依据第424(B)(4)条提交

注册号码333-254183

招股说明书

10,625,000股 股

普通股 股

根据本招股说明书，我们 将发行10,625,000股普通股，每股票面价值0.001美元。

我们的 普通股在纳斯达克资本市场交易，交易代码为iMac。2021年3月23日，我们 普通股的收盘价为每股1.73美元。

根据美国联邦证券法的定义，我们 是一家“新兴成长型公司”，因此，我们已选择遵守 本招股说明书、此处引用的文件和未来备案文件的某些降低的上市公司报告要求。

投资 我们的普通股风险很高。在投资之前，您应仔细考虑从本招股说明书第12页开始，并在通过引用并入本招股说明书的文档中类似标题下的“风险因素” 中所述的事项。

美国证券交易委员会和任何州证券委员会都没有批准或不批准这些证券，也没有 确定本招股说明书是否真实或完整。任何相反的陈述都是刑事犯罪。

我们已授予承销商45天的选择权(可全部或部分行使一次或多次)，从我们手中额外购买最多1,193,750股普通股 ，从我们的联合创始人兼首席运营官手中购买400,000股普通股，作为出售 股票的股东，以弥补超额配售，在每种情况下，都会以公开发行价减去承销折扣。行使超额配售选择权后可发行的股票 与本招股说明书提供的股票相同，并已在本招股说明书所属的注册说明书项下注册 。

承销商预计 将于2021年3月26日左右在纽约交割普通股。

Kingswood 资本市场

Benchmark Investments，Inc.的部门

本招股说明书的日期为2021年3月23日

目录表

招股说明书

关于 本招股说明书

我们和承销商均未授权任何人向您提供与本招股说明书或我们授权向您提供或提供给您的任何免费撰写的招股说明书中包含的信息或通过引用并入本招股说明书中的信息不同的信息。 我们不对他人可能向您提供的任何其他信息的可靠性承担任何责任，也不能保证这些信息的可靠性。 我们和承销商仅在允许要约和销售的司法管辖区出售我们普通股的股票，并寻求购买我们普通股的要约 。本 招股说明书中包含的信息或通过引用并入本 招股说明书中的信息仅在其日期之前是准确的，与本招股说明书的交付时间或我们 普通股的任何出售时间无关。自那以后，我们的业务、财务状况、运营结果和前景可能发生了变化。

致 美国以外的投资者：我们和承销商均未在任何需要为此采取行动的司法管辖区(美国除外)采取任何允许本次发行、持有或分发本招股说明书的行为。 拥有本招股说明书的美国境外人士必须告知自己，并遵守与在美国境外发行普通股和分发本招股说明书有关的任何限制 。 请参阅本部分。

行业 和市场数据

除非 另有说明，否则本招股说明书中有关经济状况、我们的行业、我们的市场和我们的竞争地位的信息基于各种来源，包括来自第三方行业分析师和出版物的信息以及我们自己的 估计和研究。本招股说明书中包含的某些行业和市场数据基于第三方行业出版物。 此信息涉及许多假设、估计和限制。

行业出版物、调查和预测以及其他公开信息通常表明或暗示他们的信息 是从被认为可靠的来源获得的。本招股说明书中使用的任何第三方行业出版物 均不是代表我们编写的。由于各种因素，包括本招股说明书和第1A项中“风险因素”中描述的因素，我们经营的行业面临高度的不确定性和风险。本招股说明书中引用了我们截至2020年12月31日的年度报告中的 Form 10-K年报。请参阅本 招股说明书中标题为“在哪里可以找到更多信息”和“通过引用合并某些文档”的部分。 这些因素和其他因素可能会导致结果与这些出版物中表达的结果大不相同。

商标

此 招股说明书包含对我们的商标和服务标志以及属于其他实体的商标和服务标志的引用。仅为方便起见， 本招股说明书中提及的商标和商号可能不带®或TM符号出现，但此类引用并不以任何方式表明我们不会在适用法律下尽最大可能主张我们的权利 或适用许可人对这些商标和商号的权利。我们不打算使用或展示其他公司的 商号、商标或服务标志，以暗示我们与任何其他公司的关系，或任何其他公司对我们的背书或赞助。

风险 因素

投资我们的普通股有很高的风险。您应仔细考虑我们提交给SEC的 定期报告中包含的风险因素，包括第1A项中讨论的风险、不确定性和假设。在截至2020年12月31日的10-K表格年度报告 以及我们随后提交给证券交易委员会的更新、取代或补充此类信息的其他文件中，这些信息通过引用并入本招股说明书中。在决定投资我们的普通股 之前，您应该仔细考虑这些风险，以及我们在此 招股说明书中包含或引用的其他信息。请参阅本招股说明书的“在哪里可以找到更多信息”和“通过引用合并某些文档” 。

如果 这些风险因素中描述的任何事件实际发生，或者如果我们目前不知道的或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性稍后成为现实，则我们的业务、前景、运营结果和财务状况可能会受到重大不利影响 。在这种情况下，我们普通股的交易价格可能会下跌，您 可能会损失您对我们普通股的全部或部分投资。以下讨论的风险包括前瞻性陈述， 我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。请参阅本招股说明书的“有关前瞻性信息的警示说明 ”。

与本次发行和我们普通股所有权相关的风险

我们的 股价波动很大，任何投资都可能贬值。

我们普通股的市场价格因许多因素而大幅波动，其中一些因素是我们无法控制的。在2021年3月23日之前的52周期间，我们普通股的市场价格从最低的每股0.64美元到最高的每股4.95美元不等，截至2021年3月23日，为每股1.73美元。这些波动可能会导致 您在我们的普通股和/或认股权证上的投资损失全部或部分价值。可能导致我们普通股市场价格波动的因素 包括：

此外，股票市场总体上经历了重大的价格和成交量波动，这些波动往往与个别公司的经营业绩无关 或不成比例。无论我们的经营业绩如何，这些广泛的市场因素都可能严重损害我们普通股的市场价格 。在过去，随着公司证券市场价格的波动 ，证券集体诉讼经常会被提起。针对 我们的集体诉讼可能导致重大责任，而且无论结果如何，都可能导致巨额成本，并 分散我们管理层的注意力和资源。

如果我们的股价跌破每股1.00美元，我们的普通股可能会被从纳斯达克资本市场退市。

如果 我们普通股的出价连续30个工作日低于要求的最低每股1.00美元，我们 可能会收到纳斯达克关于我们未能遵守Nasdaq Marketplace规则5550(A)(2)的缺陷通知。如果我们收到 这样的通知，根据市场规则5810(C)(3)(A)，我们可能需要180个日历日来重新遵守规则5550(A)(2) 。如果我们普通股的投标价格在至少连续10个工作日内以每股1.00美元或更高的价格收盘，我们将重新遵守规则5550(A)(2)。我们在2020年10月收到了纳斯达克的欠款通知，当时我们的股价连续30天低于1.00美元，随后我们在2020年11月收到了恢复合规的通知 。如果我们在任何Nasdaq合规期到期前没有重新遵守规则5550(A)(2)，Nasdaq 可能会通知我们我们的普通股将被摘牌。我们可能会向纳斯达克听证会 小组上诉，退市可能会被搁置，等待小组的裁决。在这样的听证会上，我们将提交一份恢复 合规性的计划，然后纳斯达克将随后做出决定。我们目前正在评估我们的替代方案，以解决任何列表 不足之处。在我们无法解决上市不足的情况下，我们的普通股可能会 从纳斯达克退市，这将对我们普通股的流动性造成不利影响，并可能导致我们的 普通股的出价更低。

如果 证券或行业分析师不发布或停止发布有关我们、我们的业务或我们的市场的研究或报告，或者 如果他们对我们的股票做出不利的建议，或者如果我们的实际结果与我们的指导有很大不同， 我们的股价和交易量可能会下降。

我们普通股的 交易市场将受到行业或证券分析师可能发布有关我们、我们的业务、我们的市场或我们的竞争对手的研究和报告的影响。如果任何可能报道我们的分析师改变了对我们股票的不利建议，或者对我们的竞争对手提供了更有利的相对建议，我们的股价可能会下跌。 如果任何可能报道我们的分析师停止报道我们的公司或未能定期发布有关我们的报告，我们可能会失去 在金融市场的可见度，这反过来可能导致我们的股价或交易量下降。

此外，我们可能会不时在收益发布、收益 电话会议或其他有关我们未来业绩的报告中发布收益指引或其他前瞻性陈述，以代表我们管理层截至发布日期 的估计。我们提供的任何未来指导的部分或全部假设可能无法实现或可能与未来的实际结果大不相同 。任何未能达到指引或分析师预期的情况都可能对我们股票的交易价格或交易量产生重大不利影响 。

在此次发行中购买普通股的投资者 将立即遭受稀释.

我们普通股的 股票公开发行价高于我们普通股每股已发行 股调整后有形账面净值的预计值。根据每股1.60美元的公开发行价，您将立即在备考中产生每股0.96美元的摊薄，作为我们普通股的调整后有形 账面净值。

对于 最终行使或授予已发行股票期权、认股权证和限制性股票单位的范围，本次发行中出售的普通股将进一步 稀释。截至2021年3月23日，这些股票期权、认股权证和限制性 股票单位相当于未来可能发行的额外普通股2,606,652股。

未来 出售，或对未来大量普通股出售的看法，可能会压低我们普通股的交易价格 。

如果我们或我们的股东在此次发行后在公开市场上出售了大量普通股，或者 如果市场认为这些出售可能发生，我们普通股的市场价格可能会下降。这些出售 可能会使我们在未来以我们认为合适的时间和价格出售股权或股权挂钩证券变得更加困难， 或者将股权作为未来收购的对价。

我们 将对此次发行所得资金的使用拥有广泛的自由裁量权，我们可能无法有效利用所得资金。

虽然 我们打算将净收益用于为我们的增长战略提供资金，并用于营运资金和一般公司 用途，但我们将拥有广泛的酌处权，可将净收益用于本次发行时所考虑的用途以外的其他用途。我们的股东可能不同意我们管理层选择分配 和使用净收益的方式。此外，我们的管理层可以将净收益用于公司目的，而不一定 增加我们的市场价值或改善我们的运营结果。

