dks-20231028
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1 级会员2023-10-280001089063US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-01-280001089063US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2022-10-290001089063dks: a2032 SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-10-280001089063dks: a2032 SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-10-280001089063dks: a2032 SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-01-280001089063dks: a2032 SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-01-280001089063dks: a2032 SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-10-290001089063dks: a2032 SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-10-290001089063dks: a2052 SeniorNotes 会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-10-280001089063dks: a2052 SeniorNotes 会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-10-280001089063dks: a2052 SeniorNotes 会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-01-280001089063dks: a2052 SeniorNotes 会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-01-280001089063dks: a2052 SeniorNotes 会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-10-290001089063dks: a2052 SeniorNotes 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目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
 
表单10-Q
☑
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
截至的季度期间 2023年10月28日
或者
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在过渡期内                     到                    .
 
委员会文件编号001-31463
 迪克体育用品有限公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华16-1241537
（州或其他司法管辖区 （美国国税局雇主
公司或组织） 证件号）
 
法院街 345 号, 科里奥波利斯, PA15108
（主要行政办公室地址）
 
(724) 273-3400
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.01美元DKS纽约证券交易所

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
是的þ没有 o
 
用复选标记表明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）内是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 条）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
是的þ没有 o
 
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

大型加速过滤器☑ 加速过滤器 ☐ 非加速过滤器 ☐ 规模较小的申报公司 ☐新兴成长型公司 ☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐ 

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。
是的 ☐没有 ☑
 
截至2023年11月17日，迪克体育用品公司有 58,173,624普通股，面值每股0.01美元，以及 23,570,633已发行的B类普通股，面值每股0.01美元。
1
目录
表格 10-Q 的索引
 页码
第一部分财务信息
3
第 1 项。财务报表
3
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
13
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
23
第 4 项。控制和程序
23
第二部分。其他信息
24
第 1 项。法律诉讼
24
第 1A 项。风险因素
24
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
24
第 5 项。其他信息
24
第 6 项。展品
25
展品索引
25
签名
26

2
目录
第一部分：财务信息

第 1 项。财务报表 

迪克体育用品有限公司和子公司
合并收益表
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）

 13 周已结束39 周已结束
 10月28日
2023		十月二十九日
2022		10月28日
2023		十月二十九日
2022
净销售额
$3,042,405 $2,958,861 $9,108,228 $8,771,485 
销售商品的成本，包括占用和配送成本1,980,942 1,946,438 5,908,672 5,652,966 
毛利1,061,463 1,012,423 3,199,556 3,118,519 
销售、一般和管理费用
776,037 679,747 2,245,530 1,952,408 
开业前费用
12,482 7,212 43,698 13,948 
运营收入272,944 325,464 910,328 1,152,163 
利息支出
14,382 26,131 43,809 77,267 
其他（收入）支出(10,084)(4,826)(56,288)11,559 
所得税前收入268,646 304,159 922,807 1,063,337 
所得税准备金67,540 75,703 172,721 255,820 
净收入$201,106 $228,456 $750,086 $807,517 
普通股每股收益：  
基本
$2.46 $2.94 $9.04 $10.55 
稀释
$2.39 $2.45 $8.63 $8.17 
加权平均已发行普通股：
  
基本
81,772 77,789 82,995 76,527 
稀释
84,291 96,681 86,913 101,900 


见未经审计的合并财务报表附注。
3
目录
迪克体育用品有限公司和子公司
综合收益合并报表
（以千计）
（未经审计）

 13 周已结束39 周已结束
 10月28日
2023		十月二十九日
2022		10月28日
2023		十月二十九日
2022
净收入$201,106 $228,456 $750,086 $807,517 
其他综合损失：  
扣除税款的外币折算调整(185)(277)(210)(280)
其他综合亏损总额(185)(277)(210)(280)
综合收入$200,921 $228,179 $749,876 $807,237 
 

见未经审计的合并财务报表附注。


4
目录
迪克体育用品有限公司和子公司
合并资产负债表
（以千计） 
（未经审计）
10月28日
2023		1月28日
2023		十月二十九日
2022
资产  
流动资产：  
现金和现金等价物$1,406,214 $1,924,386 $1,437,997 
应收账款，净额140,791 71,286 87,191 
应收所得税9,118 8,187 4,082 
库存，净额3,282,911 2,830,917 3,361,057 
预付费用和其他流动资产104,963 128,410 96,135 
流动资产总额4,943,997 4,963,186 4,986,462 
财产和设备，净额1,569,703 1,312,988 1,342,786 
经营租赁资产2,243,025 2,138,366 2,025,149 
无形资产，净额56,754 60,364 84,946 
善意245,857 245,857 245,857 
递延所得税30,817 41,189 58,945 
其他资产192,173 230,246 212,455 
总资产$9,282,326 $8,992,196 $8,956,600 
负债和股东权益  
流动负债：  
应付账款$1,630,402 $1,206,066 $1,473,424 
应计费用550,006 508,573 500,246 
经营租赁负债485,033 546,755 487,119 
应缴所得税42,010 29,624 32,664 
递延收入和其他负债281,943 350,428 268,677 
流动负债总额2,989,394 2,641,446 2,762,130 
长期负债： 
循环信贷借款— — — 
2032年和2052年到期的优先票据1,483,026 1,482,336 1,482,110 
可转换优先票据— 58,271 152,006 
长期经营租赁负债2,264,941 2,117,773 2,026,774 
其他长期负债160,261 167,747 156,408 
长期负债总额3,908,228 3,826,127 3,817,298 
承付款和意外开支
股东权益：  
普通股568 585 570 
B 类普通股236 236 236 
额外的实收资本1,430,802 1,416,847 1,399,694 
留存收益5,374,573 4,878,404 4,682,663 
累计其他综合亏损(462)(252)(362)
库存股，按成本计算(4,421,013)(3,771,197)(3,705,629)
股东权益总额2,384,704 2,524,623 2,377,172 
负债总额和股东权益$9,282,326 $8,992,196 $8,956,600 
见未经审计的合并财务报表附注。
5
目录
迪克体育用品有限公司和子公司
股东权益变动合并报表
（以千计）
（未经审计）
       累积的  
   B 级额外 其他  
 普通股普通股付费已保留全面财政部 
 股份美元股份美元资本收益损失股票总计
余额，2023 年 1 月 28 日58,547 $585 23,571 $236 $1,416,847 $4,878,404 $(252)$(3,771,197)$2,524,623 
2025年到期的可转换优先票据的撤销以及可转换债券对冲和认股权证的终止1,723 17 — — 58,455 — — — 58,472 
行使股票期权485 5 — — 12,365 — — — 12,370 
限制性股票归属1,983 20 — — (20)— — — — 
最低预扣税要求(668)(6)— — (94,689)— — — (94,695)
净收入— — — — — 304,649 — — 304,649 
基于股票的薪酬— — — — 12,809 — — — 12,809 
扣除税款的外币折算调整30
— — — — — — (93)— (93)
购买股票作为国库(418)(4)— — — — — (57,697)(57,701)
宣布的现金分红，美元1.00每股普通股
— — — — — (86,264)— — (86,264)
余额，2023 年 4 月 29 日61,652 $617 23,571 $236 $1,405,767 $5,096,789 $(345)$(3,828,894)$2,674,170 
行使股票期权53 — — — 961 — — — 961 
限制性股票归属64 1 — — (1)— — — — 
最低预扣税要求(16)— — — (2,296)— — — (2,296)
净收入— — — — — 244,331 — — 244,331 
基于股票的薪酬— — — — 15,197 — — — 15,197 
扣除（美元）税后的外币折算调整22)
— — — — — — 68 — 68 
购买股票作为国库(1,570)(16)— — — — — (202,721)(202,737)
宣布的现金分红，美元1.00每股普通股
— — — — — (85,333)— — (85,333)
余额，2023 年 7 月 29 日60,183 $602 23,571 $236 $1,419,628 $5,255,787 $(277)$(4,031,615)$2,644,361 
行使股票期权24 — — — 593 — — — 593 
限制性股票归属17 — — — — — — — — 
最低预扣税要求(5)— — — (965)— — — (965)
净收入— — — — — 201,106 — — 201,106 
基于股票的薪酬— — — — 11,546 — — — 11,546 
扣除税款的外币折算调整58
— — — — — — (185)— (185)
购买股票作为国库，包括消费税(3,451)(34)— — — — — (389,398)(389,432)
宣布的现金分红，美元1.00每股普通股
— — — — — (82,320)— — (82,320)
余额，2023 年 10 月 28 日56,768 $568 23,571 $236 $1,430,802 $5,374,573 $(462)$(4,421,013)$2,384,704 




