第一季度财务业绩


花旗集团（以百万美元计，每股金额除外，另有说明）	1Q’24		4Q’23		1Q’23		QoQ%	同比％
总收入，扣除利息支出		21,104		17,440		21,447	21%	(2)%

运营费用总额		14,195		15,996		13,289	(11)%	7%

净信贷损失		2,303		1,994		1,302	15%	77%
Net ACL 版本/（发行版）^(a)		21		397		241	(95)%	(91)%
其他条款^(b)		41		1,156		432	(96)%	(91)%
信贷总成本		2,365		3,547		1,975	(33)%	20%

税前持续经营的收入（亏损）		4,544		(2,103)		6,183	NM	(27)%
所得税准备金（福利）		1,136		(296)		1,531	NM	(26)%
来自持续经营的收入（亏损）		3,408		(1,807)		4,652	NM	(27)%
已终止业务的收入（亏损），扣除税款		(1)		(1)		(1)	-	-
归属于非控股权益的净收益		36		31		45	16%	(20)%
花旗集团的净收益（亏损）	$	3,371	$	(1,839)	$	4,606	NM	(27)%

EOP 贷款 (B 美元)		675		689		652	(2)%	3%
EOP 资产 ($B)		2,433		2,412		2,455	1%	(1)%
EOP 存款 ($B)		1,307		1,309		1,330	-	(2)%

每股账面价值	$	99.08	$	98.71	$	96.59	-	3%
每股有形账面价值⁽⁴⁾	$	86.67	$	86.19	$	84.21	1%	3%
普通股一级资本（CET1）资本比率⁽²⁾		13.5%		13.4%		13.4%
补充杠杆比率（SLR）⁽²⁾		5.8%		5.8%		6.0%
普通股平均回报率 (ROE)		6.6%		(4.5)%		9.5%
平均有形普通股回报率 (RoTCE)⁽¹⁾		7.6%		(5.1)%		10.9%	NM	(330) bps

注意：有关更多信息，请参阅本新闻稿末尾的附录和脚注。

(a) 包括建立/（发放）贷款信贷储备金和为无准备金贷款承诺的信贷损失准备金。

(b) 包括关于其他资产、保单持有人福利和索赔以及HTM债务证券的条款。

花旗集团

根据报告，花旗集团在2024年第一季度的收入为211亿美元，下降了2％。不包括与资产剥离相关的10亿美元（主要包括出售印度消费业务的收益），收入同比增长3％。收入的增长是由整个国家的增长推动的 银行业，USPB和服务，部分被下降所抵消市场和财富.

根据报告，花旗集团142亿美元的运营支出增长了7％，其中包括2.58亿美元的重新定位成本和联邦存款保险公司的增量特别评估⁽⁶⁾2.51亿美元和重组费用⁽⁷⁾2.25亿美元。不包括与资产剥离相关的影响⁽⁵⁾再加上联邦存款保险公司的增量特别评估，支出增长了5％。支出的增加主要是由通货膨胀和与销量相关的支出推动的，但部分被生产率的节省所抵消。

花旗集团在2024年第一季度的信贷成本约为24亿美元，而去年同期为20亿美元，这主要是由信用卡净信贷损失增加所致，部分被信贷损失备抵额（ACL）的减少所抵消。

花旗集团2024年第一季度的净收入为34亿美元，而去年同期的净收入为46亿美元，这得益于支出增加、信贷成本上涨和收入减少。花旗集团25％的有效税率与2023年第一季度相比没有变化。

截至季度末，花旗集团的信贷损失准备金总额约为218亿美元，而去年同期末为198亿美元。截至季度末，贷款信贷损失准备金总额约为183亿美元，而去年同期末为172亿美元，储备金与融资贷款的比率为2.75％，而去年同期末为2.65％。非应计贷款总额较上年同期增长6％，达到28亿美元。企业非应计贷款增长了23％，达到15亿美元。消费者非应计贷款较去年同期下降了8％，至13亿美元。

截至季度末，花旗集团的期末贷款为6,750亿美元，比上年同期增长3％，这在很大程度上反映了花旗集团信用卡的增长 USPB还有更高的贷款市场.

