美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
_________________
表格6-K
外国私营企业的报告 发行人
根据第13a-16条或第15d-16条
1934年《证券交易法》
日期：2024年3月28日
瑞银集团
（注册人姓名）
瑞士苏黎世班霍夫大街45,8001号
(主要行政办公室地址)
委托文号：1-36764
瑞银集团
（注册人姓名）
瑞士苏黎世班霍夫大街45,8001号
Aeschenvorstadt 1,4051巴塞尔，瑞士
(主要执行办公室地址)
委员会档案编号：1—15060
瑞士信贷股份公司
（注册人姓名）
瑞士苏黎世，ParadePlatz 8,8001
(主要行政办公室地址)
委托文号：1-33434
用复选标记表示注册人是每年提交还是将提交年度 表格20-F或表格封面下的报告
40-
F.
表格20-F
☐
这种形式 6—K由 的 12月31日 2023年支柱 3报告 瑞银集团 而且意义重大 规管附属公司
和子组，这将出现在本页之后。
本报告中使用的术语，除非上下文有所要求 否则
“瑞银”、“瑞银集团”、“瑞银集团 AG合并、“”集团、“ “The Group，”“We，”“Us” 和“我们的”
瑞银集团及其合并子公司
"瑞银集团（UBS Group）不包括瑞士信贷（Credit Suisse AG） 小组"
瑞银集团所有实体，不包括瑞士信贷 AG分组
“UBS AG”和“UBS” 股份公司合并“
瑞银集团及其合并子公司
"Credit Suisse AG"和"Credit Suisse" 股份公司合并“
瑞士信贷及其合并子公司
“瑞士信贷集团”和“瑞士信贷集团” 股份公司合并“
收购前瑞士信贷集团
瑞士信贷
瑞士信贷及其合并子公司， 瑞士信贷
Services AG和其他小规模的前瑞士信贷集团 实体现在
由UBS Group AG直接持有
“UBS Group AG”及“UBS Group AG standalone
UBS Group AG在独立基础上
瑞士信贷集团（Credit Suisse Group AG） 瑞士信贷集团（Credit Suisse Group AG）
瑞士信贷集团（Credit Suisse Group AG）
“UBS AG standalone”
瑞银集团（UBS AG）
“Credit Suisse AG standalone”
Credit Suisse AG独立
“UBS Switzerland AG”和“UBS 瑞士AG standalone”
UBS Switzerland AG在独立基础上
“瑞银欧洲SE合并”
UBS Europe SE及其合并子公司
“瑞银美洲控股有限责任公司”和 “瑞银美洲控股有限责任公司合并”
瑞银美洲控股有限责任公司及其合并子公司
“1m”
一百万，即一百万
“10亿”
10亿，即10亿，即10亿
“1trn”
一万亿，即10亿，000,000,000
在本报告中，除文意另有所指外， 对任何性别的提及应适用于所有性别。
目录
瑞银集团
2
第1节
介绍和准备的依据
13
第2节
关键指标
15
第3节
风险加权资产概述
16
第4节
财务报表与财务报表之间的联系
监管风险
19
第5条
信用风险
54
第6条
交易对手信用风险
62
第7节
比较A—IRB方法和
信用风险的标准化方法
66
第8节
证券化
74
第9条
市场风险
82
部10
操作风险
82
部11
银行账面上的利率风险
85
部12
继续经营和消失的企业要求
和合格资本
92
部13
总计 吸收亏损能力
93
部分14
杠杆率
96
部15
流动资金和资金
100
部分16
报酬
100
部17
全球系统性要求
重要银行及相关指标
重要受监管附属公司及子集团
101
第1节
引言
102
第2节
UBS AG合并
106
第3节
瑞银集团独立
110
第4节
瑞士瑞银集团独立
116
第5条
瑞银欧洲SE合并
117
第6条
UBS Americas Holding LLC合并
119
第7节
瑞士信贷集团合并
123
第8节
Credit Suisse AG独立
127
第9条
瑞士信贷（瑞士）股份有限公司
131
部10
瑞士信贷（瑞士）股份有限公司
135
部11
瑞士信贷国际独立
137
部12
瑞士信贷控股（美国），
Inc.综合
附录
140
财务报告中常用的缩写
142
警示声明
Contacts
配电盘
所有的一般查询。
ubs.com/contact
苏黎世电话：+41-44-234 1111
伦敦+44—207—567 8000
纽约电话：+1-212-821 3000
香港特区+852—2971 8888
新加坡电话：+65-6495 8000
投资者关系
瑞银投资者关系团队
管理与
机构投资者、研究
分析师和信用评级机构。
UBS.com/Investors
苏黎世+41-44-234 4100
纽约电话：+1-212-8825734
媒体关系
瑞银媒体关系团队
管理与全球的关系
媒体和记者。
UBS.com/media
苏黎世电话：+41-44-234 8500
邮箱：Media Relationship@ubs.com
伦敦+44-20-7567 4714
邮箱：ubs-media-relationship@ubs.com
纽约+1-212-882 5858
邮箱：Media Relationship@ubs.com
香港特区+852—2971 8200
Sh-媒体关系-ap@ubs.com
集团公司办公室
秘书
集团公司秘书
处理针对
主席或其他成员
董事会成员。
瑞银集团股份有限公司
集团公司秘书
邮政总局 箱，CH—8098苏黎世，
瑞士
邮箱：sh.com.cn
苏黎世+41-44-235 6652
股东服务
瑞银的股东服务团队，
集团公司的一个单位
秘书办公室，管理
与股东的关系，
UBS Group AG注册
注册股份。
UBS Group AG，股东服务
邮政总局 箱，CH—8098苏黎世，
瑞士
sh-shareholder-services@ubs.com
苏黎世+41-44-235 6652
美国转账代理
对于全球注册股票相关
在美国的调查。
ComputerShare Trust Company NA
邮政信箱43006
Providence，RI，02940—3006，USA
股东网上查询：
www.computershare.com/us/
投资者咨询
股东网站：
计算机共享网站/Investors
来自美国的电话
+1-866-305-9566
来自美国以外的电话
+1-781-575-2623
为听障人士提供TDD服务
+1-800-231-5469
面向外国股东的TDD
+1-201-680-6610
压印
出版商：瑞士苏黎世瑞银集团|ubs.com
语言：英语
©瑞银2024年。关键符号和瑞银是其中之一 的注册所有人和
UBS的未注册商标。All rights reserved.
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|导言和编写依据 2
瑞银集团
导言和编写依据
巴塞尔协议III支柱3披露的范围
这个 巴塞尔 委员会 在……上面 银行业 监督 ( BCBS） 巴塞尔协议III 资本 充分性 架构 组成 的 三
互补支柱。支柱1提供了一个框架， 信贷、市场、
银行面临的经营风险和非交易对手风险。支柱2地址 监督审查的原则
这一过程强调需要对银行进行质量监督。支柱 3要求银行公布范围
主要包括风险、资本、杠杆、 流动性和报酬。
这份报告 提供支柱 3披露 对于 瑞银集团， 包括 收购的 瑞士信贷 组和 保诚集团
钥匙 数字 和 监管部门 信息 为 瑞银集团 AG 已整合 和 独立， 瑞银集团 Switzerland AG 独立，
瑞银欧洲SE合并，瑞银 美洲控股有限责任公司合并，以及 瑞士信贷公司合并，
瑞士信贷（Credit Suisse） （Schweiz）AG合并， 瑞士信贷（Credit Suisse） 国际独立，以及 信用
瑞士 持有量 (USA)， Inc. 已整合 在……里面 这个 各自 分段 在……下面 "意义重大 受管制 附属公司 和 次
团体"。
本支柱3报告 编写 根据 瑞士金融 市场监管局 （FINMA）支柱3
披露规定 （FINMA通告 2016/1 "披露 —银行"） 经订正 12月8日， 2021年， 潜在的
BCBS指南 "订正支柱 3披露 要求" 年发布 2015年1月， “经常 提问 在……上面
修订后的支柱3披露 所需经费" 2016年8月， "支柱3披露要求 —巩固
和 增强版 框架" 已发布 在……里面 三月 2017 和 这个 后继 "技术 修正案 – 三号支柱 披露
要求—监管处理 2018年8月发布的会计准则。
瑞银 被认为 一家具有系统 相关 银行（an 工代机构） 瑞士银行 法律， 瑞银集团 AG、UBS AG，信贷
瑞士银行和 瑞士信贷 （Schweiz）AG 是必需的 遵守 规 基于 《巴塞尔协议III》 框架作为
适用于瑞士的工代机构。
本地 监管机构 可能 也 要求 这个 出版 的 三号支柱 信息 在… a 子公司 或 子组 水平。 哪里
适用，这些本地披露 载于 "控股公司和重大 受监管的子公司和子公司
团体"在
UBS.com/Investors
.
收购瑞士信贷集团
我们收购瑞士信贷集团的影响 巴塞尔协议III支柱3披露
6月12日 2023年，瑞银集团 AG收购 瑞士信贷 AG集团，继任 经手术 瑞士法律的 致所有人 资产
和负债 的信用 瑞信集团 ag和 成为 直接或 间接股东 在所有的 的 前直接 和
瑞士信贷集团的间接子公司。2023年第二季度 支柱3报告包括了
收购瑞士信贷 集团范围内 瑞银集团合并，我们包括 显著调节
子公司和子集团 的数据是信用 瑞士在这第四 2023年第三季度支柱 报告，比较 周期
因此，截至二零二三年九月三十日及二零二三年六月三十日止之财务报表包括收购瑞士信贷集团之影响，
而比较 以前各期 对那些 截至6月30日 2023年反映 信息先验 发送到 收购 信用
瑞士集团， 除非另有明确说明。
2023年6月30日第3支柱报告 接下来，我们包括以下披露： 因为收购。
–
CR10—专门贷款
–
SEC1—银行账簿中的证券化风险
–
SEC2—交易账簿中的证券化风险
–
SEC3—证券化风险 在银行账簿中， 相关监管资本要求 —银行作为
发起人或作为发起人
–
SEC4—证券化风险 在银行账簿中， 相关监管资本要求 —银行作为
投资者
–
MR1—标准化方法下的市场风险
–
重要受规管附属公司及附属集团 瑞士信贷
›
参见"收购和整合 及"附注2会计 收购瑞士信贷
本集团的“合并财务报表”一节中的“本集团” 瑞银集团2023年度报告，可在“年度报告”中查阅
报告"在
UBS.com/Investors
，了解更多信息
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|导言和编写依据 3
法律结构一体化
2023年12月，UBS Group AG董事会批准UBS AG与Credit Suisse AG合并，
两个实体都进入了一个 最终合并协议完成 合并是受 经监管部门批准
预计将于2024年第二季度末发生。 我们还希望完成向单一的
美国中级 控股公司 在 第二季度 2024年的 以及 合并计划 瑞银 瑞士AG和
瑞士信贷（施韦兹）公司在第三次， 2024年季度。
完成 兼并 我们重要的 法律实体 是一个关键 使能 我们解锁 下一个 阶段 这个
成本、资本 和资金 协同作用 我们预计 实现的 2025年及 2026.
实体合并
是一个先决条件 第一次 客户波 移民和意志 使我们 开始精简， 退役
于2024年下半年取消传统瑞士信贷平台。
国际财务报告准则第3号计量期间的调整 四季度 2023年收购瑞士信贷
集团化
瑞银已重新分类某些 贷款和余额外 票据贷款承付款 由新的 非核心和
传统业务部门 测量值为 公允价值至 损益 第三 季度和第四季度 2023年。指
至"注2 采购的会计 瑞士信贷集团"在 "合并财务报表"一节
的 这个 瑞银集团 集团化 每年一次 报告 2023, 可用 在……下面 "每年 报告" 在…
UBS.com/Investors
, 为 细节 在……上面 这个
会计学 治疗， 和 各自 调整 至 之前 报告 句号。 比较 周期 为 CET1 资本
信息和支柱3披露， 我们披露国际财务报告准则会计准则， 价值已重报
相应地。 我们 有 套用 这个 已修订 分类 和 测量 为 杠杆 比率 分母 和 风险-
加权资产（RWA） 计算目的 从 第三季度 第四节需要 2023年，即 从…
当他们发生的时候
重大监管动态、披露要求 和其他变化
瑞士联邦委员会通过《首都》修正案 婚姻条例
在11月 2023年， 瑞士联邦 理事会通过 修正案 《资本论》 婚姻条例 (the CAO） 为
银行 纳入 巴塞尔协议III 采用的标准 由. BCBS在 瑞士法律。 经修订的 曹将 进入
队 2025年1月1日。的 最终度 之间的对准 瑞士实施 和那些 在其他 司法管辖区
遗骸 不确定 在… 这 舞台。 虽然 欧盟 立法者 目标 实施 通过 一月 2025年， 实施
英国的时间表， 美国一直在 推迟到2025年7月。 瑞士联邦政府 财务部将告知
瑞士人 联邦委员会关于 中国的现状 国际执行情况， 末日的结束 2024年7月我们 目前估计
那就是 修订巴塞尔协议 三框架， 包括 基本审查 的 交易 书，遗嘱 引向 再来一次 网络
增加 RWA值 约USD 250亿美元，其中 100亿美元， 非核心 和遗产。 这一估计 是基于
静态平衡和我们目前对相关标准的理解，然后再考虑减轻措施，
而不是 反思 这个 影响 这个 输出地板， 哪一个 是阶段性 在超过 时间到了。 可能 变化 作为一名 结果 新的 或
更新 监管部门 解读， 恰如其分 保守主义 在……里面 型号 校准， 这个 实施 的 巴塞尔 (三)
标准 纳入国家 法律， 中的更改 业务 增长， 市场 条件， 和 其他 因素的 核心 企业主导
减少RWA，加上 职位变动 2024年非核心和遗留问题 到2025年，
来抵消 《巴塞尔协议III》修订版标准。
金融稳定委员会更新全球系统性清单 重要性银行
2023年11月，金融 稳定委员会（FSB） 发布了2023年名单， 全球系统重要性银行
（G—SIB）。瑞银 从 存储桶1至 铲斗2，对应 的增加 FSB普通股 1级资本
附加费 要求 1.5% 从1.0%， 有效 由1月1日起 2025.信用 瑞信 被移除 从
名单由于瑞银面临更高的要求 根据瑞士的CAO，这一变化不会影响 资本要求
适用于UBS。
在瑞士引入公共流动性支持
在9月份 2023年， 瑞士联邦 理事会通过 调度 和暂定 立法 引言 一种 公共的
流动性 后备 为 系统地 重要信息 银行 (SIB)、 哪一个 曾经是 最初 已执行 AS 零件 的 这个 紧急情况
《条例》 的 三月 2023 ( 紧急情况 条例）。 这个 提出 立法 变化 目标 至 建立 这个 公共的
作为普通法的一部分， 使瑞士政府和瑞士国家银行 (the SNB）
支持一家瑞士的SIB 在流动性方面， 根据其他财务报告， 中锋。
这个 引言 的 公共的 流动性 后备 目的是为了 至 增加 这个 自信 的市场份额 与会者 在……里面 这个
具备以下能力 sib到 成功 资本重组 并保持 溶剂 一场危机 此外， 草案 立法规定
SIB 将付出 瑞士联邦 一年一度的 费 减轻潜在的 对竞争的影响 并向 补偿
瑞士联邦对瑞士央行的担保 公共流动性支持， 如果需要的话。
此外 发送到 公共流动性 支持者， 拟议立法 变化将 制定成 普通法 其他内容
所载规定 《紧急法令》， 包括强制收回 可变补偿 如果
政府对SIB的支持。
预计立法改革最早将于2025年1月生效， 截至2023年11月，瑞士
议会暂停 讨论 公众 流动性支持 直到 呈现 瑞士人 联邦委员会
关于SIB的报告
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|导言和编写依据 4
银行业稳定问题专家组的调查结果
在……里面 九月 2023, a 群组 的 专家 在……上面 银行业 稳定性， 强制要求 通过 这个 瑞士人 联邦制 部门 的 金融，
出版了一 报告考虑 的作用 银行 以及 法律和监管 框架相关 发送到 稳定性 这个
瑞士金融中心 报告的结论是 瑞士的资本监管 s 正在努力， 意图， 没有
需要一个重大的修订。然而， 报告认为，银行监管需要改革，
那 这个 相关 当局 BE 已批准 更广 超能力 此外， 这个 报告 暗示 改进 关于
流动性监管，包括在危机情况下延长流动性供应的建议。报告还建议
瑞士当局应该做出改进， 关于危机准备 和管理
修订《瑞士流动资金条例》
在 第三 季 2023年， FINMA 已沟通 这个 流动性 要求 产生 从… 这个 修订版本 至 这个 瑞士人
《流动资金条例》，旨在加强金融机构的应变能力 瑞士的SIB。受影响的法律实体
瑞银集团遵守这些 要求、 年1月1日生效的 2024.
