美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
在截至的季度期间
或者
在过渡期内 到
委员会档案编号
委员会档案编号
(其章程中规定的注册人的确切姓名)
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(州或其他司法管辖区 公司或组织) |
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(I. R.S. 雇主 证件号) |
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(主要行政办公室地址) |
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(邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号:(
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 |
交易品种 |
注册的每个交易所的名称 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用勾号指明注册人在过去 12 个月(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)是否以电子方式提交了根据第 S-T 条第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
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☒(仅限医疗地产信托公司) |
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加速过滤器 |
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☐ |
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☒(MPT 运营合作伙伴关系,仅限有限责任公司) |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的 ☐ 不是
截至 2023 年 11 月 3 日,医疗地产信托公司有
解释性说明
本报告合并了马里兰州的一家公司医疗地产信托公司截至2023年9月30日的三个月和九个月的10-Q表季度报告,以及特拉华州有限合伙企业MPT运营合伙企业,医疗地产信托公司通过该合伙企业开展其几乎所有业务。除非另有说明或除非上下文另有要求,否则本报告中提及 “我们”、“我们的”、“医疗财产”、“MPT” 或 “公司” 的所有内容均指医疗地产信托公司及其合并子公司,包括MPT Operating Partnership, L.P.。除非另有说明或除非上下文另有要求,否则所有提及 “运营伙伴关系” 的内容均指MPT Operating Partnership, L.P. 及其合并子公司子公司。
医疗地产信托有限公司还有 MPT 运营伙伴关系,L.P.
和子公司
10-Q 表季度报告
截至2023年9月30日的季度期间
的表 内容
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页面 |
第一部分 — 财务信息 |
3 |
第 1 项 财务报表 |
3 |
医疗地产信托公司及其子公司 |
|
截至2023年9月30日和2022年12月31日的简明合并资产负债表 |
3 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并净收益表 |
4 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并综合收益表 |
5 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并权益表 |
6 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的简明合并现金流量表 |
8 |
MPT 运营合伙企业、有限责任公司和子公司 |
|
截至2023年9月30日和2022年12月31日的简明合并资产负债表 |
9 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并净收益表 |
10 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并综合收益表 |
11 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并资本报表 |
12 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的简明合并现金流量表 |
14 |
医疗地产信托公司和MPT运营合伙企业、有限责任公司和子公司 |
|
简明合并财务报表附注 |
15 |
第 2 项管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
33 |
第 3 项关于市场风险的定量和定性披露 |
43 |
第 4 项控制和程序 |
45 |
第二部分 — 其他信息 |
46 |
第 1 项法律诉讼 |
46 |
第 1 项A. 风险因素 |
46 |
第 2 项 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
46 |
第 3 项 优先证券违约 |
47 |
第 4 项 矿山安全披露 |
47 |
第 5 项 其他信息 |
47 |
第 6 项 展品 |
48 |
签名 |
49 |
|
|
2
第一部分 — 财务拨号信息
第 1 项。菲南社会报表。
医疗特性 TRUST, INC.和子公司
精简合并ted 资产负债表
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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(以千计,每股金额除外) |
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(未经审计) |
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(注二) |
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资产 |
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房地产资产 |
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土地、建筑物和改善、无形租赁资产及其他 |
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$ |
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投资融资租赁 |
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持有待售房地产 |
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抵押贷款 |
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房地产资产的总投资 |
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累计折旧和摊销 |
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) |
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房地产资产的净投资 |
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现金和现金等价物 |
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利息和租金应收账款,净额 |
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直线租金应收账款 |
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||
对未合并的房地产合资企业的投资 |
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对未合并运营实体的投资 |
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其他贷款 |
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其他资产 |
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总资产 |
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$ |
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||
负债和权益 |
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负债 |
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||
债务,净额 |
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$ |
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$ |
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||
应付账款和应计费用 |
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递延收入 |
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对租户的义务和其他租赁负债 |
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负债总额 |
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公平 |
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优先股,$ |
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普通股,$ |
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额外的实收资本 |
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留存(赤字)收益 |
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( |
) |
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累计其他综合亏损 |
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) |
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( |
) |
医疗地产信托公司股东权益 |
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非控股权益 |
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权益总额 |
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||
负债和权益总额 |
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$ |
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|
$ |
|
参见简明合并财务报表的附注。
3
医疗地产信托有限公司和子公司
简明合并 净收益表
(未经审计)
|
在这三个月里 |
|
|
九个月来 |
|
||||||||||
(以千计,每股金额除外) |
2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入 |
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租金已计费 |
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直线租金 |
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融资租赁收入 |
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利息和其他收入 |
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总收入 |
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开支 |
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利息 |
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房地产折旧和摊销 |
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与房产相关 |
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一般和行政 |
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支出总额 |
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其他收入(支出) |
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出售房地产的(亏损)收益 |
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房地产和其他减值(费用)回收 |
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股权收益 |
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债务再融资和未使用的融资收益(成本) |
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( |
) |
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( |
) |
||
其他(包括证券的公允价值调整) |
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||||
其他收入总额(支出) |
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||||
所得税前收入(亏损) |
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( |
) |
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|||
所得税(费用)补助 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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||||
净收入 |
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||||
归属于非控股权益的净收益 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
归属于MPT Common的净收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
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||||
普通股每股收益——基本收益和摊薄后收益 |
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||||
归属于MPT普通股股东的净收益 |
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$ |
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||||
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||||
加权平均已发行股票—基本 |
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||||
加权平均已发行股票——摊薄 |
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||||
每股普通股申报的股息 |
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$ |
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$ |
|
参见简明合并财务报表的附注。
4
医疗地产信托有限公司和子公司
简明合并报表美分的综合收益
(未经审计)
|
|
在这三个月里 |
|
|
九个月来 |
|
||||||||||
(以千计) |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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||||
净收入 |
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||||
其他综合收入: |
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||||
扣除税款的利率互换未实现(亏损)收益 |
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) |
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( |
) |
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对来自AOCI的利率互换收益进行重新分类,净额 |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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外币折算(亏损)收益 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
将外币折算损失重新归类为 |
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— |
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综合收入总额 |
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||||
归属于非控股权的综合收益 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
归属于MPT Common的综合收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
参见简明合并财务报表的附注。
5
医疗地产信托有限公司和子公司
简明合并权益表
(未经审计)
|
|
首选 |
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常见 |
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(以千计,每股金额除外) |
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股份 |
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标准杆数 |
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股份 |
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标准杆数 |
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|
额外 |
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已保留 |
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累积的 |
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非- |
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总计 |
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截至2022年12月31日的余额 |
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净收入 |
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利率互换的未实现亏损, |
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利率互换的重新分类 |
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外币折算收益 |
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股票归属和摊销 |
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股票归属-税收满意度 |
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( |
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对非控股权益的分配 |
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申报的股息 ($) |
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截至2023年3月31日的余额 |
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净亏损 |
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利率互换的未实现收益, |
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外币折算收益 |
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外币的重新分类 |
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股票归属和摊销 |
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股票归属-税收满意度 |
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对非控股权益的分配 |
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申报的股息 ($) |
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截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
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净收入 |
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利率互换的未实现亏损, |
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外币折算损失 |
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股票归属和摊销 |
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股票归属-税收满意度 |
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( |
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— |
|
|
|
( |
) |
|
|
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|
|
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|
|
|
— |
|
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( |
) |
对非控股权益的分配 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
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|
|
|
— |
|
|
|
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|
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( |
) |
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( |
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申报的股息 ($) |
|
|
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|
|
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|
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|
|
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|
|
|
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|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
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( |
) |
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 |
|
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— |
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$ |
— |
|
|
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$ |
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( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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$ |
|
参见简明合并财务报表的附注。
6
医疗地产信托有限公司和子公司
简明合并权益表
(未经审计)
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首选 |
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常见 |
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(以千计,每股金额除外) |
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股份 |
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标准杆数 |
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|
股份 |
|
|
标准杆数 |
|
|
额外 |
|
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已保留 |
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累积的 |
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非- |
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总计 |
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2021 年 12 月 31 日的余额 |
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净收入 |
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|
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利率互换的未实现收益, |
|
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|
|
|
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|
|
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|
|
|
— |
|
|
|
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|
|
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|
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外币折算损失 |
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|
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( |
) |
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) |
股票归属和摊销 |
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|
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|
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|
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|
|
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|
|
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股票归属-税收满意度 |
|
|
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|
|
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|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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( |
) |
发行非控股权益 |
|
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|
|
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|
|
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|
|
|
— |
|
|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
||
对非控股权益的分配 |
|
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申报的股息 ($) |
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|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
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( |
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截至2022年3月31日的余额 |
|
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净收入 |
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利率互换的未实现收益,净额 |
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外币折算损失 |
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股票归属和摊销 |
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|
|
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|
|||
股票归属-税收满意度 |
|
|
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|
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— |
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|
( |
) |
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— |
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( |
) |
|
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( |
) |
对非控股权益的分配 |
|
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|
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— |
|
|
|
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( |
) |
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) |
申报的股息 ($) |
|
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|
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( |
) |
|
|
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|
|
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( |
) |
截至2022年6月30日的余额 |
|
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$ |
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$ |
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净收入 |
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利率互换的未实现收益,净额 |
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||
外币折算损失 |
|
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|
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|
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( |
) |
|
|
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|
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( |
) |
股票归属和摊销 |
|
|
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— |
|
|
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|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
