美国
证券 和交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
x 根据 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条提交的季度 报告
截至2023年6月30日的季度期间
或者
§ 根据1934年《证券交易法》第13或15(d)条提交的过渡 报告
在从到的过渡期内
委员会文件编号:001-33219
MV 石油信托基金
(注册人的确切姓名如其章程所示)
特拉华 | 06-6554331 | |
( 公司或组织的州或其他司法管辖区) | (美国国税局雇主 身份证号) |
纽约银行梅隆信托公司,北卡罗来纳州,受托人 全球企业信托 特拉维斯街 601 号,16 楼 得克萨斯州休斯顿 |
77002 | |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
1-713-483-6020
(注册人的电话号码,包括 区号)
根据该法 第 12 (b) 条注册的证券:
每个类别的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
实益利息单位 | MVO | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示 注册人 (1) 在过去的 12 个月内(或注册人需要提交 此类报告的较短期限)中是否提交了 1934 年 第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告,并且 (2) 在过去 90 天内是否受此类申报要求的约束。是 x 否 ¨
用复选标记表明 注册人在过去 12 个月(或注册人必须提交此类文件的较短时间内)是否以电子方式提交了根据 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是(否)
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。 参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”、 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型 加速过滤器 ¨ | 加速 过滤器 ¨ | |
非加速过滤器 x | 规模较小的申报公司 x | |
新兴 成长型公司 ¨ |
如果 是一家新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否选择不使用 遵守根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则的延长期限。 ¨
用复选标记表明 注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的 ¨没有 x
截至2023年8月10日,MV Oil Trust的11,500,000个单位的 实益权益尚未偿还。
第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表。
MV 石油信托基金
可分配收益简明报表
(未经审计)
截至6月30日的三个月 | 六个月已结束 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
净利润利息收入 | $ | 4,389,499 | $ | 5,242,605 | $ | 9,575,800 | $ | 10,327,285 | ||||||||
为信托费用预扣的手头现金 | (179,663 | ) | (126,276 | ) | (318,461 | ) | (164,335 | ) | ||||||||
一般和管理费用(1) | (242,336 | ) | (228,829 | ) | (574,839 | ) | (560,450 | ) | ||||||||
可分配收入 | $ | 3,967,500 | $ | 4,887,500 | $ | 8,682,500 | $ | 9,602,500 | ||||||||
每个信托单位的分配 (截至2023年6月30日和2022年6月30日已发行和未偿还的11,500,000个信托单位) | $ | 0.345 | $ | 0.425 | $ | 0.755 | $ | 0.835 |
(1) | 包括在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中分别支付给MV Partners, LLC的29,219美元和28,095美元,以及在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中分别支付给MV Partners, LLC的29,219美元和56,189美元。还包括在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中分别向北卡罗来纳州新银行 约克梅隆信托公司支付的37,500美元,以及在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中分别支付给北卡罗来纳州新银行 的7.5万美元。 |
精简的资产报表和信托语料库
2023年6月30日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
