附录 99.1
HeartCore 公布2023年全年业绩并提供2024年的战略优先事项
纽约 纽约和东京，2024年4月8日（环球新闻专线）——总部位于东京的领先企业软件和咨询服务公司HeartCore Enterprises, Inc.（纳斯达克股票代码：HTCR）（“HeartCore” 或 “ 公司”）公布了截至2023年12月31日的 第四季度和全年财务业绩，并概述了其2024年强劲发展的战略重点。
2023 年第四季度 及近期运营亮点
| ● | 2023 年全年收入为 2180 万美元，与 2022 年全年相比增长 148% | |
| ● | 来自企业软件业务的 强劲增长 | |
| ● | 成立了人工智能（AI）软件开发部 | |
| ● | 授权支付股息 | |
| ● | 已签署 13第四Go IPO 合同并签订了 12 份合同第四Go IPO 合约 | |
| ● | 宣布 以900万美元的价格出售Go IPO客户认股权证 | |
| ● | 成立 HeartCore Luvina 越南有限公司，作为其全球销售扩张计划的一部分 | |
| ● | 与东芝电梯和建筑系统公司签约，以实施其CMS平台 | |
| ● | 延长 与 TOPPAN Inc. 的合作伙伴关系，共同推广 Dashiwake 平台 | |
| ● | 实施了新功能以增强其旗舰 HeartCore CMS 平台 | |
| ● | 宣布 其子公司Sigmaways与Actiquest签署了具有约束力的谅解 | |
| ● | 宣布其子公司 Sigmaways 推出 Psyche60s 虚拟现实体验 | |
| ● | 宣布其子公司Sigmaways与Heart-Tech Health和Coherent | |
| ● | 向美国和日本市场推出 Dashiwake 平台 | |
| ● | 已获得 8 项第四其 CMS 平台的市场份额连续位居榜首 |
2023 年完整财务业绩
与去年同期的880万美元相比，收入 增长了147.7％，达到2180万美元。增长的主要原因是 Go IPO咨询服务收入的增加和客户的认股权证，以及Sigmaways及其子公司带来的定制软件开发和 服务的增长。
总利润从去年同期的340万美元增长了140.7％，至810万美元。增长的主要原因是 Go IPO咨询服务收入的增加和客户的认股权证，以及Sigmaways及其子公司带来的定制软件开发和 服务的增长。
运营 支出从去年同期的1,000万美元增加到1,220万美元。增长主要是由于一般 和管理费用以及研发费用的增加，但被销售支出的减少所抵消。
净亏损约为490万美元，摊薄每股亏损0.21美元，而去年同期净亏损为670万美元，摊薄每股亏损0.37美元。
截至2023年12月31日，该公司的现金及现金等价物为100万美元，而2022年12月31日为720万美元。
管理层 评论
首席执行官菅野山本住隆表示：“在过去的一年中，我们的业务足迹已从日本扩展到充满活力的美国市场，其标志是对Sigmaways的战略收购 以及与Sabatini Global的销售和营销团队的合作。”“这些 关键举措极大地增强了我们企业软件业务的收入来源并使其多样化，减少了我们 仅对日本销售的依赖，这一趋势一直延续到2024年。尽管如此，我们仍然保持了主导地位，并获得了日本CMS平台细分市场的8大市场份额 第四连续一年。尽管存在诸如日元兑美元持续贬值之类的挑战，但自成为上市公司以来，我们的收入一直保持同比增长。
“在 首次公开募股方面，我们已经与10个新客户签约并进行了接触，还有更多公司正在筹备中，这表明寻求在美国主要交易所上市的日本公司的强劲需求 。尽管宏观经济因素给我们的客户带来了一些无法控制的障碍 ，导致我们今年的收入流入有限，但最近出售的900万美元认股权证凸显了我们咨询业务的 创收潜力。在我们应对这些充满挑战的市场条件时，我们仍然致力于通过我们的白手套方法在上市过程中为尊贵的客户提供支持。”
2024 年完整战略重点
| ● | 通过与最近成立的HeartCore Luvina Vietnam的协同效应，保持 改善的成本结构， 是一家高质量和低成本的IT外包提供商 | |
| ● | 通过新成立的人工智能软件部门，利用 企业软件业务中强劲的有机增长机会 | |
| ● | 扩大 Go IPO业务，预计2024年美国IPO市场将有所改善 | |
| ● | 作为日本排名第一的 CMS 提供商，保持 的市场份额，同时推动全球扩张 |
2024 年完整展望
对2024年强劲增长的预期，HeartCore准备利用其在企业软件领域的强劲势头。最近成立的 越南HeartCore Luvina合资企业及其低成本、高质量的IT外包能力有望为 公司的财务弹性做出贡献。该合资企业拥有850名才华横溢的软件工程师，预计将显著提升公司的全球销售扩张工作。此外，人工智能软件部门有望在美国和日本市场释放新的收入来源，并有机会追加销售其他HeartCore软件。作为其增长战略的一部分，HeartCore 仍对协同并购机会保持警惕，以无缝补充不断扩大的软件业务。
