附录 99.1
海卫国际 有限公司
合并资产负债表 表
（以千计， 份额数据除外）
（未经审计）
| 2023年6月30日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 资产： | ||||||||
| 租赁设备，扣除累计折旧 4,371,223 美元和 4,289,259 美元 | $ | 9,131,457 | $ | 9,530,396 | ||||
| 融资租赁的净投资 | 1,557,017 | 1,639,831 | ||||||
| 待售设备 | 195,763 | 138,506 | ||||||
| 创收资产 | 10,884,237 | 11,308,733 | ||||||
| 现金和现金等价物 | 55,251 | 83,227 | ||||||
| 限制性现金 | 102,733 | 103,082 | ||||||
| 应收账款，扣除2,129美元和2,075美元的备抵金 | 255,524 | 226,554 | ||||||
| 善意 | 236,665 | 236,665 | ||||||
| 租赁无形资产，扣除294,418美元和291,837美元的累计摊销额 | 4,039 | 6,620 | ||||||
| 其他资产 | 44,698 | 28,383 | ||||||
| 衍生工具的公允价值 | 123,674 | 115,994 | ||||||
| 总资产 | $ | 11,706,821 | $ | 12,109,258 | ||||
| 负债和股东权益： | ||||||||
| 应付设备采购 | $ | 26,783 | $ | 11,817 | ||||
| 衍生工具的公允价值 | 2,414 | 2,117 | ||||||
| 递延收入 | 297,665 | 333,260 | ||||||
| 应付账款和其他应计费用 | 69,491 | 71,253 | ||||||
| 递延所得税净负债 | 415,826 | 411,628 | ||||||
| 债务，扣除48,276美元和55,863美元的未摊销费用 | 7,624,750 | 8,074,820 | ||||||
| 负债总额 | 8,436,929 | 8,904,895 | ||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股，面值0.01美元，按清算优先顺序排列 | 730,000 | 730,000 | ||||||
| 普通股，面值0.01美元，已授权2.7亿股，已发行81,441,414股和81,383,024股 | 814 | 814 | ||||||
| 未指定股票，面值0.01美元，授权80万股，未发行和流通股票 | — | — | ||||||
| 库存股按成本计算分别为26,379,401股和24,494,785股 | (1,203,220 | ) | (1,077,559 | ) | ||||
| 额外的实收资本 | 909,211 | 909,911 | ||||||
| 累计收益 | 2,719,556 | 2,531,928 | ||||||
| 累计其他综合收益（亏损） | 113,531 | 109,269 | ||||||
| 股东权益总额 | 3,269,892 | 3,204,363 | ||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 11,706,821 | $ | 12,109,258 | ||||
未经审计的合并财务报表附注 是这些报表的组成部分。
| 1 |
海卫国际 有限公司
合并运营报表
（以千计，每股数据除外 ）（未经审计）
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 租赁收入： | ||||||||||||||||
| 经营租赁 | $ | 360,004 | $ | 392,091 | $ | 730,352 | $ | 781,036 | ||||||||
| 融资租赁 | 26,535 | 29,517 | 53,910 | 57,660 | ||||||||||||
| 租赁收入总额 | 386,539 | 421,608 | 784,262 | 838,696 | ||||||||||||
| 设备交易收入 | 26,426 | 48,108 | 45,528 | 82,228 | ||||||||||||
| 设备交易费用 | (24,512 | ) | (41,706 | ) | (42,545 | ) | (71,685 | ) | ||||||||
| 交易保证金 | 1,914 | 6,402 | 2,983 | 10,543 | ||||||||||||
| 出售租赁设备的净收益 | 21,583 | 35,072 | 37,083 | 64,041 | ||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 146,880 | 160,922 | 295,315 | 321,638 | ||||||||||||
| 直接运营费用 | 24,837 | 7,398 | 48,078 | 13,618 | ||||||||||||
| 管理费用 | 23,397 | 24,968 | 46,261 | 46,268 | ||||||||||||
| 交易和其他费用 | 2,579 | — | 2,579 | — | ||||||||||||
| 可疑账款准备金（撤销） | (760 | ) | 46 | (2,557 | ) | 19 | ||||||||||
| 运营费用总额 | 196,933 | 193,334 | 389,676 | 381,543 | ||||||||||||
| 营业收入（亏损） | 213,103 | 269,748 | 434,652 | 531,737 | ||||||||||||
| 其他费用： | ||||||||||||||||
| 利息和债务支出 | 57,314 | 54,659 | 116,138 | 109,169 | ||||||||||||
| 衍生工具未实现（收益）亏损，净额 | — | 100 | (4 | ) | (339 | ) | ||||||||||
| 债务终止费用 | — | 1,627 | — | 1,663 | ||||||||||||
| 其他（收入）支出，净额 | (269 | ) | (189 | ) | (313 | ) | (497 | ) | ||||||||
| 其他支出总额 | 57,045 | 56,197 | 115,821 | 109,996 | ||||||||||||
| 所得税前收入（亏损） | 156,058 | 213,551 | 318,831 | 421,741 | ||||||||||||
| 所得税支出（福利） | 14,296 | 15,932 | 27,256 | 29,864 | ||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | 141,762 | $ | 197,619 | $ | 291,575 | $ | 391,877 | ||||||||
| 减去：优先股股息 | 13,028 | 13,028 | 26,056 | 26,056 | ||||||||||||
| 归属于普通股股东的净收益（亏损） | $ | 128,734 | $ | 184,591 | $ | 265,519 | $ | 365,821 | ||||||||
| 普通股每股净收益——基本 | $ | 2.35 | $ | 2.91 | $ | 4.80 | $ | 5.70 | ||||||||
| 普通股每股净收益——摊薄 | $ | 2.34 | $ | 2.90 | $ | 4.77 | $ | 5.68 | ||||||||
| 每股普通股支付的现金分红 | $ | 0.70 | $ | 0.65 | $ | 1.40 | $ | 1.30 | ||||||||
| 已发行普通股的加权平均数—基本 | 54,776 | 63,457 | 55,327 | 64,168 | ||||||||||||
| 稀释性限制性股票 | 323 | 288 | 289 | 277 | ||||||||||||
| 已发行普通股的加权平均数——摊薄 | 55,099 | 63,745 | 55,616 | 64,445 | ||||||||||||
未经审计的合并财务报表附注 是这些报表的组成部分。
| 2 |
海卫国际 有限公司
综合收益合并报表
（以千计）
（未经审计）
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | 141,762 | $ | 197,619 | $ | 291,575 | $ | 391,877 | ||||||||
