美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿， 哥伦比亚特区 20549
表格 10-Q
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的季度报告
截至2023年9月30日的季度期间
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的过渡报告
对于 ，从 ___________ 到 ___________ 的过渡期
委员会 文件号 001-39480
| （注册人的确切 姓名如其章程所示） |
| （州 或其他注册司法管辖区） | （I.R.S. 雇主识别号） |
150 N. Macquesten Park
纽约州弗农山 10550
（主要行政办公室地址 ）
(914) 665-6100
（注册人的 电话号码，包括区号）
用复选标记指明 注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内一直受到此类申报要求的约束。
是的 ☒ 不是 ☐
用复选标记指明 在过去 12 个月内（或者注册人 被要求提交此类文件的较短时间内），注册人是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
是的 ☒ 不是 ☐
用复选标记指示 注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司、 还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“较小的 申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| 大型 加速过滤器 | ☐ | 加速 过滤器 | ☐ |
| ☐ | |||
| 规模较小的 报告公司 | 新兴 成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表示 注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》12b-2）：
是的 ☐ 不是 ☒
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：
| 每个类别的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 |
| 股票市场有限责任公司 | ||
| 股票市场有限责任公司 |
截至2023年11月17日 ，该公司有13,852,870股已发行普通股。
| 1 |
应用材料公司 UV, INC. 及子公司
索引 到表格 10-Q
| 页面 # | |
| 第一部分-财务信息 | |
| 项目 1。合并财务报表（未经审计） | |
| 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的简明 合并资产负债表 | 3 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明 合并运营报表 | 4 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日止三个月和九个月的可赎回优先股和股东权益变动简明的 合并报表 | 5 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月简明的 合并现金流量表 | 6 |
| 简明合并财务报表附注 | 7 |
| 项目 2。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 35 |
| 项目 3.关于市场风险的定量和定性披露 | 44 |
| 项目 4.控制和程序 | 44 |
| 第二部分-其他信息 | |
| 项目 1.法律诉讼 | 45 |
| 商品 1A。风险因素 | 45 |
| 项目 2.未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 45 |
| 项目 3.优先证券违约 | 45 |
| 项目 4.矿山安全披露 | 45 |
| 项目 5.其他信息 | 45 |
| 项目 6.展品 | 45 |
| 签名 | 46 |
| 2 |
第一部分
项目 1.财务报表
Applied UV, Inc. 及其子公司
未经审计 简明合并资产负债表
截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的
| 9月30日 | 十二月三十一日。 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 扣除可疑账款备抵后的应收账款 | ||||||||
| 超过账单的成本和预计收益 | ||||||||
| 库存，净额 | ||||||||
| 供应商存款 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 不动产和设备，扣除累计折旧 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 其他无形资产，扣除累计摊销 | ||||||||
| 使用权资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债、可赎回优先股和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 或有考虑 | ||||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 应付房东的款项（注2） | ||||||||
| 认股权证责任 | ||||||||
| 融资租赁债务 | ||||||||
| 经营租赁责任 | ||||||||
| 应付票据，净额 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 应付房东的款项-减少流动部分（注2） | ||||||||
| 应付票据，净额减去流动部分 | ||||||||
| 融资租赁债务——减去流动部分 | ||||||||
| 经营租赁负债——减去流动部分 | ||||||||
| 长期负债总额 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 可赎回优先股 | ||||||||
| 优先股，B系列累积永久股票，美元面值， 授权股份， 截至 2023 年 9 月 30 日已发行和流通的股票以及 截至2022年12月31日的已发行和流通股票 | ||||||||
| 优先股，C系列累积永久股票，美元面值， 授权股份， 截至 2023 年 9 月 30 日已发行和流通的股票以及 截至2022年12月31日的已发行和流通股票 | ||||||||
| 可赎回优先股总额 | ||||||||
| 公平 | ||||||||
| 优先股，A系列累积永久股票，美元面值， 授权股份， 截至2023年9月30日和2022年12月31日已发行和流通的股票 | ||||||||
| 优先股，X系列，美元面值， 授权股份， 分别截至2023年9月30日和2022年12月31日已发行和流通的股票 | ||||||||
| 普通股 $面值， 授权股份 已发行的股票和 截至 2023 年 9 月 30 日的未缴款项，以及 已发行的股票和 分别截至2022年12月31日的未缴款项 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 按成本计算的库存股分别为22,697股 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 累计赤字 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 权益总额 | ||||||||
| 负债总额、可赎回优先股和股东权益 | $ | $ | ||||||
附注是这些未经审计的中期合并财务报表的组成部分
| 3 |
Applied UV, Inc. 及其子公司
未经审计的 简明中期合并运营报表
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中
| 在截至9月30日的三个月中 | 在截至9月30日的九个月中， | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 净销售额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售商品的成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||
| 销售一般和管理费用 | ||||||||||||||||
| 商誉和无形资产减值损失 | ||||||||||||||||
| 总运营费用 | ||||||||||||||||
| 营业亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||||||||||
| 认股权证负债公允市场价值的变化 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 或有对价的公允市场价值变动产生的收益（亏损） | ( |
) | ||||||||||||||
| 或有对价结算收益（注2） | ||||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入总额（支出） | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 所得税准备金前的亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 从所得税中受益 | ||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 归属于普通股股东的净亏损： | ||||||||||||||||
| 向优先股股东派息 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 归属于普通股股东的净亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 普通股每股基本亏损和摊薄亏损 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
| 加权平均已发行股票——基本和摊薄后 | ||||||||||||||||
附注是这些未经审计的中期合并财务报表的组成部分
| 4 |
Applied UV, Inc. 及其子公司
未经审计的 可赎回优先股和股东权益变动简明合并报表
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中
优先股 系列 B | 优先股 系列 C | 优先股 系列 A | 首选 股票系列 X | 普通股 | 国库股 | 额外 实收资本 | 累计赤字 | 股东权益总额 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2022 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与先前收购相关的股票的结算（注2） | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在公开场合发行的普通股 发行（超额配股），扣除成本 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 支付给优先股股东的股息 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取消限制性股票 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2022 年 3 月 31 日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 注销限制性股票 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回购了国库股票 | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 支付给优先股股东的股息 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 注销限制性股票 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回购了国库股票 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 支付给优先股股东的股息 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2022 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为收购而发行的普通股和优先股 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公开发行中发行的普通股 (ATM)，扣除成本 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 支付给优先股股东的股息 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在公开发行中发行的普通股，扣除成本 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公开发行中发行的普通股 (ATM)，扣除成本 | — | — | — | — | — |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与债务转换相关的发行的普通股 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 支付给优先股股东的股息 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ |
| $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 结算时发行的普通股 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与债务转换相关的发行的普通股 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 支付给优先股股东的股息 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
附注是这些未经审计的中期合并财务报表的组成部分
| 5 |
Applied UV, Inc. 及其子公司
未经审计的 简明中期合并现金流量表
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流 | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 调整净亏损与经营活动中使用的净现金对账 | ||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 坏账（复苏）费用 | ( | ) | ||||||
| 认股权证负债公允市场价值的变化 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 或有对价的公允市场价值的变化 | ||||||||
| 结算或有对价的收益 | ( | ) | ||||||
| 商誉和无形资产减值亏损 | ||||||||
| 使用权资产的摊销 | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 债务折扣的摊销 | ||||||||
| 扣除收购影响后的运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 成本和预计收益超出账单 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 库存 | ( | ) | ||||||
| 供应商存款 | ( | ) | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付账款和应计费用 | ||||||||
| 其他资产 | ( | ) | ||||||
| 账单超过未完成合同的成本和收益 | ( | ) | ||||||
| 递延收入 | ( | ) | ||||||
| 应付房东的款项 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营租赁付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流 | ||||||||
| 为专利费用支付的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 购买机械和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 收购，扣除获得的现金（注2） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付票据的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流 | ||||||||
| 融资租赁的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 回购的股票 | ( | ) | ||||||
| 向优先股股东派息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股权筹集的收益，净额 | ||||||||
| 应付票据的收益，净额 | ||||||||
| （用于）融资活动提供的净现金 | ( | ) | ||||||
| 现金及等价物净减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 1月1日的现金及现金等价物 | ||||||||
| 9月30日的现金及现金等价物， | $ | $ | ||||||
| 现金流信息的补充披露： | ||||||||
| 年内为以下用途支付的现金： | ||||||||
| 利息 | $ | $ | ||||||
| 投资和融资活动的补充非现金披露 | ||||||||
| 将债务转换为普通股 | $ | $ | ||||||
| 承认使用权资产和相应的租赁负债 | $ | $ | ||||||
| 应计股息 | $ | $ | ||||||
| 发行用于支付预付费用的应付票据 | $ | $ | ||||||
附注是这些未经审计的中期合并财务报表的组成部分
| 6 |
Applied UV, Inc. 及其子公司
简明合并财务报表附注
注 1-重要会计政策摘要
商业的本质
Applied UV, Inc.（“母公司”）在特拉华州成立并注册成立，其目的是持有 SteriluMen, Inc.（“SteriluMen”）、MunnWorks, LLC（“MunnWorks” 以及SteriluMen，“子公司”） 以及母公司未来收购或创建的其他公司的股权。母公司根据三个股票交易所 收购了子公司，子公司的股权持有人将其在子公司的所有股权交换为母公司有表决权的股票 的股份。由于股份交换，每家子公司都成为母公司的全资子公司。母公司和每家 子公司在此统称为（“公司”）。
母公司随后在内华达州 重新注册成立，自2023年10月25日起生效（见注释13）。
SteriluMen 通过收购Akida Holdings, LLC、KES Science & Technology和Scientific Air Management LLC的几乎所有资产和某些负债 ，从事（i）用于医院和 其他医疗机构的自动消毒镜系统和（ii）空气净化系统的设计、制造、组装和分销，如下所述。MunnWorks, LLC从事 专门为酒店和零售行业生产精美镜子和定制家具。
2022年3月25日，公司收购了VisionMark, LLC（“VisionMark”）的资产并承担了某些负债。VisionMark 从事使用木材和金属部件为酒店和零售行业制造家具的业务。
2023 年 1 月 26 日，我们完成了与 PURO Lighting LLC 和 LED Supply Co. 的合并协议。有限责任公司及其运营子公司 （“PURO 合并”）。PURO 和 LED Supply Co. 拥有一套用于教育、政府和医疗保健的强大产品， 整合了紫外线照明和暖通空调监控软件平台；LED Supply Co. 为照明、控制和智能建筑技术提供设计、分销和实施服务 。
整合原则
合并财务报表包括应用紫外线有限公司、Munnworks, LLC、SteriluMen, Inc.、Puro Lighting, LLC、 和LED Supply Co.的账目。有限责任公司。所有重要的公司间交易和余额都将在合并中清除。
演示文稿的基础