股票归属-税收满意度 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
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|
|
|
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|
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( |
) |
收购非控股权益 |
|
|
— |
|
|
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|
|
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|
( |
) |
|
|
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|
|
|
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
对非控股权益的分配 |
|
|
— |
|
|
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|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
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|
|
|
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|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
申报的股息 ($) |
|
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|
|
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|
|
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|
|
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|
|
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|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
2022 年 9 月 30 日的余额 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
参见简明合并财务报表的附注。
7
医疗地产信托有限公司和子公司
简明合并 S现金流量表
(未经审计)
|
|
九个月来 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(以千计) |
|
|||||
经营活动 |
|
|
|
|
|
|
||
净收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: |
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
递延融资成本和债务折扣的摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
直线租金收入等 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
基于股票的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
||
出售房地产的收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
房地产和其他减值费用(回收) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
直线租金和其他注销 |
|
|
|
|
|
|
||
债务再融资和未使用的融资(收益)成本 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
税率变化等 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
收到的债务和股权证券的非现金收入 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
其他调整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
以下方面的变化: |
|
|
|
|
|
|
||
应收利息和租金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他资产 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
应付账款和应计费用 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
递延收入 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
|
||
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
为收购和其他相关投资支付的现金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售房地产的净收益 |
|
|
|
|
|
|
||
应收贷款收到的本金 |
|
|
|
|
|
|
||
投资应收贷款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
在建工程及其他 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股权投资回报的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
增资和其他投资,净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投资活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
|
||
筹资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
定期债务的支付 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
循环信贷额度,净额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
已支付的股息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
对租户的租赁押金和其他义务 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
股票归属-预扣税的满意度 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
债务再融资、递延融资成本和其他融资活动 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
用于融资活动的净现金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期内现金、现金等价物和限制性现金的增加(减少) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
汇率变动的影响 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
期初的现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
|
|
|
|
||
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
已付利息 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
非现金投资活动的补充时间表: |
|
|
|
|
|
|
||
因某些债务、房地产和收入而收到的债务和股权证券 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
某些债务和应收账款得到偿还并出售了房地产 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
非现金融资活动补充时间表: |
|
|
|
|
|
|
||
已申报但未付的股息 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
现金、现金等价物和限制性现金由以下内容组成: |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
限制性现金,包含在其他资产中 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
限制性现金,包含在其他资产中 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
参见简明合并财务报表的附注。
8
MPT 运营伙伴关系P、L.P. 和子公司
精简合并ted 资产负债表
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
(以千计) |
|
(未经审计) |
|
|
(注二) |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
房地产资产 |
|
|
|
|
|
|
||
土地、建筑物和改善、无形租赁资产及其他 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
投资融资租赁 |
|
|
|
|
|
|
||
持有待售房地产 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
抵押贷款 |
|
|
|
|
|
|
||
房地产资产的总投资 |
|
|
|
|
|
|
||
累计折旧和摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
房地产资产的净投资 |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
||
利息和租金应收账款,净额 |
|
|
|
|
|
|
||
直线租金应收账款 |
|
|
|
|
|
|
||
对未合并的房地产合资企业的投资 |
|
|
|
|
|
|
||
对未合并运营实体的投资 |
|
|
|
|
|
|
||
其他贷款 |
|
|
|
|
|
|
||
其他资产 |
|
|
|
|
|
|
||
总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
负债和资本 |
|
|
|
|
|
|
||
负债 |
|
|
|
|
|
|
||
债务,净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应付账款和应计费用 |
|
|
|
|
|
|
||
递延收入 |
|
|
|
|
|
|
||
对租户的义务和其他租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
||
应付给医疗财产信托公司 |
|
|
|
|
|
|
||
负债总额 |
|
|
|
|
|
|
||
资本 |
|
|
|
|
|
|
||
普通合伙人 — 已发行且未完成 — |
|
|
|
|
|
|
||
有限合伙人 — 已发行和未偿还 — |
|
|
|
|
|
|
||
累计其他综合亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
MPT 运营合作伙伴关系总额,L.P. 资本 |
|
|
|
|
|
|
||
非控股权益 |
|
|
|
|
|
|
||
总资本 |
|
|
|
|
|
|
||
负债和资本总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
参见简明合并财务报表的附注。
9
MPT 运营合伙企业、有限责任公司和子公司
简明合并 S净收入报表
(未经审计)
|
|
在这三个月里 |
|
|
九个月来 |
|
||||||||||
(以千计,单位金额除外) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
租金已计费 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
直线租金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
融资租赁收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息和其他收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
开支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
房地产折旧和摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
与房产相关 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
支出总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
其他收入(支出) |
|
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|
||||
出售房地产的(亏损)收益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
房地产和其他减值(费用)回收 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
股权收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
债务再融资和未使用的融资收益(成本) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
其他(包括证券的公允价值调整) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他收入总额(支出) |
|
|
|
|
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( |
) |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税前收入(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
所得税(费用)补助 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于非控股权益的净收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
归属于MPT运营的净收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
||||
每单位收益——基本收益和摊薄后收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于MPT运营合作伙伴关系的净收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
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|
|
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||||
未偿还的加权平均单位数 — 基本 |
|
|
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加权平均未偿还单位数——摊薄 |
|
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|
|
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|
||||
每单位申报的股息 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
参见简明合并财务报表的附注。
10
MPT 运营合伙企业、有限责任公司和子公司
简明合并报表美分的综合收益
(未经审计)
|
|
在这三个月里 |
|
|
九个月来 |
|
||||||||||
(以千计) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
净收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
其他综合收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
扣除税款的利率互换未实现(亏损)收益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
对来自AOCI的利率互换收益进行重新分类,净额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
外币折算(亏损)收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
将外币折算损失重新归类为 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
综合收入总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于非控股权益的综合收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
归属于MPT运营的综合收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
参见简明合并财务报表的附注。
11
MPT 运营合伙企业、有限责任公司和子公司
简明合并报表资本的
(未经审计)
|
|
普通的 |
|
|
有限合伙人 |
|
|
累积的 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
|
合作伙伴 |
|
|
常见 |
|
|
其他 |
|
|
非- |
|
|
|
|
|||||||||||||
(以千计,单位金额除外) |
|
单位 |
|
|
单元 |
|
|
单位 |
|
|
单元 |
|
|
全面 |
|
|
控制 |
|
|
总计 |
|
|||||||
截至2022年12月31日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
扣除税款的未实现利率互换亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
将利率互换收益重新归类为 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
外币折算收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
单位归属和单位摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
单位归属-税收满意度 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
对非控股权益的分配 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
已申报的分配 ($) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
截至2023年3月31日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
净亏损 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
利率互换的未实现收益,净额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
外币折算收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
外币的重新分类 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
单位归属和单位摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
单位归属-税收满意度 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
对非控股权益的分配 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
已申报的分配 ($) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
利率互换未实现亏损,净额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
外币折算损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
单位归属和单位摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
单位归属-税收满意度 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
对非控股权益的分配 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
已申报的分配 ($) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
参见简明合并财务报表的附注。
12
MPT 运营合伙企业、有限责任公司和子公司
简明合并资本报表
(未经审计)
|
|
普通的 |
|
|
有限合伙人 |
|
|
累积的 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
|
合作伙伴 |
|
|
常见 |
|
|
其他 |
|
|
非- |
|
|
|
|
|||||||||||||
(以千计,单位金额除外) |
|
单位 |
|
|
单元 |
|
|
单位 |
|
|
单元 |
|
|
全面 |
|
|
控制 |
|
|
总计 |
|
|||||||
2021 年 12 月 31 日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
净收入 |
|
|
— |
|
|
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|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
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利率互换的未实现收益,扣除税款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
外币折算损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
单位归属和单位摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
单位归属-税收满意度 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
发行非控股权益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
对非控股权益的分配 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
已申报的分配 ($) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
截至2022年3月31日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
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||||||
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
利率互换的未实现收益,扣除税款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
外币折算损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
单位归属和单位摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
单位归属-税收满意度 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
对非控股权益的分配 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
已申报的分配 ($) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
截至2022年6月30日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
利率互换的未实现收益, |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
外币折算损失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
单位归属和单位摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
单位归属-税收满意度 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
收购非控股权益 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
对非控股权益的分配 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
已申报的分配 ($) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
2022 年 9 月 30 日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
参见简明合并财务报表的附注。
13
MPT 运营合伙企业、有限责任公司和子公司
简明合并 S现金流量表
(未经审计)
|
|
九个月来 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(以千计) |
|
|||||
经营活动 |
|
|
|
|
|
|
||
净收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: |
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
递延融资成本和债务折扣的摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
直线租金收入等 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
基于单位的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
||
出售房地产的收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
房地产和其他减值费用(回收) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
直线租金和其他注销 |
|
|
|
|
|
|
||
债务再融资和未使用的融资(收益)成本 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
税率变化等 |
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( |
) |
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收到的债务和股权证券的非现金收入 |
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( |
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— |
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其他调整 |
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) |
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( |
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以下方面的变化: |
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应收利息和租金 |
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( |
) |
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( |
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其他资产 |
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) |
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) |
应付账款和应计费用 |
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( |
) |
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递延收入 |
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) |
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经营活动提供的净现金 |
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投资活动 |
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为收购和其他相关投资支付的现金 |
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出售房地产的净收益 |
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应收贷款收到的本金 |
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投资应收贷款 |
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( |
) |
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( |
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在建工程及其他 |
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( |
) |
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股权投资回报的收益 |
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增资和其他投资,净额 |
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( |
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) |
投资活动提供的净现金 |
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筹资活动 |
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定期债务的支付 |
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循环信贷额度,净额 |
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已支付的分配 |
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( |
) |
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( |
) |
对租户的租赁押金和其他义务 |
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单位归属-预扣税的满足 |
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债务再融资、递延融资成本和其他融资活动 |
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用于融资活动的净现金 |
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期内现金、现金等价物和限制性现金的增加(减少) |
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( |
) |
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汇率变动的影响 |
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( |
) |
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期初的现金、现金等价物和限制性现金 |
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期末现金、现金等价物和限制性现金 |
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$ |
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$ |
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已付利息 |
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$ |
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$ |
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非现金投资活动的补充时间表: |
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因某些债务、房地产和收入而收到的债务和股权证券 |
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$ |
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$ |
— |
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某些债务和应收账款得到偿还并出售了房地产 |
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— |
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非现金融资活动补充时间表: |
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已申报分配,未支付 |
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$ |
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$ |
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现金、现金等价物和限制性现金由以下内容组成: |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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|
$ |
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限制性现金,包含在其他资产中 |
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$ |
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|
$ |
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||
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|
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现金和现金等价物 |
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$ |
|
|
$ |
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||
限制性现金,包含在其他资产中 |
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|
|
|
||
|
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$ |
|
|
$ |
|
参见简明合并财务报表的附注。
14
医疗地产信托有限公司一个D MPT 运营伙伴关系,L.P.