| 扣除税款的其他综合收益（亏损）： | ||||||||||||||||
| 被指定为现金流套期保值的衍生工具的变化 | 38,364 | 34,158 | 23,128 | 108,175 | ||||||||||||
| 对指定为现金流套期保值的衍生工具的（收益）损失进行重新分类 | (10,187 | ) | 2,981 | (18,916 | ) | 9,288 | ||||||||||
| 外币折算调整 | 32 | (342 | ) | 50 | (508 | ) | ||||||||||
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | 28,209 | 36,797 | 4,262 | 116,955 | ||||||||||||
| 综合收入 | 169,971 | 234,416 | 295,837 | 508,832 | ||||||||||||
| 减去： | ||||||||||||||||
| 优先股股息 | 13,028 | 13,028 | 26,056 | 26,056 | ||||||||||||
| 归属于普通股股东的综合收益 | $ | 156,943 | $ | 221,388 | $ | 269,781 | $ | 482,776 | ||||||||
| 关于指定为现金流套期保值的衍生工具变动的税收（优惠）条款 | $ | 1,706 | $ | 1,728 | $ | 1,201 | $ | 7,274 | ||||||||
| 关于对指定为现金流套期保值的衍生工具（收益）损失进行重新分类的税收（福利）条款 | $ | (1,178 | ) | $ | (35 | ) | $ | (2,237 | ) | $ | 428 | |||||
未经审计的合并财务报表附注 是这些报表的组成部分。
| 3 |
海卫国际 有限公司
股东权益合并报表
（以千计， 份额除外）
（未经审计）
| 优先股 | 普通股 | 库存股 | Add'l 已付款 | 累积的 | 累积其他 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 收益 | 综合收益（亏损） | 公平 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日的余额 | 29,200,000 | $ | 730,000 | 81,383,024 | $ | 814 | 24,494,785 | $ | (1,077,559 | ) | $ | 909,911 | $ | 2,531,928 | $ | 109,269 | $ | 3,204,363 | ||||||||||||||||||||||
| 基于股份的 薪酬 | — | — | 135,716 | 1 | — | — | 2,212 | — | — | 2,213 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 收购的库存股 | — | — | — | — | 1,744,616 | (116,960 | ) | — | — | — | (116,960 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股票回购 以偿还股东纳税义务 | — | — | (77,326 | ) | (1 | ) | — | — | (5,479 | ) | — | — | (5,480 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 净收益 （亏损） | — | — | — | — | — | — | — | 149,813 | — | 149,813 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合收益 （亏损） | — | — | — | — | — | — | — | — | (23,947 | ) | (23,947 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 宣布分红普通股 （每股0.70美元） | — | — | — | — | — | — | — | (39,214 | ) | — | (39,214 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股 已宣布分红 | — | — | — | — | — | — | — | (13,028 | ) | — | (13,028 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日的余额 | 29,200,000 | $ | 730,000 | 81,441,414 | $ | 814 | 26,239,401 | $ | (1,194,519 | ) | $ | 906,644 | $ | 2,629,499 | $ | 85,322 | $ | 3,157,760 | ||||||||||||||||||||||
| 基于股份的 薪酬 | — | — | — | — | — | — | 2,567 | — | — | 2,567 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 收购的库存股 | — | — | — | — | 140,000 | (8,701 | ) | — | — | — | (8,701 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益 （亏损） | — | — | — | — | — | — | — | 141,762 | — | 141,762 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合收益 （亏损） | — | — | — | — | — | — | — | — | 28,209 | 28,209 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 宣布分红普通股 （每股0.70美元） | — | — | — | — | — | — | — | (38,677 | ) | — | (38,677 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股 已宣布分红 | — | — | — | — | — | — | — | (13,028 | ) | — | (13,028 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | 29,200,000 | $ | 730,000 | 81,441,414 | $ | 814 | 26,379,401 | $ | (1,203,220 | ) | $ | 909,211 | $ | 2,719,556 | $ | 113,531 | $ | 3,269,892 | ||||||||||||||||||||||
| 4 |
| 首选 股票 | 普通股 | 库存股 | Add'l Paid 进入 | 累积的 | 累计 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 收益 | 综合 收益（亏损） | 公平 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2021 年 12 月 31 日的余额 | 29,200,000 | $ | 730,000 | 81,295,366 | $ | 813 | 15,429,499 | $ | (522,360 | ) | $ | 904,224 | $ | 2,000,854 | $ | (48,819 | ) | $ | 3,064,712 | |||||||||||||||||||||
