附录 4.3
HUT 8 MINING CORP.
综合长期激励计划
2018 年 2 月 15 日生效,经修订的 2019 年 4 月 8 日,2021 年 5 月 14 日,
2022年1月15日、2022年8月22日和2023年6月28日
目录
第 1 条定义
第 1.1 节 | 定义。 | 1 |
第 2 条计划的目的和管理;奖励的发放 | ||
第 2.1 节 | 计划的目的。 | 5 |
第 2.2 节 | 计划的实施和管理。 | 5 |
第 2.3 节 | 符合条件的参与者。 | 6 |
第 2.4 节 | 受计划约束的股票。 | 6 |
第 2.5 节 | 颁发奖项。 | 7 |
第 3 条选项 | ||
第 3.1 节 | 期权的本质。 | 7 |
第 3.2 节 | 期权奖励。 | 7 |
第 3.3 节 | 期权价格。 | 7 |
第 3.4 节 | 期权期限。 | 7 |
第 3.5 节 | 行使期权。 | 8 |
第 3.6 节 | 行使和支付购买价格的方法。 | 8 |
第 3.7 节 | 无现金运动。 | 9 |
第 3.8 节 | 期权协议。 | 9 |
第四条递延股份单位 | ||
第 4.1 节 | DSU 的性质。 | 9 |
第 4.2 节 | DSU 奖项 — 一般 | 10 |
第 4.3 节 | 董事会预付金 DSU | 10 |
第 4.4 节 | 兑换 DSU。 | 11 |
第 4.5 节 | 视为 DSU 兑换通知和 DSU 奖励结算。 | 12 |
第 4.6 节 | DSU 协议。 | 13 |
第 4.7 节 | 股息等价物的奖励。 | 13 |
第 5 条限制性股份单位 | ||
第 5.1 节 | 限制性股票单位的性质。 | 13 |
第 5.2 节 | 俄国立大学奖项。 | 13 |
第 5.3 节 | 限制性股票的期限。 | 14 |
第 5.4 节 | 限制性股票单位的结算。 | 14 |
第 5.5 节 | RSU 协议。 | 14 |
第 6 条一般条件 | ||
第 6.1 节 | 适用于奖励的一般条件。 | 15 |
第 6.2 节 | 适用于奖励的一般条件。 | 15 |
第 6.3 节 | 无资金计划。 | 17 |
ii |
第7条调整和修正 | ||
第 7.1 节 | 调整。 | 17 |
第 7.2 节 | 本计划的修订或终止。 | 17 |
第 7.3 节 | 控制权变更 | 18 |
第8条其他 | ||
第 8.1 节 | 使用行政代理人和受托人。 | 19 |
第 8.2 节 | 预扣税款。 | 20 |
第 8.3 节 | 公司重组。 | 20 |
第 8.4 节 | 管辖法律。 | 20 |
第 8.5 节 | 可分割性。 | 20 |
第 8.6 节 | 某些美国参与者需要延迟 | 20 |
第 8.7 节 | 封锁期。 | 20 |
第 8.8 节 | 计划的生效日期。 | 20 |
附录 | ||
附录 A — 期权协议的形式 | A-1 | |
附录 B — DSU 协议的形式 | B-1 | |
附录 C — 董事会助理 DSU 选举通知 | C-1 | |
附录 D — RSU 协议的形式 | D-1 |
HUT 8 矿业公司
综合长期激励计划
Hut 8 Mining Corp.(“公司”) 特此为某些合格的董事、高级管理人员、员工、顾问和服务提供商 制定综合长期激励计划 向公司及其关联公司(定义见此处)提供持续服务,这些服务可能会影响公司的长期 业绩。
第一条
定义
第 1.1 节定义。