(未经审计) | ||||||||
资产 | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | 1,354,675 | $ | 1,036,214 | ||||
投资净利润利息 | 50,383,675 | 50,383,675 | ||||||
累计摊销 | (45,362,167 | ) | (44,536,335 | ) | ||||
总资产 | $ | 6,376,183 | $ | 6,883,554 | ||||
信任语料库 | ||||||||
信托数据库,截至2023年6月30日和2022年12月31日已发行和未偿还的11,500,000个信托单位 | $ | 6,376,183 | $ | 6,883,554 |
信托语料库变化的简要陈述
(未经审计)
截至6月30日的三个月 | 六个月已结束 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
信托语料库,期初 | $ | 6,597,502 | $ | 7,487,964 | $ | 6,883,554 | $ | 7,909,468 | ||||||||
净利润利息收入 | 4,389,499 | 5,242,605 | 9,575,800 | 10,327,285 | ||||||||||||
现金分配 | (3,967,500 | ) | (4,887,500 | ) | (8,682,500 | ) | (9,602,500 | ) | ||||||||
信托费用 | (242,336 | ) | (228,829 | ) | (574,839 | ) | (560,450 | ) | ||||||||
净利润利息的摊销 | (400,982 | ) | (412,422 | ) | (825,832 | ) | (871,985 | ) | ||||||||
信托语料库,期末 | $ | 6,376,183 | $ | 7,201,818 | $ | 6,376,183 | $ | 7,201,818 |
随附的附注是 这些简明财务报表的组成部分。
2
MV 石油信托基金
简明财务报表附注
(未经审计)
附注1:信托的组织
MV Oil Trust(“信托”)是根据《特拉华州法定信托法》于2006年8月3日根据堪萨斯州有限责任公司(“MV Partners”)MV Partners, LLC(“MV Partners”)作为受托人、北卡罗来纳州纽约银行梅隆信托 公司作为受托人(“受托人”)之间的信托协议(“信托协议”)成立的法定 信托,以及威尔明顿信托公司,担任特拉华州受托人(“特拉华州受托人”)。
该信托的创建是为了根据MV Partners向信托基金的转让,为信托单位持有人收购和持有定期的 净利润权益。净利润 利息一词表示从标的 房产(定义见下文)(“净利润利息”)中获得生产净收益(如下注5所述)的80%的权利。净利润权益包括MV Partners在其位于堪萨斯州和科罗拉多州中部大陆地区的所有石油和天然气物业(“标的 房产”)中的净权益 。标的物业包括大约860口生产油气井。
净利润权益本质上是被动的, ,受托人对标的财产的运营没有管理控制权,也不承担任何责任。净利润 利息使信托有权在信托期限内获得归因于MV Partners出售标的物业产品 的利息的净收益的80%。净利润利息将在(1)2026年6月30日 或(2)标的房产 生产1440万桶石油当量(“mmBOE”)并出售(该金额相当于信托净利润利息的1150万桶英国央行)后终止,此后信托将很快结束其事务并终止。截至2023年6月30日,自成立以来,该信托已累计收到付款 ,用于支付MV Partners出售标的 地产的1380万英国央行产量(该金额相当于信托净利润利息的110万英国央行)所得利息的80%。
受托人可以授权信托借款 来支付超过信托持有现金的信托管理或杂费。受托人可以授权信托以贷款人的身份向受托人或特拉华州受托管理人借款 ,前提是贷款条款与其向与其没有信托关系的 处境相似 的商业客户授予的条款类似。受托人还可以将等待分配的资金 存入自己的账户,并使用分配给信托的资金进行其他短期投资。
注2—演示基础
随附的截至2022年12月31日的简明资产表 和信托语料库来自经审计的财务报表,以及截至2023年6月30日以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的未经审计的中期简要 财务报表是根据美国证券交易委员会(“SEC”)的规章制度编制的。因此,根据这些细则和 条例,通常包含在年度财务报表中的某些 信息和附注披露已被简要或省略。
财务报表的编制要求 信托基金做出估算和假设,这些估计和假设会影响财务报表日报告的资产负债金额和或有资产 和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。 实际结果可能与这些估计值不同。受托人认为,此类信息包括使 所提供的信息不具有误导性所必需的所有披露。所提供的信息反映了受托管理人认为 公允列报所列过渡期业绩所必需的所有调整。财务信息应与 截至2022年12月31日的信托基金10-K表年度报告中包含的财务报表及其附注一起阅读 。
附注3——信托会计政策