截至季度末，花旗集团的期末存款约为1.3万亿美元，与去年同期相比下降了2％，这主要是由于期末存款减少服务反映了量化紧缩政策。

花旗集团每股账面价值为99.08美元，季度末每股有形账面价值为86.67美元，均比去年同期增长了3％。增长主要是由净收益和普通股回购推动的，但部分被普通股和优先股的支付以及股票中累计其他综合收益（AOCI）部分的不利变动所抵消。在本季度末，花旗集团的初步CET1资本比率为13.5％，上一季度末为13.4％，这受净收入和较低的风险加权资产的推动，普通股和优先股的支付、股票回购和递延所得税资产的增加部分抵消。花旗集团2024年第一季度的补充杠杆比率（SLR）为5.8％，与上一季度持平。在本季度，花旗集团以股息和股票回购的形式向普通股股东共返还了15亿美元。


服务（除非另有说明，否则以百万美元计）	1Q’24		4Q’23		1Q’23		QoQ%	同比％
净利息收入		2,723		2,887		2,612	(6)%	4%
非利息收入		793		557		727	42%	9%
财资和贸易解决方案		3,516		3,444		3,339	2%	5%
净利息收入		594		555		514	7%	16%
非利息收入		656		518		541	27%	21%
证券服务		1,250		1,073		1,055	16%	18%
服务总收入		4,766		4,517		4,394	6%	8%
运营费用总额		2,666		2,596		2,409	3%	11%
净信贷损失		6		(6)		6	NM	-
Net ACL 版本/（发行版）^(a)		46		105		(65)	(56)%	NM
其他条款^(b)		12		547		45	(98)%	(73)%
信贷总成本		64		646		(14)	(90)%	NM

净收益（亏损）	$	1,494	$	785	$	1,296	90%	15%

服务关键统计数据和指标 ($B)
分配的平均 TCE ^(c)		25		23		23	8%	8%
roTCE^(c)		24.1%		13.5%		22.9%	1,060 个基点	120 个基点
平均贷款		82		83		79	(1)%	4%
平均存款		808		803		830	1%	(3)%
跨境交易价值		91		99		83	(9)%	9%
美元清算量 (#MM)		40		40		38	(1)%	3%
商业卡消费量		17		17		16	1%	5%
托管和/或管理的资产 (AUC/AUA) ($T)^{(d) (e)}		24		24		22	2%	11%

注意：有关更多信息，请参阅本新闻稿末尾的附录和脚注。

(a) 包括建立/（发放）贷款信贷储备金和为无准备金贷款承诺的信贷损失准备金。

(b) 包括关于其他资产和HTM债务证券的条款。

(d) 反映了某些AUC北美账户的上期修订。

(e) 初步。

服务

48亿美元的服务收入增长了8％，这主要是由两者的持续增长势头推动的 财资和贸易解决方案 和证券服务。受存款和贸易贷款利差上升的推动，净利息收入增长了6％，非利息收入增长了14％，这主要是受基础费用驱动因素的持续强劲推动。

财政和贸易解决方案收入35亿美元增长了5％，这得益于净利息收入增长4％和非利息收入增长9％。净利息收入的增长主要是由利率环境的持续好处推动的。非利息收入的增长主要是由跨境交易量增长9％，美元清算量增长3％和商业卡支出量增长5％推动的。

证券服务收入增长了13亿美元，增长了18％，这得益于更高的存款利差导致净利息收入增长了16％，非利息收入增长了21％，这得益于更高的市场估值以及新客户的加入，托管和管理的资产估计增长了11％。

27亿美元的服务运营支出增长了11％，这主要是由对技术和产品创新的持续投资推动的。

服务信贷成本为6400万美元，而去年同期为1,400万美元。

服务业净收入约为15亿美元，增长了15％，这主要是由收入增加所推动的，但部分被支出的增加所抵消。


市场（除非另有说明，否则以百万美元计）	1Q’24		4Q’23		1Q’23		QoQ%	同比％
汇率和货币		2,799		1,736		3,551	61%	(21)%
点差产品/其他固定收益		1,352		833		1,072	62%	26%
固定收益市场		4,151		2,569		4,623	62%	(10)%
股票市场		1,227		819		1,167	50%	5%
市场总收入		5,378		3,388		5,790	59%	(7)%
运营费用总额		3,380		3,433		3,162	(2)%	7%
净信贷损失		78		30		4	NM	NM
Net ACL 版本/（发行版）^(a)		119		53		60	NM	98%
其他条款^(b)		3		126		19	(98)%	(84)%
信贷总成本		200		209		83	(4)%	NM