事实证明，通过Go IPO业务成功上市 客户是一项利润丰厚的冒险，2023年第一季度有两次 成功上市，仅收入就超过500万美元。最近，该公司出售了总收入为900万美元的Go IPO客户认股权证， 计划于2024年第一季度实现。尽管2023年首次公开募股市场疲软，但市场情绪现在正转向 更乐观的2024年前景。目前有10家公司正在筹建首次公开募股，HeartCore继续积极扩大其在日本市场的影响力 ，以扩大其上市渠道。尽管由于持续存在的市场 不确定性，预测和上市时间仍不确定，但HeartCore仍对其2024年Go IPO业务的持续财务潜力和收益持乐观态度。
山本补充说：“我们 发现自己正处于一个变革阶段。”“2024年初展现了巨大的前景， 得益于我们的双管齐下的商业模式和HeartCore品牌持续的全球扩张，资产负债表具有弹性。我们熟练的 现金管理策略促使我们批准了首次派发股息，并计划根据宏观经济因素和公司的财务状况支付额外的季度股息。在过去一年的增长势头基础上，我们 热切地期望在第一季度分享强劲的业绩。”
HeartCore Enterprises, Inc.
HeartCore Enterprises总部位于日本东京，是一家领先的企业软件和咨询服务公司。HeartCore为日本和全球的企业客户提供软件即服务（SaaS）解决方案。该公司还提供数据分析服务，允许 企业通过一流的设计为其客户创建量身定制的网络体验。HeartCore 的客户体验 管理平台（CXM 平台）包括营销、销售、服务和内容管理系统，以及其他工具和集成， 使公司能够增强客户体验和提高参与度。HeartCore还经营数字化转型业务 ，为客户提供机器人流程自动化、流程挖掘和任务挖掘，以加速 企业的数字化转型。HeartCore 的首次公开募股军士长咨询服务帮助日本公司在美国上市。有关公司产品和服务的其他 信息请访问和 https://heartcore-enterprises.com/。
前瞻性 陈述
本 新闻稿包含经修订的1933年《证券法》第27A条、经修订的1934年《证券交易法》第 21E条或1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。本新闻稿中除历史事实陈述外 的所有陈述均为前瞻性陈述。在某些情况下，前瞻性陈述 可以用 “相信”、“打算”、“期望”、“预测”、“计划”、 “潜力”、“继续” 或类似的表达方式来识别。此类前瞻性陈述包括风险和不确定性， 还有一些重要因素可能导致实际结果与此类前瞻性 陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。HeartCore向美国证券交易委员会提交的文件中讨论了这些因素、风险和不确定性。 投资者不应过分依赖前瞻性陈述，因为前瞻性陈述涉及已知和未知、不确定性以及其他 因素，在某些情况下，这些因素超出了HeartCore的控制范围，这些因素可能会而且很可能会对实际业绩以及 的活动、业绩或成就水平产生重大影响。任何前瞻性陈述都反映了HeartCore当前对未来事件的看法，并受这些以及与运营、经营业绩、 增长战略和流动性相关的其他风险、不确定性和假设的影响。HeartCore没有义务出于任何 原因公开更新或修改这些前瞻性陈述，也没有义务更新实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期有重大差异的原因，即使 将来有新信息可用。本新闻稿中提及的任何网站的内容均未以引用方式纳入 。
HeartCore 投资者关系联系人：
Gateway 集团有限公司
Matt Glover 和 John Yi
HTCR@gateway-grp.com
(949) 574-3860
HEARTCORE 企业有限公司
合并 资产负债表
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 1,012,479 | $ | 7,177,326 | ||||
| 应收账款 | 2,623,682 | 551,064 | ||||||
| 对有价证券的投资 | 642,348 | - | ||||||
| 投资股权证券 | 300,000 | - | ||||||
| 预付费用 | 536,865 | 538,230 | ||||||
| 长期应收票据的当期部分 | 100,000 | - | ||||||
| 应向关联方收取款项 | 44,758 | 48,447 | ||||||
| 其他流动资产 | 234,761 | 220,070 | ||||||