信托使用修改后的现金基础会计 来报告净利润、利息收入和支出支付。净利润利息代表获得 收入(石油、天然气和液化天然气销售)减去直接运营费用(租赁运营费用、租赁维护、租赁管理费用、 以及生产和财产税)以及租赁设备成本和租赁开发费用(在根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“美国 GAAP”)编制的财务报表中资本化 的权利标的物业乘以 80%。由于 房地产运营商或购买者的实际现金收入的时间延迟,以及井口和管道容量平衡协议或惯例,实际现金收入可能会有所不同。信托的实际现金分配 将根据产生信托净利润利息的转让条款进行。信托费用, ,包括会计、工程、法律和其他专业费用、受托人费用、支付给MV Partners的管理费以及 自付费用,在支付时予以确认。根据美国公认会计原则,收入和支出将按应计制确认。净利润利息投资的摊销 在收到与此类生产有关的 现金的时期内按生产单位法记录。这种摊销不会减少可分配收入,而是直接向Trust Corpus收取。
3
美国公认会计原则以外的综合会计基础对应于 SEC 允许的特许权使用费信托会计公告主题 12: E、 特许权使用费信托财务报表中规定的特许权使用费信托的会计核算。
净利润利息的投资最初按MV Partners的历史成本入账 ,并定期进行评估,以确定其总价值是否根据标的物业减值 低于其总资本化成本。如果总资本化成本减去累计摊销,超过归因于标的物业探明石油和天然气储量 的未贴现未来净收入,信托将减记其净投资的 利润利息。
在截至2023年6月30日的季度中,没有通过或发布任何会影响信托财务报表的新会计公告。
附注4—投资净利润利息
净利润利息按2007年1月24日,即向信托基金转让净利润利息之日,按MV Partners的历史 成本入账,计算方法如下:
石油和天然气特性 | $ | 96,210,819 | ||
累计折旧和损耗 | (40,468,762 | ) | ||
对冲资产 | 7,237,537 | |||
待传达的净财产价值 | 62,979,594 | |||
Times 80% 的净利润利息归信托基金 | $ | 50,383,675 |
附注5——净利润利息收入
截至6月30日的三个月 | 六个月已结束 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入超过直接运营费用和租赁设备及开发成本(1) | $ | 5,486,874 | $ | 6,553,256 | $ | 11,969,751 | $ | 12,909,107 | ||||||||
《泰晤士报》信托期内净利润利息 | 80 | % | 80 | % | 80 | % | 80 | % | ||||||||
准备金调整前的净利润利息收入 | 4,389,499 | 5,242,605 | 9,575,800 | 10,327,285 | ||||||||||||
MV Partners 为未来资本支出储备金(2) | — | — | — | — | ||||||||||||
净利润利息收入(3) | $ | 4,389,499 | $ | 5,242,605 | $ | 9,575,800 | $ | 10,327,285 |
(1) | 收入超过直接运营费用和租赁设备及开发成本的盈余分别反映了 MV Partners在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的12月至2月生产期以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的9月至2月生产期分别产生的费用和成本。根据净利润转让条款,利息、租赁设备和开发成本在计算信托的可分配收益时应扣除 。 |
(2) | 根据净利润利息转让条款,MV Partners可以随时为未来的资本 支出储备高达100万美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,MV Partners没有扣留或发放 应付信托的任何美元款项。截至2023年6月30日和2022年6月30日,储备金余额为100万美元。 |
(3) | 净利润利息收入基于MV Partners的石油和天然气生产现金收入。石油生产收入 通常在生产后一个月由MV Partners获得;因此,在截至2023年6月30日的三个月中,信托基金获得的现金主要代表MV Partners在2022年12月至2023年2月的产量, ,信托基金在截至2022年6月30日的三个月中获得的现金主要代表MV Partners 从2021年12月至2022年2月的产量。在截至2023年6月30日的六个月中,信托基金收到的现金主要代表MV Partners在2022年9月至2023年2月期间的产量,而信托基金在截至2022年6月30日的六个月中获得的现金主要代表MV Partners从2021年9月至2022年2月的产量。 |
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,由MV Partners的间接股权所有者持有多数股权的MV Purchasing, LLC从标的物业中购买了大部分产量 。对MV Purchasing, LLC的销售采用短期安排,从一到六个月不等,采用 对市场敏感的定价。
4
附注 6—所得税
该信托是特拉华州的法定信托, 无需缴纳联邦或州所得税。因此,没有为联邦或州所得税编列经费。
附注7—向单位持有人分配