附带的未经审计的简明合并财务报表和相关附注是根据美利坚合众国普遍接受的中期财务信息会计 原则（“美国公认会计原则”）以及美国证券交易委员会（“SEC”）第 S-X条例第8条中规定的美国证券交易委员会（“SEC”）的 规则和条例编制的。因此，它们不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表的所有信息和脚注。所提供的 未经审计的中期财务报表反映了所有调整（包括正常的经常性应计费用）， 管理层认为，这些调整是公允列报所列中期业绩所必需的。未经审计的中期业绩不一定代表整个财年的业绩。这些财务报表应与公司提交的截至2022年12月31日的年度报告 一起阅读。
信贷和商业风险的集中度
在全年 个时候，公司在各个机构维持现金余额，这可能会超过联邦存款保险 公司的限额。截至 2023 年 9 月 30 日，该公司的市值约为 1,264,000 美元超过联邦存款保险公司的保险限额。公司 在正常业务过程中提供信贷。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，公司没有 个主要供应商占公司使用的供应和材料的10％以上。
在截至2023年9月30日的三个月中， 公司有一家主要供应商，占公司使用的供应和材料的12.7％，而2022年9月30日则没有任何供应商。
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Applied UV, Inc. 及其子公司
简明合并财务报表附注
注 1-重要会计政策摘要（续）
使用估计值的
根据美国公认会计原则编制合并财务报表要求管理层做出估算和假设， 会影响截至合并 财务报表之日报告的资产和负债金额、或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与 这些估计值不同。重要估计包括与认股权证和股票薪酬相关的权益奖励的估值和会计、 衍生工具公允价值的确定、企业合并的会计和购买价格的分配以及估计 无形资产的使用寿命。
现金和现金等价物
现金 及等价物包括购买时原始到期日少于90天的高流动性投资。这些 投资由于到期日短，按近似于市值的成本进行记账。截至2023年9月30日和2022年12月31日，该公司的现金等价物分别为27,000美元。
应收账款
公司的应收账款余额由其客户应付的款项组成。公司按当前预期信用损失 （“CECL”）减值模型下的发票金额减去任何可能无法收回的账户备抵金额记录应收账款 ，并列出了预计收取的金融工具的净金额。CECL 减值模型要求对预期的信贷损失进行估计，在工具的合同期限内进行衡量， 除了有关过去事件和当前状况的信息外，还要考虑对未来经济状况的预测。基于这个 模型，公司考虑了许多因素，包括余额年限、收款历史和当前的经济趋势。坏的 债务将在所有收款工作停止后注销。信贷损失准备金记作从 资产的摊销成本基础上直接扣除的金额。信贷损失和追回款记录在 合并运营报表中的销售、一般和管理费用中。以前注销的金融资产的追回款项在收到时入账。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的 三个月中，该公司（回收额）分别为$（75,629美元） 和 $（60,512）， 。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，该公司的信贷损失分别为59,839美元 和94,714美元 。根据公司当前和历史的收款经验，截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司记录的 可疑账户备抵额分别约为10.8万美元和35,000美元。
库存
库存 包括原材料、在制品和成品。使用先入先出（“FIFO”）估值方法，原材料和制成品按成本或 可变现净值的较低值进行估值。在制品和成品包括 材料成本、运费和关税、直接人工和管理费用。根据对未来需求和市场状况的假设，公司减记库存的估计报废量等于 库存成本和估计市场价值之间的差额。 截至2023年9月30日和2022年12月31日，该公司的库存储备分别约为18.7万美元和8.8万美元。
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Applied UV, Inc. 及其子公司
简明合并财务报表附注
注 1-重要会计政策摘要（续）
属性 和装备
财产 和设备按成本入账。维修和保养支出不延长相关 资产的使用寿命，在发生时记作支出。机械和设备以及家具和固定装置的折旧基于资产的估计 使用寿命。
| 预计使用寿命表 | ||
| 机械和设备 | ||
| 租赁权改进 | ||
| 家具和固定装置 |
商业 收购会计
公司采用收购方法对符合企业合并标准的公司进行会计核算。公司根据可识别的有形和无形资产的公允价值分配其业务收购的收购价格。收购总成本与收购的有形和可识别无形资产的公允价值总和减去 负债之间的差额 记作商誉。交易成本按发生的一般和管理费用记作支出。
商誉 和无形资产
公司记录了与企业合并相关的无形资产，包括商誉。可摊销 无形资产的估计使用寿命由管理层根据对该资产预计为 未来现金流贡献的时间段的评估来确定。
根据美国商誉和其他无限期无形资产的公认会计原则，公司每年对这些资产进行减值测试 ，每当事件或情况使减值更有可能发生时，公司都会对这些资产进行减值测试。出于该评估的目的， 公司已决定将企业合并中收购的资产分配给单一申报单位，包括企业合并中获得的所有商誉和无限期无形资产。
所得 税
公司使用现金会计制提交所得税申报表。所得税按资产负债法入账。 当前所得税基于当年的应纳税所得额，用于联邦和州纳税申报目的。递延所得税资产 和负债是根据财务报表与资产和负债税基之间的差异每年计算的， 将根据颁布的税法和适用于差异 预计会影响应纳税所得额的时期的税率计算出未来的应纳税或可扣除金额。在每个报告日都会对递延所得税资产的账面金额进行审查，并将其减少到 的程度，即不再可能有足够的应纳税收入来收回全部或部分资产。
衍生工具
公司评估其认股权证，以确定这些合约或这些合约的嵌入式组成部分是否符合衍生品资格。这种会计处理的 结果是，嵌入式衍生品的公允价值在每个资产负债表日按市值计算，并且 记为负债。如果公允价值记为负债，则公允价值的变动将作为其他收入或支出记录在运营报表 中。
衍生工具的 分类，包括此类工具应记为负债还是股权，将在每个报告期结束时重新评估 。公司得出结论，截至2023年9月30日和2022年12月31日期间，无需进行此类重新分类。
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Applied UV, Inc. 及其子公司
简明合并财务报表附注
注 1-重要会计政策摘要（续）
公司利用Black-Scholes估值模型对衍生认股权证进行估值，让认股权证持有人 根据该价值获得现金。
金融工具的公平 价值
由于 金融工具的即时或短期到期，未经审计的简明合并资产负债表中报告的应付贷款的 账面金额接近公允价值。公司的金融资产和负债是使用公允价值层次结构三个层次的 输入来衡量的。
每股基本 亏损的计算方法是将归属于普通股股东的净亏损（分子）除以该期间已发行普通股的加权平均数（分母）。在亏损期间，摊薄后的每股亏损是根据与每股基本亏损相同的 计算的，因为纳入任何其他潜在的已发行股票将具有反稀释作用。
下表列出了因为 具有反稀释效应而被排除在摊薄后每股净亏损之外的潜在普通股数量：
| 不计入每股亏损计算的反稀释证券一览表: | ||||||||
| 截至9月30日， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 普通股期权 | ||||||||
| B 系列优先股 | ||||||||
| C 系列优先股 | ||||||||
| 普通股认股权证 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
公司根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计 准则编纂主题718（“ASC”）、薪酬股票薪酬（“ASC 718”）对其股票薪酬奖励进行核算。ASC 718要求向员工支付的所有以股票为基础的 款项，包括授予员工股票期权和限制性股票以及对现有股票期权的修改，均应根据其在必要服务期内的公允价值在运营报表中予以确认。
反向 股票分割
Applied UV, Inc.（“公司”）向特拉华州国务卿 提交了公司注册证书修正证书（“修正证书”），对公司普通股（“反向 股票拆分”）进行1比5的反向股票拆分（“反向 股票拆分”），面值每股0.0001美元（“普通股”）， 2023 年 5 月 30 日。修正证书对普通股的授权数量或其面值没有影响。不会发行与反向股票拆分有关的 股票，股东将获得现金来代替部分 股。
这些财务报表中的所有 历史股票和每股金额均已追溯调整，以反映反向股票拆分。
研究 和开发
公司根据会计准则编纂副主题730-10 “研究和 开发”（“ASC 730-10”）核算研发成本。根据ASC 730-10，所有研发费用必须在发生时计入费用。 因此，研发费用按发生时记作支出。
收入 确认
公司在履行客户合同中的履约义务后确认收入。履约义务是将产品转让给客户的合同承诺。合同的交易价格分配给每项不同的履约义务 ，并在客户获得履约义务的好处时确认为收入。根据ASC 606，当客户获得商品控制权时，收入即被确认 ，其金额反映了公司为换取 这些商品而预期获得的对价。为了实现这一核心原则，公司采取了以下五个步骤：
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注 1-重要会计政策摘要（续）
| 1) | 识别 与客户签订的合同。 |
| 2) | 确定 合同中的履约义务。 |
| 3) | 确定 交易价格。 |
| 4) | 将交易价格分配给合同中的履约义务。 |
| 5) | 在公司履行履约义务时或在公司履行履约义务时确认 收入。 |
MunnWorks 项目，包括收购VisionMark的项目，均在公司的设施内完成。对于这些项目， 公司通过合同协议为酒店和零售行业设计、制造和销售定制镜子和家具。 这些销售要求公司在开始接受订单后的三到九个月内交付产品。 使用会计输入法确认收入。递延收入是指账单金额超过确认收入的金额。经确认的超过账单金额的收入 通常不会发生，因为公司从事的任何工作都不会超过 公司向其客户开具的账单金额。如果工作量超过开单金额，公司将记录未开票的应收账款
收入 确认（续）
公司将五步模式应用于Puro的消毒解决方案、LED的照明产品、Akida和KES的 Airocide™ 和喷雾系统产品以及SciAir的全室气雾室和实验室认证的空气消毒 机器的销售。在合同开始时，一旦确定合同属于ASC 606的范围，公司就会评估每份合同中承诺的货物 或服务，确定那些属于履约义务的货物 或服务，并评估每项承诺的商品 或服务是否不同。该公司向消费者和商业客户销售Airocide™ 空气消毒装置、喷雾系统、全室气雾室和 实验室认证的消毒机。这些产品在国内和国际上销售。 从合同开始到产品发货的周期通常为一天到三个月。公司与 其消费者和商业客户签订的合同均包含一项单一的履约义务（Airocide™、KES和SciAir产品的交付）， 因为转让个人商品或服务的承诺与合同中的其他承诺无法分开，因此 没有区别。结果，整个交易价格都分配给了这一单一履约义务。公司在客户获得对公司产品的控制权时确认 收入，这通常发生在公司发货 产品时或客户通过第三方公共承运人提货时。
一段时间内确认的收入 和截至三个月的某个时间点确认的收入：
收入附表 ：
| 9月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 随着时间的推移得到认可 | $ | $ | ||||||
| 在某个时间点被识别 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
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注 1-重要会计政策摘要（续）
一段时间内确认的收入 和截至九个月的某个时间点确认的收入：
收入附表 ：
| 9月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 随着时间的推移得到认可 | $ | $ | ||||||
| 在某个时间点被识别 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
截至日期，递延 收入由以下内容组成：
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 随着时间的推移得到认可 | $ | $ | ||||||
| 在某个时间点被识别 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
公司确认截至2023年9月30日的三个月和九个月中，截至2022年12月31日的递延收入分别为1,179,381美元和4,426,522美元的收入。
广告
广告 成本主要包括在线搜索广告和投放、贸易展览、广告费和其他促销费用。广告 费用在发生时记作支出，并包含在合并运营报表的销售和营销中。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，广告费用 分别为110,111美元和264,614美元。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，广告支出分别为405,829美元和810,986美元。
供应商 存款
供应商 向第三家制造商支付的款项在项目完成之前均计为资本，并记作供应商押金。截至2023年9月30日和2022年12月31日，供应商的存款余额分别为1,176,065美元和75,548美元。
专利 费用
公司将成本资本化，主要包括与获得和维护专利相关的外部法律费用和申请费。 公司在专利的使用寿命（通常为20年）内摊销专利成本，从向美国专利和商标局或外国同等机构申请专利 之日开始。截至2023年9月30日和2022年12月31日，扣除累计摊销后的资本化专利 成本分别为3,167,213美元和1,593,741美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中， 公司记录的这些专利的摊销费用分别为47,516美元和25,016美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，公司记录的这些专利的摊销费用分别为136,528美元和75,048美元。
最近 采用了会计准则：
会不时发布新的会计公告，由财务会计准则委员会或公司在 规定的生效日期采用的其他标准制定机构发布。公司认为，最近发布的尚未生效的标准在采用后不会对公司的财务状况或经营业绩产生重大影响。
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注 1-重要会计政策摘要（续）
2016年6月，财务会计准则委员会发布了ASU 2016-13年度《金融工具——信用损失（主题326）：金融 工具信用损失的衡量。财务会计准则委员会随后发布了亚利桑那州立大学2016-13年度修正案，其生效日期和过渡日期相同，为2023年1月 1日。这些标准用预期信用损失模型取代了现有的已发生损失减值模型，并要求按摊销成本列报财务 资产衡量标准，以预计收取的净金额列报。公司确定，这一变更 不会对财务报表或财务报表披露产生重大影响。
最近 发布了会计声明：
2020年8月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了2020-06会计准则更新（“ASU”）、 债务—带转换和其他期权的债务（副主题470 20）以及衍生品和套期保值—实体自有 股权合约（副主题815-40）（“ASU 2020-06”），以简化某些金融工具的会计。ASU 2020-06 取消了要求将受益转换和现金转换功能与可转换工具分离的 当前模型，并简化了与实体自有权益合约的权益分类有关的 衍生品范围例外指南。新标准 还引入了对与实体 自有股权挂钩和结算的可转换债务和独立工具的额外披露。ASU 2020-06 修订了摊薄后每股收益指南，包括要求对 所有可转换工具使用 if 转换法。本更新中的修正案将于2024年1月1日对公司生效，并可能在2023财年初提前通过 。该公司目前正在评估亚利桑那州立大学2020-06年度将对其财务 状况、经营业绩或现金流产生的影响（如果有）。
注 2 — 业务收购
公司使用会计 标准编纂805、企业合并（“ASC 805”）和ASC 820 — 公允价值衡量和披露 （“ASC 820”）中规定的购买会计方法将收购作为企业合并入账。根据ASC 805和ASC 820，公司使用其最佳估计和假设准确分配了截至收购之日收购的有形资产、可识别的无形资产和负债的 公允价值。截至收购日的商誉 按收购的有形和可识别的无形 资产和承担的负债的收购对价超过公允价值的部分来衡量。自收购之日起收购业务的经营业绩已包含在公司截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的合并财务报表中。总收购 对价分配给收购的资产和负债，其计算公允价值为截至收购之日的估计公允价值， 由管理层确定。收购价格超过分配给收购资产和负债的金额的部分已记为商誉 。下述收购产生的商誉价值可以归因于许多业务 因素，包括但不限于预计实现的成本协同效应和训练有素的技术人员。
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注 2 — 业务收购（续）
结合下述收购，我们使用了各种估值技术来确定所收购资产的公允价值， 主要技术是贴现现金流分析、特许权使用费减免、多期超额收益的形式以及包括和不使用 估值方法，后者使用大量不可观察的投入，即公允价值层次结构定义的三级投入。 这些估值方法的输入需要大量的判断，包括：（i）预测的销售额、增长率和客户流失率，（ii） 预测的营业利润率，（iii）用于对未来现金流进行估值的特许权使用费率和贴现率，（iv）收购预期的协同效应量，（v）资产的经济使用寿命以及（vi）历史税收状况的评估。在某些 收购中，历史数据有限，因此，我们的估算和假设基于预算、商业计划、经济预测、 预期的未来现金流和市场数据。
与Sterilumen, Inc. 于2022年3月31日收购Old SAM Partners, LLC有关 双方在2022年第一季度就收购协议 中的某些陈述和担保产生的争议达成和解和相互释放，卖方同意放弃先前发行的8万份 中的任何权利、所有权和权益股份。在截至2022年9月30日的九个月中，该公司记录了或有对价的公允市场价值 变动亏损24万美元，根据和解协议，该公司记录的或有对价 结算收益为1700,000美元。该公司还确定，和解协议导致了触发事件。 对商誉和无形资产的量化减值测试确定公允价值低于账面价值， 因此，公司在2022年第一季度记录了1,138,203美元的全额商誉减值费用。
2022年3月25日 ，公司与纽约有限责任公司 Munnworks, LLC.（一家纽约有限责任 公司，也是公司的全资子公司（“买方”）和纽约有限责任公司 VisionMark LLC（“卖方”）签订了资产购买协议，根据该协议，买方收购了卖方的几乎所有资产，以换取 承担买方在转租和转租担保下的义务。
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注 2 — 业务收购（续）
截至收购完成之日的 购买价格和购买价格分配如下：
| 购买价格： | ||||
| 收盘时支付的现金 | $ | |||
| 应付房东的款项 | ||||
| 总收购价格，扣除获得的现金 | ||||
| 收购的资产： | ||||
| 应收账款，净额 | ||||
| 库存 | ||||
| 超过账单的成本和预计收益 | ||||
| 机械和设备 | ||||
| 收购的总资产： | ||||
| 假设负债： | ||||
| 账单超过未完成合同的成本和收益 | ( | ) | ||
| 承担的负债总额 | ( | ) | ||
| 收购的净资产 | ||||
| 超额购买价格商誉 | $ | |||
的超额购买价格已记录为商誉，金额约为50,469美元。商誉可出于税收目的摊销。
与收购VisionMark LLC有关的，公司有义务从2022年4月1日起在未来36个月内每月偿还31,057美元的 逾期租赁款项。公司确认折扣和相关负债等于 逾期租赁负债的现值，并在还款期内使用38.7％的 利率通过利息支出摊销该现值和负债之间的差额。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，利息支出 中包含的折扣摊销额分别为34,493美元和47,620美元。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，利息 支出中包含的折扣摊销额分别为113,113美元和101,266美元。
截至2023年9月30日的 ，租赁负债的未来到期日如下：
| 截至12月31日的年份 | ||||
| 2023（3 个月） | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 总计 | ||||
| 减去：未摊销的折扣 | ( | ) | ||
| 应付给房东的总金额 | ||||
| 减去：应付给房东的当期部分，扣除折扣后的金额 | ( | ) | ||