| 流动资产总额 | 5,494,893 | 8,535,137 | ||||||
| 非流动资产： | ||||||||
| 财产和设备，净额 | 763,730 | 203,627 | ||||||
| 经营租赁使用权资产 | 2,467,889 | 2,644,957 | ||||||
| 无形资产，净额 | 4,515,625 | - | ||||||
| 善意 | 3,276,441 | - | ||||||
| 对认股权证的长期投资 | 2,004,308 | - | ||||||
| 长期应收票据 | 200,000 | - | ||||||
| 递延所得税资产 | 369,436 | 263,339 | ||||||
| 保证金 | 348,428 | 244,395 | ||||||
| 应收关联方的长期贷款 | 182,946 | 246,472 | ||||||
| 其他非流动资产 | 71 | 661 | ||||||
| 非流动资产总额 | 14,128,874 | 3,603,451 | ||||||
| 总资产 | $ | 19,623,767 | $ | 12,138,588 | ||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | 1,757,038 | $ | 497,742 | ||||
| 应计工资和其他员工费用 | 723,305 | 360,222 | ||||||
| 由于关联方 | 1,476 | 402 | ||||||
| 短期债务 | 135,937 | - | ||||||
| 长期债务的当前部分 | 371,783 | 697,877 | ||||||
| 保理责任 | 562,767 | - | ||||||
| 经营租赁负债，当前 | 396,535 | 291,863 | ||||||
| 融资租赁负债，当前 | 17,445 | 19,294 | ||||||
| 应付所得税 | 162,689 | 2,747 | ||||||
| 递延收入 | 2,166,175 | 1,724,519 | ||||||
| 其他流动负债 | 216,405 | 53,027 | ||||||
| 流动负债总额 | 6,511,555 | 3,647,693 | ||||||
| 非流动负债： | ||||||||
| 长期债务 | 1,770,352 | 1,123,735 | ||||||
| 经营租赁负债，非流动 | 2,135,160 | 2,421,054 | ||||||
| 融资租赁负债，非流动 | 66,779 | 459 | ||||||
| 递延所得税负债 | 1,264,375 | - | ||||||
| 其他非流动负债 | 208,732 | 138,018 | ||||||
| 非流动负债总额 | 5,445,398 | 3,683,266 | ||||||
| 负债总额 | 11,956,953 | 7,330,959 | ||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股（截至2023年12月31日和2022年12月31日分别为面值0.0001美元，已授权2,000,000股，未发行和流通股票） | - | - | ||||||
| 普通股（面值0.0001美元，授权2亿股；截至2023年12月31日和2022年12月31日分别已发行和流通20,842,690股和17,649,886股） | 2,083 | 1,764 | ||||||
| 额外的实收资本 | 19,594,801 | 15,014,607 | ||||||
| 累计赤字 | (14,763,469 | ) | (10,573,579 | ) | ||||
| 累计其他综合收益 | 331,881 | 364,837 | ||||||
| HeartCore Enterprises, Inc. 股 | 5,165,296 | 4,807,629 | ||||||
| 非控股权益 | 2,501,518 | - | ||||||
| 股东权益总额 | 7,666,814 | 4,807,629 | ||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 19,623,767 | $ | 12,138,588 | ||||
HEARTCORE 企业有限公司
合并 运营报表和综合亏损报表
| 在截至12月31日的年度中 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 收入 | $ | 21,845,830 | $ | 8,818,312 | ||||
| 收入成本 | 13,778,416 | 5,467,017 | ||||||
