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| SOLARBANK 公司 | 商业行为准则和道德规范 |
SOLARBANK CORPORATION
商业行为准则
和道德规范
2022年11月4日
| SOLARBANK 公司 | 商业行为准则和道德规范 |
商业行为准则和道德规范
| 1. | 引言 |
| (a) | Solarbank Corporation(“公司”)的政策是，代表公司行事的每个董事、高级管理人员、员工、临时代理员工和顾问(此处称为“员工”或“员工”) 的行为都应以最高的道德标准为基础。此外，公司在开展这些活动时的互动和交易必须是诚实、公平和礼貌的，并适当考虑保护我们的业务关系 。 |
| (b) | 本《商业行为和道德准则》(以下简称《准则》)确认并扩展了公司的使命声明 ，是针对：的指导方针 |
| (i) | 确保 遵守管理公司业务活动的法律法规； | |
| (Ii) | 维护 重视每个人的诚信和尊严的企业氛围； | |
| (Iii) | 培养积极评价公司的行为标准；以及 | |
| (Iv) | 保护公司免受不必要的财务损失。 |
| (c) | 本准则并未具体针对每种可能的不可接受行为形式，期望员工按照本准则中规定的原则做出正确判断。每个员工都有责任避免出现任何违反本守则的文字或精神的情况。禁止不道德的交易、不遵守本守则或法律或其他不诚实的 或不道德的商业行为，并可能导致纪律处分，包括终止雇佣。 |
| (d) | 公司董事会将负责管理本守则。管理和解释《守则》的日常责任将委托给首席财务官。 |
| 2. | 遵守法律法规 |
禁止以公司名义进行的任何经营、财务或行政交易违反美国、加拿大或任何其他公司业务所在地的联邦、省或州法律，或任何相关法规 。特别关注与歧视、证券、劳工和环境有关的法律和法规。如果对某一行动是否符合法律的文字和精神产生任何不确定性，则应直接或在公司秘书的协助下提前从公司的法律顾问那里获得意见。
| (a) | 非歧视性环境。公司致力于营造一个尊重和尊重所有人的工作环境。公司是机会均等的雇主，不会因种族、肤色、宗教、性别、国籍、年龄、性取向或残疾而歧视员工或潜在的员工、 高级管理人员或董事，或 受加拿大联邦或省级法律和法规保护的任何其他类别，或适用于这些个人所在司法管辖区的任何法律或法规。公司致力于确保公平就业的行动和政策， 包括在招聘、晋升、培训、薪酬、解雇和纠正行动中的平等待遇，不会容忍员工对的歧视。 |
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| (b) | 歧视和性骚扰。本公司不会容忍基于种族、肤色、宗教、年龄、性别、国籍或残疾或适用法律禁止的任何其他原因的性骚扰或歧视。同样，此类骚扰或歧视所造成的攻击性或敌意工作条件也是不能容忍的。每个员工都有责任避免构成歧视或骚扰的行为。 |
| 任何可能合理构成歧视或性骚扰的情况都必须报告给首席财务官或审计委员会(见附录“A”)。 | |
| (c) | 工作场所的暴力行为 。公司不会容忍工作场所的暴力行为。暴力是指一个人受到威胁、企图或实际的行为，造成或可能造成人身或财产的人身伤害。每个员工都有责任避免在工作场所构成暴力的行为。此类暴力行为在工作场所造成的攻击性、敌意或不安全的工作条件被认为是一种危险，不会容忍，并可能导致纪律处分，包括解雇 。 |
| (d) | 滥用物质 。公司致力于维护一个安全、健康、无药物滥用的工作环境。公司的员工、高级管理人员和董事应以专业的方式履行他们的职责，并在可能阻碍工作表现或判断的程度上免受药物和/或酒精的影响。 |
| (e) | 健康和安全。本公司致力于按照适用的法律、规则和法规提供健康和安全的工作场所。员工必须了解影响其工作、其他员工和整个社区的安全问题和政策 。管理人员在了解到任何影响工作场所或社区健康和安全的情况后，必须立即采取行动处理情况。员工必须立即通知其经理任何工伤或任何情况 对他们、其他同事或整个社区造成危险的情况，以便可及时采取纠正措施。 |
| (f) | 内幕交易和小费。拥有有关公司的未披露重要信息的员工必须在此类信息全面公开之前，不得在交易该公司的证券。此类重大“内幕信息” 涉及可合理预期对公司证券的市场价格或价值产生重大影响的事实或业务或运营的变化。 。此类信息可能包括，例如，主要合同、收益估计、控制权或管理层变更、待定合并、处置、收购或其他重要业务信息或发展。也严格禁止向其他人提供此类内幕消息(“小费”)，这些人随后利用这些内幕消息进行交易。利用内幕消息进行交易违反了美国和加拿大的证券法。此外，员工 必须遵守公司指定的交易限制和封闭期(参见公司的 《内幕交易和报告政策》)。 |