我们章程文件中的反收购条款可能会阻碍、推迟或阻止我们公司控制权的变更，并可能影响我们普通股的交易价格 。

我们的 公司文件和特拉华州一般公司法包含的条款可能使我们的董事会能够抵制 公司控制权的变更，即使您和其他股东认为控制权变更是有利的。 这些条款：

此外，特拉华州法律禁止大股东，特别是那些拥有我们已发行投票权股票15%或以上的股东， 除非在某些情况下，否则不得与我们合并或合并。这些条款和特拉华州法律 中的其他条款可能会阻碍、延迟或阻止涉及我公司控制权变更的交易。这些规定还可能阻止 代理权竞争，使您和其他股东更难选举您选择的董事，并导致我们采取您希望采取的 其他公司行动。

我们的 公司证书规定，特拉华州衡平法院将是我们与股东之间几乎所有纠纷的唯一和独家法庭 ，联邦地区法院将是证券法索赔的唯一和独家法庭 ，这可能会限制我们的股东获得有利的司法法庭 与我们或我们的董事、高管或员工的纠纷 。

我们的 公司注册证书规定，除非我们书面同意选择另一个论坛，否则特拉华州衡平法院将是(I)代表我们 提起的任何派生诉讼或法律程序，(Ii)任何声称违反了我们的董事、高级管理人员或其他员工对我们或我们股东的受托责任的索赔的唯一和排他性的论坛，(Iii)任何根据Delc条款的任何规定提出索赔的诉讼。或(Iv)主张受内政原则管辖的索赔的任何诉讼，在所有情况下，均应在法律允许的最大范围内 ，并受法院对被指名为被告的不可或缺的当事人拥有属人管辖权的管辖；但条件是 我们公司证书的这些条款不适用于为执行 《交易法》规定的义务或责任而提起的诉讼，也不适用于联邦法院拥有专属管辖权的任何其他索赔。

我们的 公司注册证书进一步规定，除非我们书面同意 选择替代法院，否则美利坚合众国联邦地区法院将是解决根据《证券法》提出的任何诉因的独家 法院。我们注意到，投资者不能放弃遵守联邦证券法及其下的 规章制度。证券法第22条为联邦法院和州法院创建了同时管辖权 以执行证券法或其下的规则和条例产生的任何责任或责任。 选择法院条款可能会限制股东在司法法院提出其认为有利于 与我们或我们的现任或前任董事、高级管理人员或其他员工或股东发生纠纷的索赔的能力，这可能会阻止针对我们以及我们现任或前任董事、高级管理人员和其他员工或股东的此类 诉讼。或者，如果法院 发现我们的公司注册证书中包含的法院条款的选择在诉讼中不适用或不可执行 ，我们可能会因在其他司法管辖区解决此类诉讼而产生额外费用，这可能会损害我们的 业务、财务状况和运营结果。

我们 有5,000,000股授权未发行的优先股，我们的董事会有权指定此优先股的权利和优先股 ，无需您投票。

我们的 公司证书授权我们的董事会发行“空白支票”优先股，并确定这些股票的 权利、优先股、特权和限制，包括投票权，而无需股东进一步批准。 普通股持有人的权利将受到未来可能发行的任何优先股 股东权利的制约，并可能受到不利影响。如前面的风险因素所示，如果能够在未经股东批准的情况下发行优先股，可能会导致第三方更难收购我公司的多数有表决权股票 ，从而阻碍、推迟或阻止我公司控制权的变更。我们目前没有已发行的 股优先股，或计划在未来发行任何此类股票。

我们普通股的所有权 集中在我们现有的高管和董事中，可能会限制我们的其他股东影响 重大公司决策。

本次发行结束后，Jeffrey S.Ervin、我们的首席执行官 、首席运营官Matthew C.Wallis，DC以及我们的其他高管和董事将受益 拥有约10.2%的已发行普通股(如果全面行使承销商的超额配售选择权，则占我们8.1%的股份)。这些人共同行动，能够影响所有需要 股东批准的事务，包括选举和罢免董事以及任何合并或其他重大公司交易。 这群股东的利益可能与我们或其他股东的利益不一致。

我们 预计在可预见的未来不会为我们的普通股支付任何股息。

我们 目前预计将保留所有未来收益(如果有)，用于未来的运营、扩张和偿还债务，目前 没有计划在可预见的未来向我们普通股的持有者支付任何现金股息。未来宣布和支付股息的任何决定 将由我们的董事会自行决定，并将取决于我们的经营业绩、 财务状况、现金要求、合同限制和董事会可能认为相关的其他因素。 此外，我们必须遵守信贷协议中的条款才能支付现金股息，我们支付股息的能力 一般可能会受到未来任何未偿债务契约的进一步限制。除非您以高于购买价格 的价格出售我们的普通股，否则您对我们普通股的投资可能不会获得任何回报。

与我们公司、商业和行业相关的风险

我们 在截至2020年12月31日和2019年12月31日的12个月录得净亏损，不能保证我们 未来的运营将带来净收益。

截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度，我们的总收入分别为12,835,198美元和15,126,026美元， 我们的iMac净亏损分别为5,003,733美元和6,497,230美元。截至2020年12月31日，我们的股东权益为7,813,154美元，累计赤字为15,045,783美元。截至2019年12月31日，我们的股东权益为7937,292美元，累计赤字为(10042,050美元)。不能保证我们未来的运营将带来净收益 。如果我们不能增加收入或提高毛利率，就会损害我们的业务。我们未来可能无法维持 或提高季度或年度盈利能力。如果我们的收入增长速度慢于我们的预期，我们的 毛利率未能改善，或者我们的运营费用超出我们的预期，我们的运营业绩将受到影响。我们 收取的管理服务费可能会降低，这会减少我们的收入并损害我们的业务。如果我们无法以相对于成本可接受的价格销售我们的服务 ，或者如果我们不能及时开发和推出新服务以及我们可以从中获得额外收入的服务，我们的财务业绩将受到影响。

我们 处于开发的早期阶段，我们的运营历史有限，无法根据这些历史来估计我们未来的业绩。

我们目前的业务于2015年3月正式成立，目前有16家门诊诊所自2017年来主要开业。 因此，我们只有有限的运营历史来评估我们未来的业绩。由于我们缺乏较长的 运营历史，因此您既没有对拥有更多运营历史的公司的证券购买者 可用的信息的类型或数量。我们的增长和扩张战略正处于实施的早期阶段 ，不能保证我们能够实施我们的战略，也不能保证我们会在商业上取得成功。我们是否有能力 继续成为一个日益令人担忧的问题取决于我们是否有能力：

不能保证我们能够实现上述任何目标。

此外， 由于我们的规模较小，经营历史有限，我们公司特别容易受到法律、经济状况、消费者品味、竞争以及其他我们无法控制的意外或事件变化的不利影响 。与拥有成熟业务和运营现金流的公司相比，我们可能更难 准备和应对这些类型的风险。 由于不断变化的环境或无法实施我们的增长和扩张战略的任何部分， 我们可能被迫大幅改变计划中的运营。

由于美国的新冠肺炎冠状病毒，我们 的业务运营受到了影响。由于政府命令或指导以及冠状病毒大流行的其他相关影响而关闭 可能会对我们的业务造成实质性的不利影响 。

2020年3月，联邦、州和地方政府当局发布命令和指导意见，以遏制冠状病毒大流行的蔓延。这些行动要求或鼓励我们的患者留在家中，除了必要的活动外，还可能减少 患者到我们诊所的就诊次数。例如，肯塔基州州长命令肯塔基州的所有脊椎按摩机构从2020年3月20日起关闭 ，这导致我们关闭了肯塔基州的脊椎按摩机构，直到该命令解除。 此类行动的全部范围和持续时间及其长期影响仍然不确定，并取决于目前无法准确预测的未来事态发展 ，例如冠状病毒的严重程度和传播率，以及采取的遏制行动的范围和有效性 。

冠状病毒大流行似乎可能在全美造成重大的经济损害，而负面的经济状况 可能会导致我们行业的患者需求减少。我们可能会因为暂停任何手术而遭受患者和收入的重大损失。 现有 和新患者可能不会采用与患者实施远程医疗参与的计划。患者的习惯也可能在中长期内改变。负面的经济状况、我们 收入的减少以及随之而来的不利于我们业务的长期趋势，都可能在我们的运营面临 紧急限制的悬而未决期间给我们的公司带来压力。由于这些情况，我们于2020年3月20日终止了11%的员工 ，以降低与非必要人员相关的成本。

我们 无法确切预测公共卫生和经济状况何时恢复正常。患者就诊减少和/或 为应对冠状病毒而强制要求的操作可能暂停，以及由此导致的收入和现金流损失 可能使我们难以获得运营所需的资金。

我们 可能完全无法实施我们的增长和扩张战略的关键要素，这可能会对我们的运营 和财务业绩产生不利影响。

如果 我们不能实施增长和扩张战略的一个或多个关键要素，包括筹集足够的资本、招聘 并留住合格的员工、为我们的医疗诊所租赁和开发可接受的场所、以优惠或充足的条款获得必要的服务 合同、创造足够的收入以及实现众多其他目标，我们预计的 财务业绩可能会受到重大不利影响。即使我们的增长和扩张战略的所有关键要素都成功实施 ，我们也可能无法实现预期的良好结果、运营和财务业绩。

我们医疗诊所的发展和运营将需要额外的资金，我们可能无法以优惠甚至可接受的条件获得额外的 资金。我们还可能需要承担额外的债务，这可能会对我们的流动性 和经营业绩产生不利影响。

我们 能否成功发展我们的业务并实施我们的增长和扩张战略，在很大程度上取决于是否有足够的资本为运营提供资金 。我们不能保证我们将继续拥有足够的资本来支持 我们公司的持续运营。我们增长和扩张战略的变化、医疗诊所收入低于预期、信贷或股票市场发生意外和/或无法控制的事件、我们流动性的变化、 费用增加以及其他事件可能会导致我们寻求额外的债务或股权融资。融资可能无法以优惠的 或可接受的条款获得，或者根本无法获得，我们无法筹集资金可能会对我们的运营和财务状况产生不利影响。

额外的 股权融资可能会稀释我们股东按比例持有的股权。此外，我们可能需要 向投资者提供优先分配和投票权等优于现有股东权利 的后续投资条款，这可能会对我们现有股东的投资价值产生不利影响。

额外的 债务融资(如果可用)可能涉及大量现金支付义务、契诺和财务比率，限制了我们 运营和发展业务的能力，并将导致我们产生额外的利息支出和融资成本。因此， 我们的运营业绩可能会受到重大不利影响。