见未经审计的合并财务报表附注。
6
目录
迪克体育用品有限公司和子公司
合并股东权益变动表（续）
（以千计）
（未经审计）
       累积的  
   B 级额外 其他  
 普通股普通股付费已保留全面财政部 
 股份美元股份美元资本收益损失股票总计
余额，2022年1月29日51,989 $520 23,621 $236 $1,488,834 $3,956,602 $(82)$(3,344,524)$2,101,586 
会计原则变更产生的累积效应调整（亚利桑那州立大学2020-06）— — — — (118,961)34,232 — — (84,729)
交换2025年到期的可转换优先票据以及部分解除可转换债券对冲和认股权证1,833 18 — — 3,793 — — — 3,811 
行使股票期权389 4 — — 12,661 — — — 12,665 
限制性股票归属933 9 — — (9)— — — — 
最低预扣税要求(332)(3)— — (33,284)— — — (33,287)
净收入— — — — — 260,559 — — 260,559 
基于股票的薪酬— — — — 15,177 — — — 15,177 
扣除税款的外币折算调整2
— — — — — — (7)— (7)
购买股票作为国库(417)(4)— — — — — (42,223)(42,227)
宣布的现金分红，美元0.4875每股普通股
— — — — — (38,942)— — (38,942)
余额，2022年4月30日54,395 $544 23,621 $236 $1,368,211 $4,212,451 $(89)$(3,386,747)$2,194,606 
交换2025年到期的可转换优先票据以及部分解除可转换债券对冲和认股权证1,675 17 — — 5,750 — — — 5,767 
行使股票期权52 1 — — 1,331 — — — 1,332 
限制性股票归属47 — — — — — — — — 
最低预扣税要求(13)— — — (1,860)— — — (1,860)
净收入— — — — — 318,502 — — 318,502 
基于股票的薪酬— — — — 11,517 — — — 11,517 
扣除税款后的外币汇率折算调整（美元1)
— — — — — — 4 — 4 
购买股票作为国库(3,945)(40)— — — — — (318,882)(318,922)
宣布的现金分红，美元0.4875每股普通股
— — — — — (37,437)— — (37,437)
余额，2022年7月30日52,211 $522 23,621 $236 $1,384,949 $4,493,516 $(85)$(3,705,629)$2,173,509 
交换2025年到期的可转换优先票据以及部分解除可转换债券对冲和认股权证4,312 43 — — 5,989 — — — 6,032 
将B类普通股交换为普通股50 — (50)— — — — — — 
行使股票期权213 2 — — 5,954 — — — 5,956 
限制性股票归属282 3 — — (3)— — — — 
最低预扣税要求(74)— — — (8,080)— — — (8,080)
净收入— — — — — 228,456 — — 228,456 
基于股票的薪酬— — — — 10,885 — — — 10,885 
扣除税款的外币折算调整88
— — — — — — (277)— (277)
宣布的现金分红，美元0.4875每股普通股
— — — — — (39,309)— — (39,309)
余额，2022年10月29日56,994 $570 23,571 $236 $1,399,694 $4,682,663 $(362)$(3,705,629)$2,377,172 
见未经审计的合并财务报表附注。
7
目录
迪克体育用品有限公司和子公司
合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
39 周已结束
 10月28日
2023		十月二十九日
2022
来自经营活动的现金流：  
净收入$750,086 $807,517 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：  
折旧和摊销271,368 250,522 
递延融资费用和债务折扣的摊销1,786 3,558 
递延所得税10,372 5,344 
基于股票的薪酬39,552 37,579 
其他，净额9,182 15,879 
资产和负债的变化：  
应收账款(25,831)(36,699)
库存(415,291)(1,063,448)
预付费用和其他资产(2,253)(936)
应付账款256,141 178,633 
应计费用(21,473)(94,177)
应付/应收所得税11,659 19,023 
房东提供的建筑补贴40,624 36,100 
递延收入和其他负债(56,835)(58,613)
经营租赁资产和负债(104,373)(64,663)
经营活动提供的净现金764,714 35,619 
来自投资活动的现金流：  
资本支出(409,527)(274,307)
出售其他资产的收益27,500 14,261 
其他投资活动
(51,298)(32,885)
用于投资活动的净现金(433,325)(292,931)
来自融资活动的现金流量:  
与交换可转换优先票据相关的本金(137)(420,558)
融资租赁债务的付款(609)(548)
行使股票期权的收益13,924 19,953 
最低预扣税要求(97,956)(43,227)
为库存股支付的现金(648,554)(392,882)
支付给股东的现金分红(270,596)(123,823)
银行透支增加154,577 13,469 
用于融资活动的净现金(849,351)(947,616)
汇率变动对现金和现金等价物的影响(210)(280)
现金和现金等价物的净减少(518,172)(1,205,208)
现金和现金等价物，期初1,924,386 2,643,205 
现金和现金等价物，期末$1,406,214 $1,437,997 
现金流信息的补充披露：  
应计财产和设备$88,564 $41,773 
支付利息的现金$29,793 $41,441 
为所得税支付的现金$156,652 $232,705 
 

见未经审计的合并财务报表附注。
8
目录
迪克体育用品有限公司和子公司
未经审计的合并财务报表附注

1. 业务描述和陈述依据
DICK'S Sporting Goods, Inc.（及其子公司，除非另有说明，否则统称为 “公司”、“我们” 和 “我们的”）是一家领先的全渠道体育用品零售商，通过专业的队友、店内服务和独特的店中店专卖店提供种类繁多的正品、高品质的运动器材、服装、鞋类和配饰。除了 DICK'S Sporting Goods 门店外，该公司还拥有并经营 Golf Galaxy、Public Lands、Moosejaw 和 Going Going Gone！专业概念店，并通过在线和移动应用程序提供其产品。该公司还拥有并运营迪克体育之家和高尔夫银河表演中心，以及GameChanger，这是一款用于日程安排、通信、实时记分和视频直播的青少年体育移动应用程序。在本10-Q表季度报告中使用时，除非上下文另有要求或另有规定，否则任何提及 “年度” 的内容均指公司的会计年度。
演示基础
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据10-Q表季度报告的要求编制的，不包括根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制的年度合并财务报表中通常要求的所有披露。中期合并财务报表未经审计，其编制基础与年度经审计的合并财务报表相同。管理层认为，此类未经审计的合并财务报表包括公允列报中期财务信息所需的所有调整（仅包括正常的经常性调整）。
未经审计的中期财务信息应与公司于2023年3月23日向美国证券交易委员会提交的截至2023年1月28日年度的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。截至2023年10月28日的13周和39周的经营业绩不一定代表截至2024年2月3日的财年或任何其他时期的预期业绩。
最近通过的会计公告
供应商融资计划
2022 年 9 月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了 2022-04 年度会计准则更新（“ASU”）， “供应商融资计划（副主题 405-50）：供应商融资计划义务的披露，”它要求供应商融资计划的买方披露其计划的关键条款以及有关未清债务的信息, 包括这些债务的展期.该公司在2023财年第一季度采用了该亚利桑那州立大学。此次采用并未对公司的财务状况、经营业绩、现金流或披露产生重大影响。
该公司已与第三方金融机构签订了供应链融资安排，根据该安排，供应商有机会以折扣价提前结清未清的还款义务。供应商的自愿参与不符合公司的经济利益，公司不根据这些安排提供任何担保或质押资产。公司根据原始供应商付款条款与第三方金融机构结算发票。公司对供应商的权利和义务，包括到期金额和预定付款条件，不受这些安排的影响。与受资助参与这些安排相关的负债，列报于 应付账款在合并资产负债表上，为 $38.9百万，美元40.1百万和美元56.1截至 2023 年 10 月 28 日、2023 年 1 月 28 日和 2022 年 10 月 29 日，分别为百万人。