净收益（亏损）	$	1,395	$	(155)	$	1,848	NM	(25)%

市场主要统计数据和指标 ($B)
分配的平均 TCE^(c)		54		53		53	2%	2%
roTCE^(c)		10.4%		(1.2)%		14.1%	NM	(370) 个基点
平均交易账户资产		408		392		350	4%	17%
平均 VaR		154		138		139	11%	11%

注意：有关更多信息，请参阅本新闻稿末尾的附录和脚注。

(a) 包括建立/（发放）贷款信贷储备金和为无准备金贷款承诺的信贷损失准备金。

(b) 包括关于其他资产和HTM债务证券的条款。

市场

受下跌的推动，市场收入为54亿美元，下降了7％ 固定收益收入，部分被以下收入的增长所抵消公平收入。

固定收益收入42亿美元下降了10％，这主要是由波动性较低的利率和货币以及强劲的去年同期比较所致，但部分被利差产品和其他固定收益的强劲所抵消，后者增长了26％，受客户活动增加的推动。

受现金交易和股票衍生品增长的推动，股票收入为12亿美元，增长了5％。

市场运营支出为34亿美元，增长了7％，这主要是由于去年同期没有发放法定储备金。

市场信贷成本为2亿美元，而去年同期为8,300万美元，净信贷损失为7,800万美元，ACL的贷款和无准备金承诺为1.19亿美元。

受支出增加、收入减少和信贷成本上涨的推动，市场净收入为14亿美元，下降了25％。


银行业（除非另有说明，否则以百万美元计）	1Q’24		4Q’23		1Q’23		QoQ%	同比％
投资银行		903		664		667	36%	35%
企业贷款^(a)		915		421		683	NM	34%
银行总收入^(a)		1,818		1,085		1,350	68%	35%
贷款套期保值的收益/（亏损）^(a)		(104)		(131)		(199)	21%	48%
银行总收入，包括贷款套期保值的收益/（亏损）^(a)		1,714		954		1,151	80%	49%

运营费用总额		1,184		1,165		1,236	2%	(4)%

净信贷损失		66		71		12	(7)%	NM
Net ACL 版本/（发行版）^(b)		(185)		(226)		(221)	18%	16%
其他条款^(c)		(10)		339		86	NM	NM
信贷总成本		(129)		184		(123)	NM	(5)%

净收益（亏损）	$	536	$	(324)	$	55	NM	NM

银行关键统计数据和指标
分配的平均 TCE^(d) ($B)		22		21		21	2%	2%
roTCE^(d)		9.9%		(6.0)%		1.0%	NM	890 个基点
平均贷款 ($B)		89		89		95	-	(6)%
咨询的		230		286		276	(20)%	(17)%
股权承保		171		110		109	55%	57%
债务承保		576		310		355	86%	62%
投资银行费用		977		706		740	38%	32%

注意：有关更多信息，请参阅本新闻稿末尾的附录和脚注。

(a) 不包括信贷衍生品的收益/（亏损）以及按公允价值计价贷款的按市值计价。有关更多信息，请参阅脚注 8。

(b) 包括建立/（发放）贷款信贷储备金和为无准备金贷款承诺的信贷损失准备金。

(d) TCE和RoTCE是非公认会计准则的财务指标。参见附录H，了解各细分市场和各组成部分的平均分配TCE与花旗的总平均TCE和花旗的平均股东权益总额之和的对账情况。

银行业

17亿美元的银行收入增长了49％，这得益于银行的增长 投资银行和 企业贷款并降低贷款套期保值的损失。

在推动下，投资银行收入为9.03亿美元，增长了35％ 债务资本市场和 股权资本市场，因为市场情绪的改善导致发行活动的增加。收入的增长被较低部分抵消 咨询的收入，受2023年下半年宣布的合并活动减少的影响所推动。

企业贷款收入为9.15亿美元，不包括按市值计价的贷款套期保值，（8）与去年同期相比增长了34％，这主要是受收入份额增加的推动。（9）

12亿美元的银行业运营支出下降了4％，这主要是由于重新定位行动和其他降低支出基础的行动所带来的好处，但部分被业务主导的投资所抵消。

银行信贷成本为1.29亿美元，而去年同期的收益为1.23亿美元。

5.36亿美元的银行业净收入是由收入增加和支出减少所推动的。


财富（除非另有说明，否则以百万美元计）	1Q’24		4Q’23		1Q’23		QoQ%	同比％
私人银行		571		542		568	5%	1%
工作中的财富		181		211		193	(14)%	(6)%
Citigold		943		918		1,005	3%	(6)%
总收入，扣除利息支出		1,695		1,671		1,766	1%	(4)%