我们 采用控股公司所有权结构，将依赖运营子公司的分配来履行我们的义务。 适用于我们的子公司或受控公司的合同或法律限制可能会限制他们的付款或分配 。

我们 是一家控股公司，我们所有的营业收入都来自子公司，并通过子公司持有几乎所有的资产。 这种结构的效果是，我们将依靠子公司的收益以及这些收益向我们支付或以其他方式分配 来履行我们的义务。法律条款，如要求只能从盈余中支付股息的条款， 以及未来任何债务的条款，可能会限制我们的子公司向我们付款或以其他方式分配的能力 。我们的子公司还根据 管理服务协议控制和管理某些其他专业服务公司的非专业方面，该协议可能(尽管目前没有)包含对专业 服务公司向我们支付服务费能力的合同限制。这些专业服务公司的资产不包括在我们的合并资产负债表中 。此外，如果我们的任何子公司发生清算、解散或清盘， 该子公司的债权人(包括贸易债权人)通常有权在该子公司的资产分配给我们之前从该子公司的资产中获得付款 。

我们 为我们的医疗诊所承担了大量的启动费用，并且预计在每个医疗诊所开业至少六个月之后，任何诊所都不会盈利。

我们 将产生大量费用来实施我们的增长和扩张战略，包括为每个医疗诊所租赁和开发 场所、购买医疗和办公设备、购买医疗用品和库存、营销 和广告、招聘和招聘员工以及其他费用。我们估计，开设每个 诊所至少需要700,000美元，另外还需要300,000美元的运营资本和200,000美元的信贷额度，用于购买设备和弥补运营 前六个月的亏损。如果出现任何延误、问题或其他当前未预料到的 事件，这些启动成本可能会增加。尽管根据我们2016年5月在密苏里州切斯特菲尔德和2017年8月在密苏里州圣彼得斯开设奥兹·史密斯中心(Ozzie Smith Center)和2017年2月在肯塔基州默里开设iMac再生中心的经验，我们预计每个医疗诊所在开业约六个月后就会实现盈利，但不能保证任何 诊所或我们公司的整体运营都将盈利。(br}我们于2016年5月在密苏里州切斯特菲尔德和2017年8月在密苏里州圣彼得斯开设了奥齐·史密斯中心(Ozzie Smith Center)，并于2017年2月在肯塔基州默里开设了iMac再生中心。)例如，田纳西州布伦特伍德的大卫·普莱斯中心(David Price Center)于2017年5月开业，最初在人员配备、建设和营销启动方面遇到了意想不到的延误。如果我们不能实现 盈利并收回启动费用和其他累积的运营亏损，股东的投资价值可能会大幅缩水 。

我们 可能无法以可接受的条款获得融资，或者根本无法获得融资，这可能会对我们的运营和成功实施我们的增长和扩张战略的能力 产生重大不利影响。

我们的 增长和扩张战略依赖于获得足够的融资，包括用于购买医疗 和办公设备的一条或多条设备额度，以及用于运营和相关费用的一条或多条信贷额度。我们可能无法以可接受的条款或我们的增长和扩张战略预期的金额获得融资 。如果无法获得我们的增长和扩张战略预期的融资金额 ，我们可能无法实施我们的增长和扩张战略的一个或多个部分 。如果我们接受的融资条款不如预期的优惠，我们可能会产生额外的费用和运营限制 ，流动性和盈利能力可能会低于预期。如果这两种情况中的任何一种发生，我们实施增长和扩张战略并成功运营的能力可能会受到重大的 不利影响。

我们 可以通过股权发行、债务融资、政府或第三方融资、商业化、 营销和分销安排以及其他协作、战略联盟和许可安排相结合的方式寻求额外资金。我们可能无法以可接受的条款或根本无法获得额外资金 。此外，任何融资条款都可能对股东的持股或权利产生不利影响 。我们发行的任何新股本证券都可能拥有高于我们现有股本持有者 的权利、优惠和特权。另外，我们增发股票，或者这种增发的可能性， 可能会导致我们股票的市价下跌。我们未来获得的任何债务融资都可能涉及与我们的融资活动以及其他财务和运营事项有关的限制性 契约，这可能会使我们更难获得额外资本和寻求商机。

如果 我们无法及时获得资金，我们可能会被要求大幅缩减一项或多项工作，我们支持业务增长和应对业务挑战的能力可能会受到极大限制，我们可能会被迫 停止运营。因此，我们的业务可能会失败，在这种情况下，您在我们 普通股上的投资将损失全部金额。

我们的 独立注册会计师事务所表示，我们的财务状况令人对我们 继续经营下去的能力产生了很大的怀疑。

我们的 财务报表的编制假设我们将继续作为一家持续经营的企业运营，在正常业务过程中考虑资产变现和负债清偿。然而，我们的独立注册会计师事务所 在其截至2020年12月31日的年度审计意见中包含了一份声明，即 由于2020年12月31日的亏损和财务状况，我们作为一家持续经营的企业继续经营的能力存在很大疑问，除非我们 能够获得额外的融资、达成战略联盟或出售资产。投资者对我们的审计师加入 持续经营声明的反应、我们目前缺乏现金资源以及我们可能无法继续经营下去 可能会对我们的股价以及我们筹集新资本或建立战略联盟的能力产生不利影响。如果我们 无法获得额外资本并继续经营下去，我们可能不得不清算我们的资产，我们在清算或解散中收到的资产的价值可能会大大低于我们财务报表中反映的价值。

我们 计划产生债务以实施我们的增长和扩张战略，因此在实现我们的财务和运营目标方面可能无利可图和不成功 。

我们 计划通过债务杠杆为部分启动和运营成本融资，包括一个或多个设备额度和一个或多个信用额度。这笔债务可能会对我们的财务业绩和能力产生不利影响：

我们 将管理某些医疗诊所，但不会拥有这些诊所，也不会雇佣在这些诊所治疗患者的医疗服务提供商 。

我们的几家 医疗诊所将由一家专业服务公司独家拥有，以符合规范 医疗实践所有权的州法律。反过来，我们将通过合同安排，为这些专业服务公司及其医疗专业人员提供长期的独家管理服务。所有为患者提供直接医疗服务的员工都将受雇于专业服务公司。这些管理服务协议保护我们 免除某些责任，并提供结构化合约，以提供非医疗、综合管理和行政 服务，以帮助医疗专业人员运营业务。管理服务协议授权我们代表专业服务公司 行事，但不授权专业服务公司代表我们行事或代表我们与第三方签订合同。我们将聘请诊所的非医疗提供者工作人员，并提供全面的管理和行政服务，以帮助专业服务公司运营诊所。我们还可以向专业服务公司提供贷款 ，用于支付一定的工资和开发费用，尽管我们没有义务这样做。这种 安排使我们的财务和运营成功高度依赖于专业服务公司。根据我们的管理 服务协议，我们为专业服务 公司提供专属的综合管理和相关行政服务，并收取管理费。由于这种按合同进行的财务和运营控制，我们的财务报表合并了专业服务公司的财务结果 。然而，如果我们有的话，那也是很少的。, 与这些 操作相关的有形资产。这些特点增加了与我们公司投资相关的风险。

我们的 管理服务协议可能会终止。

我们与多家诊所签订的 管理服务协议可经我们与适用的诊所 双方同意，在另一方违约未治愈后30天内由非违约方终止，或在任何一方破产时由我们终止 ，或在提前90天书面通知诊所后由我们终止。终止管理服务协议将导致 终止支付适用诊所的管理费，这可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响 。

我们 不控制我们任何设施的医疗服务交付。

我们 无法直接控制我们任何设施的医疗服务。州医疗委员会管理州内医疗保健的许可和提供 。因此，医生凭他们的能力和经验独自负责作出医疗决定 。我们面临与表现不佳或 不遵守医学委员会立法的医生有关联的风险。当我们负责医疗专业人员的招聘或人员配备时，我们 可能会聘请一名在医疗协议之外提供护理的专业人员。我们无法控制医疗保健 和管理的中心，这增加了与投资我们公司相关的风险。

州医疗委员会可能会修改医疗服务提供者的许可要求、中层从业者的服务交付监督 以及提供医疗服务的所有权或地点要求。

我们 无法直接控制我们任何设施的医疗服务。州医疗委员会管理州内医疗保健的许可和提供 。每个州医学委员会控制每个医生所需的执照级别 以及获得此类执照以提供医疗服务的要求。此外，州医学委员会通常根据医生取得的执照、获得的学位和继续教育来确定对他们所需的从业者监督。 对这些从业者的当前要求在未来可能会发生变化，我们可能会承担满足州医学委员会要求所需的额外费用的风险 。州医疗委员会还可以决定提供服务的地点。 如果州医疗委员会修改某些治疗的地点要求，我们将面临收入损失或翻新费用的风险。 同样，州医学委员会可以修改各自州内医疗诊所运营的所有权或管理要求。委员会还可以对拥有或管理的医疗诊所的合法设立进行调查或提出争议。 我们冒着失去所有权或管理控制权的风险，以及因我们 拥有或控制的医疗诊所而产生的后续费用。

保守和微创治疗可能导致不良的医疗结果。

在我们的iMac设施提供服务的医生 面临着提供治疗的风险，患者可能会体验到 糟糕的结果。这在非侵入性和微创性服务中都是可能的，包括使用自体治疗 ，在这种治疗中，患者自己的细胞被用来再生受损的组织。在我们的iMac再生中心，微创治疗包括用针或小切口刺穿皮肤，这可能会导致感染、出血、疼痛、恶心、 或其他类似结果。非侵入性和保守的物理药物治疗可能会导致软组织撕裂、挫伤、心脏疾病、中风和其他身体紧张情况。治疗或潜在的临床研究可能会 产生更多的患者风险。不良后果可能包括但不限于感觉丧失、慢性疼痛、长期残疾、 或死亡。我们已获得医疗事故保险，以防出现不良后果。但是，可能会超出保险限额 或超出承保范围的责任可能会对业务的财务业绩产生不利影响，包括 任何潜在的媒体对患者数量的负面报道。

