美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
（Mark One）
在截至的季度期间
在从 的过渡期内
委员会文件编号
| （注册人的确切姓名如其章程所示） |
| （州或其他司法管辖区 公司或组织） | （美国国税局雇主 证件号） |
| （主要行政办公室地址，包括邮政编码） |
| （注册人的电话号码，包括区号） |
| 不适用 |
| （如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度） |
根据该法第 12 (b) 条 注册的证券：
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 这个 | ||||
| 这个 | ||||
| 这个 |
用复选标记表明
注册人 (1) 是否已在
之前的 12 个月内（或者在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，并且 (2) 在过去的 90 天内一直受到这种
申报要求的约束。
用复选标记表明
在过去 12 个月内（或注册人必须提交
此类文件的较短时间内），
是否以电子方式提交了根据 S-T
法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明 注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴的 成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报机构”、“加速申报机构”、“小型申报公司 ” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| ☐ 大型加速过滤器 | ☐ 加速过滤器 | |
| ☒ | ||
如果是新兴成长型公司，
用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务
会计准则。
用复选标记指示
注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）：是
截至 11 月 30 日，2023 年，有
EDOC 收购公司
截至 2023 年 9 月 30 日的季度的 10-Q 表
目录
| 页面 | ||
| 第 1 部分 — 财务信息 | ||
| 第 1 项。 | 财务报表 | 1 |
| 截至2023年9月30日（未经审计）和2022年12月31日的简明资产负债表 | 1 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明运营报表（未经审计） | 2 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的股东赤字变动简明表（未经审计） | 3 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的简明现金流量表（未经审计） | 4 | |
| 简明财务报表附注（未经审计） | 5 | |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 27 |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 38 |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 38 |
| 第二部分 — 其他信息 | 39 | |
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 39 |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 39 |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 40 |
| 第 3 项。 | 优先证券违约 | 40 |
| 第 4 项。 | 矿山安全披露 | 40 |
| 第 5 项。 | 其他信息 | 40 |
| 第 6 项。 | 展品 | 40 |
| 签名 | 41 | |
i
术语表
除非本报告中另有说明（定义见下文）或上下文 另有要求，否则提及：
| ● | “AOI注册声明” 适用于2023年9月18日向美国证券交易委员会提交的F-4表格（文件编号333-274552）上的注册声明； | |
| ● | “ASC” 是指财务会计准则委员会（定义见下文）会计准则编纂； |
| ● | “亚利桑那州立大学” 适用于《财务会计准则更新》； |
| ● | “董事会”、“董事会” 或 “董事” 指公司董事会（定义见下文）； |
| ● | “业务合并” 是指收购、进行股份交换、股份重组和合并，购买其全部或基本全部资产，与一家或多家企业或实体签订合同安排，或与之进行任何其他类似的业务合并； |
| ● | “A类普通股” 是指公司的A类普通股，面值每股0.0001美元； |
| ● | “B类普通股” 是指公司的B类普通股，面值每股0.0001美元； |
| ● | “公司法” 适用于开曼群岛的公司法（2020年修订版），该法可能会不时修订； |
| ● | “公司”、“我们的公司”、“我们” 或 “我们” 属于开曼群岛豁免公司 Edoc Acquisition Corp. |
| ● | “合并期” 为2023年8月12日（或董事会确定的更早日期），除非根据我们修订和重述的备忘录和公司章程进一步延长，否则公司必须完成初始业务合并； |
| ● | “Continental” 是指大陆证券转让与信托公司、我们的信托账户（定义见下文）的受托人和我们的公开认股权证（定义见下文）的认股权证代理人； |
| ● | “交易法” 属于经修订的1934年《证券交易法》； |
| ● | “FASB” 属于财务会计准则委员会； | |
| ● | “2023年9月纳斯达克通知” 是针对公司于2023年9月25日收到的纳斯达克的缺陷通知； |
| ● | “创始人股” 指我们的保荐人最初在私募中（定义见下文）购买的B类普通股，以及已经或将在本文所述的B类普通股转换时发行的A类普通股（为避免疑问，此类A类普通股将不是 “公开股”（定义见下文）； |
| ● | “GAAP” 符合美利坚合众国普遍接受的会计原则； |
| ● | “I-Bankers” 是承销商的代表 I-Bankers Securities, Inc. |
| ● | “首次公开募股” 或 “首次公开募股” 是指公司于2020年11月12日完成的首次公开募股； |
ii
| ● | “初始股东” 是指我们在首次公开募股之前的创始人股票的持有人； |
| ● | “投资公司法” 适用于经修订的1940年《投资公司法》； |
| ● | “乔布斯法案” 是指2012年的《Jumpstart 我们的商业创业法》； |
| ● | “纳斯达克” 指纳斯达克资本市场； |
| ● | “普通股” 指A类普通股和B类普通股； |
| ● | “PCAOB” 属于上市公司会计监督委员会（美国）； |
| ● | “私募配售” 是指与我们首次公开募股结束时同时进行的单位的私募配售（定义见下文）； |
| ● | “公共权利” 是指我们在首次公开募股中作为单位的一部分出售的权利（无论它们是在我们的首次公开募股中还是在公开市场上认购的）； |
| ● | “公开股票” 指作为首次公开募股单位的一部分出售的A类普通股（无论它们是在我们的首次公开募股中购买的，还是之后在公开市场上购买的）； |
| ● | “私募股”、“私有权” 和 “私人认股权证” 分别指私人单位中包含的A类普通股、权利和认股权证； |
| ● | “公众股东” 是指我们的公开股票的持有人，包括我们的初始股东和/或管理团队成员购买公开股票时我们的初始股东和团队，前提是每位初始股东和管理团队成员的 “公众股东” 身份仅存在于此类公开股中； |
| ● | “私募单位” 是指初始股东和I-Bankers单位持有的单位，其私募单位与我们首次公开募股中出售的单位相同，但某些有限的例外情况除外，如我们的首次公开募股招股说明书中所述； |
| ● | “公开认股权证” 是指作为我们在首次公开募股中单位的一部分出售的可赎回认股权证（无论它们是在我们的首次公开募股中认购的，还是在公开市场上购买的）； |
| ● | “注册声明” 是指最初于2020年9月15日向美国证券交易委员会提交的、经修订并于2020年11月9日宣布生效的S-1表格注册声明（文件编号333-248819）； |
| ● | “报告” 指截至2023年9月30日的季度10-Q表季度报告； |
| ● | “代表单位” 指我们在首次公开募股结束时私下向I-Bankers和/或其指定人出售的65,000个单位； |
iii
| ● | “代表认股权证” 是指认股权证，用于购买最多45万股发行给I-Bankers的A类普通股，作为与我们的首次公开募股相关的服务补偿的一部分； |
| ● | “权利” 是指作为我们首次公开募股中单位的一部分出售的权利以及同时进行的私募和营运资金贷款所依据的权利； |
| ● | “萨班斯-奥克斯利法案” 适用于2002年《萨班斯-奥克斯利法案》； |
| ● | “SEC” 是指美国证券交易委员会； | |
| ● | “2023年11月纳斯达克通知” 是针对公司于2023年11月10日收到的纳斯达克的缺陷通知； |
| ● | 《证券法》属于经修订的1933年《证券法》； |
| ● | “赞助商” 是特拉华州的一家有限责任公司美国医师有限责任公司，其唯一经理是张小平； |
| ● | “信托账户” 指总部位于美国的信托账户，在首次公开募股结束后，出售首次公开募股和私募单位的净收益中存入了91,530,000美元（每单位10.17美元），截至2023年9月30日，其中约9,494,965美元（每单位11.40美元）仍留在信托账户中； |
| ● | “单位” 指我们在首次公开募股中出售的单位，包括一股A类普通股、一份权利和一份可赎回的认股权证； |
| ● | “认股权证” 指我们的可赎回认股权证，包括公开认股权证以及在营运资本贷款转换时发行的私人认股权证和认股权证标的单位，前提是私人认股权证的初始购买者或我们的管理团队成员（或其允许的受让人）不再持有，无论是在我们初始业务合并之后；以及 |
| ● | “营运资金贷款” 是指为了支付与企业合并相关的交易成本，初始股东或初始股东的关联公司或公司的某些董事和高级管理人员可以但没有义务向公司贷款的资金。 |
iv
第 1 项。财务报表
EDOC 收购公司
简明的资产负债表
| 2023年9月30日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产： | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 信托账户中持有的现金和有价证券 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债、可能赎回的A类普通股和股东赤字： | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 可转换本票——按公允价值计算的关联方 | ||||||||
| 本票-关联方 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 认股权证责任 | ||||||||
| 负债总额 | $ | $ | ||||||
| 承付款和或有开支（注6） | ||||||||
| 股东赤字 | ||||||||
| 优先股，$ | ||||||||
| A 类普通股，$ | ||||||||
| B 类普通股，$ | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东赤字总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 负债总额、可能赎回的A类普通股和股东赤字 | $ | $ | ||||||
见随附的中期简明财务报表附注 。
1
EDOC 收购公司
简明的运营报表
（未经审计）
三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 组建和运营成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 信托账户中持有的有价证券赚取的利息 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 转让给支持投资者的股票的公允价值 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 可转换本票公允价值的变化 | ( | ) | ||||||||||||||
| 认股权证公允价值的变化 | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他收入（支出）总额，净额 | ( | ) | ||||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加权平均已发行股份、可赎回的A类普通股 | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 加权平均已发行股数、不可赎回的A类和B类普通股 | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
见随附的中期简明财务报表附注 。
2
EDOC 收购公司
股东 赤字变动简明表
（未经审计）
截至 2023 年 9 月 30 日的三个月和九个月
| 普通股 | 额外 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
| A 级 | B 级 | 付费 | 累积的 | 股东 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 余额——2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 将 B 类股份转换为 A 类股份 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 将普通股调整为赎回金额 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 余额——2023年3月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 将普通股调整为赎回金额 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 余额——2023 年 6 月 30 日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 将普通股调整为赎回金额 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 余额——2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