运营费用总额		1,668		1,647		1,626	1%	3%

净信贷损失		29		31		20	(6)%	45%
Net ACL 版本/（发行版）^(a)		(198)		(26)		(75)	NM	NM
其他条款^(b)		(1)		(1)		(3)	-	67%
信贷总成本		(170)		4		(58)	NM	NM

净收益（亏损）	$	150	$	5	$	159	NM	(6)%

财富关键统计数据和指标 ($B)
分配的平均 TCE^(c)		13		13		13	(1)%	(1)%
roTCE^(c)		4.6%		0.1%		4.8%	450 个基点	(20) bps
贷款		149		152		150	(2)%	(1)%
存款		323		323		322	-	-
估计的客户投资资产^(d)		515		498		459	3%	12%
EOP 客户余额		987		973		931	1%	6%

注意：有关更多信息，请参阅本新闻稿末尾的附录和脚注。

(a) 包括建立/（发放）贷款信贷储备金和为无准备金贷款承诺的信贷损失准备金。

(b) 包括关于其他资产和投保人福利和索赔的条款。

(d) 包括管理的资产以及信托和托管资产。客户投资资产估计截至24年第一季度。

财富

17亿美元的财富收入下降了4％，这归因于存款利差的降低和抵押贷款融资成本的上升，净利息收入下降了13％，但非利息收入增长了11％，这反映了投资费用收入的增加。

私人银行收入为5.71亿美元，增长了1％，这主要是由于存款利差和投资费用收入的改善，但抵押贷款融资成本的上涨部分抵消了这一点。

受存款利差压缩和抵押贷款融资成本上涨的推动，工作财富收入1.81亿美元下降了6％，但部分被投资费用收入的增加所抵消。

Citigold收入为9.43亿美元，下降了6％，这得益于存款利差压缩，但部分被投资费用收入的增长和存款量的增加所抵消。

受专注于风险和控制以及平台增强的技术投资的推动，17亿美元的财富运营支出增长了3％，但被重新定位和重组行动带来的收益部分抵消。

信贷的财富成本为1.7亿美元，而去年同期的收益为5800万美元，因为ACL发布的贷款和1.98亿美元的无准备金承诺足以抵消2900万美元的净信贷损失。

1.5亿美元的财富净收入下降了6％，这主要是由于收入减少和支出增加所致，但信贷成本的降低部分抵消了这一点。


USPB（除非另有说明，否则以百万美元计）	1Q’24		4Q’23		1Q’23		QoQ%	同比％
品牌卡		2,640		2,620		2,472	1%	7%
零售服务		1,900		1,636		1,610	16%	18%
零售银行		638		684		629	(7)%	1%
总收入，扣除利息支出		5,178		4,940		4,711	5%	10%

运营费用总额		2,519		2,594		2,529	(3)%	-

净信贷损失		1,864		1,599		1,074	17%	74%
Net ACL 版本/（发行版）^(a)		337		472		576	(29)%	(41)%
其他条款^(b)		3		3		(1)	-	NM
信贷总成本		2,204		2,074		1,649	6%	34%

净收益（亏损）	$	347	$	201	$	402	73%	(14)%

USPB 关键统计数据和指标 ($B)
分配的平均 TCE^(c)		25		22		22	15%	15%
roTCE^(c)		5.5%		3.6%		7.4%	190 bps	(190) 个基点
平均贷款		204		202		184	1%	11%
平均存款		100		105		111	(5)%	(10)%
美国信用卡平均贷款		159		158		146	1%	9%
美国信用卡消费量^(d)		141		156		137	(9)%	3%

注意：有关更多信息，请参阅本新闻稿末尾的附录和脚注。

(a) 包括建立/（发放）贷款信贷储备金和为无准备金贷款承诺的信贷损失准备金。

(b) 包括关于保单持有人福利和索赔及其他资产的条款。

(d) 信用卡消费量以前被称为信用卡购买销售。

美国个人银行 (USPB)