我们与我们在肯塔基州的诊所签订的管理服务协议存在潜在的 利益冲突 ，我们的利益和这些诊所的关联所有者可能会存在分歧。

我们在肯塔基州的 医疗诊所由一家专业服务公司持有，该公司由我们的首席运营官、我们公司的董事和联合创始人Matthew C.Wallis，DC和我们公司的联合创始成员Jason Brame，DC拥有，以遵守该州规范医疗实践所有权的 法律。专业服务公司直接向患者提供医疗服务，并雇用诊所的医生和注册护士，但我们不这样做。相反，根据长期独家管理服务协议的条款，我们聘用诊所的非医疗提供者员工，并提供全面的管理和行政服务，以帮助专业服务公司运营诊所。 我们认为，我们的管理服务协议中的服务费和其他条款在门诊医疗保健实践领域是标准的。 然而，如果 诊所提供的医疗和非医疗服务出现问题，包括我们知道的护理质量问题以及我们代表医生执业处理的账单和收款事宜， 我们的利益可能与代表专业服务公司行事的Wallis博士和Brame博士的利益不同，则管理服务协议存在利益冲突的可能性。 但是，在此安排期间不会发生此类问题。

管理服务协议规定，我们将有权控制医疗诊所的日常运营，但必须服从代表专业服务公司的Wallis博士和Brame博士的指示(如果是行医)。 我们在此方向上的利益可能与Wallis博士和Brame博士的利益不一致，要求他们 回避我们与此类事项有关的决定，甚至不再参与我们公司的工作。

对于涉及潜在冲突的交易(包括商机和管理服务协议)，我们 遵守适用的州法律 。适用的州公司法要求，涉及我们公司和任何董事 或高管(或与他们有关联的其他实体)的所有交易都必须经过我们董事会大多数公正的独立成员 的全面披露和批准，我们的大多数股东的批准，或者确定该合同或交易对我们本质上是公平的 。更具体地说，我们的政策是任何关联方交易 (即涉及我们公司的董事、高级管理人员或关联公司的交易)只需获得董事会中公正的独立董事的多数批准 。

沃利斯博士和布拉姆博士是我们普通股流通股的重要持有者，我们预计他们将继续持有我们流通股的很大比例。Wallis博士于2000年8月在肯塔基州帕迪尤卡创建了我们最初的iMac医疗诊所，并于2015年3月与我们的首席执行官Jeffrey S.Ervin一起创建了我们目前的公司。沃利斯博士与欧文先生 一起工作，他将主要负责选择我们采取的业务方向、我们在 未来开设的医疗诊所以及我们可能提供的服务。管理服务协议可能会给Wallis博士和Brame博士带来利益冲突 。

由于任何原因失去Jeffrey S.Ervin或Matthew C.Wallis，DC的服务将对我们的业务 运营和前景产生重大不利影响。

我们的财务成功在很大程度上依赖于我们的首席执行官Jeffrey S.Ervin和我们的首席运营官Matthew C.Wallis DC的努力。埃尔文先生对我们iMac再生中心的推出有着独特的了解，而沃利斯博士拥有广泛的业务联系，这两位都是极难取代的人。我们已与Ervin先生和Wallis博士签订了雇佣 安排，但不能保证Ervin先生或Wallis博士将继续为我们提供 服务。如果我们不能及时吸引到合格的继任者，任何一位高管的自愿或非自愿离职都可能对我们的业务运营产生实质性的不利影响 。我们没有针对欧文先生或沃利斯医生的人寿保险 。

我们 可能无法获得运营我们的医疗诊所所需的营业执照和任何其他许可证，或无法获得为诊所开发场所所需的工程、建筑、占用和其他许可，这将对我们的增长 和扩张战略产生重大不利影响。

如果 我们无法获得运营医疗诊所所需的营业执照或任何其他许可证的批准，可能会对我们的增长和扩张战略产生重大不利影响 ，并可能导致我们的增长和扩张战略无法实施。 未能从适用的政府机构获得必要的工程、建筑、占用和其他许可， 无法为我们的医疗诊所开发场所，也可能对我们的增长和扩张战略产生重大不利影响，并可能 导致我们的增长和扩张战略无法实施。

我们 可能在我们的主要服务领域面临来自其他提供商的激烈竞争，以及来自新竞争对手的日益激烈的竞争， 这可能会阻碍我们获取和留住客户的能力。

我们 将与其他更成熟的公司竞争，针对我们的服务要治疗的条件和疾病使用各种治疗方法，包括整形外科医生、疼痛管理诊所、医院系统和提供关节重建和相关手术的门诊外科 中心。这些公司的资本可能比我们更好，拥有更成熟的 知名度。如果其他提供商进入我们的主要服务领域，我们未来可能会面临额外的竞争。 来自现有提供商和提供商的竞争可能会对我们的运营和财务业绩产生重大负面影响 这些提供商和提供商未来可能会开始与我们竞争。

此外， 我们公司提供的服务是比较新的和独特的。我们不能确定我们的服务将获得或保持 市场接受度，也不能确定肯塔基州、密苏里州、田纳西州和伊利诺伊州地区将有足够数量的患者使用我们的服务 。我们将与替代治疗方法竞争，包括目前存在的和未来可能发展的方法。因此，我们的增长和扩张战略包含许多未知因素，使我们和我们的投资者 面临高度的不确定性和风险。

我们 在充满活力的市场中竞争，面临技术变革的风险。

医疗、理疗和脊椎按摩服务市场的特点是技术发展和创新频繁， 新产品和服务的推出，以及不断发展的行业标准。这些产品和服务的动态特性将 要求我们有效利用领先和新技术，发展我们的专业知识和声誉，增强我们现有的服务 ，并继续提高我们服务的有效性、可行性和一致性。不能保证 我们会对这些和其他此类发展做出快速、经济高效和充分的响应。

我们的成功在很大程度上取决于总体经济状况和消费者对我们主要服务领域的接受程度。

我们目前的主要服务区位于肯塔基州、密苏里州、田纳西州、伊利诺伊州和佛罗里达州的某些地理区域。我们的运营和盈利能力可能会受到当地经济低迷、当地消费者对我们医疗保健方式接受程度的变化、可自由支配的购买力以及这些领域内其他不可预见或意想不到的变化的不利影响 。

总体经济状况的下降可能会对消费者的行为和支出产生不利影响，包括可选医疗程序的负担能力 ，因此可能会对我们的收入和经营业绩产生不利影响。

国家可能会经历经济低迷或总体经济状况下降。我们无法预测下一次经济低迷的时间和严重程度。总体经济状况的任何下降都可能导致消费者和商业支出的减少，特别是在可选医疗程序上的支出，这可能会对我们的收入和经营业绩产生负面影响。

我们 需要遵守众多政府法律法规，这些法规可能会发生变化，从而增加成本，并对我们的财务业绩和运营产生不利影响 。

医疗和脊椎按摩服务提供商受到广泛的联邦、州和地方监管，包括但不限于FDA、CMS和其他政府实体的监管。我们受这些实体的监管以及各种其他法律法规的约束。遵守这些法律法规可能需要大量的资本支出。此类 法规可能会不时更改或采用新法规，这可能会导致额外的或意想不到的合规成本 。

更改传统医疗的国家医疗保险单和第三方保险承保人费率可能会减少 患者收入，并对我们的财务业绩和运营产生不利影响。

政治、 经济和监管影响使美国医疗保健行业的医疗和脊椎按摩服务提供商、健康保险提供商和其他 参与者面临潜在的根本性变化。目前正在讨论全国医疗保险政策的潜在变化 。我们无法预测采用任何联邦或州医疗保健改革或私营部门保险改革会对我们的业务产生什么影响。

我们 从患者的私人医疗保险提供商以及联邦医疗保险和医疗补助收到我们向患者提供的服务的付款。 如果第三方付款人更改预期费用时间表(此类付款人为我们提供的服务支付的金额)，我们可能会 损失收入，这可能会对财务业绩产生不利影响。

目前，大多数私人医疗保险提供商不承保我们医疗 诊所提供的再生医疗。然而，我们的医疗诊所提供的传统物理治疗，如物理治疗、脊椎按摩服务和医学评估，都是由大多数医疗保险提供商提供的。Medicare和Medicaid采取与私营保险公司相同的立场，向患者报销传统物理治疗而不是再生医疗。 如果私营医疗保险提供商和Medicare和Medicaid开始承保再生医疗， 我们每次治疗获得的收入可能会下降，因为他们的收费时间表更紧。此外，随着更多的医疗保健提供商开始提供我们的定制服务，这样的更改可能会 导致竞争加剧。

我们 可能会受到与iMac再生中心品牌名称相关的更改的不利影响。

我们 是一家控股公司，我们的医疗诊所成立在不同的子公司中。我们的子公司目前在肯塔基州、密苏里州、田纳西州、伊利诺伊州和佛罗里达州运营。由于这种实体结构，iMac再生中心品牌在任何一个地点的品牌、声誉、财务业绩或其他方面的任何不利变化都可能对整个公司的运营和财务业绩产生不利影响 。

我们 将在很大程度上依赖于我们主要人员以及体育名人代言人的努力.

我们的成功在很大程度上取决于我们的官员和关键员工(包括医生和脊椎按摩医生和其他从业者)以及我们的体育名人代言人的努力和能力。失去或减少其中任何 人的服务，或体育名人代言人的任何不利变化，都可能对我们和我们的业务、运营和财务业绩产生重大不利影响。

我们的成功还将取决于我们识别、吸引、聘用、培训和激励高技能管理人员、医生、脊椎按摩师、执业理疗师和其他从业者的能力。如果不能吸引和留住关键人员，可能会 对我们的业务、前景、财务状况和运营结果产生重大不利影响。此外，关键人员的素质、理念和表现可能会对我们的运营和绩效产生不利影响。

我们 可能会招致不在保险范围内的损失。

我们 为我们公司的专业责任、一般商业责任和其他潜在损失提供保险。 在我们诊所进行的所有再生、医疗、理疗和脊椎按摩治疗都在我们的医疗事故保险范围内 ；但是，在我们的医疗事故中允许的赔付是有上限的。医疗保健提供者的不良患者结果可能会导致超出我们医疗事故保险覆盖范围的法律诉讼和/或和解。 再生医学约占我们就诊人数的2%和收入的20%。再生医学未来的创新可能需要政府监管机构对此类创新进行审查或批准。在与监管机构合作进行的正式研究期间，我们可能需要获取新的保单，并且不能保证保险 保单承保人将为此类研究计划提供保险。如果发生未投保的损失或超过投保限额的损失 ，我们的财务业绩和经营可能会受到实质性的不利影响。

