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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格40-F
☐根据1934年《证券交易法》第12条所作的登记声明
或
☒根据1934年《财产交易法》第13(A)或15(D)节提交的年度报告
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截至本财政年度止
8月31日, 2021
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佣金文件编号
001-38885
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OrganiGram Holdings Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
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加拿大
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2833
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不适用
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(公司或组织的省或其他司法管辖区)
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(主要标准工业
分类代码)
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(税务局雇主
识别号码)
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35英语博士
蒙克顿, 新不伦瑞克
加拿大E1E 3X3
电话:1-855-961-9420
(注册人主要执行办公室的地址和电话号码)
企业服务公司
小瀑布大道251号
纽卡斯尔郡
威尔明顿, 特拉华州19808
电话:1-800-927-9800
(姓名、地址(含邮政编码)、电话号码(含区号))
在美国的代理服务)
根据该法第12(B)条登记或将登记的证券:
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每个班级的标题 |
交易符号 |
注册的每个交易所的名称 |
普通股 |
奥吉 |
纳斯达克全球精选市场 |
根据该法第12(G)条登记或将登记的证券:无
根据该法第15(D)条负有报告义务的证券:无
如属年度报告,请勾选该表格所填报的资料:
☒年度信息表 ☒经审计的年度财务报表
(三)在年度报告所涵盖的期间结束时,注册人的各类资本或普通股的流通股数量: 298,786,023
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交该等报告的较短时间内)提交了交易所法案第13或15(D)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合该等提交要求。
☒ 是 否
在过去的12个月内(或在注册人被要求提交和发布此类文件的较短时间内),通过复选标记确认注册人是否以电子方式提交了根据S—T法规第405条(本章第232.405节)要求提交和发布的每个交互式数据文件。
☒ 是 否
用复选标记表示注册人是否是交易法第12b-2条所界定的新兴成长型公司。
新兴成长型公司☐
如果一家新兴成长型公司按照美国公认会计原则编制其财务报表,用勾号表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守†根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。*☐
†“新的或修订的财务会计准则”是指财务会计准则委员会在2012年4月5日之后发布的对其会计准则编纂的任何更新。
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国法典》第15编,第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☐
介绍性信息
OrganiGram Holdings Inc.(The公司“或”OrganiGram)是经修订的1934年《证券交易法》规则3b-4所界定的“外国私人发行人”(《交易所法案》),并且加拿大发行人是否有资格提交其年报(年报“)根据《交易法》第13条,根据多司法管辖区信息披露制度(《MJDS“)由美国证券交易委员会(”美国证券交易委员会公司的普通股在多伦多证券交易所和纳斯达克全球精选市场上市(“纳斯达克“),交易代码为”OGI“。
