美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿， DC 20549
表格 10-Q
（Mark One）
| 根据 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条提交的季度 报告 |
截至2023年6月30日的季度期间
或者
| 根据 1934 年《证券交易法》第 13 条或 15 (d) 条提交的 TRANSITION 报告 |
对于 ，从 ___________ 到 ________________ 的过渡期。
委员会 文件编号 1-32955
休斯顿 美国能源公司
（注册人的确切 姓名如其章程所示）
| （州 或其他公司或组织的司法管辖区） | （国税局 雇主识别号） |
| （主要行政办公室地址 ）（邮政编码） |
| （注册人的 电话号码，包括区号） |
| （如果自上次报告以来发生了变化，则以前的 名称、以前的地址和以前的财政年度） |
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：
每个类别的标题 |
交易 符号 |
注册的每个交易所的名称 | ||
Common 股票，每股面值0.001美元 |
用勾号指明 在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限），注册人 (1) 是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否已提交此类申报要求。是的 ☒ 不是 ☐
用复选标记指明 在过去 12 个月内（或者注册人 被要求提交此类文件的较短时间内），注册人是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是 ☒ 不是 ☐
用复选标记指示 注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报 公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“较小的 申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。（选一项）：
| 大型 加速过滤器 | ☐ | 加速 过滤器 | ☐ | ☒ | |
| 规模较小的 报告公司 | 新兴 成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记注明 注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是 ☐ 否 ☒
截至2023年8月14日 ，我们已发行10,906,353股面值为0.001美元的普通股。
休斯顿 美国能源公司
表格 10-Q
索引
| 第 页 No. | ||
| 第 I 部分 | 财务信息 | |
| 项目 1。 | 财务报表（未经审计） | |
| 截至2023年6月30日（未经审计）和2022年12月31日的合并资产负债表 | 3 | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的合并运营报表（未经审计） | 4 | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的合并股东权益变动表（未经审计） | 5 | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月合并现金流量表（未经审计） | 6 | |
| 合并财务报表附注（未经审计） | 7 | |
| 项目 2. | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 13 |
| 项目 3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 17 |
| 项目 4. | 控制和程序 | 17 |
| 第二部分 | 其他信息 | |
| 项目 6. | 展品 | 17 |
| 2 |
第一部分-财务信息
| 商品 1 | 财务 报表 |
休斯顿 美国能源公司
合并 资产负债表
6月30日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款——石油和天然气销售 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备 | ||||||||
| 石油和天然气物业，全额成本法 | ||||||||
| 成本需要摊销 | ||||||||
| 成本未摊销 | ||||||||
| 办公设备 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 累计损耗、折旧、摊销和减值 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 股权投资 — Hupecol Meta LLC | ||||||||
| 使用权资产 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 租赁负债的当期部分 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 租赁负债，扣除流动部分 | ||||||||
| 为插电和废弃成本储备金 | ||||||||
| 长期负债总额 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和意外开支 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 普通股，面值 $; 授权股份 和 分别发行的 和已发行股份 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | $ | ||||||