| 应付给房东的金额的长期部分总额 | $ | |||
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注 2 — 业务收购（续）
2023年1月26日，公司（“买方”）与科罗拉多州法律规定的有限责任公司PURO Lighting, LLC, （“卖方”）签订了资产购买协议，根据该协议，买方收购了卖方的几乎所有资产，以换取买方的现金、普通股和优先股。公司支付或发行了 （视情况而定）499,444股公司普通股（ii）公司5％C系列累积永久优先股的251,108股股份，面值每股0.0001美元（“C系列优先股”）（iii）3,828,967美元的现金以及（iv）公司2％的B系列累计永久优先股的1,250,000股（“B系列优先股”）。此外， 卖方有权获得收益付款，但须遵守某些条件，包括实现 PURO 合并协议中规定的某些收入目标和 毛利润率和应付款。
截至收购完成之日的 购买价格和购买价格分配如下：
| 购买价格： | ||||
| 收盘时支付的现金，扣除获得的现金 | $ | |||
| 普通股 | ||||
| B 系列优先股 | ||||
| C 系列优先股 | ||||
| 偶然的考虑因素——做一个整体*** | ||||
| 偶然对价——盈利 | ||||
| 总收购价格，扣除获得的现金 | ||||
| 收购的资产： | ||||
| 应收账款，净额 | ||||
| 库存 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 固定资产，净额 | ||||
| 商标/商标 | ||||
| 技术/专有知识/商业秘密 | ||||
| 专利技术 | ||||
| 客户关系 | ||||
| 收购的总资产： | ||||
| 假设负债： | ||||
| 应付账款和应计费用 | ( | ) | ||
| 递延收入 | ( | ) | ||
| 承担的负债总额 | ( | ) | ||
| 收购的净资产 | ||||
| 超额购买价格 “商誉” | $ | |||
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注 2 — 业务收购（续）
***代表收购之日 普通股公允价值与商定的每股2美元（“整合”）的差额。Make Whole 准备金不能超过 2,397,331 美元。如果任何PURO Equity持有人在截止日一周年之内或之后通过注册经纪商/交易商 出售根据协议条款获得的任何普通股，其普通股每股价格低于2.00美元（“销售价格”），则母公司将在此类出售完成后的十（10）个工作日内向该PURO股权持有人以书面形式指定的账户支付该PURO股权持有人此类 PURO 股权持有人的金额等于 (a) (i) 2.00 美元减去 (ii) 销售价格，乘以 乘以 (b) 的股票数量在此类销售中出售的普通股（“全部金额”）。全额付款 应为 50% 的现金和 50% 的普通股（拟发行的普通股数量根据每股 股的价格等于销售价格的90％确定）。2023年9月，279,689美元的整体准备金的变动计入合并运营报表中的其他收入 。
的超额购买价格已记录为商誉，金额约为5,939,272美元。商誉可出于税收目的摊销。
2023年1月26日，公司（“买方”）与科罗拉多州法律规定的有限责任公司LED Supply Co, LLC, （“卖方”）签订了资产购买协议，根据该协议，买方收购了卖方的几乎所有资产，以换取买方的现金、普通股和优先股。公司支付或发行了 ，视情况而定（i）275,555股公司普通股；（ii）148,888股C系列优先股；以及 （iii）286,742美元的现金。此外，卖方有权在某些条件下获得收益付款，包括实现 特定的收入目标和毛利率，以及LED 合并协议中规定的应付款。
截至收购完成之日的 购买价格和购买价格分配如下：
| 购买价格： | ||||
| 收盘时支付的现金 | $ | |||
| 普通股 | ||||
| C 系列优先股 | ||||
| 或有考虑因素——普通股上涨*** | ||||
| 偶然考虑因素-EarnOUT | ||||
| 总收购价格，扣除获得的现金 | ||||
| 收购的资产： | ||||
| 应收账款，净额 | ||||
| 库存 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 供应商存款 | ||||
| 超过账单的成本和预计收益 | ||||
| 固定资产，净额 | ||||
| 商标/商号 | ||||
| 技术/专有知识/商业秘密 | ||||
| 供应商关系 | ||||
| 返利计划 | ||||
| 客户关系 | ||||
| 其他非流动资产 | ||||
| 收购的总资产： | ||||
| 假设负债： | ||||
| 应付账款 | ( | ) | ||
| 递延收入 | ( | ) | ||
| 应付票据 | ( | ) | ||
| 融资租赁负债 | ( | ) | ||
| 承担的负债总额 | ( | ) | ||
| 收购的净资产 | ||||
| 超额购买价格 “商誉” | $ | |||
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简明合并财务报表附注
注 2 — 业务收购（续）
***代表收购之日 普通股的公允价值与商定的每股2美元（“整合”）的差额。Make Whole 准备金不能超过 1,322,666 美元。如果任何LED股权持有人在截止日一周年之内或之后通过注册经纪商/交易商 出售根据协议条款获得的任何普通股，其普通股每股价格低于2.00美元（“销售价格”），则母公司将在该类 出售完成后的十（10）个工作日内向该LED Equity持有人以书面形式指定的账户付款此类发光二极管股东的金额等于 (a) (i) 2.00 美元减去 (ii) 销售价格，乘以 乘以 (b) 普通股数量在此类销售中出售的股票（“全部金额”）。全额付款 应为 50% 的现金和 50% 的普通股（拟发行的普通股数量根据每股 股的价格等于销售价格的90％确定）。2023年9月，154,311美元的整体准备金的变动计入合并运营报表中的其他收入 。
的超额购买价格已记录为商誉，金额约为8,147,886美元。商誉可出于税收目的摊销
注意 3 — 库存
截至目前，清单 包含以下内容：
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 成品 | ||||||||
| 按成本计算的库存 | ||||||||
| 减去：储备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 库存，净额 | $ | $ | ||||||
注 4 — 财产和设备
财产 和设备（包括资本租赁下的机械和设备）按主要分类汇总如下：
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 机械和设备 | $ | $ | ||||||
| 租赁权改进 | ||||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 按成本计算的财产和设备 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净财产和设备 | $ | $ | ||||||
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，折旧 费用，包括融资租赁下资产的摊销，分别为88,516美元和64,489美元， 。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，折旧 费用，包括融资租赁下资产的摊销，分别为242,842美元和159,016美元， 。
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注 5 — 无形资产
截至2023年9月30日和2022年12月31日，无形 资产包括以下内容：
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 需要摊销的无形资产 | ||||||||
| 客户关系 | $ | $ | ||||||
| 商标/商标 | ||||||||
| 专利技术 | ||||||||
| 技术/专有知识/商业秘密 | ||||||||
| 供应商关系 | ||||||||
| 返利计划 | ||||||||
| 减去：累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
在
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，公司记录的与无形资产相关的摊销费用总额为680,678美元和 $
| 在截至12月31日的年度中， | |||||
| 2023（3 个月） | |||||
| 2024 | |||||
| 2025 | |||||
| 2026 | |||||
| 此后 | |||||
| 总计 | $ | ||||
注 6 — 融资租赁义务
根据机械和设备的融资租约， 公司未来的最低本金和利息支付额如下：
| 2023（3 个月） | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 租赁付款总额 | ||||
| 减去：代表利息的金额 | ( | ) | ||
| 未来最低租赁付款的现值 | ||||
| 减去：当前部分 | ( | ) | ||
| 融资租赁债务，扣除当期负债 | $ |
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注 7 — 应付票据
截至2023年9月30日 ，公司有以下未偿应付票据：
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 贷款协议 | $ | $ | ||||||
| 斯特里特维尔笔记 #1 | ||||||||
| 斯特里特维尔笔记 #2 | ||||||||
| 董事和高级管理人员责任保险协议 | ||||||||
| Pinnacle Note | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：未摊销的债务折扣 | ( | ) | ||||||
| 应付票据总额 | ||||||||
| 应付票据，当期 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付票据，非流动票据 | $ | $ | ||||||
这些贷款协议下的最低 义务如下：
| 2023（三个月） | $ | ||||
| 2024 | $ | ||||
| 总计 | $ |
贷款 协议
公司于2019年4月签订了一项贷款协议，要求该公司分五次支付157,500美元，金额为每年30,000美元，第二年再向贷款持有人支付7,500美元的利息。截至2022年12月31日，该公司 的未清余额为157,500美元，截至2023年9月30日尚未付款。
Streeterville 注意 #1
2022年10月7日，公司与Streeterville Capital, LLC签订了证券购买协议，根据该协议，公司发行了 8% 的无抵押可赎回票据，本金为2,807,500美元。扣除34.5万美元的债券发行成本后，公司获得的净收益为2462,500美元。这些费用作为减去债务账面价值的债务折扣入账，并使用实际利率法在贷款期限内摊销 。该票据的到期日为2024年4月7日。在任何违约事件发生后的任何时候 ，应从适用的 违约事件发生之日起按年利率 18% 或适用法律允许的最高利率计算未清余额的利息。
2023年5月1日 ，公司支付了65,000美元的修改费， 已添加到本金中并记作债务折扣。该修正案是将所需的本金付款延长至 2023 年 9 月。2023年5月，票据持有人转换了217,500美元的本金，以换取110,131股普通股。2023年8月，票据持有人额外转换了25万美元的本金，以换取413,975股普通股 股。
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注 7 — 应付票据（续）
Streeterville 注意 #1（续）
贷款人有权选择在生效日期后的6个月后的任何时候赎回本票中规定的最大赎回 金额的全部或部分。每笔赎回金额可以（a）现金支付，或（b）按照 以下公式以普通股支付：适用赎回金额中以普通股支付的部分除以普通股赎回 价格，或（c）按上述条件的任意组合。而普通股赎回价格是指87.5％乘以纳斯达克的最低 价格。而纳斯达克最低价格是指：（i）衡量普通 股票赎回价格之日前一交易日的收盘价；或（ii）普通股赎回价格测算之日前五个交易日的平均收盘价，以较低者为准。
票据的 本金可以全额预付，也可以早于到期日预付未清余额的任何部分；前提是 如果借款人选择预付未清余额的全部或任何部分，则应向贷款人支付 未偿余额借款人选择预付部分的120％。如果借款人在周年纪念日 （自购买价格之日起一年）全额还清票据，则预付保费将不适用。
如果 在周年纪念日之前，所有赎回金额均以普通股赎回的形式支付，则每次在周年纪念日 之后，借款人进行普通股赎回时，将从未清余额中扣除8,333美元的监控费，不超过 50,000 美元。监控费不会产生任何利息。
与票据相关的债务
折扣为345,000美元并将在票据期限内使用实际利息
法进行摊销。该票据的实际利率为
截至2023年9月30日 的三个月和九个月中，公司随附的运营报表中记录的利息 支出分别为61,945美元和172,792美元。
Streeterville 注意 #2
与本票据有关的 特征和条件与2022年10月7日发行的斯特里特维尔票据类似。
2023 年确认的与票据相关的债务
折扣金额为 344,500 美元而且
将在票据期限内使用实际利率法摊销。该票据的实际利率为
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注 7 — 应付票据（续）
Streeterville 注意 #2（续）
截至2023年9月30日 的三个月和九个月中，公司随附的运营报表中记录的利息 支出分别为32,510美元和130,311美元。
董事 和高级管理人员责任保险协议
2022年8月28日，公司签订了为期一年的董事和高级管理人员责任保险协议，金额为318,833美元。
根据协议条款，公司支付了首付 $
2023年8月28日，公司签订了为期一年
的董事和高级管理人员责任保险协议，金额为279,347美元。根据协议条款，公司支付了
美元的首付
Pinnacle 注意
2022年12月，公司与平博银行签订了贷款和担保协议或（“贷款协议”），其中 提供500万美元的有担保循环信贷额度（“贷款额度”）。该设施后来进行了修改，并于 2023 年 5 月 23 日增加 至 6,000,000 美元。贷款的最大预付款额不得超过合格账户净面额的85％，外加 出租人 a) 原材料合格库存总值的20％和制成品合格库存 总价值的35％，b) 100万美元，c) 原材料和制成品净有序清算价值的80％，或d) 预付款未偿还本金总额的100％。在任何情况下， 贷款机制下的未清预付款总额均不得超过600万美元。这笔贷款将于2024年12月9日到期。未偿循环贷款的本金以及 加上应计和未付利息，应在到期日到期。
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注 7 — 应付票据（续）
Pinnacle 笔记（续）
贷款的应计利息利率为1.50％，高于最优惠利率中的较大者或4.00％。对于符合条件的库存预付款， 的利润率提高到2.00％。如果公司未能履行贷款协议的任何契约、条款或条款，则 利息应按比利率高 6.0% 的利率累计。如果违约事件发生后，贷款未在到期日之前全额支付 ，则贷款的利息应比利率高 18.0%。
贷款协议下的债务 由公司的所有资产担保。在生效之日，公司支付了贷款额度 的2％的贷款费，此后每年将需要支付贷款额度1.5％的贷款费。
贷款协议包含适用于公司 及其子公司的惯常陈述和担保以及惯常的肯定和否定承诺，包括但不限于对留置权、债务、基本变革、资本支出、 库存和分配的限制。
贷款协议包含惯常的违约事件，包括但不限于付款违约、契约违约、违反 某些陈述和担保、某些破产和破产事件、ERISA 下的某些事件和判决。如果 违约事件发生且未在任何适用的宽限期内得到纠正或未获豁免，则贷款人有权采取各种 行动，包括但不限于加速偿还违约金额和终止贷款机制下的承诺。
截至2023年9月30日， 贷款机制下的未偿余额为4,810,922美元，均被归类为长期。
大通银行 信贷额度
在收购LED Supply Co, LLC的 中，该公司承担了与摩根大通银行发行的信贷额度相关的本金1,728,474美元和71,724美元的应计利息 。2023年3月15日，公司通过提取公司在平博银行的信贷额度，全额支付了本金和应计利息 71,724美元，总付款额为1,800,198美元。
注 8 — 公允价值测量
关于公允价值计量的会计 指南要求将金融资产和负债按公允价值层次结构的以下 类别之一进行分类和披露：
1 级 — 基于活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价。
级别 2 — 基于可观察到的基于市场的输入或经市场数据证实的不可观察的输入。
级别 3 — 基于不可观察的输入，这些输入反映了实体自己对市场参与者 在资产或负债定价时使用的假设的假设。
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注 8 — 公允价值计量（续）
在本报告所述期间，我们 没有进行任何关卡之间的转账。
下表列出了截至2023年9月30日和2022年12月31日在合并资产负债表中定期按公允价值计量的资产和负债 ：
| 账面金额 | 公允价值 | 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | ||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||||||
| 货币市场基金 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 总资产 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 负债 | ||||||||||||||||||||
| 或有考虑 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 认股权证责任 | ||||||||||||||||||||
| 负债总额 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 截至2022年12月31日 | ||||||||||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||||||
| 货币市场基金 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 总资产 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 负债 | ||||||||||||||||||||
| 认股权证责任 | ||||||||||||||||||||
| 负债总额 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
由于这些工具的到期日相对较短，应收账款、应付账款和短期债务的 账面金额近似于2023年9月30日和2022年12月31日 31日的公允价值。截至 2023 年 9 月 30 日，没有其他 3 级或 1 级资产或负债
货币 市场基金——截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为27,064美元和26,828美元的现金等价物由货币 市场基金组成。货币市场基金被归类为公允价值层次结构的第一级，因为它们是使用活跃市场中的报价 进行估值的。
或有的 对价 — 与普通股调整相关的或有对价的公允价值是通过我们股票的报价 市场价格得出的，这代表了公允价值层次结构中的一级衡量标准。由于合并交易， 公司承担了盈利负债，该负债在每个报告期内都会重新计量。鉴于投入的不可观察性， 递延收益的公允价值衡量被视为使用三级输入。截至合并交易之日，盈利负债被列为负债 ，并将重新计量为公允价值，直到盈利触发事件得到满足。
认股权证 负债——认股权证负债的公允价值通过Black Scholes方法得出，基于市场上不可观察的重要投入 ，这代表了公允价值层次结构中的三级衡量标准。
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注 8 — 公允价值计量（续）
其他 公允价值衡量标准
在 中，除了定期按公允价值记录的资产和负债外，公认会计原则还要求，在某些情况下， 我们还非经常性地按公允价值记录资产和负债。
在 的收购中，我们使用了各种估值技术来确定公允价值，主要技术是贴现 现金流分析和特许权使用费减免（一种多期超额收益），使用大量不可观察的投入， 或公允价值层次结构定义的三级投入
注 9 — 股东权益
的《市场销售协议》