截至2022年9月30日的三个月和九个月
| 普通股 | 额外 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
| A 级 | B 级 | 付费 | 累积的 | 股东 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 余额——2021 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 转让给支持投资者的股票的公允价值 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 将普通股调整为赎回金额 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 余额——2022年3月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 转让给支持投资者的股票的公允价值 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 将普通股调整为赎回金额 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 余额——2022年6月30日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 转让给支持投资者的股票的公允价值 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 将普通股调整为赎回金额 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 期票收益超过公允价值 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 余额——2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
见随附的中期简明财务报表附注 。
3
EDOC 收购公司
简明的现金流量表
（未经审计）
在结束的九个月里 9月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： | ||||||||
| 信托账户中持有的现金和国库证券所赚取的利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 本票的应计利息 | ||||||||
| 可转换本票公允价值的变化 | ( | ) | ||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 转让给支持投资者的股票的公允价值 | ||||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 预付费用 | ( | ) | ||||||
| 应付账款和应计费用 | ||||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动产生的现金流： | ||||||||
| 将现金投资到信托账户 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 信托延期付款时存入信托账户的利息 | ( | ) | ||||||
| 从信托账户提取的与赎回相关的现金 | ||||||||
| 投资活动提供的净现金 | ||||||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 期票的收益——关联方 | ||||||||
| 赎回A类普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可转换本票的收益-关联方 | ||||||||
| 用于融资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金净变动 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金，期初 | ||||||||
| 现金，期末 | $ | $ | ||||||
| 非现金融资活动： | ||||||||
| 期票收益超过公允价值 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 将普通股调整为赎回金额 | $ | $ | ||||||
见随附的中期简明财务报表附注 。
4
EDOC 收购公司
中期简明财务报表附注
未经审计
注意事项 1。组织、业务 运营和持续经营的描述
EDOC收购公司（“Edoc” 或 “公司”）于2020年8月20日在开曼群岛注册成立。公司成立的目的是 与一家或多家企业 进行合并、股权交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并（“业务合并”）。虽然公司可能会在任何行业或地理区域寻求收购机会，但 公司打算将重点放在主要在北美和亚太地区的医疗保健和医疗保健提供商领域运营的业务上。
截至2023年9月30日，该公司尚未开始任何运营。截至2023年9月30日的所有活动都与公司的组织活动有关，这些活动是为首次公开募股做准备和确定业务合并目标公司所必需的 。公司 最早要等到其初始业务合并完成后才会产生任何营业收入。公司将从首次公开募股收益中以现金和现金等价物的利息收入的形式产生 非营业收入。
该公司的赞助商是American Physicians LLC（“赞助商”）。
融资
公司
首次公开募股的注册声明于2020年11月9日（“生效日期”）宣布生效。2020 年 11 月 12 日，公司
完成了首次公开募股
在首次公开募股结束的同时，
公司完成了以下产品的出售
首次公开募股的交易成本为美元
信托账户
在 2020 年 11 月 12 日完成首次公开募股后，$
5
EDOC 收购公司
中期简明财务报表附注
未经审计
2021年11月9日，保荐人要求
公司将公司完成业务合并的截止日期从2021年11月12日延长至2022年2月12日（“首次延期”）。第一次延期是公司
管理文件允许的最多两次延期三个月中的第一次。2021 年 11 月 10 日，美元
2022年2月9日，公司举行了一次特别的
股东大会，根据该大会，公司股东批准将公司完成
业务合并的截止日期从2022年2月12日延长至2022年8月12日（“第二次延期”）。在
第二次延期的批准方面，股东选择共赎回
2022年8月12日，公司根据
举行了特别股东大会，公司股东批准将公司完成业务合并的截止日期从
2022年8月12日
延长至2023年2月12日（“第三次延期”）。在批准延期时，股东
选择赎回总额为
2023年2月9日，公司举行了一次特别股东大会，代替了年会，根据年度会议，公司股东批准将
公司必须完成业务合并的日期从2023年2月12日延长至2023年8月12日（“第四次延期”）。在延期获得批准后
，股东选择赎回总额为
2023年8月10日，公司举行了特别的
股东大会（“第五次延期会议”），以修改公司经修订和重述的备忘录
和公司章程（“章程修正案”），将公司完成初始
业务合并的日期从2023年8月12日延长至2023年11月12日（“第五次延期”）。在第五次延期
会议上，股东持有
业务合并
公司管理层在首次公开募股净收益和出售私募认股权证的具体用途方面拥有广泛的自由裁量权
，尽管几乎所有净收益都打算普遍用于完成业务合并。无法保证公司
能够成功完成业务合并。公司必须完成一项或多项初始业务合并，
的总公允市场价值至少为
6
EDOC 收购公司
中期简明财务报表附注
未经审计
公司将向公司
已发行A类普通股的持有人提供面值 $
根据
和《会计准则编纂法》（“ASC”）主题480 “区分负债与权益”，待赎回的普通股
将按赎回价值入账，并在拟议公开募股完成后归类为临时股权。在这种情况下，
如果公司的有形资产净额至少为 $，则公司将继续进行业务合并
除非进一步延期，否则公司将在 2024 年 5 月 12 日之前完成
业务合并（“合并期”）。但是，如果公司无法
在合并期内完成业务合并，则公司将兑换
发起人、高级管理人员、董事和代表 （定义见附注6）已同意 (i) 在完成初始业务合并时放弃其创始人股份、私募股和公共 股的赎回权，(ii) 放弃与股东投票批准公司 修正案有关的其创始人股份、私募股和公开股的赎回权} 修订和重述公司注册证书，以及（iii）放弃清算权如果公司未能在合并 期内完成初始业务合并，则从 信托账户中对其创始人股份和私募股进行分配。
公司的赞助商已同意，如果第三方就向公司提供的服务或出售的产品、
或公司与之签订书面意向书、保密或类似协议
或业务合并协议的潜在目标企业提出的任何索赔将信托账户中的资金金额减少到 (i) $中较小者，则其
将对公司承担责任
7
EDOC 收购公司
中期简明财务报表附注
未经审计
业务合并协议
2022年12月5日， 开曼群岛豁免公司EDOC收购公司（及其继任者 “Edoc”）与澳大利亚专有公司澳大利亚油籽投资私人有限公司（ “AOI”）澳大利亚油籽控股有限公司签订了业务合并协议 （“业务合并协议”），签署了成为业务合并一方的联合协议 协议（“Joinder”），即将成立的开曼群岛豁免公司（“Pubco”），AOI Merger Sub，在执行 加入书后，将-根据企业合并协议的条款和条件 的条款和条件 ，成立了开曼群岛豁免公司，也是特拉华州有限责任公司American Pubco（“Merger Sub”）（“买方代表”）的全资子公司（“买方代表”），以该买方代表 的身份作为卖方代表（定义见下文）”）以及其附件一中列出的AOI流通资本 股票的每位持有人（“主要卖家”），经不时修订，将执行 并向 Edoc、Pubco 和 AOI 交付联合诉讼的后续当事方（“加入卖方”）以及根据AOI备忘录 和公司章程中规定的拖动权受商业合并协议条款约束的 AOI 已发行股本 的持有人（“Drag-Along Sellers”），以及与加入的卖方合并 “卖家”）。
根据业务合并协议， 在遵守其中规定的条款和条件的前提下，在业务合并协议 （“收盘”）所设想的交易结束时，(a) Edoc将与Merger Sub合并，Edoc继续作为存活实体（“合并”）， ，Edoc证券的持有人将获得与Pubco基本相同的证券，以及（b）在此之前合并后，Pubco 将从AOI收购AOI的所有已发行和流通普通股（“购买的股份”）卖方以 换取 Pubco 的普通股，AOI 成为 Pubco 的全资子公司（“股票交易所”，与 合并和《业务合并协议》所设想的其他交易一起，“交易”）。
Pubco 为购买的股票向
卖方支付的总对价应为 Pubco 普通股（“交易所股份”）的总对价，
的总价值（“交易所对价”）等于，但不重复，
2023年3月31日，公司、AOI、Pubco、Merger
Sub和买方代表签订了业务合并协议的第一修正案（“第一
修正案”），根据该修正案，对业务合并协议进行了修订，作为成交条件，在业务合并协议所设想的交易完成
时，公司应拥有现金和现金等价物，包括资金
剩余在公司的信托账户中（在完成并付款生效后）赎回）以及任何 PIPE Investment 在支付公司未付费用或负债之前的收益
至少等于 $
证券购买协议
2023年8月23日，Pubco与AOI、Edoc和特拉华州有限合伙企业Arena Investors, LP（“购买者”）签署了证券购买协议（
“证券购买协议”）。
根据证券购买协议的条款和条件，买方同意购买Pubco的可赎回债券（
“债券”）和认股权证（“认股权证”，以及证券购买协议和债券，
“交易文件”），总认购金额不超过美元
| (i) | 第一笔收盘金额为 $ |
| (ii) | 第二笔收盘金额 $ |
8
EDOC 收购公司
中期简明财务报表附注
未经审计
| (iii) | 第三次收盘金额 $ |
每张债券将在自首次收盘日起
十八（18）个月（“到期日”）的日期到期，并且可以随时按持有人的
期权兑换，转换价格为
作为购买
债券的额外对价，Pubco将在适用的截止日期发行每张债券的同时向买方发行
份购买Pubco普通股（此类股票，“认股权证”）的认股权证，根据该认股权证，每份认股权证应向买方
提供购买数量等于的认股权证的权利
自原始发行日起（含当日），债券的未偿本金
金额应按零利率累计利息（
债券将由（i）Pubco拥有或收购的所有有形
和无形资产的第一优先留置权担保，（ii）Pubco的担保，（iii）Pubco的每家直接和
间接子公司的担保，并将从属于Pubco的$
风险和不确定性
管理层目前正在评估 COVID-19 疫情、俄乌战争和以色列-巴勒斯坦战争对 行业的影响，并得出结论，尽管病毒和战争有可能对公司的 财务状况、经营业绩和/或寻找目标公司产生负面影响，但截至这些未经审计的中期简明财务报表发布之日 ，尚不容易确定具体影响。未经审计的中期简明财务报表不包括 可能由这些不确定性结果引起的任何调整。
关于除名或未能满足 持续上市规则或标准的通知
2023 年 9 月 25 日，我们 收到了纳斯达克 股票市场（“纳斯达克”）上市资格部门工作人员（“员工”）2023年9月的纳斯达克通知，通知我们我们没有遵守纳斯达克上市规则 5550 (a) (3)（“最低 公众持有人要求”），该通知要求公司保持至少300名公众持有人才能继续在 {br 上市} 纳斯达克资本市场。收到的通知对该公司在纳斯达克的上市没有立即影响。
根据纳斯达克 规则，我们有45个日历日或2023年11月9日之前提交恢复遵守最低公众持有人要求的计划。 截至本10-Q表季度报告的提交之日，我们尚未恢复遵守最低公众持有人要求。 我们于 2023 年 11 月 9 日提交了合规计划。
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EDOC 收购公司
中期简明财务报表附注
未经审计
继续关注
截至2023年9月30日，该公司拥有美元
2021 年 11 月 10 日，公司向发起人发行了计息
可转换承付票，金额为 $
2022年2月13日，公司发行了本金不超过$的无息本票
可转换本票
2022年8月25日，公司发行了一张无息的
期票，本金总额不超过美元
2022年10月6日，公司发行了本金总额不超过$的无息本票