2. 普通股每股收益
普通股每股基本收益是根据该期间已发行普通股的加权平均数计算得出的。普通股摊薄后的每股收益是根据已发行普通股的加权平均数以及摊薄潜在普通股的影响计算得出的，其中包括股票奖励，例如限制性股票和股票期权，以及公司在2023年财年第一季度退休前可能有义务从2025年到期的可转换优先票据（“可转换优先票据”）和认股权证中发行的股票。
9
目录
迪克体育用品有限公司和子公司
未经审计的合并财务报表附注-（续）


公司股票奖励和认股权证的稀释潜在普通股使用库存股法确定，而可转换优先票据对公司摊薄后每股普通股收益的稀释影响则使用 “如果转换法” 计算。如果摊薄潜在普通股的影响是反稀释的，则不包括在每股收益的计算范围内。
在本报告所述期间，普通股每股基本收益和摊薄收益的计算结果如下（以千计，每股数据除外）:
13 周已结束39 周已结束
10月28日
2023		十月二十九日
2022		10月28日
2023		十月二十九日
2022
分子：
普通股每股收益的净收益——基本$201,106 $228,456 $750,086 $807,517 
稀释性证券的影响
与可转换优先票据相关的利息支出，扣除税款— 8,472 337 24,673 
普通股每股收益的净收益——摊薄后$201,106 $236,928 $750,423 $832,190 
分母：
加权平均已发行普通股——基本
81,772 77,789 82,995 76,527 
股票奖励的稀释效应
2,519 5,120 3,057 5,357 
认股权证的摊薄效应— 4,947 338 6,754 
可转换优先票据的稀释作用— 8,825 523 13,262 
已发行普通股的加权平均值——摊薄
84,291 96,681 86,913 101,900 
每股普通股收益：
基本$2.46 $2.94 $9.04 $10.55 
稀释$2.39 $2.45 $8.63 $8.17 
股票奖励不包括在摊薄后的股票中302 — 249 185 
可转换优先票据的稀释效应包括在结算时被公司购买的债券对冲交割的股票所抵消的股票。债券对冲提供的股票具有反稀释作用；因此，在结算时收到之前，它们不被视为摊薄后的加权平均已发行股票的减少。
此外，可转换优先票据的稀释效应包括与可转换优先票据未偿还本金相关的股票。尽管公司被要求假设可转换优先票据将按照美国公认会计原则下的 “折算法” 以普通股进行结算，但由于本金、从可转换债券对冲中获得的股票的现金支付，以及为抵消剩余美元的股票结算而进行的股票回购，公司在没有稀释效果的情况下结算了可转换优先票据59.12023财年第一季度本金为百万美元。有关其他信息，请参阅附注5 — 可转换优先票据。

3. 公允价值测量
会计准则编纂（“ASC”）820，”公允价值计量和披露，” 概述了估值框架，并创建了资产和负债的公允价值层次结构，如下所示：
级别 1：可观察的输入，例如活跃市场的报价；
第二级：除活跃市场报价外，可直接或间接观察到的投入；以及
第 3 级：不可观察的输入，其中几乎没有或根本没有市场数据，这要求报告实体制定自己的假设。
10
目录
迪克体育用品有限公司和子公司
未经审计的合并财务报表附注-（续）


重复出现
公司使用第一级输入定期衡量其以公允价值持有的递延薪酬计划资产。此类资产包括符合条件的个人对各种共同基金的投资，这是公司递延薪酬计划的一部分。截至2023年10月28日、2023年1月28日和2022年10月29日，公司递延薪酬计划的公允价值为美元127.1百万，美元133.5百万和美元128.8分别为百万美元，由活跃市场的报价决定。
公司使用二级投入披露其2032年和2052年到期的优先票据以及可转换优先票据的公允价值，这些投入基于非活跃市场中类似或相同工具的报价，如下所示 （以千计）:
2023年10月28日2023年1月28日2022年10月29日
账面价值公平
价值		账面价值公平
价值		账面价值公平
价值
2032年到期的优先票据$742,981 $568,358 $742,428 $613,403 $742,247 $571,672 
2052年到期的优先票据$740,045 $440,003 $739,908 $525,120 $739,863 $461,423 
可转换优先票据 (1)
$— $— $58,271 $232,488 $152,006 $559,533 
(1)该公司的可转换优先票据已于2023年4月18日完全退回。
由于其短期性质，现金和现金等价物、应收账款、应付账款和某些其他负债的公允价值接近其截至2023年10月28日、2023年1月28日和2022年10月29日的账面价值。
非经常性的
非经常性按公允价值确认或披露的资产和负债可能包括财产和设备、经营租赁资产、商誉和其他无形资产、股权和其他资产。当事件或情况表明商誉和无限期无形资产的账面价值可能无法收回时，必须至少每年对这些资产进行减值评估。如果需要减值，则使用第三级投入将资产调整为公允价值。有关2023财年产生的非现金减值费用的更多信息，请参阅附注7——业务优化。

4. 租赁
该公司几乎租赁了所有门店， 三其配送中心，以及根据不可取消的运营租约在2040年之前的不同日期到期的某些设备和仓库。该公司的门店的初始租赁条款通常为 10到 15年份且包含多个 五年续订选项和租金上涨条款。租赁协议主要用于支付最低年租金、水电费、财产税、维护、公共区域和保险。
截至2023年10月28日和2022年10月29日的39周与经营租赁相关的补充现金流信息如下（以千计):
39 周已结束
10月28日
2023		十月二十九日
2022
为计量经营租赁负债所含金额支付的现金$561,201 $499,200 
为换取经营租赁负债而获得的非现金经营租赁资产$532,812 $325,345 

5. 可转换优先票据
2023 年 4 月 18 日，公司退回了剩余的美元59.1其可转换优先票据的未偿本金总额为百万美元，几乎全部以普通股结算。截至2023年4月18日，公司支付了所有应计和未付利息，同时终止了债券对冲和认股权证交易的剩余比例金额。关于可转换优先票据的撤销以及债券对冲和认股权证交易的终止，公司发行了 1.7公司普通股的百万股，记录在案58.5百万到额外的实收资本。因此，该公司 不长期持有未偿还的可转换优先票据。
11
目录
迪克体育用品有限公司和子公司
未经审计的合并财务报表附注-（续）


在截至2022年10月29日的13周和39周内，公司确认了与美元可转换票据相关的利息支出11.4百万和美元33.3分别为百万美元或美元8.5百万和美元24.7百万，扣除税款，其中包括 $8.8百万和美元21.12022财年与交易所交易相关的数百万笔税前激励费用。
在2023财年第一季度注销可转换优先票据后，该公司确实如此 不在截至2023年10月28日的13周内产生任何相关的利息支出。在截至2023年10月28日的39周内，公司确认了美元0.5与可转换优先票据相关的百万美元利息支出，或美元0.3百万，扣除税款。