在本年度报告中,除文意另有所指外,凡提及“我们”、“公司”或“Organigram”,均指Organigram Holdings Inc.及其全资子公司。
除另有说明外,本年度报告中的所有金额均以加拿大元计算,所有提及的"$"均指加拿大元,提及的"美元"或"US $"均指美元。
主要文件
以下主要文件作为证物提交给本年度报告,并作为参考纳入本年度报告:
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文档 |
证物编号: |
本公司于及截至该年度之经审核综合财务报表及其附注 8月31日, 2021
,连同独立注册会计师事务所的报告,
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99.4 |
管理层对本公司截至本年度之讨论及分析 8月31日, 2021
(“MD&A")
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99.5 |
本公司截至2016年12月30日止年度之年度资料表 8月31日, 2021
(“AIF")
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99.6 |
前瞻性陈述
本年度报告(包括以引用方式并入本报告的文件)包括或以引用方式并入某些构成美国定义的“前瞻性声明”的陈述1995年私人证券诉讼改革法。这些声明出现在本年度报告的多个地方,包括关于我们的意图、信念或当前预期以及我们的高级管理人员和董事的声明。可通过使用“展望”、“目标”、“可能”、“将”、“可能”、“可能”、“预期”、“打算”、“估计”、“预期”、“相信”、“计划”、“继续”、“预算”、“时间表”或“预测”等前瞻性术语或类似的表述来确定这些表述,以暗示未来的结果或事件。它们包括但不限于对未来事件或情况的预期、预测或其他特征的陈述,以及公司的目标、目标、战略、信念、意图、计划、估计、预测和展望的陈述,包括与公司的计划和目标有关的陈述,或对客户、供应商、合作伙伴、分销商、竞争对手或监管机构行动的估计或预测的陈述;以及关于公司未来经济表现的陈述。这些陈述不是历史事实,而是代表了管理层对未来事件的信念,其中许多事件,
它们本质上是不确定的,超出了管理层的控制范围。前瞻性信息是基于公司目前对未来事件的预期。
本年度报告中的前瞻性陈述包括但不限于与以下方面有关的陈述:
•蒙克顿校区(在AIF中定义)和温尼伯设施(在AIF中定义)许可证和目标生产能力及其时间;
•对生产能力、设施规模、THC(如AIF中定义的)含量、成本和产量的预期;
•对公司与BT DE Investment Inc.(在AIF和MD&A中称为“BAT”)合作前景的预期;
•对本公司的子公司--食用和输液公司(在AIF和MD&A中称为“EIC”)的前景的期望;
•当前新冠肺炎引发的全球卫生危机的影响(如《全球卫生框架》所定义);
•对大麻及相关产品需求的预期,未来的机会和销售,包括医疗和成人娱乐产品的相对组合,成人娱乐类别中产品的相对组合,包括批发,公司的财务状况,未来的流动资金和其他财务业绩;
•加拿大关于成人使用的更多大麻类型和形式的立法,包括与此有关的条例及其执行情况和我们未来的产品形式;
•对品牌产品和基于衍生产品的产品在时机、推出、产品属性、构成和消费者需求方面的预期;
•战略投资和资本支出以及预期的相关收益;
•对解决诉讼和其他法律程序的期望;
•当前或在适用的情况下假定的行业条件的一般连续性;
•改变法律、条例和准则,包括与娱乐和/或医用大麻市场有关的法律、条例和准则;
•大麻及其衍生产品的价格;
•对引入新遗传学的期望;
•公司现金流和财务业绩对包括其供应伙伴在内的第三方的影响;
•普通股价格的波动和普通股市场;
•根据政府监管制度和税法对公司业务的处理,包括2001年消费税法案(加拿大)及其下的公司许可证续期,以及公司不时获得出口许可证的能力;
•公司的增长战略、未来增长目标和对增长结果的预测;
•对获得资本和流动资金以及公司进入公开市场为经营活动和增长提供资金的能力的预期;
•公司继续在多伦多证券交易所和纳斯达克上市的能力,以及为继续上市可能需要采取的任何行动的影响;
•公司从运营和融资活动中产生现金流的能力;
•行业的竞争状况,包括公司保持或增长其市场份额的能力;
•蒙克顿校区扩建计划、资本支出、当前和目标产能及其时间安排;以及
•对2022财年业绩的预期。
提供前瞻性信息的目的是帮助读者了解公司及其截至某些日期的业务、运营、风险、财务业绩、财务状况和现金流量,并提供有关管理层目前对未来的预期和计划的信息,请读者注意,此类陈述可能不适用于其他目的。此外,本年度报告可能包含出自第三方行业消息来源的前瞻性信息。不应过分依赖前瞻性信息,因为不能保证这些信息所依据的计划、意图或期望一定会发生。前瞻性信息不保证未来的表现,涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,可能导致实际结果或事件与前瞻性信息中预期的大不相同。就其性质而言,前瞻性信息涉及许多假设、已知和未知的风险和不确定性,既有一般性的,也有具体的,这些风险和不确定性导致预期、预测和结论可能不会发生或被证明是准确的,假设可能不正确,目标、战略目标和优先事项将无法实现。这些因素以及其他可能导致实际结果或事件与前瞻性信息中预期的大不相同的因素。