2022年7月1日 ，公司提交了5000万美元的混合用途货架登记（表格S-3），并与Maxim集团有限责任公司签订了总额为900万美元的市场销售协议 （“ATM”），作为需要时随时可用的资金来源。在截至2022年12月31日的 年度中，公司通过销售代理出售了160,962股自动柜员机股票，总收益为964,083美元。与 出售这些自动柜员机股票有关，公司向销售代理支付的薪酬为28,922美元。截至2023年9月30日，又出售了 363,642股股票，总收益为2,342,084美元，公司向销售代理支付的薪酬为70,262美元， 在自动柜员机设施上留下了5,693,833美元的余额。自动柜员机设施于 2023 年 7 月 1 日到期。货架注册声明将于 2025 年 7 月 12 日到期 。
反向 股票分割
Applied UV, Inc.（“公司”）向特拉华州国务卿 提交了公司注册证书修正证书（“修正证书”），对公司普通股（“反向 股票拆分”）进行1比5的反向股票拆分（“反向 股票拆分”），面值每股0.0001美元（“普通股”）， 2023 年 5 月 30 日。修正证书对普通股的授权数量或其面值没有影响。不会发行与反向股票拆分有关的 股票，股东将获得现金来代替部分 股。
当纳斯达克资本市场于2023年5月31日开盘时，普通股 开始在股票拆分调整后的反向基础上交易。普通股的 交易代码将保持为 “AUVI”。 反向股票拆分后，普通股被分配了新的CUSIP编号（03828V402）。公司调整了其股权激励计划下可供未来授予的股票数量以及 未偿还奖励的数量、已发行股票期权的每股行使价以及为反映反向股票拆分的影响而发行的其他未偿奖励条款
这些财务报表中的所有历史 股和每股金额均已追溯调整，以反映反向股票拆分。
6 月 公开发行
2023年6月16日 ，公司签订了一份承销协议，根据该协议，公司同意向承销商出售 共计473万股普通股，公开发行价格为每股1.00美元，以及 (ii) 预先注资的认股权证 ，以每股1美元减去0.001美元的价格购买270,000股普通股。此外，公司授予承销商 45天的超额配股期权，以每只证券的公开发行价格（ 减去承销折扣和佣金）额外购买最多75万股普通股，其中购买了20万股。通过此次发行，公司获得了 总收益520万美元，并承担了81.6万美元的交易相关费用。每份预先注资认股权证可在预先注资认股权证尚未到期的任何时候行使我们的 普通股的一股，行使价等于每股0.001美元。预先注资的认股权证没有到期日期 。在 行使预先注资的认股权证之前，预先注资认股权证的持有人不会被视为我们的标的普通股的持有人。2023年8月14日，公司与Maxim Group LLC签订了与6月公开发行有关的 和解和发行协议，根据该协议，该公司发行了价值每股0.78美元的50,000股普通股。
指定证书修正案
2022年3月9日 ，董事会批准了一项决议，授权公司高级管理层在2022年3月10日至2022年9月30日期间购买不超过100万股普通股。截至2023年9月30日，该公司共有22,697股 股票，全部是在2022年4月购买的。
根据公司经修订和重述的经修订的公司注册证书，公司有权指定和发行 最多20,000,000股优先股，面值每股0.0001美元，分一个或多个类别或系列。在截至2022年12月 31日的年度中，公司有10,000股优先股被指定为X系列优先股，125万股优先股 被指定为10.5％的A系列累计永久优先股（“A系列优先股”），18,740,000股未指定股票。 截至2023年9月30日，公司有125万股优先股被指定为B系列优先股，2,500,000股优先股 指定为C系列优先股，10,000股优先股被指定为X系列优先股，1,25万股被指定为10.5％ A系列累积永久优先股，14,990,000股未指定股票。
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注 9 — 股东权益（续）
优先股 ，A系列累积永续股票
持有人 A系列永久优先股每股25.00美元的清算优先股有权获得年利率为10.5％的累计现金分红。无论是否申报或 有足够的收益或资金可供支付，从 2021 年 8 月 15 日起，股息都会累积和支付。必须预留足够的发行净收益来支付发行后的前十二个月的股息 。从2022年7月16日起，公司有可选的赎回权，赎回价格 每年都会下降。第一年之后的初始赎回价格为30美元，并在5年内每年降至每股25美元。在发生退市事件或控制权变更时，公司 还有特殊的可选赎回权，定义为每股25美元 外加应计和未付股息。除对某些公司决策进行表决或违约 支付任何十二个期限的股息外，持有人没有投票权，在这种情况下，持有人将有投票权再选举两名董事 在董事会任职。除非退市事件或 控制权变更发生以及公司未行使其特殊可选赎回权，否则此类股票不可兑换。转换价格将是根据25.00美元的清算优先权加上应计股息除以退市 事件或控制权变更事件的普通股价格（如定义）或5.353319美元（股票上限）所转换的 金额中的较小值。实际上，股票上限将普通股价格限制为不低于4.67美元 。
优先股 ，B系列累积永续股票
2023年1月25日，公司向特拉华州 国务卿提交了B系列优先股的指定、权利和优先权证书，该证书在接受记录后生效。2023年1月26日，公司提交了 B系列指定证书修正案（连同 B系列优先股的指定、权利和优先权证书，即 “B系列指定证书”），该修正案在接受记录后生效。 B系列指定证书将公司共计125万股授权优先股（每股面值0.0001美元）归类为B系列优先股。根据B系列指定证书的规定，在公司清算、解散或清盘时的股息权和权利方面， B系列优先股的排名：（i）所有类别或系列普通股的优先权 以及公司明确指定为B系列优先股的次级 的所有其他股票证券；（ii）与公司10.5％的A系列累积永久股持平优先股；(iii) 至少与 上指定的任何未来类别或系列的公司股权证券持平或在2023年1月25日之后，包括 公司5％的C系列累积永久优先股；以及（iv）实际上低于公司所有现有 和未来债务（包括可转换为普通股或优先股的债务）以及公司现有或未来子公司的负债和其他负债 。经公司 董事会授权，B系列优先股的持有人有权按每年每股6美元清算优先权的2％（相当于 相当于每年每股0.12美元）获得累计现金分红。从 2023 年 4 月 15 日开始，分红将按季度拖欠支付，即 季度结束后的第 15 天左右。B系列优先股的持有人，不论其本人或其选择权，可以要求公司在自原始 发行之日起30个月后，随时不时地赎回该持有人持有的所有 或部分B系列优先股，赎回价格为每股2.00美元，外加任何应计和未付的股息（无论是否授权或申报），在 至但不包括该日期因此，在公司有合法可用资金的范围内，固定赎回，不计利息； 前提是如果持有人要求公司要随时赎回该持有人在原始发行日五 (5) 周年纪念日当天或之后持有的 股的全部或部分 B 系列优先股，赎回价格为每股 股6.00美元，外加任何应计和未付的股息（无论是否授权或申报），直至但不包括固定赎回日期， 不计利息因此，有合法的资金可用。B系列指定证书规定，控制权变更后，公司可以 进行特殊的可选赎回，全部或部分赎回，价格为每股6.00美元，外加截至但不包括赎回日期的应计但未付的 股息。持有者
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注 9 — 股东权益（续）
优先股 ，B系列累积永续股票（续）
的B系列优先股既没有投票权，也没有优先权。B系列优先股的每股可随时兑换 ，以及从原始发行日期起和之后不时转换为一股普通股。 B系列优先股没有规定的到期日，也不会因支付赎回价格或强制性 赎回而受任何偿债基金的约束。B系列优先股被归类为永久股权之外的临时股权，因为它们可以由持有人选择赎回 。
优先股 ，C 系列累积永续股票
2023年1月25日，公司向特拉华州 国务卿提交了C系列优先股的指定、权利和优先权证书，该证书在接受记录后生效。2023年1月26日，公司提交了 C系列指定证书修正案（连同 C系列优先股的名称、权利和优先权证书，即 “C系列指定证书”），该修正案在接受记录后生效。 C系列指定证书将公司共计2,500,000股授权优先股（每股面值0.0001美元）归类为C系列优先股。根据C系列指定证书的规定，在公司清算、解散或清盘时的股息权和权利方面， C系列优先股的排名将是：(i) 所有类别或系列普通股的优先权 以及公司明确指定为C系列优先股的次级 股权证券；(ii) 与公司未来任何类别或系列的股票持平股票证券明确指定 的排名与C系列优先股持平；（iii）所有股票的次要股票公司发行的证券的条款特别是 ，规定这些股票证券在股息支付和清算、解散或清盘时的资产分配 方面排名优先于C系列优先股；(iv) 实际上次于公司现有和未来的所有债务 （包括可转换为普通股或优先股的债务）以及公司的负债和其他负债 br} 现有或未来的子公司。C系列优先股的持有人，经公司董事会授权， 有权按每年每股5.00美元清算优先权（相当于每年每股0.25美元）的5％获得累计现金分红。从 2023 年 4 月 15 日 开始，股息将在季度结束后的第 15 天左右按季度拖欠支付。在拥有合法可用资金的范围内，公司必须在 日（自2023年1月26日起的三年内）赎回C系列优先股的所有股份。C系列指定证书规定，在控制权变更后， 公司可进行特殊的可选赎回，全部或部分赎回，价格为每股5.00美元，外加截至但不包括 赎回日期的应计但未付的股息。C系列优先股的持有人既没有投票权，也没有先发制人的权利。持有人可以选择，从2023年1月26日起和之后，C系列优先股 的每股可随时不时地转换为一股 普通股。C系列优先股没有规定的到期日，也不会因支付 赎回价格或强制赎回而受任何偿债基金的约束。C系列优先股应被归类为永久 股权之外的临时股权，因为它们可以在固定或可确定的日期以固定或可确定的价格赎回。
暂停 优先股息
2023 年 6 月 19 日，Applied UV, Inc（“Applied UV” 或 “公司”）董事会暂时暂停了公司：(i) 其 10.5% 的 A 系列累积永久优先股（“A 系列优先股”）的每月0.21875美元股息 ，从本应在 2023 年 7 月 17 日支付的 7 月股息 开始；(ii) 每季度0.03美元其2％的B系列累积永久优先股（“ B系列优先股”）的股息，从截至2023年6月30日的季度股息开始，该股息本应在2023年7月17日支付； 以及（iii）其5％的C系列累积永久优先股（“C系列优先股”）的季度股息为0.0625美元， 从截至2023年6月30日的季度股息开始，该股息本应在2023年7月17日支付。董事会已在接下来的十一 (11) 个月内暂停上述 每个系列的分红，或者 A 系列优先股的分红截止至 2024 年 5 月，B 系列和 C 系列优先股截至2024年3月31日的季度，但 董事会可以随时自行决定恢复（“暂停期”）。暂停这些分红将把大约150万美元 的现金股息支付推迟到暂停期之后。
尽管 此处包含任何相反的规定，无论公司是否有收益，是否有合法资金可用于支付此类 股息，以及此类股息是否获得批准或申报，A系列优先股、B系列优先股和C系列优先股 股息均应累计。对于可能拖欠的A、B或C系列优先股的任何股息支付或 付款，均不支付利息。公司此前为创纪录日期为2023年6月2日的A系列优先股支付了每股0.21875美元的每月现金股息，创纪录日期为2023年3月31日的 B系列优先股支付了每股0.03美元的季度现金股息，对创纪录日期为2023年3月31日的C系列优先股支付了0.0625美元的季度现金分红。
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注 9 — 股东权益（续）
公司期权活动和相关信息的 摘要如下：
| 期权数量 | 加权平均行使价 | 加权平均拨款日期公允价值 | 加权平均剩余合同期限（以年为单位） | 聚合内在价值 | ||||||||||||||||
| 余额，2022 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | — | ||||||||||||||||
| 计划外授予的期权 | — | |||||||||||||||||||
| 期权被没收 | ( | ) | — | |||||||||||||||||
| 行使的期权 | — | |||||||||||||||||||
| 余额，2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | — | ||||||||||||||||
| 计划外授予的期权 | — | |||||||||||||||||||
| 期权被没收 | ( | ) | — | |||||||||||||||||
| 行使的期权 | — | |||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | — | ||||||||||||||||
| 既得且可行使 | $ | $ | — | |||||||||||||||||
根据必要的服务期，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，分别确认了总额为161,465美元和118,030美元的基于股份的 期权薪酬支出。
根据必要的服务期，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，分别确认了总额为483,527美元和448,270美元的期权基于股份的 薪酬支出。
用于确定年内发行期权公允价值的 估值方法是Black-Scholes期权定价模型。 Black-Scholes模型需要使用多种假设，包括股票价格的波动率、平均无风险利率 利率和期权的加权平均预期寿命。
无风险利率假设基于零息美国国债的观测利率，其到期期 适合期权期限。
估计的 波动率是衡量公司股价在该奖项的预期 有效期内预计每年波动幅度的指标。公司对估计波动率的计算基于同行实体在 期限内同行实体的历史股价，该股价等于奖励的预期寿命。由于缺乏足够的 股价历史数据，公司使用同行实体的历史波动率。
截至2023年9月30日 ，未确认的薪酬支出总额为978,721美元，与公司 基于股份的薪酬计划授予的未归属员工期权有关，预计将在大约 1.80 年的加权平均期内得到确认。
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注 9 — 股东权益（续）
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月内授予期权的加权平均公允价值以及Black-Scholes模型中使用的假设。
| 2023 | 2022 | |||||||
| 无风险利率 | % 至 % | % 至 % | ||||||
| 波动率 | % 至 % | % 至 % | ||||||
| 预期寿命（年） | - | - | ||||||
| 股息收益率 | % | % | ||||||
普通的 股票认股权证
以下是公司认股权证活动和相关信息的 摘要：
| 认股权证数量 | 加权平均行使价 | |||||||
| 余额，2022 年 1 月 1 日 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 已锻炼 | ||||||||
| 余额，2022 年 3 月 31 日 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 已锻炼 | ||||||||
| 余额，2022 年 6 月 30 日 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 已锻炼 | ||||||||
| 余额，2022 年 9 月 30 日 | $ | |||||||
| 余额，2023 年 1 月 1 日 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 已锻炼 | ||||||||
| 余额，2023 年 3 月 31 日 | $ | |||||||
| 预先注资的认股 | $ | |||||||
| 已锻炼 | ||||||||
| 余额，2023 年 6 月 30 日 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 已锻炼 | ||||||||
| 余额，2023 年 9 月 30 日 | $ | |||||||
| 2023 年 9 月 30 日 | ||||||||
| 既得且可行使 | $ | |||||||
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注 9 — 股东权益（续）
关于去年2021年12月28日结束的普通股发行，承销商于2022年1月5日完全行使了 超额配股权，以每股15.00美元的公开发行价格再购买8万股普通股。该公司 的超额配股总收益为120万美元，扣除承保 折扣和佣金10.8万美元后，我们的净收益为10.92万美元。
受限 股票奖励
公司根据授予日我们股票的报价记录限制性股票奖励的薪酬支出， 该费用将在归属期内摊销。根据 限制性股票奖励持有人的持续服务，这些限制性股票奖励受基于时间的归属条件的约束。
下表显示了从 2022 年 1 月 1 日到 2023 年 9 月 30 日的限制性股票单位活动
| 股票数量 | 加权平均公允市场价值 | |||||||
| 截至2022年1月1日的未归属股份 | $ | |||||||
| 已批准和未归属 | ||||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||
| 被没收/已取消 | ( | ) | $ | |||||
| 截至2022年12月31日的未归属股份 | $ | |||||||
| 已批准和未归属 | ||||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||
| 被没收/已取消 | ( | ) | ||||||
| 未归属股份，2023 年 3 月 31 日 | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | $ | |||||
| 未归属股份，2023 年 6 月 30 日 | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||
| 未归属股份，2023 年 9 月 30 日 | $ | |||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日归属 | $ | |||||||
归属后，限制性股票单位将转换为普通股。根据限制性股票和限制性股票单位 补助的条款，所有被没收的股份归还给公司。
在授予限制性股票方面，公司在其截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月运营报表 中分别确认了31,390美元和41,500美元的薪酬支出。
在授予限制性股票方面，公司在其截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月运营报表 中分别确认了89,835美元和111,708美元的薪酬支出。
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注 10-租赁安排
公司从一开始就确定一项安排是否符合ASC 842规定的租赁资格。该公司拥有办公 空间和办公设备的经营租约。该公司的租约剩余租赁期为一年至七年，其中一些包括将租赁期限延长至五年的期权 。在确定用于确定 公司使用权资产和租赁负债的租赁期限时，公司考虑延长这些选项，前提是合理确定可以行使。公司的租赁协议 不包含任何实质性剩余价值担保或重大限制性契约。
ROU 资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表公司 支付租赁产生的租赁款项的义务。经营租赁 ROU 资产和经营租赁负债根据租赁期内未来租赁付款的现值在 租赁开始之日确认。经营租赁 ROU 资产 还包括租赁开始前支付的任何租赁付款，不包括租赁激励措施。计算运营ROU资产和经营租赁负债时使用的租赁条款 包括在公司合理地确定将行使这些期权时延长或终止租约的期权。租赁付款的租赁费用在租赁期内按直线方式确认。
由于 公司的租赁不提供隐性利率，公司根据开始之日获得的信息 在确定租赁付款的现值时使用7.6％的增量借款利率。
Munnworks, LLC在纽约州弗农山签订了租赁协议，租期从2019年4月1日开始，将于2024年3月的第31天 到期，月费为13,400美元。2021年3月，公司获得了额外的租赁空间，并对协议进行了修订，将租金支出增加到每月15,000美元。2021年7月1日，公司再次获得了额外的租赁空间， 在2024年7月1日之前增加到每月27,500美元，从2024年7月1日至2026年7月1日，租金支出增加到每月29,150美元。
2021年9月28日，公司在佐治亚州肯尼索签订了办公和生产空间租赁协议，该协议从2021年9月29日开始 ，并将于2024年10月1日到期，租金从每月14,729美元到15,626美元不等。
2022年4月1日，公司在纽约布鲁克林签订了办公和生产空间的 租赁协议，该协议于2022年4月1日开始，将于2023年6月1日到期， 费率从每月94,529美元到97,365美元不等。2022年12月31日，公司行使了续订第一期 期限的选择权，该期限从2023年7月1日开始，到2025年6月30日结束。由于租约的延期，公司于2022年12月31日在资产负债表上额外记录了2,146,785美元的 ROU 资产和负债。