和子公司
精简版控制台笔记注明日期的财务报表
(未经审计)
1。管风琴化
Medical Properties Trust, Inc. 是一家马里兰州公司,根据马里兰州通用公司法于2003年8月27日成立,旨在从事投资、拥有和租赁医疗房地产的业务。我们的运营合作伙伴关系子公司MPT Operating Partnership, L.P.(“运营伙伴关系”)成立于2003年9月,我们通过该子公司开展几乎所有的业务。目前,我们拥有运营合伙企业中的所有合伙权益,并选择合并报告我们和运营合伙企业的必要披露,除非存在实质性差异。
我们以房地产投资信托基金(“REIT”)的身份运营。因此,我们通常无需为房地产投资信托基金的应纳税所得额缴纳美国(“美国”)联邦所得税,前提是我们继续符合房地产投资信托基金的资格,并且我们对股东的分配等于或超过该应纳税所得额。同样,截至2023年7月1日,我们在英国(“英国”)的大多数房地产业务都以房地产投资信托基金的形式运营,通常仅对房地产投资信托基金分配的收益缴纳预扣税。我们在美国开展的某些非房地产活动是由我们选择将其视为应纳税房地产投资信托基金子公司(“TRS”)的实体进行的。我们的TRS实体需要缴纳美国联邦和州所得税。对于我们位于美国境外的房产(不包括截至2023年7月1日在英国房地产投资信托基金中的资产),我们需要缴纳我们的房产居住和/或法人实体所在司法管辖区的地方所得税和其他税;但是,我们预计不会在美国从国外收入中产生重大额外税收,因为此类收入大部分流经我们的美国房地产投资信托基金。
我们的主要业务策略是收购和开发医疗保健设施,并根据长期净租赁将设施租赁给医疗保健运营公司,这要求租户承担与物业相关的大部分费用。我们的大部分租赁资产都是自有的
我们的商业模式促进了收购和资本重组,并允许医疗机构的运营商释放其房地产的价值,为设施改善、技术升级和其他运营投资提供资金。2023 年 9 月 30 日,我们投资了
2。摘要 o(f) 重要会计政策
未经审计的中期简明合并财务报表:随附的未经审计的中期简明合并财务报表是根据美国普遍接受的中期财务信息会计原则编制的,包括美国证券交易委员会(“SEC”)的规章制度。因此,它们不包括公认会计原则(“GAAP”)为完整财务报表所要求的所有信息和脚注。管理层认为,所有被认为是公允报表所必需的调整(包括正常的经常性应计费用)都包括在内。截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的财年的预期业绩。截至2022年12月31日的简明合并资产负债表来自当时的经审计的财务报表,但不包括美国普遍接受的会计原则要求的完整财务报表的所有信息和脚注。
根据公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层做出估算和假设,这些估算和假设会影响简明合并财务报表之日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。我们认为,根据截至2023年9月30日获得的信息,我们的简明合并财务报表所依据的估计和假设是合理和可支持的(尤其是我们对房地产可收回性的评估)、租户根据租赁协议支付租赁款项的能力(尤其是租赁协议)
15
(归类为经营租赁)、我们的股权和可转换贷款投资的公允价值以及我们的贷款和融资应收账款信用损失准备金的充足性)。但是,正如我们截至2022年12月31日的10-K表年度报告第1A项所述,由于各种原因,实际业绩可能与这些估计有所不同。
有关重要会计政策的信息,请参阅我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表及其脚注。这些重要的会计政策没有实质性变化。
改叙
以往各期简明合并财务报表中的某些金额已重新分类,以符合本期的列报方式。
可变利息实体
2023 年 9 月 30 日,我们对某些可变利息实体(“VIE”)进行了贷款和/或股权投资,这些实体也是我们设施的租户。我们已经确定,我们不是我们持有可变权益的任何可变权益实体的主要受益人,因为我们无法控制对这些实体经济表现影响最大的活动(例如日常运营)。
VIE 类型 |
|
携带 |
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|
资产类型 |
|
最大损失 |
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贷款,净额 |
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$ |
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|
对未合并的投资 |
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$ |
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||
贷款,净额 |
|
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抵押贷款和其他贷款 |
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股票投资 |
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|
|
对未合并的投资 |
|
|
|
对于上述VIE类型,我们不合并VIE,因为我们没有能力控制对VIE经济表现影响最大的活动(例如借款人或被投资者的日常医疗保健业务)。截至2023年9月30日,我们无需通过流动性安排或其他方式向未合并的VIE提供财务支持,包括它们可能面临进一步损失(例如现金短缺的情况)。
16
3.房地产 a及其他活动
新投资
我们收购或投资了以下净资产(以千计):
|
|
九个月来 |
|
|||||
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2023 |
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2022 |
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土地和土地改善 |
|
$ |
|
|
$ |
|
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建筑物 |
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|
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无形租赁资产 — 需要摊销(加权平均值) |
|
|
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抵押贷款 |
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— |
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|
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|
对未合并的房地产合资企业的投资 |
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对未合并运营实体的投资 |
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其他贷款 |
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|
— |
|
|
承担的负债 |
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|
— |
|
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|
( |
) |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||
已偿还的贷款 (1) |
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|
( |
) |
|
|
— |
|
收购的净资产总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
2023 年活动
潜在交易
2019 年 8 月,我们投资了以下投资组合
但是,Prospect继续推行资本重组计划,2023年3月下旬,Prospect收到了几家贷款机构的具有约束力的承诺,即提供流动性以偿还某些债务工具。除了第三方贷款机构的这些承诺外,我们还同意与Prospect进行某些交易,这是其资本重组计划的一部分,包括发起一美元
2023年5月23日,Prospect完成了其资本重组计划,其中包括获得美元
17
截至2023年9月30日,我们认为我们在Prospect房地产的剩余投资、对PHP Holdings的投资以及其他资产可以完全收回,但无法保证未来不会有任何进一步的减值。
生命点交易
2023年2月7日,Lifepoint Health, Inc.(“Lifepoint”)的一家子公司以企业价值为美元收购了Springstone(现为Lifepoint行为健康,“Lifepoint行为”)(“生命点交易”)的多数股权
其他交易
在 2023 年第二季度,我们收购了
2023 年 4 月 14 日,我们收购了
2022 年活动
麦格理交易
2022年3月14日,我们完成了与非关联方麦格理资产管理公司(“MAM”)的合伙交易(“麦格理交易”),根据该交易,我们出资租给Steward Health Care System LLC(“Steward”)的八家位于马萨诸塞州的普通急症医院,并以现金对价收购了由MAM管理的基金
在这笔交易中,我们将位于马萨诸塞州的八个设施拆分为新的主租约,其条款与其他主租约基本相同,两份主租约的初始固定租赁期限均延长至
其他交易
2022年3月11日,我们收购了
2022年2月16日,我们同意参与现有的银团定期贷款,期限为
2022年前九个月的其他收购包括
18
开发活动
有关我们当前开发项目的状态摘要(以千计),请参见下表:
财产 |
|
承诺 |
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|
成本 |
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|
预计租金 |
||
IMED 医院(“IMED”)(西班牙) |
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$ |
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$ |
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Lifepoint 行为健康(德克萨斯州) |
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IMED(西班牙) |
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|||
IMED(西班牙) |
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管家(得克萨斯州) |
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$ |
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$ |
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2023 年活动
在 2023 年的前九个月中,我们完成了位于南卡罗来纳州列克星敦的一家住院康复机构的施工并开始记录租金收入,该设施于 2023 年 7 月 1 日开始租用,另一家位于加利福尼亚州斯托克顿的住院康复设施于 2023 年 5 月 1 日开始租金。根据现有的长期主租约,这两个设施都租给了欧内斯特健康公司(“欧内斯特”)。
我们将继续为我们在马萨诸塞州的诺伍德设施的重建提供资金并推迟租金。回收应收账款约为 $
2022 年活动
在2022年第一季度,我们完成了位于加利福尼亚州贝克斯菲尔德的一家住院康复机构的施工并开始记录租金收入。该设施于2022年3月1日开始出租,并根据现有的长期主租约租赁给欧内斯特。
处置
2023 年活动
2023 年 3 月 30 日,我们签订了出售我们的
2023年3月8日,我们收到通知,Prime Healthcare Services, Inc.(“Prime”)计划行使权利,以约美元的价格向我们回购与一份主租约相关的房地产
2022 年活动
2022年3月14日,我们完成了前面描述的与MAM的合作伙伴关系,在该合作伙伴关系中,我们出售了房地产
19
在2022年的前九个月中,我们还完成了以下产品的销售
2023年和2022年处置资产的运营摘要
2023年和2022年期间出售的房产不符合已终止业务的定义。但是,以下是这些物业在所列期间的经营业绩(以千计):
|
|
在这三个月里 |
九个月来 |
|
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入 (1) |
|
$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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房地产折旧和摊销 |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
与财产相关的费用 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
房地产和其他减值费用 (2) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
其他(支出)收入 (3) |
|
|
( |
) |
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( |
) |
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||
房地产处置(亏损)收入,净额 |
|
$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
租赁业务(出租人)
我们收购和开发医疗保健设施,并将这些设施租赁给医疗运营公司。这些基础设施类资产的初始固定租赁条款通常至少为
对于我们所有需要租赁的房产,我们是财产的合法所有者,租户使用和拥有此类财产的权利受租赁条款的指导。2023 年 9 月 30 日,我们将所有这些租赁都算作经营租赁,但 GAAP 要求替代分类的情况除外,包括租赁
|
|
截至9月30日, |
|
|
截至12月31日, |
|
||
应收的最低租赁还款额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
估计的非保证残值 |
|
|
|
|
|
|
||
减去:未赚取的收入和信用损失备抵金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
对直接融资租赁的净投资 |
|
|
|
|
|
|
||
其他融资租赁(扣除信贷损失备抵后的净额) |
|
|
|
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|
||
融资租赁投资总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
自2022年12月31日以来,我们在融资租赁方面的投资有所减少,这是由于在2023年第三季度出售了三处Prime设施,出售了宾夕法尼亚州的四处房产以及展望交易的其他方面的结果。
其他租赁活动
2023 年 9 月 30 日,
如 “第 1A 项” 中更全面地描述的那样。我们在10-K表年度报告中的 “风险因素”、租户的财务表现以及由此产生的履行对我们的租赁和贷款义务的能力对我们的财务业绩和偿还债务的能力至关重要
20
并向我们的股东进行分配。我们的租户在受到严格监管的医疗保健行业中经营,监管的变化(或监管的延迟)可能会暂时影响租户的运营,直到他们能够对业务做出适当的调整。此外,由于许多因素,我们的租户可能会不时遇到运营挑战,包括外部因素,例如网络安全攻击或公共卫生危机(如 COVID-19 疫情)、导致高通胀和劳动力成本飙升的经济问题以及不利的市场和政治条件。我们监控租户的经营业绩以及这些挑战的潜在影响。我们可以选择不时地以短期延期租金的形式向租户提供支持,以便全额偿还(如下文 COVID-19 租金延期和管道健康系统中所述),也可以以临时贷款的形式(如前面在《展望交易》中所述)。
COVID-19 延期租金
由于 COVID-19 及其对租户业务的影响,我们同意推迟向某些租户收取一定金额的租金。根据我们与这些租户的协议,我们预计将继续偿还先前的递延租金,剩余的未付递延租金余额约为 $
管道健康系统
2022年10月2日,Pipeline根据美国《破产法》第11章的保护在德克萨斯州南区申请了重组救济,同时继续开放其医院,继续为所服务的社区提供医疗服务。2023 年 2 月 6 日,Pipeline 摆脱了破产。根据破产协议,Pipeline目前对加州资产的租约仍然有效,我们于2023年2月7日偿还了截至2022年12月31日的所有未付租金以及2023年第一季度到期的租金。我们已经同意推迟大约 $
Steward 医疗保健系统
2023年5月1日,CommonSpirit Health(“CommonSpirit”)的全资子公司科罗拉多天主教健康倡议(“CHIC”)收购了犹他州医院的业务
根据各种租赁和贷款协议,Steward的租金和利息义务有效期至9月,尽管9月份租金的一部分已在10月初支付;同样,10月份的一部分租金已按时支付,其余部分预计将在11月中旬支付。Steward 的运营现金流受到与收入周期管理和应付账款积压相关的挑战的影响。Steward的管理层向我们描述了其持续提高盈利能力、获得营运资本流动性和出售某些非核心资产的计划。基于这些举措、Steward报告的设施运营盈利能力、我们交叉违约的主租赁结构以及总体抵押权益的额外担保,我们相信Steward将能够在主租约的整个期限内履行其租赁义务。但是,无法保证我们将来不会有任何减值费用。
Alecto 医疗保健服务有限责任公司
2023年6月16日,Alecto Healthcare Services LLC(“Alecto”)在特拉华州申请了第11章破产。当时,我们租了
21
前景
2023 年 9 月,Prospect 向我们支付了美元
其他租户事宜
我们原则上已经同意出售
对未合并实体的投资
对未合并房地产合资企业的投资
我们的主要业务策略是收购房地产并租赁给医疗保健服务提供商。通常,我们直接拥有
以下是运营商对未合并房地产合资企业的投资摘要(金额以千计):
操作员 |
|
所有权百分比 |
截至9月30日, |
|
|
截至12月31日, |
|
||
中位数 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
瑞士医疗网络 |
|
|
|
|
|
|
|||
监管员(麦格理交易) |
|
|
|
|
|
|
|||
蒙扎警察局 |
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|
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|
|
|||
HM 医院 |
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|
|
|
|
|
|||
总计 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
在 2023 年和 2022 年的前九个月中,我们收到了 $
对未合并运营实体的投资
我们对未合并运营实体的投资是非控制性投资,通常与大型房地产交易一起进行,在这些交易中,运营商将接受审查,这是我们整体承保流程的一部分。在许多情况下,如果没有对运营商的此类投资,我们将无法收购更大的房地产投资组合。这些投资还为提高我们的整体回报提供了机会,并提供了某些少数群体的权利和保护。
22
以下是我们在未合并运营实体的投资摘要(金额以千计):
操作员 |
|
截至9月30日, |
|
|
截至12月31日, |
|
||
PHP 控股 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
监管员(贷款投资) |
|
|
|
|
|
|
||
国际合资企业 |
|
|
|
|
|
|
||
瑞士医疗网络 |
|
|
|
|
|
|
||
小隐修院 |
|
|
|
|
|
|
||
监管员(股权投资) |
|
|
|
|
|
|
||
Avis Victoria SA(“Aevis”) |
|
|
|
|
|
|
||
Aspris 儿童服务中心(“Aspris”) |
|
|
|
|
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|
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行为生命点 |
|
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|
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Caremax |
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|
|
|
|
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前景 |
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|
— |
|
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
自2022年12月31日以来的变化主要与2023年2月的Lifepoint行为贷款的偿还有关,该贷款是Lifepoint交易的一部分,但部分被我们对PHP Holdings的投资所抵消,正如前面在《展望交易》中更全面描述的那样。
对于按公允价值计价的投资,我们记录了大约 $
其他投资活动
在 2023 年第三季度,我们投资了大约 $
2023年第二季度,我们收到了瑞士法郎的还款
信用损失储备
根据类似工具的历史信用损失,我们对所有融资应收账款(包括融资租赁和贷款)应用前瞻性的 “预期损失” 模型。
下表汇总了我们的信用损失准备金中的活动(以千计):
|
|
在这三个月里 |
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2023 |
|
|
2022 |
|
||
期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
信贷损失准备金(追回),净额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
与金融工具相关的预期信用损失准备金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
23
|
|
九个月来 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
年初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
信贷损失准备金(追回),净额 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
与金融工具相关的预期信用损失准备金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
在2022年第三季度,我们记录了约美元的信用损失恢复
信用风险的集中度
由于我们的房地产资产的性质对其所在社区至关重要,而且我们有能力在需要时用更有效的运营商取代效率低下的设施运营商,因此我们通过多种方式监控集中风险。
按运营商划分的总资产
|
|
截至2023年9月30日 |
|
|
截至2022年12月31日 |
|
||||||||||
操作员 |
|
总资产 (1) |
|
|
的百分比 |
|
|
总资产 (1) |
|
|
的百分比 |
|
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管家 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
圆环健康有限公司(“Circle”) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
小隐修院 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
前景 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
行为生命点 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
其他运营商 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
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% |
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其他资产 |
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(2) |
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% |
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|
|
% |
||||
总计 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
24
按美国州和国家划分的总资产
|
|
截至2023年9月30日 |
|
|
截至2022年12月31日 |
|
||||||||||
美国各州和其他国家 |
|
总资产 |
|
|
的百分比 |
|
|
总资产 |
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的百分比 |
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德州 |
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加利福尼亚 |
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马萨诸塞 |
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犹他 |