如果在此处或本 的任何修正案中使用或用于本协议要求或允许提供的任何通信中,除非上下文另有要求,否则以下术语应分别具有以下含义, :
“会员” 的含义与 的含义相同 《证券法》(安大略省),因为此类立法可能会不时修改、补充或替换 ;
“年度董事会预付金” 是指公司在一个日历年内向董事支付的年度预付金,包括董事会委员会 费用、出席费和额外费用以及向委员会主席支付的预付金;前提是为了更加明确起见,“年度董事会预付金” 不应包括作为费用报销或津贴支付的任何款项;
“同事”,其中 用来表示与参与者的关系,是指 (i) 该参与者的任何伴侣和 (ii) 该参与者 的配偶和该参与者的子女,以及该参与者的亲属和该参与者配偶的亲属,前提是他们共享该 参与者的住所;
“奖励” 是指根据本计划条款向任何参与者授予的期权、 RSU 和 DSU;
“封锁期” 是指根据公司的任何政策,公司指定的某些 人员不得交易公司任何证券的时期;
“董事会” 的含义与本协议第 2.2 (1) 节中赋予的 相同;
“董事会预付款 DSU” 的含义见本文第 4.3 节;
“工作日” 是指星期六、星期日或法定假日以外的 一天,在此期间,加拿大特许银行通常在加拿大安大略省多伦多市 开放营业,用于银行业务交易;
“加拿大参与者” 是指《税法》规定的加拿大居民,或者因在加拿大提供的 就业服务而获得奖励的参与者;前提是为了更确定起见,参与者既可以是加拿大参与者,也可以是美国 参与者;
“现金等价物” 是指等于市场价值的金额;
“无现金行使权” 的含义见本协议第 3.7 节;
2 |
“控制权变更” 是指发生以下任何事件:(i) 在 National Instrument 62-104 的意义上,任何个人或团体 直接或间接地收购 - 收购要约和发行人出价(或其任何继任者 票据),公司表决权或股权证券的受益权益,以及当时由该个人或共同或一致行事的个人直接或间接实益持有的公司所有有表决权或股权证券 ,相当于 与公司已发行有表决权证券相关的选票的50%以上;(ii)合并、合并、 安排计划或重组导致50%以上的实益、直接或间接转让的公司股份% 将由此产生的实体已发行证券的总投票权的% 分配给共同和一致行动的个人或群体, 与 之前直接或间接拥有总投票权50%以上的受益人不同;(iii) 所有 的任何出售、租赁、交换或其他转让(在一笔或一系列关联交易中)或几乎所有公司的财产和资产,或 (iv) 批准公司任何计划或提案的公司股东 公司的清算或解散;
“守则” 指经修订的1986年 美国国税法,以及其下的任何适用法规和指导;
“行为准则” 是指公司采用的不时修改的任何行为准则;
“委员会” 具有本协议第 2.2 (1) 节中赋予的 含义;
“顾问” 是指 除公司或公司关联公司的董事或雇员以外的人,(i) 受雇向公司或公司的关联公司提供 服务,但与证券分销有关的服务除外; (ii) 根据与公司或公司关联公司签订的书面合同提供服务;以及 (iii) 支出或 将将大量时间和精力花在公司或公司附属公司的事务和业务上;
“公司” 指 Hut 8 Mining Corp.,一家成立于 《商业公司法》(不列颠哥伦比亚省),经不时修订, 及其任何继任公司;
“残疾” 是指 导致个人不适合履行其工作或聘用的核心职能(如适用)的身体或精神障碍, 或管理员采取合理行动认定构成残疾的任何其他损伤状况;
“股息等价物” 的含义见本文第 4.7 节;
“DSU” 是指根据本计划通过簿记记账目记入公司账簿并根据本计划管理的名义 单位, 代表持有人有条件地根据本计划的条款和条件获得一(1)股或一(1)股或一(1)股或其组合 的现金等价物的有条件权利,以及对 “DSU” 的提及” 计划中包括 此处提及的任何特定类型的 DSU,包括董事会预聘担保人 DSU;