2023年1月26日，公司在科罗拉多州莱克伍德签订了办公和生产空间租赁协议，该协议于2023年1月27日开始，并将于2026年1月27日到期，租金从每月17,000美元到18,387美元不等。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，租金 支出分别为501,305美元和380,852美元。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的租金支出分别为1,438,482美元和909,873美元。
附表 截至2023年9月30日的未偿经营租赁负债的到期日如下：
| 2023（3 个月） | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 租赁付款总额 | ||||
| 减去：估算利息 | $ | ( | ) | |
| 未来最低租赁付款的现值 | $ |
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Applied UV, Inc. 及其子公司
简明合并财务报表附注
注 10-租赁安排（续）
与ASC 842-20-50-4一致，该公司仅根据其每月租金义务计算其总租赁成本。该公司没有因租赁而产生的现金 流，没有融资租赁成本、短期租赁成本或可变租赁成本。公司的租约 不产生任何转租收入，也不会产生任何从售后和回租交易中确认的净收益或亏损。因此，公司 不需要 在融资和运营租赁之间划分金额， 分开运营和融资现金流；关于获得 使用权资产产生的租赁负债的补充非现金信息；剩余租赁期限的加权平均计算；或加权平均折扣率。
注意 11-分部报告
FASB 编纂主题 280，分部报告，为报告企业 应报告细分市场的财务和描述性信息制定了标准。该公司有两个应报告的部门：设计、制造、组装和分销用于医疗保健、酒店以及商业市政和住宅市场的消毒系统 （消毒剂细分市场），以及专门为酒店行业（酒店行业）制造精细 镜子。细分市场是根据多个因素确定的，包括 产品和服务的性质、生产过程的性质、客户群、交付渠道和类似的经济特征。
运营部门的业绩是根据其税前运营贡献或分部收入进行评估的。分部收入的定义为 净销售额减去销售成本、分部销售、一般和管理费用、研发成本和基于股票的 薪酬。它不包括其他费用（收入），净额和利息以及其他净额。
| 招待费 | 消毒剂 | 企业 | 总计 | ||||||||||||||
| 2023 年 9 月 30 日的资产负债表 | |||||||||||||||||
| 资产 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 负债 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 截至2022年12月31日的资产负债表 | |||||||||||||||||
| 资产 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 负债 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
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Applied UV, Inc. 及其子公司
简明合并财务报表附注
注 11-分部报告（续）
| 招待费 | 消毒剂 | 企业 | 总计 | |||||||||||||
| 截至2023年9月30日的三个月的损益表： | ||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售商品的成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研究和开发 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2022年9月30日的三个月的损益表： | ||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售商品的成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研究和开发 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售、一般和管理 开支 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2023年9月30日的九个月的损益表： | ||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售商品的成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研究和开发 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售、一般和管理 开支 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2022年9月30日的九个月的损益表： | ||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售商品的成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研究和开发 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售、一般和管理 开支 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 商誉减值损失 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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Applied UV, Inc. 及其子公司
简明合并财务报表附注
注 12 — 预估财务报表（未经审计）
未经审计的 补充预估数据
下文列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中未经审计的 预计经营业绩，就好像该公司于2022年1月1日收购了PURO，LED （“被收购的公司”）一样。
| 在截至9月30日的三个月中 | 在截至9月30日的九个月中 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 净销售额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 归属于普通股股东的净亏损： | ||||||||||||||||
| 向优先股股东派息 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 归属于普通股股东的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 普通股每股基本亏损和摊薄亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 已发行股票的加权平均值- 基本的和稀释的 | ||||||||||||||||
注释 13 — 后续事件
预先注资的认股权证
2023年10月4日，根据2023年6月16日签订的承保协议，向承销商出售的27万份预先注资的认股权证 以每股0.001美元的价格行使。 在行使之日，股价的公允价值为每股0.31美元，发行了270,000股普通股。
公司的再驯化
2023年10月25日（“生效时间”）， Applied UV, Inc.（“公司”）根据截至2023年9月1日的特定协议和合并计划（“合并计划”）完成了从特拉华州一家公司向内华达州公司的重组（“再公司”） 。自 生效时间起，公司被称为应用紫外光公司，是内华达州的一家公司，公司股东的权利开始受内华达州公司法、内华达州公司章程、内华达州章程和优先股 指定证书的管辖。
重组已获得公司 大股东的批准，有关公司注册状态变更以及《内华达州公司章程》、《内华达州章程》、X系列指定证书、A系列认证证书 、B系列指定证书和C系列指定证书的通过而导致的股东权利变化的描述，可在公司章节中找到 标题为 “特拉华州批准重新驯养” 的最终信息声明TO NEVADA” 于 2023 年 10 月 2 日向证券 和交易委员会提交。
除了公司注册状态 的变更外，重组并未导致公司的业务、实际地点、管理、资产、负债、 或净资产发生任何变化，也没有导致公司员工（包括公司 管理层）所在地的任何变化。
重组没有改变任何股东的 百分比所有权权益或公司持有的股份数量，公司的普通股和A系列优先股 继续在纳斯达克资本市场上市。截至生效时间，公司普通股的CUSIP编号为 037988102，公司A系列优先股的CUSIP编号为037988201。
640万美元承销公开发行结束
2023年11月14日，公司完成了与Aegis Capital Corp. 的 包销公开募股，公司的总收益约为640万美元，扣除了 承保折扣和公司应付的其他估计费用。基本发行包括42,666,666个单位或预先注资 个单位（“单位”），每个单位由一股普通股（“普通股”）或一份用于购买一股普通股的预先注资的认股权证 （“预融资认股权证”）、用于购买一股普通股的A系列认股权证（“A系列认股权证”）的十分之一（1/10） 和一股普通股权证 B系列认股权证的十分之一（1/10），用于以每单位0.15美元的发行价购买一股普通股（“ B系列认股权证”，以及A系列认股权证，“认股权证”）。包括预融资认股权证在内的每个单位的购买 价格等于包括一股普通股在内的每单位价格减去0.00001美元， ，每份预融资认股权证的剩余行使价等于每股0.00001美元。预先注资认股权证可立即行使 ，在所有预融资认股权证全部行使之前，可以随时行使。公司打算将本次发行的净收益 用于偿还票据和一般公司用途，包括营运资金。
此外，公司还授予Aegis Capital 公司45天期权购买额外普通股和/或预融资认股权证，最多占本次发行中出售的 普通股和/或预融资认股权证数量的15％，以及占本次发行中出售的认股权证15％的额外认股权证，仅用于支付超额配股（如果有）。
由于本次发行，我们的普通股于2023年11月16日又发行了3,733,339股。
此次发行的总收益约为640万美元，
，净收益约为美元
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项目 2-管理层对财务状况和经营业绩的讨论和 分析
本招股说明书 中的某些陈述是关于管理层未来运营计划和目标的 “前瞻性陈述”。此类陈述涉及 已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致 “公司” 的实际业绩、业绩或成就与此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。 此处包含的前瞻性陈述基于当前的预期，涉及许多风险和不确定性。该公司 的计划和目标在一定程度上基于涉及业务持续扩张的假设。与前述 相关的假设涉及对未来经济、竞争和市场状况以及未来商业决策等方面的判断， 所有这些都很难或不可能准确预测，其中许多是公司无法控制的。尽管公司 认为其前瞻性陈述所依据的假设是合理的，但任何假设都可能被证明是不准确的，因此， 无法保证本招股说明书中包含的前瞻性陈述将被证明是准确的。鉴于此处包含的前瞻性陈述中固有的重大 不确定性，不应将包含此类信息视为 公司或任何其他人对公司目标和计划将实现的陈述。由于各种因素，包括 “风险因素” 和本招股说明书其他部分中列出的 ，我们的实际业绩 可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异。我们的财政年度于12月31日结束。
概述
Applied UV, Inc.（“AUVI”）是一家领先的 销售和营销公司，开发、收购、营销和销售专有的表面和空气消毒技术，专注于 改善室内空气质量（IAQ）、特种LED照明和豪华镜子以及商业家具，所有这些都为全球医疗保健、商业和公共场所、酒店、食品保存、大麻、教育和酒庄垂直市场的客户提供服务。
凭借其建立的战略制造合作伙伴关系 和联盟，包括佳能、Acuity、江森自控、USHIO、西门子、Grainger，以及由52个国家的89家经销商和分销商、47名制造代表和19名美国内部销售代表组成的全球网络，AUVI通过其四家全资子公司SteriluMen, Inc.（“SteriluMen”）、Munn Works, LLC（“munN”）提供一整套产品 nWorks”）、PURO Lighting, LLC（'PURO Lighting'）和 LED Supply Co.有限责任公司（“LED 供应有限公司”）
SteriluMen拥有、品牌和销售一系列研究支持且经过临床验证的产品，这些产品采用先进的紫外线碳纤维、广谱紫外线发光二极管和光催化氧化 （PCO）病原体消除技术，品牌为Airocide™、Scientific™、AiroClean™ 420、Lumicide™、 PuroAir、PuroHealth、PuroNet和LED供应公司。SteriluMen的专利表面和 空气技术平台套件提供了最完整的病原体消毒平台之一，包括移动、固定和暖通空调系统以及将其整个产品组合套件与物联网互连的软件 解决方案，使客户能够实施、管理和监测 EPA 在任何企业中建议的 室内空气质量措施。此外，Lumicide™ 平台利用紫外线 (UVC) 的力量自动消灭病原体 ，通过多项医疗保健感染控制专利设计，应对了医疗保健获得性感染（“HAI”）的挑战。LED 供应公司是一家提供全方位服务的批发分销商，在北美各地提供发光二极管照明 和控制器。MunnWorks 制造和销售定制的豪华和背光镜子、会议室和 生活空间家具。
我们的全球财富100强最终用户名单包括 凯泽永久、纽约健康+医院、MERCY Healthcare、芝加哥大学医学院、南佛罗里达浸会健康中心、Mt.纽约西奈医院 、纽约市交通、三星、JB Hunt、波士顿红袜队的芬威球场、捷蓝公园、法国凡尔赛宫、 Whole Foods、德尔蒙特食品、美国退伍军人事务部、万豪、希尔顿、四季和凯悦等。有关 Applied UV, Inc. 及其子公司的 信息，请访问 https://www.applieduvinc.com
根据研究与市场的数据，随着技术的持续改进以及对阻止传染病传播的关注增加， 紫外线消毒市场预计到2027年将达到90亿美元。疾病控制中心指出，每25名患者中就有1名每年至少发生一次医院相关感染 （HAI），每年有300万严重感染发生在长期护理机构。根据CDC的数据，传染性感染、 病原体和病毒造成的损失每年给美国经济造成超过2700亿美元的损失：HAI造成的280亿美元损失；由于缺勤造成2250亿美元的生产力损失 ；学生/教师缺勤造成的损失为250亿美元。全球科学家一直在倡导改善疫情后的空气质量 ，从而显著推动全球采用控制空气传播病原体传播。全球各国政府授权 卫生机构通过拨款和机制解决改善室内空气质量（IAQ）的问题，以简化探视并保护设施免受 未来病原体的侵害（医疗保险和医疗补助服务中心 — CMS，2022年2月，长期护理倡议，4月 2022年白宫清洁空气倡议）。
随着世界经济在COVID-19疫情之后的转型，室内空气质量（IAQ）已成为一个更加重要的问题。2021年，39位科学家重申了 “范式转变 ” 的必要性，并呼吁改进 “我们如何看待和应对呼吸道感染的传播，以防止 不必要的痛苦和经济损失”。2022年中期，我们开始看到这种巨大的转变，从与疫情相关的移动设备 转变为旨在更永久地监测、改善和报告的设施系统内的完整系统。虽然 移动系统仍有机会，但我们的重点将放在这种不断增长的市场趋势上。
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除此之外，全球空气净化器 的市场规模将呈指数级增长。它在2021年的估值为92.4亿美元，预计到2030年将增长到约228.4亿美元。根据Precence Research的数据，美国对空气净化和消毒的巨大需求将由商业部门驱动 。
SteriluMen的产品组合是 为数不多的由研究支持、经过临床验证的纯净空气和表面消毒技术公司之一，其产品分销国际 和全球认可的最终用户，其产品是为美国宇航局开发的。除了众多知名的研究机构 和发布由被收购公司完成的报告的全球知名机构外，Airocide 经独立证实 可以杀死非典、MERSA和炭疽病。SteriluMen 的空气净化（Airocide、Scientific Air 和 PURO Lighting）和表面 消毒（Lumicide）经过独立测试并证实可杀灭念珠菌（Resinnova 实验室）和 SARS CoV-2（COVID-19） （MRiGlobal）、MRSA（瑞辛诺瓦实验室）、肠道沙门氏菌（瑞辛诺瓦实验室）和大肠埃希氏菌（Resinnova 实验室）。
该公司最近获得了 专利Lumicide™ 排水管消毒设备的批准，该设备目前正在山上进行严格测试。纽约西奈医院。
该公司已为其 开创性的Fighter Flex™ LED技术提交了一项新专利，该技术旨在进一步增强公司先进的暖通空调和智能建筑 解决方案，以改善室内空气质量和建筑效率。
该公司最近在全球农产品和花卉展上推出了其新的Airocide™ Pro+空气净化系统。Airocide™ Pro+ 系统是由公司和佳能美国公司的子公司佳能弗吉尼亚公司共同设计和制造的 。Airocide 的专有 PCO 技术可安全有效地去除乙烯，这对于减少水果和蔬菜的成熟、老化和变质至关重要。 据估计，全球范围内水果和蔬菜的食物浪费约为6800亿美元。Airocide™ Pro+ 较小尺寸的 专为冷藏卡车拖车和集装箱而设计，这将很好地补充德尔蒙特、都乐和全食已经在使用的 Airocide™ 产品以及最近的 Freah Taste Produce 产品。
我们的目标是建立一家成功设计、开发和销售我们的空气和表面消毒解决方案的公司，这将使美国和全球经济体能够按照美国政府环保局的建议实施旨在改善室内空气质量 (IAQ) 的 “清洁 空气” 计划。我们将通过让我们的产品积极参与以下活动来实现 这一目标：
重点关注具有 经验证的业务用例的关键目标垂直领域，包括：
| • | 食物保存 |
| • | 从 “农场到餐桌” 的收获后和配送/物流 |
| • | 医疗保健 |
| • | 医院、长期护理、牙科 |
| • | 食物和饮料 |
| • | 酒厂、乳制品、肉类和海鲜 |
| • | 招待费 |
| • | 酒店、餐厅 |
| • | 教育 |
| • | 公立/非公立学校和大学 |
| • | 公共空间 |
| • | 体育竞技场、办公大楼 (HVAC) |
| • | 大麻 |
| • | 惩教设施 |
除了进一步发展Airocide、Scientific Air、PURO、Lumicide和LED Supply的特定销售工作外，我们还打算利用公司的酒店业务（MunnWorks） 为我们的空气净化和表面消毒剂解决方案和产品提供交叉销售机会。我们的初步研究表明 该市场中的主要利益相关者重视我们平台的资产管理和报告能力，并提供了差异化的关键点 。
| • | 将我们的全球分销商渠道扩展到目前未提供服务的新市场。 |
| • | 通过实验室测试和来自现实世界部署的数据继续进行科学验证； 在同行评审期刊上发表案例研究。 |
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制造业
为了改善运营，应用紫外线在分析了供应链中的每个环节以加强整合以优化库存、改善质量控制并缓解疫情期间全球出现的供应 链中断之后，应用紫外光于 2022年12月18日宣布已与佳能弗吉尼亚公司（“CVI”） 一家全球制造、工程和公司签署了战略制造及相关服务协议佳能家族和佳能美国公司的全资子公司的技术业务。 协议确立了CVI作为Applied UV整套 空气净化解决方案的主要制造商、装配商和物流权威的地位。制造协议是一系列预期协议中的第一个，它使公司 能够利用CVI占地200万平方英尺的最先进的工程、制造和分销设施的资源。Applied UV计划利用CVI近40年的创新高效生产方法，生产该公司获得专利的 获美国食品药品管理局二类认证的Airocide PCO商用和消费类设备，以及获得专利的高级活性炭UVC和HEPA Mobile 消毒科学空气产品组合。从研发的角度来看，我们还开始与佳能密切合作，制定 我们的新产品路线图，并对我们的整个移动和固定式空气净化产品系列进行实质性改进，进一步 使我们获得专利的基于PCO和UVC Carbon的解决方案与竞争对手的解决方案区分开来。Applied UV 还计划与佳能金融服务公司 合作，针对其不断增长的供应链需求，实现更好的现金流管理。此外， 该公司将寻求与CVI庞大的现场支持团队合作，以促进公司产品的销售以及 的服务能力。
MunnWorks是一家专门为酒店业生产定制设计的 精美镜子和家具的制造商，在纽约弗农山有一家制造工厂， 收购了位于纽约布鲁克林的另一家制造工厂， 收购了VisionMark的资产。我们的目标是为设计行业客户所追求的 做出贡献：按预算和按时制造更好的镜框镜子和定制家具。作为 我们长期战略的一部分，公司已在多地点生产高价值物品、复杂的设计和表面处理。我们位于纽约州弗农山的 总部是多国制造中心。该公司与工匠 和工匠组成的卫星网络合作，包括镀金工、雕刻师和旧世界的装修工。
收购
空气消毒解决方案和 LED 照明：Airocide、Scientific Air、PURO 和 LED Supply Co.