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所有其他州 |
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其他国内资产 |
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美国总计 |
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英国 |
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德国 |
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瑞士 |
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澳大利亚 |
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西班牙 |
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所有其他国家 |
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其他国际资产 |
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国际共计 |
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总计 |
|
$ |
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% |
|
$ |
|
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% |
按设施类型划分的总资产
|
|
截至2023年9月30日 |
|
|
截至2022年12月31日 |
|
||||||||||
设施类型 |
|
总资产 |
|
|
的百分比 |
|
|
总资产 |
|
|
的百分比 |
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普通急诊医院 |
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$ |
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% |
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$ |
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行为健康设施 |
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% |
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% |
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住院康复医院 |
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|
% |
||||
长期急性护理医院 |
|
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|
% |
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|
|
|
|
% |
||||
独立式/紧急护理设施 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
其他资产 |
|
|
|
|
|
% |
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|
|
|
|
% |
||||
总计 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
就个人财产而言,我们对所有单一房产的最大投资约为
按运营商划分的总收入
|
|
在截至9月30日的三个月中 |
|
|||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||||||
操作员 |
|
总收入 |
|
|
的百分比 |
|
|
总收入 |
|
|
的百分比 |
|
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管家 |
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$ |
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% |
(1) |
$ |
|
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|
% |
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圈子 |
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% |
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% |
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共同精神 |
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% |
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— |
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— |
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小隐修院 |
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% |
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% |
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行为生命点 |
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% |
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% |
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欧内斯特 |
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其他运营商 |
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% |
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|
|
|
% |
||||
总计 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
25
按美国州和国家划分的总收入
|
|
在截至9月30日的三个月中 |
|
|||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
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美国各州和其他国家 |
|
总收入 |
|
|
的百分比 |
|
|
总收入 |
|
|
的百分比 |
|
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德州 |
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% |
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$ |
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% |
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犹他 |
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佛罗里达 |
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% |
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亚利桑那州 |
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% |
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俄亥俄 |
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% |
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% |
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所有其他州 |
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美国总计 |
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英国 |
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德国 |
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所有其他国家 |
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国际共计 |
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总计 |
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$ |
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% |
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$ |
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|
% |
对于上述地理和设施类型的集中度指标,我们根据房地产的总账面价值按比例分配对运营实体的投资。这种按比例分配可能会在不同时期发生变化。总收入还包括租户向我们偿还的地面租赁收入和其他费用,这些收入可能因时期而异。
4. D债务
以下是债务摘要(以千美元计):
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截至9月30日, |
|
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截至12月31日, |
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循环信贷额度 (A) |
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$ |
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$ |
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定期贷款 |
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2024 年到期的英镑定期贷款 (B) |
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2025年到期的英镑定期贷款 (B) |
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澳大利亚定期贷款机制 (B) |
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$ |
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$ |
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债务发行成本和折扣,净额 |
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|
( |
) |
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( |
) |
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|
$ |
|
|
$ |
|
26
截至 2023年9月30日,我们的债务到期本金(不包括记录的任何折扣、保费或债务发行成本的影响)如下(金额以千计):
2023 |
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$ |
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|
2024 |
|
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|
2025 |
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2026 |
|
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|
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2027 |
|
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|
此后 |
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
2023 年活动
在 2023 年第三季度,我们购买了大约 £
2023 年 5 月 18 日,我们完成了澳大利亚交易的第一阶段,我们在该交易中出售
2022 年活动
开启
盟约
我们的债务融资机制对我们施加了某些限制,包括限制我们以下方面的能力:承担债务;设立或承担留置权;为任何其他实体的债务提供担保;赎回和回购我们的股本;预付、赎回或回购债务;进行合并或合并;进行关联交易;处置房地产或其他资产;以及更改我们的业务。此外,根据协议的定义,管理我们的信贷额度的信贷协议限制了我们可以支付的股息金额占正常调整后运营资金(“NAFFO”)的百分比,连续四个季度。2023 年 9 月 30 日,分红限制是
除了这些限制外,信贷额度还包含惯常的财务和运营契约,包括与我们的总杠杆比率、固定费用覆盖率、有担保杠杆比率、合并调整后净资产、无抵押杠杆比率和无抵押利息覆盖率相关的契约。信贷额度还包含惯常的违约事件,包括不支付本金或利息、陈述的重大不准确性以及不遵守我们的承诺等。如果违约事件发生并且在信贷额度下仍在继续,则全部未清余额可能会立即到期并应付。2023 年 9 月 30 日,我们遵守了所有这些财务和运营契约。
27
5。所得税
2023 年活动
在2023年第二季度,我们选择将大部分英国资产转移到英国房地产投资信托基金制度,生效日期为2023年7月1日。通过这次选择,我们调整了与这些房产相关的递延所得税负债,得出了 $
由于澳大利亚交易的结果如中所述 注意事项 3在简明的合并财务报表中,我们记录了美元
2022 年活动
在2022年第三季度,我们花了大约美元
6。股票奖励
在2022年第二季度,我们修订了2019年股权激励计划(“股权激励计划”),该计划授权发行普通股期权、限制性股票、限制性股票单位、递延股票单位、股票增值权、绩效单位和运营合作伙伴关系中的权益奖励。我们的股权激励计划由董事会薪酬委员会管理,我们已保留
7。金融工具的公允价值
我们有各种被视为金融工具的资产和负债。我们估计,现金和现金等价物以及应付账款和应计费用的账面价值接近其公允价值。我们使用二级输入来估算利息和租金应收账款的公允价值,例如使用当前利率对预计的未来现金流进行折扣,向信用评级相似且剩余期限相同的其他应收账款发放类似的应收账款。我们的抵押贷款和其他贷款的公允价值是使用二级输入来估算的,例如使用当前利率对预计的未来现金流进行折扣,即向信用评级相似且剩余期限相同的借款人提供类似贷款。我们使用二级输入来确定优先无抵押票据的公允价值,例如证券交易商和做市商的报价。我们根据未来还款的现值,使用二级投入来估算循环信贷额度和定期贷款的公允价值,并按我们认为适合此类债务的利率进行折现。
公允价值估算是在特定的时间点进行的,本质上是主观的,涉及不确定性和重要判断问题。结算此类公允价值金额可能不是谨慎的管理决定。
28
下表汇总了我们金融工具的公允价值估计(以千计):
|
|
截至2023年9月30日 |
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截至2022年12月31日 |
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资产(负债) |
|
本书 |
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公平 |
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|
本书 |
|
|
公平 |
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利息和租金应收账款,净额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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贷款 (1) |
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(2) |
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(2) |
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债务,净额 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
定期按公允价值计量的项目
我们对国际合资企业的股权投资和相关贷款,我们对国际合资企业房地产的贷款投资
在 2023年9月30日和2022年12月31日,公允价值期权法下记录的金额如下(以千计):
|
|
截至2023年9月30日 |
|
|
截至2022年12月31日 |
|
|
|
||||||||||
资产(负债) |
|
公允价值 |
|
|
原创 |
|
|
公允价值 |
|
|
原创 |
|
|
资产类型分类 |
||||
抵押贷款 |
|
$ |
|
|
$ |
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$ |
|
|
$ |
|
|
抵押贷款 |
||||
股权投资和其他贷款 |
|
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|
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|
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|
|
|
对未合并运营实体的投资/其他贷款 |
我们向国际合资企业及其子公司提供的贷款(以及截至2022年12月31日的Lifepoint Behavioral贷款)是根据二级投入按公允价值记录的,方法是使用向信用评级相似且剩余期限相同的借款人提供类似贷款的市场利率对估计的现金流进行折扣,同时还考虑贷款标的抵押品的价值。我们对Lifepoint Behavior的股权投资根据第二级投入按公允价值入账,方法是对中描述的Lifepoint交易中预计实现的预计现金流进行折扣。 注意事项 3到简明的合并财务报表。我们对国际合资企业的股权投资和对PHP Holdings的投资是使用贴现现金流模型根据第三级投入按公允价值记录的,这需要对我们的被投资方进行大量估计,例如预计的收入和支出,并适当考虑与被投资方相关的预测假设的潜在风险状况。我们将这些投资的估值归类为三级,因为我们在估值方法中使用了某些不可观察的输入,这些输入对公允价值衡量至关重要,而且由于没有报价的市场价格,估值需要管理层的判断。对于现金流模型,我们的可观察输入包括使用资本利率和贴现率(基于加权平均资本成本),而我们不可观察的输入包括对适销性折扣(“DLOM”)的调整。关于贴现现金流模型中使用的基本预测,此类预测由被投资方提供。但是,我们将根据我们的审查和分析根据需要修改此类预测
29
历史业绩、与主要管理层成员的会晤以及我们对医疗行业趋势和发展的理解。
在2023年的前九个月中,我们对公允价值期权法下的投资进行了净有利的调整(主要来自我们对PHP Holdings的投资,如中所述) 注意事项 3),相比之下,2022年前九个月的净不利调整幅度。
我们对PHP Holdings投资的损失约为
适销性折扣的基点变化 |
|
估计的 |
|
|
+100 个基点 |
|
$ |
( |
) |
-100 个基点 |
|
|
|
非经常性按公允价值计量的项目
除了定期按公允价值计量的项目外,我们的资产和负债不时按公允价值进行非经常性计量,例如用于长期资产减值目的和某些没有可轻易确定的公允价值的股票投资。出于长期资产减值的目的,公允价值可以基于使用二级投入按风险调整后利率折现的估计现金流,或者对于我们的房地产,我们可以使用使用二级投入的市场方法,根据这种方法,我们将设施的预期净营业收入(即租金收入减去支出,如果有)除以市值率。对于我们对瑞士医疗网络(其公允价值不容易确定)的投资,我们在2023年第三季度将投资标记为公允价值(结果为瑞士法郎)
8。每股收益/单位
医疗地产信托公司
我们的每股收益是根据以下内容(以千计)计算的:
|
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在这三个月里 |
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2023 |
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2022 |
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分子: |
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净收入 |
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$ |
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$ |
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非控股权益在净收入中的份额 |
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( |
) |
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( |
) |
参与证券在收益中所占的份额 |
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|
( |
) |
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( |
) |
净收益,减去分红证券的收益份额 |
|
$ |
|
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$ |
|
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分母: |
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基本加权平均普通股 |
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稀释性潜在普通股 |
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摊薄后的加权平均普通股 |
|
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|
|
30
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|
九个月来 |
|
|||||
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2023 |
|
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2022 |
|
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分子: |
|
|
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净收入 |
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$ |
|
|
$ |
|
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非控股权益在净收入中的份额 |
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( |
) |
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|
( |
) |
参与证券在收益中所占的份额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
净收益,减去分红证券的收益份额 |
|
$ |
|
|
$ |
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分母: |
|
|
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基本加权平均普通股 |
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稀释性潜在普通股 |
|
|
|
|
|
|
||
摊薄后的加权平均普通股 |
|
|
|
|
|
|
MPT 运营伙伴关系,L.P.