MV Partners每季度向信托支付 净利润利息。受托管理人决定每个季度可供分配给信托单位持有人的金额。 此次分配预计将在每个季度结束后的下一个月的第 25 天或之前在每个季度结束后的下一个月第 15 天(或下一个工作日)向登记在册的信托单位持有人 发放。此类金额将等于 信托收到的与上一季度相关的现金超出该季度支付的信托支出的部分(如果有),但须根据受托管理人在该季度对为信托未来开支 设立的任何现金储备的变动进行调整。从2022年第一季度开始,受托管理人每季度扣留了原本可用于分配的部分收益 ,以逐步建立约12.65万美元的现金储备,用于支付信托未来的已知、预期或有的 费用或负债。受托管理人可以随时增加或减少目标金额,并且可以随时提高或降低 预扣资金以建立现金储备的比率,恕不事先通知单位持有人。储备金中持有的现金 将按照信托协议的要求进行投资。任何超过支付或提供 用于支付未来已知、预期或有支出或负债所需金额的现金最终将与基金所得利息一起分配给单位持有人。到2023年4月,12.65万美元的目标现金储备已全部到位,并包含在随附的简明资产报表和信托语料库中的现金 和现金等价物中。
2023 年的第一个季度分配为 4,715,000 美元,合每个信托单位0.410美元,并于2023年1月25日向截至2023年1月17日拥有信托单位的信托单位持有人发放。此类分配包括MV Partners在2022年10月1日至2022年12月31日期间获得的归因于出售作品的净收益。受托人从净收益中扣留了263,541美元,原本可用于分配给 上述现金储备大楼。
2023年第二季度分配为 3,967,500美元,合每个信托单位0.345美元,于2023年4月25日向截至2023年4月17日拥有信托单位的信托单位持有人发放。此类分配包括MV Partners在2023年1月1日至2023年3月31日期间获得的归因于出售作品的净收益。受托管理人从本来可用于分配给上述现金储备的 大楼的净收益中扣留了263,540美元,有了这笔款项,目标储备金就有了充足的资金。
2022年的第一季度分配为 4,715,000 美元,合每个信托单位0.410美元,并于2022年1月25日向截至2022年1月14日拥有信托单位的信托单位持有人发放。此类分配包括MV Partners在2021年10月1日至2021年12月31日期间获得的归因于出售作品的净收益。受托人从净收益中扣留了105,417美元,原本可用于分配给 上述现金储备大楼。
2022年的第二季度分配为 4,887,500美元,合每个信托单位0.425美元,于2022年4月25日向截至2022年4月18日拥有信托单位的信托单位持有人发放。此类分配包括MV Partners在2022年1月1日至2022年3月31日期间获得的归因于出售作品的净收益。受托人从本来可用于分配给上述 大楼的净收益中扣留了105,417美元。
附注8——信托费用预付款
根据信托协议的条款,允许受托人 借钱来支付信托费用。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,前几个季度没有借款 或所欠的借款金额。MV Partners已向受托人 提供了金额为180万美元的信用证,以保护信托免受其没有足够现金支付未来费用的风险。
注9—后续事件
2023 年的第三季度分配为 3,737,500 美元,合每个信托单位0.325美元,于2023年7月25日向截至2023年7月17日拥有信托单位的信托单位持有人发放。 此类分配包括MV Partners在2023年4月1日至2023年6月30日期间收取的净制作收益。
5
第 2 项。受托人对财务状况 和经营业绩的讨论和分析。
以下关于信托财务 状况和经营业绩的讨论应与财务报表及其附注一起阅读。总体而言,信托的目的 是持有净利润利息,向信托单位持有人分配信托收到的与 净利润利息相关的现金,并履行与净利润利息和信托单位有关的某些管理职能。 信托几乎所有的收入和现金流都来自净利润利息。有关运营的所有信息均由 MV Partners 提供 给受托人。
运营结果
截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度经营业绩
在截至2023年6月30日的季度中,信托基金从MV Partners 获得的现金主要代表了MV Partners在2022年12月至2023年2月期间的产量。 在截至2022年6月30日的季度中,信托基金从MV Partners获得的现金主要代表了MV Partners在2021年12月至2022年2月期间的产量 。石油生产收入通常在生产一个月后由MV Partners 获得。截至2023年6月30日的季度,信托的净利润利息收入从截至2022年6月30日的季度的5,242,605美元下降了853,106美元,至4,389,499美元。下降的主要原因是, 收入超过直接运营费用、租赁设备和开发成本的 盈余额从去年同期的6,553,256美元减少至5,486,974美元。这些金额减少了截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度,受托人对当前信托支出的扣留额分别为158,459美元和249,688美元,以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度中受托人对未来信托开支的预留款 分别为263,540美元和105,417美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度中,受托人分别支付了242,336美元和228,829美元的一般和管理费用。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度中,MV Partners没有从先前为 未来资本支出设立的准备金中扣留或发放应付信托的任何美元款项。这些因素导致截至2023年6月30日的季度可分配收入为3,967,500美元, 较截至2022年6月30日的季度的4,887,500美元减少了92万美元。