2021 年 2 月， 公司收购了秋田控股有限责任公司（“秋田”）的所有资产并承担了某些负债。收购时， Akida拥有Airocide™ 空气净化技术系统，该系统最初是在威斯康星大学麦迪逊分校 的协助下为美国宇航局开发的，该系统结合了紫外线和专有的二氧化钛基光催化剂，应用于酒店、酒店、医疗保健、疗养院、杂货店、葡萄酒、商业建筑 和零售业。Airocide™ 系统已被美国宇航局、全食、都乐、奇基塔、Opus One、Sub-Zero Frigeriens 和罗伯特·蒙达维葡萄酒等品牌使用。秋田已与KES科学技术有限公司（“KES”）签订合同，由其制造、仓储和分销 Airocide™ 系统，Akida与KES的合同关系作为 收购的一部分分配给该公司并由该公司承担。
2021 年 9 月 28 日， 公司收购了 KES 的所有资产并承担了某些负债。收购时，KES主要从事 空气净化技术和喷雾系统的制造和分销 Airocide™ 系统。KES还拥有 在某些市场销售和分销Airocide™ 系统的独家权利。此次收购将Airocide™ 系统的所有 制造、销售和分销业务合并为SteriluMen品牌，并扩大了公司在食品配送、收获后农产品、酿酒厂和零售领域的市场 影响力。该公司在美国 州、加拿大和欧洲销售其产品。
Airocide™ 空气净化系统 最初是在威斯康星大学麦迪逊分校 的协助下为美国国家航空航天局（“NASA”）开发的，它结合了紫外线和专有的二氧化钛基光催化剂来消除空气传播的 细菌、霉菌、真菌、病毒、挥发性有机化合物和许多气味。Airocide™ 核心技术已在 国际空间站上使用，以光催化氧化 (PCO) 为基础，光催化氧化 (PCO) 是一种生物转化过程，可将破坏性的 霉菌、微生物、危险病原体、破坏性挥发性有机化学物质 (VOC) 和生物气体持续转化为无害的水蒸气。 与其他提供 “活性” 空气净化、臭氧产生系统、电离或 “光电化学 氧化” 的空气净化系统不同，Airocide 的™ 纳米涂层技术将二氧化钛永久粘合到催化床表面。 这允许在其先进的几何 设计所产生的大表面积上永久生成表面活性（OH-）自由基，并防止臭氧和其他有害副产物的产生和释放。制造 催化剂的专有配方和方法是Airocide™ 竞争优势的基础，使其成为市场上唯一一款稳定耐用、高效的 无臭氧聚碳酸酯技术。在过去的12年中，Airocide™ 已由美国宇航局、 国家可再生能源实验室等政府机构、包括威斯康星大学、德克萨斯理工大学和德克萨斯农工大学在内的独立大学以及空气质量科学实验室进行了测试。Airocide™ 技术被列为美国食品药品管理局第二类医疗器械， 适用于在关键医院用例中提供医用级空气净化。Airocide™ 产品线包括APS（消费类 单位）、GCS和HD系列（商业单位将包括SteriluMen应用程序，为我们的产品套件提供连接、报告和资产管理 ）。APS 系列提供真正的选择、维护成本低的无过滤器 PCO 或经过过滤的 PCO 空气净化选项 ，非常适合餐厅、会议室、住宅和小型企业或家庭办公空间。GCS 系列适用于较大的公共 空间和可能占用率高的封闭房间，例如办公室、等候室和酒店大堂以及机场登机口区域。HD 系列功能最强大，提供两级净化功能，可快速消毒大型或工业空间，例如体育场馆 和更衣室、机场、博物馆、酒庄酒窖、仓库和食品加工设施。所有 Airocide™ 产品还延长了水果、农产品或鲜花等任何易腐物品的使用寿命。
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2021年10月13日，我们收购了Old SAM Partners, LLC F/K/A Scientific Air Management, LLC（“Old SAM”）的大部分 所有资产，该公司拥有一系列空气净化 技术（“科学空气”）。Scientific Air 产品系列结合使用 UVC 和专有的专利系统 来消除空气中的细菌、霉菌、真菌、病毒、挥发性有机化合物和许多气味，而不会产生任何有害的副产物。 Scientific Air 的产品非常适合设施内较大的空间，因为这些装置的空气流量更高。这些单元 还可以使用工业级脚轮进行移动，允许在设施内移动，以应对因规模较大 会议或人流量增加而增加的生物负担。这两个关键产品扩展了我们的 Airocide 产品线，创建了全面的空气消毒产品组合 ，涵盖从小到大的空间和移动应用程序。Scientific Air的产品目前主要销往北美 和医疗保健市场。
PURO 照明
2023 年 1 月 26 日，我们完成了与 PURO Lighting LLC 和 LED Supply Co. 的合并协议 。有限责任公司及其运营子公司（“PURO合并”）。PURO 和 LED 供应公司 拥有一套强大的产品，用于教育、政府和医疗保健，其中包括紫外线照明和暖通空调监控软件 平台；LED Supply Co. 为照明、控制和智能建筑技术提供设计、分销和实施服务。
PURO Lighting 成立于 2019 年，其目标 是使用照明技术促进空间内的健康和保健。如今，PURO 提供了一套紫外线消毒系统，这些系统具有 对商业和工业空间中的空气和表面进行消毒的能力。他们将销售工作集中在三个主要垂直领域： 教育、政府和医疗保健。对PURO Lighting, LLC的收购增加了PuroHealth和PuroNet，这是一套用于教育、政府和医疗保健的强大产品 ，结合了紫外线照明和暖通空调监控软件平台。凭借其获得 UL 认证的 和经过独立测试（Resonova Labs）的协同表面和空气消毒技术的专利产品组合，可帮助设施 管理人员抵御多种病原体；PURO 为向现有分销渠道的跨营销销售开辟了新的机会。 此外，将我们的整个消毒技术解决方案组合互连到物联网的潜力将为我们的客户 提供产品和智能工具，用于管理和监测任何企业的室内空气质量 (IAQ)。Applied UV的专利 平台套件提供了最完整的病原体消毒平台，包括移动、固定和暖通空调系统 和解决方案，使公司能够实施美国环保局建议的室内空气质量措施。PURO 拥有强大的国内销售网络 ，在 43 个州设有销售代表，在所有 50 个州都有分销商。他们的产品包括一系列创新解决方案，包括用于空气处理的 UVC 系统、使用尖端远紫外线技术的室内持续消毒以及专为医疗行业设计的专业表面消毒 解决方案。
PURO 的收购进一步使公司 能够应对不断增长的空气消毒市场趋势，这与白宫在 COVID 19 大流行高峰期 实施的 “清洁空气倡议” 相一致，旨在保护消费者和企业免受现有和未来的空气传播病原体的侵害，从而使全球 经济体保持开放。合并后的实体拥有经过验证的应用，这些应用现在可以用于改善设施层面的室内空气质量 （IAQ），包括公共、政府、市政、零售空间和建筑中的暖通空调系统。PURO 的收购 使Applied UV成为世界上仅有的提供完整空气和表面消毒平台的公司之一，该平台包括 消费类、固定和移动以及商业应用，这些应用有研究支持、临床测试并由全球财富 100 最终用户在多个垂直领域使用。
LED 供应公司
LED 供应公司成立于 2009 年，是一家总部位于科罗拉多州 的全国性公司，为照明、控制和智能建筑技术提供设计、分销和实施服务。 LED Supply Co 继续扩大其市场范围，专注于新型能源效率和可持续技术。 凭借其强大的电子商务成分，LED Supply Company最近在收入增长方面迈出了下一步，将自己重新定位为 的首选供应商，不仅提供最新 LED 技术，还是 建筑和改造市场所需的新兴技术和产品类别的来源；从电动汽车充电到智能家居技术、应急和安全设备等等。
我们在整个空气和地表 消毒产品组合中看到了协同效应。首先，我们希望利用Airocide的全球分销能力来促进Scientific Air和PURO产品在国际上的销售。其次，我们希望利用PURO在医疗保健领域的实力来突破 现有的Airocide™ 单位，创建广泛的医疗保健产品线，从小型诊所、病房和医生办公室 到护理站、等候室和自助餐厅等更大的空间。第三，我们希望利用全国MunnWorks酒店业 与领先的豪华连锁酒店运营商的影响力，将我们的全部空气和表面消毒产品组合（Airocide™ 和 Lumicide™）以及PURO的产品应用到未来的酒店、公寓和其他翻新、升级和改造项目中。第四， 该公司将寻求与佳能弗吉尼亚斯（CVI）广泛的现场支持团队合作，以促进该公司 产品的销售和服务能力。最后，我们希望通过连接我们所有单位的整个平台上的Teralumen应用程序将PuroAir、PuroHealth和PuroNet（一套用于医疗保健的强大的 产品，包含紫外线照明和暖通空调监控软件平台）整合到我们的物联网集成计划 中，从而创建领先的智能资产管理、报告、 和控制系统工具，可以整合到所有企业。
影响我们财务业绩的主要因素
我们的经营业绩主要受以下因素影响：
| • | 我们获得新客户或留住现有客户的能力。 |
| • | 我们提供有竞争力的产品定价的能力。 |
| • | 我们扩大产品供应的能力。 |
| • | 行业需求和竞争；以及 |
| • | 市场状况和我们的市场地位 |
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运营结果
| 截至2023年9月30日的三个月 | 截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 招待费 | 消毒/健康建筑技术 | 企业 | 总计 | 招待费 | 消毒/健康建筑技术 | 企业 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 5,715,354 | $ | 5,730,694 | $ | — | $ | 11,446,048 | $ | 4,282,030 | $ | 1,593,581 | $ | — | $ | 5,875,611 | ||||||||||||||||
| 销售商品的成本 | 4,454,534 | 4,336,230 | — | 8,790,764 | 4,117,717 | 919,280 | — | 5,036,997 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 1,260,820 | 1,394,464 | — | 2,655,284 | 164,313 | 674,301 | — | 838,614 | ||||||||||||||||||||||||
| 研究和开发 | — | 91,085 | — | 91,085 | — | 93,522 | — | 93,522 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | 57,821 | 34,188 | 139,845 | 231,854 | 35,519 | 39,647 | 84,364 | 159,530 | ||||||||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | 1,123,073 | 3,130,810 | 528,251 | 4,782,134 | 929,992 | 1,893,211 | 522,364 | 3,345,567 | ||||||||||||||||||||||||
| 运营费用总额 | 1,180,894 | 3,256,083 | 668,096 | 5,105,073 | 965,511 | 2,026,380 | 606,728 | 3,598,619 | ||||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | 79,926 | (1,861,619 | ) | (668,096 | ) | (2,449,789 | ) | (801,198 | ) | (1,352,079 | ) | (606,728 | ) | (2,760,005 | ) | |||||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 认股权证负债公允市场价值的变化 | — | — | 1,206 | 1,206 | — | — | 34,804 | 34,804 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | — | — | (558,268 | ) | (558,268 | ) | — | — | (43,037 | ) | (43,037 | ) | ||||||||||||||||||||
| 或有对价变动造成的损失 | — | — | 434,000 | 434,000 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 其他收入 | — | — | — | — | 67,765 | — | — | 67,765 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他收入总额（支出） | — | — | (123,062 | ) | (123,062 | ) | 67,765 | — | (8,233 | ) | 59,532 | |||||||||||||||||||||
| 所得税准备金前的亏损 | 79,926 | (1,861,619 | ) | (791,158 | ) | (2,572,851 | ) | (733,433 | ) | (1,352,079 | ) | (614,961 | ) | (2,700,473 | ) | |||||||||||||||||
| 所得税准备金 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | 79,926 | $ | (1,861,619 | ) | $ | (791,158 | ) | $ | (2,572,851 | ) | $ | (733,433 | ) | $ | (1,352,079 | ) | $ | (614,961 | ) | $ | (2,700,473 | ) | |||||||||
| 非公认会计准则财务指标 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业亏损 | $ | 79,926 | $ | (1,861,619 | ) | $ | (668,096 | ) | $ | (2,449,789 | ) | $ | (801,198 | ) | $ | (1,352,079 | ) | $ | (606,728 | ) | $ | (2,760,005 | ) | |||||||||
| 折旧和摊销 | 78,095 | 691,099 | — | 769,194 | 56,009 | 452,068 | — | 508,077 | ||||||||||||||||||||||||
| 商誉减值损失 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | 57,821 | 34,188 | 139,845 | 231,854 | 35,519 | 39,647 | 84,364 | 159,530 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 215,842 | $ | (1,136,332 | ) | $ | (528,251 | ) | $ | (1,448,741 | ) | $ | (709,670 | ) | $ | (860,364 | ) | $ | (522,364 | ) | $ | (2,092,398 | ) | |||||||||
| 39 |
公司利用调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则 财务指标），通过消除管理层 认为无法直接反映我们基础业务的某些关键项目的影响，来帮助分析我们的细分市场的经营业绩。此外，我们认为某些非公认会计准则（或 “调整后”）指标 对管理层和投资者评估我们在报告所述期间的经营业绩很有用，并为评估 我们的持续运营、流动性和资产管理提供了工具。这些信息可以帮助投资者评估我们的财务业绩 并衡量我们产生资本的能力。这些调整后的指标与管理层对我们业务的看法一致，并用于 做出财务、运营和规划决策。但是，这些指标不是衡量GAAP下财务业绩的指标， 不应被视为收入、营业收入、净收益（亏损）、每股收益（亏损）（基本和摊薄） 或根据公认会计原则确定的经营活动净现金的替代品。
调整后的息税折旧摊销前利润定义为营业利润 （亏损），不包括折旧和摊销，不包括股票薪酬和商誉/无形 资产减值损失。截至2023年9月30日的三个月，调整后的息税折旧摊销前利润为亏损140万美元，与截至2022年9月30日的三个月相比减少了70万美元 。按细分市场来看，酒店业增长了90万美元，消毒/健康建筑 技术增长了20万美元。
细分市场
该公司有三个应报告的细分市场： 消毒病原体消除系统的设计、制造、组装和分销，用于食品保存、医疗保健、 酒店、教育和公共场所、大麻、惩教设施以及商业、市政和住宅市场（消毒/健康 建筑技术板块）；专门为酒店行业生产精细镜子和定制家具（酒店 细分市场）；以及企业板块，其中包括主要与以下方面相关的支出公司治理，例如董事会费用、法律费用、 审计费、执行管理层和上市成本。请参阅注释 11 — 分部报告。
净销售额
净销售额为1140万美元，这意味着截至2023年9月30日的三个月 增长了550万美元，增长了94.8％，而截至2022年9月30日的三个月 的净销售额为590万美元。消毒/健康建筑技术板块增加了410万美元，这主要是由于2023年1月26日收购了PURO Lighting and LED Supply Co. 。此外，酒店板块增加了140万美元，这要归因于该市场 的持续改善以及我们的运营已精简以满足不断增长的需求。
毛利
毛利从截至2022年9月30日的三个月的80万美元增长了190万美元，与销售额相比增长了14.3％， 增至270万美元，与截至2023年9月30日的三个月的销售额相比增长了23.2％。 从 14.3% 增长至 23.2% 的主要原因是酒店板块利润率的提高，因为收购VisionMark资产后毛利润率下降的遗留项目 已经完成，运营也得到了精简。与2023年第二季度相比，毛利占销售额的百分比 也增长了1.0％，这主要是由于酒店板块运营的改善，其毛利润从2023年第二季度的19.7％提高到2023年第三季度的22.1％。
运营费用