可能导致实际结果与前瞻性信息中陈述的结果大不相同的因素包括但不限于:财务风险;对高级管理层、公司董事会(“董事会”)、顾问和顾问的依赖;保险的可用性和充分性,包括董事的持续可用性和充分性;公司及其子公司在适用的情况下能够根据适用的法律和当前预期的时间表种植大麻;行业竞争;总体经济状况和全球事件,包括新冠肺炎零售店关闭或零售店销售额下降或其他原因;新冠肺炎和政府对此采取的行动导致经济和行业不确定性增加,包括对生产、运营、产品开发、新产品发布、披露控制和程序或内部的影响
对财务报告的控制,包括由于家庭政策和其他COVID 19影响而可能受到补救延误的影响;对产品和服务、第三方供应商或服务提供商的需求,以及任何现有或新的国际商业伙伴关系;由于与新冠肺炎(如MD&A报告中所述)和市场需求有关的原因导致劳动力减少,导致生产设施不能满负荷运行;潜在的供应链和分销中断;产品开发、设施和技术风险;政府法律、法规或政策的变化,包括环境或税收,或其执行;农业风险;保持任何所需许可证或认证的能力;供应风险;产品风险;施工延误或延期;包装和运输物流;加拿大和国际上医疗和成人用娱乐性大麻使用者的预期数量;实施国际大麻合法化立法的可能时间框架;该公司、其子公司及其被投资人在适用情况下获得和/或保持其许可生产商地位(如MD&A所界定)或其他适用许可证的能力;影响其投资的风险因素;是否按具有商业吸引力的条款获得任何所需的融资;加拿大受监管的成人娱乐性大麻市场的潜在规模;对公司大麻和相关产品的需求和变化,包括公司的衍生产品(如MD&A定义)以及零售网络是否足以满足这种需求;进入和参与国际市场机会的能力;影响公司的一般经济、金融市场、监管、行业和政治条件;公司在大麻行业的竞争能力和竞争格局的变化;大麻价格的大幅下降;公司管理预期和意外成本的能力;公司对财务报告和披露控制和程序实施和保持有效内部控制的能力;以及,公司向证券监管机构提交的文件中不定期描述的其他风险和因素。建立前瞻性信息时使用的实质性因素和假设包括,建设和生产活动将按计划进行,对大麻及相关产品的需求将以管理层预期的方式发生变化,在每一种情况下,都要考虑到管理层根据现有信息有限和危机的流动性和不确定性,目前已知或预测的与“新冠肺炎”有关的任何影响。
所有前瞻性信息都是截至本年度报告发布之日提供的。我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件或其他原因,除非适用法律(包括适用的美国联邦证券法)要求的情况和程度。
另请参阅MD&A和AIF中的“风险因素”。
给美国读者的关于差异的说明
在美国和加拿大的报道实践之间
本公司获准根据加拿大的披露要求编制本年度报告,而加拿大的披露要求不同于美国的要求。本公司根据国际会计准则委员会发布的国际财务报告准则(“IFRS”)编制其综合财务报表,该准则在某些方面与美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)以及美国证券交易委员会规定的做法不同。因此,本年度报告中引用的公司财务报表可能无法与根据美国公认会计原则编制的财务报表相比较。
通货
除非另有说明,本年度报告中的所有金额均以加元表示。加拿大元兑换美元的汇率,在8月31日, 2021
根据加拿大银行所报的每日汇率,1美元=加拿大元。1.2617美元
税务事宜
根据美国和加拿大的法律,购买、持有或处置公司的证券可能会产生本年度报告中没有描述的税收后果。
披露控制和程序
披露控制和程序在交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义为发行人的控制和其他程序,旨在确保发行人在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,包括但不限于旨在确保此类信息被积累并传达给发行人管理层(包括其主要高管和主要财务官)或履行类似职能的人员的控制和程序。酌情允许及时作出关于所需披露的决定。
截至本报告所述期间结束时,我们的管理层在首席执行官(“CEO”)和首席财务官(“CFO”)的参与下,对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至本报告所涉期间结束时,我们的披露控制和程序(如规则13a-15(E)所定义)并不有效,因为我们对财务报告的内部控制存在重大弱点,如下所述并在MD&A中描述。
财务报告的内部控制
财务报告的内部控制
根据交易法第13a-15(F)和15d-15(F)条的定义,对财务报告的内部控制是由公司主要行政人员和主要财务官或执行类似职能的人员设计或在其监督下进行的,并由董事会、管理层和其他人员实施,以提供关于财务报告的可靠性和根据国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则编制外部财务报表的合理保证。对财务报告的内部控制包括下列政策和程序:
•与保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关;
•提供合理保证,确保按需要记录交易,以便根据《国际财务报告准则》编制财务报表,并且公司的收支仅根据公司管理层和董事的授权进行;以及
•就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。
关于公司在加拿大的报告义务及其根据《交易法》第13a-15(C)条规定的义务,管理层在其首席执行官和首席财务官的监督和参与下,对公司截至#年的财务报告内部控制的有效性进行了评估8月31日, 2021
,使用特雷德韦委员会赞助组织委员会在《内部控制--综合框架》(2013年)中提出的标准。根据这一评价,管理层得出结论,在以下方面存在某些重大缺陷8月31日, 2021
,如作为本年度报告附件99.5提交的“管理层对财务报告的内部控制的评价”标题下的MD&A第42页所述。
注册会计师事务所的认证报告
管理层已确定,本公司已成为《交易法》第12b-2条所界定的“大型加速申报公司”,自2021年8月31日(即本公司本财年的最后一天)起生效。因此,本公司不再是交易法规则12b-2所界定的“新兴成长型公司”,本公司于2021年8月31日的财务报告内部控制须接受本公司的独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所的审计。 本公司已聘请毕马威会计师事务所进行“综合审计”,内容包括对本公司截至该财政年度经审核的年度综合财务报表的呈报公允程度的意见,以及对本公司财务报告内部控制的有效性的意见。
独立注册会计师事务所向Organigram Holdings Inc.股东和董事会提交的报告--关于财务报表和财务报告内部控制的意见“作为本年报40-F表附件99.4纳入公司经审计的年度财务报表中,以供参考。
财务报告内部控制没有变化
除MD&A指出的其他重大弱点外,本公司的财务报告内部控制于截至该年度止年度并无任何变动8月31日, 2021
已对或可能对公司财务报告内部控制产生重大影响的事项。管理层以前记录了与复杂的电子表格控制、一般信息技术控制以及物业厂房和设备控制有关的重大弱点。这些重大弱点仍然存在,并被包括在MD&A中记录的重大弱点中。
公司治理
董事会负责公司的公司治理,并设有以下单独指定的常设委员会:治理和提名委员会、薪酬委员会、投资委员会和审计委员会。治理和提名委员会、薪酬委员会、投资委员会和审计委员会的章程可在公司的公司网站上查阅,网址为Www.organigram.ca。此外,公司的审计委员会章程作为AIF的附录“A”附于本年度报告的附件99.6。
治理、提名和薪酬委员会
治理、提名和薪酬委员会负责审查、监督和评估公司的治理、提名和薪酬政策。委员会的任务包括:(A)评估董事会、各委员会和个别董事的效力;(B)监督董事候选人的招募和遴选工作;(C)为新董事组织定向和教育方案;(D)审议和批准董事代表整个董事会或代表独立董事聘请外部顾问的建议;(E)审查董事会及其各委员会的规模、组成和结构,并向董事会提出建议;(F)监督管理层继任;(G)管理本公司任何以证券为基础的薪酬计划;(H)评估本公司管理层的表现;(I)审核及批准本公司向本公司高级管理人员支付的薪酬(如有);及(J)就应支付予本公司董事及高级管理人员的薪酬的水平及性质向董事会作出检讨及建议。
薪酬委员会至少每年就本公司行政总裁及其他高级管理人员的薪酬,包括奖励薪酬计划、股权计划、任何雇佣协议的条款、遣散费安排、控制权变更安排或规定,以及任何特别或补充福利,进行检讨及向董事会提出建议。根据其章程,委员会在审议薪酬问题时必须遵循以下原则:(A)提供有竞争力的薪酬,以吸引、留住和激励最合格的个人,以使公司实现其目标;以及(B)通过对财务负责,为公司的利益行事。
根据公司章程,公司的治理、提名和薪酬委员会至少每半年举行一次会议,并根据情况需要更频繁地举行会议。治理和提名委员会由杰弗里·马库姆(主席)、雪莉·波特和德克斯特·约翰组成。薪酬委员会由雪莉·波特(主席)、杰弗里·马库姆和肯·曼吉特组成。董事会决定,根据纳斯达克商城规则第5605(A)(2)条规定的独立性标准,治理和提名委员会以及薪酬委员会的所有三名成员都是独立的。
投资委员会
投资委员会的任务是协助董事会履行与拟议收购、处置、重大资本投资和融资安排有关的董事会监督责任。投资委员会负责:(A)至少每季度与管理层一起审查公司的战略业务目标,包括潜在的收购、处置、交易机会和融资安排;(B)根据需要与管理层召开会议,讨论和评估这些机会,并定期与管理层一起审查和评估这些机会;(C)定期检讨本公司已完成的交易及投资的表现,以评估成功的程度,评估核准交易时所依赖的预测及其他假设的准确性,找出较成功的交易与较不成功的交易的分别因素,以及评估交易所产生的策略性贡献;。(D)酌情与审计委员会一起审议拟议投资的会计处理方法及影响;。(E)在适当情况下,就以下事项向董事会提出建议:
建议收购、处置、融资或其他安排(惟管理层可于正常业务过程中批准公司发展、业务发展、收购及剥离交易,代价最高达5,000,000加元);及(F)考虑建议投资是否符合适用法律及合规元素,而无须委员会或董事会采取进一步行动。
投资委员会由Dexter John(主席)、Stephen Smith、Marni Wiushfer和Ken Manget组成。董事会根据纳斯达克市场规则第5605(A)(2)条规定的独立标准,确定投资委员会的所有四名成员都是独立的。
审计委员会
我们的董事会已根据交易所法案第3(A)(58)(A)条和纳斯达克市场规则第5605(C)条成立了审计委员会,以监督我们的会计和财务报告流程以及对我们年度财务报表的审计。
审计委员会由斯蒂芬·史密斯(主席)、肯·曼吉特、玛尼·维什费尔和德克斯特·约翰组成。本公司董事会已确定,审计委员会符合纳斯达克市场规则第5605(C)(2)节提出的组成要求,并且根据交易所法案第10A-3条和纳斯达克市场规则第5605(A)(2)条确定,审计委员会的每位成员都是独立的。审计委员会的四名成员都有财务知识,这意味着他们能够阅读和理解公司的财务报表,并了解公司财务报表可能会提出的问题的广度和复杂程度。
我们的董事会决定斯蒂芬·史密斯:
•有资格成为“审计委员会财务专家”(如一般指示B至表格40-F第(8)(B)款所界定);
•具有过往的财务或会计工作经验、所需的会计专业证书,或任何其他可导致其财务成熟的类似经验或背景(根据纳斯达克市场规则第5605(C)(2)(A)条);以及
•是独立的(根据交易法规则10A-3和纳斯达克市场规则5605(A)(2)确定)。
预先批准以下机构提供的审计和非审计服务
独立审计师
审核委员会章程列明有关本公司外聘核数师提供非审核服务的责任,并要求审核委员会根据适用法律预先批准本公司外聘核数师提供的所有许可非审核服务。
主要会计费用及服务
我们的独立审计师在截至8月31日的最后两个财政年度每年向我们开出的金额的表格披露,如审计费、与审计有关的费用、税费和所有其他费用,请参见第页66 作为本年度报告附件99.6提交的AIF。
审计费
审计费用包括执行年度审计所需的费用,包括对财务报告的内部控制进行审计和对公司财务报表进行季度审查。审计费用包括审查税务准备的费用和就财务报表反映的事项进行会计咨询的费用。审计费用还包括法律或法规要求的审计或其他证明服务,如安慰函、同意书、证券备案审查和法定审计。截至该年度为止8月31日, 2021
(“2021财年和2020年8月31日(2020财年“)审计费用包括季度审查、年度审计(包括2021财年对财务报告的内部控制的审计)和证券业务
审计相关费用
与审计有关的费用包括与财务报表审查业绩有关的保证和相关服务费。在截至2020年8月31日的年度,与审计相关的费用包括加拿大公共问责委员会(CPAB)的参与费用。
税费
税费包括除“审计费用”和“审计相关费用”以外的所有税务服务的费用。此类别包括2021财年税收合规和咨询费以及2020财年税收合规费用。税务建议包括与并购有关的建议,以及要求税务机关作出裁决或提供技术建议。
所有其他费用
所有其他费用与审计费用、审计相关费用和税费以外的服务有关,并包括收购相关事项的咨询费。
审计委员会预审政策
本公司管理层不时建议本公司核数师提供审计及非审计服务,并请求审计委员会批准。
审计委员会可授权其一名或多名成员预先批准由本公司外聘核数师向本公司或其附属公司提供的非审计服务。非审计服务的预先核准必须在这种预先核准之后的第一次预定会议上提交给审计委员会。
审计委员会可通过采用聘用非审计服务的具体政策和程序来履行其预先批准非审计服务的职责,前提是关于特定服务的政策和程序已详细说明,审计委员会被告知每项非审计服务,并且程序不包括将审计委员会的职责转授给管理层。
表外安排
本公司并未作出一般指示B(11)至Form 40-F所界定的任何“表外安排”,该等安排对本公司的财务状况、财务状况的变化、收入、开支、营运结果、流动资金、资本开支或资本资源具有或合理地可能对本公司的财务状况产生当前或未来的影响,而这些对投资者而言是重要的。
合同义务
本公司截至的合同义务的表格披露8月31日, 2021
是在第页上制作的 43 作为本年度报告的附件99.5提交。
道德准则
我们通过了《商业行为和道德准则》(《代码“)这适用于公司及其子公司的高级职员(包括但不限于首席执行官和首席财务官)、雇员和董事,并促进诚实和道德行为。该守则符合表格40-F中该术语所指的”道德守则“的要求。
《准则》于2021年8月30日经董事会审议通过。本守则可于本公司的公司网站下载,网址为Www.organigram.ca根据该公司的SEDAR简介,Www.SEDAR.com并作为本年度报告的附件99.7存档。
于截至本财政年度止年度内,本公司任何主要行政人员或任何执行类似职能的人士并无获豁免遵守守则。8月31日, 2021
.