附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
| 3 |
休斯顿 美国能源公司
合并的 运营报表
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月
（未经审计）
六个月 已于6月30日结束 | 三个月 已于6月30日结束 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 石油和天然气收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 租赁运营费用和遣散税 | ||||||||||||||||
| 一般和管理费用 | ||||||||||||||||
| 折旧和损耗 | ||||||||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||
| 运营收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入总额 | ||||||||||||||||
| 税前净收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税支出 | ||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||
| 普通股每股基本收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||
| 已发行普通股的基本加权平均数 | ||||||||||||||||
附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
| 4 |
休斯顿 美国能源公司
合并 股东权益变动表
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月
（未经审计）
| 额外 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | 付费 | 累积的 | ||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||
| 余额 — 2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||
| 普通股的发行 | ||||||||||||||||||||
| 净收入 | — | |||||||||||||||||||
| 余额 — 2023 年 3 月 31 日 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||
| 普通股的发行 | ||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 余额 — 2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 额外 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | 付费 | 累积的 | ||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||
| 余额 — 2021 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 余额 — 2022 年 3 月 31 日 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | |||||||||||||||||||
| 净收入 | — | |||||||||||||||||||
| 余额 — 2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
| 5 |
休斯顿 美国能源公司
合并 现金流量表
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月
（未经审计）
| 在截至6月30日的六个月中 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流 | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 为使净亏损与运营中使用的净现金相协调而进行的调整： | ||||||||
| 折旧和损耗 | ||||||||
| 资产报废债务的增加 | ||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 使用权资产的摊销 | ||||||||
Hupecol Meta LLC 的收益分配 | ( | ) | ||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款增加 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付费用和其他流动资产的增加 | ( | ) | ||||||
| 应付账款和应计费用减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 减少经营租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流 | ||||||||
| 收购和开发石油和天然气物业的款项 | ( | ) | ||||||
| 股权投资的资本出资支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流量 | ||||||||
| 以现金发行普通股的收益，扣除发行成本 | ||||||||
| 融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 现金增加（减少） | ( | ) | ||||||
| 现金，期初 | ||||||||