销售、一般和管理—— S，截至2023年9月30日的三个月，不包括股票薪酬在内的并购成本增加至470万美元，而截至2022年9月30日的三个月 增至330万美元。140万美元的增长主要是由于 通过收购PURO Lighting and LED Supply Co.，扩大消毒/健康建筑技术板块。这些收购占增长额的约190万美元，被其他销售和收购支出减少的50万美元所抵消。随着PURO照明和LED供应公司整合的进展，该公司正在努力 进一步改善成本协同效应。
其他收入/支出
在截至2023年9月30日的三个月中，由于Streeterville Capital和Pinnacle Bank的借款，该公司产生了50万美元的利息支出，主要用于 为收购PURO Lighting and LED Supply Co.提供资金，也为额外的营运资金需求提供资金。
由于PURO Lighting and LED Supply Co. 合并协议中有整体 条款，截至2023年9月30日的三个月，公司因或有对价的公允市值变动 而产生了非现金收益。参见注释 2。
净亏损
截至2023年9月30日的三个月，该公司的净亏损为260万美元 ，而截至2022年9月30日的三个月，净亏损为270万美元。 净亏损减少10万美元，主要是由于酒店板块的80万美元改善。 这一改善被消毒/健康建筑技术板块净亏损增加50万美元所抵消，这主要是由于 收购PURO Lighting and LED Supply Co. 导致的S和并购成本增加，以及50万美元的利息支出增加， 被40万美元的或有对价收益所抵消。
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| 截至2023年9月30日的九个月 | 截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 招待费 | 消毒/健康建筑技术 | 企业 | 总计 | 招待费 | 消毒/健康建筑技术 | 企业 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 16,944,409 | $ | 15,999,808 | $ | — | $ | 32,944,217 | $ | 9,860,392 | $ | 5,278,955 | $ | — | $ | 15,139,347 | ||||||||||||||||
| 销售商品的成本 | 13,895,604 | 12,061,249 | — | 25,956,853 | 8,971,628 | 2,876,214 | — | 11,847,842 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 3,048,805 | 3,938,559 | — | 6,987,364 | 888,764 | 2,402,741 | — | 3,291,505 | ||||||||||||||||||||||||
| 研究和开发 | — | 460,588 | — | 460,588 | — | 234,885 | — | 234,885 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | 172,495 | 104,552 | 339,613 | 616,660 | 151,679 | 99,733 | 308,568 | 559,980 | ||||||||||||||||||||||||
| 商誉减值损失 | — | — | — | — | — | 1,138,203 | — | 1,138,203 | ||||||||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | 3,362,775 | 9,002,786 | 2,218,265 | 14,583,826 | 2,784,540 | 5,711,495 | 1,581,523 | 10,077,558 | ||||||||||||||||||||||||
| 运营费用总额 | 3,535,270 | 9,567,926 | 2,557,878 | 15,661,074 | 2,936,219 | 7,184,316 | 1,890,091 | 12,010,626 | ||||||||||||||||||||||||
| 营业亏损 | (486,465 | ) | (5,629,367 | ) | (2,557,878 | ) | (8,673,710 | ) | (2,047,455 | ) | (4,781,575 | ) | (1,890,091 | ) | (8,719,121 | ) | ||||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 认股权证负债公允市场价值的变化 | — | — | 2,124 | 2,124 | — | — | 46,521 | 46,521 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | — | — | (1,434,329 | ) | (1,434,329 | ) | — | — | (96,113 | ) | (96,113 | ) | ||||||||||||||||||||
| 结算或有对价的收益 | — | — | — | — | — | 1,700,000 | — | 1,700,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 或有对价变动造成的损失 | — | — | — | — | — | (240,000 | ) | — | (240,000 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他收入 | — | — | 1 | 1 | — | — | 69,713 | 69,713 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他收入总额（支出） | — | — | (1,432,204 | ) | (1,432,204 | ) | — | 1,460,000 | 20,121 | 1,480,121 | ||||||||||||||||||||||
| 所得税准备金前的亏损 | (486,465 | ) | (5,629,367 | ) | (3,990,082 | ) | (10,105,914 | ) | (2,047,455 | ) | (3,321,575 | ) | (1,869,970 | ) | (7,239,000 | ) | ||||||||||||||||
| 所得税准备金 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (486,465 | ) | $ | (5,629,367 | ) | $ | (3,990,082 | ) | $ | (10,105,914 | ) | $ | (2,047,455 | ) | $ | (3,321,575 | ) | $ | (1,869,970 | ) | $ | (7,239,000 | ) | ||||||||
| 非公认会计准则财务指标 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业亏损 | $ | (486,465 | ) | $ | (5,629,367 | ) | $ | (2,557,878 | ) | $ | (8,673,710 | ) | $ | (2,047,455 | ) | $ | (4,781,575 | ) | $ | (1,890,091 | ) | $ | (8,719,121 | ) | ||||||||
| 折旧和摊销 | 197,174 | 1,990,147 | — | 2,187,321 | 119,157 | 1,367,415 | — | 1,486,572 | ||||||||||||||||||||||||
| 商誉减值损失 | — | — | — | — | — | 1,138,203 | — | 1,138,203 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | 172,495 | 104,552 | 339,613 | 616,660 | 151,679 | 99,733 | 308,568 | 559,980 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | (116,796 | ) | $ | (3,534,668 | ) | $ | (2,218,265 | ) | $ | (5,869,729 | ) | $ | (1,776,619 | ) | $ | (2,176,224 | ) | $ | (1,581,523 | ) | $ | (5,534,366 | ) | ||||||||
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公司利用调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则 财务指标），通过消除管理层 认为无法直接反映我们基础业务的某些关键项目的影响，来帮助分析我们的细分市场的经营业绩。此外，我们认为某些非公认会计准则（或 “调整后”）指标 对管理层和投资者评估我们在报告所述期间的经营业绩很有用，并为评估 我们的持续运营、流动性和资产管理提供了工具。这些信息可以帮助投资者评估我们的财务业绩 并衡量我们产生资本的能力。这些调整后的指标与管理层对我们业务的看法一致，并用于 做出财务、运营和规划决策。但是，这些指标不是衡量GAAP下财务业绩的指标， 不应被视为收入、营业收入、净收益（亏损）、每股收益（亏损）（基本和摊薄） 或根据公认会计原则确定的经营活动净现金的替代品。
调整后的息税折旧摊销前利润定义为营业利润 （亏损），不包括折旧和摊销，不包括股票薪酬和商誉/无形 资产减值损失。截至2023年9月30日的九个月中，调整后的息税折旧摊销前利润为亏损590万美元，与截至2022年9月30日的九个月相比增加了40万美元 。按细分市场划分，酒店业增长了170万美元，消毒/健康建筑 技术增长了140万美元，企业增长了70万美元。
细分市场
该公司有三个应报告的细分市场： 消毒病原体消除系统的设计、制造、组装和分销，用于食品保存、医疗保健、 酒店、教育和公共场所、大麻、惩教设施以及商业、市政和住宅市场（消毒/健康 建筑技术板块）；专门为酒店行业生产精细镜子和定制家具（酒店 细分市场）；以及企业板块，其中包括主要与以下方面相关的支出公司治理，例如董事会费用、法律费用、 审计费、执行管理层和上市成本。请参阅注释 11 — 分部报告。
净销售额
净销售额为3,290万美元，增长了1,780万美元，增长了117.6％，而截至2022年9月30日的九个月中 的净销售额为1,510万美元。这一增长主要归因于消毒/健康建筑技术板块，该板块增长了1,070万美元，这主要是由于2023年1月26日收购了PURO Lighting and LED Supply Co.。酒店板块增长了710万美元，这主要是由于2022年3月25日战略收购了位于纽约布鲁克林的VisionMark业务， 增加了460万美元，加上我们的传统MunnWorks业务实现了250万美元的有机增长。
毛利
毛利从截至2022年9月30日的九个月的330万美元增长了370万美元，与 的销售额相比增长了21.7％，增幅为700万美元，与截至2023年9月30日的九个月的销售额相比增长了21.2％。 从21.7％下降至21.2％，主要是由于 我们的消毒/健康建筑技术板块的利润率下降，这是由于我们在2023年第一季度对消费类Airocide™ 产品进行了特殊的 “一次性” 折扣，以及收购PURO Lighting and LED Supply Co. 导致健康 建筑技术产品系列的销售额增加。
运营费用
销售、一般和管理— S，截至2023年9月30日的九个月中，不包括股票薪酬在内的并购成本增加至1,460万美元，而截至2022年9月30日的九个月中， 增至1,010万美元。450万美元的增长主要是由于 通过收购PURO Lighting and LED Supply Co.，扩大了消毒/健康建筑技术板块。这些收购占增长的500万美元，但被通过170万美元的运营优化实现的协同效应所抵消。酒店业 板块增加了60万美元，公司板块的法律费用增加了60万美元。
其他收入/支出
在截至2023年9月30日的九个月中，由于Streeterville Capital和Pinnacle Bank的借款，该公司产生了140万美元的利息支出，主要是为了为收购PURO Lighting and LED Supply Co.提供资金，也为额外的营运资金需求提供资金。
在截至2022年9月30日的九个月中， 与Scientific Air（“Old SAM Partners”）达成和解， 因与Old SAM Partners的收购协议中的某些陈述和担保发生争议， 实现了150万美元的净收益。
净亏损
截至2023年9月30日的九个月中，该公司的净亏损为1,010万美元 ，而截至2022年9月30日的九个月净亏损为720万美元。 净亏损增加290万美元，主要是由于S和并购成本增加了450万美元，这主要是由于 收购了PURO Lighting and LED Supply Co.（见上文S，G&A的解释），利息支出增加130万美元，被2022年的净收益所抵消 ，原因是Old SAM Partners的150万美元交易结算（见上文其他收入/支出解释 ），但被酒店板块运营改善150万美元所抵消。
| 42 |
流动性和资本资源
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
| 用于经营活动的净现金 | $ | (7,843,235 | ) | $ | (7,473.600 | ) | ||
| 用于投资活动的净现金 | (4,596,313 | ) | (88,618 | ) | ||||
| 融资活动提供的净现金 | 11,251,974 | (149,705 | ) | |||||
| 现金及现金等价物净减少 | (1,187,574 | ) | (7,711,923 | ) | ||||
| 年初的现金及等价物 | 2,734,485 | 8,768,156 | ||||||
| 期末现金及等价物 | 1,546,911 | 1,056,233 |
在截至2023年9月30日的九个月中，用于经营活动的净 现金为780万美元，而截至2022年9月30日的九个月中为750万美元。
在截至2023年9月30日的九个月中，用于投资活动的净 现金总额为450万美元，这主要是由于2023年1月26日收购PURO Lighting 和LED Supply Co. 所支付的净现金为410万美元。
在截至2023年9月30日的九个月中，融资活动提供的现金 为1,130万美元，而在截至2022年9月30日的九个月 个月中，融资活动提供的现金为（10万美元）。1140万美元的增加主要是由于我们的Streeterville Capital票据和 我们的Pinnacle Bank信贷额度的借款。该公司还通过与马克西姆集团的自动柜员机设施筹集了净收益230万美元，出售了363,642股股票，并从2023年6月21日的公开募股中又筹集了440万澳元。
2022年7月1日，公司提交了5000万美元的 混合用途货架登记（表格S-3），并与Maxim Group, LLC签订了总额为900万美元的 市场销售协议（“ATM”），作为需要时随时可用的资金来源。在截至2022年12月31日的年度中，公司通过销售代理出售了160,962股自动柜员机股票，净收益为100万美元。截至2023年9月30日， 又出售了363,642股股票，净收益为230万美元，自动柜员机设施的余额为570万美元。Maxim 的 ATM 设施已于 2023 年 7 月 1 日到期。货架注册声明将于2025年7月12日到期。
2023年11月14日，公司完成了与Aegis Capital Corp. 的 包销公开募股，公司的总收益约为640万美元，扣除了 承保折扣和公司应付的其他估计费用。基本发行包括42,666,666个单位或预先注资 个单位（“单位”），每个单位由一股普通股（“普通股”）或一份用于购买一股普通股的预先注资的认股权证 （“预融资认股权证”）、用于购买一股普通股的A系列认股权证（“A系列认股权证”）的十分之一（1/10） 和一股普通股权证 B系列认股权证的十分之一（1/10），用于以每单位0.15美元的发行价购买一股普通股（“ B系列认股权证”，以及A系列认股权证，“认股权证”）。包括预融资认股权证在内的每个单位的购买 价格等于包括一股普通股在内的每单位价格减去0.00001美元， ，每份预融资认股权证的剩余行使价等于每股0.00001美元。预先注资认股权证可立即行使 ，在所有预融资认股权证全部行使之前，可以随时行使。公司打算将本次发行的净收益 用于偿还票据和一般公司用途，包括营运资金。
此外，公司还授予Aegis Capital 公司45天期权购买额外普通股和/或预融资认股权证，最多占本次发行中出售的 普通股和/或预融资认股权证数量的15％，以及占本次发行中出售的认股权证15％的额外认股权证，仅用于支付超额配股（如果有）。
该公司认为，我们的流动性和资本来源将足够 为我们的持续运营和增长战略提供资金。
合同义务和其他承诺
| 按期付款 | ||||||||||||||||||||
| 总计 | 2023 | 2024-2026 | 2027-2028 | 此后 | ||||||||||||||||
| 融资租赁债务 | 213,560 | 18,391 | 159,062 | 36,107 | — | |||||||||||||||
| 经营租赁义务 (1) | 3,760,522 | 481,236 | 3,279,286 | — | — | |||||||||||||||
| 应付票据 (2) | 157,500 | 157,500 | — | — | ||||||||||||||||
| 斯特里特维尔笔记 (3) | 4,980,754 | 1,743,776 | 3,236,978 | — | — | |||||||||||||||
| Pinnacle 贷款 (4) | 4,810,922 | 4,810,922 | — | — | ||||||||||||||||
| 假定租赁负债 (5) | 559,032 | 93,174 | 465,858 | — | — | |||||||||||||||
| D&O 保险责任 (6) | 206,239 | 73,233 | 133,006 | |||||||||||||||||