依据规例Btr发出的通知
于截至该年度止年度内,本公司并无根据BTR规则第104条的规定发出通知8月31日, 2021
关于任何股权证券,受BTR条例第101条规定的禁售期的限制。
纳斯达克的公司治理
公司遵守多伦多证券交易所和纳斯达克的公司治理要求。作为一家外国私人发行人,本公司不需要遵守纳斯达克的所有公司治理要求;然而,本公司在适合其情况时采用与国内纳斯达克上市公司一致的最佳做法。
本公司已审核纳斯达克的公司治理要求,并确认除下文所述外,本公司在所有重要方面均符合纳斯达克的公司治理标准:
高管会议:根据纳斯达克市场规则第5605(B)(2)条,上市公司必须定期安排只有独立董事出席的会议(“行政会议该规则规定,执行会议每年至少举行两次,也许更频繁地与定期安排的董事会会议一起举行。根据适用的加拿大规则、习俗和惯例,公司的独立董事不需要举行执行会议
会话。然而,本公司须遵守加拿大表格58-101F1中规定的某些披露要求-公司治理信息披露。特别是,公司必须披露独立董事是否举行了执行会议,如果举行了执行会议,自公司最近结束的财政年度开始以来举行了多少次会议。如果公司不举行执行会议,公司必须说明董事会为促进独立董事之间的公开和坦率讨论所做的工作。
审计委员会章程的内容:根据纳斯达克市场规则第5605(C)(1)条,上市公司必须采用正式的书面章程,明确其责任范围和履行这些责任的方式;外聘审计师对审计委员会的问责;以及审计委员会确保外聘审计师独立性的责任。根据加拿大国家文书52-110第2.3(1)节-审计委员会此外,本公司已通过审计委员会章程,列明其授权及责任,并实质上符合纳斯达克商城规则第5605(C)(1)条。然而,《审计委员会章程》并未严格遵守细则第5605(C)(1)(B)条的要求,即审计委员会章程必须具体说明委员会有责任确保收到外部审计师的正式书面声明,说明审计师与公司之间的所有关系,以确认审计师的客观性和独立性。相反,根据加拿大的法律、惯例和惯例,本公司的审计委员会章程规定:(A)委员会应代表董事会确信外聘核数师独立于管理层;及(B)在评估这种独立性时,委员会应与外聘核数师讨论,并可能要求外聘核数师出具信函,概述外聘核数师与本公司或其关联公司之间的任何关系。
补偿委员会的组成:根据纳斯达克市场规则第5605(D)(1)条,上市公司必须通过正式的书面薪酬委员会章程,明确其责任范围和履行这些责任的方式,包括结构、流程和成员要求。第5605(D)(2)(A)条要求,除有限的例外情况外,薪酬委员会必须至少由两名成员组成,每名成员必须是第5605(A)(2)条所界定的独立董事。
董事对董事提名的独立监督:纳斯达克市场规则第5605(E)(1)条规定,除有限的例外情况外,董事的被提名人必须由以下方式选出或推荐供董事会遴选:(A)由董事会多数成员组成的独立董事(定义见第5605(A)(2)条),由独立董事投票选出,或(B)由完全由独立董事组成的提名委员会提名。规则5605(E)(2)要求上市公司酌情通过正式的书面章程或董事会决议,处理提名过程和美国联邦证券法可能要求的相关事项。
公司治理提名委员会和薪酬委员会:公司已通过治理和提名委员会章程和薪酬委员会章程,基本上符合纳斯达克市场规则第5605(D)(1)条和第5605(E)(2)条。然而,与第5605(D)(2)(A)和5605(E)(1)条的规定相反,《章程》规定,只有委员会的大多数成员(应至少由三名董事组成)才能按照加拿大国家文书58 101-披露企业管治常规,并且不存在董事会认为可以合理预期会干扰其作为委员会成员行使独立判断的任何关系。这与加拿大的法律、习俗和惯例是一致的。据披露,在
根据本年报,公司治理及提名委员会目前由Geoff Machum(主席)、Sherry Porter和Dexter John组成,薪酬委员会目前由Sherry Porter(主席)、Geoff Machum和Ken Manget组成,他们均已被董事会根据纳斯达克市场规则第5605(A)(2)条规定的独立标准确定为独立人士。
股东大会法定人数要求:根据纳斯达克市场规则第5620(C)条,非有限责任合伙的上市公司必须在其章程中规定,在其普通股持有人的所有会议上,法定人数不得低于该公司普通股已发行股份的33.5%。本公司的章程规定,如果两名股东或受委代表的一名或多名股东合计持有至少5%的已发行股份,则出席本公司股东大会的法定人数。这一法定人数要求符合加拿大的法律、习俗和惯例。
代理交付要求:根据纳斯达克市场规则第5620(B)条,非有限合伙的上市公司必须为所有股东大会征集委托书和提供委托书,并向纳斯达克提供此类委托书征集材料的副本。本公司是交易法下规则3b-4所界定的“外国私人发行人”,因此,公司的股权证券不受交易法第14(A)、14(B)、14(C)和14(F)节规定的委托书规则的约束。本公司根据加拿大适用的规章制度征集委托书。
年度报告的分发情况:纳斯达克市场规则第5250(D)条要求纳斯达克上市公司在向美国证券交易委员会提交年度报告后的一段合理时间内,向股东提供载有公司及其子公司(例如,根据交易法可能是40-F)的经审计财务报表的年度报告。本公司可遵守这一要求:
•将报告邮寄给股东(而不是通过电子或通知和访问的方式);
•满足《交易法》第14a-16条规定的提交年度报告的要求;或
•通过在公司网站上或通过公司网站向股东张贴年度报告,以及一份显著的英文承诺,即应要求免费向股东提供年度报告的硬拷贝。选择以这种方式满足这一要求的公司必须在发布这一公告的同时发布一份新闻稿,说明其年度报告已提交给委员会。新闻稿还必须说明:(A)年度报告可在公司网站上获得,并包括网站地址,以及(B)股东可根据要求免费获得硬拷贝。
如上所述,本公司获豁免遵守交易法第14(A)、14(B)、14(C)及14(F)条所载的委托书规则(以及根据交易法颁布的第14a-16条),并根据加拿大适用的规则及法规征集委托书。
《多伦多证券交易所公司手册》第437条规定:(A)每一家在多伦多证券交易所上市的公司必须每年根据加拿大国家文书51-102向要求其年度财务报表及其相关管理层的讨论和分析的每一名股东提交-
持续披露义务(“NI 51-102“);及。(B)如上市公司提交年报,则必须透过SEDAR向公众提交,可于Www.sedar.com.