| 基于股份的 薪酬 | — | — | 164,932 | 2 | — | — | 2,554 | — | — | 2,556 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 收购的库存股 | — | — | — | — | 1,257,374 | (80,166 | ) | — | — | — | (80,166 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股票回购 以偿还股东纳税义务 | — | — | (93,253 | ) | (1 | ) | — | — | (5,628 | ) | — | — | (5,629 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 净收益 （亏损） | — | — | — | — | — | — | — | 194,258 | — | 194,258 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合收益 （亏损） | — | — | — | — | — | — | — | — | 80,158 | 80,158 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 宣布分红普通股 （每股0.65美元） | — | — | — | — | — | — | — | (42,307 | ) | — | (42,307 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股 已宣布分红 | — | — | — | — | — | — | — | (13,028 | ) | — | (13,028 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2022 年 3 月 31 日的余额 | 29,200,000 | $ | 730,000 | 81,367,045 | $ | 814 | 16,686,873 | $ | (602,526 | ) | $ | 901,150 | $ | 2,139,777 | $ | 31,339 | $ | 3,200,554 | ||||||||||||||||||||||
| 基于股份的 薪酬 | — | — | 22,764 | — | — | — | 3,691 | — | — | 3,691 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 收购的库存股 | — | — | — | — | 1,832,240 | (110,049 | ) | — | — | — | (110,049 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益 （亏损） | — | — | — | — | — | — | — | 197,619 | — | 197,619 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合收益 （亏损） | — | — | — | — | — | — | — | — | 36,797 | 36,797 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 宣布分红普通股 （每股0.65美元） | — | — | — | — | — | — | — | (41,284 | ) | — | (41,284 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股 已宣布分红 | — | — | — | — | — | — | — | (13,028 | ) | — | (13,028 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2022 年 6 月 30 日的余额 | 29,200,000 | $ | 730,000 | 81,389,809 | $ | 814 | 18,519,113 | $ | (712,575 | ) | $ | 904,841 | $ | 2,283,084 | $ | 68,136 | $ | 3,274,300 | ||||||||||||||||||||||
未经审计的合并财务报表附注 是这些报表的组成部分。
| 5 |
海卫国际 有限公司
合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
| 截至6月30日的六个月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净收益（亏损） | $ | 291,575 | $ | 391,877 | ||||
| 为将净收益（亏损）与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： | ||||||||
| 折旧和摊销 | 295,315 | 321,638 | ||||||
| 递延债务成本的摊销和其他与债务相关的摊销 | 3,939 | 6,541 | ||||||
| 与租赁相关的摊销 | 2,797 | 5,893 | ||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 4,780 | 6,247 | ||||||
| 租赁设备销售的净（收益）亏损 | (37,083 | ) | (64,041 | ) | ||||
| 衍生工具的未实现（收益）亏损 | (4 | ) | (339 | ) | ||||
| 债务终止费用 | — | 1,663 | ||||||
| 递延所得税 | 5,234 | 12,542 | ||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款，净额 | (31,235 | ) | (1,459 | ) | ||||
| 递延收入 | (35,595 | ) | 266,802 | |||||
| 应付账款和其他应计费用 | 1,654 | (2,957 | ) | |||||
| 为转售活动而售出（购买）的净设备 | 1,997 | (14,015 | ) | |||||
| 利率互换结算收到（支付）的现金 | — | 16,588 | ||||||
| 扣除所得收入后的融资租赁应收账款的现金收款 | 115,523 | 72,004 | ||||||
| 其他资产 | (11,288 | ) | 18,471 | |||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | 607,609 | 1,037,455 | ||||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 购买租赁设备和投资融资租赁 | (119,514 | ) | (750,021 | ) | ||||
| 设备销售收益，扣除销售成本 | 180,312 | 126,818 | ||||||
| 其他 | 2 | (405 | ) | |||||
| 由（用于）投资活动提供的净现金 | 60,800 | (623,608 | ) | |||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 购买库存股 | (129,776 | ) | (187,967 | ) | ||||
| 债务发行成本 | — | (8,348 | ) | |||||
| 债务融资机制下的借款 | 70,000 | 1,505,600 | ||||||
| 债务安排和融资租赁义务下的付款 | (528,213 | ) | (1,659,002 | ) | ||||
| 优先股支付的股息 | (26,056 | ) | (26,056 | ) | ||||
| 普通股支付的股息 | (77,209 | ) | (82,878 | ) | ||||
| 其他 | (5,480 | ) | (5,629 | ) | ||||
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | (696,734 | ) | (464,280 | ) | ||||
| 现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少） | $ | (28,325 | ) | $ | (50,433 | ) | ||
| 现金、现金等价物和限制性现金，期初 | 186,309 | 230,538 | ||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金，期末 | $ | 157,984 | $ | 180,105 | ||||
| 补充披露： | ||||||||
| 已付利息 | $ | 112,884 | $ | 94,321 | ||||
| 已缴所得税（已退还） | $ | 24,754 | $ | 17,538 | ||||
| 租赁财产的使用权资产 | $ | 791 | $ | 210 | ||||
| 补充非现金投资活动： | ||||||||
| 应付设备采购 | $ | 26,783 | $ | 43,348 | ||||
未经审计的合并财务报表附注 是这些报表的组成部分。
| 6 |
海卫国际 有限公司
未经审计 合并财务报表附注
附注1—业务描述、 列报基础和会计政策更新
业务描述