瑞士金融稳定委员会同行审议
2014年2月，FSB发布了 对瑞士的同行审议，审查瑞士执行
俄罗斯联邦安全局大到不能倒 (待定) 改革 G—SIB 审查 的国家 尽管瑞士 当局 作出重要
采取步骤执行， 有效TBTF机制 对于G—SIB，额外的步骤可以 进一步加强 这个
瑞士人 Tbtf 框架. 建议 包括 增加 监督 资源， 强化 早些时候 干预
权力和加强恢复和资源 水制度。
重要的BCBS咨询文件
银行业利率风险冲击的重新校准 书
2023年12月， 巴塞尔委员会 发表公开 建议的咨询 调整其 准则第 利率 风险
在银行账簿（IRRBB）。委员会建议对特定的利率冲击作出一系列调整，
在……里面 这个 IRRBB 标准， 始终如一 使用 承诺 在……里面 这个 标准 至 定期 更新 他们的 校准。 它 也
提出 使 目标 调整至 当前 方法论 习惯于 计算 电击 这些变化 是
需要 致信地址 问题 使用 多么 这个 当前 方法论 俘获 利息 率 的变化 周期 什么时候
利率接近零。
与气候有关的金融风险的披露
在11月 2023年， BCBS发布 公共 咨询 文件 a支柱3 披露 框架： 与气候有关
金融风险这项工作形式 作为BCBS整体的一部分， 应对气候相关金融风险的办法
银行体系 巴塞尔委员会 正在分析 如何 支柱3披露框架 与气候有关的金融 风险将 进一步
其任务是加强监管， 全球银行的监管和做法 , 目的是增强
金融稳定， 以及这种框架的潜在设计。
其他事态发展
资本回报
2023年，我们回购了 在我们宣布收购之前， 瑞士信贷集团2024年，
我们计划 回购 最高可达 10亿美元 我们的股份 后开始 完成 的 合并后的 瑞银集团 和
瑞士信贷公司我们的雄心 是股票回购 到2026年超过收购前的水平
2023年， 这个 冲浪板 关于董事的 平面图 提出 a 派发股息至 瑞银集团 AG股东 的 0.70美元 每 份额
受制于 核准 年度 大会， 定于 二零二四年四月二十四日， 股息 将会是 支付 3可以
2024年5月2日向股东登记。除息 日期为2024年4月30日。
支柱3披露的频率和可比性
桌子 总结见下 这篇报道 频率 每个披露 按规定 当前 FINMA要求 适用
给瑞银。
符合 FINMA规定的披露频率， 披露要求， 关于比较时期，
我们提供定量 之比较资料 9月30日 2023年披露 驻任 季度
而截至 2023年6月30日 披露载 所需时间： 半年 基础两 这些比较 周期包括 信用
瑞士资讯 作为一名 结果是 前面提到的 收购日期 6月12日， 2023.哪里 特别要求 通过
FINMA和/或BCBS，我们披露比较信息， 其他报告日期。以往各期比较
2023年6月30日至2023年6月30日不包括信贷相关的信息 瑞士，除非明确说明。
必要时，运动评论 与相应的 FINMA要求的披露频率 和
总是 指代 至 这个 最新版本 比较性 句号。 贯穿始终 这 报告， 路标 是 显示 在… 这个 起头 的 a
章节、表格或图表─
年度|
半年度|
每季度
季刊三角形符号—
p
p
p
›
请参阅我们的二零二三年三月三十一日、二零二三年六月三十日及 2023年9月30日支柱3报告，可用 在"支柱3披露"项下，
UBS.com/Investors
有关以前出版的季刊的更多信息， 运动评论
›
请参阅我们的2023年6月30日支柱3报告， 在"支柱3披露"项下，
UBS.com/Investors
，以了解有关
此前发表的半年期运动评论
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|导言和编写依据 5
桌子 下面概述， 一年一次，半年一次 和每季度 披露规定 那就是 满意于此 报告
瑞银集团 而且意义重大 受管制 子公司和 子组 视乎情况而定。 为特定 披露， 本报告
可参阅瑞银集团年报 2023.
FINMA
参考文献
1
本报告中的披露标题
本报告的章节
页码
本报告中
年度披露规定
ova
银行风险管理办法
导言和编写依据
9–10
Li1
合并会计和监管范围之间的差异，
财务报表与监管风险类别的对应关系
第4节财务报表与财务报表之间的联系
监管风险
17–18
li2
监管暴露量和
财务报表中的账面值（在
合并）
第4节财务报表与财务报表之间的联系
监管风险
19
Lia
会计风险与监管风险之间的差异说明
金额
第4节财务报表与财务报表之间的联系
监管风险
16–17
PV1
审慎估值调整（PVA）
第12款持续和已不复存在的企业所需经费，
合格资本
91
GSIB1
公布G—SIB指标
第17节全球系统重要性的要求
银行和相关指标
100
LIQA
流动性风险管理
第15节流动性和资金筹措
98
CRA
信用风险管理
第五节信用风险
20
CRB
有关资产信贷质素的额外披露：
–
按行业分列的风险
–
按地理区域分列的风险分布
–
按剩余到期日划分的风险
–
逾期、不良及信贷减值索偿之政策
–
按行业分列的信贷减值风险
–
按地理区域分列的信贷减值风险
–
逾期风险
–
信贷减值与非信贷减值之间重组风险的分类
信用受损
第五节信用风险
22
22
23
23
23
24
24
24
CRC
信用风险缓解
第五节信用风险
25
CRD
关于银行在《金融时报》下使用外部信贷评级的定性披露
信用风险的标准化方法
第五节信用风险
26
克雷
与IRB模型相关的定性披露
第五节信用风险
29
CR9
IRB—每个投资组合违约概率（PD）的回测
第五节信用风险
41–51
CCRA
交易对手信贷风险管理
第六节交易对手信用风险
54
Seca
–
引言
–
目标、作用和参与
第八节证券化
66
66–67
MRA
市场风险
第九节市场风险
74
MRB
内部模型法
第九节市场风险
77
IRRBBA
银行账面上的利率风险
第11节银行账簿中的利率风险
82
IRRBB1
关于IRRBB的定量信息
第11节银行账簿中的利率风险
83
IRRBBA 1
有关头寸结构和利率的定量披露
IRRBB风险重置
第11节银行账簿中的利率风险
83–84
Rema
REM1
REM2
REM3
薪酬政策
第16节报酬
100
ora
操作风险
第10节业务风险
82
–
基于VaR和SVaR的RWA
第九节市场风险
78
–
基于RniV的RWA
第九节市场风险
80
–
基于IRC的RWA
第九节市场风险
81
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|导言和编写依据 6
FINMA
参考文献
1
本报告中的披露标题
本报告的章节
页码
本报告中
每半年公布一次的要求
CR1
资产信用质量
第五节信用风险
21
CR2
拖欠贷款、债务证券和资产负债表外存量的变化
曝光量
第五节信用风险
21
CR3
信贷风险缓解技术—概述
第五节信用风险
25–26
CR4
标准化方法—信贷风险敞口和信贷风险缓解（CRM）
效果
第五节信用风险
27
CR5
标准化办法—按资产类别和风险权重分列的风险敞口
第五节信用风险
28
CR6
IRB—按投资组合和PD范围划分的信贷风险敞口
第五节信用风险
29–38
CR7
关于用作CRM的信贷衍生品的影响的定性陈述
IRB信用风险技术RWA
第五节信用风险
39
CR10
专门贷款
IRB（简单风险权重法下的权益）
第五节信用风险
52
53
CCR1
交易对手信贷风险（CCR）风险分析
第六节交易对手信用风险
55
CCR2
信贷估价调整（CVA）资本费用
第六节交易对手信用风险
55
CCR3
交易对手信用风险重要性的定性说明
受标准化风险权重约束的风险敞口
第六节交易对手信用风险
55
CCR4
IRB—按投资组合和PD量表列出的CCR风险
第六节交易对手信用风险
56–58
CCR5
CCR暴露的抵押品组成
第六节交易对手信用风险
59
CCR6
信用衍生品风险敞口
第六节交易对手信用风险
60
CCR8
对中央交易对手的风险敞口
第六节交易对手信用风险
61
Sec1
sec2
Sec3
SEC4
银行账簿中的证券化风险
交易账簿中的证券化风险敞口
银行账簿中的证券化风险敞口及相关监管
资本要求—作为发起人或担保人的银行
银行账簿中的证券化风险敞口及相关监管
资本要求—银行作为投资者
第8节证券化
68
69
70–71
72–73
MR1
标准化方法下的市场风险（UBS Group AG Consolidated）
第九节市场风险
74
MR3
交易组合的IMA值
第九节市场风险
77
MR4
风险值估计与损益的比较
第九节市场风险
78–79
CC1
监管资本构成
第12款持续和已不复存在的企业所需经费，
合格资本
89–90
CC2
会计资产负债表与资产负债表的对账
合并的监管范围
第12款持续和已不复存在的企业所需经费，
合格资本
87–88
CCA
监管资本工具和其他全部损失吸收的主要特点
能力（TLAC）符合条件的工具
不适用—共同国家评估表公布在我们的网站上。参阅
题为"资本和全部损失吸收
瑞银集团（UBS Group AG）的容量工具（合并），
UBS AG和Credit Suisse AG（合并后，
独立）—键功能“下”键
信息"在
UBS.com/Investors
，了解更多信息。
不适用
CCyB1
反周期信贷风险的地域分布
资本缓冲
第12款持续和已不复存在的企业所需经费，
合格资本
86
TLAC1
G—SIB的TLAC组成（决议小组一级）
第13款吸收损失的总能力
92
TLAC2
重大子集团实体—法人级债权人排名
重大受规管附属公司及附属集团：
第6节UBS Americas Holding LLC合并
第11节瑞士信贷国际独立
第12条瑞士信贷控股（美国）公司 已整合
118
136
139
TLAC3
债权人在法人实体级别的债权人，
瑞银集团
第13款吸收损失的总能力
93
LIQ2
净稳定资金比率(NSFR)
第15节流动性和资金筹措
99
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|导言和编写依据 7
FINMA
参考文献
1
本报告中的披露标题
本报告的章节
页码
本报告中
季度披露要求
KM1
关键指标
瑞银集团：
第2节关键指标
重大受规管附属公司及附属集团：
第2节UBS AG合并
第3节UBS AG独立
第4节瑞银瑞士股份有限公司
第5节瑞银欧洲SE合并
第6节UBS Americas Holding LLC合并
第7节瑞士信贷集团合并
第8节瑞士信贷独立
第9节Credit Suisse（Schweiz）AG合并
第10节Credit Suisse（Schweiz）AG独立
第11节瑞士信贷国际独立
第12条瑞士信贷控股（美国）公司综合
14
103
107
110
116
117
120
124
128
132
135
138
km2
关键指标—TLAC要求（解决小组级别）
第2节关键指标
14
OV1
RWA概述
第3节风险加权资产概览
15–16
CR8
IRB下的信用风险敞口的RWA流程表
第五节信用风险
39–40
CCR7
IMM和VaR下CCR风险的RWA流程表
第六节交易对手信用风险
60
MR2
内部模型下的市场风险暴露的RWA流程表
方法
第九节市场风险
75–76
LR1
BCBS巴塞尔协议III杠杆比率总结比较
第14节杠杆率
95
LR2
BCBS巴塞尔协议III杠杆率共同披露
第14节杠杆率
95
LIQ1
流动性覆盖率
第15节流动性和资金筹措
97
–
优质流动资产
第15节流动性和资金筹措
96
–
瑞士SRB去向和去向有关要求和信息
瑞银集团：
第12款持续和已不复存在的企业所需经费，
合格资本
重大受规管附属公司及附属集团：
第2节UBS AG合并
第3节UBS AG独立
第4节瑞银瑞士股份有限公司
第7节瑞士信贷集团合并
第8节瑞士信贷独立
第9节Credit Suisse（Schweiz）AG合并
第10节Credit Suisse（Schweiz）AG独立
85
104–105
108–109
111–112
121–122
125–126
129–130
133–134
–
IFRS会计准则下的总资产与BCBS的对账
《巴塞尔协议III》资产负债表内风险总额（不包括衍生品和证券）
融资交易
第14节杠杆率
94
1
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|导言和编写依据 8
支柱3披露的格式
根据FINMA的定义，某些支柱3披露遵循固定格式，而其他披露则灵活，可能
修饰以 a 一定的 度度 提出 这个 多数 相关 信息。 三号支柱 要求 是 已提交 在……下面 这个
相关FINMA 表/ 模板参考 (e.g.，伊娃， OV1、LI1、 等等）。支柱3 披露可能 还包括 行标号
（1、2、3等）根据FINMA的规定。在我们的支柱中使用的各种惯例 3项披露基于FINMA指导
可能并不反映瑞银的命名惯例。
本支柱3中使用的FINMA定义的资产类别 报告如下：
–
中央政府 和中部 银行，包括 曝光 与以下内容有关 政府 这个 水平 这个 民族
国家及其中央银行。欧盟也被视为 作为中央政府。
–
银行 和 证券 经销商， 由 的 曝光量 至 法律 实体 抱着 银行业 许可证 和 证券 公司
主题 至 足够 监督 和 监管部门 安排， 包括 基于风险 资本 要求。 证券
只有当公司受到限制时， 与银行一样的监管。
–
公共部门实体 和多边 开发银行， 由以下部分组成 暴露于 设立的机构 在
公共基础 不同的法律 形式如 行政实体 或上市公司 和区域 各国政府，
国际清算银行、国际货币基金组织和符合条件的多边开发银行
由FINMA认可。
–
公司：专业化 贷款，包括 曝光 与以下内容有关 创收 房地产 和高波动性
商业房地产，商品融资，项目融资， 对象金融。
–
公司：其他 贷款，包括 在所有的 暴露于 公司， 不是 专门贷款。 这一资产 班级
包括私人 商业实体， 比如 公司、伙伴关系 或所有权， 保险公司 和
基金（包括管理基金）。
–
零售：住宅抵押贷款，包括住宅抵押贷款，无论风险敞口大小， 业主占用或
出租抵押财产。
–
零售：合格 循环零售 曝光，包括 的 无抵押及 循环信贷 向个人 那 表现出
与信用卡关系有关的适当损失特征 在瑞银。
–
零售业： 另一方面， 由 主要是 的 隆巴德 放贷 那 表示 贷款 制造 vbl.反对，反对 这个 质押 的 合资格
适销对路 证券 或 现金， AS 井 AS 曝光量 至 小的 企业、 私人 客户端 和 其他 零售 客户
没有抵押贷款融资。
–
公平，包括下列文书， 没有规定或预定 到期日，代表剩余权益 在
实体的净资产。
–
其他资产，包括 瑞银面临的风险敞口 主要是非交易对手相关资产。
支柱3披露的治理
董事会 关于董事的 (the BoD）和 高级管理层 负责 用于建立 和维护 有效
财务信息披露的内部控制结构，包括支柱3披露。 与BCBS一致，
FINMA的要求，我们有一个由BoD批准的支柱3披露治理政策，其中包括信息
关于 这个 钥匙 内部 控制 和 程序 设计 至 治理 这个 准备， 回顾 和 签收 的 支柱3
披露。瑞银的支柱 3框架有 修正后 考虑 集团架构 收购后 的
瑞信 组并且将 继续 精致如 整合进展。 本支柱3报告， 验证
并符合瑞银的支柱3框架。
风险管理框架
我们的集团范围 风险管理 框架是 两端施加 所有风险 类型的 下表 提出了一种 概述
风险管理披露 提供的 中单独 瑞银集团年度 2023年报告，可用 在"年度
报告"在
ubs.com/investors.