| 现金，期末 | $ | $ | ||||||
| 补充现金流信息 | ||||||||
| 已付利息 | $ | $ | ||||||
| 已缴税款 | $ | $ | ||||||
| 补充非现金投资和融资活动 | ||||||||
| 资产报废负债估计值的变化，净额 | $ | $ | ||||||
| 应计股权投资缴款和分配的变化 | $ | $ | ||||||
附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
| 6 |
休斯顿 美国能源公司
合并财务报表附注
（未经审计）
注 1 — 列报基础和重要会计政策
随附的 特拉华州公司休斯敦美国能源公司（“公司”）未经审计的合并财务报表 是根据美利坚合众国普遍接受的中期财务 信息会计原则和表10-Q的说明编制的。它们不包括美利坚合众国普遍接受的会计原则 为完整财务列报所要求的所有信息和脚注。管理层认为，所有调整， 仅包含正常的经常性调整，被认为是公允列报所必需的，均已包含在随附的 未经审计的合并财务报表中。所列期间的经营业绩不一定代表全年可能的预期业绩 。
这些 未经审计的合并财务报表应与公司经审计的合并财务报表 和脚注一起阅读，后者包含在公司截至2022年12月31日止年度的10-K表中。
合并
随附的 合并财务报表包括公司及其子公司（路易斯安那州HAEC E&P, Inc.、 俄克拉荷马州HAEC勘探与生产公司和HAEC Caddo Lake E&P, Inc.）的所有账目。在合并中，所有重要的公司间余额和交易均已清除 。
流动性 和资本要求
随附的 合并财务报表是在假设公司将继续作为持续经营企业的情况下编制的，其中考虑 在这些合并财务报表发布之日之后的十二个月内 在正常业务过程中变现资产和偿还负债。除少数例外情况外，公司自 2011 年以来持续亏损，截至2023年6月30日，累计赤字为7400万美元。
公司认为，在这些财务报表发布后的未来十二个月内，它有能力用手头现金为其运营成本和预期钻探作业提供资金，至少为 提供资金。
2023年及以后钻探的 油井的实际时间和数量将主要由公司 面积的运营商控制，具体取决于多种因素，包括但不限于融资可用性、现有油井在 面积上的表现、能源价格和行业状况和前景、钻探和完井服务和设备的成本以及公司或公司无法控制的其他因素 它的运营商。
如果公司寻求额外的土地收购或扩大其钻探计划，则公司可能需要在我们手头的资源之外获得 额外资金。尽管除其他努力外，公司可能从 “在市场” 出售普通股以及私募出售股权和债务证券中寻求额外资金，但它目前没有任何提供额外资金的承诺，可用来支持筹集资金的普通股有限，也无法保证公司 能够获得必要的资金以可接受的条件或按可接受的条件为其钻探、收购或其他成本的份额提供资金所有。如果出于任何 原因，该公司无法为其钻探和完井费用份额提供资金，它将放弃参与其中一口或多口此类 口井。在这种情况下，公司可能会受到处罚，或者可能失去其在潜在客户 中的部分权利和利益，因为该公司未能履行融资义务，可能需要削减运营和放弃机会。
会计 估算的原则和使用
合并财务报表是根据美利坚合众国 普遍接受的会计原则编制的。在编制财务报表时，管理层做出明智的判断和估计，这些判断和估计会影响截至财务报表之日的 资产和负债的申报金额，并影响 报告期内报告的收入和支出金额。管理层持续审查其估计，包括与诉讼、 环境负债、所得税和相关的估值补贴、石油和天然气探明储量的确定以及资产 退休义务等潜在问题相关的估计。事实和情况的变化可能会导致订正估计数，实际结果可能与这些估计数有所不同。
| 7 |
信用风险的集中度
可能使公司面临信用风险集中的金融 工具包括现金、现金等价物（如果有）和任何有价证券（如果有）。截至2023年6月30日，该公司的现金存款为510万美元，超过了联邦存款保险公司目前的计息 账户的25万美元保险限额。截至2023年6月30日，该公司还在哥伦比亚银行存入了5,500美元的现金存款，这些存款没有由联邦存款保险公司承保。公司的现金和现金等价物存款未蒙受任何损失。
每股基本 收益（亏损）的计算方法是将普通股股东可获得的净收益（亏损）除以该期间已发行普通股 的加权平均值。摊薄后的每股收益反映了如果将发行普通股的证券或其他 合约行使或转换为普通股，然后共享公司收益，则可能发生的稀释。在公司报告净亏损的时期 中，摊薄后每股净亏损金额的计算中不包括稀释性证券，因为摊薄后的每股净亏损金额 的影响将是反稀释的。
最近 发布的会计公告
2016年6月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了ASU第2016-13号《金融工具——信用 损失（主题326）：衡量金融工具的信贷损失，已编入会计准则编纂 （“ASC”）326，《金融工具——信贷损失》（“ASC 326”）。该标准改变了衡量金融工具信用损失的方法 以及记录此类损失的时间。由于根据截至2019年11月15日的最新决定，该公司是一家规模较小的 申报公司，因此ASC 326在2022年12月15日之后的 财年内对公司生效。因此，公司采用了修改后的追溯性 过渡方法，采用了自2023年1月1日起生效的ASC 326。采用后，公司更新了减值模型，使用前瞻性当前预期信用损失 （“CECL”）模型代替以摊销成本计量的金融工具的已发生亏损方法，主要是 ，包括其应收账款和合同资产。关于可供出售（“AFS”）债务证券，指南 取消了 “非暂时性” 减值的概念，而是侧重于确定任何减值是否是由信用损失或其他因素造成的。截至采用之日，ASC 326的采用并未对我们未经审计的简明合并 财务报表产生重大影响。
注 2 — 与客户签订合同的收入
对与客户签订的合同收入进行分类
下表按重要产品类型分列了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月期间的收入：
按重要产品分列收入表
已结束三个 个月 2023年6月30日 | 三个月已结束 2022年6月30日 | 六个月已结束 2023年6月30日 | 六个月已结束 2022年6月30日 | |||||||||||||