6. 所得税
在截至2023年10月28日的13周和39周内，公司的有效税率为 25.1% 和 18.7百分比，分别为 24.9% 和 24.1截至2022年10月29日的13周和39周分别为百分比。本年度迄今为止的有效税率受到了美元的有利影响39.8超额税收优惠增加了100万英镑，这是由于本期以高于上年同期的股价授予和行使的员工权益奖励数量增加。此外，在可转换优先票据交换交易后，我们的债券对冲取消了税收减免，这使所得税支出增加了美元，对去年迄今为止的有效税率产生了不利影响12.6百万。

7.  业务优化
2023年8月22日，该公司宣布了一项业务优化，以更好地调整其人才、组织设计和支出，以支持其最关键的战略，同时精简其总体成本结构。在截至2023年10月28日的13周内，公司产生的税前业务优化费用总额为美元52.5百万美元，原因是裁撤了主要位于其客户支持中心的某些职位，整合了收购的Moosejaw业务和其他费用，以优化其户外专业业务的成本结构。这些费用包括 $23.3百万与遣散费相关的费用，美元22.9百万美元的商店和无形资产的非现金减值，以及一美元6.3减记了百万的库存。这美元6.3百万美元的库存减记反映在销售成本中，而剩余的美元46.2百万与遣散费相关的成本和非现金减值反映在合并损益表的销售、一般和管理费用中。
该公司目前预计额外的税前业务优化费用约为 $102023年第四季度有百万美元与其优化户外专业业务的行动有关，并计划继续进行业务优化审查，该审查预计将在2023财年完成。
在截至2023年10月28日的13周内，大约一半的遣散费是以现金支付的，其余一半预计将在未来十二个月内支付。
8. 后续事件
2023 年 11 月 20 日，公司董事会批准并宣布了金额为 $ 的季度现金分红1.00公司普通股和B类普通股的每股。股息将于2023年12月29日支付给截至2023年12月15日营业结束时的登记股东。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
 
前瞻性陈述
我们警告说，本10-Q表季度报告中包含或由我们的管理层做出的任何前瞻性陈述（该术语的定义见1995年《私人证券诉讼改革法》）都涉及风险和不确定性，可能会因各种重要因素而发生变化，其中许多因素可能超出我们的控制范围。因此，我们的未来业绩和财务业绩可能与任何此类前瞻性陈述中明示或暗示的业绩和财务业绩存在重大差异。投资者不应过分依赖前瞻性陈述来预测实际业绩。这些陈述可以识别为可能预测、预测、表明或暗示未来业绩、业绩或进展的陈述，也可以通过前瞻性词语来识别，例如 “相信”、“预测”、“期望”、“估计”、“预测”、“打算”、“计划”、“项目”、“目标”、“将”、“将会”、“将继续”、“将来”、“会结果”、“可能”、“可能”、“可能” 或此类词语或其他具有相似含义的词语的任何变体。除其他外，前瞻性陈述述述了我们的信念，即许多消费者已经改变了生活方式，越来越关注健康和健身、体育和户外活动，从而导致了结构性增长；当前的宏观经济状况，包括通货膨胀压力、地缘政治冲突、学生贷款延期付款的终止和利率上升的不确定影响；我们对商品利润、供应链成本和库存萎缩的预期；现金流的充足性；我们的能力控制开支；计划在渗透率不足的市场中机会开设新门店，并在现有租约即将续订的同时，利用我们的房地产投资组合在短期和中期内利用未来的机会；我们计划增加新的零售概念和体验式门店，包括计划开设更多迪克体育之家门店，并将现有的Field & Stream门店改建为迪克体育之家门店、扩建的迪克体育用品门店或其他专卖概念店；对我们未来盈利能力的预测；我们预计的资本支出范围将集中在新门店开发、搬迁和改造、现有门店的改善，包括将大约100家门店改为提供全方位服务的优质鞋类套餐，以及持续投资技术以提高我们的门店配送率、店内提货和其他基础能力；我们的业务优化计划和我们预计实施业务优化的时限；预计的门店开业和搬迁；计划将资金返还给股东通过分红和股票回购；以及我们未来的经营业绩和财务状况。
在某些情况下，以下因素已经影响了我们的财务业绩和实际业绩，并将来可能会影响我们的财务业绩和实际业绩，并可能导致2023财年及以后的实际业绩与本10-Q表季度报告中包含的任何前瞻性陈述或我们管理层以其他方式做出的前瞻性陈述中明示或暗示的业绩存在重大差异：
▪不确定的宏观经济状况，包括通货膨胀压力、地缘政治冲突、学生贷款延期还款到期、利率上升，以及减轻此类影响的措施的有效性；
▪我们的业务对非必需消费支出的依赖，通货膨胀或其他因素导致的全权支出减少对我们业务的影响，以及我们预测或有效应对消费者需求或购物模式变化的能力；
▪体育用品行业和零售业的激烈竞争，包括人才竞争和竞争性促销活动水平；
▪我们的战略计划和业务优化计划最初可能对我们的财务业绩产生负面影响，或者此类计划和举措可能无法在预期的时间范围内或根本无法实现预期的结果；
▪产品成本和可用性的波动，这可能是由多种原因造成的，包括对外贸易问题和不稳定、货币汇率波动、燃料价格的不确定性、大宗商品价格的上涨、劳动力短缺、由于通货膨胀压力或其他原因导致的材料价格上涨或供应链延迟；
▪有组织零售犯罪和我们有效管理库存缩减的能力；
▪我们的电子商务平台中断，包括因大量用户或交易、设计或实施方面的缺陷或平台增强而造成的中断、延迟或停机；
▪供应商继续直接或通过扩大或替代的分销渠道向客户销售或越来越多地销售其产品；
▪我们的客户、股东或供应商对我们与社会和政治问题相关的政策或立场的变化作出的负面反应；
▪我们对全渠道增长或其他业务转型计划的投资没有在预期的时间范围内产生预期的收益，或者根本没有产生预期的收益；
▪提高公司税率的影响；
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▪与实体零售商店模式相关的风险，包括我们优化门店租赁组合以及分销和配送网络的能力；
▪未经授权披露敏感或机密的运动员、队友、供应商或公司信息；
▪与我们的垂直品牌产品相关的风险，包括产品责任和产品召回、专业概念店和GameChanger；
▪我们的信息系统中断或其他问题；
▪与影响我们业务的法律法规变化相关的风险和成本，包括消费品、枪支和弹药、税收、对外贸易、劳动力、数据保护、隐私以及环境、社会和治理问题;
▪我们可能没有足够的保险或其他保障的诉讼风险；
▪我们保护和保护我们的商标和其他知识产权以及为知识产权侵权索赔进行辩护的能力；
▪我们保护公司和品牌声誉的能力；
▪我们吸引、训练、吸引和留住关键队友的能力；
▪工资增长对我们财务业绩的影响，包括与供应链中断和劳动力挑战相关的影响；
▪我们的供应链设施或客户支持中心中断；
▪与天气相关的中断、不寻常的季节性天气模式和我们业务的整体季节性，以及迪克体育用品门店目前的地理集中度；
▪我们进行战略投资或收购，包括此类投资和收购的时间和成本；
▪我们由B类普通股的持有人控制，其中包括我们的执行董事长及其亲属，他们的利益可能与其他股东的利益有所不同；
▪与我们的债务相关的风险，包括2032年到期的优先票据（“2032年票据”）和2052年到期的优先票据（“2052年票据”，连同2032年票据统称为 “优先票据”）；
▪我们目前的反收购条款，可能会阻止或延迟公司控制权的变更；以及
▪根据我们的股票回购计划发行季度现金分红和我们的回购活动（如果有）。
第1A项详细描述了上述和其他风险因素。本季度报告以及我们向美国证券交易委员会提交或提供的其他报告或文件的 “风险因素”，包括我们于2023年3月23日提交的截至2023年1月28日止年度的10-K表年度报告（我们的 “2022年年度报告”）。此外，我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营；因此，可能会出现新的风险因素，管理层无法预测所有这些风险因素，也无法评估所有这些风险因素对我们业务的影响，也无法评估任何个人风险因素或风险因素组合在多大程度上可能导致结果与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述是截至本文发布之日作出的。除非证券法要求，否则我们不承担任何义务，也不打算更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。