“DSU 协议” 指 公司与参与者之间的书面信函协议,证明授予 DSU 及其条款和条件, 基本上采用附录 “B” 的形式;
“DSU 兑换通知” 的含义见本协议第 4.4 (1) 节;
“合格董事” 是指董事会成员,在执行赠款协议时以及其后继续担任董事会成员期间,除了担任公司 的董事、高级管理人员、高级管理人员或其他员工 或关联公司的董事、高级管理人员或其他员工、为公司及其关联公司提供持续服务的顾问或服务提供商外;
“合格参与者” 指:(i) 就期权或限制性股票的授予而言,向公司及其关联公司提供 持续服务的任何董事、执行官、员工、顾问或服务提供商;(ii) 就授予DSU而言,公司或关联公司的任何董事、执行官、 或员工,在每种情况下,董事会可以不时决定谁是谁不时由其自行决定;
“员工” 指 税法所指的公司或关联公司的员工;
对于任何参与者而言,“雇佣协议” 是指公司或关联公司与该参与者之间的任何书面雇佣协议;
3 |
“交易所” 指 多伦多证券交易所,或者,如果股票未在多伦多证券交易所上市或挂牌交易,则指 股票上市或挂牌交易的证券交易所;
“行使通知” 是指由参与者签署的书面通知,说明参与者打算行使特定期权奖励(如果适用);
就任何日历年度而言,“财政季度” 是指截至三月、六月、九月和十二月最后一天的每三个月期间;
“授予协议” 是指证明向参与者授予奖励的协议,包括期权协议、DSU 协议、RSU 协议 或就业或服务协议;
“内部人士” 是指国家仪器55-104中所定义的公司的 “举报内部人士” — 内幕举报要求 和豁免并包括这类 “举报内幕人士” 的关联公司和关联公司(此类术语定义见多伦多证券交易所公司手册第 1 部分);
“市值” 是指 在确定公司股票市值的任何日期、紧接该日期前五个交易日的交易所的VWAP ,或者如果公司的股票未在任何证券交易所上市,则该价值完全由董事会以符合《税法》和第40条规定的方式合理和真诚地行事 确定 《守则》的 9A;
“期权” 是指公司向参与者授予的 期权,使该参与者有权以 期权价格从国库中收购指定数量的股票,但须遵守本协议的规定;
“期权协议” 是指公司与参与者之间的书面信函协议,证明期权的授予及其条款和条件 ,其形式基本上如附录 “A” 所述;
“期权价格” 的含义与本协议第 3.3 节所赋予的含义相同;
“期权期限” 的含义与本协议第 3.4 节所赋予的含义相同;
“未发行股份” 是指在未摊薄基础上计算的截至指定时间的已发行股票数量;
“参与者” 是指根据本计划获得奖励的 符合条件的参与者;
“参与者账户” 是指为每位参与者参与本计划下的DSU和/或RSU而保留的账户;
“绩效标准” 指董事会制定的标准,但不限于基于参与者的个人业绩 和/或公司和/或其关联公司的财务业绩的标准,可用于确定奖励的归属, (如果适用);
“个人” 指 个人、公司、合作社、合伙企业、信托、非法人协会、具有法人资格的实体或政府 权威或机构,提及个人的代词应具有类似的扩展含义;
“计划” 是指本 综合长期激励计划,不时修订和重述;
“关联公司” 是指根据《税法》确定的与公司 “相关” 的公司关联公司;
“限制期” 的含义见本文第 5.3 节;
4 |
“RSU” 是指根据本计划通过簿记记账目记入公司账簿并根据本计划管理的名义 单位, 代表持有人有条件地根据本计划的条款和条件获得一(1)股或一(1)股或一(1)股或其组合 的现金等价物;
“RSU 协议” 是指 公司与参与者之间的书面信函协议,证明限制性股票的授予及其条款和条件, 主要采用附录 “C” 的形式;