2022年11月16日，公司发行了一张无息的
期票，总金额不超过美元
2023 年 1 月 10 日，公司发行了一张无息的
期票，总金额不超过 $
2023 年 2 月 14 日，公司发行了总金额不超过 $ 的无息期票
2023 年 4 月 25 日，公司发行了本金不超过 $ 的无息本金
期票
2023 年 6 月 26 日，公司发行了本金不超过 $ 的无息本金
期票
2023 年 8 月 15 日，公司发行了本金不超过 $ 的无息本金
期票
在业务合并完成之前， 公司将使用信托账户中未持有的资金来确定和评估潜在的收购候选人，对潜在目标业务进行 尽职调查，支付差旅支出，选择要收购的目标业务，以及架构、 谈判和完成业务合并。公司将需要通过向其赞助商、股东、高级职员、董事或第三方提供贷款或额外投资 筹集额外资金。公司的发起人、高级管理人员和董事可以不时或任何时候以他们认为合理的金额向公司贷款，但 没有义务向公司贷款，以满足公司的营运资金需求。因此，公司可能无法获得额外的融资。如果公司 无法筹集额外资金，则可能需要采取额外措施来节省流动性，其中可能包括但不一定限于削减运营、暂停进行潜在交易和减少管理费用。
关于公司根据财务会计准则委员会（“FASB”）2014-15年度会计 准则更新（“ASU”）“披露实体继续作为持续经营企业能力的不确定性” 对持续经营考虑因素的评估 ，管理层已经确定，如果公司无法筹集额外资金来缓解流动性需求， 在5月之前完成业务合并 2024 年 12 月 12 日，那么除清算目的外，公司将停止所有业务。 的流动性状况以及强制清算和随后的解散日期使人们对公司 自这些财务报表发布之日起一年后继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。公司打算继续 在强制清算日期之前完成业务合并。这些未经审计的中期简明财务报表不包括 与收回记录资产或负债分类相关的任何调整， 如果公司无法继续经营则可能需要进行这些调整。
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中期简明财务报表附注
未经审计
注意事项 2。重要会计 政策摘要
演示基础
随附的未经审计的简明财务 报表是根据美利坚合众国普遍接受的中期财务信息会计原则（“美国公认会计原则”） 以及美国证券交易委员会 10-Q表的说明和 第S-X条例第10条编制的。根据美国证券交易委员会关于中期财务报告的规章制度，通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中的某些信息或脚注披露已被压缩或省略 。因此，它们不包括 完整列报财务状况、经营业绩或现金流所需的所有信息和脚注。 管理层认为，随附的未经审计的简明财务报表包括所有调整，这些调整属于正常的经常性 性质，这些调整是公允列报所列期间的财务状况、经营业绩和现金流所必需的。
随附的未经审计的简明财务 报表应与公司于2023年1月24日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告一起阅读，该报告包含经审计的财务报表及其附注。
新兴成长型公司
公司是一家 “新兴成长型公司”， 定义见经2012年《Jumpstart 我们的创业公司法》（“JOBS 法”）修订的《证券法》第2（a）条，它可以利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司 的某些豁免，包括但不限于不要求遵守独立注册公众的要求 br}《萨班斯-奥克斯利法案》第 404 条的会计师事务所认证要求，减少了披露义务关于其定期报告和委托书中的高管 薪酬，以及豁免就高管薪酬举行不具约束力的咨询投票 和股东批准任何先前未批准的黄金降落伞付款的要求。
此外，《乔布斯法》第102（b）（1）条规定，在私营公司 （即那些尚未宣布证券法注册声明生效或没有在《交易法》注册类别的证券）必须遵守新的或经修订的财务会计准则之前，新兴成长型公司无需遵守新的或经修订的财务会计准则。《乔布斯法案》规定，新兴 成长型公司可以选择退出延长的过渡期并遵守适用于非新兴 成长型公司的要求，但任何这样的选择都是不可撤销的。公司已选择不选择退出此类延长的过渡期 ，这意味着当标准发布或修订且上市或私营公司的申请日期不同时， 作为新兴成长型公司， 公司可以在私营公司采用新的或修订的 标准时采用新的或修订后的标准。
这可能会使公司 未经审计的简明财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司 选择不使用延长过渡期的上市公司进行比较变得困难或不可能，因为所使用的会计 标准可能存在差异。
信用风险的集中度
可能使
公司承受信用风险集中的金融工具包括金融机构的现金账户或共同基金账户，
有时可能超过联邦存款保险的承保限额 $
估算值的使用
根据美国公认会计原则编制未经审计的简明财务 报表要求公司管理层做出估算和假设，影响报告期内报告的资产和负债金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的支出金额 。这些未经审计的简明财务 报表中包含的更重要的会计估计之一是确定认股权证负债的公允价值以及可转换票据的公允价值。随着更多最新信息的出现，这种 估计值可能会发生变化，因此，实际结果可能与这些估计值有很大差异 。
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中期简明财务报表附注
未经审计
现金和现金等价物
公司将购买时原始到期日为三个月或更短的所有短期投资 视为现金等价物。截至2023年9月30日和2022年12月31日，该公司没有现金等价物。
信托账户中的投资
截至2023年9月30日，信托账户中持有的所有资产均为 现金。截至2022年12月31日，信托账户中持有的几乎所有资产都存放在货币市场基金中， 主要投资于美国国债。当公司在信托账户中持有的投资由美国 政府证券组成时，这些投资被归类为交易证券。当公司在信托账户 中持有的投资由货币市场基金组成时，这些投资按公允价值确认。货币市场 基金的证券交易和投资在每个报告期结束时以公允价值在简明资产负债表中列报。在随附的 简明运营报表中，这些证券公允价值变动所产生的 收益和亏损包含在信托账户中持有的投资收入中。信托账户中持有的投资的估计公允价值是根据可用的 市场信息确定的。在2023年1月1日至2023年9月30日以及2022年1月1日至2022年12月31日期间，公司 没有从信托账户提取任何利息收入来支付其纳税义务。
2021年11月9日，保荐人要求
公司将公司完成业务合并的截止日期从2021年11月12日延长至2022年2月12日（“首次延期”）。第一次延期是公司
管理文件允许的最多两次延期三个月中的第一次。2021 年 11 月 10 日，美元
公允价值测量
根据财务会计准则委员会（“FASB”）ASC 820 “公允价值衡量和披露”，公司资产和 负债的公允价值近似于资产负债表中显示的账面金额。
可转换本票
该公司根据ASC 815 “衍生品和套期保值”（“ASC 815”）对其可转换期票 进行了核算。根据815-15-25，可以在金融 工具成立之初进行选择，以根据ASC 825的公允价值期权对该工具进行核算。该公司已为其可兑换 期票做出了这样的选择。使用公允价值期权，可转换本票必须在 发行之日及之后的每个资产负债表日按其初始公允价值进行记录。票据估计公允价值的变动被认定为运营报表中可转换本票公允价值的非现金变动 。 票据转换特征的公允价值是使用蒙特卡罗模型估值的。
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未经审计
衍生权证负债
公司不使用衍生工具 来对冲现金流、市场或外币风险敞口。根据ASC 480和ASC 815-15，公司评估其所有金融工具，包括 发行的股票购买认股权证，以确定此类工具是衍生品还是包含符合嵌入式衍生品资格的功能。 衍生工具的分类，包括应将此类工具记为负债还是权益，将在每个报告期结束时重新评估。
该公司对其进行了核算
与首次公开募股相关的发行成本
公司符合
ASC 340-10-S99-1 和美国证券交易委员会员工会计公报（“SAB”）主题5A—— “发行费用” 的要求。发行成本
主要包括截至资产负债表日期产生的专业费用和注册费，这些费用与公开发行
有关，并在首次公开募股完成后从股东权益中扣除。因此，在2020年12月31日，发行成本
总计 $
可能有 赎回的 A 类普通股
根据ASC主题480 “区分负债和权益” 中的指导方针，公司对其A类普通股 进行记账，可能会进行赎回。 需要强制赎回的A类普通股（如果有）被归类为负债工具，按公允价值计量。 有条件可赎回的普通股（包括具有赎回权的普通股，这些股要么在持有人 的控制范围内，要么在发生不确定事件时需要赎回，而不仅仅是在公司控制范围内）被归类为临时权益。在所有其他时候，普通股都被归类为股东赤字。公司的普通股 具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司的控制范围内，可能会发生不确定的 未来事件。
2022年2月9日，公司举行了一次特别的
股东大会，根据该大会，公司股东批准将公司完成
业务合并的截止日期从2022年2月12日延长至2022年8月12日。在批准延期时，股东选择
共兑换
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中期简明财务报表附注
未经审计
| 总收益 | $ | |||
| 减去： | ||||
| 普通股发行成本 | ( | ) | ||
| 另外： | ||||
| 账面价值与赎回价值的公允价值调整 | ||||
| 截至2021年12月31日的临时可赎回普通股 | $ | |||
| 减去： | ||||
| 兑换 | ( | ) | ||
| 兑换 | ( | ) | ||
| 另外： | ||||
| 账面价值与赎回价值的公允价值调整 | ||||
| 截至2022年12月31日的临时可赎回普通股 | ||||
| 减去： | ||||
| 兑换 | ( | ) | ||
| 另外： | ||||
| 账面价值与赎回价值的公允价值调整 | ||||
| 2023 年 9 月 30 日可临时赎回的普通股 | $ |
每股普通股净亏损
公司遵守财务会计准则委员会ASC主题260 “每股收益” 的会计和披露 要求。普通股每股净亏损的计算方法是将净亏损 除以每个时期的已发行普通股的加权平均数。与A类普通股可赎回股份 相关的增持不包括在每股亏损中，因为赎回价值接近公允价值。
| 截至9月30日的三个月 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 普通股可能被赎回 | ||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 可分配给可能赎回的A类普通股的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 不可赎回的普通股 | ||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 可分配给不可赎回的A类和B类普通股的净亏损，无需赎回 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
所得税
公司在ASC 740所得税（“ASC 740”）下核算所得税。ASC 740要求确认递延所得税资产和负债，既要考虑财务报表与资产和负债税基差异的预期 影响，又要从税收损失和税收抵免结转中获得预期的未来税收优惠 。ASC 740还要求在 全部或部分递延所得税资产很可能无法变现时确定估值补贴。
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中期简明财务报表附注
未经审计
ASC 740还澄清了企业未经审计的简明财务报表中确认的所得税的不确定性 的核算，并规定了确认财务报表的确认门槛和 衡量流程，以及衡量纳税申报表中已采取或预计将要采取的税收状况。 要使这些福利得到承认，税收状况必须更有可能在税务机关的审查后得以维持。 ASC 740 还就取消认可、分类、利息和罚款、过渡期会计、披露和 过渡提供指导。
公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款 视为所得税支出。截至2023年9月30日和2022年12月31日，没有未确认的税收优惠，也没有应计利息 和罚款金额。该公司目前未发现任何可能导致巨额付款、应计款项或与其状况发生重大偏差的问题。
开曼群岛政府目前不对收入征税 。根据开曼联邦所得税法规， 公司不征收所得税。因此，所得税未反映在公司的中期简明财务报表中。公司 管理层预计，未确认的税收优惠总额在未来十二个月内不会发生重大变化。
最近采用的会计准则
2020年8月，财务会计准则委员会发布了2020-06会计准则 更新（“ASU”）、债务——带转换和其他期权的债务（副主题470-20）和衍生品和套期保值——实体自有权益合约（副主题815-40）（“ASU 2020-06”），以简化某些金融工具的会计。ASU 2020-06 取消了要求将受益转换和现金转换功能与可转换工具分离的当前模型 ，并简化了与实体自有权益合约的权益分类相关的衍生范围例外指南。 新标准还引入了对与实体自有股权挂钩和结算 的可转换债务和独立工具的额外披露。亚利桑那州立大学2020-06修订了摊薄后每股收益指南，包括要求对所有可转换工具使用折算后的 方法。作为一家规模较小的申报公司，亚利桑那州立大学2020-06将于2024年1月1日生效，适用于2023年12月15日之后 开始的财政年度，应在全部或修改后的追溯基础上适用，允许从2021年1月 1日开始提前采用。该公司于 2021 年 1 月 1 日采用了 ASU 2020-06。亚利桑那州立大学的采用并未影响公司的财务状况、 经营业绩或现金流。
公司管理层认为 任何其他最近发布但尚未生效的会计准则，如果目前被采用，不会对随附的 未经审计的简明财务报表产生重大影响。
注意事项 3。首次公开募股
根据首次公开募股，该公司出售了
注意事项 4。私募配售
在首次公开募股结束的同时，
发起人和I-Bankers共购买了
每个私募单位与首次公开募股中出售的
单位相同，唯一的不同是作为私募单位一部分的认股权证（“私募认股权证”）只要由原始持有人或其允许的受让人持有，
公司就不能赎回。此外，只要
是私募单位一部分的认股权证由I-Bankers或其指定人或关联公司持有，则在之后不得行使
公司的发起人、高级管理人员和董事
已同意 (i) 在公司初始业务合并完成后
放弃其创始人股票、私募股和公开股的赎回权，(ii) 放弃与股东投票批准公司修订后的
修正案有关的创始人