我们 容易受到CMS、医疗保险提供商和美国国税局(IRS)调查或审计相关风险的影响。

我们 可能会接受CMS或任何为我们提供给患者的服务付费的医疗保险提供商的审计。任何此类审计都可能导致 退款，这将减少我们的收入，并对我们的财务业绩产生不利影响。我们的联邦纳税申报单 可能会由美国国税局审计，我们的州纳税申报单可能会由适用的州政府机构审计。任何此类审计 都可能导致对我们的某些扣减项目提出质疑并予以拒绝，或者增加我们的应纳税所得额。不能 保证某些税项的扣除额或我们在纳税申报单上的立场。此外，审计 或由审计引起的任何诉讼都可能意外增加我们的费用，并对财务业绩和运营产生不利影响 。

食品和药物管理局(Food And Drug Administration)一直在追查再生医学治疗行业的不良行为者，我们可能会被包括在 任何广泛的调查中。

美国食品和药物管理局(FDA)一直在追查再生医学治疗行业的不良行为者。由于我们提供再生性 药物治疗，我们可能会受到FDA或州医学委员会关于我们治疗的营销和 医疗交付的广泛调查。2017年11月，我们聘请了一个医疗咨询小组就该领域的当前方案 向我们提供建议，并与FDA组织了一项针对调查性新药申请的临床试验，同时根据21世纪治疗法案第3033条寻求自愿 再生医学高级疗法(RMAT)指定。

我们的计算机系统或我们在运营中使用的第三方系统的任何 重大中断都可能导致损失 或服务降级，并可能对我们的业务造成不利影响。

我们吸引、留住和服务患者和用户的声誉和能力取决于我们的计算机系统和我们在运营中使用的第三方系统的可靠性能。这些系统可能会受到 地震、恶劣天气条件、其他自然灾害、恐怖袭击、断电、电信故障、 计算机病毒、计算机拒绝服务攻击或其他试图损害这些系统的破坏或中断的影响。这些系统或整个互联网的中断可能会使我们的服务不可用或削弱我们向客户提供内容的能力。服务 我们的软件出现中断、错误或在我们的手术中使用的计算机系统不可用可能会降低我们的服务对现有和潜在患者的整体吸引力 。此外，在2019年下半年，我们开始在我们的诊所实施更新的医疗和金融平台 。

我们的 服务器和我们在运营中使用的第三方服务器容易受到计算机病毒、物理或电子入侵 以及类似中断的攻击，并定期遭遇旨在导致我们的服务中断和延迟、运营中断和延迟以及数据丢失、误用或被盗的直接攻击。黑客试图中断我们的服务或以其他方式访问我们的 系统，如果成功，可能会损害我们的业务，补救成本高昂，并损害我们的声誉。我们已经实施了某些 系统和流程来阻止黑客，到目前为止，黑客还没有对我们的服务或系统产生实质性影响。但是， 这不能保证黑客将来可能不会得逞。为了防止黑客中断我们的服务或以其他方式访问我们的系统，实施成本高昂，可能会限制我们的服务产品和系统的功能，或者对我们的服务和系统产生负面影响 。对我们的服务或系统访问的任何重大中断都可能导致 名患者流失，并对我们的业务和运营结果产生不利影响。

我们 使用位于我们设施或第三方数据中心的我们自己的通信和计算机硬件系统 。此外，我们还利用与我们的业务运营相关的第三方基于互联网或“云”的计算服务 。我们还利用第三方内容交付网络帮助我们通过互联网向我们的患者和其他各方传输内容 。我们或我们的服务提供商面临的问题，包括与技术或业务相关的中断，可能会 对我们的受众和用户的体验产生不利影响。

在 正常业务过程中，我们可能会选择与其他第三方供应商提供服务或更改系统 ，这可能会导致我们的服务和运营中断和延迟，以及数据丢失、误用或被盗。我们已经实施了 个系统和流程来降低这些风险，到目前为止，还没有因为系统或第三方的变化而对我们的服务 或系统造成实质性影响。但是，这不能保证我们使用的系统或服务的更改或第三方供应商的更改在未来可能不会产生实质性影响。任何严重中断我们的服务 或访问我们的系统都可能导致患者流失，并对我们的业务和运营结果产生不利影响。

如果我们的患者数据，特别是个人识别数据 受到网络攻击或被未经授权的人以其他方式访问，我们的声誉和与患者的关系将受到损害。

我们 维护有关患者的个人数据，包括他们的姓名和其他信息。关于个人识别 数据，我们依靠许可的加密和身份验证技术来保护此类信息。我们还采取措施保护 免受对患者数据的未经授权的入侵。尽管采取了这些措施，但我们可能会遭遇网络攻击或其他未经授权的入侵我们患者的数据，尽管到目前为止我们还没有经历过。我们的安全措施也可能 因员工错误、渎职、系统错误或漏洞或其他原因而被破坏。如果我们的安全措施遭到破坏，或者如果我们的服务受到损害或剥夺患者访问我们服务的能力的攻击， 现有和潜在患者可能不愿向我们提供他们成为我们服务用户所需的信息 ，或者可能减少或停止使用我们的服务。此外，我们可能会因此类违规行为而面临法律索赔。与任何 数据泄露相关的成本可能非常高，并且超出了我们为数据泄露风险提供的保险限额。由于这些 原因，如果发生对患者数据的未经授权的入侵，我们的业务可能会受到不利影响。更改运营规则 可能会增加我们的运营费用，并对我们的业务和运营结果产生不利影响。

我们的 管理层已发现财务报告的内部控制存在重大缺陷.

我们的首席执行官和首席财务官 根据《交易所法案》第13a-15(E)和15d-15(E)条的规定，对我们的披露控制和程序的设计和操作 的有效性进行了评估。基于该评估， 我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的信息披露控制和程序并不有效 ，因为我们的财务报告内部控制存在某些重大缺陷。重大弱点与以下方面有关： 缺乏能够正确处理复杂交易的内部会计人员，以及会计和其他职能之间缺乏职责分离 。

我们 聘请了一家咨询公司，就与 维护我们的会计账簿和记录以及编制我们的合并财务报表相关的美国公认会计原则相关的技术问题向我们提供建议。虽然我们 意识到没有专门的会计人员带来的风险，但我们的业务仍处于发展的早期阶段 。我们预计，当我们能够用额外的资本资源吸收这种扩展和改进的成本时，我们将通过敬业的员工扩展我们的会计职能，并改进我们的内部会计程序 和职责分离。在此期间，管理层将继续观察和评估我们的内部会计职能，并在可能需要时进行必要的改进 。如果我们的补救措施不足以弥补重大弱点，或者如果我们的财务报告内部控制发现或将来出现更多重大缺陷 我们的合并财务报表可能包含重大错报，我们可能被要求重报我们的财务业绩。 此外，如果我们不能成功弥补这一重大弱点，如果我们不能编制准确及时的财务报表，我们的股价可能会受到不利影响，我们可能无法保持与适用股票的合规性

我们 是一家“新兴成长型公司”，我们选择推迟采用适用于上市公司的新会计准则或修订后的会计准则 可能会导致我们的合并财务报表无法与其他一些上市公司的合并财务报表相比较。 由于这一要求以及其他适用于新兴成长型公司的披露要求降低，我们的证券对投资者的吸引力可能会降低 。

作为一家公共报告公司，我们上一财年的收入不到10.7亿美元，根据就业法案，我们有资格成为“新兴的 成长型公司”。新兴成长型公司可能会利用规定的降低报告要求 ，这些要求通常适用于上市公司。特别是，作为一家新兴的成长型公司，我们：

我们 打算利用所有这些降低的报告要求和豁免，包括根据《就业法案》第107条采用新的或修订的财务会计准则的更长的分阶段试用期 。我们选择使用分阶段 期可能会使我们很难将我们的合并财务报表与非新兴成长型公司以及根据《就业法案》第107条选择退出分阶段的其他 新兴成长型公司的合并财务报表进行比较。

这些降低的报告要求和豁免中的某些 已经提供给我们，因为根据SEC的规则，我们也有资格 为“较小的报告公司”。例如，较小的报告公司不需要获得关于管理层对财务报告的内部控制评估的审计师证明和报告，不需要 提供薪酬讨论和分析，不需要提供绩效工资图表或CEO薪酬 比率披露，并且只需提交两年的经审计财务报表和相关的MD&A披露。

根据 《就业法案》，我们可以在根据《证券法》宣布生效的注册声明首次出售普通股后，或在我们不再符合新兴成长型公司定义的 更早时间，利用上述降低的报告要求和豁免，期限最长可达五年 。在这方面，就业法案规定，如果我们的年收入超过10.7亿美元，非附属公司持有的普通股市值超过7亿美元，或者在三年内发行超过10亿美元的不可转换债券本金，我们 将不再是一家“新兴成长型公司”。然而，根据目前SEC的规定，只要我们公开上市，我们就将继续有资格成为“较小的报告公司”( )。即，非关联公司持有的普通股市值) 截至我们最近完成的第二财季的最后一个工作日不到2.5亿美元。

有关前瞻性信息的警示 注意事项

本招股说明书包含“前瞻性陈述”，旨在获得“1995年私人证券诉讼改革法案”确立的责任避风港资格。 这些陈述不是本报告中包含的历史事实， 尤其是那些使用“可能”、“将”、“将”、“可能”、“ ”应该、“预期”、“估计”、“相信”、“ ”打算、“可能”、“项目”、“计划”、“追求”、“战略”、 或“未来”等术语的陈述。“或这些词语的否定或其他意思相近的词语或表达方式，均为前瞻性 陈述。此类陈述基于当前可用的运营、财务和竞争信息， 会受到难以预测的固有风险、不确定性和环境变化的影响，其中许多风险、不确定性和变化不在我们的 控制范围之内。未来事件以及我们的实际结果和财务状况可能与这些前瞻性 陈述中反映的大不相同。因此，您不应该依赖这些前瞻性陈述中的任何一种。可能导致这些 差异的重要因素包括但不限于以下因素：

本招股说明书中的所有 前瞻性陈述均基于我们目前的预期、意图和信念，使用截至本招股说明书发布之日我们目前掌握的信息 ，除联邦证券法要求外，我们不承担更新任何前瞻性陈述的义务。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性 以及其他可能导致实际结果与此类前瞻性陈述明示或暗示的未来结果、业绩或成就大不相同的因素 。

使用 的收益

我们 根据每股1.60美元的公开发行价，扣除承销折扣和我们应支付的预计发售费用后，估计本次发行中出售我们普通股的净收益约为1,580万美元(如果承销商全面行使向我们购买额外股票的选择权，则净收益约为1,740万美元)。 扣除承销折扣和预计应支付的发售费用 后，我们估计此次发行的普通股净收益约为1,580万美元(如果承销商全面行使向我们购买额外股票的选择权，则约为1,740万美元)。