| 毛利 | 8,067,414 | 3,351,295 | ||||||
| 运营费用： | ||||||||
| 销售费用 | 1,516,247 | 2,826,615 | ||||||
| 一般和管理费用 | 9,651,381 | 6,579,734 | ||||||
| 研究和开发费用 | 1,019,141 | 641,025 | ||||||
| 运营费用总额 | 12,186,769 | 10,047,374 | ||||||
| 运营损失 | (4,119,355 | ) | (6,696,079 | ) | ||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||
| 有价证券投资的公允价值变动 | (615,520 | ) | - | |||||
| 认股权证投资公允价值的变动 | (501,445 | ) | - | |||||
| 利息收入 | 70,624 | 66,963 | ||||||
| 利息支出 | (162,968 | ) | (41,800 | ) | ||||
| 政府补助 | 76,612 | - | ||||||
| 其他收入 | 366,283 | 57,268 | ||||||
| 其他开支 | (124,595 | ) | (69,736 | ) | ||||
| 其他收入（支出）总额 | (891,009 | ) | 12,695 | |||||
| 所得税准备金前的亏损 | (5,010,364 | ) | (6,683,384 | ) | ||||
| 所得税优惠 | (133,664 | ) | (5,918 | ) | ||||
| 净亏损 | (4,876,700 | ) | (6,677,466 | ) | ||||
| 减去：归属于非控股权益的净亏损 | (686,810 | ) | - | |||||
| 归属于 HeartCore Enterprises, Inc. | $ | (4,189,890 | ) | $ | (6,677,466 | ) | ||
| 其他综合收益（亏损）： | ||||||||
| 外币折算调整 | (34,628 | ) | 380,009 | |||||
| 综合损失总额 | (4,911,328 | ) | (6,297,457 | ) | ||||
| 减去：归属于非控股权益的全面亏损 | (688,482 | ) | - | |||||
| 归因于 HeartCore Enterprises, Inc. | $ | (4,222,846 | ) | $ | (6,297,457 | ) | ||
| 归属于HeartCore Enterprises, Inc.的每股普通股净亏损 | ||||||||
| 基本 | $ | (0.21 | ) | $ | (0.37 | ) | ||
| 稀释 | $ | (0.21 | ) | $ | (0.37 | ) | ||
| 已发行普通股的加权平均值 | ||||||||
| 基本 | 20,404,642 | 17,922,585 | ||||||
| 稀释 | 20,404,642 | 17,922,585 | ||||||
HEARTCORE 企业有限公司
合并 现金流量表
| 在截至12月31日的年度中 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | (4,876,700 | ) | $ | (6,677,466 | ) | ||
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： | ||||||||
| 折旧和摊销费用 | 683,019 | 83,333 | ||||||
| 处置财产和设备的收益 | (4,514 | ) | - | |||||
| 债务发行成本的摊销 | 3,733 | 4,546 | ||||||
| 非现金租赁费用 | 346,070 | 273,836 | ||||||
| 租赁终止时的损失 | 76 | - | ||||||
| 递延所得税 | (291,596 | ) | (1,610 | ) | ||||
| 基于股票的薪酬 | 1,430,513 | 1,519,743 | ||||||
| 作为非现金对价收到的认股权证 | (3,763,621 | ) | - | |||||
| 有价证券投资的公允价值变动 | 615,520 | - | ||||||
| 认股权证投资公允价值的变动 | 501,445 | - | ||||||
| 资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | (338,312 | ) | 296,835 | |||||