2023年1月1日至 2023年3月31日期间,出售的原油平均价格为每桶73.03美元,出售的天然气的平均价格为每立方英尺5.04美元。2022年1月1日至2022年3月31日期间,出售的原油平均价格为每桶77.53美元,出售的天然气的平均价格为每立方英尺5.31美元。
归因于2023年1月1日至2023年3月31日期间收取的石油和天然气生产的净利润利息 的总产量为117,365桶石油、5,982立方英尺的天然气和23桶液化天然气,共计118,377桶石油 当量。归因于2022年1月1日至2022年3月31日期间 期间收取的石油和天然气生产的净利润利息的总产量为114,429桶石油、6,996立方英尺的天然气和24桶天然气 液化气,共计115,610桶石油当量。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的经营业绩
在截至2023年6月30日的六个月中,信托基金从MV Partners 获得的现金主要代表了MV Partners从2022年9月至2023年2月的产量。在截至2022年6月30日的六个月中,信托基金从MV Partners获得的现金主要代表了MV Partners在2021年9月至2022年2月期间的产量。石油生产收入通常在生产一个月后由MV Partners获得 。截至2023年6月30日的六个月中,信托的净利润利息收入从截至2022年6月30日的六个月的10,327,285美元减少了751,485美元,至9,575,800美元。下降的主要原因是 的收入超过直接运营费用以及租赁设备和开发成本的939,356美元,从去年同期的12,909,107美元降至11,969,751美元。这些金额减少了截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度中受托人对当前信托 支出的预留款分别为366,219美元和513,952美元,以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中受托人对未来 信托支出的预留款分别为527,081美元和210,834美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,受托人分别支付了574,839美元和560,450美元的一般和 管理费用。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,MV Partners没有从先前设立的 储备金中扣留或发放应付信托的任何美元款项,用于未来的资本支出。这些因素导致截至2023年6月30日的六个月的可分配收入为8,682,500美元,较截至2022年6月30日的六个月的9,602,500美元减少了92万美元。
2022年10月1日至 2023年3月31日期间,出售的原油 的平均价格为每桶76.95美元,出售的天然气的平均价格为每立方英尺5.99美元。2021年10月1日至2022年3月31日期间,出售的原油平均价格为每桶74.97美元,出售的天然气 的平均价格为每立方英尺4.68美元。
归因于2022年10月1日至2023年3月31日期间收取的石油和天然气生产的净利润利息 的总产量为241,669桶石油、12,617立方英尺的天然气和44桶液化天然气,共计243,801桶石油 当量。归因于2021年10月1日至2022年3月31日期间 期间收取的石油和天然气生产的净利润利息的总产量为241,858桶石油、15,300立方英尺的天然气和41桶 液化天然气,共计244,434桶石油当量。
6
流动性和资本资源
除了信托管理费用,包括 受托人为未来负债设立的任何准备金外,信托唯一的现金用途是向信托单位持有人进行分配。 管理费用包括向受托人支付的款项以及根据管理 服务协议向MV Partners支付的年度管理费。每个季度,受托人决定可供分配的资金金额。可用资金是信托在该季度从净利润、利息和其他来源的付款(例如受托管理人预留的任何金额 所得的利息)中获得的超出 现金(如果有),超过该季度信托支付的费用。可用资金将减少受托人决定作为未来开支储备金的任何现金 。截至2023年6月30日,受托人以储备金的形式持有1,354,675美元。
如果受托管理人确定手头现金和收到的现金不足以支付信托的 费用,则受托管理人可以要求信托借入支付费用所需的资金 。如果信托借入资金,则信托单位持有人在偿还借入资金之前不会获得分配。在 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中,没有此类借款。MV Partners已向受托人提供了金额为180万美元的信用证 ,以保护信托免受其没有足够现金支付未来 费用的风险。
从2022年第一季度开始,受托人 每季度扣留了原本可用于分配的部分收益,以逐步建立约12.65万美元的 现金储备,用于支付未来的已知、预期或有支出或负债。这笔款项是对上述180万美元信用证的补充。受托管理人可以随时增加或减少目标金额,并可随时提高或降低 预扣资金以建立现金储备的比率,恕不事先通知单位持有人。储备金中持有的现金 将按照信托协议的要求进行投资。任何超过支付或提供 用于支付未来已知、预期或有支出或负债所需金额的现金最终将与基金所得利息一起分配给单位持有人。截至2023年4月25日,12.65万美元的目标现金储备已全部到位。