我们 打算按以下方式使用此次发行的净收益：

我们 计划在我们目前运营的州以及全美其他战略位置 开设更多的iMac再生中心，以我们对人口市场的熟悉程度和我们在该地区的声誉 来吸引新的患者和代言。因此，作为我们增长和扩张战略的一部分，我们计划将此次发行的净收益的很大一部分 用于收购现有的医疗诊所。我们目前没有关于任何此类收购的承诺 。

为了降低我们现有的债务水平，我们计划偿还Edward S.Bredniak Revocable Trust于2018年6月向我们提供的贷款 ，这笔贷款将于2020年3月到期，并延期至2022年1月，本票的年利率为10%。我们将 使用本次发行净收益中的约1,750,000美元来偿还该期票。贷款收益被我们 用于与我们2019年2月首次公开募股(IPO)相关的费用、新诊所的设备和建设成本，以及 其他营运资金需求。

根据票据购买协议的条款，我们 还打算偿还一张年息为7%的本票，用于购买伊利亚特研究与贸易公司于2020年10月向我们提供的担保贷款。这笔贷款将于2022年4月到期，但可能会在支付保费的情况下预付 。我们将利用此次发行净收益中的约2,750,000美元偿还该期票 。贷款收益被我们用于支付医疗诊所收购和持续营运资金需求的成本。 我们还可能使用有限数量的额外收益来偿还较少的营运资金导向型银行贷款。

我们 打算推出和测试专注于治疗背部和颈部疼痛、软组织恢复、肌肉紧张和脊柱健康的零售医疗概念，同时提供脊椎按摩调整、神经和肌肉刺激以及敲击工具治疗。 与建立零售医疗诊所相关的支出将包括人员工资和福利、 设备设计和建造成本、租赁或以其他方式获得额外运营设施的成本、分析和 其他测试成本、专业费用以及保险和行政费用。 与建立零售医疗诊所相关的支出将包括人员工资和福利、 设备设计和建造成本、租赁或以其他方式获得额外运营设施的成本、分析和 其他测试成本、专业费用以及保险和管理费用在每个诊所，预计人事费用至少占每个诊所成本的50%，而设备成本很可能成为支出的下一个最大组成部分 。截至本招股说明书发布之日，我们尚未确定此次发行的确切净收益金额 将应用于该项目诊所，因为我们目前正在与一家拟议的零售商进行谈判，其中涉及的问题包括： 其提议的资金承诺水平以及初步试点和可能稍后推出的时间。

我们 目前正在进行一项I期临床试验，包括15名患者的剂量递增、安全性和耐受性研究。 试验分为三组：(1)5名帕金森氏病引起的运动迟缓患者将接受低剂量的治疗，(2)5名患者将接受中等剂量的静脉注射，(3)5名患者将接受高剂量的静脉注射。 进一步开发潜在新疗法的成本包括雇用更多的人员，以及进行额外测试和向FDA提交所需文件的相关成本。

我们 还将使用净收益的一部分，以及我们以前在应付票据项下提供的剩余资金，用于 营运资金和一般公司用途。这包括支付研发费用、工资、 专业费用、公共报告成本、办公相关费用和其他公司费用(包括利息和管理费用)所需的金额。 行使超额配售选择权获得的任何额外净收益将用于营运资金和一般 公司用途。

此次发行净收益的 预期用途代表我们基于我们目前的计划和业务状况的预期。 我们无法确切地预测此次发行收益的所有特定用途，或者我们将在本招股说明书中描述的用途上实际花费的金额 。因此，我们的管理层在应用此次发售的 净收益方面将拥有极大的灵活性。我们实际支出的时间和金额将基于许多因素，包括运营现金流 和我们业务的预期增长。在使用之前，我们打算将此次 发行的净收益投资于各种保本投资，包括中短期、有息、投资级 证券。

我们 不会收到出售股东提供的出售我们普通股的任何收益。请参阅 本招股说明书中标题为“出售股东”的部分。

分红政策

我们的 董事会将根据我们的经营结果、财务状况、资本要求 和其他情况来决定我们未来的股息政策。我们以前没有宣布或支付过我们普通股的任何现金股息。我们预计，我们 将保留收益以支持运营并为业务增长提供资金。因此，预计在可预见的将来，我们的普通股不会支付任何 现金股息。

大写

下表列出了我们截至2020年12月31日的现金和资本(A)按实际计算，(B)按调整后的 计算，以使我们在扣除承销折扣和估计应支付的发售费用后，以每股1.60美元的价格在本次公开发售中出售10,625,000股我们的普通股，并 初步运用由此产生的估计净收益。

阅读此 表时应一并阅读本招股说明书中的“收益使用”、“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”，以及我们在截至2020年12月31日的年度Form 10-K年度报告中包含的财务报表和相关说明，该报告通过引用并入本招股说明书中。

上表中的 已发行历史股票信息和额外实收资本基于截至2020年12月31日已发行的12,747,055股普通股 ，截至该日期不包括以下内容：

稀释

如果 您在本次发行中购买了我们普通股的股票，您将在本次发行后立即经历稀释，稀释程度为 本次发行中的每股公开发行价与我们的调整后每股有形账面净值之间的差额。每股有形账面净值等于我们的总有形资产减去总负债，再除以 我们普通股的流通股数量。截至2020年12月31日，我们的有形账面净值约为 $(839,000)，或每股$(0.07)。

在 以每股1.60美元 的公开发行价在本次发行中出售10,625,000股我们的普通股后，扣除承销折扣和我们预计应支付的发售费用后，截至2020年12月31日，我们的调整后有形 账面净值约为1,490万美元。这意味着现有股东的有形净账面价值立即增加了0.71美元，新投资者的账面净值立即稀释了0.96美元。 以公开发行价在此次发行中购买我们普通股的股票。下表说明了每 股稀释的情况：

如果 承销商全面行使向我们购买额外普通股的选择权，经调整后的普通股每股有形账面净值(经调整以实施本次发售)将为每股1.34美元，对购买本次发售中我们普通股股票的新投资者的每股有形账面净值的摊薄将为每股0.26美元。 如果承销商完全行使这一选择权，则调整后的普通股每股有形账面净值将为每股1.34美元，新投资者在此次发售中购买我们普通股的每股有形账面净值将稀释为每股0.26美元。

上述讨论及表格并未计入因转归 已发行的限制性股票单位或行使每股行权价 低于本次公开发售的每股发行价的已发行购股权或认股权证而可能对新投资者进一步摊薄的因素。此外，由于市场状况或战略考虑，我们可能会选择筹集额外资本 ，即使我们认为我们当前或未来的运营计划有足够的资金 。如果通过出售股权或与股权挂钩的证券来筹集额外资本， 这些证券的发行可能会进一步稀释我们的股东。

以上表格和讨论基于截至2020年12月31日的已发行普通股12,747,055股，截至该日期 不包括以下内容：

出售 股东

我们在本招股说明书中所指的“出售股东”是指下表中列出的股东。

如果承销商行使超额配售选择权全额购买额外股份，则出售股东将在此次发行中出售40万股我们的普通股。下表列出了截至本招股说明书日期 ，出售股东对我们普通股的实益所有权(经调整)的信息， 关于发售后实益拥有的股份的信息，以反映我们在本次发售中发行和出售普通股的情况 以及出售股东在本次发售中出售普通股的情况。

出售股东在本次发行前持有的普通股的 百分比是基于截至2021年3月23日已发行的13,381,731股普通股 。本次发行后，出售股东持有的普通股百分比 基于(A)24,006,731股已发行普通股(如果承销商不行使购买额外股票的选择权)和(B)25,200,481股已发行普通股(如果承销商行使购买全部额外股票的选择权)。有关受益所有权的信息基于此类出售 股东获得的信息和可公开获得的信息。有关发行后实益拥有的股份的信息假设 没有其他普通股买卖。

股本说明

一般信息

我们 拥有3500万股法定股本，每股票面价值0.001美元，其中3000万股为普通股， 500万股为优先股，均未指定。

截至2021年3月23日，我们 拥有以下已发行和未偿还证券：

根据纳斯达克资本市场(Nasdaq Capital Market)的报道，2021年3月23日，我们普通股的收盘价为每股1.73美元。 截至2021年3月23日，共有22名普通股持有者登记在册。这一数字不包括以“被提名人”或“街道”名义持有股票的股东人数 。

普通股 股

如果我们的董事会 宣布，我们普通股的 持有者有平等的应课税权从合法可用的资金中获得股息，并有权按比例分享我们所有可供在 清算、解散或结束我们的事务时分配给普通股持有者的资产。我们的普通股不提供优先认购权、认购权或转换权，也没有赎回或偿债基金的条款或权利。我们的普通股股东有权在股东可以投票的所有事项上拥有 每股一次非累积投票权，这意味着股东对任何一位被提名人选举进入我们董事会的投票权不得超过 一股。

我们 请您参阅我们的公司证书、章程和特拉华州适用的法规，以获得有关我们证券持有人的权利和责任的更完整的 描述。

优先股 股

我们的 公司证书授权发行最多5,000,000股优先股，其名称、权利和 优先股可能由我们的董事会不时决定。我们目前没有任何优先股的流通股 。

我们的宪章和章程以及特拉华州反收购法规的某些规定的效力

特拉华州法律、我们的公司证书和我们的章程的某些 条款包含可能会延迟、 推迟或阻止另一方获得对我们的控制权的条款。下面总结的这些规定可能会起到阻止强制收购行为和收购报价不足的作用。这些条款的设计部分也是为了鼓励寻求获得我们控制权的人首先与我们的董事会谈判。我们认为，加强对我们与不友好或主动收购方谈判的潜在能力的保护 的好处大于阻止收购我们的提议的坏处 ，因为谈判这些提议可能会导致条款的改善。

无 累计投票

特拉华州公司法规定，股东无权在选举 董事时累积投票权，除非我们的公司注册证书另有规定。我们的公司证书和章程禁止在董事选举中累计 投票。

非指定 优先股

授权未指定优先股的能力使我们的董事会能够发行一个或多个系列 优先股，这些优先股具有投票权或其他权利或优惠，可能会阻碍任何变更控制权的尝试的成功。这些 和其他条款可能会推迟敌意收购或推迟我们公司控制权或管理层的变更。