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|导言和编写依据 9
年度|
UVA：银行风险管理办法
支柱3披露要求
瑞银集团2023年度报告
披露
瑞银集团2023年年报
页码
业务模式和风险概况
我们的战略，商业模式，
环境
–
市场环境、行业动态
–
风险因素
32–35
61–73
风险、资本、流动性和融资，以及
资产负债表
–
我们业务产生的风险概述
活动
–
风险类别
–
首要风险和新风险
–
风险管理和控制原则
–
风险偏好框架
–
风险度量
–
信用风险
–
测量、监测和监测概述
管理技术、信贷风险概况
集团
–
市场风险
–
测量、监测和监测概述
管理技术
–
银行账面上的利率风险
–
其他市场风险
–
国家风险框架、国家风险敞口
–
非金融风险框架
98
99–100
100–101
104
103–106
107–109
110–111
126
131–133
133–134
135–137
154–155
风险治理
风险、资本、流动性和融资，以及
资产负债表
–
风险类别
–
风险治理
–
银行账面上的利率风险
–
管理和治理
–
资本管理
–
目标、基本建设规划和活动
–
流动资金和资金管理
–
目标和治理
99–100
101–103
131
159
170
沟通和执法
银行内部的风险文化
风险、资本、流动性和融资，以及
资产负债表
–
风险治理
–
风险偏好框架
–
内部风险报告
–
非金融风险框架
101–103
103–106
106
154–155
风险的范围和主要特征
测量系统
风险、资本、流动性和融资，以及
资产负债表
–
风险度量
–
信用风险
–
监测和管理技术
–
市场风险
–
监测和管理技术
–
国家风险暴露计量
–
高级测量方法模型
107–109
111
126
135
157
风险信息报告
风险、资本、流动性和融资，以及
资产负债表
–
风险治理
–
风险管理和控制原则
–
内部风险报告
101–103
104
106
压力测试
风险、资本、流动性和融资，以及
资产负债表
–
风险偏好框架
–
压力测试
–
信用风险模型
–
–
市场风险压力损失
–
银行账面上的利率风险
–
其他市场风险
–
流动资金和资金管理
–
和资助压力测试
103–106
107–108
122
126–127
131–133
133–134
170–171
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|导言和编写依据 10
UVA：银行风险管理办法（续）
支柱3披露要求
瑞银集团2023年度报告
披露
瑞银集团年报
2023页码
战略和进程，
管理、对冲和降低风险
风险、资本、流动性和融资，以及
资产负债表
–
信用风险
–
监测和管理技术
–
信用风险缓解
–
市场风险
–
监测和管理技术
–
风险价值
–
银行账面上的利率风险
–
其他市场风险
–
国家风险暴露
–
非金融风险框架
–
流动资金和资金管理
–
货币管理
–
风险管理和控制原则
111
118–119
126
127–131
131–133
133–134
135–137
154–155
170–173
180
104
合并财务报表
–
附注11衍生工具
–
附注21h
以公允价值计量的金融工具
–
附注22抵销金融资产和
金融负债
334–336
378
380–381
p
我们衡量风险敞口和风险加权的方法 资产
取决于 在……上面 这个 意欲 目的， 这个 测量 风险性 暴露 那 我们 应用 可能 不同。 曝光量 可能 BE
测得 为 金融 会计学 目的 在……下面 国际财务报告准则 会计核算 标准 为 导出 我们的 监管部门 资本
要求 或 为 内部 风险 管理 和 控制 目的。 我们的 三号支柱 披露 是 大体上 基于 在……上面
用于得出风险暴露的度量 支柱1所需的监管资本。我们的RWA是根据
BCBS 巴塞尔协议三框架， 实施的将 瑞士首都 婚姻条例 由 瑞士联邦
理事会和FINMA发布的相关通知。
下表总结 我们使用的方法 主要风险类别 以确定监管
风险暴露和RWA。
类别
风险定义
监管风险暴露
风险加权资产
I.信贷风险
信用风险
信用风险是指由于下列原因而导致的损失风险：
交易对手未能满足其要求
对UBS的合同义务
从贷款、债务等交易中获得的
我们银行账簿中持有的证券，
未提取的信贷设施。
参见第5节，信贷风险。
违约风险敞口（EAD）是我们
预计交易对手在
可能的违约。对于银行产品，
EAD一般等同于IFRS会计
截至报告时的账面值
约会预计EAD将保持不变
在12个月的时间里。贷款
承付款，信贷转换系数是
应用于模拟预期未来提取
在12个月的时间里。
我们采用两种方法来度量信用风险
RWA
–
高级内部评级（A—IRB）
方法
，申请了我们的大部分
商家交易对手风险权重为
根据内部概率确定
违约和LGD估计。
–
标准化方法（SA）
一般来说，
我们信贷组合的一个子集的外部评级
在没有内部措施的情况下
非交易对手—
相关危险
非交易对手相关风险（NCPA）表示
价值变动引起损失的风险
或从清算与任何
交易对手，例如，房地、设备和
及递延所得税资产
暂时的差异。
参见第3节，风险加权概述
资产。
《国际财务报告准则》会计准则
金额是衡量国家会计师事务所的基础
曝光。
我们通过应用规定的方法来衡量NCPA RWA
监管风险权重对NCPA的暴露。
股票头寸
银行账簿
银行账簿中股权头寸的风险
指的是投资风险，
股票头寸及其他相关
我们持有的投资或工具
银行账簿。
参见第5节，信贷风险。
《国际财务报告准则》会计准则
金额是衡量风险的基础
我们持有的股本证券的风险
银行账户，但反映净头寸。
我们从股票头寸中衡量RWA，
适用规定监管风险的银行账簿
我们上市和非上市股票风险敞口的权重。
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|导言和编写依据 11
类别
风险定义
监管风险暴露
风险加权资产
二.交易对手信用风险
交易对手信用
风险（CCR）
CCR是指交易对手的风险，
柜台（OTC）衍生品，交易所—
交易衍生品（ETD）或证券
融资交易（SFT）将违约
在交易最终结算之前，
并造成公司损失，如果交易
有积极的经济价值时，
默认设置。
请参阅第6节，交易对手信贷风险。
我们主要使用内部模型来衡量
对第三方的CCR风险。所有内部
型号已获FINMA批准。
–
对于OTC衍生品和ETDs
,
我们应用
有效预期阳性暴露（EEPE）
并强调预期的积极风险
（SEPE）在巴塞尔公约中定义
三、框架。
–
对于SFT
，我们应用关闭期，
接近。
在某些情况下，风险模型不
可用：
–
场外衍生品和ETDs风险敞口
考虑到净正值，
重置价值和潜在未来
曝光。
–
SFT暴露
会计准则账面值，净额 的
附带减轻
我们采用两种方法来测量CCR RWA。
–
高级内部评级（A—IRB）
方法
，申请了我们的大部分
商家交易对手风险权重为
参照内部对手方确定
评级和LGD估计。
–
标准化方法（SA），
通常基于
我们信贷的一个子集的外部评级
投资组合，其中内部措施不
可用。
我们应用额外的信贷估值调整
(CVA)持有资本以抵御风险的资本押记
以市值计值亏损与
交易对手信用质量恶化。
结算风险
结算风险是指因下列原因而导致的损失风险：
涉及价值交换的交易
(e.g.，安全与现金），我们必须
在无法确定之前，
我们必定会得到。
反价值
参见第3节，风险加权概述
资产。
《国际财务报告准则》会计准则
金额是衡量结算的依据
风险暴露。
我们通过以下方式衡量结算风险RWA：
适用规定的监管风险权重，
结算风险。
三.银行账簿中的证券化风险
证券化
中的暴露量
银行账簿
传统和
我们银行持有的合成证券化
书
参见第8节，证券化。
《国际财务报告准则》会计准则
扣除合格监管信贷风险后金额
缓解和信贷转换系数是，
衡量证券化风险的基础。
对于合成证券化交易，
风险敞口等于净资产的公允价值
多头或空头证券化头寸。
与BCBS一致，我们适用FINMA—
银行账簿方法的定义层次
证券化来衡量RWA。
–
基于内部评级的办法（SEC—IRBA）
,
考虑到高级IRB风险权重，如果
证券化池主要由IRB头寸组成
和内部评级可用。
–
外部评级办法（SEC—ERBA）
，如果
IRB方法不能应用，风险权重
根据外部评级适用，
我们能够展示我们的专业知识，
批判性地审查和挑战外部，
收视率。
–
标准化方法（SEC—SA）或1，250%风险
权重因子，
可以应用的方法，我们将应用，
标准化的方法，
一个很大一部分的基础
可以确定暴露量或风险权重，
1,250%.
对于再证券化风险，我们采用
标准化方法或风险权重因子，
1,250%.
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|导言和编写依据 12
类别
风险定义
监管风险暴露
风险加权资产
四、 市场风险
风险价值(VaR)
VaR是一种市场风险的统计度量，
代表市场风险损失，
可能在设定的时间范围内实现
（持有期）在既定水平，
信心对于监管风险值，
周期为10天，置信水平为
百分之九十九。对于我们的风险管理措施，
管理风险值， 我们申请一个持有期
1天，置信水平为95%。
关于监管和
管理风险，请参阅“风险
管理和控制" 瑞银集团
2023年集团年报，可在
"年度报告"
UBS.com/Investors
.
参见第9节，市场风险。
计算市场风险RWA的VaR成分
通过取期末VaR的最大值，
60个交易的平均风险值的乘积，
期间结束前几天，
风险值乘数。的 然后，数量乘以
风险权重系数为1，250%，以确定RWA。的
风险值乘数取决于风险值的数量
在最近的250个例外情况下，
交易日窗口
压力VaR（SVaR）
SVaR是一个10天的99% VaR度量
模型参数经过校准，
一年的历史数据，
与
公司目前的投资组合。
参见第9节，市场风险。
SVaR RWA的推导类似于
上面解释了VAR。与VAR不同，SVaR是
每周计算一次，因此平均SVaR
是根据最近的12次观测计算的。
风险附加项不
风险值（RniV）
未充分捕捉到的潜在风险
我们的VaR模型被称为RniV。 我们
有一个框架来识别和量化
这些潜在的风险，并以
资本。
参见第9节，市场风险。
我们的RniV框架用于推导基于RniV的
市场风险RWA的组成部分，即
由FINMA批准。年二季度以来
2018年，RniV和RniV产生的RWA，
每月重新校准。
由于RniV的RWA是附加组件，它们不
反映所有风险的多样化收益
通过VAR和SVaR资本化。
增量 风险
费用（IRC）
IRC表示违约的估计
并对所有交易账簿的迁移风险进行评级
有发行人风险的头寸，股票除外
产品和证券化风险敞口，
在一年的时间范围内，
99.9%的置信水平。
参见第9节，市场风险。
IRC每周计算，结果用于
得出基于IRC的市场风险部分
RWA这个推导与VAR的推导相似， 和
基于SVaR的RWA，但没有VaR乘数。
证券化/
再证券化，
交易账户
传统和合成的风险
我们的交易账户中持有的证券化。
参见第8节，证券化，
第9章市场风险
该等风险相当于该等风险的公平值。
净多头或空头证券化头寸。
我们使用以下方法衡量交易账簿证券化RWA：
这个
评级法
，即，采取风险
权重基于外部评级。
V. 操作风险
可操作的 风险
操作风险是指因风险而导致损失的风险。
不完善或失败的内部流程，
人或系统， 或因外部原因
（故意、意外或自然），包括
网络安全和信息安全风险。
运营风险包括，除其他外，
风险、行为风险和合规风险。
参见第10节，运营风险。
我们采用先进的测量方法，
根据
FINMA要求。
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|关键指标 13
关键指标
2023年第四季度关键指标
每季度
KM1和KM2 下表是根据 巴塞尔委员会 银行监管 《巴塞尔协议三》规则。的 km2
表包括 参考 总损失吸收能力 （TLAC）术语表， 公布 金融稳定委员会
( FSB）。 这个 FSB 提供 这 术语 板材 在…
fsb.org/2015/11/total-loss-absorbing-capacity-tlac-principles-and-term-
板材
.
我们的 资本 比率 增加， 反思 一个 增加 在……里面 我们的 常见 股权 第1层 (CET1) 资本 和 一个 增加 在……里面 我们的
1级资本（AT1）。 我们的杠杆率下降，反映杠杆率分母（
LRD（LRD）的增长，部分被我们的一级资本增加所抵销。
我们的CET1资本增加11亿美元至785亿美元，主要是 由于税前营业亏损为8亿美元， 分红
应计费用 8亿美元，摊销 过渡 CET1购买 价格分配 (PPA)调整 （利率） 和
自有信贷）3亿美元 (税后净额) 以及补偿— 与股份相关 2亿美元的组成部分 更
抵消 通过阳性 效应 外币 翻译： 16亿美元， 加价 15亿美元 在符合条件的
递延所得税资产暂时性差异。
作为一部分 的 收购 学分 瑞士集团， 资产 收购并 承担的债务， 包括或有
负债，按收购时的公允价值确认 根据IFRS 3，
企业合并
。这个
PPA 公平 价值 调整 所需 在……下面 国际财务报告准则3 是 公认的 AS 零件 的 负面 商誉 和 包括 效果 在……上面
以摊余成本计量的金融工具， 例如利率对公允价值的影响 和自己的信用，
预期 至 共生 返回到 标准杆 通过 收入 陈述式 作为 仪器 是 持有至 成熟。 类似 拥有—
信贷相关效应 也有 被公认 作为一部分 的 购买力平价调整 关于金融学 衡量的负债 按公平
值作为 同意，同意 瑞士人 金融市场 监督机构 （FINMA）a 过渡CET1 资本处理
有 vbl.已 套用 为 一定的 的 这些 公平 价值 调整， vt.给出 这个 基本上 临时 自然界 的 这个 IFRS—3—
会计驱动效应。 因此， 股本削减 根据《国际财务报告准则》 会计准则 59亿美元 （税前） 和
50亿美元（净额 税）截至 收购日期 已经被中和 CET1资本 计算目的， 哪一个
10亿美元（扣除税项）与自有信贷相关公允价值调整有关。 过渡性治疗受线性
摊销，并将于二零二七年六月三十日减至零。2023年第四季度，过渡性CET1摊销
PPA调整（利率和自有信贷）， 3亿美元（税后）。
我们的一级资本增加20亿美元至924亿美元， 反映了上述CET1资本的增加，
增加 在……里面 AT1 资本 的 9亿美元。 这个 AT1 资本 增加 曾经是 主要 驱动的 通过 二 发行 的 AT1 资本
仪器 的 35亿美元 和 正性 影响 从… 利息 率 风险 树篱， 国外 货币 翻译 和 其他
方面的影响.部分原因是， 抵消了30亿美元的AT 1 停止的资本工具 有资格
当我们发出赎回通知时， 2023年第四季度的工具。
TLAC可用 截至12月31日 2023年包括在内 CET1资本，AT1 资本和 非管制资本 要素
TLAC下 瑞士具有系统相关性 银行框架，包括 过渡安排， TLAC排除了45%
的 这个 毛收入 未实现 利得 在……上面 债务 仪器 测得 在… 公平 价值 穿过 其他 全面 收入 为
会计学 目的： 哪一个 为 监管部门 资本 目的 是 测得 在… 这个 较低 的 成本 或 市场 价值。 这
截至2023年12月31日，金额微不足道，但已包括在内， 在本节的KM 2表中可用的TLAC。
我们的 可用 TLAC 增额 通过 58亿美元 至 1995亿美元， 驱动的 通过 a 38亿美元 增加 在……里面 符合TRAC条件 前辈
无担保债务 以及 上述 增加 一级资本。 涨幅 符合TRAC条件的 高级无担保 债务
主要是由于 积极影响 从利率 风险对冲，国外 货币换算 以及其他影响， 也是
核发 合共 3亿美元等值 符合TLAC资格 高级无担保 债务这些增加 是
部分被赎回22亿美元等值物所抵消 符合TRAC资格的高级无担保债务
在.期间 第四 季 2023年， RWA是 保持不变 为5465亿美元， 主要是 随着增加， %的美元 3.5bn 从…
以下金额 门槛 扣除额（250% 风险权重） 21亿美元 来自交易对手 信用风险 (CCR)RWA
部分被减少所抵销 27亿美元从市场 风险RWA，16亿美元来自股权 在简单的情况下，
风险权重法和2亿美元来自信贷风险RWA。的 剩余差异分散在其他风险中 类型。
这个 杠杆 比率 分母 ( LRD) 增额 通过 796亿美元 至 16954亿美元， 驱动的 通过 货币 效果 的
684亿美元，资产规模和美元的其他变动 11.1bn.