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| 3. | 机密信息 |
| (a) | 员工 可能知道有关公司实际或潜在商业交易的信息、与公司业务或潜在业务有关的信息或在开展公司业务时获得的其他机密信息。此类机密和专有信息是公司的专有财产，每位员工 必须在其任职期间和之后严格保密此类信息。 此外，此类信息仅供公司使用，不得为员工、其直系亲属或任何第三方的私人利益而使用。 任何员工直系亲属或任何第三方。 |
| (b) | 对于公开发布有关公司业务、战略、活动和计划的信息，需要特别注意，这些信息的披露可能会影响公司证券的投资者交易。有关公司业务的所有媒体联系和 公开声明和讨论只能由公司的首席执行官或首席财务官或他们指定的人进行。 |
| (c) | 公司可以在其业务活动的过程中收集、使用和存储有关其员工和其他人的个人信息。 这种个人信息的收集、使用和披露受省、联邦和国际法律的约束。公司 尊重所有个人的隐私权。 |
| 4. | 专有数据和发明 |
| (a) | 每个员工都应提高工作效率、修改流程和程序并开发新系统、设备、方法等。由于员工会获得薪酬、员工、咨询建议、材料和机密信息以实现这一期望，因此公司是成果或成果的受益者。因此，员工在受雇于本公司期间获得、准备或开发的任何专有信息都是本公司的财产。 |
| (b) | 为更清楚起见，专有信息包括但不限于报告、分析、可申请专利的创意、商标、版权材料、工业设计、图表、图纸、计算机系统等。 |
| 5. | 利益冲突 |
| (a) | 常规 策略。任何员工不得直接或间接地进行任何交易或从事任何倾向于以任何方式影响其行为的交易或行为，除非是为了公司的最佳利益。尤其是，如果员工或其直系亲属有任何直接或间接的 利益与公司的实际、潜在或明显的冲突，则代表公司采取任何行动或作出任何决定或影响或似乎能够影响任何此类行动或决定是不适当的 。即使是利益冲突的表面 也可能与实际冲突一样具有破坏性，应该避免。 |
| (b) | 其他 组织。期望每位员工(仅以公司董事的身份工作的员工除外)在正常工作时间内将自己的时间和精力投入到公司的服务中。任何员工不得从事 任何与其对公司的义务和责任相冲突的商业或二次雇佣。 |
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| 未经公司首席财务官书面批准，禁止员工或其直系亲属收购或保留任何销售用品、提供服务或以其他方式与公司竞争的公司的财务权益 。本条款不适用于拥有上市公司证券不超过5%股份的高级职员或员工。 | |
| (c) | 雇用 家庭成员和员工关系。本公司不禁止配偶、父母、子女和其他与本公司有血缘关系或婚姻关系的人同时为本公司工作。但是，所有此类员工必须由公正的 人员严格择优录用，而不考虑家庭关系。应最大限度地避免报告家庭成员之间的关系，以消除，甚至消除基于家庭 关系而可能出现的偏袒。 |
| (d) | 披露。 如果员工意识到潜在的利益冲突、实际的利益冲突，甚至可能出现的利益冲突，他们必须向首席执行官披露此类冲突，如果是董事，则必须向整个董事会披露此类冲突。 |
| 6. | 礼物 和付款 |
| (a) | 常规 策略。任何员工不得直接或间接向任何客户、政府官员或雇员或任何其他考虑的人士提供或给予任何“回扣”或其他不当付款或对价 以换取或影响授予公司的合同。此禁令适用于支付给外国居民以及美国和加拿大居民的对价。 |
| 任何员工或其直系亲属不得直接或间接向任何组织或与公司做生意或与公司竞争的个人索取、接受或保留的任何礼物、娱乐、旅行、折扣、补偿、服务、贷款或其他利益。唯一的例外情况是：(I)作为正常商务礼仪或招待的一部分，具有象征性价值的普通礼物或娱乐 或招待，例如餐饮、临时门票、高尔夫球场费用和不奢侈、昂贵或频繁的礼物；或 (Ii)礼物或有重大价值的福利，且在接受之前已获得公司高管的书面批准 。书面批准的副本应提供给首席财务官。 | |
| (b) | 政治贡献 。未经首席财务官批准，公司资金、信贷、财产或服务不得直接或间接用于支持任何政党或公职候选人，或支持或反对任何投票措施。员工被允许以个人努力和金钱支持政党和候选人。 |