| 石油销售 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 天然气销售 | ||||||||||||||||
| 液化天然气销售 | ||||||||||||||||
| 来自客户的总收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
截至2023年6月30日或2022年6月30日， 没有任何重大的合同负债或任何剩余履约义务的交易价格分配。
| 8 |
注 3 — 石油和天然气特性
在截至2023年6月30日的六个月中 ，公司产生的成本归因于与堵塞和废弃 Lou Brock 油井 有关的最终费用。
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司记录的耗尽支出分别为44,941美元和79,640美元。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，公司记录的耗尽支出分别为91,896美元和109,740美元。
地理 信息
公司目前在美国和哥伦比亚这两个地理区域拥有物业。截至2023年6月30日的六个月收入以及截至2023年6月30日归属于每个地理区域 的长期资产（扣除枯竭、摊销和减值）如下所示：
归属于地理区域的收入和长期资产表
六个月已结束 2023年6月30日 | 截至截至 2023年6月30日 | |||||||
| 收入 | 长期资产，净额 | |||||||
| 美国 | $ | $ | ||||||
| 哥伦比亚 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
上表不包括公司投资Hupecol Meta LLC（“Hupecol Meta”）及其在哥伦比亚的标的 资产和业务的收入 和长期资产。
注 4 — 股权投资
公司持有的Hupecol Meta的账面价值反映在公司合并资产负债表上 “股权投资——Hupecol Meta LLC” 的细列项目中。
在截至2023年6月30日的六个月中 ，该公司向Hupecol Meta提供了总额为481,947美元的资本出资，以支付其在所需的 资本出资中所占的份额。在截至2023年6月30日的六个月中，公司从Hupecol Meta获得了总额为648,475美元的分配，代表了公司在可分配净利润中所占的份额。
2008 年，公司通过了休斯敦美国能源公司的 2008 年股权激励计划（“2008 年计划”）。经2012年和2013年修订的 2008年计划的条款允许根据 授予股票期权和限制性股票最多发行48万股公司普通股。
2017年，公司通过了休斯敦美国能源公司2017年股权激励计划（“2017年计划”）。 2017年计划的条款允许根据股票期权 和限制性股票的授权，发行最多40万股公司普通股。
2021年，公司通过了休斯敦美国能源2021年股权激励计划（“2021年计划”，以及 2008年计划和2017年计划一起的 “计划”）。2021年计划的条款允许根据股票期权和限制性股票的授权，发行最多500,000股 公司普通股。
有资格参与计划的人员是公司的关键员工、顾问和董事。
公司定期向计划下的员工、董事和顾问授予期权，并需要估算相关工具的 公允价值，确认受益期间（通常是归属期）的支出。
| 9 |
股票 期权活动
股票期权活动摘要
| 选项 | 加权平均值 练习 价格 | 聚合 内在价值 | ||||||||||
| 截至 2023 年 1 月 1 日未支付 | $ | |||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||
| 已锻炼 | ||||||||||||
| 被没收 | ||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 | $ | $ | ||||||||||
| 可于 2023 年 6 月 30 日开始行使 | $ | $ | ||||||||||
在截至2023年6月 30日的六个月中，公司董事获得了购买总共6万股公司普通股的期权。 期权有效期为十年，可按每股2.09美元的价格行使，授予之日起20％，自授予之日起九个月内回归80％。根据以下 假设的Black-Scholes期权定价模型，这些股票期权的授予日公允价值为119,252美元：授予日普通股的市值——2.13美元；基于适用的美国国库券 利率的无风险利率——0％；股息收益率——0％；基于公司交易历史的波动系数——116％；加权平均 年预期寿命 — 10；以及预期没收率 — 0%。
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司确认了归因于股票期权摊销的股票薪酬 支出，分别为77,870美元和162,315美元。截至2023年6月30日，与非归属股票期权相关的未确认股票薪酬支出总额约为119,253美元。未确认的支出预计将在2.23年的加权平均 期内确认，截至2023年6月30日，未偿还期权和可行权期权的加权平均剩余合同期限分别为5.78年和6.13年。
截至2023年6月30日 ，根据 计划下的未来股票或期权授予，共有181,333股普通股可供发行。
基于股票的 薪酬费用
股票薪酬时间表
六个月已结束 6月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 股票薪酬支出包含在一般和管理费用中 | $ | $ | ||||||
| 基于股份的薪酬支出的每股收益影响——基本薪酬和摊薄后薪酬支出 | $ | ) | $ | ) | ||||
注 6 — 股本
普通 股票 — 市场发行
2022年11月，公司与Univest Securities, LLC（“Univest”）签订了市场销售协议（“销售协议”），根据该协议，公司可以选择通过Univest作为销售代理出售总额为350万美元的普通股（“2022年自动柜员机发行”）。销售协议（“2022年自动柜员机发行”）下的股票是根据向Univest发送的配售通知进行的，Univest的通知设定了出售股票 的参数。2022年自动柜员机发行是根据货架注册声明通过被视为 “在市场上” 的方法进行的， 定义见1933年《证券法》颁布的第415条。该公司以现金向Univest支付了佣金，相当于2022年自动柜员机发行股票出售总收益的 总收益的3％。该公司向Univest偿还了与2022年自动柜员机产品有关 产生的25,000美元费用。