Triton 国际有限公司（“Triton” 或 “公司”）通过其子公司租赁多式联运设备， 主要是海运集装箱，并通过全球服务子公司、 第三方仓库和其他设施网络提供海运集装箱管理服务。该公司的大部分业务来自于通过各种长期和短期合同租赁安排将其集装箱租赁给航运公司 客户。该公司还出售其设备 租赁车队中的集装箱以及专门从第三方购买的用于转售的集装箱。该公司的注册办事处位于 百慕大。
Brookfield 基础设施交易
2023 年 4 月 11 日，公司与根据不列颠哥伦比亚省法律组建的公司布鲁克菲尔德基础设施 公司（“BIPC”）、根据百慕大法律注册股份的豁免公司 有限责任公司 Thanos Holdings Limited（“母公司”）和Thanos MergerSub Limited签订了协议和合并计划（“合并协议”），一家根据百慕大法律注册成立的公司 根据百慕大法律注册成立，是母公司的子公司（“合并子公司”）。根据合并协议中规定的条款并遵守 的条件，Merger Sub将与Triton合并并入Triton（“合并”），Triton作为母公司的直接子公司和BIPC的间接子公司，在 合并中幸存下来。
根据 合并协议的条款，在合并生效时（“生效时间”），公司 在生效时间前夕发行和流通的每股普通股（不包括（A）公司或其任何 全资子公司拥有的普通股、（B）BIPC、母公司、合并子公司或其任何全资子公司拥有的普通股以及（C）任何 异议普通股）将被取消并自动转换为获得每股普通股现金68.50美元和 每股普通股16.50美元的权利BIPC的A类可交换次级有表决权股份（“BIPC股份”），受下述封锁 机制约束（“合并对价”）。项圈机制将基于截至生效时间前第二个交易日 的10个交易日内纽约证券交易所（“纽约证券交易所”）BIPC股票的交易量加权平均价格（“BIPC最终股票价格”）。如果BIPC的最终股价高于或等于42.36美元，但小于或等于49.23美元（“项圈”），则公司的股东将获得每股普通股0.3352至0.3895美元的BIPC股票，价值等于16.50美元。如果 BIPC最终股价低于42.36美元，则公司的股东将获得每股普通股0.3895股BIPC股票；如果BIPC最终股价高于49.23美元，则每股普通股将获得0.3352股BIPC股票。在合并完成之前，作为每股普通股交换的合并对价股票部分的隐含价值 将根据BIPC股票的市场价格波动，因为合并对价 的股票部分以固定数量的BIPC股票支付。公司的股东可以选择以 现金、BIPC股票或上述混合物获得对价，但如果现金或BIPC股票被超额认购，则按比例削减。
合并目前预计将于2023年第三季度完成，但须获得所需的监管部门批准 和其他惯例成交条件，包括公司股东的批准。如果交易完成，Triton的 普通股将从纽约证券交易所退市并根据《交易法》注销注册。合并结束后， Triton 的 A-E 系列累积可赎回永久优先股将作为公司债务继续在外流通， 预计将继续在纽约证券交易所上市。
与合并有关的 ，公司在2023年4月6日营业结束后暂停了股票回购计划。
2023 年 4 月 28 日，公司就合并事宜达成了同意并修订了定期贷款和循环信贷 额度，以修改这些设施中 “控制权变更” 的定义，将布鲁克菲尔德直接或间接拥有或继续拥有公司所有有表决权股票总额50％以上 的任何交易排除在外，前提是 并自那时起生效合并的完成。此外，贷款人同意合并，并同意合并 协议和合并不构成违约、潜在的违约或违约，也不产生这些债务安排下的任何其他权利。
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未经审计 合并财务报表附注（续）
演示文稿的基础
未经审计的合并财务报表和附注包括公司及其子公司的账目， 是根据美利坚合众国普遍接受的用于中期财务 信息的会计原则（“GAAP”）以及表格10-Q和第S-X条第10条的说明编制的。因此，这些财务报表 不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和脚注。
截至2023年6月30日的 中期合并资产负债表；截至2023年6月30日和 2022年6月30日的三个月和六个月的合并运营报表、 综合收益表和合并股东权益表；以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的合并现金流量表未经审计。此处包含的截至2022年12月31日的合并 资产负债表源自截至该日的经审计的财务报表，但 不包括公认会计原则要求的所有披露。未经审计的中期财务报表是在与 公司年度财务报表一致的基础上编制的，管理层认为，这些调整反映了所有调整，其中仅包括为公允陈述公司财务状况、经营业绩、综合收益、股东权益、 和本报告所述期间的现金流所必需的正常经常性 调整。与这些时期相关的财务 报表附注中披露的财务数据和其他财务信息也未经审计。截至2023年6月30日的三个月和六个月的合并经营业绩不一定表示截至2023年12月31日的财年或任何其他未来 年度或中期的预期业绩。
这些 财务报表应与公司截至 的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读，以及截至2022年12月31日的年度报告，包含在公司于2023年2月14日向证券 和交易委员会提交的10-K表年度报告中。未经审计的合并财务报表包括公司 及其全资子公司的账目。所有公司间余额和交易均已在合并中清除。 的列报方式作了某些修改，以使前一期间的列报方式与本期报告相一致。
使用估计值的
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，以影响所报告的 资产、负债、收入和支出金额以及财务报表中或有资产和负债的披露。 此类估算包括但不限于公司对租赁设备的估计，包括剩余价值 和折旧寿命、待售资产和其他长期资产的价值、所得税准备金、可疑账户补贴、 基于股份的薪酬、商誉和无形资产。实际结果可能与这些估计有所不同。
信用风险的集中度
公司的设备租赁和贸易应收账款使其面临潜在的信用风险。公司根据对每位客户的财务状况和信用记录的评估 向其客户提供信贷。对客户的财务状况和相关的信用 风险的评估是持续进行的。在截至2023年6月30日的六个月中，该公司的三个最大客户分别占公司租赁账单的19％、16％和11％， 。
公平 价值测量
有关 有关待售设备的公允价值、债务和衍生工具公允价值的信息，请分别参阅附注2- “待售设备”、附注7-“债务” 和附注8-“衍生 工具”。
注2—设备 待售
公司待售设备按公允价值减去销售成本或确定为 销售时的账面价值中较低者进行记录。公允价值使用二级投入来衡量，主要基于最近的销售价格。当资产的账面价值超过其公允价值减去出售成本时，将记录减值费用 。
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下表汇总了公司在合并 运营报表中销售租赁设备净收益中记录的净减值费用（以千计）：
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 待售设备的减值（损失）逆转 | $ | (1,778 | ) | $ | (86 | ) | $ | (2,811 | ) | $ | (159 | ) | ||||
| 设备销售收益（亏损），扣除销售成本 | 23,361 | 35,158 | 39,894 | 64,200 | ||||||||||||
| 出售租赁设备的净收益 | $ | 21,583 | $ | 35,072 | $ | 37,083 | $ | 64,041 | ||||||||
附注3——无形资产
无形 资产包括在企业合并中以高于市场租赁费率收购的租赁的租赁无形资产。下表汇总了 截至2023年6月30日的无形资产摊销情况（以千计）：
| 截至12月31日的年度 | 无形资产总额 | ||||
| 2023（剩下 6 个月） | $ | 2,076 | |||
| 2024 | $ | 1,963 | |||
| 总计 | $ | 4,039 | |||
截至2023年6月30日的三个月和六个月，与无形资产相关的摊销 支出分别为120万美元和260万美元，截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为260万美元和540万美元。
注4—基于股份的 薪酬
公司根据授予日的公允价值确认基于股份的支付交易的基于股份的薪酬支出。费用 在员工所需的服务期内确认，该服务期通常是股权奖励的归属期。公司在截至2023年6月30日的三个月和六个月中， 确认的基于股份的薪酬支出分别为260万美元和480万美元的管理费用，在截至2022年6月30日的三个月和六个月中分别确认370万美元和620万美元。 基于股份的薪酬支出包括基于业绩的股票和被认为可能归属的单位的费用。
在 截至2023年6月30日的六个月中，公司发行了135,716股限制性股票，并取消了77,326股既得的 股，以代表员工缴纳工资税。