根据NI 51-102,本公司须每年向其证券(债务工具除外)的登记持有人及实益拥有人送交申请表,登记持有人及实益拥有人可使用该表格索取本公司年度财务报表及相关管理层的讨论及分析、中期财务报表及相关管理层的讨论及分析的副本,或两者兼备。如果本公司的证券(债务工具除外)的登记持有人或实益拥有人要求提供本公司的年度或中期财务报表,本公司必须免费将所要求的财务报表的副本发送给提出请求的个人或公司:(A)财务报表提交截止日期后10天,或(B)本公司收到请求后10个日历日。如果公司发送财务报表,它还必须同时发送年度或临时管理层关于财务报表的讨论和分析。
股东批准要求:纳斯达克市场规则第5635条规定,普通股或任何可转换或可行使为普通股的证券的发行必须获得股东批准:
(a)与收购另一公司的股票或资产有关
(i)由于目前或可能发行普通股(包括根据盈利或类似类型的拨备发行的股票,或可转换为普通股或可行使普通股的证券),而不是以现金公开发行的:
(A)普通股构成或发行时将构成普通股发行前已发行投票权的至少20%(或者,如果在可转换为普通股或可行使普通股的证券发行之前适用);或
(B)普通股在发行时构成或将至少占发行前已发行普通股数量的20%;
(Ii)如果上市公司的任何董事、高管或大股东(定义见纳斯达克市场规则第5635(E)(3)条)直接或间接在目标公司或将收购的资产中拥有5%或以上的权益(或该等人士共同拥有10%或以上的权益),或者在交易或一系列关联交易中支付的代价中拥有5%或更多的权益,而现有或潜在发行普通股或可转换为普通股或可为普通股行使的证券,可能会导致该上市公司的已发行普通股或投票权增加5%或以上;
(b)凡出售的普通股(或出售的证券可转换或可行使的普通股数目)单独出售或连同上市公司的高级职员、董事或大股东出售的普通股至少构成
(i)发行前已发行普通股的20%,或
(Ii)发行前已发行普通股表决权的20%,
在任何一种情况下,除非(A)以现金公开发行普通股,以及(B)涉及以价格出售、发行或潜在发行普通股,或以大于或等于以下较小者的价格将普通股或可转换或可行使为普通股的证券在纳斯达克上出售、发行或行使的交易:(1)紧接有约束力的协议签署前的最后收市价;(2)普通股在紧接有约束力的协议签署前的5个交易日的平均收市价;及
(c)发行会导致上市公司控制权变更的。
该公司打算遵循多伦多证券交易所的规则,批准其普通股的新发行。根据多伦多证券交易所规则,在任何六个月期间,如(I)对上市发行人的控制权有重大影响;或(Ii)向内部人士提供合计相当于上市发行人市值10%或更高的对价,且未经独立谈判,则须获得股东批准:根据多伦多证券交易所规则,私募也需要股东批准:(A)如果每份证券的价格低于市场价格,可发行的上市证券总数超过上市发行人在交易完成日之前未偿还证券数量的25%,且在非摊薄基础上未偿还;或(B)于任何六个月期间向内部人士出售上市证券或期权、权利或其他上市证券权利,而该等上市证券或期权、权利或其他权利在该六个月期间内首次向内部人士进行的私募完成日期前,按非摊薄原则未偿还的上市发行人的证券数目超过10%。多伦多证券交易所的规则还要求上市发行人在非摊薄基础上发行或可发行以支付收购价格的证券数量超过上市发行人未偿还证券数量的25%的情况下,获得股东批准。
股权薪酬计划:纳斯达克市场规则第5635(C)条还要求股东批准所有股票期权或购买计划或其他规定以股权证券作为对高级管理人员、董事、员工或顾问的补偿的安排,以及对此类计划或安排的任何实质性修改,但某些计划和安排除外,包括:
(a)向上市公司所有证券持有人平等提供的股票购买计划(如典型的股息再投资计划);
(b)符合税务条件的非歧视性雇员福利计划(例如,符合《国税法》第401(A)或423条要求的计划)或平行的无限制计划,只要此类计划得到上市公司的独立薪酬委员会或公司多数独立董事的批准;
(c)允许员工、董事或服务提供者在公开市场上或从上市公司以当前公平市价购买此类证券的计划或安排;
(d)授予期权或其他股权薪酬,作为受让人受雇于上市公司的实质性诱因,但此类授予须经上市公司独立薪酬委员会或公司过半数独立董事批准;以及
(e)转换、替换或调整未偿还期权或其他股权补偿奖励,以反映合并或收购。
该公司打算遵守多伦多证券交易所关于其基于证券的补偿安排的规则。多伦多证券交易所要求股东批准所有基于证券的补偿安排,以及对此类安排的任何重大修改,但用作对以前没有受雇于上市发行人和以前不是上市发行人内部人士的个人或公司的诱因的安排除外,前提是:(I)该等个人或公司签订了作为上市发行人高级管理人员的全职雇用合同;及(Ii)在任何12个月期间内可向该等人士或公司发行的证券数目,合计不超过该上市发行人在该12个月期间内首次使用豁免日期前未清偿证券数目的2%。当以证券为基础的安排实施时,需要获得股东的批准,如果该安排没有固定的最高可发行证券总额,则需要每三年批准一次。多伦多证券交易所认为,基于证券的补偿安排是涉及上市发行人从国库发行或可能从国库发行证券的任何补偿或激励机制。