USPB收入为52亿美元，增长了10％，这得益于信用卡贷款增长和合作伙伴付款减少导致的净利息收入增加。

品牌卡收入为26亿美元，增长了7％，这得益于10％的利息收入余额增长，原因是支付率持续放缓，支出量增长了4％。

零售服务收入为19亿美元，增长了18％，这主要是由于净信贷损失增加导致合作伙伴付款减少，以及利息收入余额增长9％。

受存款利差上升、贷款增长和抵押贷款利润率提高的推动，零售银行收入为6.38亿美元，增长了1％。

USPB25亿美元的运营支出基本保持不变，这是由于薪酬成本的降低，包括重新定位的影响，但被交易量相关支出的增加所抵消。

USPB的信贷成本为22亿美元，而去年同期为16亿美元。这一增长是由净信贷损失增加所推动的，这反映了信用卡投资组合的持续成熟，但ACL的减少部分抵消了这一增长。

USPB净收入为3.47亿美元，下降了14％，这主要是由于信贷成本的上涨，但部分被收入的增加所抵消。


所有其他（基础管理）^{(a) (b)} （除非另有说明，否则以百万美元计）	1Q’24		4Q’23		1Q’23		QoQ%	同比％
传统特许经营权（管理基础）		1,814		1,708		1,805	6%	-
公司/其他		571		324		812	76%	(30)%
总收入		2,385		2,032		2,617	17%	(9)%

运营费用总额		2,668		4,455		2,254	(40)%	18%

净信贷损失		249		236		198	6%	26%
Net ACL 版本/（发行版）^(c)		(98)		82		(38)	NM	NM
其他条款^(d)		34		142		286	(76)%	(88)%
信贷总成本		185		460		446	(60)%	(59)%

净收益（亏损）	$	(457)	$	(2,240)	$	198	80%	NM
所有其他关键统计数据和指标 ($B)
分配的平均 TCE^(e)		26		32		28	(21)%	(10)%

注意：有关更多信息，请参阅本新闻稿末尾的附录和脚注。

(a) 包括传统特许经营权和全球员工职能的某些未分配成本（包括财务、风险、人力资源、法律和合规相关成本）、其他公司费用、未分配的全球运营和技术支出及所得税，以及企业财资投资活动和已终止的业务。

(b) 反映了管理层的业绩，其中不包括与花旗剥离其亚洲个人银行业务以及计划剥离Legacy Franchises内的墨西哥个人银行、小型企业和中间市场银行业务相关的资产剥离相关影响。有关更多信息，请参阅脚注 10。

(d) 包括关于其他资产和投保人福利和索赔的条款。

(e) TCE是一项非公认会计准则财务指标。有关细分市场和组件平均分配TCE之和的对账表，请参见附录H。

所有其他（基础管理）⁽¹⁰⁾

所有其他（管理基础）收入为24亿美元，下降了9％，这受到封闭退出和倒闭以及融资成本上涨的推动，但部分被墨西哥收入的增加所抵消。

传统特许经营权（管理基础）⁽¹⁰⁾18亿美元的收入基本保持不变，这主要是受墨西哥交易量增加和墨西哥比索升值的推动，但部分被封闭退出和清盘所抵消。

公司/其他收入从去年同期的8.12亿美元降至5.71亿美元，这主要是受融资成本上涨的推动。

受联邦存款保险公司特别评估和重组费用的增加，27亿美元的所有其他（管理基础）支出增长了18％，部分被封闭退出和清盘所产生的支出减少所抵消。

所有其他（管理型）信贷成本为1.85亿美元，下降了59％，这主要是由于去年同期没有建立储备，但部分被墨西哥消费者净信贷损失的增加所抵消。

所有其他（管理型）净亏损4.57亿美元是由支出增加和收入减少所推动的，但信贷成本的降低部分抵消了这一点。

附录 A


花旗集团（百万美元）	1Q24		4Q23		1Q23
净收益（亏损）	$	3,371	$	(1,839)	$	4,606
减去：优先股息		279		300		277
普通股股东的净收益（亏损）	$	3,092	$	(2,139)	$	4,329

平均普通股权益	$	188,001	$	189,440	$	184,107
减去：平均商誉和无形资产		(23,335)		(24,268)		(23,057)
平均有形普通股 (TCE)	$	164,666	$	165,172	$	161,050

罗伊		6.6%		(4.5)%		9.5%

roTCE		7.6%		(5.1)%		10.9%

附录 B


花旗集团（百万美元）	1Q’24		1Q’23		% 同比
花旗集团总收入——如报告所示	$	21,104	$	21,447	(2)%
减去：
资产剥离对收入的总体影响		(12)		1,018
花旗集团总收入，不包括与剥离相关的总影响	$	21,116	$	20,429	3%

花旗集团总运营支出——如报告所示	$	14,195	$	13,289	7%
减去：
联邦存款保险公司特别评估对运营开支的增量影响		251		-
资产剥离对运营开支的总体影响		110		73
花旗集团总运营支出，不包括与剥离相关的总影响和联邦存款保险公司增量特别评估	$	13,834	$	13,216	5%