来自净利润利息 的信托收入基于转让中包含的 “总收益” 和 “净收益” 的计算和定义。
由于几乎所有标的房产 都位于成熟油田,因此MV Partners预计,除了油田服务总体成本波动导致的变化外,标的物业的未来成本与最近的历史成本相比不会发生重大变化。MV Partners可以在任何给定时间设立 总额高达100万美元的资本储备,以减少不均衡的资本支出 时机对分配的影响。截至2023年6月30日,MV Partners持有100万美元作为资本储备。
信托与未合并的实体或个人没有任何可能对信托的流动性或资本资源可用性产生重大影响的交易、安排 或其他关系。
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关于前瞻性陈述的说明
本 10-Q表格包括1933年《证券法》第27A条、经修订的 和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条所指的 “前瞻性陈述”。本10-Q表格中除历史事实陈述外 的所有陈述,包括但不限于 “受托人 对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 下的陈述,均为前瞻性陈述。尽管MV Partners告知 信托基金,它认为此处包含的前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但 无法保证 此类预期会被证明是正确的。本10-Q表和信托截至2022年12月31日的10-K表年度报告(“10-K表格”)(“10-K表格”)中披露了可能导致实际业绩与预期存在重大差异的重要因素(“警示声明”),包括 “项目 1A” 部分。风险因素”。所有随后归因于信托或代表其 行事的人的书面和口头前瞻性陈述均由警告性陈述作了明确的全部限定。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
根据《交易法》第 12b-2 条的规定,信托是一家规模较小的申报公司 ,无需提供本项目下的信息。
第 4 项。控制和程序。
对披露控制和程序的评估 。受托管理人维持披露控制和程序,旨在确保信托在其根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息 得到记录、处理、汇总 并在美国证券交易委员会颁布的规章制度规定的时限内进行记录、处理、汇总 和报告。披露控制和程序 包括控制和程序,旨在确保信托要求披露的信息由MV Partners积累并传达给作为信托受托人的纽约银行梅隆信托公司,以及酌情参与信托定期报告编写 的员工,以便及时就所需的披露做出决定。
截至本报告所涉期末, 受托人对信托的披露控制和程序进行了评估。受托管理人的信托官员得出结论 ,信托的披露控制和程序是有效的。
由于(i) 信托协议和(ii)净利润利息的转让的合同安排,受托人依赖(A)MV Partners提供的信息, 包括历史运营数据、未来运营和资本支出计划、储备金信息和与预计产量相关的信息,以及(B)信托独立储备工程师关于储备金的结论和报告。见 “风险因素——信托和公共信托单位持有人对标的物业的运营商 MV Partners没有投票权或管理权。因此,公共信托单位持有人没有能力影响标的 物业的运营” 和 10-K 表格中的 “受托人对财务状况和经营业绩的讨论和分析”,无法描述与这些安排相关的某些风险,也无法依赖MV Partners向受托人 报告并记录在信托经营业绩中的信息。
财务报告内部控制变更 。 在截至2023年6月30日的季度中,信托对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对信托财务报告的 内部控制产生重大影响的变化。为澄清起见,受托管理人指出,它对MV Partners财务报告的内部控制没有权力,也没有就此作出 声明。
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第二部分——其他信息
第 1A 项。风险因素。
与信托先前在对10-K表格第1A项的答复中披露的 风险因素相比,没有任何实质性变化。
第 6 项。展品。
下面列出的证物是作为本10-Q表季度报告的一部分提交或提供的 。
展览 数字 |
描述 | |
31 | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条进行认证 | |
32 | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条进行认证 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
MV 石油信托基金 | ||
来自: | 北卡罗来纳州纽约银行梅隆信托公司担任受托人 | |
来自: | /s/ ELAINA C. RODGERS | |
Elaina C. Rodgers | ||
副总统 | ||
日期:2023 年 8 月 10 日 |
注册人MV Oil Trust没有首席执行官、首席财务官、董事会或履行类似职能的人员。因此,没有其他 签名可用,也没有提供任何签名。在签署上述报告时,受托管理人并不暗示其履行了任何 此类职能,也不表示此类职能是根据其服务所依据的信托协议的条款存在的。
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