股份、私募股和公开股的赎回权，以及重述公司注册证书 (A)，以修改公司赎回义务的实质内容或时间
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中期简明财务报表附注
未经审计
注意事项 5。关联方交易
创始人股票
2020 年 9 月，赞助商订阅了
本票—关联方
2020年9月，公司向发起人发行了无抵押的
期票，根据该期票，公司可以借入本金总额不超过 $
2022年8月25日，公司发行了本金总额不超过美元的期票
（“2022 年 8 月票据”）
2022年10月6日，公司发行了一张本金不超过$的期票
2022年11月16日，公司发行了本金不超过$的期票
2023 年 1 月 10 日，公司发行了本金不超过 $ 的期票
（“2023 年 1 月票据”）
2023 年 2 月 14 日，公司发行了总金额不超过 $ 的无息期票
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未经审计
2023 年 4 月 25 日，公司发行了本金最高为 $ 的期票
（“2023 年 4 月票据”）
2023 年 6 月 26 日，公司发行了本金最高为 $ 的期票
（“2023 年 6 月票据”）
2023 年 8 月 15 日，公司发行了本金最高为 $ 的无息期票
（“2023 年 8 月票据”）
可转换本票-关联方 延期贷款和营运资金贷款
2021年11月9日，
2022年2月13日，公司发行了本金不超过美元的期票
（“2022 年 2 月票据”）
运营报表中 2021年11月 票据和2022年2月票据的估计公允价值的变化被确认为可转换本票公允价值的非现金变化。
行政支持协议
公司同意从2020年11月9日
开始，到公司业务合并或清算完成后结束，向公司的
赞助商支付月费 $
赞助商、执行官和董事 或其各自的任何关联公司将获得与代表 公司的活动相关的任何自付费用，例如确定潜在的目标业务和对合适的业务合并进行尽职调查。 公司的审计委员会将每季度审查产生的费用以及向赞助商、 高管、董事或其关联公司支付的所有款项。
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未经审计
注意事项 6。承付款和意外开支
注册权
创始人股份、私募股权 认股权证和可能在营运资本贷款转换时发行的认股权证的持有人将拥有注册权，要求公司 根据注册权协议登记出售其持有的任何证券，注册权协议将在首次公开募股生效 之日之前或当天签署。这些持有人将有权提出最多三项要求，要求公司 根据《证券法》注册此类证券进行出售，但不包括简短的注册要求。此外，这些持有人将拥有 “搭便车” 注册 的权利，可以将其证券纳入公司提交的其他注册声明。
承保协议
2020 年 11 月 12 日，公司向
承销商（和/或其指定人）（“代表”）发行
承销商（和/或其指定人）同意 (i) 放弃与初始业务合并完成相关的此类股份的赎回权， (ii) 如果公司未能在合并期内完成 其初始业务合并，则放弃其清算信托账户中此类股票分配的权利。
此外，公司向代表
签发了认股权证（“代表认股权证”），以购买最多
2020 年 11 月 12 日，承销商获得了
的现金承保折扣
业务合并营销协议
公司聘请该代表担任与其业务合并有关的
顾问，以 (i) 协助公司为每项潜在业务
合并准备演示文稿；(ii) 协助公司安排与股东的会议，包括直接致电股东，
讨论每项潜在的业务合并和每个潜在目标的属性，并定期提供这些会议的市场反馈，包括
书面状态报告，并参与与股东的直接互动，在所有情况下在法律允许的范围内；(iii) 向潜在投资者介绍公司购买与每一次潜在的
业务合并相关的公司证券；并协助公司准备与每项潜在业务
合并或目标相关的任何新闻稿和文件。根据业务合并营销协议，代表没有义务协助公司
确定或评估可能的收购候选人。根据公司与代表的协议，咨询费
为
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未经审计
公开市场购买
业务合并协议
2022年12月5日， 开曼群岛豁免公司EDOC收购公司（及其继任者 “Edoc”）与澳大利亚专有公司澳大利亚油籽投资私人有限公司（ “AOI”）澳大利亚油籽控股有限公司签订了业务合并协议 （“业务合并协议”），签署了成为业务合并一方的联合协议 协议（“Joinder”），即将成立的开曼群岛豁免公司（“Pubco”），AOI Merger Sub，在执行 加入书后，将-根据企业合并协议的条款和条件 的条款和条件 ，成立了开曼群岛豁免公司，也是特拉华州有限责任公司American Pubco（“Merger Sub”）（“买方代表”）的全资子公司（“买方代表”），以该买方代表 的身份作为卖方代表（定义见下文）”）以及其附件一中列出的AOI流通资本 股票的每位持有人（“主要卖家”），经不时修订，将执行 并向 Edoc、Pubco 和 AOI 交付联合诉讼的后续当事方（“加入卖方”）以及根据AOI备忘录 和公司章程中规定的拖动权受商业合并协议条款约束的 AOI 已发行股本 的持有人（“Drag-Along Sellers”），以及与加入的卖方合并 “卖家”）。
根据业务合并协议， 在遵守其中规定的条款和条件的前提下，在业务合并协议 （“收盘”）所设想的交易结束时，(a) Edoc将与Merger Sub合并，Edoc继续作为存活实体（“合并”）， ，Edoc证券的持有人将获得与Pubco基本相同的证券，以及（b）在此之前合并后，Pubco 将从AOI收购AOI的所有已发行和流通普通股（“购买的股份”）卖方以 换取 Pubco 的普通股，AOI 成为 Pubco 的全资子公司（“股票交易所”，与 合并和《业务合并协议》所设想的其他交易一起，“交易”）。
2023年3月31日，公司、AOI、Pubco、Merger
Sub和买方代表签订了业务合并协议的第一修正案（“第一
修正案”），根据该修正案，对业务合并协议进行了修订，作为成交条件，在业务合并协议所设想的交易完成
时，公司应有现金和现金等价物，包括基金
剩余在公司的信托账户中（在完成并付款生效后）赎回）以及任何 PIPE Investment 在支付公司未付费用或负债之前的收益
至少等于 $
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未经审计
证券购买协议
2023年8月23日，Pubco与AOI、Edoc和特拉华州有限合伙企业Arena Investors, LP（“购买者”）签署了证券购买协议（
“证券购买协议”）。
根据证券购买协议的条款和条件，买方同意购买Pubco的可赎回债券（
“债券”）和认股权证（“认股权证”，以及证券购买协议和债券，
“交易文件”），总认购金额不超过美元
| (iv) | 第一笔收盘金额为 $ |
| (v) | 第二笔收盘金额 $ |
| (六) | 第三次收盘金额 $ |
每张债券将在自首次收盘日起
十八（18）个月（“到期日”）的日期到期，并且可以随时按持有人的
期权兑换，转换价格为
作为购买
债券的额外对价，Pubco将在适用的截止日期发行每张债券的同时向买方发行
份购买Pubco普通股（此类股票，“认股权证”）的认股权证，根据该认股权证，每份认股权证应向买方
提供购买数量等于的认股权证的权利
自原始发行日起（含当日），债券的未偿本金
金额应按零利率累计利息（
债券将由（i）Pubco拥有或收购的所有有形和无形资产的第一个
优先留置权担保，（ii）Pubco的担保，（iii）Pubco的每个
直接和间接子公司的担保，并将从属于Pubco的美元
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未经审计
注7。授权书和权利
认股证— 每份完整认股权证
使持有人有权以美元的价格购买公司A类普通股的一股
认股权证将在稍后的
开始行使
在任何情况下，公司都无需以净 现金结算任何认股权证。如果公司无法在合并期内完成业务合并，并且公司清算了 信托账户中持有的资金，则认股权证持有人将不会获得与认股权证相关的任何此类资金， 也不会从信托账户之外持有的与此类认股权证相关的公司资产中获得任何分配。因此， 认股权证可能会过期，一文不值。
公司没有义务根据认股权证的行使交付任何 A类普通股，也没有义务结算此类认股权证的行使，除非根据《证券法》就认股权证所依据的A类普通股的注册 声明随后生效，并且招股说明书 是有效的。任何认股权证均不可行使，公司在行使 认股权证时没有义务发行A类普通股，除非根据认股权证注册持有人居住州的证券法，在行使 认股权证时可发行的A类普通股已注册、符合资格或被视为豁免。在任何情况下，公司都无需以净 现金结算任何认股权证。如果注册声明对已行使的认股权证无效，则包含此类认股权证的单位 的购买者将仅为该单位的A类普通股的全部购买价格支付该单位的全部收购价格。
公司可以按全部
而不是部分赎回认股权证
（不包括私人认股权证和任何未偿还的代表认股权证，以及为支付向公司提供的营运资金贷款而向
发放给
发起人、初始股东、高级职员、董事或其关联公司的任何认股权证标的单位），价格为美元
，但不包括部分
| ● | 在逮捕令可以行使的任何时候， | |
| ● | 在提前不少于30天向每位认股权证持有人发出书面赎回通知后， | |
| ● | 当且仅当A类普通股报告的最后销售价格等于或超过美元时 | |
| ● | 当且前提是有关于在赎回时以及上述整个30天交易期内发行此类认股权证所依据的A类普通股的当前注册声明生效，并且每天持续到赎回之日。 |
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未经审计
如果公司如上所述要求赎回认股权证 ，则管理层可以选择要求任何希望行使认股权证的持有人在 “无现金 基础上” 行使认股权证。如果管理层利用此期权，所有认股权证持有人将通过交出该数量的A类普通股的 份认股权证来支付行使价，该权证的商数等于 (x) 认股权证所依据的A类普通股数量 的乘积，乘以 “公允市场价值”（定义见下文 ）行使价的余额根据（y）公允市场价值认股权证。“公允市场价值” 是指截至向认股权证持有人发出 赎回通知之日前第三个交易日的10个交易日内，A类普通股报告的平均 最后销售价格。
权利— 除非 公司不是企业合并中幸存的公司，否则每位权利持有人将在初始业务合并完成后自动获得十分之一 (1/10) 股份，即使权利持有人转换了他、她或其持有的与初始业务合并或公司备忘录和 章程修正案相关的所有 股份有关其业务合并前活动的协会。如果公司在初始业务合并完成后将不是幸存的 公司，则每位权利持有人都必须肯定地转换其 或其权利，以便在 业务合并完成后获得每项权利所依据的十分之一（1/10）股A类普通股。权利持有人无需支付额外的对价即可在初始业务合并完成后获得其、她或 其在A类普通股中的额外份额。在交换 股权时可发行的股份将可以自由交易（本公司关联公司持有的股份除外）。如果公司签订了最终的 业务合并协议，其中公司将不是幸存的实体，则最终协议将规定 权利持有人获得与A类普通股持有人在 交易中按转换为A类普通股时获得的相同每股对价。
公司不会发行与权利交换有关的 部分股份。根据开曼群岛法律的适用条款，零碎股份将向下四舍五入至最接近的整数，或以其他方式处理 。因此，权利持有人必须持有10倍的 倍数的权利，才能在业务合并完成时获得所有持有人权利的股份。如果公司 无法在规定的时间内完成初始业务合并，并且公司清算了信托账户中持有的资金， 权利持有人将不会获得与其权利相关的任何此类资金，也不会从公司在信托账户之外持有的与此类权利有关的 资产中获得任何分配，权利将毫无价值地到期。此外，对于在初始业务合并完成后未能向权利持有人交付证券，不存在合同处罚 。此外， 在任何情况下都不会要求公司以净现金结算权利。因此，权利可能会过期，一文不值。
备注 8.股东赤字
优先股— 公司
被授权发行总计
A 类普通股—
公司总共被授权发行一份
B 类普通股—
公司总共被授权发行一份
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EDOC 收购公司
中期简明财务报表附注
未经审计
B类普通股将在首次业务合并时以一比一的方式自动转换为公司的A类普通股，
需根据股票分割、股票分红、重组、资本重组等进行调整，并按此处
的规定进行进一步调整。如果额外的A类普通股或股票挂钩证券的发行量超过了首次公开募股中发行的金额
，并且与初始业务合并的结束有关，则将调整B类普通股
股转换为A类普通股的比率（除非大多数已发行B类普通股
的持有人同意放弃对任何此类发行的此类调整或视同发行），使转换后可发行的A类普通股数量
的B类普通股按转换后的总额将等于
A类普通股的持有人和B类普通股的 持有人将作为一个类别就提交公司股东表决的所有事项共同投票， 每股普通股持有人有权获得一次表决。
备注 9.公允价值测量
财务会计准则委员会（“FASB”） 会计准则编纂（“ASC”）主题820 “公允价值衡量和披露”（“ASC 820”） 定义了公允价值、用于衡量公允价值的方法以及扩大后的公允价值计量披露。公允价值是指在计量之日，在买方和卖方 之间的有序交易中，出售资产或为转移负债而支付的 价格。在确定公允价值时，应使用与市场方针、收益法和 成本方法相一致的估值技术来衡量公允价值。ASC 820 为投入建立了公允价值层次结构，代表买方和卖方在对资产或负债进行定价时使用的假设 。这些输入被进一步定义为可观察和不可观察的输入。 可观察的输入是买方和卖方根据从独立于公司的来源 获得的市场数据在资产或负债定价时使用的输入。不可观察的输入反映了公司对买方和卖方 在对资产或负债进行定价时将使用的投入的假设，这些输入是根据当时可用的最佳信息得出的。
根据 的输入，公允价值层次结构分为三个级别，如下所示：
第 1 级 — 根据公司有能力获得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价进行估值。估值调整 和批量折扣不适用。由于估值是基于 活跃市场中随时可用的定期报价，因此对这些证券的估值不需要很大程度的判断。
第 2 级 — 估值基于 (i) 活跃市场中类似资产和负债的报价，(ii) 相同 或类似资产不活跃的市场的报价，(iii) 资产和负债报价以外的投入，或 (iv) 主要来自 或通过关联或其他手段得到市场证实的投入。
第 3 级 — 基于 输入的估值，这些输入不可观察且对整体公允价值衡量具有重要意义。
根据ASC 820，公司某些 资产和负债符合金融工具的条件，其公允价值近似于截至2023年9月30日和2022年12月31日资产负债表 中所示的账面金额。由于此类工具的 到期日短，现金和现金等价物、预付资产、应付账款 和应计费用的公允价值估计与截至2023年9月30日和2022年12月31日的账面价值相近。
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EDOC 收购公司