附录 C ^(a)


所有其他（百万美元）	1Q’24		4Q’23		1Q’23		% ΔqoQ	% Δ同比

所有其他收入，以管理为基础	$	2,385	$	2,032	$	2,617	17%	(9)%
添加：
所有其他与资产剥离相关的对收入的影响^(b)	$	(12)	$	(62)	$	1,018
所有其他收入（美国公认会计原则）	$	2,373	$	1,970	$	3,635	20%	(35)%

所有其他运营费用，以管理为基础	$	2, 668	$	4,455	$	2,254	(40)%	18%
添加：
所有其他与资产剥离相关的对运营开支的影响^{(c) (d)}	$	110	$	106	$	73
所有其他运营费用（美国公认会计原则）	$	2,778	$	4,561	$	2,327	(39)%	19%

所有其他信贷成本，以管理为基础	$	185	$	460	$	446	(60)%	(59)%
添加：
所有其他净信贷损失		11		33		(12)
所有其他 Net ACL 版本/（发行版）^(e)		—		(63)		4
所有其他条款^(f)		—		—		—
所有其他花旗集团信贷成本（美国公认会计原则）	$	196	$	430	$	438	(54)%	(55)%

所有其他花旗集团净收益（亏损），管理基础	$	(457)	$	(2,240)	$	198	80%	NM
添加：
所有其他与资产剥离相关的对收入的影响^(b)		(12)		(62)		1,018
所有其他与资产剥离相关的对运营开支的影响^{(c) (d)}		(110)		(106)		(73)
所有其他与资产剥离相关的对信贷成本的影响		(11)		30		8
所有其他与资产剥离相关的税收影响^(b)		39		27		(305)
所有其他净收益（亏损）（美国公认会计原则）	$	(551)	$	(2,351)	$	846	77%	NM

(a) 对账项目包括资产剥离相关影响，不包括在 “所有其他——遗产” 特许经营权的管理结果中。

(b) 23年第一季度包括与花旗出售印度个人银行业务相关的收入约10.59亿美元的销售收益（扣除各种税后约为7.27亿美元）。有关更多信息，请参阅花旗截至2023年3月31日的季度期的10-Q表季度报告。

(d) 第一季度包括约1.1亿美元的运营支出（税后约为7700万美元），主要与墨西哥的离职成本和亚洲退出市场的遣散费有关。

(e) 包括建立/（发放）贷款信贷储备金和为无准备金贷款承诺的信贷损失准备金。

(f) 包括投保人福利和索赔及其他资产准备金。

附录 D


（百万美元）	1Q’24⁽¹⁾		4Q’23		1Q’23


花旗集团普通股股东权益⁽²⁾	$	189,059	$	187,937	$	188,186
添加：符合条件的非控股权益		159		153		207
监管资本调整和扣除：
添加：CECL 过渡条款⁽³⁾		757		1,514		1,514
减去：
扣除税款的现金流套期保值累计未实现净收益（亏损）		(914)		(1,406)		(2,161)
与归因于自有信誉的金融负债公允价值变动相关的累计未实现净收益（亏损），扣除税款		(1,031)		(410)		1,037
无形资产：
商誉，扣除相关的递延所得税负债（DTL）⁽⁴⁾		18,647		18,778		18,844
抵押贷款服务权 (MSR) 以外的可识别无形资产，扣除相关的 DTL		3,258		3,349		3,607
固定福利养老金计划净资产；其他		1,386		1,317		1,999
净营业亏损、外国税收抵免和一般商业信贷结转产生的递延所得税资产（DTA）⁽⁵⁾		11,936		12,075		11,783
其他税收协议、某些普通股投资和MSR的超额上限超过10％/ 15％⁽⁵⁾⁽⁶⁾		3,551		2,306		1,045

普通股一级资本 (CET1)	$	153,142	$	153,595	$	153,753

风险加权资产 (RWA)⁽³⁾	$	1,137,050	$	1,148,608	$	1,144,359

普通股一级资本比率 (CET1/RWA)⁽³⁾		13.5%		13.4%		13.4%

注意：	花旗的具有约束力的CET1资本比率是根据巴塞尔协议III标准化方法得出的，涵盖了所反映的所有时期。

(1)初步。

(2)根据美联储委员会监管报告要求，不包括与已发行优先股相关的发行成本。

(3)有关更多信息，请参阅本新闻稿末尾的脚注2。

(4)包括 “嵌入” 在未合并金融机构重大普通股投资估值中的商誉。

(5)代表巴塞尔协议III Cet1 Capital中不包括的递延税，其中包括净营业亏损产生的净DTA、外国税收抵免和一般商业信用税结转以及从超过10％限额的CET1资本中扣除的时间差异（未来扣除）产生的DTA。

