FIGs,INC.追讨不当判给的赔偿的政策
FIGs,Inc. (the本公司(以下简称“公司”)已采纳本政策,以收回错误授予的补偿(以下简称“政策”),自2023年10月2日(以下简称“生效日期”)起生效。 本政策中使用的但在引入时未另行定义的大写术语在第11条中定义。
1.受保单规限的人士
本政策适用于现任和前任官员。
2.受政策约束的补偿
本政策适用于在生效日期或之后收到的基于奖励的补偿。就本政策而言,“收到”基于激励的薪酬的日期应根据适用规则确定,这些规则一般规定,基于激励的薪酬在公司达到或满足相关财务报告措施的会计期间“收到”,而不考虑基于激励的薪酬的授予、归属或支付是否发生在该期间结束之后。
3.追讨补偿
如果公司被要求编制重述,公司应合理及时地收回任何激励性薪酬中被错误授予的薪酬部分,除非公司董事会(“董事会”)的大多数独立董事认为收回该部分薪酬不可行。根据前一句,无论相关官员是否从事不当行为或以其他方式导致或促成了重述的要求,也无论公司是否或何时提交重述的财务报表,都应要求收回。 为明确起见,根据本政策收回错误授予的补偿不会导致任何人因“正当理由”或因公司或其任何关联公司的任何计划、计划或政策或协议下的“推定终止”(或任何类似条款)而自愿终止雇佣关系的权利。
4.追讨方式;对复制追讨的限制
委员会应自行决定收回任何错误奖励的补偿的方式,包括但不限于公司或公司的关联公司减少或取消激励性补偿、错误奖励的补偿或定期股权奖励,受本政策约束的任何人员偿还或偿还错误奖励的补偿,以及,在法律允许的范围内,将错误授予的赔偿与公司或公司关联公司应向该人员支付的其他赔偿相抵消。尽管
除非适用规则另有禁止,否则在本政策规定公司根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第304条或其他追偿安排已追偿的错误赔偿的范围内,公司已经从错误奖励补偿的接受者处收回的错误奖励补偿金额可计入根据本政策,需要从此类人员处收回的错误授予的赔偿。
5.行政管理
本政策应由委员会管理、解释和解释,委员会有权为此目的做出所有必要、适当或可取的决定。董事会可根据适用法律重新授予其管理、解释和解释本政策的权力,在此情况下,此处提及的“委员会”应被视为提及董事会。 根据相关国家证券交易所或协会根据适用规则进行的任何允许的审查,委员会根据本政策的规定做出的所有决定和决定应是最终的、决定性的,并对所有人具有约束力,包括公司及其附属公司、股东和员工。在适用法律(包括任何适用规则)允许的情况下,委员会可将本政策相关的行政职责委托给公司的一名或多名董事或员工。
6.释义
本政策的解释和应用将与适用规则的要求一致,如果本政策与该等适用规则不一致,则应视为对其进行了最低限度的修订,以确保遵守该规则。
7.不赔偿;不承担责任
本公司不应赔偿或担保任何人因根据本保单错误判给的任何赔偿而蒙受的损失,本公司亦不会直接或间接向任何人支付或偿还该人可能选择购买的第三方保单的任何保费,以资助该人在本保单下的潜在责任。本公司、本公司的联属公司或委员会或董事会的任何成员均不会因根据本政策采取的行动而对任何人士承担任何责任。
8.适用范围;可执行性
除非委员会或董事会另有决定,本政策的采用不限制公司或其关联公司的任何其他追回、补偿、没收或类似政策或规定,包括任何雇佣协议、奖金计划、激励计划、基于股权的计划或奖励协议,或类似的计划,计划或协议的
公司或关联公司或适用法律要求的其他追偿安排(“其他追偿安排”)。本政策中规定的补救措施不应是排他性的,应是本公司或本公司关联公司根据法律或衡平法可获得的所有其他权利或补救措施的补充。
9. 分割性
本政策中的条款旨在最大限度地适用法律;但是,如果本政策中的任何条款根据任何适用法律被发现不可执行或无效,则该条款将在允许的最大范围内适用,并应自动被视为符合其目标的方式进行了修订,以符合适用法律要求的任何限制。
10.修订及终止
董事会或委员会可随时及不时全权酌情修订、修改或终止本政策的全部或部分。当公司没有在国家证券交易所或协会上市的证券类别时,本政策将自动终止。
11.定义
“适用规则”是指“交易法”第10D条、由此颁布的第10D-1条、本公司证券上市所在的全国性证券交易所或协会的上市规则,以及美国证券交易委员会或本公司证券上市所在的任何全国性证券交易所或协会通过的任何适用规则、标准或其他指导。
“委员会”指董事会的薪酬委员会。
“错误给予的报酬”是指一名现任或前任干事根据适用规则在税前基础上确定的、超过该现任或前任干事根据重述的财务报告措施本应收到的基于奖励的补偿额的奖励补偿额。
“交易法”系指修订后的1934年证券交易法。
“财务报告计量”是指根据编制公司财务报表时使用的会计原则确定和列报的任何计量,以及完全或部分源自此类计量的任何计量,包括GAAP、IFRS和非GAAP/IFRS财务计量,以及股票或股价和股东总回报。
“公认会计原则”是指美国公认的会计原则。
“国际财务报告准则”是指国际会计准则理事会采用的国际财务报告准则。
“不切实际”是指(A)支付给第三方以协助强制执行赔偿的直接费用将超过错误判给的赔偿;前提是本公司已(I)作出合理尝试追回错误判给的赔偿,(Ii)记录此类尝试(S),以及(Iii)向相关上市交易所或协会提供此类文件,(B)在适用规则允许的范围内,根据母国法律顾问的意见,追回将违反公司的母国法律;只要本公司(I)获得相关上市交易所或协会可接受的母国法律顾问的意见,并且(Ii)向相关上市交易所或协会提供该意见,或(C)追回可能导致本公司员工广泛享有福利的其他符合税务条件的退休计划,则无法满足《美国法典》第26篇401(A)(13)或《美国法典》第26篇第411(A)条及其规定的要求。
就重述而言,“基于激励的薪酬”是指完全或部分基于达到一项或多项财务报告标准而授予、赚取或授予的任何薪酬,并由以下人员获得:(A)在开始担任官员后;(B)在该薪酬的绩效期间的任何时间担任官员;(C)当公司有一类证券在国家证券交易所或协会上市;以及(D)在适用的三年期间。
“高级管理人员”是指在交易所法案规则10D-1(D)中定义的担任公司高级管理人员的每一个人。
“重述”是指为纠正公司重大不遵守证券法规定的任何财务报告要求而进行的会计重述,包括纠正先前发布的财务报表中的错误(A)对先前发布的财务报表具有重大意义的错误,或(B)如果错误在当期更正或在当期未更正将导致重大错报的重述。
就重述而言,“三年期间”指紧接董事会、董事会委员会或获授权采取行动的一名或多名本公司高级人员(如董事会无须采取行动,或合理地认为本公司须编制该重述)日期之前的三个完整财政年度,或如较早,则指法院、监管机构或其他法定授权机构指示本公司编制该重述的日期。“三年期间”还包括在前一句中确定的三个完整会计年度内或紧随其后的任何过渡期(因公司会计年度的变化而产生)。然而,本公司上一会计年度结束的最后一天至新会计年度的第一天之间的过渡期,包括9个月至12个月的期间,应被视为完成的会计年度。