中期简明财务报表附注
未经审计
| 描述： | 级别 | 2023年9月30日 | 级别 | 十二月三十一日 2022 | ||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||
| 信托账户中持有的美国货币市场资金 | 1 | $ | 1 | $ | ||||||||||
| 负债： | ||||||||||||||
| 认股权证责任—私人认股权证 | 3 | 3 | ||||||||||||
| 认股权证责任——代表人认股权证 | 3 | 3 | ||||||||||||
| 可转换本票 | 3 | 3 | ||||||||||||
信托账户中的投资
截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司信托账户中的
投资包括美元
在截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日期间，第 1、2 或 3 级之间没有转账。第 1 级工具包括对货币市场和国债 证券的投资。公司使用实际交易数据、基准收益率、交易商或经纪商的报价以及其他 类似来源等输入来确定其投资的公允价值。
认股权证责任
根据ASC 815-40，私人认股权证和代表的 认股权证作为负债入账，并按每个报告期的公允价值计量。 认股权证公允价值的变化记录在每个时期的运营报表中。
私募认股权证和代表的 认股权证是使用蒙特尔卡洛模拟模型进行估值的，该模型被认为是三级公允价值衡量标准。 期权定价模型固有的假设与预期股价波动、预期寿命、无风险利率和股息 收益率有关。该公司根据历史波动率估算其普通股的波动率，该波动率与认股权证的预期剩余 寿命相匹配。无风险利率基于授予日的美国国债零息票收益率曲线，其到期日 与认股权证的预期剩余寿命相似。假设认股权证的预期寿命等于其剩余的 合同期限。股息率基于历史利率，公司预计历史利率将保持在零。
在截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日期间，第 1、2 或 3 级之间没有转账。
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EDOC 收购公司
中期简明财务报表附注
未经审计
| 2023 年 9 月 30 日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 行使价格 | $ | $ | ||||||
| 股票价格 | $ | $ | ||||||
| 波动率 | % | |||||||
| 预期寿命 | ||||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 股息收益率 | % | % | ||||||
| 私人 认股证 | 代表的 认股证 | 搜查令 责任 | ||||||||||
| 截至2022年12月31日的公允价值 | $ | $ | $ | |||||||||
| 公允价值变动 (1) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 截至2023年3月31日的公允价值 | $ | $ | $ | |||||||||
| 公允价值变动 (1) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 截至2023年6月30日的公允价值 | $ | $ | $ | |||||||||
| 公允价值变动 (1) | ||||||||||||
| 截至2023年9月30日的公允价值 | $ | $ | $ | |||||||||
| (1) |
可转换本票
| 2023年9月30日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 到期时间（以年为单位） | ||||||||
| 预期波动率 | % | % | ||||||
| 股息收益率 | % | % | ||||||
| 股票价格 | $ | $ | ||||||
| 交易概率 | % | % | ||||||
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EDOC 收购公司
中期简明财务报表附注
未经审计
| 截至2021年12月31日的公允价值 | $ | |||
| 通过可转换本票收到的收益 | ||||
| 应计利息 | ||||
| 超过公允价值的收益 | ( | ) | ||
| 公允价值的变化 | ( | ) | ||
| 截至2022年12月31日的公允价值 | ||||
| 应计利息于 | ||||
| 公允价值的变化 | ||||
| 截至2023年3月31日的公允价值 | $ | |||
| 应计利息于 | ||||
| 公允价值的变化 | ||||
| 截至2023年6月30日的公允价值 | $ | |||
| 应计利息于 | ||||
| 公允价值的变化 | ( | ) | ||
| 截至2023年9月30日的公允价值 | $ |
在截至2023年9月30日的期间，可转换本票没有从公允价值层次结构中 其他级别的第三级转入或转出。
备注 10。随后发生的事件
公司评估了在资产负债表日期之后发生的后续事件和交易 ，直至中期未经审计的简明财务报表发布之日。根据本次审查，除下文所述外，公司在未经审计的中期简明财务报表中没有发现任何需要调整或披露的后续事件 。
2023 年 10 月 18 日，公司支付了
美元的延期付款
2023年11月6日，公司举行了一次特别的
股东大会，以代替年度会议（“第六次延期会议”），以修改公司经修订和重申的
备忘录和公司章程（“章程修正案”），将公司完成
初始业务合并的截止日期从2023年11月12日延长至2024年5月12日（“第六次延期”）。在第六次
延期会议上，股东持有
2023 年 11 月 8 日，公司发行了总金额不超过 $ 的期票
2023年11月纳斯达克公告
2023年11月10日，我们收到了工作人员发来的第二份 纳斯达克通知，表明该公司未能遵守纳斯达克 IM-5101-2 的规定，该通知要求特殊目的 收购公司必须在其首次公开募股注册 声明生效后的36个月内完成一项或多项业务合并。
此外，如上所述， 于 2023 年 9 月 25 日通知公司，它没有遵守最低公众持有人要求。截至本10-Q表季度报告提交之日 ，我们尚未恢复遵守最低公众持有人要求。 根据2023年11月的纳斯达克公告，这一缺陷是将公司证券从纳斯达克退市的额外依据。
根据2023年11月的纳斯达克公告，除非公司及时要求专家组举行听证会，否则公司的证券将在2023年11月21日开业时被暂停 并从纳斯达克资本市场退市，并将向 证券交易委员会提交25-NSE表格，该委员会将取消公司的证券在纳斯达克的上市和注册。我们于 2023 年 11 月 17 日向纳斯达克听证小组（“小组”）提交了 听证请求，听证会定于 2024 年 2 月 22 日举行。
2023 年 11 月 28 日，
公司发行了本金最高为 $ 的期票
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析
关于前瞻性陈述的警示说明
本报告中除了 以外的所有历史事实陈述，包括但不限于本 “第 2 项” 下的陈述。管理层关于我们的财务状况、业务战略以及 管理层未来运营计划和目标的 关于财务状况和经营业绩的讨论和分析” 是前瞻性陈述。在本报告中使用诸如 “预期”、“相信”、“估计”、“期望”、“打算” 之类的词语以及与我们或我们的管理层相关的类似表达 ，表示前瞻性陈述。此类前瞻性陈述基于我们管理层的信念 ，以及我们管理层做出的假设和目前可用的信息。由于我们向美国证券交易委员会提交的文件中详述的某些因素，实际业绩可能与前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异 。此后 段落对所有归因于我们或代表我们行事的人的 书面或口头前瞻性陈述进行了全面限定。
以下对我们财务状况和经营业绩的讨论 和分析应与本报告 “第1项财务报表” 中未经审计的简明财务 报表及其附注一起阅读。下述讨论和分析中包含的某些信息 包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
概述
我们是一家空白支票公司 ，成立于2020年8月20日，是一家开曼群岛公司，其成立目的是收购、进行股票交换、 股份重组和合并，购买其全部或大部分资产，与一家或多家企业签订合同安排 ，或与一家或多家企业进行任何其他类似的业务合并（“业务合并”）。我们 于 2020 年 11 月 12 日完成了首次公开募股，目前正在为我们的业务合并寻找合适的目标。 我们打算使用下文所述的公开募股和私募的现金收益，以及 额外发行的股本、债务或现金、股票和债务的组合（如果有）来完成业务合并。
我们预计在进行初始业务合并时将产生巨额成本 。我们无法向您保证，我们筹集资金或完成初始 业务合并的计划将取得成功。
2020年11月12日，我们以每单位10.00美元的价格完成了 9,000,000股（“单位”，对于所发行单位中包含的普通股，还有 “公开 股”）的出售。在公开发行结束的同时，我们以每单位10.00美元的私募价格完成了 479,000套私募单位的出售。在479,000套私人单位中，有65,000套或 “代表性 单位” 是由I-Banker（和/或其指定人员）购买的。
此外，我们的赞助商 同意根据一份书面协议，在公开市场上以每项权利不超过0.20美元的市场价格购买我们的3750,000份权利。I-Bankers还同意在公开市场上以每份 权利不超过0.20美元的市场价格购买我们在公开市场上的125万份股权。
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2021 年 11 月 9 日，我们的 董事会首次批准将我们完成业务合并的日期从 2021 年 11 月 12 日 延长至 2022 年 2 月 12 日。在延期方面，保荐人将公开发行中发行的900万股 每股0.10美元存入信托账户，总额为90万美元。我们向保荐人发行了本金 900,000美元的带息无担保本票，由我们在2023年2月12日 当天或之前（除非董事会延长该日期）完成业务合并或清算（以较早者为准）支付。单利将根据票据的未付本金余额 按每年4％的利率累积，按每年365天计算。该票据可以现金偿还，也可以转换为由一股普通股的 、一股可兑换成普通股十分之一的权利以及一份认股权证以每股11.50美元的价格行使一股普通股 股的一半，等于 (x) 票据的本金和应计利息部分除以 (y) 10.00美元，四舍五入至最接近的单位整数。
2022年2月9日，我们举行了 特别股东大会，根据该大会，我们的股东批准将公司必须完成 业务合并的日期从2022年2月12日延长至2022年8月12日。随着延期的批准，股东选择 共赎回6,326,758股普通股。结果， 从信托账户中总共发放了64,996,858美元（约合每股10.27美元），用于向这些股东付款。
2022年8月12日，公司 举行了特别股东大会，根据该大会，公司股东批准将公司 完成业务合并的截止日期从2022年8月12日延长至2023年2月12日。在批准延期时，股东 选择共赎回646,617股普通股。结果，信托账户共发放了6,660,150美元（约合每股10.30美元） 用于向这些股东付款。与延期有关，保荐人将公开发行中发行的2,026,625股股票每股约0.10美元存入信托账户 ，总额为202,460美元，并打算在2023年1月23日当周为每股此类股票存入大约 0.15美元，总额为303,994美元（加上任何适用的利息）。2022年8月25日， 公司向保荐人发行了本金总额高达 至202,460美元的无息期票（“2022年8月票据”）。2022年8月票据的本金可以按三等额提取， 2022年8月票据的余额由公司在业务合并完成或清算日期 之日支付（以较早者为准）。截至2023年9月30日，2022年8月票据下的未偿还额为202,460美元。
2022年10月6日，公司 向保荐人发行了本金不超过50万美元的无息期票（“2022年10月票据”）。 2022年10月票据的本金余额由公司在业务合并完成之日 或公司清算之日以较早日期支付。截至2023年9月30日，2022年10月票据下的未偿还额为50万美元。
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2022年11月16日， 公司向我们的保荐人发行了本金不超过303,994美元的无息期票（“2022年11月票据”），根据该期票，此类资金将存入与2022年8月12日至2023年2月12日公司终止日期有关的 未赎回的每股公开股票的信托账户。2022年11月 票据的本金可以按三个等额提取，2022年11月票据的余额由公司在业务合并完成之日或公司清算之日的 支付。截至2023年9月30日，2022年11月票据下的未偿还额为303,994美元。
2023年1月10日， 公司向保荐人发行了总额不超过45万美元的无息期票（“2023年1月票据”）。2023年1月票据的本金由公司在业务 合并完成之日或公司清算之日以较早日期支付。截至2023年9月30日，该票据上提取了276,006美元。
2023年2月9日，我们 举行了一次特别股东大会，以代替年会，根据年会，我们的股东批准将公司必须完成业务合并的日期从2023年2月12日延长至2023年8月12日。在 延期获得批准后，股东选择共赎回1,172,247股普通股。结果，信托账户共发放了12,554,008美元（约合每股10.71美元）的款项，用于支付这些股东。
2023年2月14日， 公司向保荐人发行了总额不超过256,313美元的无息期票（“2023年2月票据”）。2023年2月票据的本金由公司在业务 合并完成之日或公司清算之日以较早者为准。截至2023年9月30日，该票据上提取了213,595美元。
2023年4月25日，公司 向保荐人 发行了本金不超过17.5万美元的无息期票（“2023年4月票据”），用于营运资金。该票据不计利息，应在 (i) 公司完成初始业务合并之日和 (ii) 公司清盘生效之日（以较早者为准）到期和支付。截至2023年9月30日，2023年4月票据的未偿还额为17.5万美元。
2023年6月26日，公司 向保荐人 发行了本金不超过25万美元的无息期票（“2023年6月票据”），用于营运资金。该票据不计利息，应在 (i) 公司完成初始业务合并之日和 (ii) 公司清盘生效之日（以较早者为准）到期和支付。截至2023年9月30日，2023年6月票据的未偿还额为14.5万美元。