在截至2023年6月30日的六个月中 ，公司共出售了与2022年自动柜员机发行相关的578,707股股票，扣除佣金和支出后获得的收益为165.2万美元。
| 10 |
认股证
2023 年权证活动和相关信息的 摘要如下所示：
认股权证活动摘要
| 认股证 | 加权平均值 行使价格 | 聚合 内在价值 | ||||||||||
| 截至 2023 年 1 月 1 日未支付 | $ | | ||||||||||
| 已发行 | ||||||||||||
| 已锻炼 | ||||||||||||
| 已过期 | ||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 | $ | $ | ||||||||||
| 可于 2023 年 6 月 30 日开始行使 | $ | $ | ||||||||||
普通股基本每股收益 （亏损）的计算方法是将净收益（亏损）除以该期间已发行普通股的加权平均数 。普通股摊薄后的每股净收益（亏损）假设所有潜在稀释性证券的转换，计算方法是 将净（亏损）收益除以已发行普通股的加权平均数（如上所定义）加权平均数加上可能具有稀释性的证券。普通股摊薄后的每股净收益（亏损）考虑潜在稀释性证券的影响， 在出现亏损的时期，因为如上定义纳入潜在普通股会产生反稀释效应 效应。
普通股每股收益（亏损）附表
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| 分子： | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 普通股等价物的影响 | ||||||||||||||||
| 经普通股等价物调整后的净收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加权平均普通股—基本 | ||||||||||||||||
| 普通股等价物的摊薄效应： | ||||||||||||||||
| 期权和认股权证 | ||||||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加权平均普通股——摊薄 | ||||||||||||||||
| 普通股每股收益（亏损）—基本 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 普通股每股收益（亏损）——摊薄 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
计算摊薄后净收益亏损时不包括反摊薄证券附表
| 截至6月30日的六个月 | 截至6月30日的三个月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 股票认股权证 | ||||||||||||||||
| 股票期权 | ||||||||||||||||
| 总计 | ||||||||||||||||
| 11 |
注 8 — 承诺和意外开支
租赁 承诺
公司根据运营租赁协议租赁办公设施，该协议将于2025年10月31日到期。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，与经营租赁负债相关的运营现金流出总额分别为21,560美元和43,121美元，运营租赁使用权资产的 支出总额分别为22,161美元和44,322美元。截至2023年6月30日，该公司 的经营租赁的加权平均剩余期限为2.3年，加权平均贴现率为12％。自 2023 年 6 月 30 日起， 租赁协议要求未来付款，如下所示：
租赁协议下的未来付款时间表
| 年 | 金额 | |||
| 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 未来租赁付款总额 | ||||
| 减去：估算利息 | ||||
| 未来经营租赁付款的现值 | ||||
| 减去：经营租赁负债的流动部分 | ||||
| 经营租赁负债，扣除流动部分 | $ | |||
| 使用权资产 | $ | |||
基本租金总支出为 22,570 美元 还有
$
| 12 |
| 第 2 项 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
前瞻性 信息
休斯顿美国能源公司（“公司”）截至2023年6月30日的六个月的这份 表10-Q季度报告包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年 证券交易法第21E条所指的某些前瞻性陈述，这些陈述旨在由此建立的安全港所涵盖。如果 有些陈述不是对历史事实的背诵，则此类陈述构成前瞻性陈述，顾名思义， 涉及风险和不确定性。在任何前瞻性陈述中，当我们对未来的业绩或 事件表示期望或信念时，这种期望或信念是本着诚意表达的，被认为有合理的依据，但无法保证 的期望或信念陈述会得到实现或实现。
的实际业绩或事件可能与预期存在重大差异，并反映在本文所包含的前瞻性陈述中。 可能导致实际业绩或事件与本文所含前瞻性陈述中的预期不同的因素包括 本文第1A项和截至2022年12月31日止年度的10-K表格中描述的风险因素。
提醒读者 不要过分依赖此处包含的前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本文发布之日。 我们认为本表格 10-Q 中包含的信息截至发布之日是准确的。更改可能会在该日期之后发生，除非在正常的公开披露实践中法律要求，否则我们 不会更新该信息。