截至2023年6月30日 ，与非归属限制性股票奖励和单位相关的未确认薪酬支出总额为1,570万美元， 目前预计将在2026年1月之前按直线方式确认。根据合并协议， Triton 的非既得限制性股票和在合并结束前夕流通的限制性股票 将转换为或有权利，获得等于该奖励股份数量的现金金额，前提是达到 的最高业绩水平，乘以每股85.00美元（视Collar以外的调整而定），这笔款项将变为应付款 在奖励归属日期和合并十二个月周年纪念日这两个月中以较早者为准截止日期。合并完成后， 基于股份的增量薪酬支出将在合并运营报表中的交易和其他成本中确认。
附注5——其他 股权问题
分享 回购计划
作为回购计划的一部分， 公司董事会授权回购不超过指定金额的股票。与合并有关的 ，公司在2023年4月6日营业结束后暂停了股票回购计划。在回购计划暂停之前，根据 回购计划进行的购买包括根据经修订的1934年 《证券交易法》第10b5-1条和第10b-18条进行管理的交易。
暂停股票回购计划之前，公司在截至2023年6月30日的六个 个月中共回购了1,884,616股普通股，平均每股价格为66.66美元，总额为1.256亿美元。
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优先股 股
下表汇总了公司的优先股发行量（均为 “系列”）：
| 优先股发行 | 发行 | 清算 优先权 （以千计） | 股票数量(1) | ||||||||
| A系列 8.50% 累计可赎回永久优先股（“A系列”） | 2019 年 3 月 | $ | 86,250 | 3,450,000 | |||||||
| B 系列 8.00% 累计可赎回永久优先股（“B系列”） | 2019 年 6 月 | 143,750 | 5,750,000 | ||||||||
| C系列 7.375% 累计可赎回永久优先股（“C系列”） | 2019 年 11 月 | 175,000 | 7,000,000 | ||||||||
| D 系列 6.875% 累计可赎回永久优先股（“D 系列”） | 2020 年 1 月 | 150,000 | 6,000,000 | ||||||||
| E系列 5.75% 累计可赎回永久优先股（“E系列”） | 2021 年 8 月 | 175,000 | 7,000,000 | ||||||||
| $ | 730,000 | 29,200,000 | |||||||||
(1) 代表 已授权、已发行和流通的股票数量。
每股 系列优先股均可在首次发行后约五年后随时按公司的选择赎回， 按赎回价格全部或部分赎回，外加相当于所有累计和未付股息（不论是否申报）的金额。在每份文书中描述的某些 事件发生后， 公司还可以在五年期满之前赎回每个系列的优先股，例如将几乎所有资产的所有权转让给单一实体 或由单一实体确立多数表决权的交易，并导致评级机构在事件发生后 60 天内下调或撤回评级。如果公司在上述事件发生时没有选择赎回每个系列， 优先股的持有人可能有权将其优先股转换为普通股。仅限于E系列优先股，如果适用的评级机构更改了向类似于E系列优先股的证券分配权益信贷时采用的 方法或标准，公司 可以赎回E系列优先股，这要么 (a) 缩短 方法不变更的情况下与E系列优先股相关的股票信贷的有效期限或 (b) 减少权益信贷金额与权益信贷金额的比较评级机构在最初发行时已将 分配给 E 系列优先股。
优先股的持有人 通常没有投票权。如果公司未能在六个或更多季度内派发股息（无论是否连续 ），则持有人将有权再选举两名董事进入董事会， 董事会的规模将扩大，以适应此类选举。这种选举两名董事的权利将持续到 没有累计和未付股息拖欠为止。
分红
每个系列股票的股息 自首次发行之日起累计，将在每年的3月、6月、9月和12月的第15天 每季度拖欠支付，届时由公司董事会宣布。分红 的支付将等于每股25.00美元清算优先权的规定年利率。无论是 是自愿还是非自愿的，在公司清算、解散或清盘时，该系列在股息权和权利方面排在公司普通股的优先地位。
合并结束后 ，Triton 的 A-E 系列累积可赎回永久优先股将立即保持在外流通 作为公司的债务，预计将继续在纽约证券交易所上市。
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公司在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中为其已发行和未偿还的 系列支付了以下季度股息（每股金额除外，以百万计）：
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 系列 | 每股付款 | 汇总付款 | 每股付款 | 汇总付款 | 每股付款 | 汇总付款 | 每股付款 | 汇总付款 | |||||||||||||||||||||||||
| A(1) | $ | 0.53 | $ | 1.8 | $ | 0.53 | $ | 1.8 | $ | 1.06 | $ | 3.6 | $ | 1.06 | $ | 3.6 | |||||||||||||||||
| B | $ | 0.50 | $ | 2.9 | $ | 0.50 | $ | 2.9 | $ | 1.00 | $ | 5.8 | $ | 1.00 | $ | 5.8 | |||||||||||||||||
| C(1) | $ | 0.46 | $ | 3.2 | $ | 0.46 | $ | 3.2 | $ | 0.92 | $ | 6.4 | $ | 0.92 | $ | 6.4 | |||||||||||||||||
| D(1) | $ | 0.43 | $ | 2.6 | $ | 0.43 | $ | 2.6 | $ | 0.86 | $ | 5.2 | $ | 0.86 | $ | 5.2 | |||||||||||||||||
| E(1) | $ | 0.36 | $ | 2.5 | $ | 0.36 | $ | 2.5 | $ | 0.72 | $ | 5.1 | $ | 0.72 | $ | 5.1 | |||||||||||||||||
| 总计 | $ | 13.0 | $ | 13.0 | $ | 26.1 | $ | 26.1 | |||||||||||||||||||||||||
(1) 每股 股付款四舍五入至最接近的整数美分。
截至2023年6月30日 ，该公司的累计未付优先股息为220万美元。
附注 6—租赁
承租人
公司的租赁主要针对多个办公设施，这些设施根据各种可取消和不可取消的运营 租约签约，其中大多数提供延期或提前终止的选项。公司的租赁协议不包含任何剩余价值 担保或重大限制性契约。
截至2023年6月30日的 ，加权平均隐含利率为4.86％，加权平均剩余租赁期限为1.98年。
下表汇总了公司财务报表中租赁的影响（以千计）：
| 资产负债表 | 财务报表标题 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 使用权资产-运营 | 其他资产 | $ | 2,605 | $ | 3,145 | |||||
| 租赁负债——经营 | 应付账款和其他应计费用 | $ | 2,726 | $ | 3,465 | |||||
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||||
| 损益表 | 财务报表标题 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 运营租赁成本(1) | 管理费用 | $ | 708 | $ | 822 | $ | 1,475 | $ | 1,647 | |||||||||
(1) 包括非实质性的 短期租约。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，为运营现金流中包含的租赁负债支付的现金 分别为160万美元和170万美元。
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出租人
经营租赁
截至2023年6月30日 ，该公司的递延收入余额与付款条件不均匀的运营租赁有关。这些金额 将按如下方式摊销为收入（以千计）：
| 截至12月31日的年度 | |||||
| 2023（剩下 6 个月） | $ | 38,015 | |||
| 2024 | 76,295 | ||||
| 2025 | 65,177 | ||||
| 2026 | 42,879 | ||||
| 2027 | 16,841 | ||||
| 2028 及以后 | 58,458 | ||||
| 总计 | $ | 297,665 | |||
融资租赁
以下 表汇总了融资租赁净投资的组成部分（以千计）：
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 未来最低租赁付款 应收款(1) | $ | 2,022,970 | $ | 2,161,192 | ||||
| 预计剩余应收账款(2) | 218,343 | 218,004 | ||||||
| 融资租赁应收账款总额(3) | 2,241,313 | 2,379,196 | ||||||