我们的单位收入是根据以下公式计算得出的(以千计):
|
|
在这三个月里 |
|
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|
2023 |
|
|
2022 |
|
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分子: |
|
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净收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
非控股权益在净收入中的份额 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
参与证券在收益中所占的份额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
净收益,减去分红证券的收益份额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
分母: |
|
|
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基本加权平均单位 |
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稀释潜在单位 |
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摊薄后的加权平均单位 |
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|
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|
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九个月来 |
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2023 |
|
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2022 |
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分子: |
|
|
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净收入 |
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$ |
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|
$ |
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非控股权益在净收入中的份额 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
参与证券在收益中所占的份额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
净收益,减去分红证券的收益份额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
分母: |
|
|
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基本加权平均单位 |
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稀释潜在单位 |
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摊薄后的加权平均单位 |
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|
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|
31
9。承诺 和突发事件
承诺
2022年10月5日,我们签订了最终的销售协议
突发事件
2023 年,我们成为各种诉讼的当事方,如本 10-Q 表季度报告第二部分第 1 项所述。我们尚未记录与这些诉讼相关的责任,因为目前,我们无法确定是否可能出现不利结果,也无法估计合理可能的损失。
我们经常参与与我们的业务相关的其他各种法律诉讼。管理层认为,在与法律顾问协商后,与这些诉讼有关的最终责任(如果有)目前预计不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。
32
第 2 项。管理层对以下问题的讨论与分析财务状况和经营业绩。
以下对Medical Properties Trust, Inc.和MPT Operating Partnership, L.P. 合并财务状况和合并经营业绩的讨论和分析是综合介绍的,因为这两个实体之间没有实质性差异。此类讨论和分析应与本10-Q表中包含的简明合并财务报表及其附注以及我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表及其附注一起阅读。
前瞻性陈述。
本10-Q表季度报告包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条所指的某些 “前瞻性陈述”。此类前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些因素可能导致我们的实际业绩或未来业绩、成就或交易或事件与此类前瞻性陈述所表达或暗示的存在重大差异,包括但不限于我们在10-K表年度报告中描述的风险以及我们在未来时期的10-Q表季度报告中更新的风险,以及我们根据《交易法》向美国证券交易委员会提交的8-K表的最新报告。除其他外,这些因素包括:
33
可能影响我们运营的关键因素
我们的收入来自我们根据与租户签订的租赁协议赚取的租金、向租户和其他设施所有者提供贷款的利息收入,以及我们某些租户业务的利润或股权。我们的租户从事医疗保健行业,通常为患者提供医疗、外科、康复和行为保健。我们的租户支付租金和利息的能力取决于他们以盈利水平开展业务的能力。我们认为,租户经营所在行业的商业环境总体上对高效的运营商是积极的。但是,我们的租户的运营受经济、监管、市场和其他条件(例如 COVID-19 疫情的影响)的影响,这些条件可能会影响他们的盈利能力,这可能会影响我们的业绩。因此,我们监控某些关键绩效指标,我们认为这些指标为我们提供了可能影响我们投资组合风险水平的状况的早期迹象。
在承保潜在交易和持续监控租户(和担保人)的业绩以及我们的房产状况时,我们可以考虑的关键因素包括但不限于以下因素:
34
除了上述可能直接影响我们的租户和借款人的业务因素外,某些业务因素可能会对我们未来的经营业绩产生重大影响。这些因素包括:
关键会计政策
有关我们的关键会计政策的讨论,请参阅我们在10-K表上的2022年年度报告,其中包括房地产投资、购买价格分配、贷款、信贷损失、应收租金和应收利息损失、公允价值期权选择中记账的投资以及我们的合并会计政策。在截至2023年9月30日的九个月中,这些政策没有实质性变化。
概述
我们是一家自我建议的房地产投资信托基金,专注于在美国各地以及有选择地在外国司法管辖区投资和拥有净租赁的医疗保健设施。医疗地产信托公司于2003年8月27日根据马里兰州法律注册成立,MPT Operating Partnership, L.P. 于2003年9月10日根据特拉华州法律成立。我们通过MPT Operating Partnership, L.P开展几乎所有的业务。我们收购和开发医疗设施,并根据长期净租赁将设施租赁给医疗保健运营公司,这要求租户承担与物业相关的大部分费用。我们的大部分租赁资产由100%拥有;但是,我们确实通过与其他合作伙伴的合资企业拥有一些租赁资产,这些合作伙伴认同我们的观点,即医疗设施是任何社区基础设施的一部分,我们称之为对未合并房地产合资企业的投资。我们还向医疗保健运营商提供抵押贷款,以其房地产资产为抵押。此外,我们可能会通过我们的TRS向某些运营商提供贷款,其收益通常用于营运资金和其他用途。我们可能会不时对租户进行非控制性投资,我们称之为对未合并运营实体的投资。这些投资通常与租户进行的大型房地产交易同时进行,这使我们有权分享该租户的利润和损失,并提供某些少数群体权利和保护。我们的商业模式促进了收购和资本重组,并允许医疗机构的运营商通过释放其房地产资产的价值,为设施改善、技术升级和其他运营投资提供资金,从而为社区服务。
截至2023年9月30日,我们的投资组合包括向55家运营商租赁或贷款的441处房产,其中5处在开发中,7处为抵押贷款形式。我们将业务作为单一业务部门进行管理。
截至2023年9月30日,我们的所有投资都位于美国、欧洲、澳大利亚和南美。我们的总资产由以下几部分组成(千美元):
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|
截至 |
|
|
% 的 |
|
|
截至 |
|
|
% 的 |
|
||||
房地产资产-按成本计算 |
|
$ |
14,868,393 |
|
|
|
78.2 |
% |
|
$ |
15,917,839 |
|
|
|
81.0 |
% |
累计房地产折旧和摊销 |
|
|
(1,315,223 |
) |
|
|
-6.9 |
% |
|
|
(1,193,312 |
) |
|
|
-6.1 |
% |
现金和现金等价物 |
|
|
340,058 |
|
|
|
1.8 |
% |
|
|
235,668 |
|
|
|
1.2 |
% |
对未合并的房地产合资企业的投资 |
|
|
1,461,725 |
|
|
|
7.7 |
% |
|
|
1,497,903 |
|
|
|
7.6 |
% |
对未合并运营实体的投资 |
|
|
1,843,847 |
|
|
|
9.7 |
% |
|
|
1,444,872 |
|
|
|
7.4 |
% |
其他 |
|
|
1,806,082 |
|
|
|
9.5 |
% |
|
|
1,755,030 |
|
|
|
8.9 |
% |
总资产 |
|
$ |
19,004,882 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
19,658,000 |
|
|
|
100.0 |
% |
35
运营结果
与 2022 年 9 月 30 日相比,截至 2023 年 9 月 30 日的三个月
截至2023年9月30日的三个月,净收益为1.167亿美元(摊薄每股收益0.19美元),而截至2022年9月30日的三个月的净收益为2.218亿美元(摊薄每股收益0.37美元)。净收入的下降主要是由澳大利亚和Prime的出售(包括2022年Prime的出售,该出售产生了约6700万澳元的收益)所致 注意事项 3与2022年同期相比,2023年第三季度的合并财务报表简明扼要,Prospect的租金和利息降低,以及更多的应收租金储备和更高的利息支出。经某些项目调整后(如本10-Q表季度报告第2项 “非公认会计准则财务指标对账” 部分中更全面的描述),2023年第三季度的正常运营资金(“FFO”)为2.255亿美元,摊薄每股收益0.38美元,而2022年第三季度为2.723亿美元,摊薄每股收益0.45美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月收入比较如下(千美元金额):
|
|
2023 |
|
|
% 的 |
|
|
2022 |
|
|
% 的 |
|
|
一年多了 |
|
|||||
租金已计费 |
|
$ |
229,306 |
|
|
|
74.8 |
% |
|
$ |
232,418 |
|
|
|
66.0 |
% |
|
|
-1.3 |
% |
直线租金 |
|
|
21,511 |
|
|
|
7.0 |
% |
|
|
26,552 |
|
|
|
7.5 |
% |
|
|
-19.0 |
% |
融资租赁收入 |
|
|
26,066 |
|
|
|
8.5 |
% |
|
|
51,011 |
|
|
|
14.5 |
% |
|
|
-48.9 |
% |
利息和其他收入 |
|
|
29,693 |
|
|
|
9.7 |
% |
|
|
42,358 |
|
|
|
12.0 |
% |
|
|
-29.9 |
% |
总收入 |
|
$ |
306,576 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
352,339 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