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|关键指标 14
季度平均流动性 覆盖率（LCR） 瑞银集团增长19.1 百分点至215.7%，
保持高于所传达的审慎要求 通过FINMA平均LCR的变动主要是
驱动的 通过 一个 增加 在……里面 高品质 液体 资产 （总部办事处） 的 481亿美元 至 4156亿美元， 大部分 驱动的 通过 更高
客户存款和收益 发行债务所得 负净新 贷款的影响 的增加
平均HQLA 部分是 偏移量 a 55亿美元 增加 平均净值 现金流出， 至1928亿美元。 增加
是由于较低 净流入 证券融资交易 和减少流入 从贷款资产， 部分抵消
从发行的债务流出减少。
自.起 2023年12月31日 净 稳定资金 的比率 瑞银集团 组别增加 3.9百分比 指向 124.7%,
支出总额仍高于 所传达的审慎要求 FINMA。现有稳定资金 增加537亿美元
至 9264亿美元， 反思 更高 客户 存款， 债务 证券 已发布 和 监管部门 资本。 必填项 稳定
融资额增加202亿美元至7432亿美元，主要是 反映了交易和贷款资产的增加。
KM1：关键指标
百万美元，除非另有说明
31.12.23
1
30.9.23
1
30.6.23
1
31.3.23
31.12.22
可用资本（金额）
1
普通股1级（CET1）
2
78,485
77,409
79,080
44,590
45,457
2
第1层
2
92,377
90,369
92,110
57,694
58,321
3
总资本
2
92,378
90,369
92,110
58,182
58,806
风险加权资产（金额）
4
总风险加权资产(RWA)
546,505
546,491
556,603
321,660
319,585
4a
最低资本要求
3
43,720
43,719
44,528
25,733
25,567
基于风险的资本比率占RWA的百分比
5
CET1比率（%）
2
14.36
14.16
14.21
13.86
14.22
6
第1级比率(%)
2
16.90
16.54
16.55
17.94
18.25
7
总资本比率(%)
2
16.90
16.54
16.55
18.09
18.40
额外CET1缓冲要求占RWA的百分比
8
资本节约缓冲需求（%）
2.50
2.50
2.50
2.50
2.50
9
反周期缓冲需求（%）
0.14
0.15
0.11
0.09
0.07
9a
瑞士抵押贷款的额外反周期缓冲 (%)
0.33
0.31
0.30
0.27
0.27
10
银行G—SIB和/或D—SIB额外要求（%）
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
11
银行CET1特定缓冲区要求合计(%)
4
3.64
3.65
3.61
3.59
3.57
12
满足银行最低资本要求后可获得CET1（%）
5
8.90
8.54
8.55
9.36
9.72
巴塞尔协议III杠杆率
13
《巴塞尔协议III》杠杆率风险敞口计量
1,695,403
1,615,817
1,677,877
1,014,446
1,028,461
14
巴塞尔协议III杠杆率(%)
2
5.45
5.59
5.49
5.69
5.67
流动性覆盖率（LCR）
6
15
优质流动资产总额(HQLA)
415,594
367,518
257,107
230,208
238,585
16
净现金流出共计
192,760
187,256
144,973
142,160
145,972
16a
其中：现金流出
342,096
344,862
275,298
264,653
262,123
16b
其中：现金流入
149,336
157,606
130,325
122,493
116,151
17
LCR（%）
215.66
196.53
175.24
161.93
163.72
净稳定资金比率(NSFR)
18
可用稳定资金总额
926,424
19
所需稳定资金共计
743,159
20
国家经济增长率（%）
124.66
1截至2023年12月31日的信息，9月30日 2023年及2023年6月30日已修订。指 "附注2 瑞士信贷集团在“合并财务报表”中的“
瑞银集团 2023年年度报告，可用 在"年度 报告"在ubs.com/investors， 以获取更多信息。 2截至7月1日 2022年，资本金额不包括 承认的过渡性救济
根据FINMA通函2013/1“合资格资本—银行”于CET1资本中的预期信贷亏损备抵及拨备。 3按总资本最低要求计算，不包括CET1，RWA总额的8%
缓冲要求。 4不包括非BCBS资本缓冲要求 对于直接或 由住宅物业间接支持 在瑞士 5代表CET1比率， 是
以满足缓冲要求。计算为CET1比率 减去BCBS CET1资本要求，以及（如适用）减去BCBS层级 2资本要求符合CET1资本。 6计算
在应用理发和流入 和流出率， 并在适用时， 第2级资产的上限， 现金流入。计算依据 平均63个数据 第四季度的积分， 2023年的
2023年第三季度的63个数据点。就上季度数据而言， 请参阅相关的支柱3报告，可在ubs.com/investors上的"支柱3披露"下查阅， 以获取更多信息。
KM 2：关键指标—TLAC要求（解决小组级别）
1
百万美元，除非另有说明
31.12.23
2
30.9.23
2
30.6.23
2
31.3.23
31.12.22
1
总损耗吸收能力(TLAC)可用
3
2
决议小组一级的工作人员总数
3
TLAC占RWA的百分比（%）
4
解决方案组级别的杠杆比率风险度量
5
TLAC占杠杆比率风险计量的百分比（%）
6a
倒数第一次豁免 段
FSB TLAC条款表第11节是否适用？
不是
6b
第二段中的从属豁免，
FSB TLAC条款表第11节是否适用？
不是
6c
如果有上限的从属豁免适用，资金数额
与不包括负债享有同等权益的发行，
被确认为外部TLAC，除以分配的资金，
不包括负债，并将予以确认 作为外部
TLAC，如果没有上限（%）
N/A—请参阅我们对6b的答复。
1解决方案组级别定义为 UBS Group AG合并水平。 2截至2023年12月31日的资料， 2023年9月30日及6月30日 2023年已被修改。参见“注释 2会计
收购该公司 瑞士信贷集团“ 在“综合 财务报表"一节 瑞银 集团年报 2023年，可在 "每年 报告"在ubs.com/investors， 以获取更多信息。
3截至2022年7月1日，我们的资本金额不包括确认预期信贷亏损拨备及CET1资本拨备的过渡性宽免 根据FINMA通函2013/1“合格资本—银行”。
p
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|风险加权资产概览 15
风险加权资产概览
RWA和资本要求概述
每季度
OV1 下表 提供了一种 概述 我们的风险加权 资产（RWA） 以及 相关极小值 资本
的要求 风险类型。 桌子 呈现 基于 各自的 瑞士金融 市场监管 权威
（FINMA）模板和空行表示当前不适用 给瑞银。
在.期间 第四 季 2023年， RWA是 保持不变 为5465亿美元， 主要是 随着增加， %的美元 3.5bn 从…
以下金额 门槛 扣除额（250% 风险权重） 21亿美元 来自交易对手 信用风险 (CCR)RWA
部分被减少所抵销 27亿美元从市场 风险RWA，16亿美元来自股权 在简单的情况下，
风险权重法和2亿美元来自信贷风险RWA。的 剩余差异分散在其他风险中 类型。
RWA来自 金额 在下面 门槛 扣除额 (250% 风险 重量) 增额 市政总署 35亿美元， 主要是 到期 发送到An
增加 在……里面 延期 税费 资产， 主要 相关 至 这个 认可 的 先前 无法识别 延期 税费 资产 在……上面
临时 差异 在……里面 连接 使用 我们的 业务 规划 制程 和 一个 选 至 大写 补偿-
相关费用 对我们 税收目的。 RWA相关 与投资 于联营公司 在 银行和 金融业 是
大体上 原封不动， 主要 AS a 减少量 相关 至 我们的 投资 在……里面 六 集团化 曾经是 差不多了 完全 偏移量 通过 a
投资重新分类 s 于联营公司 从简单 风险加权法， 线相关 以项目为主题 至
扣除的门槛。
CCR RWA 增加了 21亿美元，主要是 但减少额因 9亿美元 相关内容 货币效应， 7亿美元相关
模型更新， 7亿美元与方法相关 和政策的变化， 部分抵消 减少2亿美元
与资产规模有关 和其他运动。模型 更新导致， 增加美元 7亿美元，主要相关 发送到An
证券模型的更新 融资交易，部分抵消 通过重新校准某些乘数， 结果
之改进之 模型方法和 政策变化导致 在一个 RWA增加 7亿美元，由于 的变化
在……里面 这个 治疗 一种 衍生物 投资组合 从… 这个 内部 基于模型的 方法 至 这个 标准化 方法 为
交易对手信贷风险。
市场 风险 RWA 减少 通过 27亿美元， 主要是 驱动的 通过 a 减少量 的 29亿美元 从… 资产 大小 和 其他
动静， 部分偏移 由An 增长 3亿美元相关 日至今 参数更新 的 风险价值
模特们。 FINMA 已批准 这个 集成 的 时间 衰减 vt.进入，进入 监管部门 变量 和 强调 瓦尔， 哪一个 去 活着 在……上面
2024年1月12日。
权益仓位 在 简单风险权重 接近下降 16亿美元， 主要是由于 发送到 上述
重新分类 投资 于联营公司 发送到 线相关 的项目 主题 与阈值 扣除 , 也是 AS
减少暴露。
信贷风险RWA下降， 2亿美元，主要受 增加126亿美元， 货币效应，部分
与资产规模相关的114亿美元减少所抵消 和其他变动以及与模型相关的14亿美元 更新.
资产规模 及其他 移动量减少 114亿美元， 主要受驱动 被负数 净新闻 贷款在 全球财富
管理 和 较低 放贷 资产 在……里面 个人 & 公司 银行业。 此外， 这个 第四 季 的 2023
包括非核心和遗产贷款和贷款承诺的RWA减少，
投资组合，除了 自然递减和过去帐户 在组项目。模型更新 降低
14亿美元，主要与重新校准某些 由于模型的改进而增加了乘数。
流程表 信用风险 和市场 风险RWA在 相应部分 这份报告的 提供进一步的细节
关于第四季度RWA的动向， 2023年的。
›
参见"导言和编写依据"一节 请参阅本报告的详细信息，
标准
›
参见"资本、流动性和资金， 瑞银集团年报中的资产负债表”部分 2023年，可在
“
年度报告"
UBS.com/Investors
，欲了解更多有关资本管理的信息， RWA，包括关于
2023年RWA的运动
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|风险加权资产概览 16
OV1：RWA概述
区段或
表引用
最低要求
资本
要求
1
百万美元
31.12.23
30.9.23
30.6.23
31.3.23
31.12.22
31.12.23
1
信贷风险（不包括交易对手信贷风险）
2
其中：标准化方法（SA）
CR4
2a
其中：非交易对手相关风险
CR4
3
其中：基金会内部评级（F—IRB）方法
4
其中：监督时间档办法
CR10
5
其中：高级内部评级（A—IRB）方法
CR6
6
交易对手信用风险
2
6、CCR 1、CCR 8
7
其中：交易对手信贷风险SA（SA—CCR）
8
其中：内部模型法（IMM）
CCR7
8a
其中：风险价值（VAR）
CCR7
9
其中：其他CCR
10
信贷估值调整
6、CCR 2
11
简单风险加权法下的股票头寸
5、CR10
12
基金的股票投资—透视法
13
基金的股票投资—基于任务的办法
14
基金股票投资—后备办法
15
结算风险
16
银行账簿中的证券化风险
17
其中：证券化内部评级法（SEC—IRBA）
18
其中：证券化外部评级法（SEC—ERBA）， 包括
内部评估方法
19
其中：证券化标准化方法（SEC—SA）
20
市场风险
8,9
21
其中：标准化方法（SA）
MR1
22
其中：内部模型方法（IMA）
MR2
23
交易账簿与银行账簿之间转换的资本费用
3
24
操作风险
25
低于扣除阈值的数额（250%风险权重）
4
25a
26
最低限额调整
27
总计
1计算依据 8%的人 RWA 2不包括结算 风险，这是 单独报告 管线15中 “结算风险。” 包括RWA 与中央 交易对手。这个 分裂 的子组件
交易对手信贷风险指风险计量的计算。 3在市场风险最低资本要求的最终规则（基本面审查）实施之前不适用
交易书）。 4包括受扣除门槛值待遇的项目，但不超过其各自 风险加权为250%。受门槛值扣减待遇的项目包括
对非合并金融机构（银行，保险， 其他金融实体）及因暂时性差异而产生的递延税项资产。
p
财务报表与监管之间的联系
曝光量
年度|
本节 提供信息 关于 差异 我们的 监管风险 和携带 金额
已提交 在……里面 我们的 金融 陈述 准备好 在……里面 符合 使用 国际财务报告准则 会计核算 标准 资产 和 负债
提交于 我们的IFRS 会计准则 财务报表 可能是 受制于 多过 一个风险 框架的
下面进一步解释。
LIA：解释IFRS之间的差异 会计准则和监管范围 的
整合
这个 作用域 的 整合 为 这个 目的 的 正在计算 集团化 监管部门 资本 是 大体上 这个 相同 AS 这个
合并范围 根据《国际财务报告准则》 会计准则 并包括 附属公司 直接 或间接 受控
通过 瑞银集团 和 是 主动型 在……里面 银行业 和 金融学。 然而， 附属公司 已整合 在……下面 国际财务报告准则 会计核算
标准 谁的 业务 是 外面 这个 银行业 和 金融 扇区 是 排除在外 从… 这个 监管部门 作用域 的
整合。 主题 至 这个 监管部门 审计师的 同意， a 子公司 完全 已整合 在……下面 国际财务报告准则 会计核算
标准 可能 BE 按比例 已整合 在……下面 这个 监管部门 作用域 的 整合 在……上面 一个 特例 基础
提供 那 (I) 银行的 义务 至 支持 这个 公司 主题 至 整合 是 有限 至 这个 银行的 自己人
抱着 配额 和 (Ii) 剩余 股东 或 伙伴 是 所需 至 提供 支持 在……里面 比例 至 他们的
抱着 配额 和 是 合法的 和 经济上 有能力的 至 履行 他们的 义务。 这个 钥匙 差异 之间 这个 国际财务报告准则
会计核算 标准 和 监管部门 范围 的 整合 AS 的 12月31日 2023 关联 至 投资 在……里面
保险， 真实 产业 和 商业广告 公司， AS 井 AS 投资 车辆， 那 是 已整合 在……下面 国际财务报告准则
会计核算 标准 但 是 要么 按比例 已整合 或者不是 已整合 为 监管部门 资本 目的
在那里，他们受到风险加权的影响。
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|财务报表之间的联系 和监管风险 17
截至二零二三年十二月三十一日，瑞银 资产管理人寿有限公司 （独立的总资产 截至12月31日 2023:
159.59亿美元；总股本 在一个独立的 根据 2023年12月31日： 2900万美元） 最重要的
实体 那 曾经是 包括在内 在……里面 这个 国际财务报告准则 会计核算 标准 作用域 的 整合 但 不 在……里面 这个 监管部门 作用域 的
巩固。这 人寿保险 实体账户 对于大多数 的 区别 “平衡 根据
与IFRS会计准则合并范围" 和"资产负债表按照 监管范围
固结"柱 在 CC2表。 区别在于 主要 相关内容 金融资产 在交易会上 值不 持作
贸易及其他金融负债 按公允价值计算。截至 2023年12月31日，根据
IFRS会计准则或合并的监管范围 没有报告任何重大资本不足。
在……里面 这个 银行业 书， 一定的 股权 投资 是 不 已整合 在……下面 要么 这个 国际财务报告准则 会计核算 标准 或
在监管范围内。截至2023年12月31日，该等投资主要包括基础设施持有，
联合作战（例如， 结算和清算 机构和 股市和金融 期货交易所）和 包括我们
参加SIX集团。这些投资是风险加权的 基于适用的阈值规则。
的更多信息 法律 瑞银的结构 组和 国际财务报告准则会计 标准范围 整合的 是
在“我们的进化”一节中， 以及在"注1 重要会计政策" 在《综合》中，
财务报表" 部分， 分别为 瑞银集团 集团年度 2023年报告， 在以下条件下可用 "年度报告"
在…
UBS.com/Investors
.
p
公允价值计量
年度|
下表开列 附加信息 有关公平值 测量值 提供于 瑞银集团
2023年年度报告，请参阅“年度报告”，
UBS.com/Investors
.