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概述
我们是一家领先的全渠道体育用品零售商，提供种类繁多的正品、高品质的运动器材、服装、鞋类和配饰。除了 DICK'S 体育用品商店外，我们还拥有并经营 Golf Galaxy、Public Lands、Moosejaw 和 Going Going Gone！专业概念店，并通过在线和移动应用程序提供我们的产品。我们还拥有并运营迪克体育之家和高尔夫银河表演中心，以及GameChanger，这是一款用于日程安排、通信、实时记分和视频直播的青少年体育移动应用程序。在本10-Q表季度报告中使用时，除非上下文另有要求或指定，否则凡提及 “年度” 的内容均指我们的财政年度。
自2017年以来，我们进行了业务转型，以推动销售和盈利能力的可持续增长。在此期间，我们通过与主要品牌合作伙伴的紧密关系，有意义地改善了我们的商品种类，这为我们提供了获得高度差异化产品和垂直品牌的机会。我们还加强了门店销售文化和服务模式，并在门店中加入了额外的体验元素和技术，以吸引我们的运动员。最后，我们投资了技术和数据科学，以改善我们的定价策略、数字营销和个性化能力。近年来，消费者还做出了我们认为是持久的生活方式改变，将运动作为优先事项，保持健康、积极的生活方式，这增加了对我们产品的需求。由于我们的核心战略、基本改进和这些强劲的长期消费趋势，与2019财年相比，2022财年的净销售额增长了41.3％，这反映了鞋类、运动服装、团队运动和高尔夫等关键优先类别的增长。
我们的盈利能力主要受同类门店销售额的增长、商品利润率的强劲和运营费用管理能力的影响。除了与COVID之前的水平相比在结构上更高的销售额外，我们在2022财年的商品利润率占净销售额的百分比与2019财年相比增长了300多个基点，这要归因于我们通过差异化产品种类，再加上严格的定价策略和有利的销售组合，维持了过去两年推动的大部分商品扩张。由于销售额的显著增长，我们在固定入住成本以及销售、一般和管理成本方面也获得了可观的杠杆作用。凭借我们结构性更高的销售额、更大的商品利润率和运营费用杠杆率，我们的税前收入占净销售额的百分比从2019财年的4.7％增长到2022财年的11.2％，摊薄后的每股收益从2019财年的3.34美元增长到2022财年的10.78美元。
商业环境
由于多种因素，包括通货膨胀压力、学生贷款延期还款到期以及利率上升的潜在影响，我们运营的宏观经济环境仍然不确定，这可能会影响消费者的自由裁量支出行为和我们开展业务的促销格局。此外，供应链中断，包括工厂关闭和港口拥堵，导致2022财年由于库存延迟到货以及集装箱和运输成本上涨而导致服装超支，而集装箱和运输成本在2022财年下半年开始放缓。我们在2022财年第三和第四季度采取了行动，以解决这些有针对性的库存超额问题。
影响2023年的当前趋势概述
•在我们对多余产品采取果断行动以维持充满活力和良好的库存之后，与去年相比，我们经历了更高的降价幅度。第三季度的商品利润率较2023财年上半年的趋势有所改善，其中包括我们为解决库存延迟到货导致的服装超额问题而采取的行动。我们预计，在今年余下的时间里，商品利润率将继续同比提高。
•在商品利润率方面，与历史水平相比，我们的库存萎缩幅度更大，整个零售业都注意到了这一点。按净销售额的百分比计算，我们预计全年库存萎缩将比2022财年高出约50个基点。
•我们还预计，在本财年的剩余时间里，供应链成本将保持低于2022财年的水平。
•根据我们的业务优化措施，我们预计，在今年剩余时间内，我们的销售、一般和管理费用占净销售额的百分比将比第三季度下降约150个基点。
上述公司当前的预期是前瞻性陈述。有关可能导致公司实际业绩与当前预测和/或以其他方式对公司产生重大影响的重要因素的信息，请参阅本10-Q表格中的 “关于前瞻性陈述的警示性声明”。
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业务优化
正如先前宣布的那样，我们正在进行业务优化，以更好地调整我们的人才、组织设计和支出，以支持我们最关键的战略，同时精简我们的整体成本结构。在2023年第三季度，我们产生了5,250万美元的税前业务优化费用，原因是取消了主要位于客户支持中心的某些职位，以及整合了我们的Moosejaw业务和其他费用以优化户外专业业务的成本结构。这些费用包括2330万美元的离职相关成本、2,290万美元的门店和无形资产非现金减值以及630万美元的库存减记。我们目前预计，2023年第四季度将额外收取约1000万美元的税前费用，这与我们优化户外专业业务的行动有关，并计划继续进行业务优化审查，该审查预计将在2023财年完成。

我们如何评估我们的运营
高级管理层侧重于某些关键指标来监控我们的业绩，包括：
▪门店销售业绩相当— 我们的管理层认为，可比门店销售额，包括在线销售，是衡量我们当前业绩的重要指标。可比的门店销售业绩对于利用我们的成本（包括占用成本、门店工资和其他门店开支）非常重要。可比门店销售额也直接影响我们的总净销售额、净收入、现金和营运资金。门店在开始运营14家店铺的财政期内纳入可比门店销售额的计算中第四整整一个月的运营。自原始地点开业之日起，搬迁后的门店将包含在可比门店销售额计算中。在适用期内永久关闭的门店不包括在可比门店销售业绩中。有关我们可比门店销售额的进一步讨论，请参阅此处的 “经营业绩和其他选定数据” 部分。
▪税前收益和相关营业利润率— 我们的管理层将营业利润率和税前收益视为我们业绩的关键指标。税前收益的关键驱动因素是可比门店销售额、毛利以及我们控制销售、一般和管理费用的能力。
▪来自经营活动的现金流— 现金流的产生支持我们的总体流动性需求，并为我们的全渠道平台的资本支出提供资金，其中包括对新门店和现有门店和电子商务渠道的投资、分销和管理设施、对信息技术工具的持续改进、可能由不时产生的潜在战略收购或投资以及股东回报计划，包括现金分红和股票回购。由于假日销售季之前的库存购买量增加，以及预计第四财季的现金流将增加，我们在第三财季的运营现金流通常会减少。有关我们现金流的进一步讨论，请参阅此处的 “流动性和资本资源” 部分。
▪提供的商品质量— 为了衡量我们提供的商品的有效性，我们在部门和风格层面监控销售量、库存周转率、毛利率和降价率。该分析有助于我们管理库存水平，通过改善商品流和建立适当的价位来最大限度地减少降价，从而降低营运资金需求并实现最佳毛利率。
▪商店生产力— 为了评估门店层面的业绩，我们监控各种指标，包括新门店生产率、每平方英尺销售额、门店营业贡献利润率和门店现金流。
 