(6)受10％/ 15％限制的资产包括MSR、因临时差异而产生的DTA以及对未合并金融机构的重大普通股投资。在列报的所有期限中，扣除仅与因超过10％限制的临时差异而产生的税收协定有关。

附录 E


（百万美元）	1Q’24⁽¹⁾		4Q’23		1Q’23

普通股一级资本 (CET1)⁽²⁾	$	153,142	$	153,595	$	153,753

额外的一级资本 (AT1)⁽³⁾		18,923		18,909		21,496

一级资本总额 (T1C)（CET1 + AT1）	$	172,065	$	172,504	$	175,249

总杠杆敞口 (TLE)⁽²⁾	$	2,949,960	$	2,964,954	$	2,939,744

补充杠杆比率（T1C/TLE）		5.8%		5.8%		6.0%

(1)

初步。

(2)	有关更多信息，请参阅本新闻稿末尾的脚注2。

(3)	其他一级资本主要包括合格的非累积永久优先股和合格信托优先证券。

附录 F


（美元和股份（以百万计）	1Q’24⁽¹⁾		4Q’23		1Q’23

普通股股东权益	$	188,985	$	187,853	$	188,050
减去：
善意		20,042		20,098		19,882
无形资产（MSR 除外）		3,636		3,730		3,974
与待售资产相关的商誉和可识别无形资产（MSR 除外）		-		-		246
有形普通股 (TCE)	$	165,307	$	164,025	$	163,948

已发行普通股 (CSO)		1,907.4		1,903.1		1,946.8

每股有形账面价值	$	86.67	$	86.19	$	84.21

(1)

初步。

附录 G


银行业（百万美元）	1Q’24		4Q’23		1Q’23		% ΔqoQ	% Δ同比

公司贷款收入——如报告所示	$	811	$	290	$	484	NM	68%
减去：
贷款套期保值的收益/（亏损）^(a)	$	(104)	$	(131)	$	(199)	21%	48%
公司贷款收入——不包括贷款套期保值的收益/（亏损）	$	915	$	421	$	683	NM	34%

(a)有关更多信息，请参阅本新闻稿末尾的脚注8。

附录 H


（以十亿美元计）	1Q’24		4Q’23		1Q’23

平均有形普通股 (TCE)
服务	$	24.9	$	23.0	$	23.0
市场		54.0		53.1		53.1
银行业		21.8		21.4		21.4
USPB		25 .2		21.9		21.9
财富		13.2		13.4		13.4
所有其他		25.6		32.4		28.3
花旗集团平均总消费支出	$	164.7	$	165.2	$	161.1
另外：
平均商誉		19.6		20.4		18.7
平均无形资产（MSR 除外）		3.7		3.8		3.9
与待售资产相关的平均商誉和可识别无形资产（MSR 除外）		-		-		0.4
花旗集团平均普通股股东权益总额	$	188.0	$	189.4	$	184.1

⁽¹⁾截至2024年3月31日的比率是初步的。花旗集团的平均分配有形普通股（TCE）和平均有形普通股回报率（RoTCE）是非公认会计准则的财务指标。RoTCE表示普通股股东可获得的年化净收入占平均TCE的百分比。有关这些计算的组成部分，请参阅附录A。有关普通股与TCE的对账，请参见附录F。有关各细分市场和各组成部分的平均分配TCE之和与花旗集团平均股东权益总额之和的对账，请参阅附录H。

⁽²⁾截至2024年3月31日的比率是初步的。花旗集团的普通股1级（CET1）资本比率和补充杠杆比率（SLR）反映了根据与当前预期信贷损失（CECL）标准相关的经修订的监管资本过渡条款进行的某些延期。不包括这些延期，全面反映后，截至2024年3月31日，花旗集团的CET1资本比率和SLR将分别为13.4％和5.8％。有关更多信息，请参阅花旗集团2023年10-K表年度报告中的 “资本资源——监管资本待遇——当前预期信贷损失方法的修改过渡”。对前一时期的某些数额进行了修订，以适应本期所作的改进。