召开 股东特别会议并经书面同意采取行动

我们的 章程文件规定，股东特别会议只能由我们的董事会、董事会主席或首席执行官 通过决议或在持有至少33-1/3%已发行普通股的股东的书面要求下召开。持有低于该要求金额的股东不得召开特别会议，这可能会 推迟我们的股东强制考虑提案的能力，或者推迟控制我们资本的大多数股票的股东采取任何行动，包括罢免董事。

我们的 章程文件规定，公司股东要求或允许采取的任何行动必须在正式召开的股东年会或特别会议上进行 ，不得经股东书面同意。

提前通知股东提名和提议的要求

我们的 章程规定了关于股东提案和董事选举候选人提名 的预先通知程序，但董事会或董事会委员会的提名除外。 但是，如果不遵循适当的程序 ，我们的章程可能会导致无法在会议上进行某些业务。这些规定还可能阻止或阻止潜在收购者征集委托书，以 选举收购者自己的董事名单，或以其他方式试图获得对我们公司的控制权。

公司注册证书和章程修正案

我们的公司注册证书和公司章程的某些条款(包括上述条款)的修订需要至少三分之二的已发行股本持有人的批准 ，该持有人一般有权在董事选举中投票。

特拉华州一般公司法203节

我们 受特拉华州公司法第203节的规定约束。一般而言，第203条禁止公开持股的特拉华州公司在 该股东成为利益股东后的三年内与该“利益股东”进行“业务合并”，除非该业务合并 以规定的方式获得批准。根据第203条，公司与利益相关股东之间的业务合并是被禁止的 ，除非它满足下列条件之一：

第 203节定义了业务组合，包括：

一般而言，第203条将利益股东定义为实益拥有公司15%或以上已发行有表决权股票的任何实体或个人，以及与该实体或个人有关联或由该实体或个人控制或控制的任何实体或个人。

论坛选择

我们的 公司注册证书规定，除非我们书面同意选择另一个论坛，否则特拉华州衡平法院将是(I)代表我们 提起的任何派生诉讼或法律程序，(Ii)任何声称违反了我们的董事、高级管理人员或其他员工对我们或我们股东的受托责任的索赔的唯一和排他性的论坛，(Iii)任何根据Delc条款的任何规定提出索赔的诉讼。或(Iv)主张受内政原则管辖的索赔的任何诉讼，在所有情况下，均应在法律允许的最大范围内 ，并受法院对被指名为被告的不可或缺的当事人拥有属人管辖权的管辖；但条件是 我们公司证书的这些条款不适用于为执行 《交易法》规定的义务或责任而提起的诉讼，也不适用于联邦法院拥有专属管辖权的任何其他索赔。我们的公司注册证书 进一步规定，美利坚合众国联邦地区法院将是解决任何根据证券法提出的诉因的 投诉的独家论坛，除非我们书面同意选择替代的 论坛。

市场 上市

我们的 普通股在纳斯达克资本市场交易，交易代码为iMac。

转接 代理和注册表

我们普通股的转让代理和登记处是Equity Stock Transfer LLC，237 West 37街道，602Suit602，New York，NY 10018。

承保

我们 和出售股票的股东通过下面列出的承销商发售本招股说明书中描述的普通股。Kingswood Capital Markets，Benchmark Investments，Inc.(以下简称“Kingswood”)是此次发行的唯一簿记管理人。我们已与承销商签订了承保协议。以下 指定的承销商已同意根据承销协议的条款购买在其 各自名称后面列出的普通股数量。承销商承诺购买并支付除 以下所述超额配售选择权所涵盖的股份以外的所有股份(如果购买了任何股份)，除非行使该选择权。

购买额外股份的选项

我们 和出售股东已授予承销商在本招股说明书公布之日起45天内可行使的选择权 ，以便不时以发行价减去承销折扣和佣金，向本公司购买总计1,193,750股股票，向出售股东购买最多400,000股股票 。在行使此选择权 的范围内，每个承销商将有义务在符合某些条件的情况下，根据承销商在本次发行中的承销承诺百分比(如上表所示)按比例购买这些额外的 股票。

承保 折扣

承销商向公众出售的股票 最初将按本 招股说明书封面上的初始发行价发售。承销商出售给证券交易商的任何股票都可以在公开发行价格的基础上以每股0.048美元的折扣价出售。承销商可以通过其一个或多个附属公司或销售代理提供股票。 如果不是全部股票以公开发行价出售，Kingswood可能会改变发行价和其他出售条款 。在签署承销协议后，承销商将有义务按承销协议规定的价格和 条款购买股票。

承销折扣等于每股公开发行价格减去承销商支付给我们的每股金额。 承销折扣是通过我们、销售股东和 承销商之间的公平协商确定的。我们已同意以每股1.504美元的发行价将普通股出售给承销商，这相当于本招股说明书封面上列出的我们股票的公开发行价减去承销 6.0%的折扣。

我们 普通股的发售受多个条件的限制，包括：

我们 已接到Kingswood的通知，承销商打算在我们的普通股中做市，但他们 没有义务这样做，并且可以随时停止做市，恕不另行通知。

下表显示了假设 没有行使超额配售选择权和全部行使超额配售选择权，我们将在此次发行中向承销商支付的每股承销折扣和总承销折扣。

(1) 承销商有权向本 招股说明书中指定的售股股东购买40万股普通股。

我们 估计此次发行的总费用(不包括承销折扣)约为20万美元。这包括承销商100,000美元的手续费和开支。根据FINRA规则5110，上一句 中描述的这笔报销费用被视为此次发行的承销补偿。

我们 和销售股东还同意赔偿承销商的某些责任，包括证券法项下的民事责任 ，或分担承销商可能被要求就这些债务支付的款项。

除本招股说明书中披露的 外，承销商没有也不会收到FINRA认为根据其公允价格规则属于承销补偿的与本次发行相关的任何其他补偿项目 或费用。

不销售类似证券

我们 已同意在未经Kingswood事先书面同意的情况下，在 最终招股说明书发布之日起90天内，不会直接或间接提供、出售、同意出售或以其他方式处置任何普通股或可转换为普通股或可交换为普通股的证券。承保协议提供了有限的例外情况，Kingswood可以随时放弃这些限制 。

价格 稳定、空头和惩罚性出价

为了 促进此次发行，承销商可以在发行期间和之后进行稳定、维持或以其他方式影响我们普通股价格的交易。具体地说，承销商可能会超额配售或以其他方式在我们的普通股中建立空头头寸 ，为他们自己的账户出售比我们出售给承销商的普通股更多的普通股。承销商 可以通过行使购买额外股票的选择权或在公开市场购买股票来平仓任何空头头寸。

此外，承销商可以通过在 公开市场竞购或购买股票来稳定或维持我们普通股的价格，并可以实施惩罚性出价。如果实施惩罚性出价，如果回购之前在本次发售中分发的股票，无论是与稳定 交易或其他方面相关，则允许参与此次发售的经纪自营商 的出售特许权将被收回。这些交易的效果可能是将我们普通股的市场价格稳定或维持在高于公开市场可能普遍存在的水平 。实施惩罚性出价也可能影响我们普通股的价格 ，以至于不鼓励转售我们的普通股。任何稳定 或其他交易的规模或影响都是不确定的。这些交易可能会在纳斯达克资本市场或其他地方进行，如果开始， 可能会随时停止。

与此次发行相关的 承销商和销售集团成员(如果有)还可以在纳斯达克资本市场上以我们的普通股进行被动做市交易 。被动做市包括以独立做市商的价格在纳斯达克资本市场 上展示报价，并根据订单流进行受这些价格限制的购买。SEC颁布的M规则第103条 限制了每个被动做市商可以进行的净买入金额和显示的每次出价的 规模。被动做市可能会将我们普通股的市场价格稳定在公开市场上可能占主导地位的水平之上，如果开始，可能会在任何时候停止。

我们和承销商都不会就上述交易 可能对我们普通股价格产生的任何影响的方向或大小做出任何陈述或预测。此外，我们和承销商都不会 表示承销商将参与这些交易，也不会在没有 通知的情况下停止任何交易。

联属

承销商及其附属公司是从事各种活动的全方位服务金融机构，这些活动可能 包括证券交易、商业和投资银行、财务咨询、投资管理、投资研究、 本金投资、套期保值、融资和经纪活动。每个承销商将来都可以在与我们或我们的关联公司的正常业务过程中从事投资、银行业务和其他商业交易。承销商未来可能会收到这些交易的惯常手续费和佣金。

承销商及其关联公司在各项业务活动的正常过程中，可以进行或持有广泛的投资，积极进行债权和股权证券(或相关衍生证券)和金融工具(包括银行贷款)的自有账户和客户账户的交易，此类投资和证券活动 可能涉及发行人的证券和/或工具。承销商和各关联公司还可以就该等证券或工具提出投资建议 和/或发表或表达独立的研究意见，并可随时持有或 建议客户购买该等证券和工具的多头和/或空头头寸。

电子报价、销售和分销

承销商或部分券商可通过电子邮件等电子方式 分发招股说明书。此外，承销商可能会将此产品的互联网分销便利给其 某些互联网订阅客户。承销商可以向其网上经纪客户配售有限数量的股票。 任何此类承销商都可以在互联网网站上获得电子招股说明书。除电子格式的招股说明书 外，承销商网站上的信息不是本招股说明书的一部分。

上市

我们的 普通股在纳斯达克资本市场交易，交易代码为iMac。

销售限制

加拿大。 根据National Instrument 45 106的定义，证券只能在加拿大出售给购买或被视为购买本金的购买者，这些购买者是经认可的 投资者招股章程的豁免或证券法(安大略省)第73.3(1)款， ，是国家文书31 103中定义的许可客户注册要求、豁免和注册人持续义务 。证券的任何转售必须符合适用证券法的招股说明书要求的豁免，或在不受 招股说明书要求约束的交易中进行。

证券 如果本招股说明书(包括对招股说明书的任何修订)包含失实陈述，加拿大某些省或地区的法律可向买方提供撤销或损害赔偿，前提是买方在买方所在省或地区的证券法规定的期限内行使撤销或损害赔偿 。买方应参考买方所在省份或地区证券立法的任何适用条款，了解这些权利的详情或咨询法律顾问。

根据 《国家文书33 105》第3A.3节承保冲突(NI 33 105)，承销商无需遵守NI 33 105关于与本次发行相关的承销商利益冲突的披露要求 。

欧洲 经济区。对于已实施招股说明书指令 的每个欧洲经济区成员国(每个“相关成员国”)，不得在该 相关成员国向公众要约出售我们普通股的任何股份，但根据招股说明书指令下的下列豁免，可在任何时候向该相关成员国向公众要约我们普通股的任何股份(如果它们已在该相关 成员国实施)：