此外， 以下关于我们的财务状况和经营业绩的讨论应与本10-Q表格第1部分第1项中包含的财务 报表和相关附注，以及截至2022年12月31日的财政年度10-K表第二部分第1A项中的风险因素和第二部分第7项中的财务 报表一起阅读。
关键 会计政策
对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析以我们的合并财务报表为基础， 是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的。我们认为，某些关键的会计政策会影响我们在编制财务报表时使用的更重要的判断和估计。截至2022年12月31日止年度的10-K表格中列出了我们关键会计政策的描述 。截至2023年6月30日 的六个月中，我们的重要会计政策没有发生任何重大变化或更新。
未评估的 石油和天然气特性
未评估的 不需摊销的石油和天然气房产，包括截至2023年6月30日的以下物业：
| 2023年6月30日 | ||||
| 收购成本 | $ | 143,847 | ||
| 开发和评估成本 | 2,199,279 | |||
| 总计 | $ | 2,343,126 | ||
上述未经评估的石油和天然气前景的 账面价值主要归因于南美国家哥伦比亚的遗留房产，其中很大一部分预计将被重新归类为 “需要摊销的成本” 并进行减值评估。
最近的事态发展
钻探 活动
在截至2023年6月30日的六个月中 ：
| ● | 没有对我们的美国房产进行 钻探活动； | |
| ● | 我们的 资本投资支出总额为481,948美元，主要归因于我们对Hupecol Meta LLC（“Hupecol Meta”）的股权投资；以及 | |
| ● | Hupecol Meta LLC在哥伦比亚钻探并完成了Venus 1-H水平井，并开始生产。 |
| 13 |
2023 年 7 月 ，Venus 2-H 井以 Venus 2-H ST1 井的身份被 Hupecol Meta 插回并侧走，2023 年 8 月，这口井完工并投入生产。据估计，与Venus 2-H ST1井相关的成本 份额为60万美元。
来自股权投资的分配
在截至2023年6月30日的六个月中 ，我们从Hupecol Meta获得了总额为648,475美元的分配，相当于我们在可分配 净收入中所占的份额，在我们的运营报表中反映为 “其他收入”。
融资 — 市场发行
2022年11月，我们与Univest Securities, LLC（“Univest”） 签订了市场销售协议（“销售协议”），根据该协议，我们可以作为销售代理通过Univest出售总额为350万美元的 普通股（“2022年自动柜员机发行”）。 根据销售协议（“2022年自动柜员机发行”）出售了股票， 是根据向Univest发送的配售通知进行的，该通知设定了出售股票的参数。2022年ATM 发行是根据货架注册声明通过被视为 “市场上市” 的方法进行的，定义见1933年《证券法》颁布的 415条。我们以现金向Univest支付佣金，相当于2022年自动柜员机发行中 股票出售总收益的3％。我们向Univest报销了与2022年自动柜员机产品相关的25,000美元费用。
在截至2023年6月30日的六个月中 ，我们共出售了与2022年自动柜员机发行相关的578,707股股票，收益 扣除佣金和支出，为1,652,000美元。
高管 薪酬变动
在截至2023年6月30日的六个月中，我们的薪酬委员会批准并向首席执行官支付了20万美元的现金奖励，并从2023年7月1日起将首席执行官的年基本工资从18万美元提高到24万美元。
操作结果
石油 和天然气收入。在截至2023年6月30日的三个月中，石油和天然气总收入下降了56％，至204,390美元，而截至2022年6月30日的三个月中，石油和天然气总收入为462,989美元。在截至2023年6月30日的六个月中，石油和天然气收入下降了51％，至434,414美元，而截至2022年6月30日的六个月为886,809美元。收入变化的原因是（i）石油产量下降 ，在三个月和六个月期间下降了13％和20％；（ii）石油的平均销售价格下降，在三个月和六个月期间下降了34％和28％ ；（iii）天然气产量下降了三个月和六个月的13％和6％； 和（iv）平均销售额下降天然气价格在三个月和六个月内分别下跌了84％和77％。
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和六个月的总产油井和净产油井、石油和天然气净产量和平均碳氢化合物销售价格 ：
六个月已结束 6 月 30 日，(1) | 三个月已结束 6 月 30 日，(1) | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 总产油井 | 4 | 4 | 4 | 4 | ||||||||||||
| 净产井 | 0.68 | 0.68 | 0.68 | 0.68 | ||||||||||||
| 石油净产量（桶） | 4,359 | 5,478 | 2,116 | 2,438 | ||||||||||||
| 天然气净产量 (Mcf) | 33,456 | 35,542 | 15,862 | 18,250 | ||||||||||||
| 平均销售价格 — 石油（每桶） | $ | 71.82 | 99.11 | $ | 71.23 | $ | 108.05 | |||||||||
| 平均销售价格 — 天然气（每立方英尺） | $ | 1.25 | 5.38 | $ | 1.07 | $ | 6.57 | |||||||||
| (1) | 所有 好吧、产量和价格信息均不包括由Hupecol Meta运营的油井。 |
产量的变化主要归因于产量的自然下降。石油和天然气 平均销售价格的变化反映了全球能源价格的下跌。
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我们 目前的重点是开发我们在哥伦比亚的 CPO-11 资产，这些投资使用权益法进行核算，因此 被排除在合并之外，也被排除在运营报表中的运营之外（有关与 CPO-11 区块相关的权益法投资业绩的讨论，请参阅下文 “其他收益”）。由于我们对石油和天然气项目的投资集中在哥伦比亚 ，而且我们目前没有计划钻探国内油井以取代和增加美国的产量，因此我们预计 在可预见的将来，我们的运营报表中报告的产量和收入 将继续下降。