关键会计政策
如第 7 项所述。在公司2022年年度报告中，“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中，我们认为我们的库存估值、商誉和无形资产以及长期资产减值政策是理解编制合并财务报表所涉及的判断的最关键的政策。
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操作结果和其他选定数据
执行摘要 
▪净销售额从2022年第三季度的29.6亿美元增长了2.8％，至本季度的30.4亿美元，其中包括继去年同期增长6.5％之后，同类门店销售额增长了1.7％。
▪在本季度，我们公布的净收益为2.01亿美元，摊薄每股收益为2.39美元，而2022年第三季度为2.285亿美元，摊薄每股收益2.45美元。
▪本季度的净收益包括扣除税款的3,880万美元的业务优化费用，摊薄后每股收益0.46美元；
▪2022年第三季度摊薄后每股收益不包括税后850万美元的利息支出，其中包括与2025年到期的可转换优先票据（“可转换优先票据”）相关的880万股摊薄股票，这些股票在上一季度的摊薄后每股收益减少了0.15美元。尽管我们被要求假设我们的可转换优先票据将在公认会计原则下按照 “转换后的方法” 以普通股进行结算，但由于本金、可转换债券对冲获得的股票的现金支付，以及2023财年第一季度剩余5,910万美元本金的股份结算，我们已经完全结算了可转换优先票据，没有摊薄作用。
▪在 2023 年第三季度，我们：
▪根据我们的股票回购计划，回购了350万股普通股，总成本为3.881亿美元；
▪宣布并支付了每股普通股和B类普通股1.00美元的季度现金股息。
▪下表汇总了所示期间的商店活动：
截至 2023 年 10 月 28 日的 39 周截至2022年10月29日的39周
 迪克体育用品
专业概念店 (1)
总计 (2)
迪克体育用品
专业概念店 (1)
总计 (2)
初学者门店
728 125 853 730 131 861 
Q1 新门店— — — — 1 1 
Q2 新门店
— 1 1 1 1 2 
Q3 新门店
1 9 10 3 6 9 
收购的门店 (3)
— 12 12 — — — 
关闭的门店 4 3 7 2 3 5 
终止门店 725 
(4)
144 869 732 136 868 
搬迁的门店16 2 18 3 1 4 
(1)包括我们的高尔夫银河系、公共土地、Going Going Gone！，以及其他专卖概念店。截至 2023 年 10 月 28 日，我们经营 104 家 Golf Galaxy 门店、7 家 Public Lands 门店、17 家 Going Gone！商店和其他专业概念店。在某些市场，我们在同一地产的专业概念店附近经营迪克体育用品门店，并为我们的运动员提供直通店。我们将这种格式称为 “组合门店”，并将组合门店的开业情况纳入迪克体育用品和专卖概念店对账中（视情况而定）。截至2023年10月28日，该公司经营着16家组合门店。
(2)不包括临时性质的 Warehouse Sale 门店，截至2023年10月28日和2022年10月29日，公司分别经营41家和42家门店。
(3)代表公司在2023财年第一季度收购的Moosejaw门店，平均每家门店约4,000平方英尺。该公司计划在2024年初之前关闭先前收购的十家Moosejaw门店。
(4)截至2023年10月28日，包括十二家迪克体育之家门店，其中包括2023财年第三季度两家新开业的门店，这些门店要么是从以前的门店所在地改建或搬迁的。
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下表列出了未经审计的合并收益表中占净销售额百分比的选定信息，以及与2022年同期相比净销售额百分比的变化以及其他数据，提供这些信息是为了便于进一步了解我们的业务。这些表格应与第 2 项一起阅读。“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 以及随附的未经审计的合并财务报表及其相关附注。
与 2022-2023 年上一年度相比净销售额百分比的基点变化 (A)
 13 周已结束
 2023年10月28日
2022年10月29日 (A)
净销售额 (1)
100.00 %100.00 %不适用
销售商品的成本，包括占用和配送成本 (2)
65.11 65.78 (67)
毛利
34.89 34.22 67
销售、一般和管理费用 (3)
25.51 22.97 254
开业前费用 (4)
0.41 0.24 17
运营收入8.97 11.00 (203)
利息支出
0.47 0.88 (41)
其他收入(0.33)(0.16)(17)
所得税前收入8.83 10.28 (145)
所得税准备金2.22 2.56 (34)
净收入6.61 %7.72 %(111)
其他数据：
   
可比门店销售额增长 1.7 %6.5 % 
期末商店数量 (5)
869868 
期末总平方英尺 （单位：百万） (5)
42.742.7 
与 2022-2023 年上一年度相比净销售额百分比的基点变化 (A)
 39 周已结束
 
2023 年 10 月 28 日 (A)
2022年10月29日 (A)
净销售额 (1)
100.00 %100.00 %不适用
销售商品的成本，包括占用和配送成本 (2)
64.87 64.45 42
毛利
35.13 35.55 (42)
销售、一般和管理费用 (3)
24.65 22.26 239
开业前费用 (4)
0.48 0.16 32
运营收入
9.99 13.14 (315)
利息支出
0.48 0.88 (40)
其他（收入）支出(0.62)0.13 (75)
所得税前收入
10.13 12.12 (199)
所得税准备金
1.90 2.92 (102)
净收入
8.24 %9.21 %(97)
其他数据：
   
可比门店销售额增加（下降）2.3 %(2.6 %) 
期末商店数量 (5)
869868 
期末总平方英尺 （单位：百万） (5)
42.742.7 

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(A)由于四舍五入，列不相加。
(1)零售销售收入在销售点确认，扣除销售税。电子商务销售收入，包括供应商直销安排，在商品发货时予以确认。通过减少记录相关销售期间的销售额和销售成本来为预期的商品退货编列经费。礼品卡和退回的商品积分（统称为 “礼品卡”）的收入将在兑换礼品卡时递延和确认。这些卡没有到期日期。
(2)销售商品的成本包括：商品成本（包括供应商补贴、库存缩减和以成本或净可变现价值较低的库存减记）、运费、配送、运费和商店占用成本。我们将商品利润率定义为净销售额减去销售商品的成本。商店占用成本包括租金、公共区域维护费用、房地产和其他资产税、一般维护、公用事业、折旧和某些保险费用。
(3)销售、一般和管理费用包括门店和现场支持工资和附带福利、广告、银行卡费用、与我们的内部电子商务平台相关的运营成本、信息系统、营销、法律、会计、其他门店费用以及与运营我们的客户支持中心相关的所有费用。
(4)开业前费用，主要包括租金、营销、工资单、招聘和其他门店准备费用，按发生时记作支出。从我们拥有场地之日起到商店开业之日，租金在开业前费用中确认。
(5)不包括临时仓库销售门店。

截至2023年10月28日的13周与截至2022年10月29日的13周相比
净销售额
净销售额从截至2022年10月29日的季度的29.589亿美元增长了2.8％，至本季度的30.424亿美元，这主要是由于同类门店销售额增长了4,910万美元，增长了1.7％。剩余的3440万美元净销售额增长主要归因于Moosejaw和临时仓库销售门店。同类门店销售额的增长包括交易量增长1.1％，每笔交易的销售额增长0.6％，这得益于某些返校类别的增长，包括鞋类、补水用品和配饰。大流行后，健身、户外装备和高尔夫的销售继续下降，尽管这些类别继续高于2019财年的水平。 此外，我们的服装销量下滑，同时继续获得主要品牌的市场份额和实力。
运营收入 
本季度的运营收入降至2.729亿美元，而截至2022年10月29日的季度为3.255亿美元。
毛利从截至2022年10月29日的季度的10.124亿美元增至本季度的10.615亿美元，占净销售额的百分比增长了67个基点，这主要是由于供应链成本的降低，但部分被入住率去杠杆化所抵消。供应链成本比去年同期下降了78个基点，其中包括在 COVID-19 疫情开始后全球中断导致的成本上涨。我们的入住成本增加了1,080万美元，去杠杆化了10个基点，占净销售额的百分比。占用成本，扣除商品成本后，占用成本是我们销售成本中最大的项目，通常按每家商店固定不变，并根据我们经营的商店数量而波动。与去年相比，商品利润率占净销售额的百分比大致持平，原因是去年减少目标服装库存超额的行动被盗窃增加53个基点的库存萎缩以及与公司业务优化相关的630万美元库存减记所抵消。
销售、一般和管理费用从2022年第三季度的6.797亿美元增至本季度的7.760亿美元，占净销售额的百分比增长了254个基点。本季度包括4,620万美元的业务优化费用，以及与递延薪酬计划投资价值变动相关的820万美元支出削减，这笔费用被其他收入完全抵消。剩余的128个基点增长主要是由于在小时工资率、人才和技术方面的投资3,370万美元，以支持我们的增长战略，以及为支持迪克体育之家门店盛大开业而增加的品牌建设营销和营销费用增加。
开业前支出从截至2022年10月29日的季度的720万美元增加到本季度的1,250万美元。任何时期的开业前费用都会根据新门店开业和搬迁的时间和数量而波动。本年度包括支持两家DICK'S House of Sport门店的开业前费用。
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利息支出
利息支出从上一季度的2610万美元降至本季度的1,440万美元，这主要是由于与去年第三季度可转换优先票据本金总额2.206亿美元的交换相关的880万美元激励费用，以及可转换优先票据退休后的利息支出减少。
其他收入
本季度的其他收入总额为1,010万美元，而去年同期为480万美元。530万澳元的增长主要是由本季度现金和现金等价物的平均利率提高所导致的利息收入增加了1,330万美元，但部分被股票市场表现推动的递延薪酬计划投资价值变化导致的820万美元支出增加所抵消。公司确认投资收入或投资支出，以反映递延薪酬计划投资价值的变化，同时抵消费用或减少相同金额的销售、一般和管理成本。
所得税
我们的有效税率从截至2022年10月29日的季度的24.9％提高到本季度的25.1％。由于本季度归属和行使的员工权益奖励数量减少，超额税收优惠减少了820万美元，对本季度的有效税率产生了不利影响，但我们的可转换优先票据交换交易在上一季度增加了940万美元的所得税支出后，债券对冲中取消的税收减免抵消了这一影响。