-13.0 |
% |
我们2023年第三季度的总收入比去年同期下降了4,580万美元,下降了13.0%。这一减少由以下因素组成:
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度的利息支出总额分别为1.067亿美元和8,810万美元。这一增长主要与我们的循环贷款的增加以及与去年相比信贷额度和定期贷款利率的提高有关,但由于我们在2023年第二季度偿还了7.3亿澳元的澳大利亚定期贷款,部分抵消了这一增长。截至2023年9月30日的季度,我们的加权平均利率为4.0%,而2022年同期为3.4%。
2023年第三季度的房地产折旧和摊销额从2022年的8190万美元降至7,780万美元。下降的主要原因是我们在澳大利亚的房产和三个Prime设施在2023年第一季度被归类为待售房产,并且不再记录这些房产的折旧。
36
截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度,与房地产相关的支出总额分别为650万美元和830万美元。在2023年和2022年第三季度的房地产支出中,分别约有330万美元和560万美元是租户报销的费用,并包含在我们简明合并净收益表的 “利息和其他收入” 项中。
2023年第三季度的一般和管理费用总额为3,810万美元,而2022年第三季度为3,730万美元。2023年第三季度包括增加120万美元的股票薪酬支出,以加速向即将退休的执行官授予股票奖励。
在截至2022年9月30日的三个月中,作为Prime回购交易的一部分,我们处置了11处设施和三处辅助物业,净收益为6,880万美元。
在2022年第三季度,我们记录了与沃森维尔社区医院偿还的贷款相关的约2000万美元的信用损失追回。
由于澳大利亚交易披露了,利率互换不再被归类为有效的现金流对冲工具 注意事项 3在简明的合并财务报表中,我们预计,从每季度将互换改为公允价值直到所有相关债务清偿,收益会有一定的波动。我们在2023年第三季度确认了由此造成的375万美元的亏损。
截至2023年9月30日的季度,股权收益为1,130万美元,与2022年同期相比基本持平。
我们在2023年第三季度90万澳元的债务再融资和未使用融资收益涉及以折扣价购买2023年到期的4000万英镑的2.550%优先无抵押票据。
2023年第三季度的其他收入为4,110万美元,其中包括我们对PHP Holdings投资的约3000万美元非现金公允价值调整以及我们在瑞士医疗网络的股权投资的2,000万瑞士法郎的未实现收益,部分抵消了与回应某些当事方发布的某些诽谤言论相关的约280万美元费用,其中包括那些是我们在2023年3月30日提起的诉讼的被告的相关费用。有关诉讼的更多详情,请参阅第二部分第 1 项。2022年第三季度,我们的其他收入为410万美元,其中包括对Aevis投资的360万美元有利的非现金公允价值调整。上文讨论的公允价值调整在季度之间可能是有利的,也可能是不利的,因此,2023年第三季度的积极业绩不一定预示着未来的业绩。
所得税支出包括我们的TRS实体的美国联邦和州所得税,以及位于美国以外司法管辖区的某些投资的非美国所得税或预扣税。截至2023年9月30日的三个月,1,010万美元的所得税支出主要基于国际(主要是英国和德国)产生的收入,反映了2023年7月1日转向英国房地产投资信托基金制度的税收优惠,如中所述 注意事项 5到简明的合并财务报表。相比之下,我们在2022年第三季度产生了1,860万美元的所得税支出。
我们使用资产和负债法来核算所得税。递延所得税资产的记录仅限于我们认为这些资产很可能变现。在做出此类决定时,会考虑所有可用的正面和负面证据,包括递延所得税负债的定期撤销、预计的未来应纳税所得额、税收筹划策略和最近的财务业绩。根据我们对所有正面和负面证据(包括我们在某些实体的三年累计税前账面亏损状况)的审查,我们得出的结论是,截至2023年9月30日,我们的某些国际和国内递延所得税净资产应反映约8900万美元的估值补贴。将来,如果我们确定变现递延所得税净资产的可能性很大,我们将撤销估值补贴的适用部分,在做出此类决定的期间确认所得税优惠,并可能在未来时期随着收入的赚取而产生更高的所得税支出。
37
截至 2023 年 9 月 30 日的九个月与 2022 年 9 月 30 日相比
截至2023年9月30日的九个月净收益为1.075亿美元(摊薄每股收益0.18美元),而截至2022年9月30日的九个月的净收益为10亿美元(摊薄每股收益1.74美元)。净收入的下降主要是由麦格理交易在2022年第一季度出售房地产的收益以及2023年第一季度与澳大利亚交易和Prime处置相关的减值费用所推动的,如中所述 注意事项 3到简明的合并财务报表。净收入也有所下降,这是由于2023年第三季度创下的4,900万美元的账单和直线租金储备金,加速了约2.86亿美元的无形就地租赁的摊销以及约9500万美元的直线应收租金的注销,两者均与Steward交易有关(见 注意事项 3转到简明的合并财务报表(了解更多详情),以及Prospect的更高利息支出和更低的租金和利息收入。2023年第二季度确认的与进入英国房地产投资信托基金制度相关的约1.58亿美元税收优惠部分抵消了这一下降(详见中) 注意事项 5至简明的合并财务报表)。经某些项目调整后(详见本10-Q表季度报告第2项 “非公认会计准则财务指标对账” 部分),2023年前九个月的正常化FFO为7.33亿美元,摊薄每股1.22美元,而2022年前九个月为8.295亿美元,摊薄每股1.38美元。正常化FFO的下降主要是由于2022年和2023年期间各种出售的收入减少,包括麦格理交易、澳大利亚交易和Prime出售,以及Prospect的收入减少(见 注意事项 3详情请参阅简明的合并财务报表)。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月收入比较如下(千美元金额):
|
|
2023 |
|
|
% 的 |
|
|
2022 |
|
|
% 的 |
|
|
一年多了 |
|
|||||
租金已计费 |
|
$ |
724,954 |
|
|
|
72.9 |
% |
|
$ |
737,029 |
|
|
|
63.4 |
% |
|
|
-1.6 |
% |
直线租金 |
|
|
38,875 |
|
|
|
3.9 |
% |
|
|
146,114 |
|
|
|
12.6 |
% |
|
|
-73.4 |
% |
融资租赁收入 |
|
|
107,729 |
|
|
|
10.8 |
% |
|
|
154,660 |
|
|
|
13.3 |
% |
|
|
-30.3 |
% |
利息和其他收入 |
|
|
122,624 |
|
|
|
12.4 |
% |
|
|
124,562 |
|
|
|
10.7 |
% |
|
|
-1.6 |
% |
总收入 |
|
$ |
994,182 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
1,162,365 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
-14.5 |
% |
我们在2023年前九个月的总收入比去年同期下降了1.682亿美元,下降了14.5%。这一减少由以下因素组成:
38
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的利息支出总额分别为3.088亿美元和2.670亿美元。与去年相比,这一增长主要与借款增加以及我们的信贷额度和定期贷款利率提高有关,但由于我们在2023年第二季度偿还了7.3亿澳元的澳大利亚定期贷款,部分抵消了这一增长。截至2023年9月30日的九个月中,我们的加权平均利率为3.9%,而2022年同期为3.3%。
2023年前九个月的房地产折旧和摊销额从2022年同期的2.515亿美元增至5.261亿美元。在这一增长中,2.86亿美元与加速租赁无形资产的摊销有关,这是Steward交易的一部分,如中所述 注意事项 3到简明的合并财务报表。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,与房地产相关的支出总额分别为3,830万美元和3,800万美元。在2023年和2022年前九个月的房地产支出中,分别约有2,860万美元和3,020万美元是租户报销的成本(主要是财产保险费),这些费用包含在我们简明合并净收益表的 “利息和其他收入” 项中。
2023年前九个月的一般和管理费用总额为1.154亿美元,而2022年同期为1.176亿美元,这主要是由于基于股份的薪酬减少。基于股份的薪酬减少是调整某些绩效奖励的支付概率后累计追加的670万美元收益的结果,但因加速对即将退休的执行官的股票奖励而增加的350万美元支出部分抵消。
在截至2022年9月30日的九个月中,我们实现了5.368亿美元的房地产销售收益,包括与MAM的合作关系的完成,在该合作中,我们出售了八家位于马萨诸塞州的普通急诊医院的房地产,房地产收益约6亿美元,部分被约1.25亿美元的非现金直线租金应收账款注销所抵消。2022年,我们还处置了11项与Prime回购交易相关的设施,房地产收益约为6700万美元,我们还处置了另外四处设施和五处辅助物业,净收益为3,300万美元。
2023年,我们记录了9,330万美元的净减值费用,其中8200万美元与澳大利亚交易有关,1100万美元是出售的三处Prime房产的非现金减值费用,详情见下文 注意事项 3到简明的合并财务报表。2022年前九个月的减值回收与我们的沃森维尔设施有关。
截至2023年9月30日的九个月中,股权收益为3,480万美元,与2022年同期基本持平。
我们在2023年前九个月的债务再融资和未用融资净收益来自于90万澳元的收益,该收益涉及以折扣价购买2023年第三季度到期的4000万英镑的2.550%优先无抵押票据,部分抵消了与2023年第二季度部分预付12亿澳元澳大利亚定期贷款相关的80万澳元成本。在2022年的前九个月中,由于我们的10亿美元临时信贷额度于2022年3月终止以及信贷额度的修订,债务再融资和未使用的融资成本为950万美元(见 注意事项 4详情请参阅简明的合并财务报表)。
2023年前九个月的其他收入为2540万美元,其中包括我们对PHP Holdings投资的约3000万美元非现金公允价值调整以及我们在瑞士医疗网络的股权投资的2000万瑞士法郎的未实现收益,部分抵消了与回应某些当事方发布的某些诽谤言论相关的约1300万美元费用,其中包括我们在2023年3月30日提起的诉讼的被告。有关诉讼的更多详情,请参阅第二部分第 1 项。在2022年的前九个月,我们的其他收入为2,090万美元,其中包括对Aevis的投资以及2022年前九个月按公允价值计价的其他投资进行的1,260万美元的优惠非现金公允价值调整。
所得税支出包括对我们的TRS实体征收的美国联邦和州所得税,以及位于美国以外司法管辖区的某些投资的非美国收入税或预扣税。截至2023年9月30日的九个月中,1.347亿美元的所得税优惠主要基于进入英国房地产投资信托基金获得的1.58亿美元收益
39
制度和2023年第一季度确认的500万澳元税收优惠,与澳大利亚设施的预期出售有关。相比之下,我们在2022年前九个月的所得税支出为4,060万美元。
我们使用资产和负债法来核算所得税。递延所得税资产的记录仅限于我们认为这些资产很可能变现。在做出此类决定时,会考虑所有可用的正面和负面证据,包括递延所得税负债的定期撤销、预计的未来应纳税所得额、税收筹划策略和最近的财务业绩。根据我们对所有正面和负面证据(包括我们在某些实体的三年累计税前账面亏损状况)的审查,我们得出的结论是,截至2023年9月30日,我们的某些国际和国内递延所得税净资产应反映约8900万美元的估值补贴。将来,如果我们确定变现递延所得税净资产的可能性很大,我们将撤销估值补贴的适用部分,在做出此类决定的期间确认所得税优惠,并可能在未来时期随着收入的赚取而产生更高的所得税支出。
非公认会计准则财务指标的对账
关注房地产行业的投资者和分析师使用运营资金(FFO)作为补充业绩衡量标准。FFO反映了房地产资产价值随市场状况而上升或下降的假设,主要根据GAAP折旧和房地产资产摊销的影响进行调整,后者假设房地产的价值会随着时间的推移而出现可预见的下降。我们根据全国房地产投资信托基金协会(Nareit)提供的定义计算FFO,即净收益(亏损)(根据公认会计原则计算),不包括房地产销售收益(亏损)和房地产资产减值费用,加上房地产折旧和摊销,包括与就地租赁无形资产相关的摊销,以及未合并合伙企业和合资企业调整后的摊销。
除了根据Nareit的定义列报FFO外,我们还披露了正常化的FFO,即调整与意外或非核心事件或活动或会计变动相关的项目的FFO,如果不予说明,则与前一时期的业绩和市场预期的比较对投资者和分析师的意义就会降低。