| 7. | 会计 和财务报告 |
公司致力于遵守所有适用的证券法律法规、会计准则、会计控制和审计实践。每个员工都必须遵循规定的会计和财务报告程序。所有的会计记录都应该准确地反映和描述公司交易。()不得以任何方式在中伪造或更改此类数据的记录，以隐藏或扭曲公司的资产、负债、收入、费用或活动的性质和结果。
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| 8. | 合规 和执行 |
公司致力于提供一个基于信任和尊重的工作环境，并使所有员工能够在工作时不担心 受到恐吓或歧视。作为这一承诺的一部分，公司鼓励建立一种开放和坦率的氛围，在这种氛围中，可以避免提出问题、 关注或投诉，而不必担心报复。
每位 员工都有责任遵守本守则，并受本守则约束。任何涉嫌违反本《守则》的行为应根据本守则和附录“A”及时报告，而不考虑报告的通常行。
| (a) | 提出投诉或担忧。任何员工均可根据报告违反或涉嫌违反本守则任何方面的行为， 本守则附录“A”规定的程序。举报违反或怀疑违反本守则的人应根据他们的判断，以最适当的方法提出投诉或关注。 |
| (b) | 必须报告的活动 。公司的员工必须及时报告以下活动(每个活动都是“可报告的活动”)(见附录“A”)： |
| (i) | 有关公司会计、内部会计控制、财务报告或审计事项的任何 担忧或投诉，包括： |
| (A) | 公司任何财务报表的编制、评估、审查或审计过程中存在舞弊或故意错误； | |
| (B) | 欺诈 或在记录和维护公司财务记录时故意出错； | |
| (C) | 公司内部会计控制存在缺陷或不遵守； | |
| (D) | 在公司对此类财务记录的正常保留期内篡改或故意销毁或删除财务记录 ； | |
| (E) | 就公司财务记录、财务报告或审计报告中包含的事项向高级管理人员、员工、顾问或外部会计师作出或由其作出的虚假陈述或虚假陈述；或 | |
| (F) | 任何误导、欺骗、操纵、胁迫或以欺诈方式影响任何内部或外部会计师或审计师的行为，与公司任何财务报表或记录的准备、审查、审计或审查有关。 |
| (Ii) | 任何 公司员工或公司内部任何部门可能构成公司欺诈、违反联邦或省级法律的活动的证据，包括挪用公司财产或将公司资金用于任何非法、不正当或不道德的目的 。 |
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| (Iii) | 造成或可能造成人身伤害的任何 威胁、企图或实际行为。 | |
| (Iv) | 任何 违反或涉嫌违反本守则所涵盖事项的行为。 |
| (c) | 解释。 对于特定情况下本守则的解释或适用问题，应按照与提出投诉或关注相同的程序(见附录“A”)，及时提出。 此类请求可以书面或口头提出，并将以保密方式处理。 |
| (d) | 机密性。 公司完全致力于对员工在 可报告活动中进行的保密、匿名的报告保持适当的程序。 |
| 员工提交的关于可报告活动的任何 应在保密的上处理，如果员工需要，还应以匿名方式处理。提交文件应仅向需要了解的人员披露，以便根据附录“A”中规定的处理此类应报告活动的程序，对应报告的活动进行适当的调查。 | |
| (e) | 报复。 任何真诚地报告他们认为应报告的活动的员工，都将受到保护，使其免受报复威胁、解雇或其他类型的不利行动或歧视，包括但不限于较低的薪酬或较低的条款 和与直接相关的雇用条件。 |
| 任何员工如果报复另一名员工，而该员工出于善意报告了应报告的活动，则可能面临纪律处分，包括在没有通知的情况下终止其雇佣关系。 | |
| 9. | 例外、 更改和免责声明 |
| (a) | 任何有利于董事或公司高管的例外或豁免必须得到董事会的书面批准。 针对其他员工的例外或豁免必须由首席执行官书面批准，并将副本提供给 首席财务官。本政策的任何变更都必须得到董事会的书面批准，并由首席执行官签署。 |
| (b) | 公司保留在任何时候完全由自行决定全部或部分修改本守则的权利。 |
| (c) | 在适用的情况下，本守则不是本公司与其任何员工之间的雇佣合同。 |
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本人 已阅读、理解并同意作为雇用条件受本《商业行为和道德规范》的约束。
| 员工 签名 | 见证人 签名 | |
| 员工 姓名(请打印) | 日期 |
SOLARBANK CORPORATION