| 非劳动收入(4) | (684,296 | ) | (739,365 | ) | ||||
| 融资租赁的净投资(5) | $ | 1,557,017 | $ | 1,639,831 | ||||
| (1) | 截至2023年6月30日和2022年12月31日，融资租赁应收账款总额中不包含任何执行成本。 |
| (2) | 公司的融资租赁通常包括名义金额的购买期权，该期权可以合理确定可以行使，因此，公司存在非实质性的资产剩余价值风险。 |
| (3) | 应收融资租赁总额减少为向客户开具的账单，并在客户付款之前重新归类为应收账款。 |
| (4) | 截至2023年6月30日和2022年12月31日，没有未摊销的初始直接成本。 |
| (5) | 截至2023年6月30日和2022年12月31日，一个主要客户分别占公司融资租赁组合的93％和90％。在每个时期，没有其他客户占公司融资租赁投资组合的10％以上。 |
公司的融资租赁组合承租人主要由最大的国际航运公司组成。在估计 预期信贷损失时，该公司评估了其融资租赁投资组合的整体信贷质量。如果未根据相关租赁协议的条款收到付款，公司认为账户 已过期，并在必要时为可疑账户保留备抵金。这些补贴基于但不限于历史经验，其中包括更强和 更弱的经济周期、每个承租人的付款历史、管理层当前对每个承租人财务状况的评估、对当前经济状况的考虑 以及合理的市场预测。
在 截至2023年6月30日的三个月和六个月中，由于回收率好于预期，公司分别撤销了2022年设立的70万美元和250万美元储备金。截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司的 融资租赁应收账款总额没有备抵金，也没有任何重要的逾期未付余额。
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附注7——债务
下表 汇总了公司的关键条款和债务账面价值：
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||||||||
| 未偿借款 | 合同加权 | 成熟度范围 | 未偿借款 | ||||||||||||
| （以千计） | 平均利率 | 来自 | 到 | （以千计） | |||||||||||
| 担保债务融资 | |||||||||||||||
| 资产支持证券化（“ABS”）定期工具 | $ | 2,735,254 | 2.04 | % | 2028 年 2 月 | 2031 年 2 月 | $ | 2,890,467 | |||||||
| 资产支持证券化仓库 | 235,000 | 6.70 | % | 2029 年 4 月 | 2029 年 4 月 | 320,000 | |||||||||
| 有担保债务融资总额 | 2,970,254 | 3,210,467 | |||||||||||||
| 无抵押债务融资 | |||||||||||||||
| 高级笔记 | 2,900,000 | 2.11 | % | 2023 年 8 月 | 2032 年 3 月 | 2,900,000 | |||||||||
| 定期贷款设施 | 1,032,000 | 6.59 | % | 2026 年 5 月 | 2026 年 5 月 | 1,080,000 | |||||||||
| 循环信贷额度 | 775,000 | 6.58 | % | 2027 年 10 月 | 2027 年 10 月 | 945,000 | |||||||||
| 无抵押债务融资总额 | 4,707,000 | 4,925,000 | |||||||||||||
| 债务融资总额 | 7,677,254 | 8,135,467 | |||||||||||||
| 未摊销的债务成本 | (48,276 | ) | (55,863 | ) | |||||||||||
| 未摊销的债务溢价和折扣 | (4,228 | ) | (4,784 | ) | |||||||||||
| 债务，扣除未摊销成本 | $ | 7,624,750 | $ | 8,074,820 | |||||||||||
资产支持的 证券化定期工具
根据 公司的ABS设施，公司的间接全资子公司签订了ABS定期票据的债务协议，包括 ABS票据。这些子公司旨在实现远程破产，因此除非相关的有担保借款全部清偿，否则公司或 其关联公司的债权人无法获得此类资产。这些交易不符合销售处理的会计要求 ，被记录为担保借款。
公司在ABS贷款项下的借款按月分期偿还，通常在五年或更长时间内按等额还款。 这些设施为符合条件的指定设备的账面净值提供预付费。 计算符合条件的设备的账面净值是根据相关债务协议确定的，可能与根据 GAAP 计算的账面净值不同。根据每项贷款的条款，公司必须在指定银行账户中维持有限的存款现金余额，相当于九个月的利息 支出。
资产支持的 证券化仓库
在 公司的ABS仓库设施下，公司的间接全资子公司发行ABS票据。该子公司 意在破产边缘，因此除非相关的 有担保借款全部清偿，否则公司或其关联公司的债权人无法获得此类资产。这些交易不符合销售处理的会计要求，被记作担保借款 。
公司的ABS仓库设施的借款能力为11.25亿美元，可循环使用至2025年4月27日，按定期担保隔夜融资利率（“SOFR”）加1.60％支付利息。循环期结束后，借款 将转换为到期日为2029年4月27日的定期票据，按SOFR加上2.60％的利息支付。
在 循环期内，该融资机制下的借款能力是通过对指定符合条件的设备的账面净值 采用预付利率来确定的。用于计算符合条件的设备的账面净值是根据相关的 债务协议确定的，可能与按公认会计原则计算的账面净值不同。公司必须在指定银行账户中维持存款 的限制性现金余额，相当于三个月的利息支出。
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高级 笔记
公司的优先票据是无抵押的，初始到期日从2到10年不等，利息 每半年到期一次。优先票据可在到期日前的任何时候由公司选择预付（全部或部分）， 但须遵守优先票据协议中的某些条款，包括为此类预付款支付整付溢价。
期限 贷款机制
公司的定期贷款额度的到期日为2026年5月27日，按季度分期偿还，参考利率 为定期SOFR加1.48％。该融资机制受此类无抵押融资的惯常契约的约束，主要是金融 契约，要求我们保持未支配资产与某些金融负债的最低比率。
循环信贷额度
循环信贷额度的到期日为2027年10月26日，最大借款能力为20亿美元。 参考利率为术语SOFR加上1.48％。该融资机制受此类无抵押融资的惯常契约的约束， 主要是金融契约，要求我们保持未支配资产与某些金融负债的最低比率。
公司通过签订利息 利率互换协议，将其部分浮动利率债务转换为固定利率基础，从而减少利率 变动对未来利息支出的影响，从而对冲与部分浮动利率债务利率波动相关的风险。下表汇总了公司截至2023年6月30日 的未偿固定利率和浮动利率债务：
| 未结余额（英寸） | 合约加权平均值 | 成熟度范围 | 加权平均值 | ||||||||||||
| 成千上万） | 利率 | 来自 | 到 | 剩余任期 | |||||||||||
| 不包括衍生工具的影响： | |||||||||||||||
| 固定利率债务 | $ | 5,635,254 | 2.08 | % | 2023 年 8 月 | 2032 年 3 月 | 4.1 年 | ||||||||
| 浮动利率债务 | $ | 2,042,000 | 6.60 | % | 2026 年 5 月 | 2029 年 4 月 | 3.5 年 | ||||||||
| 包括衍生工具的影响： | |||||||||||||||
| 固定利率债务 | $ | 5,635,254 | 2.08 | % | |||||||||||
| 对冲浮动利率债务 | $ | 1,314,000 | 3.71 | % | |||||||||||
| 固定和对冲债务总额 | $ | 6,949,254 | 2.39 | % | |||||||||||
| 未对冲浮动利率债务 | $ | 728,000 | 6.60 | % | |||||||||||
| 债务总额 | $ | 7,677,254 | 2.78 | % | |||||||||||
截至2023年6月30日和2022年12月31日，未偿债务总额的 公允价值分别为68.266亿美元和72.647亿美元，是使用二级输入来衡量的。
截至2023年6月30日 ，ABS仓库和循环信贷额度的最高借款额度分别为11.25亿美元 和20.0亿美元。其中某些设施要么受借款基础约束，要么受限制借款能力的未支配资产测试 管辖。基于这些限制，截至2023年6月30日，这些信贷额度的可用性约为14.04亿美元。
2023 年 4 月 28 日，公司就合并事宜达成了同意并修订了定期贷款和循环信贷 额度，以修改这些设施中 “控制权变更” 的定义，将布鲁克菲尔德直接或间接拥有或继续拥有公司所有有表决权股票总额50％以上 的任何交易排除在外，前提是 并自那时起生效合并的完成。此外，贷款人同意合并，并同意合并 协议和合并不构成违约、潜在的违约或违约，也不产生这些债务安排下的任何其他权利。