| 总计 | 14,688,532 | 2,567,310 | 12,085,113 | 36,109 | — | |||||||||||||||
| (1) | 该公司在纽约州弗农山签订了租赁协议，租期从2019年4月1日开始，到2024年3月31日到期，月租金为15,000美元。2021年7月1日，公司获得了额外的租赁空间，截至2024年7月1日，租金支出增加至每月27,500美元，从2024年7月1日至2026年7月1日，租金支出增加至每月29,150美元。2021年9月28日，公司在佐治亚州肯尼索签订了租赁协议，租期从2021年9月29日开始，将于2024年10月1日到期，每月付款约为14,700美元至15,600美元。2022年4月1日，公司在纽约布鲁克林签订了办公和生产空间租赁协议，该协议于2022年4月1日开始，将于2023年6月1日到期，每月付款约为94,500美元至97,400美元。 |
| (2) | 2020年3月，作为On-Deck Capital和解协议的一部分，公司发行了本金为157,500美元的期票，将在未来5年内到期。公司需要分五次支付157,500美元，每年3万美元，第二年再支付7,500美元。 | |
| (3) | 2022年10月7日和2023年1月25日，公司与Streeterville Capital, LLC签订了证券购买协议，根据该协议，公司发行了8％的无抵押可赎回票据，本金分别为2,807,500美元和2,807,500美元。这些票据自原始发行之日起18个月到期。 | |
| (4) | 2022年12月，公司与平博银行签订了贷款和担保协议或（“贷款协议”），该协议提供500万美元的有担保循环信贷额度（“贷款额度”）。该设施后来进行了修改，并于2023年5月23日增加到600万美元。该贷款的最大预付款率最高为合格账户净额的85％，外加出租人a) 原材料合格库存总值的20％和制成品合格库存总值的35％的总和，b) 100万美元，c) 原材料和制成品净有序清算价值的80％，或d) 预付款未偿还本金总额的100％。在任何情况下，贷款机制下未清预付款的总额均不得超过600万美元。这笔贷款将于2024年12月9日到期。未偿循环贷款的本金以及应计和未付利息应在到期日到期。 | |
| (5) | 在收购VisionMark LLC方面，公司有义务在自2022年4月1日起的未来36个月中每月偿还31,057美元的先前租赁付款。 | |
| (6) | 2023年9月，该公司以6.28％的利率为其D＆O保险提供了244,114美元的融资。在接下来的10个月中，公司有义务每月支付24,411美元。 |
资产负债表外安排
我们没有 对我们的财务状况、财务状况变化、收入 或支出、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来影响的 表外安排。
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第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
不适用。
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序
公司管理层在公司首席执行官兼首席财务官 的参与下，评估了截至2023年6月30日公司的披露 控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易所 法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条））的有效性。根据该评估，公司首席执行官和公司首席财务官得出结论，截至2023年9月30日，由于公司内部 对财务报告的控制存在重大缺陷，公司的披露控制和程序无效。
评估披露控制和程序
我们的首席财务官负责 建立和维持对财务报告的充分内部控制。《交易法》颁布的第13a-15 (f) 条和第15d-15 (f) 条将财务报告的内部控制定义为 由我们的主要 高管和首席财务官或履行类似职能的人员设计或监督，由我们的董事会、高级管理层和 其他人员执行，为财务报告的可靠性和财务报表的编制提供合理的保证 符合美国公认会计原则的外部用途。
由于其固有的局限性，对财务报告的内部 控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来 时期的任何有效性评估的预测都存在以下风险：由于条件的变化，控制措施可能变得不充分，或者 对政策或程序的遵守程度可能下降。我们将继续审查对财务报告的内部控制，并可能不时进行更改，以提高其有效性，并确保我们的系统与业务一起发展。
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会（COSO）发布的 “内部控制——综合框架（2013）” 中的框架，对财务报告的 内部控制的有效性进行了评估。根据在 本次评估中发现的控制缺陷，如下所述，我们的高级管理层得出结论，由于财务报告的内部控制存在重大缺陷，截至2023年9月30日，我们没有对财务 报告保持有效的内部控制，如下文 所述。
如下所述，管理层将继续采取措施 纠正下文确定的控制缺陷。尽管存在下述控制缺陷，但我们还是进行了 额外的分析和其他程序，使管理层得出结论，本 10-Q 表中包含的合并财务报表在所有重大方面都公允地反映了截至2023年9月30日 的九个月的财务状况和经营业绩
重大缺陷是财务报告内部控制中的缺陷或缺陷的组合，因此很可能无法及时防止或发现公司年度或中期财务报表的重大错报 。
该公司的管理层已经制定了 补救计划以解决实质性弱点，并从2021年1月1日起开始使用一款新的基于云的软件，该软件可以跟踪工作进度 ，更准确地反映工作完成百分比，确保在适当的时期内确认此类收入。 此外，公司打算通过执行以下措施进一步弥补缺陷：
| • | 设计和实施额外的内部控制和政策 ，确保我们定期审查和记录我们对既定重要会计政策的适用情况；以及 |
| • | 实施其他系统和技术，以提高组织内财务数据的 及时性和可靠性。 |
| • | 继续聘请第三方主题专家，以帮助 确定和应用与复杂金融工具相关的美国公认会计原则规则，并增强财务报告功能。 |
控制和 程序有效性的限制
在设计和评估披露控制 和程序以及财务报告的内部控制时，管理层认识到，任何控制和程序，不管 的设计和运作如何，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露 控制和程序的设计以及对财务报告的内部控制必须反映这样一个事实，即存在资源限制， 管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的好处时必须做出判断。
财务 报告内部控制的变化
在截至2023年6月30日的财政季度中，我们的财务报告内部控制 程序（定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。
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第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼
没有。
第 1A 项。风险因素
该公司是一家规模较小的申报公司， 因此无需提供本项目所要求的信息。
第 2 项。未注册的股权证券 销售和所得款项的使用
没有
第 3 项。优先证券违约。
没有
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
没有
第 6 项。展品
| 没有。 | 展品编号 | |
| 3.1 | 注册人公司注册证书（参照截至2020年7月16日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（文件编号333-239892）的公司注册声明附录3.1纳入）。 | |
| 3.2 | 经修订和重述的注册人公司注册证书（参照截至2020年7月16日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（文件编号333-239892）的公司注册声明附录3.2纳入）。 | |
| 3.3 | 注册人章程（参照截至2020年7月16日向美国证券交易委员会提交的公司S-1表格（文件编号333-239892）的注册声明附录3.3纳入）。 | |
| 3.4 | A系列优先股的指定、优先权和权利证书（参照截至2020年7月16日向美国证券交易委员会提交的公司S-1表格（文件编号333-239892）的注册声明附录3.4并入）。 | |
| 3.5 | 2020年6月17日提交的公司注册证书修订证书（参照截至2020年7月16日向美国证券交易委员会提交的公司S-1表格注册声明（文件编号333-239892）附录3.5纳入）。 | |
| 3.6 | 2020年6月23日提交的公司注册证书修正证书（参照截至2020年7月16日向美国证券交易委员会提交的公司S-1表格（文件编号333-239892）的注册声明附录3.6纳入）。 | |
| 3.7 | 2020年7月14日提交的公司注册证书修订证书（参照截至2020年7月16日向美国证券交易委员会提交的公司S-1表格注册声明（文件编号333-239892）附录3.7纳入其中）。 | |
| 3.8 | 2021年6月17日提交的A系列优先股指定证书修正证书（参考公司于2021年7月19日提交的8-K表最新报告的附录3.1）。 | |
| 3.9 | 10.5％的A系列累积永久优先股的指定、优先权和权利证书（参照截至2021年6月25日向美国证券交易委员会提交的公司S-1表格（文件编号333-257197）的注册声明附录3.9纳入）。 | |
| 3.10 | 2021 年 10 月 7 日提交的经修订和重述的公司注册证书修正证书 | |
| 3.11 | A系列优先股指定证书修正证书，于2021年12月8日提交 | |
| 3.12 | 2% B 系列累积永久优先股的指定、权利和优先权证书（参照公司于 2023 年 2 月 1 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告附录 3.1 纳入） | |
| 3.13 | 5% C 系列累积永久优先股的指定、权利和优先权证书（参照公司于 2023 年 2 月 1 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告附录 3.2 纳入） | |
| 10.1 | 认股权证，日期为2020年4月1日，签发给Max Munn（参照截至2020年7月16日向美国证券交易委员会提交的公司S-1表格（文件编号333-239892）的注册声明附录10.4纳入）。 | |
| 10.2 | 公司的2020年综合激励计划（参照公司截至2020年7月16日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（333-239892）注册声明附录10.5纳入其中）。 | |
| 10.3 | 根据2020年2月18日董事会批准发布的期权协议和补助金表格（参照截至2020年7月16日向美国证券交易委员会提交的公司S-1表格（文件编号333-239892）注册声明附录10.6）。 | |
| 10.4 | 西奈山伊坎医学院与SteriluMen, Inc. 于2020年4月20日签订的协议（参照公司截至2020年7月16日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（文件编号333-239892）注册声明附录10.7）。 | |
| 10.5 | 普通股购买权证，日期为2020年7月1日（参考公司截至2020年7月16日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（文件编号333-239892）的注册声明附录10.10纳入）。 | |
| 10.6 | 普通股购买权证，日期为2020年7月1日（参照截至2020年7月16日向美国证券交易委员会提交的公司S-1表格（文件编号333-239892）的注册声明附录10.11纳入）。 | |
| 10.7 | 向医疗顾问委员会成员发放的期权表（参考公司截至2020年7月16日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（文件编号333-239892）的附录10.12并入）。 | |
| 10.8 | 公司与马克斯·蒙恩于2020年6月30日签订的雇佣协议（参照截至2020年7月16日向美国证券交易委员会提交的公司S-1表格（文件编号333-239892）注册声明附录10.9纳入）。 | |
| 10.9 | 公司与迈克尔·里科于2022年1月1日签订的雇佣协议（参照公司于2022年1月3日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1纳入其中） | |
| 10.10 | 公司、PURO Acquisition Sub I, Inc.、PURO Acquisition Sub II, LLC、PURO Lighting, LLC、Brian Stern、安德鲁·劳伦斯和成员代表于2022年12月19日签订的协议和合并计划（参照公司于2023年2月1日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.1） | |
| 10.11 | 公司与LED供应收购子公司、LED供应收购子公司II, Inc.、LED供应收购子公司II, LLC、LED Supply Co.签订的截至2022年12月19日的协议和合并计划有限责任公司、布莱恩·斯特恩、安德鲁·劳伦斯和成员代表（以引用方式纳入公司于2023年2月1日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.2） | |
| 10.12 | 公司、PURO Acquisition Sub I, LLC、PURO Acquisition Sub II, LLC、PURO Lighting, LLC、Brian Stern、安德鲁·劳伦斯和成员代表于2023年1月26日对协议和合并计划的修正案（参照公司于2023年2月1日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.3并入） | |
| 10.13 | 公司内部对截至2023年1月26日的协议和合并计划的修正案，包括LED供应收购子公司、LED供应收购分支机构II, LLC、LED Supply Co.有限责任公司、布莱恩·斯特恩、安德鲁·劳伦斯和成员代表（参照公司于2023年2月1日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.4并入） | |
| 10.14 | 2022年10月7日的证券购买协议（参照公司于2022年10月14日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1并入） | |
| 10.15 | 日期为2022年10月7日的票据，本金为2,807,500美元（参照公司于2022年10月14日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.2并入） | |
| 10.16 | 公司、SteriluMen, Inc.、Munn Works, LLC和Pinnacle Bank之间签订的截至2022年12月9日的贷款和担保协议（参照公司于2022年12月15日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1纳入） | |
| 10.17 | 公司、Sterilumen, Inc.、Munn Works, LLC和Pinnacle Bank对截至2022年12月9日的贷款和担保协议及贷款文件进行的首次修改（参照公司于2022年12月15日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.2并入） | |
| 10.18 | 注意公司、PURO Lighting, LLC和Acuity Brands Lighting, Inc.之间于2023年1月5日签订的购买和取消协议（参照公司于2023年1月11日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.1并入） | |
| 10.19 | 2023 年 1 月 25 日的证券购买协议（参照公司于 2023 年 1 月 31 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告的附录 10.1 纳入） | |
| 10.20 | 2023 年 1 月 25 日的证券购买协议修正案（参照公司于 2023 年 1 月 31 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告附录 10.2 纳入） | |
| 10.21 | 日期为2023年1月25日的票据，本金为2,807,500美元（参照公司于2023年1月31日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.3并入） | |
| 21.1* | 注册人的子公司名单 | |
| 31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。 | |
| 31.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。 | |
| 32.1** | 首席执行官根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章1350进行认证。 | |
| 32.2** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350节对首席财务官进行认证。 | |
| 45 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| 应用的 UV, INC. | ||
| （注册人） | ||
| 日期：2023 年 11 月 17 日 | 来自： | /s/ Max Munn |
| Max Munn | ||
| 首席执行官 | ||
| 日期：2023 年 11 月 17 日 | 来自： | /s/ 迈克尔·里乔 |
| 迈克尔·里乔 | ||
| 首席财务官 | ||
| 46 |