LIA：会计与会计之间的差异 和监管风险金额
支柱3披露要求
瑞银集团2023年度报告
披露
瑞银集团年度
报告2023页
数
采用的估值方法，
包括按市值计价，
标记到模型方法，
使用
合并财务报表
–
附注21a估值原则
–
附注21c公允价值等级
–
附注21e第3级工具：估值技术和
输入
366
367–371
373–376
独立人士的描述
价格核实过程
合并财务报表
–
附注21b估值管理
366
估价程序
调整或估价准备金
按类型划分的交易头寸
仪器
合并财务报表
–
附注21d估值调整和其他项目
372–373
p
年度|
下表LI1提供了IFRS会计准则资产负债表按所使用风险类型的细分
至 计算 我们的 监管部门 资本 要求。 现金 抵押品 应收账款 和 应付款 在……上面 导数 仪器，
衍生金融工具 和金融资产 按公允价值计算 并非持作买卖 受资本约束 要求
在两个市场下， 风险和交易对手信贷 风险框架。 此外，其他 金融资产 摊销
成本，财政 资产 测得 在交易会上 值计入 利润或 损失和 金融 资产 测量时间为 公允价值 穿过
其他全面收益包括已质押作为抵押品的证券。 这些证券也被认为是
交易对手 信用风险 框架，AS 质押抵押品 是主体 给交易对手 信用风险。 外汇
风险 银行账簿 捕获 由. 市场风险 框架.银行 账簿头寸 与外国 汇兑风险
不包括在市场风险一栏中。
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|财务报表之间的联系 和监管风险 18
LI1：合并和财务报表映射的会计和监管范围之间的差异
有监管风险类别的类别
31.12.23
账面值
中报告的
已出版
金融
陈述
账面值
在范围内
监管部门
整合
项目账面值：
百万美元
受制于
信贷风险
架构
1
受制于
交易对手
信贷风险
架构
2
受制于
证券化
架构
3
受制于
市场风险
架构
不受
资本
要求
或受
扣除额
于首都
资产
中央银行的现金和余额
借给银行的贷款和垫款
4
从证券融资交易中获得的收益
衍生工具的应收现金抵押品
对客户的贷款和垫款
4
按摊余成本计量的其他金融资产
6
按摊销成本计量的金融资产总额
按公允价值持有以供交易的金融资产
5
6
其中：作为抵押品可出售的资产，
被交易对手再质押
衍生金融工具
经纪业务应收账款
非持作买卖之按公平值列账之金融资产
7
6, 8
按公平值计入溢利之金融资产总额
或亏损
按公平值计入其他金融资产
综合收益
对联营公司的投资
财产、设备和软件
商誉和无形资产
递延税项资产
9
其他非金融资产
总资产
负债
欠银行的款项
从证券融资交易中获得的收益
衍生工具的应付现金抵押品
客户存款
按摊销成本计量的已发行债务
按摊余成本计量的其他财务负债
按摊销成本计量的金融负债总额
按公允价值持有以供交易的金融负债
衍生金融工具
10
按公允价值指定的经纪应付款
指定按公允价值发行的债务
按公允价值指定的其他财务负债
按公平值计量且其变动计入当期损益之金融负债总额
损益
条文
其他非金融负债
总负债
1包括非交易对手相关 风险、股权投资 在基金科目中 到了一个透视 基于任务的方针 方法，后退 方法和公平 职位 银行账簿科目 发送到
简单的风险加权法为334.64亿美元， 不包括在信贷风险中的 表CR1、CR2、CR3和CRB 在本报告第5节中， 国际财务报告准则会计准则账面值 反映在
信用风险部分为10.747.65亿美元。 但信用 风险表CR4和CR5 包括非交易对手相关风险，以及 信用风险表CR10包括 银行业的股票头寸 简单的书
风险权重法 2包括本报告第5节未包括的结算风险。 3本栏仅包括银行账簿中的证券化头寸。包括交易账簿证券化
在“市场风险框架”一栏。 4由保证金贷款组成，该贷款受交易对手信贷约束。 风险。 5包括银行账簿中的交易组合资产和交易贷款。 6组成
拖欠基金缴款 资产抵押， （已发布），其中 都受到 交易对手信贷风险。 7领领贸易 无再质押权的， 被视为非信贷
曝光， 排除在 "以信贷为前提 风险框架”专栏。 8包括证券 融资交易 （SFT），也 由于其他曝光 受 交易对手信用风险 框架.
9递延净额 税务负债， 偏移的 反对审慎过滤器 (e.g.，商誉 和无形资产 以及 现金流 （hedges）在 监管资本计算。 10相关 账面 的价值
衍生贷款承担及远期起始特别提款权以公平值计量。 重置价值不代表我们的资本计算。
p
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|财务报表之间的联系 和监管风险 19
监管风险
年度|
LI2下表 说明了关键 监管的差异 暴露量， 会计结转
与根据 监管机构 范围 整合。 此外 发送到 会计学 携载 金额， 监管机构
曝光量 包括：
–
与衍生工具无关的表外金额， 证券融资交易（第4行）；
–
衍生产品的潜在未来风险，由合格的 金融抵押品扣除（第6行）；
–
模型计算的有效预期效应 对衍生产品的正面风险敞口（第6行）；
–
通过 结束期的适用 方法或综合测量
方法（第7行）；和
–
银行账簿中减轻抵押品的影响（第8行）。
监管风险数额不包括审慎过滤器（第5行）， 包括须从资本中扣除的项目，
这些都不是风险加权的。
LI2：财务报表中监管风险金额与账面值之间差异的主要来源
（合并监管范围内）
31.12.23
总计
适用于以下各项的项目：
百万美元
信用风险
架构
交易对手
信贷风险
架构
1
证券化
架构
市场风险
架构
1
1
监管合并范围下的资产账面价值金额 (as根据模板LI 1）
2
监管合并范围内的负债账面值金额
3
合并监管范围净额合计
4
资产负债表外金额（国家合作框架后；例如，保证、承诺）
5
审慎过滤造成的差异
6
衍生品：PFE和抵押品缓解（包括表外 曝光）
7
SFT：抵押品缓解（包括资产负债表外风险）
8
其他差异，包括银行账簿中的抵押品减免
2
9
为监管目的考虑的暴露量
3
4
1.“交易对手信用风险框架” 专栏和"市场风险框架" 列考虑到的影响 以特别基金形式收到的抵押品质押。 2主要包括以下风险：
一个风险框架 LI1、采购价格分配 与购置有关的调整 瑞信集团 2023年6月， 市价净余额 风险框架。 3交易对手信贷风险包括
客户清除风险， 而这种机构 暴露不是 中报告 财务报表。 4考虑的风险金额 出于监管目的 一般不 下适用 市场风险
框架，交易账簿中的证券化风险除外。
p
信用风险
引言
半年度|
基于高级内部评级（A—IRB）方法下应用的参数通常基于
我们使用的方法、数据和系统相同 对于内部信贷风险量化，除非确定 治疗是
指定 通过 监管部门 要求。 这些 包括， 为 举个例子， 这个 应用程序 的 监管部门 订明的 地板 和
乘法器和 差异 尊重 资格标准和 暴露定义。的 提供的暴露信息
在……里面 这 部分 可能 因此， 相去甚远 从… 我们的 内部 管理 观 已披露 在……里面 这个 “风险” 管理 和 控制"
路段 季度 年度报告。 同样， 监管资本 规定措施 信用额度 风险暴露
也不同于IFRS会计的定义 标准。
信用风险敞口类别
的定义 的 支柱3信贷 风险暴露 类别"贷款" 和"债务 证券"以下 如所指定的 由.
瑞士金融 市场监管 管理局（FINMA）， 它们是 提述 所 "CR1：信贷 质量 资产"和
"CR3：减轻信贷风险 技术—概述"表格 在本节中， 提供一个链接到 IFRS会计准则
资产负债表结构。
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 20
支柱3 类别"贷款" 由.组成 金融工具 举行 意图 收集 契约性 付款
和 包括 这个 以下是 国际财务报告准则 会计核算 标准 余额 至 这个 程度 那 他们 是 主题 至 这个 学分 风险
框架：
–
中央银行余额
;
–
借给银行的贷款和垫款
;
–
对客户的贷款和垫款
;
–
其他金融资产 测量时间为 摊销成本
不包括金钱 市场工具、支票 和账单， 其他
债务工具；
–
银行账簿中的交易贷款，包括在
持作买卖按公平值列账之金融资产
;
–
经纪应收款；
–
贷款，包括结构性贷款，
非持作买卖之按公平值列账之金融资产
;
和
–
其他非金融资产。
支柱3类别"债务证券"包括以下国际财务报告准则会计准则余额 的限度内的
受信贷风险框架规限：
–
货币市场工具、支票 和账单， 其他债务工具， 内包括
其他金融资产
按摊销成本计量
;
–
持作买卖按公平值列账之金融资产
不包括交易贷款；
–
非持作买卖之按公平值列账之金融资产
，不包括贷款；及
–
按公平值计入其他全面收益之金融资产 收入
.
p
关于信用风险的一般信息
年度|
下表概述了 第三支柱的披露， 分别载于 瑞银集团年度
2023年报告，可在“年度报告”下查阅，
UBS.com/Investors
.
CRA：信用风险管理
支柱3披露要求
瑞银集团2023年度报告
披露
瑞银集团年度
报告2023页
数
商业模式的翻译
银行的组成部分
信贷风险状况
风险管控
–
按业务部门和集团划分的主要风险项目
–
风险类别
–
信用风险的主要来源
–
本集团的信贷风险概况
98
99–100
110
111–112
合并财务报表
–
附注20d最大信贷风险
359–360
使用的标准和方法
定义信用风险管理
政策和设定信贷风险
限制
风险管控
–
风险治理
–
风险偏好框架
–
风险度量
–
信用风险
–
管理技术
101–103
103–106
107–109
111
秘书处的结构和组织
信用风险管控
功能
风险管控
–
风险治理
101–103
信用风险之间的相互作用
管理，风险控制，
合规和内部审计
功能
风险管控
–
风险治理
–
风险偏好框架
101–103
103–106
报告的范围和内容
对管理层的信贷风险敞口
管理层和董事会
董事
风险管控
–
风险治理
–
风险偏好框架
–
内部风险报告
–
本集团的信贷风险概况
101–103
103–106
106
111–112
p
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 21
半年度|
这个 CR1表 在下面 提供 a 击穿 的 违约 和 非违约 贷款， 债务 证券 和 关闭-
平衡 板材 暴露。 这个 表格 包括 a 拆分 的 预期 学分 损失 (ECL) 会计学 条文 基于 在……上面 这个
标准化方法和内部评级 —基于方法。
增加 在网内 携载 的价值 贷款和 减少 在网内 账面值 债务的比例 证券，当 比较 使用
6月30日 2023, 是 解释 在……里面 这个 CR3 表格 在……里面 这 报告情况。 这个 网络 携载 价值 的 失衡 板材 曝光量
减少102亿美元， 1177亿美元，主要是 通过减少 贷款承诺和 保证跨越
做生意。
›
参考“CR3：信用风险缓解技术 —本节中的概览"表格以获取更多信息 关于净值
与贷款和债务证券有关的变动 如下表所
›
参见“风险管理与控制”中的“信用风险” 瑞银集团2023年年报部分，可用 在……下面
"年度报告"
UBS.com/Investors
，有关默认定义的详细信息， 信贷减值，
有关以下方面的更多信息，请参阅本节的"信贷风险敞口类别"。 贷款和债务证券的分类
CR1：资产的信用质量
账面总值：
津贴/
减值
2
其中：预期信贷亏损会计规定
对于SA风险敞口的信贷损失
其中：ECL
会计学
规定
信贷损失
IRB暴露
净值
百万美元
违约
曝光量
1
非违约
曝光量
分配
监管部门
类别
特定的
3
分配
监管部门
类别
一般信息
3
31.12.23
1
贷款
4
2
债务证券
3
表外风险敞口
5
4
总计
30.6.23
1
贷款
4
2
债务证券
3
表外风险敞口
5
4
总计
31.12.22
1
贷款
4
2
债务证券
3
表外风险敞口
5
4
总计
1违约风险 包括第三阶段 并违约购买 信用减值资产 根据IFRS 9。 参见“注释 10金融资产 按摊销成本及 其他职位 预期范围 信贷亏损
瑞银集团年报“综合财务报表”一节中的“计量” 2023年报告，可在ubs.com/investors的"年度报告"下查阅， 了解更多关于IFRS 9的信息。 2预期
信用损失 (ECL)津贴 和规定 为 22.61亿美元 截至 12月31日 2023年，AS 披露于 "注10 金融资产 摊销 成本和 其他位置 在范围上 预期的 信贷亏损
“综合财务报表”中的“计量” 瑞银集团年报 2023年报告，见 “年度报告” 网址：www.example.com。这 支柱3表不包括以下各项的预期信贷亏损： 证券化
平衡和平衡 单页曝光（12月31日 2023年：1.43亿美元；30 2023年6月：1.65亿美元）， 余额外预期信贷亏损 单页曝光（12月31日 2023年：9500万美元；30 2023年6月：7400万美元）， 的预期信贷亏损
曝光主题 给交易对手 信用风险 (31 2023年12月： 5百万美元； 6月30日 2023年：美元 5米）和 的预期信贷亏损 不可撤销的承诺 延长 贷款是指 不要 引起 添加到其他 信贷风险
(31 2023年12月：400万美元；6月30日 2023年：300万美元）。 3具体条款包括第三阶段 预期信贷亏损备抵及额外预期信贷亏损 拖欠的PCI资产。 一般规定包括阶段 1和2 ECL
备抵及非违约PCI资产的额外预期信贷亏损备抵。 4贷款风险按照支柱3的定义报告。有关更多信息，请参阅本节中的“信贷风险敞口类别”
关于贷款和债务证券的分类。 5资产负债表外风险包括未使用的信贷设施、提供的担保和提前启动贷款承诺，但不包括贷款延期
不增加最初承诺的贷款额。未使用的信贷设施不包括无条件可偿还以及未承诺的信贷设施， 即使他们吸引了RWA。
p
半年一次 |
这个 CR2 表格 在下面 提出 变化 在……里面 库存 的 违约 贷款， 债务 证券 和 失衡 板材
风险项目而言 第二个 半年 2023.的 总金额 的违约 贷款和 债务证券 为65亿美元 截至
2023年12月31日，同比增加5亿美元 截至2023年6月30日。
CR2：违约贷款存量、债务证券和资产负债表外风险的变化
百万美元
半年度
截至23年12月31日
1
半年度
截至23年6月30日
1
1
截至2011年年初，违约贷款、债务证券和资产负债表外风险敞口 半年
2
自2010年以来， 上次报告所述期间
3
返回非默认状态
4
核销金额
5
其他变化
5a
其中：收购瑞士信贷集团
5b
其中：其他
2
6
截至上半年末， 年
1资产负债表外 风险包括未利用 信贷设施， 所提供的担保 向前出发 贷款承诺， 但不包括 的贷款 不增加 最初承诺的 贷款
金额未使用的信贷设施不包括无条件可偿还和未承诺的信贷设施，即使它们涉及， t RWA 2主要包括部分或全部偿还以及货币影响。
p
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 22
年度|
产生信贷的合并范围 巴塞尔协议III框架下的风险敞口。
CRB：按行业分列的风险分布
1
31.12.23
百万美元
中环
银行
银行
结构—
设置
电力，
天然气、水
供应
金融
服务
酒店和
餐厅
制造—
图灵
4
采矿
私
户
公众
当局
房地产
及租金
零售和
批发
5
服务
其他
6
总载客量
金额
资产
贷款
2
债务证券
表外风险敞口
3
总计
31.12.22
贷款
2
债务证券
表外风险敞口
3
总计
1、每个分类 行业基于全球 行业分类（GIC）标准。 2贷款风险报告于 与第三支柱的定义一致。 参见“信用风险敞口类别” 详见本章 关于贷款的分类， 债务证券。 3资产负债表外
风险敞口包括未使用的信贷设施、提供的担保和远期 开始贷款承诺，但不包括不增加的贷款承诺， e 最初承诺的贷款额。未使用的信贷设施不包括无条件偿还和未承诺 即使他们吸引了RWA。
4包括化学工业。 5包括食品和饮料行业。 6包括运输、仓储、通讯和其他。
p
年度|
下表提供了一个细目 我们的信贷风险敞口 按地理区域划分。地理 分配以法定住所为基础 交易对手或
发行商。
CRB：按地理区域分列的风险分布
31.12.23
百万美元
瑞士
美洲
亚太地区
欧洲、中东和非洲地区
账面价值合共为
资产
贷款
1
债务证券
表外风险敞口
2
总计
3
31.12.22
贷款
1
债务证券
表外风险敞口
2
总计
3
1贷款风险按顺序报告 第三支柱的定义指 在此， 有关分类的更多信息 贷款和债务证券。 2资产负债表外风险包括未使用的信贷设施、提供的担保， 提前启动贷款承诺，
但不包括没有增加的贷款， 最初承诺的贷款额。未使用信贷额度不包括无条件可偿还和未承诺的信贷额度， 即使他们吸引了RWA。 3按地理区域分列的风险细目已于第四届会议开始更新。 1/4
2023年，拉丁美洲和北美合并在美洲，中东和非洲与欧洲其他地区合并在一起， r EMEA。比较期间已作相应调整。
p
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 23
年度|
以下是 表提供 细目 我们的 学分 风险暴露 由残余 合同 到期日 的
报告日期。剩余合同 资产到期日包括可赎回的影响， 功能。
CRB：按剩余到期日划分的风险
31.12.23
百万美元
截止日期：
1年或不到1年
内到期
1年和5年
到期时间已过
5年
总载客量
的资产额
贷款
1
债务证券
表外风险敞口
2
总计
31.12.22
贷款
1
债务证券
表外风险敞口
2
总计
3
1贷款风险按照支柱3的定义报告。请参阅本节中的“信贷风险敞口类别”，以了解有关以下类别的更多信息： 贷款和债务证券。 2资产负债表外
风险包括未动用的信贷融资、提供的担保和远期贷款承诺，但不包括不增加最初承诺贷款金额的贷款承诺。未动用之信贷
贷款不包括无条件偿还和未承诺的信贷贷款， 即使他们吸引了RWA。 3自2023年12月31日起， 我们已按剩余贷款风险分类， 成熟。
上一期间作了相应调整。
p
年度|
CRB：逾期、不良和信贷政策 —受损索赔
支柱3披露要求
瑞银集团2023年度报告
披露
瑞银集团年度
报告2023页
数
过期政策，非
履约和信用受损
索赔
风险管控
–
信用风险：不良
–
信用风险：违约和信用减值
124
124
p
年度|
以下各表 提供分项數字 按地域划分的受损风险 区域和行业。的量
IFRS会计 标准账面值。 地域分布是 根据法定住所， 的
交易对手或发行人。
CRB：按行业划分的信用减值风险
1
31.12.23
百万美元
信用受损风险，
毛收入
信贷准备金—
受损暴露
信贷减值
风险敞口净额
津贴
2009年12月20日
截至的年度
各国央行
银行
施工
电力、煤气、供水
金融服务业
酒店和餐馆
制造业
2
采矿
私人家庭
公共当局
房地产和租金
零售和批发
3
服务
运输、仓储、通信和其他
总计
31.12.22
央行
银行
施工
电力、煤气、供水
金融服务业
酒店和餐馆
制造业
2
采矿
私人家庭
公共当局
房地产和租金
零售和批发
3
服务
运输、仓储、通信和其他
总计
1每个行业的分类基于全球行业分类（GIC）标准。 2包括化学工业。 3包括食品和饮料行业。
p
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 24
年度|
以下是 表提供 细目 我们的 信用风险 曝光率 地理区域。 地理
分配是基于交易对手的合法住所 或发行人。
CRB：按地理区域划分的信贷减值风险
31.12.23
百万美元
信用受损风险，
毛收入
信贷减值备抵
曝光量
信贷减值风险净额
津贴
截至2009年12月11日止年度的核销
瑞士
美洲
亚太地区
欧洲、中东和非洲地区
总计
1
31.12.22
瑞士
美洲
亚太地区
欧洲、中东和非洲地区
总计
1
1.按下列类别分列的风险 地理区域已更新， 2023年第四季度， 把拉丁美洲和北美结合起来 在美洲，中东， 非洲，
欧洲其他地区在EMEA。比较期间已作相应调整。
p
年度|
桌子 表列如下 细目 占总数的百分比 贷款余额 哪里 支付已经 被错过了 过去 到期
金额 增额 至 34亿美元， 比较 使用 17亿美元 在……里面 2022, 驱动的 通过 这个 收购 的 这个 信用 Suisse
组。
CRB：逾期风险
1
百万美元
31.12.23
31.12.22
1—30天
31—60天
61—90天
> 90天
总计
1对于瑞士信贷，采用美国公认会计原则，以摊余成本持有的贷款毛额，而不是IFRS 会计准则金额。采购价格分配（PPA） 进行了调整。
p
年度|
CRB：重组风险敞口
支柱3披露要求
瑞银集团2023年度报告
披露
瑞银集团年度
报告2023页
数
重组风险
风险管控
–
信用风险：不可抗力（信贷重组）
124
p
年度|
桌子 表列如下 更多信息 关于重组 暴露量 12月31日的日期 2023.