石油 和天然气销售收入完全归因于我们在美国的财产。
租赁 运营费用。在截至2023年6月30日的三个月中，租赁运营费用从截至2022年6月30日的三个月的150,485美元下降了32％，至101,714美元。截至2022年6月30日的六个月中，租赁运营费用从截至2022年6月30日的六个月的311,757美元下降了31％，至215,400美元 。租赁运营费用的减少归因于石油产量的下降 。
所有 租赁运营费用均归因于美国业务，不包括与我们在哥伦比亚的Hupecol Meta房产的投资 和运营相关的租赁运营费用。
折旧 和耗尽费用。截至2023年6月20日和2022年6月20日的三个月，折旧和损耗费用分别为44,941美元和51,501美元，截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，折旧和损耗费用分别为91,896美元和109,740美元。折旧和 枯竭的变化是由于石油产量的减少。
一般 和管理费用（不包括股票薪酬）。在截至2023年6月30日的三个月中，一般和管理费用从截至2022年6月30日的三个月的233,376美元增长了174％，至638,745美元，在截至2023年6月30日的六个月中 从截至2022年6月30日的六个月的517,991美元增长了71％，至884,119美元。一般和管理费用的增加归因于2023年期间向我们的首席执行官支付了20万美元的奖金（与2022年第三季度支付奖金相比）和专业费用的增加（与 会计费的增加以及我们的年会时间相比使某些专业费用比2022年提高了一个季度，增加了约15万美元）。
基于股票的 薪酬。在截至2023年6月30日的三个月中，股票薪酬从截至2022年6月30日的三个月的25,520美元增至77,870美元，在截至2023年6月30日的六个月中，股票薪酬从截至2022年6月30日的六个月的111,005美元增长了46％，至162,315美元。股票薪酬同比增长与向董事授予期权的时机有关 ，截至2023年6月30日的季度发放了2023年的期权，而2022年的补助是在截至2022年9月30日的季度中发放的。
其他 收入。在截至2023年6月30日的三个月中，其他收入总额为358,499美元，而截至2022年6月30日的三个月为2,258美元，在截至2023年6月30日的六个月中，总收入为723,110美元，而截至2022年6月30日的六个月中为2489美元。其他收入包括 (i) Hupecol Meta 的股票投资分配，在截至2023年6月30日的三个月中总额为314,364美元，在截至2023年6月30日的六个月中总额为648,475美元，而2022年没有分配；以及 (ii) 现金余额产生的利息收入 在截至2023年6月30日的三个月中总额为44,135美元 2022年6月30日，在截至2023年6月30日的六个月中，为74,635美元，而截至2022年6月30日的六个月为2489美元。
总体而言，来自 Hupecol Meta 的分配 反映了我们在Hupecol Meta可分配净收入中所占的份额。不应将分配视为衡量Hupecol Meta在此类分配期间或任何其他时期实际经营业绩的 指标。分配仅反映 Hupecol Meta 经理在管理 Hupecol Meta 的合同允许的范围内根据 Hupecol Meta 各成员的合同权利进行分配的决定。我们将 Hupecol Meta 的分配报告为 “其他收入”，前提是分配的特征是收入的性质，而不是 资本回报。2023年收到的分布通常归因于Hupecol Meta最初的 井、Saturno ST1垂直井、已经关闭的遗留油井Venus 2A垂直井以及Hupecol Meta的第一口水平井Venus 1-H井的运营，该井于2023年5月开始生产。
从2022年到2023年， 利息收入的增加归因于我们的现金余额的增加，这是由于2023年普通股 的销售，以及广义债务市场趋势导致的利息大幅增加。
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财务 状况
流动性 和资本资源。截至2023年6月30日，我们的现金余额为5,532,834美元，营运资金为5,825,671美元，而截至2022年12月31日，现金 余额为4547,210美元，营运资金为4,601,168美元。
现金 流量。在截至2023年6月30日的六个月中，运营活动使用了217,467美元，而截至2022年6月30日的六个月 的六个月中，运营活动使用了29,361美元。运营现金流的变化主要归因于现金奖励的支付时间（2023年总计 20万美元），这些奖金是在截至6月30日的季度中支付的，而2022年的奖金是在截至9月30日的季度中支付的， 以及2023年运营资产和负债的更大变化。
在截至2023年6月30日的六个月中，Investing 活动使用了448,909美元，而在截至2022年6月30日的六个月中，投资活动使用了262,444美元。 投资活动所用资金的变化主要归因于我们在哥伦比亚的 CPO-11 资产上的 钻探计划的启动以及在 2023 年加速。
在截至2023年6月30日的六个月中， 活动的融资提供了165.2万美元，而在截至2022年6月30日的六个月中， 的融资为0美元。在截至2023年6月30日的六个月中，融资活动提供的现金归因于2022年自动柜员机发行的资金。
长期 负债。截至2023年6月30日，我们的长期负债为170,554美元，而截至2022年12月31日为219,148美元。截至2023年6月30日和2022年12月31日的长期负债 包括堵塞成本准备金和长期租赁负债。