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公司根据其债务融资受某些财务契约的约束。截至2023年6月30日，公司根据其债务协议的条款遵守了 所有财务契约。
注8——衍生工具
利率互换/上限
公司签订衍生品协议以管理利率风险敞口。利率互换协议用于通过将部分浮动利率债务转换为固定利率基准来限制 公司的利率风险敞口，从而减少利率变动对未来利息支出的影响 。利率互换涉及在协议有效期内收到浮动利率金额以换取 固定利率利息支付，而无需交换标的本金。出于会计目的，这些互换 被指定为现金流套期保值，因此，公允价值的变化记录在累计的其他综合 收益（亏损）中，并在变现时重新归类为利息和债务支出。
公司已签订抵消5亿美元的名义利率上限协议，其经济条款与某些债务融资要求基本相似 。这些衍生品未被指定为套期保值工具，由于它们可以抵消，公允价值的变化 对财务报表的影响不大。
这些协议的 对手是评级很高的金融机构。万一交易对手未能满足 这些协议的条款，公司的风险敞口仅限于协议有效期内每个月 结算期内名义金额的利率差异。公司预计交易对手不会有任何不履行义务。
公司子公司的某些 资产作为各种ABS设施的抵押品以及某些衍生 协议下的应付金额被质押。此外，如果这些 合约的公允价值构成负债，则公司可能需要为某些衍生协议提供现金抵押品。任何过账的现金抵押品均包含在合并资产负债表 的其他资产中，并在合并现金流量表的经营活动中列报。截至2023年6月30日，该公司公布了210万美元衍生工具的现金 抵押品。
在接下来的十二个月内，我们预计将与衍生工具 相关的4,980万美元的未实现和已实现净收益从累计的其他综合收益（亏损）重新归类为收益，这些衍生工具被指定为现金流对冲工具 。
截至2023年6月30日 ，公司已签订衍生协议，以浮动利率固定其债务 融资机制下的部分借款利率，摘要如下：
| 衍生品 | 名义金额（以百万计） | 加权平均固定利率（薪酬） | 加权平均值 剩余任期 | |||||||||
| 利息 利率互换(1) | $ | 1,314.0 | 2.22 | % | 3.5 年 | |||||||
| (1) | 不包括某些生效日期在未来时期的利息 利率互换（“远期起始掉期”）。包括这些工具将使 总名义金额增加6.5亿美元，并将加权平均剩余期限延长至5.2年。 |
在 2023年第一季度，公司签订了名义价值为3亿美元的远期起始互换，该互换将于 于2023年8月1日开始，终止日期为2025年3月31日。这些互换 被指定为现金流套期保值，用于固定我们部分浮动利率债务的利率。
下表按税前计算（以千计）汇总了衍生工具对合并运营报表和综合收益合并报表 的影响：
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||||
| 财务报表标题 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
| 非指定衍生工具 | ||||||||||||||||||
| 未实现（收益）亏损 | 衍生工具未实现（收益）亏损，净额 | $ | — | $ | 100 | $ | (4 | ) | $ | (339 | ) | |||||||
| 指定衍生工具 | ||||||||||||||||||
| 已实现（收益）亏损 | 利息和债务（收入）支出 | $ | (11,365 | ) | $ | 2,946 | $ | (21,153 | ) | $ | 9,716 | |||||||
| 未实现（收益）亏损 | 综合（收益）亏损 | $ | (40,070 | ) | $ | (35,886 | ) | $ | (24,329 | ) | $ | (115,449 | ) | |||||
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海卫国际 有限公司
未经审计 合并财务报表附注（续）
衍生工具的公允价值
公司在合并资产负债表 表上将衍生金融工具的公允价值作为单独的项目列报。
公司选择使用收益法对其利率互换和上限协议进行估值，使用衡量日期 的二级市场预期和标准估值技术将未来价值转换为单一折现值。利率互换和上限估值的二级输入是资产或负债 （特别是伦敦银行同业拆借利率和掉期利率以及常用报价间隔内的信用风险）可观察到的报价以外的输入。伦敦银行同业拆借利率参考利率将于 2023 年 6 月 30 日终止。 自2023年7月1日起，公司使用伦敦银行同业拆借利率的衍生工具根据ISDA2020年IBOR备用协议过渡到SOFR作为替代参考利率 利率。
注释 9—区段 和地理信息
分段 信息
公司的业务涉及一个行业，即多式联运设备，并有两个运营部门，这两个业务板块 也代表其报告部门：
•设备 租赁-公司拥有、租赁并最终处置其租赁车队中的集装箱和底盘。
•设备 贸易-公司从航运公司客户和其他集装箱卖家那里购买集装箱，并将这些集装箱 转售给集装箱零售商和集装箱的用户进行储存或单向运输。设备贸易板块收入中包括 租赁收入，这些收入来自为转售而购买的设备，这些设备目前处于租赁状态，直到集装箱卸下。
这些 运营细分市场是根据首席运营决策者对所提供产品和服务的审查和资源分配确定的。
以下 表汇总了我们的分部信息和报告的合并总额（以千计）：
| 截至6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||
| 设备租赁 | 装备 交易 | 总计 | 装备 租赁 | 装备 交易 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 租赁收入总额 | $ | 384,826 | $ | 1,713 | $ | 386,539 | $ | 417,661 | $ | 3,947 | $ | 421,608 | ||||||||||||
| 交易保证金 | — | 1,914 | 1,914 | — | 6,402 | 6,402 | ||||||||||||||||||
| 出售租赁设备的净收益 | 21,583 | — | 21,583 | 35,072 | — | 35,072 | ||||||||||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 146,687 | 193 | 146,880 | 160,736 | 186 | 160,922 | ||||||||||||||||||
| 利息和债务支出 | 57,000 | 314 | 57,314 | 54,007 | 652 | 54,659 | ||||||||||||||||||
| 所得税前分部收益（亏损）(1) | 152,937 | 3,121 | 156,058 | 206,548 | 8,730 | 215,278 | ||||||||||||||||||
| 购买租赁设备和在融资租赁中投资 (2) | $ | 84,198 | $ | — | $ | 84,198 | $ | 238,994 | $ | — | $ | 238,994 | ||||||||||||
| 截至6月30日的六个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||
| 装备 租赁 | 装备 交易 | 总计 | 装备 租赁 | 装备 交易 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 租赁收入总额 | $ | 780,677 | $ | 3,585 | $ | 784,262 | $ | 831,352 | $ | 7,344 | $ | 838,696 | ||||||||||||
| 交易保证金 | — | 2,983 | 2,983 | — | 10,543 | 10,543 | ||||||||||||||||||
| 出售租赁设备的净收益 | 37,083 | — | 37,083 | 64,041 | — | 64,041 | ||||||||||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 294,937 | 378 | 295,315 | 321,268 | 370 | 321,638 | ||||||||||||||||||
| 利息和债务支出 | 115,568 | 570 | 116,138 | 108,258 | 911 | 109,169 | ||||||||||||||||||
| 所得税前分部收益（亏损）(1) | 313,207 | 5,620 | 318,827 | 407,689 | 15,376 | 423,065 | ||||||||||||||||||