涨幅
至29亿美元，相比之下， 2022年，由收购信贷推动 瑞信集团。
CRB：信贷减值之间重组风险的细分 非信贷减值
信贷减值
非信贷减值
总计
百万美元
31.12.23
31.12.22
31.12.23
31.12.22
31.12.23
31.12.22
重组风险
p
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 25
信用风险缓解
年度|
下表 提出了一种 支柱概述 3披露 单独提供 在瑞银， 集团年度 报告
2023年，可在“年度报告”下查阅，
UBS.com/Investors
.
CRC：减轻信贷风险
支柱3披露要求
瑞银集团2023年度报告
披露
瑞银集团年度
2023年报告页数
数
政策的核心特点，
程序和指示
银行在多大程度上
资产负债表内外的使用
编织成网
风险管控
–
贸易产品
116–117
合并财务报表
–
附注11衍生工具
–
附注22抵销金融资产和金融负债
–
附注1a项目2i抵销
334–336
380–381
310
政策的核心特点，
抵押品评估流程
和管理
风险管控
–
信用风险缓解
118–119
市场或信贷信息
信贷风险集中
使用的风险缓解工具
风险管控
–
风险集中
–
信用风险缓解
109
118–119
合并财务报表
–
附注11衍生工具
–
附注20d最大信贷风险
–
附注21h财务风险最大敞口
以公允价值计量的工具
–
附注22抵销金融资产和金融负债
334–336
359–360
378
380–381
p
的其他资讯 交易对手信用风险 提供缓解措施， 在"交易对手"中 信贷风险"一节 的
这份报告。
半年度|
的cr3 下表 提供了一种 细目 贷款和 债务证券 变成无担保的 并部分地 或完全
担保风险，以及有关 安全类型。
与6月30日相比 2023年， 无担保金额 贷款增加 422亿美元至3983亿美元，主要是
由于中央银行结余增加， 来自客户存款、贷款资产和净额的流入 新发行
长期债务。无担保债务 证券下跌23亿美元至美元 876亿美元，主要是由于 高-
优质流动资产（HQLA）。
随身携带 金额 部分或 完全 安稳 贷款增加 51亿美元 58美元 86亿美元， 主要作为 一个结果 的
个人和企业银行的货币效应。
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 26
CR3：信贷风险缓解技术—概述
1
部分或完全担保的风险部分：
百万美元
充分暴露
无抵押：携带
金额
部分暴露
或完全安全：
账面金额
共计：携带
金额
安全暴露
由抵押品担保
安全暴露
金融
担保
安全暴露
信用衍生品
31.12.23
1
贷款
2
1a
其中：中央银行现金和结余
银行
2
债务证券
3
总计
4
其中：违约
3
30.6.23
1
贷款
2
1a
其中：中央银行现金和结余
银行
2
债务证券
3
总计
4
其中：违约
3
31.12.22
1
贷款
2
1a
其中：中央银行现金和结余
银行
2
债务证券
3
总计
4
其中：默认
1本表中的风险敞口指下列各项的账面值： 按照监管范围合并。 2贷款风险报告符合 支柱3的定义。参见“信用风险敞口类别”
在本节中，了解更多信息。 3包括违约时购买的信用减值（PCI）头寸。
p
标准化方法下的信贷风险
引言
每年一次 |
这个 标准化 方法 是 大体上 套用 哪里 使用 这个 A-IRB 方法 是 不 可行 在……下面 这个
标准化 方法 我们 使用, 哪里 有可能， 学分 收视率 从… 外部 学分 评估 院校 （ECAIs） 至
确定风险权重 适用于额定值 交易对手。我们使用 三个国际海事管理局认可 ECAIs确定 这个
的风险权重 若干交易对手 根据 BCBS定义的资产类别： 标准普尔， 穆迪投资者服务公司 和
惠誉评级
外部评级与标准化方法风险权重的映射由FINMA确定，并在其
网站使用的ECAIs与 截至2022年12月31日。
债务工具 是 风险加权 在……里面 符合 使用 这个 专一 发行评级 可用。 如果 不是 专一 问题
评级 已出版 通过 一个 ECAI， 这个 发行人 评级 是 套用 至 这个 前辈 不安全 索赔 的 那 发行人 主题 至 这个
根据FINMA规定的条件。对于零售，股票和 其他资产资产类别，我们适用监管 规定
独立于外部信用评级的风险权重。
CRD：关于银行在信贷风险标准化方法下使用外部信贷评级的定性披露
31.12.23
使用的外部评级
资产类别
穆迪
标普(S&P)
惠誉
1
中央政府和中央银行
l
l
l
2
银行及证券交易商
l
l
l
3
公共部门实体和多边开发银行
l
l
l
4
的企业
l
l
l
p
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 27
信用风险敞口和信用风险缓解效应
半年一次 |
这个 CR4 表格 在下面 图解 这个 学分 风险 暴露 和 效应 的 学分 风险 缓解 （CRM） 在……上面 这个
计算根据 标准化方法。
与.相比 二零二三年六月三十日， 曝光前 信用转换 因子（CCF） 和crm 在 中央政府
央行资产类别增加198亿美元， 885亿美元，受央行余额增加的推动。
CCF后暴露， 后CRM在 银行和证券 经销商资产类别 减少19亿美元 至172亿美元。
RWA减少6亿美元至41亿美元，主要是 由于往来账户减少， 高质量的流动资产
（HQLA）。
CCF前暴露 和CRM在 公司资产类别 增加14亿美元， 686亿美元及后风险敞口
国家合作框架和客户关系管理后增加 增长17亿美元至516亿美元， 受贷款增加的推动， 全球财富管理
和HQLA在集团项目。
CR4：标准化方法—信贷风险暴露和信贷风险缓解效应
1
曝光量
在CCF和CRM之前
曝光量
国家合作框架后和客户关系管理后
RWA和RWA密度
百万美元，除非另有说明
资产负债
板材
金额
外
板材
金额
总计
资产负债
板材
金额
外
板材
金额
总计
RWA
RWA密度
以%为单位
31.12.23
资产类别
1
中央政府和中央银行
2
银行及证券交易商
3
公共部门实体和多边开发银行
4
的企业
5
零售
6
权益
7
其他资产
7a
其中：非交易对手相关资产
7b
其中：其他
8
总计
30.6.23
资产类别
1
中央政府和中央银行
2
银行及证券交易商
3
公共部门实体和多边开发银行
4
的企业
5
零售
6
权益
7
其他资产
7a
其中：非交易对手相关资产
7b
其中：其他
8
总计
31.12.22
资产类别
1
中央政府和中央银行
2
银行及证券交易商
3
公共部门实体和多边开发银行
4
的企业
5
零售
6
权益
7
其他资产
7a
其中：非交易对手相关资产
7b
其中：其他
8
总计
1本表中的风险指根据综合监管范围的账面值。
p
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 28
按资产类别和风险权重列出的风险敞口
半年度|
权重应用。
CR5：标准化方法—按资产类别和风险权重列出的风险敞口
百万美元
风险权重
0%
10%
20%
35%
50%
75%
100%
150%
其他
信贷总额
暴露量
（国家合作框架后，
客户关系管理后）
31.12.23
资产类别
1
中央政府和中央银行
2
银行及证券交易商
3
公共部门实体和多边开发银行
4
的企业
1
5
零售
6
权益
7
其他资产
7a
其中：非交易对手相关资产
7b
其中：其他
8
总计
9
其中：房地产担保
10
其中：逾期
30.6.23
资产类别
1
中央政府和中央银行
2
银行及证券交易商
3
公共部门实体和多边开发银行
4
的企业
1
5
零售
6
权益
7
其他资产
7a
其中：非交易对手相关资产
7b
其中：其他
8
总计
9
其中：房地产担保
10
其中：逾期
31.12.22
资产类别
1
中央政府和中央银行
2
银行及证券交易商
3
公共部门实体和多边开发银行
4
的企业
1
5
零售
6
权益
7
其他资产
7a
其中：非交易对手相关资产
7b
其中：其他
8
总计
9
其中：房地产担保
10
其中：逾期
1包括以下风险敞口： 通过中央结算的信贷衍生产品 交易对手风险加权为2%，或 4%. 2包括住房抵押贷款， 其他担保的债权 物业，如商业
房地产。 3包括违约交易对手的风险和购买的信用减值（PCI）头寸。
p
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 29
基于提前内部评级的信用风险 方法
年度|
在.之下 先进内部评级 （A—IRB）方法， 所需资本 信用风险是 通过量化
经验模型， 我们已经发展到 估 违约（PD）， 违约损失率 (LGD)，曝光
在… 默认设置 (欧洲东部时间) 和 其他 参数， 主题 至 FINMA 批准。 这个 表格 在下面 提出 一个 概述 的 支柱3
的披露 提供 分别 瑞银集团 集团年度 2023年报告， 在以下条件下可用 “年度报告” 在…
ubs.com/investors.
CRE：与IRB模型相关的定性披露
支柱3披露要求
瑞银集团2023年度报告
披露
瑞银集团年度
报告2023页
数
内部模型开发，
控制和变更
风险管控
–
风险度量
–
信用风险模型
–
我们主要信用风险模型的主要特点
–
风险治理
–
模型风险管理
107–109
119–123
120
101–103
106–107
风险之间的关系
管理和内部审计，
IRB模型的独立审查
风险管控
–
风险治理
–
风险度量
101–103
107–109
报告的范围和内容
与信用风险模型相关
风险管控
–
风险度量
–
信用风险
–
管理技术
–
信用风险模型
107–109
111
119–123
主管批准申请
方法
风险管控
–
风险度量
–
期间模型和模型参数的变化
–
压力测试
–
我们主要信用风险模型的主要特点
–
模型风险管理
107–109
123
107–108
120
106–107
使用的主要型号数量
投资组合和主要差异
模型之间
风险管控
–
信用风险模型
119–123
主要内容
核准型号的特性
风险管控
–
信用风险模型
119–123
p
半年度|
CR6 下表 提供信息 对信用 风险敞口 在 A—IRB方法， 包括
细目 主 参数 用于 A—IRB模型 计算 首都 所需经费 不同投资组合
PD范围 通过FINMA定义 资产类别。 EAD在 以下内容 评论表明， 曝光量为 缺省员额
信贷转换因素和信贷风险缓解。
与6月30日相比 2023年，EAD增加 226亿美元， 10578亿美元， RWA下降 54亿美元，
2069亿美元，涉及各种资产类别。
在……里面 这个 中环 各国政府 和 中区 银行 资产 班级, EAD 增额 通过 281亿美元 至 2814亿美元， 和 RWA
增加3亿美元至47亿美元。EAD增长主要是 受现金和中央银行结余增加的推动 .