资本 以及勘探支出和承诺。我们的主要资本和勘探支出涉及与我们在Hupecol Meta的股权投资相关的资本出资义务 、与运营二叠纪盆地土地相关的成本以及收购、钻探和完成勘探的持续努力 。Venus 1-H 井是 Hupecol Meta 在哥伦比亚 CPO-11 区块金星探索区 的第一口水平井，于 2023 年的前六个月钻探。我们在与Venus 1-H井相关的成本中可分配份额约为57.6万美元。CPO-11 区块上的第二口水平井 Venus 2-H ST1 已开始钻探，于 2023 年 7 月插回并侧轨。据估计，与Venus 2-H ST1井相关的成本约为49万美元。此类预期油井的实际成本 以及2023年在哥伦比亚和二叠纪盆地进行的油井作业的时间和数量，将主要由我们面积的运营商控制，具体取决于多种因素，包括但不限于 融资的可用性、现有油井在主题面积上的表现、能源价格和行业状况和前景、钻探 和完井服务的成本以及设备和其他超出我们或我们运营商控制范围的因素。
在 中，除了可能对我们现有土地进行运营外，我们还将继续评估可能收购 权益并参与的钻探前景。
在截至2023年6月30日的六个月中 ，我们投资了481,947美元，用于收购 和开发石油和天然气地产，其中包括对Hupecol Meta的资本出资（481,947美元）。投资于Hupecol Metal的481,947美元资本化为我们对Hupecol Meta的股权投资。
由于 我们在油井成本中的可分配份额将根据钻井的时间和数量以及我们在每个 口井中的工作利益以及其他利益所有者的参与水平而有所不同，因此我们尚未制定钻探预算，但将在运营商提议油井时逐井预算。
我们 相信，通过手头现金，我们有能力为预计将在2023年和未来十二个月内钻探的所有计划油井的运营和成本提供资金。
如果我们寻求额外的土地收购或扩大钻探计划，我们可能需要获得除手头资源之外的额外资金 。尽管除其他努力外，我们可以通过普通股 的 “市场” 销售以及股权和债务证券的私募销售来寻求额外资金，但我们目前可供发行的有限授权普通股 以支持股权融资，我们没有承诺提供额外资金，也无法保证我们能够 以可接受的条件获得必要的资金来为我们的钻探、收购或其他成本提供资金总之。如果 出于任何原因， 我们无法为我们的钻探和完井费用份额提供资金，也未能履行与我们的土地权益相关的承诺， 我们可能会受到处罚，或可能丧失我们在前景中的部分权利和权益， 未能履行资金承诺，我们可能被要求削减运营和放弃机会。
通胀
我们 认为，自成立以来，通货膨胀并未对运营产生重大影响。但是，持续的通货膨胀可能会广泛增加我们的 运营成本，对我们的经营业绩产生不利影响。
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| 物品 3 | 关于市场风险的定量 和定性披露 |
大宗商品 价格风险
我们在石油和天然气生产中获得的 价格严重影响我们的收入、盈利能力、资本渠道和未来的增长率。 原油和天然气是大宗商品，因此，它们的价格会随着相对较小的 供需变化而出现大幅波动。从历史上看，石油和天然气市场一直动荡不定，这些市场将来可能会继续 波动。我们获得的生产价格取决于我们无法控制的许多因素。
我们 历来没有进行过任何旨在管理或限制石油和天然气价格波动风险的套期保值或其他交易。
| 商品 4 | 控制 和程序 |
对披露控制和程序的评估
在我们的管理层（包括我们的首席执行官和首席财务官）的监督和参与下，我们 于2023年6月30日对披露控制和程序的设计和运作有效性进行了评估， 根据经修订的1934年《证券交易法》颁布的第13a-15（e）条定义了该术语。根据这项评估， 我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2023年6月30日，我们的披露控制和程序无效 。这样的结论反映了我们的首席财务官在2013年离职，我们的首席执行官承担了首席财务官的职责，以及由此导致的职责分工的缺乏。在我们能够纠正这些重大弱点之前，我们依靠第三方顾问和我们的美国证券交易委员会顾问来协助进行财务报告。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年6月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制（定义见1934年《证券交易法》第13a-15（f）条）没有发生 变化，这已对我们对财务报告的内部控制 产生重大影响，或者有理由可能对我们的财务报告内部控制 产生重大影响。
第二部分
| 商品 6 | 展品 |
展览 数字 |
描述 | ||
| 31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官和首席财务官进行认证 | ||
| 32.1 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证 | ||
| 101.INS | 内联 XBRL 实例文档 | ||
| 101.SCH | 行内 XBRL 分类法扩展架构文档 | ||
| 101.CAL | Inline XBRL 分类法扩展计算链接库文档 | ||
| 101.DEF | Inline XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | ||
| 101.LAB | Inline XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | ||
| 101.PRE | Inline XBRL 分类法扩展演示文稿链接库文档 | ||
| 104 | Cover 页面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中） |
| 17 |
签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下述签署人代表本报告签署，并经正式授权。
| 休斯顿 美国能源公司 | ||
| 日期： 2023 年 8 月 14 日 | ||
| 来自： | /s/ John Terwilliger | |
| John Terwilliger | ||
| 首席执行官 兼总裁（首席执行官兼首席财务官） | ||
| 18 |