“RSU 结算日期” 的含义见本协议第 5.4 (1) 节;
“离职” 的含义见本协议第 4.4 (6) 节;
“股票薪酬安排” 是指股票期权、股票期权计划、员工股票购买计划、长期激励计划或任何其他薪酬或激励 机制,涉及向公司或关联公司的一名或多名全职员工、董事、高级职员、内部人员、服务 提供商或顾问从国库购买股票由公司或关联公司提供经济援助通过贷款、担保 或其他方式;
“股份” 是指公司资本中的 普通股;
“税法” 指 所得税法(加拿大) 及其相关条例, 均不时修订;
“终止日期” 指(i)如果参与者辞职,则指该参与者不再担任公司或关联公司的董事、执行官、 员工或顾问的日期;(ii)如果参与者的雇用终止, 或公司或关联公司的董事、执行官或高级管理人员或顾问职位终止的生效日期 如公司或关联公司向参与者提供的终止通知中所述(视情况而定),以及 (iii) 在 参与者在死亡之日死亡;前提是,在任何情况下,在对授予加拿大参与者的DSU 适用本计划条款时,“终止日期” 应为参与者既不是公司董事、 员工、高管或高级管理人员或公司任何关联公司的日期(根据 6801 段的目的确定)d)《税法条例》),但须遵守适用的 就业或劳动标准规定参与者的最低法定权利(如果有)立法。为避免疑问,除非适用的就业标准立法有要求, 在 之后或参与者最后一天之后的某段时间内,对于参与者的雇佣关系或公司董事、高管或高级管理人员或顾问职位的终止 的任期, 不得根据适用法律发出的或本应发出的通知期限或支付代通知金实际和有效服务或保留应视为延长参与者的服务期限或留用以确定其在本计划下的应享权利;
“交易日” 指 交易所开放交易的任何一天;
“TSX” 指多伦多 证券交易所;
“美国参与者” 是指因本计划奖励在美国纳税的参与者;前提是为了更加确定起见, 参与者既可以是加拿大参与者,也可以是美国参与者;以及
“VWAP” 是指交易量 加权平均交易价格。
5 |
第二条
计划的目的和管理;奖励的发放
第 2.1 节计划的目的 。
(1) | 该计划的目的是允许公司向符合条件的参与者发放奖励,前提是 符合下文规定的某些条件,用于以下目的: |
(a) | 增加这些合格参与者对公司福利的兴趣,他们共同负责 管理、发展和保护公司或关联公司的业务; |
(b) | 激励此类合格参与者继续为公司或 关联公司提供服务,并鼓励其技能、绩效和对 公司或关联公司目标和利益的忠诚度对其成功、形象、声誉或活动是必要或至关重要的合格参与者; |
(c) | 奖励参与者在为公司或关联公司工作期间所提供的服务; 和 |
(d) | 提供一种手段,使公司或关联公司可以吸引和留住有能力的人才 进入其工作岗位或签订合同安排。 |
第 2.2 节 “计划” 的实施 和管理。
(1) | 本计划应由董事会管理和解释,或者,如果董事会通过决议决定,则由董事会任命的委员会(“委员会”)管理和解释, 由不少于 董事会的三 (3) 名成员组成。如果为此目的任命了委员会,则此处提及 “董事会” 一词的所有内容都将被视为 对委员会的提及。 |
(2) | 董事会可以进一步将授予奖励的权力转授给公司的一名或多名董事或公司首席执行官 ,但须遵守董事会可能以书面形式酌情确定的条款、条件和限制;但是,董事会不得下放授予公司高级职员或董事的奖励 的权力,或 (ii) 此类权力这种方式将违反适用法律或适用的 交易所规则和政策。如果进行了任何此类分级授权,则根据相关次级授权的条款、条件和限制确定,此处提及的 “董事会” 一词的所有相关提法将被视为 对公司相关董事和/或首席执行官的引用(视情况而定)。 |