花旗集团CET1资本和比率的构成见附录D。有关花旗集团SLR的构成，见附录E。

⁽³⁾花旗集团的派息率是普通股股息和普通股回购的总和除以普通股股东可获得的净收益。

⁽⁴⁾花旗集团的每股有形账面价值是非公认会计准则财务指标。有关普通股与有形普通股的对账以及由此产生的每股有形账面价值的计算，请参阅附录F。

⁽⁵⁾2023年第一季度包括与花旗出售印度个人银行业务相关的收入约10.59亿美元的销售收益（扣除各种税后约为7.27亿美元）。

2024年第一季度包括约1.1亿美元的运营支出（税后约为7700万美元），主要与墨西哥的离职成本和亚洲退出市场的遣散费有关。

不包括资产剥离相关影响的经营业绩是非公认会计准则财务指标。有关其他信息以及与报告结果的对账，请参阅附录B。

⁽⁶⁾花旗在2024年第一季度记录了2.51亿美元的增量税前运营费用，这与花旗收到的通知有关，联邦存款保险公司增加了预计亏损，这要归因于保护硅谷银行和签名银行的未投保存款人。不包括该费用影响的经营业绩均为非公认会计准则财务指标。有关报告结果的对账，请参阅附录 B。

⁽⁷⁾花旗在2024年第一季度记录了2.25亿美元的重组费用，这主要是由遣散费和其他相关费用推动的，这些费用与花旗的组织和管理简化计划有关。

⁽⁸⁾信贷衍生品用于经济地对冲一部分 企业贷款包括应计贷款和公允价值贷款的投资组合。贷款套期保值的收益/（亏损）包括信贷衍生品的按市值计价以及投资组合中按公允价值计算的贷款的按市值计价。2024年第一季度，贷款套期保值的收益/（亏损）


用于立即发布花旗集团（纽约证券交易所代码：C） 2024年4月12日
2024 年第一季度业绩和关键指标	首席执行官评论
2024 年第一季度业绩和关键指标		花旗首席执行官简·弗雷泽说：“上个月标志着我们在9月宣布的组织简化计划的结束。结果是一个更简洁、更简单的管理结构，完全符合并促进了我们的战略。它还将帮助我们执行转型，随着我们淘汰多个传统平台、简化端到端流程以及加强风险和控制环境，我们在转型中取得了良好的进展。这既是为了满足监管机构的期望，也是为了更有效地为我们的客户提供服务的必要条件。 “随着收入增长8％，服务继续表现良好，并产生非常诱人的回报。随着股票和利差产品的客户活动良好，市场从23年最后一个季度的艰难时期中反弹。银行业的反弹加速，接近创纪录的投资级债务发行水平使收入增长了49％。在财富方面，我们增加了费用，在过去的12个月中筹集了估计超过220亿美元的净新资产。美国个人银行业务连续第六个季度实现两位数的收入增长，我们看到了信用卡业务的势头和对数字支付产品的稳固参与。 “我们的资产负债表全面强劲，这是我们高质量资产、强劲的资本和流动性状况以及严格的风险管理的有意结果。我们向普通股股东返还了15亿美元的资本，同时将CET1比率提高到13.5％。随着组织简化工作已经过去，并迎来了不错的季度，我们在这个关键的一年开始是正确的，” 弗雷泽女士总结道。
以普通股分红和回购的形式返还了约15亿美元派息率为49％⁽³⁾ 每股账面价值为99.08美元每股有形账面价值为86.67美元⁽⁴⁾ 纽约，2024年4月12日——花旗集团今天公布的2024年第一季度净收入为34亿美元，摊薄后每股收益为1.58美元，收入为211亿美元。相比之下，2023年第一季度的净收入为46亿美元，摊薄每股收益为2.19美元，收入为214亿美元。根据报告，收入比上年下降了2％。不包括与资产剥离相关的10亿美元影响，主要包括出售印度消费业务的收益⁽⁵⁾在上一年中，收入同比增长了3％。收入的增长是由整个国家的增长推动的银行业, 美国个人银行 (USPB)和服务，部分被下降所抵消市场和财富. 净收入为34亿美元，较上年同期的46亿美元有所下降，这主要是由支出增加、信贷成本增加和收入减少所致。每股收益为1.58美元，较去年同期的摊薄每股收益2.19美元有所下降，反映了净收益的降低。除非另有说明，否则本新闻稿中的百分比比较是针对2024年第一季度与2023年第一季度计算得出的。

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