根据证券基础补偿安排有权获得利益的上市发行人的内部人士,没有资格就多伦多证券交易所要求的股东批准投票其证券,除非这种基于证券的补偿安排包含“内部人参与限制”。“内部人士参与限额”是一项通常在以证券为基础的补偿安排中的条文,该条文限制上市发行人的证券数目:(I)在任何一年期间内向上市发行人的内部人士发行;及(Ii)可随时向上市发行人的内部人士发行,不得超过上市发行人已发行及已发行证券总额的10%。就以证券为基础的补偿安排而言,“内幕人士”的定义将包括行政总裁、财务总监、上市发行人及其主要附属公司的所有董事、任何负责主要业务单位、部门或职能的人士,以及任何实益拥有或控制或指挥上市发行人超过10%已发行及已发行普通股的股东。根据多伦多证券交易所适用的规则和法规,公司的股权薪酬计划获得股东批准。
上述规定符合加拿大的法律、习俗和惯例。
煤矿安全信息披露
不适用。
承诺及同意送达法律程序文件
承诺
本公司承诺亲自或通过电话让代表对证监会工作人员提出的询问作出答复,并在证监会工作人员提出要求时迅速提供以下方面的信息:根据Form 40-F登记的证券;有义务以Form 40-F提交年度报告的证券;或上述证券的交易。
同意送达法律程序文件
本公司此前已向美国证券交易委员会提交了以F-X表格形式送达法律程序文件的同意书。本公司服务代理人的名称或地址如有任何变更,应通过修改提及本公司文件编号的F-X表格,迅速通知美国证券交易委员会。
签名
根据《交易法》的要求,本公司证明其符合以表格40—F提交的所有要求,并已正式授权以下签名人代表本年度报告签署。
日期:2021年11月22日 |
OrganiGram Holdings Inc. |
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作者:。 |
/发稿S/德里克·韦斯特 |
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德里克·韦斯特 |
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首席财务官 |
展品索引
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展品编号 |
展品说明 |
99.1 |
根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a—14(a)条认证首席执行官 |
99.2 |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法》第13a-14(A)条对首席财务官的证明 |
99.3 |
根据《交易法》第13a—14(b)条和《美国法典》第18条,对首席执行官和首席财务官进行认证。根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第906条通过的第1350条 |
99.4 |
本公司于及截至该日止年度之经审核综合财务报表及其附注 8月31日, 2021
,连同独立注册会计师事务所的报告,
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99.5 |
管理层对终了年度的讨论和分析 8月31日, 2021
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99.6 |
本公司截至2016年12月30日止年度之年度资料表 8月31日, 2021
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99.7 |
2021年8月30日批准的公司商业行为和道德准则 |
99.8 |
独立注册会计师事务所KPMG LLP的同意书 |
99.9 |
独立注册会计师事务所德勤律师事务所同意 |
99.10 |
2021年11月23日新闻稿 |
101.INS |
XBRL实例 |
101.SCH |
XBRL分类扩展架构 |
101.CAL |
XBRL分类可拓计算链接库 |
101.DEF |
XBRL分类扩展定义链接库 |
101.LAB |
XBRL分类扩展标签链接库 |
101.PRE |
XBRL分类扩展演示文稿链接库 |