(3) | 董事会可以在其认为权宜之计的情况下不时采用、修改和废除规章制度 以执行本计划的规定和目的,但须遵守联交所的任何适用规则。在遵守本计划 规定的前提下,董事会有权自行决定根据其认为必要或可取的适当管理计划做出决定和解释,并采取 与之相关的步骤和行动。董事会对本计划的解释、 解释和适用以及本计划的任何规定均为最终条款,对所有符合条件的参与者具有约束力。 |
(4) | 董事会或委员会的任何成员均不对本计划或根据本计划授予的任何奖励的管理、解释、解释 或适用本计划或根据本协议授予的任何奖励中本着诚意采取或作出的任何行动或决定承担责任,董事会根据本计划授予权力 的任何个人均不承担任何责任。 |
(5) | 任何获得董事会多数成员批准的决定均应被视为董事会对该事项的决定 。 |
6 |
第 2.3 节符合条件的 参与者。
(1) | 在确定根据本计划发放的奖励时,董事会应适当考虑每位合格参与者当前和未来对公司成功的潜在贡献的价值 。为了进一步确定起见,无论停职是由员工、董事、公司还是关联公司 关联公司(视情况而定)发起的 因任何原因停止受雇或担任董事职务的人 ,或已发出停职通知 或收到停职通知的人 ,均应自该人发布之日起不再有资格获得本协议规定的奖励视情况而定,以书面或口头方式向 公司或关联公司发出终止通知,或在终止时发出通知公司发起的 参与者终止雇佣关系的日期。 |
(2) | 对于属于公司员工、顾问或合格董事的合格参与者, 公司和参与者有责任确保并确认参与者是 善意员工、顾问 或合格董事(视情况而定)。 |
(3) | 参与本计划应完全出于自愿,任何不参与的决定均不影响 符合条件的参与者与公司的关系或雇佣关系。 |
(4) | 尽管本计划有任何明示或暗示的相反条款,但根据 向本计划发放的奖励绝不应解释为公司对参与者的就业保障。 |
第 2.4 节股份 受计划约束。
须根据本协议第 条的规定进行调整,并经联交所和公司股东不时批准:
(1) | 根据本计划和任何其他拟议的 或既定股票补偿安排,保留和可供发行的最大股票数量不得不超过未发行股份的10%。 |
(2) | 根据本计划和任何其他拟议或既定的股票薪酬安排,任何时候 的合格参与者 预留和可供发行的最大股票数量不得超过未发行的 发行量的10%。 |
(3) | 根据本计划和任何其他拟议或既定的股票薪酬安排,在任何一年期内, 向合格参与者(即内部人士)发行的最大股票数量不得超过 未完成发行量的10%。 |
(4) | 在任何一年期限内向任何人发行的最大股票数量不得不超过 未发行股票的5%,该数量以授予该人期权之日计算。 |
(5) | 就上文第2.4(2)节和第2.4(3)节规定的限额而言,在参与者 成为内部人之前,根据本计划和任何其他股票薪酬安排授予的任何奖励均不包括在内。 |
(6) | 为进一步确定起见,任何参与者均无权要求支付或获得与任何奖励相关的股份 ,而且,尽管公司行使了以 股份和/或现金形式结算任何奖励或部分奖励的自由裁量权,但公司保留在实际支付 之前随时更改此类付款方式的权利。 |
7 |
第 2.5 节授予 奖励。
(1) | 如果在任何时候 公司的法律顾问确定在任何 证券交易所或根据任何司法管辖区的任何法律或法规进行上市、注册或获得资格,或任何证券交易所或任何政府 或监管机构的同意或批准是行使的条件或与之相关的必要条件,则根据本计划授予的任何奖励均应遵守以下要求:或此类奖励的结算或根据该奖励发行 股票(如果适用),除非此类上市、 注册、资格、同意或批准是在董事会可接受的条件下生效或获得的,否则此类奖励不得以股份的全部或部分形式接受、结算或行使。此处 中的任何内容均不应被视为要求公司申请或获得此类上市、注册、资格、同意或批准。 |