在……里面 这个 银行 和 证券 经销商 资产 班级, EAD 减少 通过 33亿美元 至 165亿美元， 和 RWA 减少 通过
10亿美元至69亿美元。EAD下降的主要原因是 我们的收支平衡减少。
在公共部门实体和多边开发银行资产类别中， EAD减少1亿美元至85亿美元，
RWA小幅下降至8亿美元。
在 公司：专业化 借出资产 类，EAD 增加了 17亿美元， 630亿美元，以及 RWA增加 通过
1亿美元至274亿美元。 EAD增加主要是由于个人货币的影响 &企业银行。
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 30
在 公司： 其他 借出资产 类，EAD 减少 110亿美元 至usd 1291亿， 关于RWA 减少 通过
86亿美元至759亿美元。 EAD下降，主要是由于商业 非核心贷款和遗产贷款。
在 零售：住宅 抵押资产 类，EAD 增加了 145亿美元， 3116亿美元， 关于RWA 增加了
45亿美元至646亿美元。 EAD和RWA增加， 主要反映货币 影响和业务增长 个人
企业银行和全球财富管理。
在 零售：合格 旋转 零售风险 （QRRE） 资产 类，EAD 增额 18亿美元 至usd 75亿美元， 和
RWA 增额 通过 1亿美元 至 14亿美元。 EAD 增额 到期 至 生长 在……里面 这个 学分 卡片 业务 在……里面 个人 &
企业银行业务。
在零售： 其他零售资产 EAD下降 91亿美元， 2404亿美元， RWA下降 8亿美元
至252亿美元，主要受伦巴第下跌推动， 全球财富管理的贷款。
›
参见"CR8：RWA信用风险敞口流程表， IRB "表格中的更多详细信息 关于
根据A—IRB方法， 2023年第四季度
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 31
按投资组合和PD范围列出的信贷风险敞口
CR6：IRB—按投资组合和PD范围划分的信贷风险敞口
百万美元，除非另有说明
原件在—
资产负债表
总曝光量
外
薄片曝光
国家合作框架前
总计
曝光量
国家合作框架前
平均国家合作框架
以%为单位
国家合作框架后EAD
和后CRM
平均pd
以%为单位
数量
债务人（以
数千人)
1
平均LGD
以%为单位
4
平均值
成熟
年份
4
RWA
RWA密度
以%为单位
El
条文
2
截至23年12月31日的中央政府和中央银行
0.00至 278,625 681 279,306 52.5 280,410 0.0 30.0 1.0 3,823 1.4 6
0.15至 462 462 462 0.2 51.2 1.0 147 31.9 0
0
0.0
0.25到 202 0 202 10.1 189 0.4 53.0 1.0 104 54.9 0
0.50到 44 0 44 13.1 4 0.6 34.8 2.1 2 53.2 0
0.75到 112 5 117 46.8 9 1.3 24.7 3.9 8 87.2 0
2.50至 429 174 603 37.9 70 4.5 55.1 2.2 136 195.1 2
10.00至 289 104 394 35.0 95 28.1 70.5 1.0 370 390.7 19 134 0 134 10.1 126 100.0 133 106.0 6 280,298 963 281,262 47.9 281,365 0.1 0.1 30.0 1.0 4,724 1.7 33 33
100.00（默认）
3
小计
截至23年6月30日的中央政府和中央银行
0.00至 256,575 601 257,175 54.9 252,259 0.0 30.0 1.1 3,492 1.4 8
0.15至 443 81 525 35.0 472 0.2 50.2 1.2 158 33.4 0
0.25到 109 0 109 9.8 64 0.4 53.5 1.8 44 68.7 0
0.50到 66 0 66 12.8 8 0.6 44.6 1.7 5 64.8 0
0.75到 101 17 118 51.2 5 1.2 17.2 3.8 4 81.5 0
2.50至 602 229 830 35.9 75 5.1 50.9 2.9 140 187.9 2
10.00至 240 71 310 35.0 111 28.1 62.0 1.0 380 343.7 19 426 0 426 9.8 227 100.0 241 106.0 5 258,561 999 259,560 47.4 253,222 0.1 0.2 30.1 1.1 4,463 1.8 35 17
100.00（默认）
3
小计
截至2022年12月31日的中央政府和中央银行
0.00至 214,433 2 214,435 40.3 216,920 0.0 32.4 1.1 2,921 1.3 9
0.15至 810 0 810 0.0 729 0.2 43.7 1.0 196 26.9 1
0.25到
0.50到 57 0 57 12.6 3 0.5 17.0 3.3 1 32.0 0
0.75到 73 36 109 42.3 4 1.5 34.9 3.6 5 130.5 0
2.50至 262 285 547 36.0 21 5.7 46.8 2.0 36 166.8 1
10.00至 56 70 125 35.0 56 28.0 75.0 1.0 232 415.8 12 10 0 10 10.2 2 100.0 2 106.0 5 215,700 393 216,093 36.4 217,735 0.0 0.1 32.4 1.1 3,393 1.6 27 5
100.00（默认值）
小计
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 32
CR6：IRB—按投资组合和PD范围划分的信贷风险敞口（续）
百万美元，除非另有说明
原件在—
资产负债表
总曝光量
外
薄片曝光
国家合作框架前
总计
曝光量
国家合作框架前
平均国家合作框架
以%为单位
国家合作框架后EAD
和后CRM
平均pd
以%为单位
数量
债务人（以
数千人)
1
平均LGD
以%为单位
4
平均值
成熟
年份
4
RWA
RWA密度
以%为单位
El
条文
2
截至23年12月31日的银行和证券交易商
0.00至 10,118 1,723 11,841 52.2 13,111 0.1 1.8 51.3 0.9 2,572 19.6 4
0.15至 720 527 1,247 39.6 947 0.2 0.3 59.7 1.5 549 57.9 1
0.25到 664 354 1,018 44.9 738 0.4 0.2 65.6 0.8 613 83.1 2
0.50到 103 198 301 44.2 191 0.6 0.1 48.0 1.3 166 86.9 1
0.75到 593 519 1,112 45.0 745 1.6 0.2 54.6 1.1 977 131.1 6
2.50至 977 436 1,413 42.8 645 6.3 0.2 72.8 1.0 1,861 288.6 30
10.00至 114 6 120 32.9 28 23.8 49.4 0.7 83 291.2 3 95 0 95 0.0 95 100.0 101 106.0 13,384 3,764 17,148 47.2 16,500 1.0 2.9 53.4 1.0 6,921 41.9 48 3
100.00（默认）
3
小计
截至23年6月30日的银行和证券交易商
0.00至 12,878 1,829 14,707 55.7 15,679 0.1 1.9 52.0 0.9 2,439 15.6 5
0.15至 679 469 1,148 38.3 872 0.2 0.3 60.0 1.6 538 61.7 1
0.25到 844 346 1,189 43.1 810 0.4 0.2 60.6 1.0 628 77.6 2
0.50到 64 225 289 44.5 162 0.6 0.1 48.9 1.1 140 86.7 0
0.75到 905 969 1,874 68.2 1,439 1.5 0.2 50.9 2.0 2,012 139.8 11
2.50至 1,175 552 1,726 42.9 765 5.5 0.2 68.4 1.0 1,960 256.2 30
10.00至 116 31 147 45.9 30 13.4 67.8 1.0 108 359.0 3 51 0 51 0.0 51 100.0 54 106.0 16,710 4,421 21,131 53.3 19,807 0.7 3.1 53.3 1.0 7,879 39.8 51 5
100.00（默认）
3
小计
截至2022年12月31日的银行和证券交易商
0.00至 6,182 1,248 7,429 47.2 7,282 0.1 0.5 53.6 1.1 1,684 23.1 3
0.15至 712 380 1,092 37.3 920 0.2 0.4 56.2 1.6 514 55.9 2
0.25到 308 411 719 43.0 455 0.4 0.2 64.5 1.1 387 85.1 1
0.50到 113 121 235 51.1 167 0.6 0.1 52.1 1.1 157 93.9 1
0.75到 500 1,175 1,675 79.0 1,336 1.6 0.2 47.5 3.2 2,088 156.3 10
2.50至 797 580 1,378 43.2 655 4.6 0.2 64.7 1.0 1,533 234.1 20
10.00至 150 45 195 42.4 66 16.2 68.2 2.1 263 398.4 7 8,761 3,961 12,722 54.7 10,881 0.7 1.6 54.3 1.4 6,626 60.9 44 13
100.00（默认值）
小计
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 33
CR6：IRB—按投资组合和PD范围划分的信贷风险敞口（续）
百万美元，除非另有说明
原件在—
资产负债表
总曝光量
外
薄片曝光
国家合作框架前
总计
曝光量
国家合作框架前
平均国家合作框架
以%为单位
国家合作框架后EAD
和后CRM
平均pd
以%为单位
数量
债务人（以
数千人)
1
平均LGD
以%为单位
4
平均值
成熟
年份
4
RWA
RWA密度
以%为单位
El
条文
2
截至2023年12月31日的公共部门实体、多边开发银行
0.00至 6,411 2,431 8,842 7.7 6,898 0.0 0.2 35.5 1.2 378 5.5 1
0.15至 373 970 1,343 19.3 568 0.2 0.2 28.8 2.2 131 23.1 0
0.25到 803 417 1,220 21.3 871 0.3 0.2 26.4 2.3 273 31.3 1
0.50到 3 7 10 43.2 6 0.7 36.9 1.4 4 57.3 0
0.75到 14 2 16 27.0 15 1.0 33.9 1.1 7 49.6 0
2.50至 67 110 177 45.0 118 5.2 5.5 3.9 26 22.2 0
10.00至 7,672 3,937 11,608 13.1 8,476 0.1 0.6 33.7 1.4 819 9.7 2 0
100.00（默认）
3
小计
截至2023年6月30日的公共部门实体、多边开发银行
0.00至 6,561 2,835 9,396 6.9 7,102 0.0 0.2 35.5 1.2 424 6.0 0
0.15至 340 848 1,188 12.1 449 0.2 0.2 27.2 2.5 107 23.7 0
0.25到 806 417 1,222 22.4 880 0.3 0.2 27.7 2.3 289 32.8 1
0.50到 6 4 10 46.5 8 0.7 36.4 1.5 4 55.0 0
0.75到 1 1 3 5.9 1 1.2 18.6 1.8 1 80.3 0
2.50至 75 111 187 45.0 128 5.2 5.5 4.0 29 22.7 0
10.00至 7,790 4,215 12,005 10.5 8,567 0.1 0.6 33.8 1.4 853 10.0 3 0
100.00（默认）
3
小计
截至2022年12月31日的公共部门实体、多边开发银行
0.00至 7,067 614 7,682 18.7 7,263 0.0 0.2 37.9 1.1 417 5.7 1
0.15至 405 565 970 25.2 553 0.2 0.2 25.6 2.2 118 21.4 0
0.25到 741 403 1,144 22.7 827 0.3 0.2 27.2 2.2 244 29.4 1
0.50到 3 1 3 16.0 2 0.6 11.2 1.8 0 14.9 0
0.75到
2.50至
10.00至 8,217 1,583 9,800 22.0 8,646 0.1 0.6 36.1 1.2 779 9.0 2 0
100.00（默认值）
小计
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 34
CR6：IRB—按投资组合和PD范围划分的信贷风险敞口（续）
百万美元，除非另有说明
原件在—
资产负债表
总曝光量
外
薄片曝光
国家合作框架前
总计
曝光量
国家合作框架前
平均国家合作框架
以%为单位
国家合作框架后EAD
和后CRM
平均pd
以%为单位
数量
债务人（以
数千人)
1
平均LGD
以%为单位
4
平均值
成熟
年份
4
RWA
RWA密度
以%为单位
El
条文
2
公司：截至2023年12月31日的专门贷款
0.00至 12,041 3,444 15,485 51.7 13,898 0.1 1.3 18.9 2.5 2,165 15.6 2
0.15至 5,813 1,951 7,764 48.1 6,584 0.2 0.7 22.5 2.5 1,820 27.6 3
0.25到 10,479 4,727 15,206 32.8 11,852 0.4 1.5 24.8 2.1 4,700 39.7 10
0.50到 7,470 5,392 12,862 32.0 9,117 0.6 0.9 22.1 1.7 3,597 39.5 12
0.75到 17,064 4,644 21,708 34.7 18,664 1.3 2.0 24.6 2.1 11,856 63.5 62
2.50至 2,381 435 2,816 51.3 2,604 3.4 0.4 30.8 1.5 2,956 113.5 26
10.00至 20 13 33 14.3 22 14.6 30.7 1.6 38 173.8 1 285 12 297 52.9 215 100.0 228 106.0 128 55,554 20,618 76,172 38.0 62,956 1.1 6.9 23.1 2.1 27,362 43.5 244 140
100.00（默认）
3
小计
公司：截至2023年6月30日的专门贷款
0.00至 11,318 3,888 15,207 53.9 13,936 0.1 1.4 18.8 2.3 2,394 17.2 2
0.15至 5,585 2,430 8,015 44.0 6,667 0.2 0.7 21.9 2.5 1,754 26.3 2
0.25到 8,672 4,905 13,577 31.6 10,333 0.3 1.5 23.1 2.2 4,130 40.0 8
0.50到 8,088 5,145 13,232 29.7 9,596 0.6 1.0 24.1 1.8 4,692 48.9 14
0.75到 15,959 4,969 20,927 34.0 17,861 1.3 2.1 24.3 2.1 11,223 62.8 59
2.50至 2,432 550 2,983 51.4 2,717 3.3 0.4 32.1 1.5 2,918 107.4 29
10.00至 10 0 10 10 17.5 24.5 1.1 16 158.5 0 232 14 245 57.5 148 100.0 157 106.0 118 52,295 21,902 74,197 37.5 61,267 1.0 7.2 22.9 2.1 27,282 44.5 233 133
100.00（默认）
3
小计
公司：截至2022年12月31日的专门贷款
0.00至 4,143 1,017 5,160 68.1 4,835 0.1 0.5 13.6 2.0 330 6.8 0
0.15至 2,597 986 3,583 50.3 2,916 0.2 0.3 23.0 2.1 630 21.6 1
0.25到 4,361 2,534 6,895 33.0 5,178 0.4 0.6 27.4 1.9 2,043 39.5 5
0.50到 3,712 2,299 6,011 35.4 4,464 0.6 0.5 26.0 1.8 2,036 45.6 7
0.75到 8,550 3,017 11,567 28.6 9,360 1.3 1.3 27.6 1.8 5,875 62.8 35
2.50至 1,810 423 2,233 55.4 2,046 3.3 0.3 35.0 1.6 2,177 106.4 23
10.00至 1 0 1 0.0 1 11.0 36.0 2.5 1 169.2 0 151 2 153 70.9 50 100.0 53 106.0 104 25,324 10,278 35,602 38.3 28,850 1.0 3.6 25.0 1.9 13,145 45.6 176 119
100.00（默认值）
小计
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 35
CR6：IRB—按投资组合和PD范围划分的信贷风险敞口（续）
百万美元，除非另有说明
原件在—
资产负债表
总曝光量
外
薄片曝光
国家合作框架前
总计
曝光量
国家合作框架前
平均国家合作框架
以%为单位
国家合作框架后EAD
和后CRM
平均pd
以%为单位
数量
债务人（以
数千人)
1
平均LGD
以%为单位
4
平均值
成熟
年份
4
RWA
RWA密度
以%为单位
El
条文
2
公司：截至2023年12月31日的其他贷款
0.00至 22,521 63,917 86,438 25.8 41,055 0.1 11.2 38.6 2.0 8,492 20.7 9
0.15至 10,935 24,194 35,129 29.4 18,419 0.2 3.9 41.2 2.1 7,739 42.0 17
0.25到 10,269 14,260 24,529 35.0 15,320 0.4 5.0 41.1 2.2 9,538 62.3 23
0.50到 6,293 8,342 14,635 36.9 9,564 0.6 4.3 33.1 2.2 5,544 58.0 20
0.75到 18,439 13,837 32,276 38.8 23,286 1.4 11.5 33.8 2.2 17,947 77.1 112
2.50至 10,464 17,641 28,104 45.3 16,964 5.0 6.1 33.4 2.3 21,600 127.3 285
10.00至 753 855 1,609 53.9 1,240 17.2 0.3 20.7 2.9 1,600 129.1 52 2,564 807 3,371 47.6 3,231 100.0 1.4 3,423 106.0 713 82,238 143,854 226,092 31.9 129,079 3.7 43.6 37.1 2.2 75,884 58.8 1,231 1,380
100.00（默认）
3
小计
公司：截至23年6月30日的其他贷款
0.00至 28,324 70,388 98,712 26.4 48,019 0.1 12.5 39.8 2.0 10,311 21.5 11
0.15至 11,440 25,620 37,059 30.6 18,978 0.2 4.3 43.6 2.2 8,726 46.0 18
0.25到 11,035 15,284 26,319 34.4 15,881 0.4 5.3 39.2 2.2 9,279 58.4 22
0.50到 7,482 8,965 16,446 37.9 10,559 0.6 4.7 35.5 2.2 7,306 69.2 24
0.75到 20,213 15,684 35,897 39.7 24,805 1.5 13.0 34.2 2.3 20,245 81.6 123
2.50至 12,306 17,986 30,291 46.3 17,816 5.1 6.8 34.1 2.5 23,901 134.2 312
10.00至 972 717 1,688 56.7 1,165 17.6 0.4 22.9 2.6 1,699 145.8 51 3,331 745 4,077 46.3 2,855 100.0 1.8 3,026 106.0 334 95,100 155,389 250,490 32.4 140,078 3.2 48.7 38.0 2.2 84,494 60.3 895 1,066
100.00（默认）
3
小计
公司：截至2022年12月31日的其他贷款
0.00至 12,395 19,869 32,264 37.5 19,348 0.1 7.3 34.7 1.8 4,308 22.3 4
0.15至 4,102 6,856 10,958 35.6 6,566 0.2 2.3 40.3 2.1 2,896 44.1 6
0.25到 5,956 6,183 12,138 35.2 7,854 0.4 3.0 36.0 2.3 4,564 58.1 10
0.50到 4,809 3,558 8,367 38.7 6,088 0.6 3.0 29.8 2.1 3,747 61.5 12
0.75到 9,866 8,132 17,998 39.9 12,159 1.4 10.7 29.0 2.1 8,305 68.3 50
2.50至 5,679 9,191 14,870 41.7 8,421 4.4 5.0 33.0 2.4 12,546 149.0 123