就本规定而言，“向公众要约”一词涉及任何相关成员国的我们普通股 的任何股份 是指以任何形式和任何方式就要约条款和拟要约的我们普通股的任何股份进行的沟通，以使投资者能够决定购买我们普通股的任何股份 ，因为在该成员国实施招股说明书指令的任何措施都可能改变这种情况。{br包括2010年PD修订 指令(在相关成员国执行的范围内)，并包括相关 成员国的任何相关执行措施，而“2010 PD修订指令”一词是指指令2010/73/EU。

英国 联合王国。保险人声明并同意：

瑞士。 股票可能不会在瑞士公开发行，也不会在瑞士证券交易所(Six Swiss Exchange) 或瑞士任何其他证券交易所或受监管的交易机构上市。本文件在编制时未考虑 ART项下发行招股说明书的披露标准。652A或ART。1156瑞士义务法典或披露 根据ART上市招股说明书的标准。27次以上。六项上市规则或瑞士任何其他证券交易所或受监管交易机构的上市规则 。本文档以及与 股票或此次发售相关的任何其他发售或营销材料均不得在瑞士公开分发或公开提供。

本文档或与此次发行相关的任何其他发售或营销材料或股票均未或将 提交任何瑞士监管机构或获得任何瑞士监管机构的批准。特别是，本文件不会提交给瑞士金融市场监督管理局(FINMA)，股票发售 也不会受到瑞士金融市场监督管理局(FINMA)的监督，而且股票发售没有也不会 根据瑞士联邦集体投资计划法案(“CISA”)获得授权。因此，不得在瑞士或从瑞士进行中钢协及其实施条例和公告所界定的公开分销、 要约或广告，以及不得向任何非合格 投资者分销(如中钢协、其实施条例和公告所界定)，而根据中钢协向在集体投资计划中取得权益的收购人提供的投资者 保障并不延伸至股份收购人。

澳大利亚。 尚未向 澳大利亚证券和投资委员会(“ASIC”)提交与此次发行相关的配售文件、招股说明书、产品披露声明或其他披露文件。

本 招股说明书不构成《2001年公司法》(以下简称《公司法》)规定的招股说明书、产品披露声明或其他披露文件，也不包含招股说明书、产品 披露声明或《公司法》规定的其他披露文件所需的信息。

在澳大利亚，根据公司法第708 条所载的一项或多项豁免，只能向“老练的 投资者”(“公司法”第708(8)条所指的)、“专业投资者”(“公司法”第708(11)条所指的)或其他身份的人(“豁免投资者”)发出股份要约，以便根据“公司法”第6D章的规定，在不向投资者披露的情况下提供股份是合法的 。 这类人必须是“老练的投资者”(符合“公司法”第708(8)条的含义)、“专业投资者”(符合“公司法”第708(11)条的含义)或其他身份的人(“豁免投资者”)。

澳大利亚获豁免投资者申请的 股票不得在根据发售配发日期 后12个月内在澳大利亚发售，除非根据公司法第708条的豁免或其他规定，根据公司法第6D章不需要向投资者披露的情况，或根据符合公司法第6D章的披露文件提出的要约。任何获得股份的人都必须遵守 澳大利亚的此类转售限制。

此 招股说明书仅包含一般信息，不考虑任何特定人员的投资目标、财务状况或特殊 需求。它不包含任何证券推荐或金融产品建议。在做出投资决定之前，投资者需要考虑本招股说明书中的信息是否适合他们的需求、目标 和情况，并在必要时就这些问题征求专家意见。

以色列。 在以色列国，本招股说明书不应被视为根据 以色列证券法(5728-1968)向公众购买证券的要约，该法律要求招股说明书必须由以色列证券管理局公布和授权， 如果它符合第5728-1968年以色列证券法第15节的某些规定，包括(I) 要约在一定条件下向不超过35名投资者或指定投资者发出、分发或定向； 或(Ii)要约向以色列证券法(5728-1968)第一附录中定义的某些合格投资者或合格投资者发出、分发或定向，但须符合某些条件。合格投资者不应计入指定的投资者 ，除35个指定的投资者外，还可以购买证券。 本公司没有也不会采取任何行动，要求其根据并 符合以色列证券法(5728-1968)的规定发布招股说明书。我们没有也不会分发本招股说明书，也不会向以色列国境内的任何人发出、分发或 直接认购我们证券的要约，合格投资者和 最多35名指定投资者除外。

合格的 投资者可能必须提交书面证据，证明他们符合5728-1968年的以色列证券法第一个附录中规定的定义。特别是，作为提供证券的条件，我们可以要求每个合格投资者向我们或代表我们行事的任何人代表、 认股权证和证明：(I)它是属于5728-1968年以色列证券法第一附录中所列 类别之一的投资者；(Ii)关于合格投资者的 以色列证券法第一附录中所列类别中的哪一类适用于它；(Iii)将遵守第5728-1968年《以色列证券法》及其颁布的条例中关于发行证券要约的所有规定；(Iv)除第5728-1968年《以色列证券法》规定的豁免外，将发行的证券：(A)用于自身账户；(B)仅用于投资目的；以及(C)不是为了在以色列国境内转售或其他目的而发行的证券；(C)不是为了在以色列国境内转售而发行的，(C)不是为了在以色列境内转售而发行的，(C)不是为了在以色列国境内转售而发行的，(C)不是为了在以色列国境内转售而发行，而是(C)不是为了在以色列国境内转售，而是为了其他目的以及(V)它愿意 提供其合格投资者身份的进一步证据。收件人投资者可能需要提交有关其身份的书面证据，并可能需要签署并提交一份声明，其中包括收件人的姓名、地址 和护照号码或以色列身份号码。

法律事务

奥尔山 来自纽约州纽约的Wolosky LLP将传递本招股说明书提供的普通股发行的有效性 作为我们的法律顾问。Lucosky Brookman LLP将担任与此次发行相关的承销商的法律顾问。

专家

截至2020年12月31日和2019年12月31日的合并财务报表以及当时通过引用并入本招股说明书的各年度的合并财务报表是根据独立注册公共会计公司Daszkal Bolton LLP的报告合并的，Daszkal Bolton LLP是一家独立注册公共会计公司，通过引用合并于此，该报告是根据该公司作为审计和会计专家的授权而合并的。

此处 您可以找到更多信息

我们 已根据证券法向证券交易委员会提交了表格S-1的注册声明，包括证物和时间表， 涉及本招股说明书提供的普通股股份。本招股说明书是注册声明 的一部分，并不包含注册声明及其附件中的所有信息。有关我们和本招股说明书提供的普通股的更多信息，请参阅注册说明书及其展品。本招股说明书中包含的有关任何合同或任何其他文件内容的声明 不一定完整， 在每种情况下，我们都请您参考作为注册声明证物存档的合同或其他文件的副本。 这些声明在各方面均受本参考的限制。

我们 向证券交易委员会提交年度、季度和当前报告、委托书和其他信息。我们向美国证券交易委员会提交的文件，包括 注册声明，可通过互联网在美国证券交易委员会的网站上向公众查阅，网址为Www.sec.gov。您也可以 阅读和复制我们在美国证券交易委员会公共资料室归档的任何文件，地址为20549。 请致电美国证券交易委员会，电话1-800-SEC-0330，了解有关公共资料室的更多信息。我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告和Form 8-K当前报告，包括对这些报告的任何修订，以及我们 根据交易法第13或15(D)节向SEC提交或提供的其他信息，也可以在我们网站的 投资者关系部分免费访问，网址为Https://imacregeneration.com。在我们以电子方式将这些材料提交给SEC或将其提供给SEC后，这些文件将在合理可行的情况下尽快提供 。我们网站上包含的 信息未通过引用并入本招股说明书，您不应将我们 网站上包含的信息视为本招股说明书的一部分。

通过引用将某些文档并入

SEC允许我们通过引用合并我们向他们提交的信息。通过引用合并，我们可以让您参考其他文档，从而向您披露 重要信息。通过引用并入的信息是本招股说明书的重要组成部分 ，我们稍后向SEC提交的信息将自动更新和取代此信息。 我们根据证券法向SEC提交了关于根据本招股说明书发行的证券的S-1表格注册声明 。在证券交易委员会允许的情况下，本招股说明书省略了注册说明书中包含的某些信息。 除 参考中包含的信息外，您还应参阅注册声明(包括证物)，以了解有关我们以及根据本招股说明书发行的证券的更多信息。本招股说明书中有关向注册说明书提交或通过引用并入注册说明书中的某些文件的条款的陈述不一定 完整，且每一陈述在各方面均受该引用的限定。

注册声明的全部或任何部分的副本，包括通过引用纳入的文件或证物，可以 在上述“您可以找到更多信息的地方”中列出的SEC办公室支付规定费率后获得。 我们通过引用合并以下列出的文件(我们已经向SEC提交了这些文件)，以及我们随后根据“交易法”第13(A)、13(C)、14或15(D)条提交的所有文件。 我们根据“交易法”第13(A)、13(C)、14或15(D)条提交的所有文件都是通过引用将其合并的。 我们将根据交易法第13(A)、13(C)、14或15(D)条提交的所有文件。除任何未来报告 或文件的任何部分未被视为在该等规定下提交外，在要约终止之前：

本招股说明书中包含的任何 陈述，或通过引用方式并入或视为纳入本招股说明书中的文件中的任何 陈述，就本 招股说明书或其他随后提交的文件(也被视为或被视为通过引用并入本招股说明书)中的陈述修改或取代该陈述而言，将被视为修改或取代该陈述。任何如此修改或取代的陈述不会 视为本招股说明书的一部分，除非经如此修改或取代。

如果您提出书面或口头请求，我们 将免费向您提供本注册说明书中包含的 招股说明书中以引用方式并入的任何备案或报告的副本，包括本文件的证物。如有任何索取文件的要求，请直接联系iMac控股公司，地址：1605Westgate Circle，Brentwood，Tennessee 37027，电话：(844266-4622)，收件人：公司秘书。

我们 在Http://www.imacregeneration.com。我们在以电子方式 向SEC提交或向SEC提交材料 后，在合理可行的情况下尽快在我们的网站上免费提供向SEC提交的定期报告和最新报告。

10,625,000股 股

普通股 股

招股说明书

Kingswood 资本市场

Benchmark Investments，Inc.

本招股说明书的日期为2021年3月23日