(2) | 根据本计划授予的任何奖励均应遵守以下要求:公司有权 对根据本计划发行的任何证券施加任何限制或说明,包括但不限于放置图例 ,大意是证券尚未根据本计划注册 1933 年的《美国证券法》除非有注册或注册豁免,否则不得在美国提供 或出售。 |
第三条
选项
第 3.1 节期权的性质 。
期权是公司 授予参与者的期权,使该参与者有权以期权价格从国库中收购指定数量的股票,但须遵守本协议的规定。
第 3.2 节选项 奖励。
(1) | 在遵守本计划规定的规定以及可能需要 的任何股东或监管部门批准的前提下,董事会应不时通过决议,自行决定 (i) 指定可能 根据本计划获得期权的合格参与者,(ii) 确定授予每位合格参与者的期权(如果有)数量以及授予此类期权的日期或 日期,(iii) 确定行使每种此类期权 时应支付的每股价格(“期权价格”)和相关的归属条款(包括业绩标准,如果适用)和期权 期限,但须遵守本计划、任何期权协议和交易所任何适用规则中规定的条款和条件。 |
(2) | 除非相关期权协议中另有规定,否则授予的期权应在以下 基础上归属: |
(a) | 关于授予在适用授予之日以 身份在公司工作一年或一年以上的员工或向公司合格董事或执行官授予的期权:1/6的期权在授予之日起六个月 归属,其后每六个月有1/6的期权归属;以及 |
(b) | 对于向截至授予适用之日在公司 工作不到一年的员工或向公司或其关联公司提供持续服务的顾问或服务提供商授予的期权: 1/3的期权在授予之日起一年归属,其后每六个月有1/6的期权归属。 |
第 3.3 节选项 价格。
任何期权标的 的每股期权价格应由董事会在授予该期权时确定,但不得低于授予 时该股票的市值。尽管本计划中有任何相反的规定,授予美国参与者的期权不得被授予 其期权价格低于授予时股票的公允市场价值,该价格根据《守则》第 409A 条确定。
第 3.4 节选项 条款。
(1) | 董事会应在授予特定期权时决定 期权的行使期限,从授予参与者该期权之日起至本计划或 期权协议中规定的期限,但在任何情况下,期权的到期日均不得晚于期权授予之日起10年(“期权 期限”)。除非董事会另有决定,否则所有未行使的期权将在此类期权到期时取消。 |
8 |
(2) | 如果期权的到期日处于封锁期内或在封锁期到期后的九 (9) 个工作日内,则该到期日将自动延长,无需采取任何进一步行动或手续 至该日期,即封锁期结束后的第 10 个工作日,该第 10 个工作日将被视为本计划中所有用途的该期权的到期日 。尽管有本协议第 7.2 节的规定,但董事会不得延长本第 3.4 节中提及的 的 10 个工作日期限。尽管本计划中有任何相反的规定,但授予美国参与者 的期权不得按照本节的规定延期,除非公司合理地确定此类延期 不会导致参与者缴纳《守则》第 409A 条规定的消费税。 |
第 3.5 节期权练习 。
(1) | 根据本计划的规定,参与者有权在期权期限到期前的任何时候行使授予该参与者 的期权,但须遵守适用的封锁期和授予该期权时董事会可能施加的归属 限制。 |
(2) | 在到期或根据本计划提前终止之前,每份期权均可行使 的全部或部分期权股份,同时和/或根据董事会在授予特定期权时可自行决定的业绩 标准和/或其他归属条件的实现情况 , 但须遵守适用的封锁期。为进一步确定起见,参与者在 封锁期内不得行使任何期权。 |
第 3.6 节行使和支付购买价格的方法 。