我们认为,FFO的使用,加上所需的GAAP报告,可以增进投资者对我们经营业绩的理解,而标准化FFO的使用使我们的经营业绩与前一时期和其他公司的比较更有意义。尽管FFO和标准化FFO是衡量房地产投资信托基金运营和财务业绩的相关且被广泛使用的补充指标,但不应将其视为我们经营业绩的替代衡量标准,因为这些指标不能反映折旧和摊销成本或资本支出和租赁成本水平(如果有的话,租户没有支付),这可能是重大的经济成本,可能会对我们的经营业绩产生重大影响。不应将FFO和标准化FFO视为我们财务业绩指标的净收益(亏损)(根据公认会计原则计算)的替代方案,也不应将经营活动产生的现金流(根据公认会计原则计算)作为我们流动性的指标的替代方案。
40
下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中归属于MPT普通股股东的净收益与FFO和正常化FFO的对账情况(以千计,每股数据除外):
|
|
在已结束的三个月中 |
|
|
在结束的九个月里 |
|
||||||||||
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
||||
FFO 信息: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于MPT普通股股东的净收益 |
|
$ |
116,710 |
|
|
$ |
221,793 |
|
|
$ |
107,467 |
|
|
$ |
1,043,071 |
|
参与证券在收益中所占的份额 |
|
|
(311 |
) |
|
|
(288 |
) |
|
|
(1,295 |
) |
|
|
(1,035 |
) |
净收益,减去分红证券的收益份额 |
|
$ |
116,399 |
|
|
$ |
221,505 |
|
|
$ |
106,172 |
|
|
$ |
1,042,036 |
|
折旧和摊销 |
|
|
96,280 |
|
|
|
99,296 |
|
|
|
580,484 |
|
|
|
300,731 |
|
出售房地产的亏损(收益) |
|
|
20 |
|
|
|
(68,795 |
) |
|
|
(209 |
) |
|
|
(536,788 |
) |
房地产减值费用 |
|
|
3,750 |
|
|
|
— |
|
|
|
55,854 |
|
|
|
— |
|
运营资金 |
|
$ |
216,449 |
|
|
$ |
252,006 |
|
|
$ |
742,301 |
|
|
$ |
805,979 |
|
注销未开账的租金和其他 |
|
|
52,742 |
|
|
|
35,587 |
|
|
|
150,576 |
|
|
|
35,259 |
|
其他减值(恢复)费用 |
|
|
— |
|
|
|
(19,450 |
) |
|
|
37,434 |
|
|
|
(14,575 |
) |
诉讼及其他 |
|
|
2,759 |
|
|
|
— |
|
|
|
12,987 |
|
|
|
— |
|
基于股份的薪酬调整 |
|
|
1,243 |
|
|
|
— |
|
|
|
(3,120 |
) |
|
|
(966 |
) |
非现金公允价值调整 |
|
|
(46,815 |
) |
|
|
(3,597 |
) |
|
|
(42,562 |
) |
|
|
(12,563 |
) |
税率变化等 |
|
|
— |
|
|
|
7,726 |
|
|
|
(164,535 |
) |
|
|
6,901 |
|
债务再融资和未使用的融资(收益)成本 |
|
|
(862 |
) |
|
|
17 |
|
|
|
(46 |
) |
|
|
9,452 |
|
来自运营的正常资金 |
|
$ |
225,516 |
|
|
$ |
272,289 |
|
|
$ |
733,035 |
|
|
$ |
829,487 |
|
摊薄后的每股数据: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净收益,减去分红证券的收益份额 |
|
$ |
0.19 |
|
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.18 |
|
|
$ |
1.74 |
|
折旧和摊销 |
|
|
0.16 |
|
|
|
0.16 |
|
|
|
0.97 |
|
|
|
0.50 |
|
出售房地产的亏损(收益) |
|
|
— |
|
|
|
(0.11 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(0.90 |
) |
房地产减值费用 |
|
|
0.01 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.09 |
|
|
|
— |
|
运营资金 |
|
$ |
0.36 |
|
|
$ |
0.42 |
|
|
$ |
1.24 |
|
|
$ |
1.34 |
|
注销未开账的租金和其他 |
|
|
0.09 |
|
|
|
0.06 |
|
|
|
0.25 |
|
|
|
0.06 |
|
其他减值(恢复)费用 |
|
|
— |
|
|
|
(0.03 |
) |
|
|
0.06 |
|
|
|
(0.03 |
) |
诉讼及其他 |
|
|
0.01 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
— |
|
基于股份的薪酬调整 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(0.01 |
) |
|
|
— |
|
非现金公允价值调整 |
|
|
(0.08 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.07 |
) |
|
|
(0.02 |
) |
税率变化等 |
|
|
— |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
(0.27 |
) |
|
|
0.01 |
|
债务再融资和未使用的融资(收益)成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.02 |
|
来自运营的正常资金 |
|
$ |
0.38 |
|
|
$ |
0.45 |
|
|
$ |
1.22 |
|
|
$ |
1.38 |
|
流动性和资本资源
2023 年现金流活动
在2023年的前九个月中,我们通过经营活动产生了约3.704亿美元的现金流,主要包括抵押贷款和其他贷款的租金和利息。我们使用这些运营现金流(以及手头现金和循环信贷额度的借款)为5.242亿美元的股息提供了资金。
关于2023年前九个月的其他投资和融资活动,我们做了以下工作:
41
季度末之后,我们又购买了2023年到期的2.550%优先无抵押票据中的1000万英镑。此外,我们支付了相当于每股0.15美元的股息。与2023年前三个季度支付的股息相比,每股股息的减少意味着年化现金节省约3.3亿美元。
2022年现金流活动
在2022年的前九个月中,我们通过经营活动产生了约5.6亿美元的现金流,主要包括抵押贷款和其他贷款的租金和利息,其中我们使用5.25亿美元为分红提供资金。在2022年的前九个月中,我们从出售中获得了约22亿美元的收益(包括麦格理交易,如中所述) 注意事项 3到简明的合并财务报表)以及向Prime出售的房地产的约3.6亿美元。我们用这些收益还清了临时信贷额度,部分偿还了信贷额度的未清余额,为10亿美元的新收购提供资金,并进行了其他投资。我们在2022年前九个月对循环信贷额度行使了5亿美元的手风琴功能,并延长了信贷额度中循环和定期贷款部分的期限——见 注意事项 4详情请参阅简明的合并财务报表。
短期流动性要求:
我们的短期流动性要求通常包括一般和管理费用、为遵守房地产投资信托基金要求而产生的分红、债务利息支付以及开发和资本改善项目的计划融资承诺,这些项目一旦完成,我们将以额外租金的形式获得回报。我们每月的租金和利息收入以及合资安排的分配通常足以满足我们的短期流动性需求。
但是,随着利率的提高、Prospect大量现金租金和利息的损失、2023年12月到期的约4.34亿美元的债券以及将于2024年5月到期的约3亿美元的定期贷款,我们考虑了其他改善现金流的举措,包括:
通过这些举措、截至2023年11月3日约9亿美元的流动性(包括现有现金和循环信贷额度下的可用资金)以及常规的租金和利息现金收入,我们相信我们可以为短期流动性需求提供资金。
长期流动性要求:
我们的长期流动性要求通常包括上述 “短期流动性要求” 中描述的相同要求以及房地产收购和债务到期日融资。目前,我们预计在可预见的将来不会对房地产进行任何重大收购;但是,我们将在未来五年内到期的债务见下文。
如前所述,我们每月的租金和利息收入以及合资安排的分配,以及截至2023年11月3日我们目前约9亿美元的流动性,通常足以满足我们的短期流动性需求。但是,为了应对即将到期的债务或进行任何新的战略投资,我们可能需要寻找其他来源,其中可能包括以下一种或多种来源:
42
但是,无法保证条件会有利于此类可能的交易,也无法保证我们的计划会成功。
截至2023年11月3日,我们的债务本金还款额(不包括记录的任何折扣、保费或债务发行成本的影响)如下(以千计):
2023 |
|
$ |
433,539 |
|
2024 |
|
|
435,915 |
|
2025 |
|
|
1,403,150 |
|
2026 |
|
|
2,816,026 |
|
2027 |
|
|
1,600,000 |
|
此后 |
|
|
3,376,100 |
|
总计 |
|
$ |
10,064,730 |
|
合同承诺
我们在2022年10-K表年度报告中介绍了我们的合同承诺,并在截至2023年6月30日的10-Q表季度报告中提供了最新信息。除了下述变更外,截至2023年11月3日,没有重大变化。本表中不包括向Prospect提供的1000万美元未使用贷款,这是中讨论的潜在交易的一部分 注意事项 3到简明的合并财务报表。
下表更新了我们截至2023年11月3日的合同承诺时间表(以千计):
合同承诺 |
|
2023(1) |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2026 |
|
|
2027 |
|
|
此后 |
|
|
总计 |
|
|||||||
循环信贷额度 |
|
$ |
12,754 |
|
|
$ |
80,552 |
|
|
$ |
80,552 |
|
|
$ |
1,200,527 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,374,385 |
|
分发政策
下表汇总了我们在截至2023年9月30日的两年期间申报的分配情况:
申报日期 |
|
记录日期 |
|
分发日期 |
|
分布 |
|
|
2023年8月21日 |
|
2023年9月14日 |
|
2023年10月12日 |
|
$ |
0.15 |
|
2023年4月27日 |
|
2023年6月15日 |
|
2023年7月13日 |
|
$ |
0.29 |
|
2023年2月16日 |
|
2023年3月16日 |
|
2023年4月13日 |
|
$ |
0.29 |
|
2022年11月10日 |
|
2022年12月8日 |
|
2023年1月12日 |
|
$ |
0.29 |
|
2022年8月18日 |
|
2022年9月15日 |
|
2022年10月13日 |
|
$ |
0.29 |
|
2022年5月26日 |
|
2022年6月16日 |
|
2022年7月14日 |
|
$ |
0.29 |
|
2022年2月17日 |
|
2022年3月17日 |
|
2022年4月14日 |
|
$ |
0.29 |
|
2021 年 11 月 11 日 |
|
2021年12月9日 |
|
2022年1月13日 |
|
$ |
0.28 |
|
我们的政策是向股东分配足够的现金,以保持经修订的1986年《美国国税法》规定的房地产投资信托基金的地位,并有效地管理未分配收入的企业所得税和消费税。但是,我们的信贷额度限制了我们可以支付的股息金额——参见 注意事项 4请参阅简明的合并财务报表以获取更多信息。
第 3 项。定量和定性ve 关于市场风险的披露。
市场风险包括利率、外币汇率、大宗商品价格、股票价格的变化以及其他影响市场敏感工具的市场变化所产生的风险。我们力求减轻利息波动的影响
43