截至2023年10月28日的39周与截至2022年10月29日的39周相比
净销售额
本期净销售额为91.082亿美元，较去年同期报告的87.715亿美元净销售额增长了3.8％，这主要是由于同类门店销售额增长了1.944亿美元，增长了2.3％。剩余的1.423亿美元净销售额增长主要归因于临时仓库销售和Moosejaw门店。同类门店销售额的增长包括交易量增长2.3％，每笔交易的销售额持平，反映了鞋类、特许服装和团队运动的增长，但被抵消了这一增长健身、户外装备和高尔夫运动下降。
运营收入
本期的运营收入降至9.103亿美元，而去年同期为11.522亿美元。
毛利从上年同期的31.185亿美元增至本期的31.996亿美元，占净销售额的百分比下降了42个基点。商品利润率下降了131个基点，这是由于我们对过剩产品采取果断行动的降价幅度增加，由于盗窃增加而导致的库存减少了56个基点，以及与我们的业务优化相关的库存减记了630万美元，但去年为减少有针对性的服装库存超额采取的行动部分抵消了这些利润。供应链成本下降101个基点部分抵消了商品利润率的下降。与2022财年相比，我们的入住成本增加了3,400万美元，去杠杆率占净销售额的百分比增加了四个基点。毛利占净销售额百分比的剩余下降是由电子商务运费的增加推动的。
销售、一般和管理费用从上年同期的19.524亿美元增至本期的22.455亿美元，占净销售额的百分比增长了239个基点。本期包括4,620万美元的业务优化费用，以及与递延薪酬计划投资价值变动相关的2,280万美元支出增加，这笔费用被其他收入完全抵消。剩余的163个基点增长主要是由于在小时工资率、人才和技术方面的投资为支持我们的增长战略，以及为支持迪克体育之家门店盛大开业而增加的品牌建设营销和营销费用增加了4,020万美元。
开业前支出从去年同期的1,390万美元增加到本期的4,370万美元。任何时期的开业前费用都会根据新门店开业和搬迁的时间和数量而波动。本年度包括支持九家DICK'S House of Sport门店的开业前费用。
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利息支出
利息支出从去年同期的7,730万美元降至本期的4,380万美元，这主要是由于与去年同期可转换优先票据本金总额4.206亿美元的交换相关的2,110万美元激励费用，以及可转换优先票据退休后的利息支出减少。
其他（收入）支出
本期其他收入总额为5,630万美元，而截至2022年10月29日止期间的其他支出为1160万美元。收入增长6,790万美元的主要原因是利息收入增加了4,480万美元，这是由于本期现金和现金等价物的平均利率上升，以及股票市场表现推动的递延薪酬计划投资价值的变化减少了2,280万美元的支出。公司确认投资收入或投资支出，以反映递延薪酬计划投资价值的变化，同时抵消费用或减少相同金额的销售、一般和管理成本。
所得税
我们的有效税率从同期的24.1％降至本期的18.7％ 去年的时期。 本年度的有效税率受到超额税收优惠增加3,980万美元的有利影响，这是由于本年度以更高的股价授予和行使的员工权益奖励数量增加。此外，在可转换优先票据交换交易后，我们的债券对冲取消了税收减免，使所得税支出增加了1,260万美元，对去年迄今为止的有效税率产生了不利影响。

流动性和资本资源
我们的现金 o截至2023年10月28日，手头资金为14.1亿美元。 我们认为，我们有足够的运营现金流和手头现金，可以至少在未来十二个月内运营业务，必要时还可辅之以16亿美元无抵押信贷额度（“信贷额度”）下的可用资金。如果我们进行战略收购、进行股票回购、进行其他投资或实现超过历史水平的门店扩张率，我们可能需要额外的资金。在本年度或之前的年初至今期间，我们没有循环信贷额度借款。
以下各节描述了对我们的流动性和资本需求的潜在短期和长期影响。
租赁
我们根据不可取消的运营租约租赁了几乎所有的门店、三个配送中心以及某些设备和仓库，这些租约将在2040年之前的不同日期到期。在未来五年中，我们约有四分之三的DICK'S Sporting Goods门店可以选择续约，我们计划利用现有房地产投资组合的巨大灵活性来利用未来的房地产机会。
循环信贷额度
我们有16亿美元的信贷额度，其中包括以信用证形式发放的最高7500万美元。信贷额度下的贷款按替代基准利率或调整后的有担保隔夜融资利率加上适用的利润百分比计息。截至2023年10月28日，信贷额度下没有未偿还的借款，经调整1,610万美元的备用信用证后，我们的剩余借款能力总额为15.8亿美元。截至2023年10月28日，我们遵守了信贷额度协议下的所有契约。
高级票据
截至2023年10月28日，我们有7.5亿美元的2032年票据本金和7.5亿美元的2052年票据本金。2032年票据的现金利息每年应计3.15％，2052年票据的年利率为4.10％，每张票据每半年在1月15日和7月15日支付。
截至2023年10月28日，穆迪和标准普尔评级机构对我们的优先票据的长期信用评级分别为Baa3和BBB。
可转换优先票据
继2022财年的交易之后，截至2023年1月28日，我们未偿还的可转换优先票据的剩余本金总额为5,910万美元。在2023年第一季度，我们注销了剩余的本金和应计利息。参见第一部分第 1 项。财务报表，附注5 —可转换优先票据以获取更多信息。
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资本支出
我们的资本支出主要用于开发我们的全渠道平台，包括对新店和现有门店以及电子商务技术的投资，同时我们还投资于我们的供应链和企业技术能力。截至2023年10月28日的39周资本支出总额为4.095亿美元，净额为3.689亿美元，其中包括房东提供的租户补贴。
我们预计，扣除房东提供的租户补贴后，2023财年的资本支出将在5.5亿美元至6亿美元之间。我们预计，我们的资本支出将集中在新门店开发、搬迁和改造上，包括九家DICK'S House of Sport门店和11家Golf Galaxy性能中心，改善现有门店，包括将大约100家门店改建为提供全方位服务的优质鞋履套装，以及继续投资技术以提高我们的门店配送率、店内提货和其他基础能力。
股票回购
根据董事会于 2021 年 12 月 16 日批准的 20 亿美元股票回购计划，我们可能会不时地有机会地回购普通股。在截至2023年10月28日的39周内，我们回购了540万股普通股，成本为6.486亿美元，其中一部分被回购以抵消我们对可转换优先票据剩余的5,910万美元未偿还本金的结算所产生的稀释。截至2023年10月28日，2021年12月股票回购授权下的剩余可用金额为7.796亿美元。
任何未来的股票回购计划都必须获得董事会的批准，并将取决于未来的收益、现金流、财务要求和其他因素。
分红
在截至2023年10月28日的39周内，我们向股东支付了2.706亿美元的股息。2023年11月20日，我们董事会批准并宣布了每股普通股和B类普通股1.00美元的季度现金股息，该分红将于2023年12月29日支付给截至2023年12月15日营业结束时的登记股东。
未来分红的申报以及确定任何此类未来分红的每股金额、记录日期和支付日期均须经董事会批准，并取决于多种因素，包括未来收益、现金流、财务要求和其他考虑。
供应链融资
我们已经与第三方金融机构签订了供应链融资安排，供应商有机会以折扣价提早结清未清的付款义务。供应商的自愿参与不符合我们的经济利益，我们不根据这些安排提供任何担保或质押资产。供应商发票根据原始供应商付款条款与第三方金融机构结算，我们对供应商的权利和义务，包括到期金额和预定付款条款，不受这些安排的影响。截至2023年10月28日、2023年1月28日和2022年10月29日，与资助参与这些安排相关的负债在合并资产负债表的应付账款中列报，分别为3,890万美元、4,010万美元和5,610万美元。
现金流
现金和现金等价物的变化如下：
 39 周已结束
（以千计）10月28日
2023		十月二十九日
2022
经营活动提供的净现金$764,714 $35,619 
用于投资活动的净现金(433,325)(292,931)
用于融资活动的净现金(849,351)(947,616)
汇率变动对现金和现金等价物的影响(210)(280)
现金和现金等价物的净减少$(518,172)$(1,205,208)
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运营活动
截至2023年10月28日的39周内，经营活动提供的现金流与去年同期相比增加了7.291亿美元，这主要是由于去年 COVID-19 疫情导致供应链中断后库存补充导致的营运资金变化、激励薪酬应计和相应付款的同比变化，以及营销、递延薪酬计划和租金的付款时机。这些增长被本期收益的下降部分抵消。
投资活动
截至2023年10月28日的39周内，用于投资活动的现金与去年同期相比增加了1.404亿美元。2023财年的总资本支出包括对当前和未来DICK'S House of Sport门店的投资以及对门店改善和设施的更多投资。截至2023年10月28日的39周内，用于投资活动的现金还包括我们对Moosejaw的收购，由出售我们的Field & Stream商标和其他知识产权所得的收益所抵消。
融资活动
融资活动历来由资本回报计划组成，包括股票回购和现金分红支付、股票期权行使产生的现金流以及与我们的信贷额度相关的现金活动或其他融资来源。截至2023年10月28日的39周内，用于融资活动的现金与上年同期相比减少了9,830万美元，这主要是由上一年度可转换优先票据本金总额4.206亿美元的交换所推动的。此外，由于员工权益奖励的归属，本年度包括更高的股票回购现金支付、股息和最低预扣税要求，但这被各期银行透支余额的变化所抵消。