2023年8月10日， 公司举行了特别股东大会（“第五次延期会议”），以修改公司 经修订和重述的备忘录和公司章程（“章程修正案”），将公司 完成初始业务合并的截止日期从2023年8月12日延长至2023年11月12日（“第五次延期”）。在 第五次延期会议上，持有公司21,501股普通股的股东行使了 赎回此类股票的权利。结果，信托账户共发放了241,574美元（约合每股11.23美元），用于 向这些股东付款。与第五次延期有关，截至2023年9月30日，信托账户共增加了83,288美元（约合每股剩余股份0.10美元）。截至2023年10月20日，与第五次延期相关的信托账户共增加了124,932美元（约合每股0.15美元） 。
2023年8月15日， 公司向保荐人发行了本金最高为124,932美元的无息期票（“2023年8月票据”），根据该期票，公司每股未兑换 A类普通股的延期资金将存入公司的信托账户，这些股票因公司自8月 12日起的终止日期延期而未兑换 2023 年至 2024 年 5 月 12 日。该票据不计利息，应在（i）公司 完成其初始业务合并之日和（ii）公司清盘生效之日截至2023年9月30日，该票据中提取了83,288美元（以较早者为准）到期和支付。截至2023年11月15日，该票据上提取了124,932美元。
2023年11月6日， 公司举行了一次特别股东大会，以代替年度会议（“第六次延期会议”），以修改公司 经修订和重述的备忘录和公司章程（“章程修正案”），将公司 完成初始业务合并的截止日期从2023年11月12日延长至2024年5月12日（“第六次延期”）。在 第六次延期会议上，持有公司16,670股普通股的股东行使了 赎回此类股票的权利。结果，信托账户共发放了191,551美元（约合每股11.49美元），用于 向这些股东付款。
截至2023年9月30日， 我们在信托账户中持有的现金为9,494,965美元（包括自首次公开募股以来赚取的400,033美元的 利息，扣除为股票赎回支付的271,468美元的利息）。信托基金账户投资于计息 活期存款账户，该账户中赚取的收入也用于我们的公众股东的利益。
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我们的管理层在首次公开募股和私募净收益的具体应用方面拥有广泛的自由裁量权，尽管几乎所有 净收益都打算用于完成业务合并。
2023年9月纳斯达克公告
2023 年 9 月 25 日，我们 收到了纳斯达克 股票市场（“纳斯达克”）上市资格部门工作人员（“员工”）2023年9月的纳斯达克通知，通知我们我们没有遵守纳斯达克上市规则 5550 (a) (3)（“最低 公众持有人要求”），该通知要求公司保持至少300名公众持有人才能继续在 {br 上市} 纳斯达克资本市场。
根据纳斯达克 规则，我们有45个日历日或2023年11月9日之前提交恢复遵守最低公众持有人要求的计划。 截至本10-Q表季度报告的提交之日，我们尚未恢复遵守最低公众持有人要求。 我们于 2023 年 11 月 9 日提交了合规计划。
2023年11月纳斯达克公告
2023 年 11 月 10 日，我们 收到了工作人员在 2023 年 11 月的纳斯达克通知，表明公司未能遵守纳斯达克 IM-5101-2 的规定，该通知要求 特殊目的收购公司必须在其 首次公开募股注册声明生效后 36 个月内完成一项或多项业务合并。
此外，如上所述， 于 2023 年 9 月 25 日通知公司，它没有遵守最低公众持有人要求。截至本10-Q表季度报告提交之日 ，我们尚未恢复遵守最低公众持有人要求。 根据2023年11月的纳斯达克公告，这一缺陷是将公司证券从纳斯达克退市的额外依据。
根据2023年11月 纳斯达克公告，除非公司及时要求专家组举行听证会，否则公司的证券将在2023年11月21日开业时被纳斯达克资本市场暂停上市和退市，并将向美国证券交易委员会提交25-NSE表格 ，这将取消公司的证券在纳斯达克的上市和注册。 我们于2023年11月17日向纳斯达克听证小组（“小组”）提交了听证请求， 定于2024年2月22日举行听证会。
运营结果
迄今为止，我们既没有参与 开展任何业务，也没有产生任何收入。自成立以来，我们唯一的活动是组织活动，这些活动是为我们的首次公开募股做准备以及为我们的初始业务合并确定目标公司所必需的 。 我们预计在完成初始业务合并后才会产生任何营业收入。我们以信托账户中持有的现金和现金等价物的利息收入的形式产生营业外收入 。我们因成为 上市公司而产生费用（用于法律、财务报告、会计和审计合规），以及对潜在的 业务合并候选人进行尽职调查时产生的费用。
在截至2023年9月30日的三个月中，我们的净亏损为252,471美元，其中包括352,511美元的组建和运营成本、 9,074美元的期票应计利息以及7,664美元的认股权证负债公允价值变动被23,969美元的可转换本票公允价值变动和信托账户中持有的有价证券的利息9美元所抵消 2,809。
在截至2023年9月30日的九个月中，我们的净亏损为958,754美元，其中包括1,160,969美元的组建和运营成本、26,926美元的期票 的应计利息、106,710美元的期票公允价值变动，被8,887美元认股权证负债公允价值的变化以及信托持有的有价证券的利息所抵消账户326,964美元。
在截至2022年9月30日 的三个月中，我们的净亏损为230,123美元，其中包括334,462美元的组建和运营成本、9,074美元的本票 应计利息、将转让给支持投资者的股票交易成本783,966美元，被认股权证 负债公允价值的变动4,161美元所抵消，可转换期票公允价值的变化票据为791,881美元，信托账户中持有 的有价证券的利息为101,337美元。
在截至2022年9月30日 的九个月中，我们的净亏损为6,645,020美元，其中包括1,995,508美元的组建和运营成本、27,028美元的本票 应计利息、转让给支持投资者的股票的交易成本为5,739,976美元，被认股权证 负债公允价值的变动188,194美元所抵消，公允价值的变化以792,773美元的可转换期票和信托账户中持有的有价证券 的利息为136,525美元。
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拟议的业务合并
2022年12月5日，开曼群岛豁免公司EDOC 收购公司（及其继任者 “Edoc”）与澳大利亚 专有公司澳大利亚油籽投资私人有限公司（“AOI”）澳大利亚油籽控股有限公司签订了业务 合并协议（“业务合并协议”），签订了成为 当事方的联合协议企业合并协议（“联合协议”），即将成立的开曼群岛豁免公司（“Pubco”）， AOI Merger Sub，在执行联合诉讼后，将-成立为开曼群岛豁免公司，也是特拉华州有限责任公司美国医师有限责任公司（“买方代表”）Pubco（“合并 Sub”）的全资子公司，以 的买方代表的身份，根据业务合并协议的条款和条件，以 卖方代表（定义见下文）的身份（“卖方代表”）”）以及其附件一中列出的AOI已发行股本的每位 持有人（“主要卖家”），已不时修订 ，将执行并向Edoc、Pubco和AOI交付联合诉讼的后续各方（“加入卖方”）、 以及根据 商业合并协议条款受AOI备忘录和公司章程中规定的拖拉权（“拖动卖家”，以及与加入方合称 的AOI已发行股本的持有人）包括在内卖家，“卖家”）。
根据企业 合并协议，在遵守其中规定的条款和条件的前提下，在 企业合并协议（“收盘”）所设想的交易结束时，(a) Edoc 将合并成合并子公司，Edoc 继续作为 幸存实体（“合并”），Edoc证券的持有人将获得与Pubco、 和 (b) 基本相同的证券）在合并之前，Pubco将从AOI收购AOI的所有已发行和流通普通股（“购买的 股”）卖方以换取Pubco的普通股，AOI成为Pubco的全资子公司（“Share 交易所”，与合并和业务合并协议所考虑的其他交易一起称为 “交易”）。
Pubco为购买的股票向卖方支付的总对价 应为Pubco普通股（“交易所 股”）的总对价，其总价值（“交易所对价”）等于（i）190,000美元，加上 （如果为负则减去）（ii）AOI的净营运资金减去目标净营运资金减去4,000,000美元的目标净营运资金，减去 (iii) AOI 及其子公司扣除现金和现金等价物后所有未偿债务的总额 ，减去 (iv) 任何 未付交易的金额AOI的费用，每股Pubco普通股将发行给卖方，价值10.00美元。
2023年3月31日，公司、 AOI、Pubco、Merger Sub和买方代表签订了业务合并协议 （“第一修正案”）的第一修正案，根据该修正案，对业务合并协议进行了修订，将 作为成交条件，在业务合并协议所设想的交易完成后，公司应拥有现金和现金等价物， } 包括公司信托账户中剩余的资金（在完成和支付之后）赎回）以及 在公司未付费用或负债的支付生效之前，任何 PIPE Investment 的收益至少等于 1,000,000 美元。
证券购买协议
2023年8月23日，Pubco与AOI、Edoc和特拉华州有限合伙企业Arena Investors, LP（“购买者”）签署了证券购买协议（ “证券购买协议”）。 根据证券购买协议的条款和条件，买方同意在 收盘时及之后，购买Pubco的可赎回债券（ “债券”）和认股权证（“认股权证”，以及证券购买协议和债券， “交易文件”），总认购金额不超过7,000,000美元 Edoc、AOI 和 Pubco 之间的业务合并。证券购买协议考虑分三批为投资（ “投资” 或 “PIPE”）提供资金：
| (七) | 首笔收盘金额为2,000,000美元将在业务合并结束时进行投资，这将是投资的第一个收盘日（“首个截止日期”），以换取Pubco发行本金为2,222,222美元的债券 ，这表明此类债券 的发行将获得其面额10％的原始发行折扣； |
| (八) | 第二笔收盘金额为250万美元，将投资于60美元第四Pubco在业务合并完成后提交的第一份注册声明 生效日期之后的下一个交易日， 将是投资的第二个截止日期（“第二个截止日期”），以 换取Pubco发行本金为2,777,777美元的债券，这表明 此类债券发行时将获得10％的原始发行折扣其中的金额 前提是《证券购买协议》第 3.2 (a) 节中规定的买方义务的所有条件而且 Pubco 在 第 3.2 (b) 节中规定的义务已在第二个截止日当天或之前得到履行或免除，相应的 完成第二次收盘的义务将视满足以下其他考虑因素而定 的满足，除非双方同意放弃任何此类 条件：(1) Pubco 普通股的30天VWAP（“Pubco 普通股 股票”）截至60日前的最后一个交易日第四首次注册生效日后的日历 天超过每股3.00美元， 和 (2) 截至60日前最后一个交易日结束的连续三十 (30) 个交易期内Pubco普通股在Pubco主要 交易市场的日成交量中位数第四首次注册 声明生效日期后的日历日大于 200,000 美元；以及 |
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| (ix) | 第三笔收盘金额为250万美元，将投资于60美元第四 个交易日是Pubco提交的第二份注册声明生效日期后的交易日，这将是 投资的第三个截止日期（“第三个截止日期”），以换取Pubco发行本金为2,777,777美元的债券， 反映出此类债券发行时将获得票面金额10％的初始发行折扣，前提是 PIPE 投资者在《证券购买协议》第 3.3 (a) 节中规定的义务和第 3.3 (b) 节中规定的Pubco的义务 在第三次收盘日当天或之前已得到满足或免除，完成 第三次收盘的相应义务将视以下附加条件的满足而定，除非双方共同同意 免除任何此类条件：(1) 截至60日前的最后一个 交易日Pubco普通股（“Pubco普通股”）的30天VWAP第四第二个注册生效日之后的日历日大于 每股3.00美元，并且（2）截至60日之前的最后一个交易日结束的连续三十 （30）个交易期内，Pubco普通股在Pubco主要交易市场的日成交量中位数第四 第二份注册声明生效日期之后的日历日大于 200,000 美元。 |
每张债券将在自首次收盘日起十八（18）个月（“到期日”）的 日到期，并可随时按持有者的 期权兑换，转换价格为截至该转换日的连续十 (10) 个 个交易日期间Pubco普通股每日最低价值平均值的92.5％，但须进行调整以及每批 债券的特定底价（“转换价格”）。
作为购买 债券的额外对价，Pubco将在适用的截止日期发行每张债券的同时向买方发行 份购买Pubco普通股（此类股票，“认股权证”）的认股权证，根据该认股权证，每份认股权证应向买方 提供购买等于相关债券本金总额25％的认股权证的权利 在适用的截止日期以转换价格的初始行使价购买，但须遵守根据认股权证中规定的某些事件的发生 进行调整。认股权证的行使期为五年，如果适用的注册声明未在Pubco首次提款后的6个月内宣布生效，则将以无现金方式行使 。
自原始发行日起，债券的未偿本金 金额应按每年零百分比（0%）的利率累计利息，或在 发生时和违约事件持续期间，按百分之二（2%）计息。此外，如果在到期日之后的任何时候，债券的任何部分 仍未偿还，则买方可以选择按转换价格将债券 下未偿还金额的全部或任何部分转换为Pubco普通股。
债券将由（i）Pubco拥有或收购的所有有形和无形资产的第一个 优先留置权担保，（ii）Pubco的担保，（iii）Pubco的每个 直接和间接子公司的担保，并将从属于澳大利亚联邦 银行提供的1400万美元Pubco票据。
流动性和资本资源
截至2023年9月30日， 我们在信托账户外有11,812美元的现金可用于满足营运资金需求。在初始业务合并之前，信托账户中持有的所有剩余现金 通常无法供我们使用，并且仅限用于商业合并 或赎回普通股。截至2023年9月30日和2022年12月31日，信托账户中的任何金额都无法如上所述提取 。
在截至2023年9月30日的九个月中，用于经营活动的现金 为554,368美元。958,754美元的净亏损受26,926美元本票应计利息、权证负债 公允价值变动8,887美元、可转换本票公允价值变动106,710美元以及信托 账户中持有的有价证券326,964美元的利息的影响。运营资产和负债的变化为经营活动提供了606,601美元的现金。
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在截至2022年9月30日的九个月中，用于经营活动的现金为969,912美元。6,645,020美元的净亏损受27,028美元的期票 应计利息、转让给支持投资者的股票交易成本5,739,976美元、认股权证负债 公允价值变动188,194美元、可转换本票公允价值变动792,773美元以及信托 账户中持有的有价证券所得利息的影响 6,525。运营资产和负债的变化为经营活动提供了1,025,596美元的现金。
截至2023年9月30日， 通过出售创始人股票获得的25,000美元、 首次公开募股和出售私人单位的剩余净收益以及从保荐人那里提取的可转换本票， 我们的流动性需求得到了满足。