通过尽可能将新投资的条款与新的长期固定利率借款相匹配来进行利率。我们可能会或可能不会选择使用金融衍生工具来对冲利率或外币敞口。在利率对冲方面,这些决定主要基于我们的政策,将投资与可比借款相匹配,但也基于适用日期利率的总体趋势以及我们对未来利率波动的看法。对于外币套期保值,这些决策主要基于我们的投资融资方式、投资的长期性质、将收益汇回美国的需求以及外币汇率的总体趋势。
此外,我们设施的价值将根据当地和地区经济状况的变化以及租户创造利润的能力的变化而波动。
我们面临的主要市场风险与利率和外币的波动有关。以下分析显示了我们重要金融工具的市场价值、收益和现金流对利率和汇率假设变化的敏感性,就好像这些变化已经发生一样。为这些分析选择的假设变化反映了我们对一年内合理可能发生的变化的看法。这些前瞻性披露本质上是选择性的,仅解决这些假设变化的潜在影响。它们不包括可能因市场条件变化而影响我们业务的其他潜在影响。此外,它们不包括我们为最大限度地减少风险敞口而可能采取的措施,例如进行未来的利率互换,以对冲浮动利率债务的利率上升。
利率敏感度
对于固定利率债务,利率变动会影响公允市场价值,但不影响普通股股东的净收益或现金流。相反,对于浮动利率债务,利率变化通常不会影响公允市场价值,但会影响普通股股东的净收益和现金流,前提是其他因素保持不变。截至2023年9月30日,我们的未偿债务总额为102亿美元,其中包括约86亿美元的固定利率债务(在考虑了现行利率互换后)和16亿美元的浮动利率债务。如果市场利率提高10%,那么截至2023年9月30日,我们债务的公允价值将减少约2.318亿美元。除非我们决定在公开市场上回购债务,否则固定利率债务公允价值的变化不会对我们产生任何影响。
如果我们的浮动利率债务的市场利率提高10%,那么我们浮动利率债务的年利息支出的增加将使未来的收益和现金流每年减少1,030万美元。如果我们的浮动利率债务的市场利率下降10%,则浮动利率债务利息支出的减少将使未来的收益和现金流每年增加1,030万美元。这假设我们一年的浮动利率债务的平均未偿还额为16亿美元,即截至2023年9月30日此类浮动利率债务的余额。
44
外币敏感度
我们在英国、德国、西班牙、意大利、葡萄牙、瑞士、芬兰、澳大利亚和哥伦比亚的投资会受到英镑、欧元、瑞士法郎、澳大利亚元和哥伦比亚比索兑美元的汇率波动的影响。尽管我们普遍认为对这些国家的投资是长期性的(澳大利亚除外),但如前所述 注意事项 3在简明的合并财务报表中),通常能够将任何非美元借款与此类货币的投资相匹配,并且历来无需将大量收益汇回美国,相应非美元货币兑美元汇率的增减可能会影响我们的财务状况和/或经营业绩。仅根据我们迄今为止的2023年经营业绩并按年计算,以下汇率变动10%将对我们的净收入、FFO和正常化FFO产生以下金额(以千计)的影响:
|
|
净收入影响 (1) |
|
|
FFO Impact (1) |
|
|
NFFO 影响力 |
|
|||
英镑 (£) |
|
$ |
10,482 |
|
|
$ |
19,935 |
|
|
$ |
19,832 |
|
欧元 (€) |
|
|
1,975 |
|
|
|
6,471 |
|
|
|
6,475 |
|
瑞士法郎 (CHF) |
|
|
5,427 |
|
|
|
7,804 |
|
|
|
3,870 |
|
哥伦比亚比索 (COP) |
|
|
1,453 |
|
|
|
1,523 |
|
|
|
1,523 |
|
由于澳大利亚交易,我们在上表中排除了围绕澳元的外币敏感度,如中所述 注意事项 3到简明的合并财务报表。
第 4 项。控件和程序。
医疗地产信托公司和MPT运营合伙企业,L.P.
我们采用并维持了披露控制和程序,旨在确保在经修订的1934年《证券交易法》中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告,并收集此类信息并将其传达给我们的管理层,包括酌情传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。在设计和评估披露控制和程序时,管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和运作多好,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证,管理层必须运用自己的判断来评估可能的控制和程序的成本效益关系。
根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-15(b)条的要求,我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,对截至本报告所涉季度末披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。基于上述情况,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序可有效提供合理的保证,确保我们在根据1934年《证券交易法》提交的报告中要求披露的信息将在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告。
在最近一个财季中,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响或有理由可能产生重大影响。
45
第二部分 — 其他她的信息
第 1 项。法律诉讼程序。
我们可能会不时参与我们正常业务过程中出现的法律诉讼。除下述情况外,我们目前不是任何重大法律诉讼的当事方,并且我们不知道有任何我们认为可能对我们的业务、经营业绩或财务状况产生不利影响的未决或威胁的法律诉讼。
证券诉讼
2023年4月12日,在一名据称股东在美国纽约南区地方法院提起的假定联邦证券集体诉讼中,我们和我们的某些高管被指定为被告,该诉讼编号为 1:23-cv-03070。该投诉在2022年3月1日至2023年2月22日期间代表我们的普通股购买者寻求集体认证,涉嫌的虚假和/或误导性陈述和/或遗漏导致了我们普通股价格的人为抬高。该申诉要求赔偿未指明的赔偿,包括利息和合理的费用和开支赔偿。2023年5月9日,原告自愿驳回了该诉讼。
2023年4月13日,我们和我们的某些高管在第二起假定的联邦证券集体诉讼中被指定为被告,该诉讼还指控虚假和/或误导性陈述和/或遗漏导致了我们的普通股价格人为抬高,该诉讼是由一名据称股东向美国阿拉巴马州北区地方法院提起的,案件编号为 2:23-cv-00486。该投诉要求在2019年7月15日至2023年2月22日期间代表我们的普通股购买者进行集体认证,并寻求未指明的赔偿,包括利息和合理成本和开支的裁决。该集体诉讼投诉于2023年9月22日进行了修订,指控我们对某些租户的财务状况做出了重大错误陈述或遗漏。
2023年9月29日,在一名据称股东在美国纽约南区地方法院提起的假定联邦证券集体诉讼中,我们和我们的某些高管被指定为被告,该诉讼编号为 1:23-cv-08597。该投诉要求在2023年5月23日至2023年8月17日期间代表我们的普通股购买者进行集体认证,并指控存在虚假和/或误导性陈述和/或遗漏。
2023年10月19日,一名据称股东在美国阿拉巴马州北区地方法院提起的股东衍生诉讼中,我们的董事会成员被指定为被告,该诉讼编号为 2:23-cv-01415。该公司被指定为名义被告。该投诉提出的指控与上述在阿拉巴马州北区待审的证券诉讼中提出的指控类似,这些指控涉嫌与我们的某些租户的财务状况有关的重大错误陈述或遗漏。
我们认为这些主张毫无根据,并打算为剩余的未决案件进行有力辩护。我们没有记录负债,因为目前,我们无法确定不利结果是否可能发生,也无法合理估计可能的损失。
诽谤诉讼
2023年3月30日,我们在美国阿拉巴马州北区地方法院对卖空者Viceroy Research LLC(“Viceroy”)及其成员提起诉讼,案件编号为 2:23-cv-00408。我们正在就诽谤、民事阴谋、侵权干预、私人滋扰和基于针对我们的诽谤言论的不当致富寻求禁令救济和赔偿。2023年6月29日,美国阿拉巴马州北区地方法院的一名法官驳回了总督的驳回该案的动议,我们于2023年6月29日赢得了该诉讼的初步裁决。
中包含的信息 注意事项 9简明合并财务报表的 “承付款和意外开支” 以引用方式纳入本项目1。
第 1A 项。Risk 因子。
如我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告所示,风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册的设备销售ty证券和所得款项的使用。
46
时期 |
|
的总数 |
|
|
平均价格 |
|
|
股票总数 |
|
|
大约美元 |
|
||||
2023 年 7 月 1 日至 7 月 31 日 |
|
|
56 |
|
|
$ |
9.29 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
482,085 |
|
第 3 项。默认 Upon 高级证券。
没有。
第 4 项矿山安全尝试披露。
没有。
第 5 项其他 信息。
在截至2023年9月30日的三个月中,公司没有任何董事或高级职员(定义见《证券交易法》第16a-1(f)条)
47
第 6 项。 展品
展品编号 |
|
描述 |
|
|
|
|
|
31.1* |
|
根据1934年《证券交易法》第13a-14(a)条对首席执行官进行认证。(医疗地产信托有限公司) |
|
|
|
|
|
31.2* |
|
根据1934年《证券交易法》第13a-14(a)条对首席财务官进行认证。(医疗地产信托有限公司) |
|
|
|
|
|
31.3* |
|
根据1934年《证券交易法》第13a-14(a)条对首席执行官进行认证。(MPT 运营伙伴关系,L.P.) |
|
|
|
|
|
31.4* |
|
根据1934年《证券交易法》第13a-14(a)条对首席财务官进行认证。(MPT 运营伙伴关系,L.P.) |
|
|
|
|
|
32.1** |
|
根据1934年《证券交易法》第13a-14(b)条和根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条,对首席执行官和首席财务官进行认证。(医疗地产信托有限公司) |
|
|
|
|
|
32.2** |
|
根据1934年《证券交易法》第13a-14(b)条和根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条,对首席执行官和首席财务官进行认证。(MPT 运营伙伴关系,L.P.) |
|
|
|
|
|
附录 101.INS* |
|
XBRL 实例文档 - 实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。 |
|
|
|
|
|
附录 101.SCH* |
|
内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
|
|
|
|
|
展品 101.CAL* |
|
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
|
|
|
|
|
附录 101.DEF* |
|
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
|
|
|
|
|
附录 101.LAB* |
|
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
|
|
|
|
|
展品 101.PRE* |
|
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
|
|
|
|
|
附录 104* |
|
封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,附录 101.* 中包含适用的分类扩展信息) |
* 随函提交。
** 随函提供。
48
信号TURE
根据经修订的1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式要求经正式授权的下列签署人代表他们签署本报告。
医疗财产信托有限公司 |
||
|
|
|
来自: |
|
/s/ J. Kevin Hanna |
|
|
J. Kevin Hanna |
|
|
高级副总裁、财务总监、助理财务主管兼首席会计官 (首席会计官) |
MPT 运营伙伴关系,L.P. |
||
|
|
|
来自: |
|
/s/ J. Kevin Hanna |
|
|
J. Kevin Hanna |
|
|
高级副总裁、财务总监、助理财务主管兼首席会计官 普通合伙人的唯一成员 MPT运营伙伴关系,L.P. (首席会计官) |
日期:2023 年 11 月 9 日
49