| 预付费用 | 359,310 | 62,195 | ||||||
| 其他资产 | (133,550 | ) | (201,226 | ) | ||||
| 应付账款和应计费用 | 532,790 | (70,525 | ) | |||||
| 应计工资和其他员工费用 | 152,101 | 149,617 | ||||||
| 由于关联方 | 1,123 | (575 | ) | |||||
| 经营租赁负债 | (327,877 | ) | (283,921 | ) | ||||
| 融资租赁负债 | - | (440 | ) | |||||
| 应付所得税 | 162,045 | (6,915 | ) | |||||
| 递延收入 | 553,130 | 239,129 | ||||||
| 其他负债 | 64,086 | (195,103 | ) | |||||
| 用于经营活动的净现金流量 | (4,331,209 | ) | (4,808,547 | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 购买财产和设备 | (526,260 | ) | (57,071 | ) | ||||
| 处置财产和设备的收益 | 24,814 | - | ||||||
| 应收票据预付款 | (600,000 | ) | - | |||||
| 偿还向关联方提供的贷款 | 45,404 | 44,871 | ||||||
| 收购子公司的款项，扣除收购的现金 | (724,910 | ) | - | |||||
| 用于投资活动的净现金流量 | (1,780,952 | ) | (12,200 | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 首次公开募股的收益，扣除发行成本 | - | 13,602,554 | ||||||
| 首次公开募股前发行普通股的收益 | - | 220,572 | ||||||
| 回购普通股 | - | (3,500,000 | ) | |||||
| 融资租赁的付款 | (22,422 | ) | (34,465 | ) | ||||
| 短期和长期债务的收益 | 710,107 | 258,087 | ||||||
| 偿还长期债务 | (711,395 | ) | (810,750 | ) | ||||
| 偿还保险费融资 | (389,035 | ) | (388,538 | ) | ||||
| 保理安排的净收益 | 562,767 | - | ||||||
| 偿还债务发行成本 | (13,828 | ) | (1,630 | ) | ||||
| 支付强制性可赎回的财务利息 | - | (430,489 | ) | |||||
| 融资活动提供的净现金流量 | 136,194 | 8,915,341 | ||||||
| 汇率变动的影响 | (188,880 | ) | (54,107 | ) | ||||
| 现金和现金等价物的净变化 | (6,164,847 | ) | 4,040,487 | |||||
| 现金及现金等价物-年初 | 7,177,326 | 3,136,839 | ||||||
| 现金及现金等价物-年底 | $ | 1,012,479 | $ | 7,177,326 | ||||
| 补充现金流披露： | ||||||||
| 已付利息 | $ | 85,634 | $ | 41,848 | ||||
| 缴纳的所得税 | $ | 91,707 | $ | 3,013 | ||||
| 非现金投资和融资交易： | ||||||||
| 作为偿还员工应收贷款而扣留的工资 | $ | - | $ | 12,034 | ||||
| 通过发行普通股结算的股票回购负债 | $ | - | $ | 16 | ||||
| 从发行收益中确认的递延发行成本 | $ | - | $ | 178,847 | ||||
| 保险保费融资 | $ | 389,035 | $ | 388,538 | ||||
| 为收购子公司而发行的普通股 | $ | 3,150,000 | $ | - | ||||
| 将认股权证转换为有价证券的投资 | $ | 1,257,868 | $ | - | ||||
| 为换取融资租赁负债而获得的融资租赁使用权资产 | $ | 93,217 | $ | - | ||||
| 为换取经营租赁负债而获得的经营租赁使用权资产 | $ | 317,040 | $ | - | ||||
| 因租赁修改而重新衡量运营租赁负债和使用权资产 | $ | 30,186 | $ | - | ||||
| 应收票据转换为股权证券投资 | $ | 300,000 | $ | - | ||||