在 业务合并完成之前，公司将使用信托账户中未持有的资金来确定和评估潜在的 收购候选人，对潜在目标业务进行尽职调查，支付差旅支出，选择要收购的目标 业务，以及构建、谈判和完善业务合并。公司将需要通过其赞助商、股东、高级职员、董事或第三方的贷款或额外投资筹集额外的 资本。公司 的保荐人、高级管理人员和董事可以不时或任何时候以他们认为合理的金额 向公司贷款，以满足公司的营运资金需求，但没有义务。因此，公司可能无法 获得额外融资。如果公司无法筹集额外资金，则可能需要采取额外措施 来节省流动性，其中可能包括但不一定限于削减运营、暂停进行潜在的 交易以及减少管理费用。
这些条件使人们对公司自这些财务报表发布之日起一年后继续作为持续经营企业的能力产生了极大的怀疑。 我们打算继续在强制清算日期之前完成业务合并。这些未经审计的简明财务报表 不包括与收回记录资产或负债分类相关的任何调整，如果公司无法继续经营的话， 可能需要进行这些调整。
2021 年 11 月 10 日， 公司向保荐人发行了金额为 900,000 美元的计息可转换本票（“2021 年 11 月票据”），由公司在2022年2月12日当天或之前完成业务合并或 公司清算（除非公司董事会延长该日期）时支付。2021年11月的票据 可以现金偿还，也可以转换为由一股普通股、一股可兑换成十分之一的普通股 股和一份认股权证以每股11.50美元的价格行使一股普通股的一半，等于（x）票据本金和应计利息的部分除以（y）10.00美元四舍五入至最接近的整数的票据单位数。截至2023年9月30日，2021年11月票据的未偿还额为90万美元，该票据的公允价值，包括58,981美元的应计利息，为 928,028美元。
2022年2月13日， 公司向保荐人发行了本金高达 至75万美元的无息可转换期票（“2022年2月票据”），并于（i）公司完成其初始 业务合并之日和（ii）公司清盘生效之日到期和支付（以较早者为准）。2022年2月票据的未付本金 中最多60万美元可以转换为公司单位，每个单位由一股普通股、一股可兑换 为十分之一普通股的权利以及一份可行使的认股权证以一股普通股的半数组成。截至2023年9月30日，2022年2月票据的未偿还额为75万美元，该票据的公允价值为718,020美元。
2022年8月25日，公司 向保荐人发行了本金总额不超过202,460美元的无息期票（“2022年8月票据”）。2022年8月票据的本金可以按三等额提取，2022年8月票据的余额由公司在业务合并完成或公司清算之日以较早者为准。 截至2023年9月30日，2022年8月票据下的未偿还额为202,460美元。
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2022年10月6日， 公司向保荐人发行了本金不超过50万美元的无息期票（“2022年10月票据”）。2022年10月票据的本金余额由公司在业务 合并完成之日或公司清算之日以较早日期支付。截至2023年9月30日，2022年10月票据下的未偿还额为50万美元。
2022年11月16日， 公司向我们的保荐人发行了本金最高为303,994美元的无息期票（“2022年11月票据”），根据该期票，每股未兑现的 公开股的此类资金将存入信托账户，因为公司的终止日期从2022年8月12日延长至2023年2月12日。2022年11月票据的本金 可以按三个相等的金额提取，2022年11月票据的余额由公司 在业务合并完成或公司清算之日以较早的日期支付。截至2023年9月30日， 2022年11月票据下的未偿还额为303,994美元。
2023 年 1 月 5 日， 公司指示大陆集团清算信托账户中持有的投资，改为将 信托账户中的资金存入摩根士丹利的计息活期存款账户，由大陆集团继续担任受托人，直到 更早完成业务合并或我们的清算。因此，在清算 信托账户中的投资后，首次公开募股和私募的剩余收益不再投资于美国政府 证券或货币市场基金。
2023年1月10日， 公司向保荐人发行了总额不超过45万美元的无息期票（“2023年1月票据”）。2023年1月票据的本金由公司在业务 合并完成之日或公司清算之日以较早日期支付。截至2023年9月30日，该票据上提取了276,006美元。
2023年2月14日， 公司向保荐人发行了总额不超过256,313美元的无息期票（“2023年2月票据”），根据该期票，每股未兑现的公开股票的资金将存入信托账户，将公司的终止日期从2022年2月12日延长至2023年8月12日。2023年2月 票据的本金由公司在业务合并完成之日或 公司清算之日以较早者为准。截至2023年9月30日，该票据上提取了213,595美元。
2023年4月25日，公司 向保荐人发行了本金不超过17.5万美元的无息期票（“2023年4月票据”）。 2023 年 4 月票据的发行与保荐人将来可能向公司预付的营运资金支出有关。 2023 年 4 月的票据不计利息，应在公司业务合并完成之日或清算 之日到期，以较早者为准。截至2023年9月30日，该票据上提取了17.5万美元。
2023年6月26日，公司 向保荐人发行了本金不超过25万美元的期票（“2023年6月票据”），用于营运资金 。该票据不计利息，在 (i) 公司完成初始业务合并之日和 (ii) 公司清盘生效之日（以较早者为准）到期和支付。截至2023年9月30日，该票据的未偿还额为14.5万美元。
2023年8月15日， 公司向保荐人发行了本金最高为124,932美元的无息期票（“2023年8月票据”），根据该期票，公司每股未兑换 A类普通股的延期资金将存入公司的信托账户，这些股票因公司自8月 12日起的终止日期延期而未兑换 2023 年至 2024 年 5 月 12 日。该票据不计利息，在 (i) 公司 完成其初始业务合并之日和 (ii) 公司清盘生效之日（以较早者为准）到期和支付。截至 2023 年 9 月 30 日，该纸币上提取了 83,288 美元。
2023 年 11 月 8 日， 公司向保荐人发行了本金总额高达 至 122,431.05 美元的无息期票（“2023 年 11 月票据”），根据该期票，公司每股 未赎回的 A 类普通股的延期资金将存入公司的信托账户 日期从 2023 年 11 月 12 日到 2024 年 5 月 12 日。该票据不计利息，在 企业合并完成之日或公司清算之日到期和支付，以较早者为准。截至11月15日，该票据上提取了124,932美元。
2023年11月28日，我们 向我们的保荐人发行了本金不超过25万美元的期票。本说明是针对我们的 赞助商将来可能向我们预付的营运资金支出而发布的。本票据不计利息，应在 (i) 公司完成初始业务合并之日和 (ii) 公司清盘生效之日之前的 到期和支付。
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资产负债表外融资安排
截至2023年9月30日， 我们没有任何资产负债表外安排。我们不参与与未合并 实体或金融合伙企业（通常称为可变利益实体）建立关系的交易，这些实体本来是为促进资产负债表外安排而成立的。我们没有签订任何资产负债表外融资安排，没有设立任何 特殊目的实体，没有为其他实体的任何债务或承诺提供担保，也没有购买任何非金融资产。
合同义务
截至2023年9月30日， 我们没有任何长期债务、资本或经营租赁债务。
我们签订了行政 支持协议（“行政支持协议”），根据该协议，我们同意向我们的赞助商支付向管理团队成员提供的办公空间和秘书 以及行政服务的费用，金额不超过每月10,000美元。自 2021 年 3 月 31 日起，我们与赞助商签订了终止协议（“终止协议”），以终止管理 支持协议（以及由此产生的任何应计义务）。自首次公开募股以来，我们没有根据 《行政支持协议》支付任何款项，而是根据需要支付了赞助商提供的服务和预付的费用。
关键会计政策
根据美国普遍接受的会计原则编制中期 简明财务报表和相关披露要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响报告的资产和负债金额、中期简明财务报表发布之日的或有资产和负债的披露以及报告期间的收入和支出。 实际结果可能与这些估计值存在重大差异。我们将以下内容确定为其关键会计政策：
我们不使用衍生工具 工具来对冲现金流、市场或外币风险敞口。根据ASC 480和ASC 815-15，我们评估所有金融工具，包括 发行的股票购买权证，以确定此类工具是衍生品还是包含符合嵌入式衍生品资格的功能。
根据对认股权证具体条款的评估以及财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂法（“ASC”）中适用 权威指导，我们将公共 认股权证、私募认股权证、权利和代表权证（定义见附注5、6和8）（“认股权证”）（“认股权证”）统计（“认股权证”）， 为权益或负债分类工具对冲（“ASC 815”）。该评估考虑了认股权证是否符合ASC 815下的 股票分类的所有要求，包括认股权证是否与我们自己的普通股挂钩，以及认股权证持有人 在我们无法控制的情况下是否可能要求 “净现金结算”，以及股权 分类的其他条件。该评估需要使用专业判断，在认股权证 发行时进行，并在认股权证未偿还期间的每个季度结束日期进行。
对于符合所有股票分类标准的已发行或修改后的认股权证 ，此类认股权证必须在发行时记录为额外实收资本 的一部分。对于不符合所有股票分类标准的已发行或修改后的认股权证，此类认股权证 必须在发行之日及其后的每个资产负债表日期按其初始公允价值入账。负债分类认股权证 估计公允价值的变化在运营报表中被确认为非现金损益。
我们根据ASC 815-40对私人 认股权证、权利和代表权证进行核算，根据ASC 815-40，认股权证和FPA不符合 的股票分类标准，必须记录为负债。私募认股权证、权利和代表 认股权证的公允价值是使用蒙特卡洛模拟模型估算的。
我们根据ASC 815-40 “衍生品和套期保值——实体自有股权合约” 对公开 认股权证进行了评估，并得出结论 它们符合股票分类标准，需要在发行时作为额外实收资本 的一部分入账。
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可转换本票
我们在ASC 815 “衍生品和套期保值”（“ASC 815”）下对可转换 本票进行了核算。在815-15-25下，可以在金融工具的初期 选择将该工具记入ASC 825下的公允价值期权。我们为可转换的 期票做出了这样的选择。使用公允价值期权，可转换本票必须在 发行之日以及此后的每个资产负债表日期按其初始公允价值入账。票据估计公允价值的变化在运营报表中被确认为可转换本票公允价值的非现金 变化。票据转换特征 的公允价值是使用蒙特卡洛模型估值的。
可能赎回的A类普通股
根据ASC主题480 “区分负债和 股权” 中的指导方针，我们将可能赎回的 A类普通股入账。需要强制赎回的A类普通股（如果有）被归类为负债工具，按公允价值计量 。有条件可赎回的普通股（包括具有赎回权的普通股，这些股票要么在 持有人控制范围内，要么在发生不确定事件时需要赎回，但不完全在我们的控制范围内）被归类为临时权益。在所有其他时候，普通股都被归类为股东赤字。我们的普通股具有某些 的赎回权，这些权利被认为不在我们的控制范围内，可能会发生不确定的未来事件。
2022年2月9日，我们 举行了一次特别股东大会，根据该大会，我们的股东批准将我们完成业务 合并的截止日期从2022年2月12日延长至2022年8月12日。在批准延期时，股东选择共赎回 6,326,758股普通股。结果，信托账户共发放了64,996,858美元（约合每股10.27美元）的款项 用于向这些股东付款。2022年8月12日，公司举行了特别股东大会，根据该大会， 公司股东批准将公司完成业务合并的截止日期从2022年8月12日 12日延长至2023年2月12日。在批准延期时，股东选择共赎回646,617股普通股。结果，信托账户共发放了6,660,150美元（约合每股10.30美元），用于 向这些股东付款。2023年2月9日，公司根据 举行了临时股东大会，以代替年会，公司股东批准将公司完成业务合并的截止日期从2023年2月 12日延长至2023年8月12日。在批准延期时，股东选择共赎回1,172,247股A类普通股。结果，信托账户 共发放了12,554,008美元（约合每股10.71美元），用于向这些股东付款。2023年8月10日，公司举行了特别股东大会，公司的 股东批准将公司完成初始业务合并的截止日期从2023年8月12日延长至2023年11月12日。在批准延期后，持有公司21,501股普通 股的股东行使了赎回此类股票的权利。结果，信托账户共发放了241,574美元（约合每股11.23美元）的款项 用于向这些股东付款。因此，截至2023年9月30日和2022年12月31日，可能赎回的832,877股和2,026,625股A类普通股分别按赎回价值列报， 不属于资产负债表的股东赤字部分。
每股普通股净亏损
我们遵守FASB ASC主题260 “每股收益” 的会计 和披露要求。每股普通股净亏损的计算方法是 将净亏损除以每个时期已发行普通股的加权平均数。由于赎回价值接近公允价值，因此与A类普通股的可赎回 股相关的增量不计入每股收益。用于计算赎回金额的合约 公式近似于公允价值。公允价值的变化不被视为计算每股收益时分子 目的的分红。摊薄后每股普通股亏损的计算不考虑 与首次公开募股相关的认股权证和权利的影响，因为认股权证和权利的行使取决于 未来事件的发生，而纳入此类认股权证将具有反稀释作用。认股权证和权利总共可行使6,137,400股A类普通股 。
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最新会计准则
2020年8月，FASB 发布了2020-06年会计准则更新（“ASU”），《债务——带有转换和其他期权的债务（副主题470-20）以及衍生品 和套期保值——实体自有股权合约（副主题815-40）（“ASU 2020-06”），以简化某些 金融工具的会计处理。亚利桑那州立大学2020-06取消了当前要求将受益转换和现金转换 特征与可转换工具分开的模型，并简化了与实体自有权益合约 的权益分类有关的衍生品范围例外指南。新准则还引入了对可转换债务和独立工具 的额外披露，这些工具与实体自有股权挂钩并以实体自有股权结算。亚利桑那州立大学2020-06修订了摊薄后的每股收益指引，包括 对所有可转换工具使用if转换方法的要求。作为一家规模较小的申报公司，亚利桑那州立大学2020-06将于2024年1月1日生效，适用于2023年12月15日之后的财政年度，应在全面或修改后的追溯基础上适用， 允许从2021年1月1日开始提前采用。我们于 2021 年 1 月 1 日采用了 ASU 2020-06。采用亚利桑那州立大学并未影响 公司的财务状况、经营业绩或现金流。
我们的管理层 认为，任何其他最近发布但尚未生效的会计准则，如果目前获得通过，都不会对随附的中期简明财务报表产生重大影响 。