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附录 A
到 商业行为和道德准则
流程
报告 一项可报告的活动
员工 投诉程序
Solarbank Corporation或其子公司(“本公司”)的任何员工均可就本守则涵盖的任何事项向公司管理层提出问题、关切或投诉，而无需担心遭到任何形式的解雇或报复。 本公司致力于提供一个基于信任、尊重和道德遵守所有适用法律和法规、会计和报告标准、会计控制和审计做法的工作环境。公司的审计委员会(以下简称“委员会”)将监督员工在这一领域的关注事项的接收、审查和跟踪。
为了方便对问题的答复以及对问题或投诉的报告，公司建立了以下程序。
关于可报告活动的沟通
根据情况、可报告活动的性质(如《商业行为和道德规范》所定义)和保密或匿名的意愿，公司的任何员工都可以通过以下一个或多个渠道提交问题、关注或投诉：
| (1) | 其 直接主管； |
| (2) | 首席财务官；和/或 |
| (3) | 委员会主席。 |
如果 将可报告的活动提请其直属主管注意被认为是不适当的或未提供所需的保密级别，员工应直接向首席财务官报告可报告的活动，首席财务官 将保密处理所有披露，并将仅涉及那些需要参与以进行 调查的个人。如果员工希望保持匿名，或者如果他们认为向公司的高级管理人员提交应报告的活动 不合适，则可以使用下面列出的联系信息以匿名和保密的方式将问题、关注或投诉提交给委员会主席。将接受匿名书面或电话通信 。
处理可报告活动的报告
| (1) | 公司的任何员工，包括首席财务官，如果收到任何人提交的有关可报告活动的，应以保密的方式处理该提交，并应立即向 委员会主席报告该提交，无论指控的重要性如何。委员会主席收到的所有意见书都将受到调查。 |
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| (2) | 与需要报告的活动无关的提交将直接提交给首席财务官，他将在正常业务过程中以保密的方式处理此类提交。 |
| (3) | 委员会主席在收到关于应报告活动的任何呈件后，应： |
| (a) | 与委员会成员一起审查 并评估应报告活动的严重性，并共同确定应报告活动的调查方式和调查对象，包括由委员会自行决定是否适当使用内部和外部资源。将最大限度地保持机密性 ，以符合进行充分审查的需要； | |
| (b) | 根据委员会确定的可报告活动的性质及其重要性，尤其是对于可能对公司财务报表或公司内部控制系统的完整性产生重大影响的提交，被指定调查被指控的应报告活动的人员(S)将被指示让首席执行官和首席财务官(范围内任何此类人员涉嫌参与应报告的活动除外)随时向通报调查状况，以确保遵守监管要求， 包括公司的及时和持续披露义务以及首席执行官和首席财务官的证明义务； | |
| (c) | 如果确定应报告的活动是重大活动，委员会主席应立即通知董事会主席，并可将此事提交董事会全体成员进一步处理；； | |
| (d) | 持续跟踪所有应报告并接受调查的活动；以及 | |
| (e) | 直接向报告应报告活动的员工报告 (如果该员工明确放弃匿名，提供了 联系信息，并且希望了解调查状态的最新情况)。 |
| (4) | 将及时对所有与可报告活动相关的提交进行调查 。如有必要，应咨询执行官员、委员会成员、外部法律顾问和其他顾问。 |
| (5) | 根据委员会的判断并经董事会批准，将立即采取 并采取适当的纠正措施。 |
| (6) | 委员会主席应按季度或应要求向董事会报告上一季度通过所有沟通渠道收到的关于可报告活动的所有提交，与应报告的活动相关的此类提交是如何处理的，任何调查的结果和采取的任何纠正措施。 |
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保留投诉和调查
与可报告活动有关的所有投诉/关注和调查应由指定调查该事项的人员(S) 以书面形式完整记录，并且此类记录将在公司法律顾问的档案中保存六(6)年。()每个可报告的活动文件都将被标记为机密，并可供委员会成员查阅 ，并在获得董事会主席或委员会主席的书面授权的情况下，供外部审计师和与此类事项有关的任何外部法律顾问或其他顾问查阅。
联系人 人
有关本政策的解释和一般应用的任何问题或的任何报告任何应报告的活动可 向下列任何人员提出：
| (1) | 首席财务官Sam Sun |
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