第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露
与公司2022年年度报告中报告的市场风险敞口相比，公司的市场风险敞口没有实质性变化。

第 4 项。控制和程序 
在2023财年第三季度，公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
在本季度，公司在包括首席执行官和首席财务官在内的公司管理层的监督和参与下，对经修订的1934年《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条所定义的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。根据该评估，包括首席执行官和首席财务官在内的公司管理层得出结论，公司的披露控制和程序自2023年10月28日10-Q表季度报告所涉期末起生效。
任何控制系统的有效性都有固有的局限性，包括可能出现人为错误以及规避或推翻控制和程序。此外，决策中的判断可能是错误的，故障可能是由于简单的错误或错误而发生的。有效的控制系统只能为充分实现该系统的控制目标提供合理而非绝对的保证。因此，我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，并不期望我们的控制系统能够预防或发现所有错误或欺诈。最后，对未来时期控制系统有效性的任何评估或评估的预测都可能面临风险，即随着时间的推移，由于实体运营环境的变化或遵守政策和程序的程度恶化，控制措施可能会变得不充分。


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第二部分。其他信息

第 1 项。法律诉讼 
该公司参与了与其正常业务流程相关的各种程序。截至本10-Q表季度报告发布之日，公司预计任何此类诉讼都不会对公司的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。

第 1A 项。风险因素
除下文所述外，与第一部分第1A项中披露的风险因素相比，影响公司的风险因素没有重大变化。公司2022年年报的 “风险因素”。对风险因素的讨论阐述了可能影响公司财务状况和运营的重大风险。
如果我们无法防范库存萎缩，我们的经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。
我们的业务取决于我们有效管理库存的能力。历史上，由于损坏、盗窃（包括有组织零售犯罪）和其他原因，我们经历过库存损失（也称为库存萎缩）。与历史水平相比，我们的库存萎缩水平升高，这对我们的经营业绩和财务状况产生了不利影响，并可能继续产生不利影响。此外，某些门店持续的高库存萎缩率可能会影响这些门店的盈利能力，并导致长期资产减值。
 
第 2 项。未经登记的股权证券销售和所得款项的使用
下表列出了2023年第三季度我们普通股的回购：
时期
购买的股票总数 (a)
每股支付的平均价格
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 (b)
根据计划或计划可能购买的股票的美元价值 (b)
2023 年 7 月 30 日至 2023 年 8 月 26 日253,870 $109.75 250,500 $1,140,299,328 
2023 年 8 月 27 日至 2023 年 9 月 30 日3,136,906 112.92 3,134,496 $786,348,533 
2023 年 10 月 1 日至 2023 年 10 月 28 日68,214 102.51 66,100 $779,565,161 
总计
3,458,990 $112.48 3,451,096  
(a)包括为履行在此期间限制性股票归属相关的最低税收预扣义务而向员工预扣的股份。
(b)根据我们为期五年的 20 亿美元股票回购计划，该计划于 2021 年 12 月 16 日获得董事会批准。

第 5 项。其他信息
交易安排
在截至 2023 年 10 月 28 日的季度中， 根据《交易法》第16a-1（f）条的定义，公司的董事或 “高级职员” 均未获得通过、已修改或 终止S-K法规第408项中每个术语定义的 “第10b5-1条交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”。

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第 6 项。展品
以下证物是作为本10-Q表季度报告的一部分提交或提供的（如上所述）。
展品编号 展品描述 申报方法
31.1
截至2023年11月22日的总裁兼首席执行官劳伦·霍巴特根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《1934年证券交易法》第13a-14条作出的认证随函提交
31.2
截至2023年11月22日的执行副总裁兼首席财务官纳夫迪普·古普塔根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14条作出的认证随函提交
32.1
截至2023年11月22日的总裁兼首席执行官劳伦·霍巴特的认证，该认证是根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第63章第1350条作出随函提供
32.2
执行副总裁兼首席财务官Navdeep Gupta的认证日期为2023年11月22日，该认证是根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第63章第1350条作出随函提供
101.INS 内联 XBRL 实例文档-该实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。 随函提交
101.SCH 内联 XBRL 分类扩展架构文档 随函提交
101.CAL 内联 XBRL 分类计算链接库文档 随函提交
101.DEF 内联 XBRL 分类法定义链接库文档 随函提交
101.LAB 内联 XBRL 分类标签 Linkbase 文档 随函提交
101.PRE 内联 XBRL 分类法演示链接库文档 随函提交
104封面页交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，附录 101 中包含适用的分类扩展信息）。随函提交
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签名
 
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式要求下列签署人于2023年11月22日代表其签署本10-Q表季度报告，并经正式授权。


迪克体育用品有限公司
来自：/s/ 劳伦 R. 霍巴特
 劳伦·R·霍巴特
 总裁兼首席执行官
来自：/s/ NAVDEEP GUPTA
 Navdeeep Gupta
 执行副总裁兼首席财务官
 （首席财务和首席会计干事）

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