《就业法》
《就业法》包含 条款，除其他外，放宽了对符合条件的上市公司的某些报告要求。根据《乔布斯法案》，我们有资格成为 “新兴 成长型公司”，并且可以根据私营（非上市公司）的 生效日期遵守新的或修订的会计公告。我们选择推迟采用新的或修订的会计准则， 因此，在非新兴成长型公司必须采用新的或修订的会计准则 的相关日期，我们可能无法遵守新的或修订的会计准则。因此，我们的中期简明财务报表可能无法与截至上市公司生效之日遵守新的或修订的会计公告的 公司相提并论。
此外，我们正在评估依赖《乔布斯法案》规定的其他减少的报告要求的好处。在 受《乔布斯法》规定的某些条件的前提下，如果作为 “新兴成长型公司”，我们选择依赖此类豁免 ，除其他外，我们可能不需要 (i) 根据第 404 条提供独立注册会计师事务所关于我们财务报告内部控制制度的认证报告 ，(ii) 提供可能需要的所有薪酬披露 多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案下的非新兴成长型上市公司 ，(iii) 遵守任何PCAOB 可能采用的关于强制性审计公司轮换的要求或 独立注册会计师事务所报告的补编，提供有关审计和财务报表 （审计师讨论和分析）的更多信息，以及（iv）披露某些与高管薪酬相关的项目，例如高管 薪酬与绩效之间的相关性以及首席执行官薪酬与员工薪酬中位数的比较。这些豁免将在我们完成发行后的五年内适用 ，或者直到我们不再是 “新兴成长型公司”， 以较早者为准。
可能对我们的经营业绩产生不利影响的因素
我们的经营业绩 和我们完成初始业务合并的能力可能会受到各种因素的不利影响，这些因素可能导致经济不确定性 和金融市场波动，其中许多因素是我们无法控制的。我们的业务可能会受到金融市场或经济状况下滑、油价上涨、通货膨胀、利率上升、供应链中断、消费者信心和支出下降、COVID-19 疫情的持续影响（包括 卷土重来和新变种的出现）以及地缘政治不稳定，例如乌克兰和中东的军事冲突等因素的影响。目前，我们 无法完全预测上述一个或多个事件的可能性、持续时间或规模，或它们 可能对我们的业务和我们完成初始业务合并的能力产生负面影响的程度。
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第 3 项。关于市场 风险的定量和定性披露
根据《交易法》第 12b-2 条的规定，我们是一家规模较小的申报 公司，无需提供本项目中其他要求的信息。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
评估披露控制和程序
披露控制和程序是控制措施 和其他程序，旨在确保在 SEC 规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告我们根据《交易所 法》提交或提交的报告中要求披露的信息。披露 控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息 得到积累并传达给管理层，包括我们的现任首席执行官 官和首席财务官（合称 “认证官”），或酌情履行类似职能的人员 ，以便及时就所需的披露做出决定。
在 的监督下，在我们的管理层，包括我们的认证官的参与下，我们对 《交易法》第13a-15 (e) 条和第15d-15 (e) 条中定义的披露控制和程序的设计和运作的 有效性进行了评估。基于上述情况，我们的认证人员得出结论，截至2023年9月30日的季度末，我们的披露控制和程序并未生效 ，这是由于在评估复杂会计问题方面存在重大缺陷，以及公司在财务报表结算和披露审查过程中对账的控制。
鉴于这一重大缺陷，我们加强了流程，以确定并适当地应用适用的会计要求，以更好地评估和 了解适用于我们财务报表的复杂会计准则的细微差别，包括更多地使用第三方 专业人员，他们会就复杂的会计申请进行咨询。我们的补救计划的内容只能在一段时间内完成 ，我们无法保证这些举措最终会产生预期的效果。我们认为，我们的努力将 加强与复杂金融交易会计相关的控制措施，但我们无法保证 将来不需要进一步审查和修改我们的控制措施，因为行业会计惯例可能会随着时间的推移而发展。
我们不希望我们的披露控制 和程序能够防止所有错误和所有欺诈事件。披露控制和程序，无论构思多么周到， 运作得多好，都只能为披露控制和程序的目标得到实现提供合理而非绝对的保证。 此外，披露控制和程序的设计必须反映资源限制这一事实，并且必须将收益 与成本相比考虑。由于所有披露控制和程序存在固有的局限性，任何对披露控制和程序的评估 都无法绝对保证我们已经发现了所有控制缺陷和 欺诈实例（如果有）。披露控制和程序的设计也部分基于对 未来事件可能性的某些假设，无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定目标。
财务 报告内部控制的变化
除了上文 所述，在截至2023年9月30日的季度中，我们的财务报告内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
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第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼。
据我们的 管理团队所知，目前没有针对我们、我们的任何高级管理人员或董事以其身份 或针对我们的任何财产提起诉讼。
第 1A 项。风险因素。
作为一家规模较小的申报公司 ，根据《交易法》第 12b-2 条，我们无需在本报告中纳入风险因素。截至本报告发布之日，除 外，我们先前在 (i) 注册 声明、(ii) 2023年1月24日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中披露的风险因素没有重大变化；(iii) 截至2023年6月30日的季度10-Q表季度报告 将于 2023 年 8 月 8 日与美国证券交易委员会签约。这些因素中的任何一个都可能导致 对我们的经营业绩或财务状况产生重大或重大的不利影响。可能出现的额外风险也可能 影响我们的业务或完成初始业务合并的能力。我们可能会在未来向美国证券交易委员会提交的文件中不时披露此类风险因素的变化或披露 其他风险因素。
有关与 AOI 和业务合并相关的风险，请参阅 AOI 注册声明。
对我们继续作为 “持续经营的公司” 的能力存在很大疑问。
关于我们对适用会计准则下的持续经营考虑因素的评估 ，管理层已经确定，我们可能需要额外的 融资以使我们能够谈判和完成初始业务合并，以及可能要求 清算信托账户的最后期限，这使人们严重怀疑我们是否有能力在本报告所列未经审计的简明财务报表之日起大约一年 在 “项目 1” 下提交报告。财务报表” 是 发布的。
我们已经收到 第一份纳斯达克通知和第二份纳斯达克通知。如果我们无法恢复合规，我们的证券将被退市， 流动性和证券交易价格可能会受到不利影响。
2023 年 9 月 25 日，我们 收到了纳斯达克 股票市场（“纳斯达克”）上市资格部门工作人员（“员工”）2023年9月的纳斯达克通知，通知我们我们没有遵守纳斯达克上市规则 5550 (a) (3)（“最低 公众持有人要求”），该通知要求公司保持至少300名公众持有人才能继续在 {br 上市} 纳斯达克资本市场。
根据纳斯达克 规则，我们有45个日历日或2023年11月9日之前提交恢复遵守最低公众持有人要求的计划。 截至本10-Q表季度报告的提交之日，我们尚未恢复遵守最低公众持有人要求。 我们于 2023 年 11 月 9 日提交了合规计划。
2023 年 11 月 10 日，我们 收到了工作人员在 2023 年 11 月的纳斯达克通知，表明公司未能遵守纳斯达克 IM-5101-2 的规定，该通知要求 特殊目的收购公司必须在其 首次公开募股注册声明生效后 36 个月内完成一项或多项业务合并。
此外，如上述 所述，纳斯达克于2023年9月25日通知公司，它没有遵守最低公众持有人要求。截至本10-Q表季度报告的 提交之日，我们尚未恢复遵守最低公众持有人要求。 根据2023年11月的纳斯达克公告，这一缺陷是将公司证券从纳斯达克退市的额外依据。
根据2023年11月 纳斯达克公告，除非公司及时要求专家组举行听证会，否则公司的证券将在2023年11月21日开业时被纳斯达克资本市场暂停上市和退市，并将向美国证券交易委员会提交25-NSE表格 ，这将取消公司的证券在纳斯达克的上市和注册。 我们于2023年11月17日向纳斯达克听证小组（“小组”）提交了听证请求， 定于2024年2月22日举行听证会。
如果纳斯达克将我们的证券从其交易所退市 ，而我们无法在另一家国家证券交易所上市，我们预计我们的证券可能会在场外市场上市 。如果发生这种情况，我们可能会面临重大的重大不利后果，包括：
| ● | 我们证券的市场报价有限； |
| ● | 我们证券的流动性减少； |
| ● | 确定我们的A类普通股是 “便士 股”，这将要求交易我们的A类普通股的经纪商遵守 更严格的规定，并可能导致我们证券在二级 交易市场的交易活动减少； |
| ● | 有限的新闻和分析师报道； |
| ● | 未来发行额外证券或获得 额外融资的能力降低；以及 |
| ● | 受我们发行 证券的每个州的监管，包括与我们的初始业务合并相关的监管。 |
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第 2 项。未注册的股权证券 销售和所得款项的使用。
没有。有关首次公开募股和私募所得收益用途的描述 ，请参阅公司2021年5月25日向美国证券交易委员会提交的截至2020年的10-K表年度 报告第二部分第2项。如注册声明所述，公司首次公开募股和私募收益的计划 用途没有重大变化。
在第五次延期会议上， 我们的股东批准了章程修正案，将公司完成初始业务合并的截止日期 从2023年8月12日延长至2023年11月12日。在股东投票批准《章程修正案》方面，持有 21,501股公司普通股的股东行使了赎回此类股票的权利，导致信托账户中持有的金额减少了241,574美元（约合每股11.23美元）。
在第六次延期会议上， 我们的股东批准了章程修正案，将公司完成初始业务合并的截止日期 从2023年11月12日延长至2024年5月12日。在股东投票批准《章程修正案》方面，持有 16,670股公司普通股的股东行使了赎回此类股票的权利，导致信托账户中持有的金额减少了191,551美元（约合每股11.49美元）。
下表包含截至2023年9月30日的三个月中有关我们股票证券回购的 月度信息：
| (d) | ||||||||||||||||
| 最大值 | ||||||||||||||||
| (c) 共计 | 数字（或 | |||||||||||||||
| 的数量 | 近似 | |||||||||||||||
| 股票（或 | 美元价值） | |||||||||||||||
| 单位） | 的股份（或 | |||||||||||||||
| 购买时为 | 单位）那个 | |||||||||||||||
| (a) 共计 | 的一部分 | 可能还是 | ||||||||||||||
| 的数量 | (b) 平均值 | 公开 | 已购买 | |||||||||||||
| 股票（或 | 已支付的价格 | 宣布了 | 在下面 | |||||||||||||
| 单位） | 每股（或 | 计划或 | 计划或 | |||||||||||||
| 时期 | 已购买 | 单位） | 节目 | 节目 | ||||||||||||
| 2023 年 7 月 1 日至 7 月 31 日 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 2023 年 8 月 1 日至 8 月 31 日 | 21,501 | $ | 11.23 | - | - | |||||||||||
| 2023 年 9 月 1 日至 9 月 30 日 | - | $ | - | - | - | |||||||||||
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
没有。
第 6 项。展品
以下附录 作为本10-Q表季度报告的一部分提交，或以引用方式纳入本季度报告。
| 没有。 | 展品的描述 | |
| 31.1* | 根据 2002 年 萨班斯-奥克斯利法案第 302 条通过的《证券交易法》第 13a-14 (a) 条和 15 (d) -14 (a) 对首席执行官进行认证 | |
| 31.2* | 根据 2002 年 Sarbanes-Oxley 法案第 302 条通过的《证券交易法》第 13a-14 (a) 条和第 15 (d) -14 (a) 条对首席财务官进行认证 | |
| 32.1** | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 章第 1350 条对首席执行官进行认证 | |
| 32.2** | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 章第 1350 条对首席财务官进行认证 | |
| 101.INS * | 内联 XBRL 实例文档。 | |
| 101.SCH * | 内联 XBRL 分类扩展 架构文档。 | |
| 101.CAL * | 内联 XBRL 分类扩展 计算链接库文档。 | |
| 101.DEF * | 内联 XBRL 分类扩展 定义链接库文档。 | |
| 101.LAB * | 内联 XBRL 分类扩展 Label Linkbase 文档。 | |
| 101. PRE * | 内联 XBRL 分类扩展 演示文稿链接库文档。 | |
| 104 | 封面 Interactive 数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。 |
| * | 随函提交。 |
| ** | 配有家具。 |
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签名
根据《交易法》的要求 ，注册人要求下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
| EDOC 收购公司 | ||
| 日期：2023 年 12 月 1 日 | 来自： | /s/ 凯文 Chen |
| 姓名： | 凯文·陈 | |
| 标题： | 首席执行官 | |
| （首席执行官） | ||
| 日期：2023 年 12 月 1 日 | 来自： | /s/ Bob Ai |
| 姓名： | 鲍勃·艾伊 | |
| 标题： | 首席财务官 | |
| （首席会计和财务官） | ||
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