10.00至 327 442 770 57.8 462 15.0 0.2 23.9 1.9 869 187.9 17 1,023 250 1,272 39.6 726 100.0 0.8 769 106.0 325 44,157 54,480 98,637 38.3 61,625 2.3 32.4 33.5 2.1 38,003 61.7 546 575
100.00（默认值）
小计
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 36
CR6：IRB—按投资组合和PD范围划分的信贷风险敞口（续）
百万美元，除非另有说明
原件在—
资产负债表
总曝光量
外
薄片曝光
国家合作框架前
总计
曝光量
国家合作框架前
平均国家合作框架
以%为单位
国家合作框架后EAD
和后CRM
平均pd
以%为单位
数量
债务人（以
数千人)
1
平均LGD
以%为单位
4
平均值
成熟
年份
4
RWA
RWA密度
以%为单位
El
条文
2
零售：截至2023年12月31日的住宅抵押贷款
0.00至 119,466 2,509 121,975 48.4 123,015 0.1 183.6 18.2 6,704 5.5 20
0.15至 51,586 1,356 52,942 54.0 53,999 0.2 56.2 19.1 6,415 11.9 19
0.25到 64,885 1,813 66,698 52.7 67,761 0.3 72.6 20.5 13,059 19.3 47
0.50到 20,641 683 21,324 70.9 21,211 0.6 18.0 28.7 6,319 29.8 38
0.75到 30,775 2,735 33,510 58.3 32,492 1.3 31.4 32.1 17,467 53.8 141
2.50至 10,459 397 10,856 67.1 10,742 4.4 10.1 32.5 11,218 104.4 152
10.00至 1,196 35 1,231 90.3 1,229 14.7 1.1 32.6 2,193 178.4 59 953 21 974 74.0 1,136 100.0 1.1 1,204 106.0 30 299,960 9,549 309,509 55.4 311,584 0.9 373.9 21.6 64,580 20.7 506 261
100.00（默认）
3
小计
零售：截至23年6月30日的住宅抵押贷款
0.00至 114,036 2,575 116,612 49.8 117,265 0.1 185.0 17.8 6,305 5.4 18
0.15至 50,067 1,398 51,465 56.1 52,408 0.2 57.6 18.9 6,202 11.8 18
0.25到 62,771 1,909 64,680 54.9 65,630 0.3 74.9 20.3 12,682 19.3 45
0.50到 19,209 607 19,815 73.7 19,747 0.6 18.3 28.7 5,923 30.0 35
0.75到 28,775 2,742 31,517 59.7 30,533 1.3 31.2 31.5 16,162 52.9 129
2.50至 9,048 373 9,421 78.1 9,355 4.4 9.4 32.5 9,769 104.4 132
10.00至 1,124 24 1,148 94.5 1,152 15.2 1.0 31.1 1,970 171.1 54 892 13 905 68.3 964 100.0 1.2 1,021 106.0 27 285,923 9,640 295,562 57.3 297,054 0.8 378.5 21.2 60,034 20.2 459 225
100.00（默认）
3
小计
零售：截至2022年12月31日的住宅抵押贷款
0.00至 76,314 1,358 77,672 53.1 77,043 0.1 139.0 18.9 3,230 4.2 13
0.15至 20,092 271 20,363 75.3 20,291 0.2 22.9 25.5 2,076 10.2 10
0.25到 26,641 489 27,130 76.6 26,994 0.4 29.3 27.5 4,770 17.7 26
0.50到 16,731 351 17,081 82.5 17,021 0.6 14.6 30.5 5,054 29.7 33
0.75到 23,178 1,390 24,568 78.9 24,273 1.3 26.2 33.8 12,966 53.4 109
2.50至 7,506 333 7,838 82.7 7,784 4.4 8.4 33.6 8,217 105.6 113
10.00至 916 20 936 97.1 936 15.1 0.9 31.4 1,598 170.8 44 503 1 504 77.4 478 100.0 0.7 506 106.0 26 171,880 4,212 176,092 70.7 174,820 0.9 242.0 24.9 38,417 22.0 374 186
100.00（默认值）
小计
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 37
CR6：IRB—按投资组合和PD范围划分的信贷风险敞口（续）
百万美元，除非另有说明
原件在—
资产负债表
总曝光量
外
薄片曝光
国家合作框架前
总计
曝光量
国家合作框架前
平均国家合作框架
以%为单位
国家合作框架后EAD
和后CRM
平均pd
以%为单位
数量
债务人（以
数千人)
1
平均LGD
以%为单位
4
平均值
成熟
年份
4
RWA
RWA密度
以%为单位
El
条文
2
零售：截至2023年12月31日，合格循环零售风险敞口（QRRE）
5
0.00至 265 4,116 4,381 51.8 2,395 0.0 465.8 37.5 51 2.1 0
0.15至 147 2,700 2,847 38.6 1,188 0.2 326.3 36.7 68 5.7 1
0.25到 241 2,431 2,672 28.0 936 0.4 290.1 33.6 82 8.7 1
0.50到 253 1,421 1,674 30.7 697 0.6 178.0 33.2 93 13.3 1
0.75到 654 1,831 2,485 42.9 1,487 1.4 305.0 35.2 401 27.0 7
2.50至 550 504 1,053 21.7 607 4.4 134.2 40.8 434 71.5 11
10.00至 99 22 121 51.1 111 18.2 24.0 46.6 216 194.5 10 62 2 64 27.4 38 100.0 28.6 41 106.0 24 2,271 13,027 15,298 39.9 7,459 1.6 1,751.9 36.4 1,385 18.6 56 39
100.00（默认）
3
小计
零售：截至2023年6月30日，合格循环零售风险敞口（QRRE）
0.00至 264 3,739 4,003 53.1 2,249 0.0 457.4 37.5 48 2.1 0
0.15至 140 1,417 1,557 49.4 840 0.2 203.4 41.8 56 6.7 1
0.25到 175 629 804 50.9 495 0.4 97.4 45.5 65 13.1 1
0.50到 151 352 503 49.7 326 0.6 69.7 46.8 70 21.5 1
0.75到 836 750 1,586 56.0 1,279 1.3 700.5 49.3 470 36.7 8
2.50至 382 236 618 21.0 391 4.2 85.0 49.8 358 91.7 8
10.00至 69 10 79 56.0 74 19.3 16.0 56.3 183 246.9 8 52 0 52 0.0 31 100.0 26.5 33 106.0 21 2,069 7,133 9,202 51.2 5,685 1.5 1,655.9 43.1 1,284 22.6 48 34
100.00（默认）
3
小计
零售：截至2022年12月31日，合格循环零售风险敞口（QRRE）
0.00至 245 3,628 3,873 53.0 2,169 0.0 457.1 37.4 46 2.1 0
0.15至 131 1,368 1,499 49.3 805 0.2 201.6 41.9 55 6.8 1
0.25到 163 595 758 51.1 467 0.4 95.6 45.6 62 13.3 1
0.50到 144 342 486 49.9 315 0.6 70.2 46.8 69 21.8 1
0.75到 362 706 1,069 58.0 720 1.4 143.7 49.1 295 41.0 5
2.50至 297 258 555 18.3 291 4.6 81.7 52.0 312 107.3 7
10.00至 61 10 70 56.0 66 19.3 14.7 56.2 164 249.0 7 47 0 47 0.0 28 100.0 25.9 30 106.0 19 1,450 6,907 8,357 51.2 4,861 1.4 1,090.5 42.4 1,033 21.3 40 32
100.00（默认值）
小计
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 38
CR6：IRB—按投资组合和PD范围划分的信贷风险敞口（续）
百万美元，除非另有说明
原件在—
资产负债表
总曝光量
外
薄片曝光
国家合作框架前
总计
曝光量
国家合作框架前
平均国家合作框架
以%为单位
国家合作框架后EAD
和后CRM
平均pd
以%为单位
数量
债务人（以
数千人)
1
平均LGD
以%为单位
4
平均值
成熟
年份
4
RWA
RWA密度
以%为单位
El
条文
2
零售：其他零售截至23年12月31日
0.00至 134,559 428,417 562,976 15.5 200,541 0.0 503.5 34.9 10,876 5.4 28
0.15至 7,335 11,897 19,233 18.1 9,481 0.2 30.7 34.5 1,456 15.4 6
0.25到 7,531 13,790 21,322 19.0 10,146 0.4 30.8 27.4 2,058 20.3 10
0.50到 5,241 12,075 17,317 19.8 8,106 0.6 39.9 28.1 2,309 28.5 14
0.75到 6,593 8,245 14,838 21.4 8,362 1.2 88.5 42.2 4,711 56.3 44
2.50至 2,680 1,213 3,893 18.5 2,757 4.3 39.2 55.6 2,601 94.3 66
10.00至 497 109 607 16.8 514 23.7 16.9 52.9 683 133.1 65 542 44 586 65.0 497 100.0 5.6 527 106.0 48 164,981 475,791 640,772 15.9 240,403 0.4 755.1 34.8 25,220 10.5 281 32
100.00（默认）
3
小计
零售：其他零售截至23年6月30日
0.00至 142,154 417,291 559,447 15.4 206,676 0.0 512.1 35.5 11,234 5.4 29
0.15至 7,399 11,685 19,084 17.8 9,510 0.2 13.0 33.6 1,430 15.0 5
0.25到 7,833 13,741 21,574 18.2 10,339 0.4 15.7 28.5 2,198 21.3 11
0.50到 6,201 12,199 18,401 20.1 8,658 0.6 16.3 26.3 2,390 27.6 14
0.75到 7,477 10,958 18,435 21.6 9,852 1.4 113.1 37.7 5,087 51.6 50
2.50至 3,780 1,038 4,819 24.4 4,035 5.1 90.6 47.0 3,218 79.8 96
10.00至 120 76 196 25.1 139 17.6 1.0 30.9 117 84.0 8 299 8 306 6.9 299 100.0 5.3 317 106.0 15 175,263 466,997 642,260 15.8 249,508 0.3 767.1 35.1 25,993 10.4 230 34
100.00（默认）
3
小计
零售：截至2022年12月31日的其他零售
0.00至 112,246 293,242 405,488 18.2 165,459 0.0 476.9 29.2 8,095 4.9 20
0.15至 4,477 8,336 12,814 20.9 6,215 0.2 11.4 27.7 808 13.0 3
0.25到 7,096 11,982 19,078 19.1 9,379 0.4 14.4 28.1 1,982 21.1 9
0.50到 6,982 13,524 20,506 20.5 9,752 0.6 18.8 23.8 2,424 24.9 15
0.75到 6,607 8,983 15,590 22.3 8,608 1.1 34.4 39.7 4,692 54.5 37
2.50至 1,029 891 1,920 17.0 1,179 4.5 3.2 63.4 1,413 119.9 38
信用风险 RWA根据 A—IRB 接近增加 2亿美元 至2100亿美元 在此期间 四季度
209,775 215,714 121,417 120,958 262 (3,229) 2,042 (4,920) (9,651) 489 (2,320) 3,339 (1,369) 974 933 1,346 92,486 92,486 10,981 (3,640) 1,156 694 (532) 209,998 209,775 215,714 121,417
10.00至 62 43 105 28.4 74 19.9 1.0 27.5 59 79.2 4 92 1 93 71.0 82 100.0 87 106.0 10 138,592 337,003 475,595 18.5 200,748 0.2 560.2 29.5 19,561 9.7 137 27 906,357 671,503 1,577,860 21.2 1,057,823 0.9 2,935.1 29.5 1.5 206,895 19.6 2,400 1,889 893,712 670,695 1,564,408 21.6 1,035,187 0.9 2,861.2 29.9 1.5 212,282 20.5 1,953 1,514 614,082 418,816 1,032,899 23.0 708,165 0.6 1,930.9 30.0 1.3 120,958 17.1 1,345 957
100.00（默认值）
小计
共计
共计30.6.23
共计
1债务人数目指瑞银集团（不包括瑞士信贷）的客户关系以及瑞士信贷的客户关系的总和。RWA的计算基于FINMA批准的适用规则和模型。参见"导言和依据
有关监管计算和披露所采用方法的更多信息，请参阅本报告的准备"部分。 2根据BCBS支柱3的披露要求，只为按资产类别分列的小计提供拨备。拨备反映国际财务报告准则会计准则预期信贷损失（ECL）
信用损失会计准备金 在A—IRB暴露 3包括违约购买信贷减值 (PCI)岗位 4违约风险披露于 表不包括在平均值中 违约损失（LGD）， 平均到期日信息， 与风险无关 加权。过往期间
相应调整。此外， 零售资产类别被排除在平均到期日之外，因为到期日是 与风险权重无关。 5从2023年10月起，QRRE包括Swisscard AECS Gm客户的未使用限额 bH.
p
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 39
用作CRM技术的信贷衍生品
半年度|
赊账的地方 衍生品是 用作信贷 降低风险， 的pd 债务人 通常是 取代有
的pd 对冲供应商。 此外，默认相关性 债务人之间 对冲提供商 被取入
账号通过 双 默认方法。 的影响 信用额度 所用衍生物 如crm 技术对 先进
基于内部评级（A—IRB） 信贷风险 对...无关紧要 过去报告 期间和继续 并不重大
为此 报告 期因此 , 我们有 中止 披露 的 "CR7：IRB —效果 关于RWA 信用
作为CRM技术"表， FINMA通告2016/1，一般原则 公开的。
p
›
请参阅《CCR6：信贷衍生品风险敞口》表 本报告“交易对手信贷风险”一节， 概念和公平
有关信贷衍生工具的价值信息， CRM
下表提供了适用于 CR8表如下。
信用风险和交易对手信用风险的定义 CR8和CCR 7的RWA移动台组件
下表中的参考文献指的是提供的行号 在下面的CR8和CCR7移动表中。
参考
描述
定义
2
资产规模
于日常业务过程中产生之变动， 新的交易，销售和注销。
3
资产质量/信用
交易对手的质量
变动 基本的信贷质量， 交易对手。这些都是由
通过风险参数的变化，例如，交易对手 评级、LGD估计或信贷对冲。
4
模型更新
执行《公约》引起的变动 新模型和参数变化 对现有
模特们。 这个 RWA 效应 的 型号 更新是 估计的基础 在……上面 这个 资产组合情况 这个 时间 的 这个
改变的实施。
5
方法和政策
动向 到期 至 方法学 变化 在……里面 计算量 驱动的 通过 监管部门 政策 变化，
包括修订 对现有 新法规 条例和 规定的附加组件 由. 调节器
方法和政策的影响 RWA的变化是根据 当时，
改变的实施。
6
收购和处置
因出售或 收购业务，量化 基于信用
在出售前或收购后的季度末的风险敞口。购买
在日常业务过程中的风险敞口和销售反映在
资产规模
.
7
外汇
运动
交易汇率变动导致的变动 货币对美元。
8
其他
无法归因的变动引起的变动 任何其他类别。
A—IRB方法下信用风险敞口的RWA流程表
每季度
2023年。这种平衡 包括信贷风险 根据A—IRB 做法 以及信用 下风险 监督开槽
接近。
货币效应，驱动 弱化 美国 美元对其他 主要货币， 在RWA中， 增加
110亿美元。
资产质量的变动，包括变化 整个投资组合的风险密度 RWA减少了97亿美元，
主要由于 这是一项改善， 贷款组合， 全球财富管理 个人和 公司
银行业，在积极减少 更高的风险密度暴露， 由于采取了积极放松的行动， 这个
非核心和遗产组合。
资产规模变动增加 3亿美元， 主要是由于抵押贷款增加， 贷款，主要在全球
财富管理， 也是 因为较高 余额与 中央银行。 这是 部分偏移 由. 减少 贷款和
向非核心和遗产企业提供贷款承诺。
型号 更新 减少 RWA 通过 14亿美元， 主要是 驱动的 通过 RWA 减少 的 17亿美元 相关 至 这个
由于改进， 模特们。
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 40
CR8：IRB下的信用风险敞口的RWA流程表
百万美元
本季度
截至23年12月31日
本季度
截至23年9月30日
本季度
截至23年6月30日
本季度
截至23年3月31日
1
截至本季度初的RWA
2
资产规模
3
资产质量
4
模型更新
5
方法论和政策
5a
其中：监管附加组件
6
收购和处置
6a
其中：收购瑞士信贷集团
6b
其中：其他
7
外汇走势
8
其他
9
截至本季度末，
p
2023年12月31日支柱3报告|
瑞银集团|信贷风险 41
回测
年度|
下表提供了回溯测试数据，以验证 PD计算的可靠性， 所有支柱1 PD模型 由FINMA批准的瑞银集团。单独的表
为瑞银集团提供的， 瑞士信贷和瑞士信贷。指 至“我们主要信贷风险模型的主要特征”表 在“信用风险模型”下，
管理和控制" 瑞银集团2023年年报的一部分， 可在"年度报告"项下查阅，
UBS.com/Investors
，了解更多信息。估计 PD是
前瞻平均数 PD在 开始的时候 12个月 期这些是 与.相比 简单平均 历史违约 费率。 更多信息
关于信贷模型的回溯测试 在"回溯测试"下提供， "风险管理和控制"一节 瑞银集团 2023年年度报告，可在 "每年
报告"在
UBS.com/Investors
.
CR9：IRB—每个投资组合违约概率（PD）的回测
瑞银集团（不包括瑞士信贷）
1
PD范围
外部评级
等价物
穆迪
外部评级
等价物
标普(S&P)
外部评级
等价物
惠誉
加权
平均pd
以%为单位
算术
平均pd
债务人
以%为单位
债务人人数
(单位：千)
违责债务人
在这一年
其中：新
违责债务人
年
平均历史
年违约率
以%为单位
结束
上年
结束
年
截至23年12月31日的中央政府和中央银行
0.00至 0.0 0.0 0 0 0.0
Aaa至A3
AAA到A—
AAA到AA—
0.15至 0.2 0.2 0 0 0.0
Baa1至Baa2
BBB + to BBB
BBB + to BBB
0.25到 0.3 0.4 0 0 0.0
Baa3
BBB—
BBB—
0.50到 0.5 0.7 0 0 0.0
BA1
BB +
BB +
0.75到 1.5 1.4 0 0 0.0
Ba2至Ba3
BB—
BB—
2.50至 5.7 3.7 0 0 0.0
b1至b3
B+到B—
B+到B—
10.00至 16.2 13.0 0 0 0.0 0.0 1.3 0.1 0.1 0 0 0.0
Caa1至C
CCC至C
CCC至C
小计
截至2022年12月31日的中央政府和中央银行
0.00至 0.0 0.0 0 0 0.0
Aaa至A3
AAA到A—
AAA到AA—
0.15至 0.2 0.2 0 0 0.0
Baa1至Baa2
BBB + to BBB
BBB + to BBB
0.25到 0.3 0.3 0 0 0.0
Baa3
BBB—
BBB—
0.50到 0.6 0.7 0 0 0.0
BA1
BB +
BB +
0.75到 1.5 1.3 0 0 0.0
Ba2至Ba3
BB—
BB—
2.50至 5.2 3.8 0 0 0.0
b1至b3
B+到B—
B+到B—
10.00至
Caa1至C
CCC至C
CCC至C