| 购买租赁设备和在融资租赁中投资 (2) | $ | 119,514 | $ | — | $ | 119,514 | $ | 750,021 | $ | — | $ | 750,021 | ||||||||||||
| (1) | 所得税前的分部收入不包括衍生工具的未实现收益或亏损以及债务终止费用。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中 ，公司记录的衍生工具未实现收益为零且金额不大。在截至2023年6月30日的三个月零六个月中，公司没有记录任何债务终止费用。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中 ，公司记录的衍生工具未实现亏损为10万美元，衍生工具的未实现收益 分别为30万美元。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，公司 分别记录了160万美元和170万美元的债务终止费用。 | |
| (2) | 表示用于购买租赁设备和投资融资租赁的现金支出 ，如所示 期的合并现金流量表所示，但不包括与购买待售设备相关的现金流。 |
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海卫国际 有限公司
未经审计 合并财务报表附注（续）
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
| 设备 租赁 | 装备 交易 | 总计 | 装备 租赁 | 装备 交易 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 待售设备 | $ | 151,111 | $ | 44,652 | $ | 195,763 | $ | 97,463 | $ | 41,043 | $ | 138,506 | ||||||||||||
| 善意 | 220,864 | 15,801 | 236,665 | 220,864 | 15,801 | 236,665 | ||||||||||||||||||
| 总资产 | $ | 11,610,031 | $ | 96,790 | $ | 11,706,821 | $ | 12,010,654 | $ | 98,604 | $ | 12,109,258 | ||||||||||||
分部之间没有公司间收入或支出。根据向每个分段提供的服务的估计， 已在各分段之间分配了某些管理费用。公司在设备贸易 细分市场购买的一部分设备可以租赁一段时间，并反映为租赁设备，而不是待售设备，与这些交易相关的现金流 在公司的合并现金流量表中反映为租赁设备的购买和用于投资 活动的设备销售收益。
地理 区段信息
公司的大部分租赁收入来自国际集装箱，这些集装箱由其客户部署在各种 全球贸易路线上。公司的大部分租赁相关收入以美元计价。
下表汇总了基于客户主要住所的总租赁收入的地理分配（以千计）：
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 租赁总收入： | ||||||||||||||||
| 亚洲 | $ | 132,202 | $ | 151,894 | $ | 272,437 | $ | 301,880 | ||||||||
| 欧洲 | 206,082 | 219,781 | 414,209 | 439,887 | ||||||||||||
| 美洲 | 33,561 | 36,550 | 67,954 | 70,759 | ||||||||||||
| 百慕大 | 718 | 700 | 2,085 | 1,330 | ||||||||||||
| 其他国际 | 13,976 | 12,683 | 27,577 | 24,840 | ||||||||||||
| 总计 | $ | 386,539 | $ | 421,608 | $ | 784,262 | $ | 838,696 | ||||||||
由于 公司的大部分集装箱都在国际上使用，在很长一段时间内，没有一个集装箱存放在一个特定的地方，因此 公司的所有长期资产都被视为国际资产。
下表汇总了基于销售地点的设备交易收入的地理分配（以千计）：
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 设备交易总收入： | ||||||||||||||||
| 亚洲 | $ | 9,308 | $ | 29,370 | $ | 16,935 | $ | 43,278 | ||||||||
| 欧洲 | 5,298 | 6,549 | 8,706 | 15,511 | ||||||||||||
| 美洲 | 7,626 | 10,664 | 14,275 | 20,851 | ||||||||||||
| 百慕大 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 其他国际 | 4,194 | 1,525 | 5,612 | 2,588 | ||||||||||||
| 总计 | $ | 26,426 | $ | 48,108 | $ | 45,528 | $ | 82,228 | ||||||||
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附注10——承付款和意外开支
集装箱设备购买 承诺
截至2023年6月30日 ，该公司承诺购买金额为470万美元的设备，将在2023年支付。
突发事件
公司是其正常业务过程中出现的各种未决或威胁的法律或监管程序的当事方。 根据目前获得的信息，公司预计这些事项产生的任何负债不会对公司的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响 。
附注 11—所得税
以下 表汇总了公司的有效税率：
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 有效所得税税率 | 9.2 | % | 7.5 | % | 8.5 | % | 7.1 | % | ||||||||
公司根据估计的年度有效税率和适用期间内分离项目（ 如果有）的应用计算了所得税准备金。与2022年同期 相比，截至2023年6月30日的三个月和六个月的有效税率有所提高，主要是由于公司在较高税收管辖区 产生的收入部分增加，以及一次性注销了因2023年第二季度提前收购融资租赁 集装箱而产生的140万美元递延所得税优惠。
附注12—关联方交易
公司持有三星集装箱服务（亚洲）私人有限公司（“Tristar”）50％的权益，该公司主要从事 在印度国内和短海市场销售和租赁集装箱设备。公司对Tristar的股权投资 包含在合并资产负债表的其他资产中。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，该公司分别收到了与Tristar 的50万美元和100万美元的融资租赁付款。截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司 与三星的直接融资租赁余额分别为660万美元和740万美元。
注13—后续事件
正如 先前宣布的那样，海卫一将在2023年8月24日举行特别股东大会，以批准合并和相关的 提案。
2023 年 7 月 27 日，公司董事会批准并宣布了其已发行和流通优先股的现金分红， 将于 2023 年 9 月 15 日支付给 2023 年 9 月 8 日营业结束时的登记持有人，具体如下：
| 优先股发行 | 股息率 | 每股分红 | ||||||
| A 系列 | 8.500 | % | $ | 0.5312500 | ||||
| B 系列 | 8.000 | % | $ | 0.5000000 | ||||
| C 系列 | 7.375 | % | $ | 0.4609375 | ||||
| D 系列 | 6.875 | % | $ | 0.4296875 | ||||
| E 系列 | 5.750 | % | $ | 0.3593750 | ||||
在 合并协议条款允许的情况下，公司董事会于2023年7月27日批准并宣布了每股普通股0.70美元的季度现金股息，将于2023年9月22日支付给2023年9月8日营业结束时的登记持有人。股息以合并为条件，只有在记录的 日营业结束之前未完成合并时才能支付。
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海卫国际 有限公司
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2023年8月1日，该公司的6亿美元0.80％的优先票据到期。到期时的付款主要由海卫一循环信贷额度下的借款资助 。此外，三笔名义总额 为3亿美元的远期起始互换已于2023年8月1日生效，以抵消与 循环信贷额度下的借款相关的部分利息支出。
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