(1) | 在遵守本计划规定和此处规定的替代行使程序的前提下,参与者(或清算人、 执行人或管理人,视情况而定,参与者遗产的管理人)可以通过向注册办公室向 公司提交一份完整填写的行使通知来行使根据本计划授予的期权 公司的公司秘书(或公司 秘书可能不时的个人)指定时间),连同银行汇票、经认证的支票或公司可接受的其他付款方式 ,金额等于行使期权后将要购买的股票的期权总价, 以及第8.2节所要求的任何金额。 |
(2) | 如果根据本第3.6节的条款向参与者发行股票,则在收到行使通知后尽快 ;如果期权是根据第3.6(1)节、 规定的银行汇票、经认证的支票或其他可接受的付款方式行使的,则公司应按全额支付和不可评估的形式向参与者 正式发行此类股票。 |
(3) | 根据第 3.6 (1) 节行使期权后,公司应在行使期权后尽快 ,但不迟于行使后的10个工作日,立即让 股票的过户代理人和注册商: |
(a) | 向参与者(或向参与者 遗产的清算人、执行人或管理人,视情况而定)交付一份以参与者名义开具的证书,总共代表参与者 (或向参与者遗产的清算人、执行人或管理人,视情况而定)所支付的股份数目,并且 在此处指定运动通知;或 |
(b) | 对于以无凭证形式发行的股票,促使参与者(或参与者遗产的清算人、执行人或管理人,视情况而定)的发行总数 支付 的款项,并按照该行使通知中的规定,由转让代理人保留的公司 股东名册上的账面状况作为证据股份登记处。 |
9 |
第 3.7 节无现金 练习。
董事会可随时根据其自行决定的 条款,向有权行使期权的参与者授予在 “无现金行使” 基础上处理此类期权的替代权利(“无现金 行使权”)。董事会可以无限制地决定 在向公司发出参与者 行使此类无现金行使权的意向以及该无现金行使权所涉及的期权数量的书面通知后, 就任何期权授予参与者的此类无现金行使权(如果有)使参与者 有权向公司全部或部分交出此类期权 {br br} 行使,并在移交后收取移交此类物品作为对价通知中规定的期权, 股数(不考虑分数)等于通过以下方式获得的商数:
(1) | 从股票市值中减去适用的期权价格(自公司收到无现金行使通知之日起确定),然后将剩余部分乘以该类 通知中规定的期权数量;以及 |
(2) | 将根据第 3.7 (1) 条获得的净金额除以截至公司收到此类无现金行使通知之日确定的 股票的市值。 |
第 3.8 节选项 协议。
期权应以期权协议 作为证据,或包含在雇佣或服务协议中,其形式应与董事会不时确定的计划不一致, 前提是其中包含第 3 条和第 6 条的实质内容。期权协议应包含可能被视为必要的条款 ,以使期权遵守参与者可能不时成为居民或公民或提供服务的所得税或其他 法律中有关期权的任何条款, 或对公司具有管辖权的任何监管机构的规则。为进一步确定起见,授予加拿大 参与者的所有期权均应具有此类条款和条件,以确保期权受《税法》第 7 条的管辖。
第四条
递延股份单位
第 4.1 节 DSU 的性质 。
可以不时向本计划符合条件的 参与者授予DSU,但须遵守与计划条款不一致的归属和其他条款和条件,如 董事会可能以其唯一和绝对的自由裁量权强制实施的那样。DSU 是归因于参与者在办公室、董事 或工作中的职责的奖励,在和解后,受赠参与者有权获得一 (1) 股、一 (1) 股或其组合的现金等价物,具体由公司自行决定,应在适用的 DSU 协议中明确规定 。
为了进一步确定起见,所有金额的总和, 每笔金额的总和(每笔金额可能由符合条件的参与者收到的DSU)在任何时候都取决于关联公司股票或股份的市场 价值,该期间从该参与者终止 之日起至收到金额时结束。
为了进一步确定起见,根据《税法》的规定,任何合格参与者 或与该合格参与者未进行正常交易的任何人 均无权立即或将来,绝对或偶然地获得或获得授予的任何金额或福利 或为减少全部或部分股票市值减少的影响而发放的任何金额或福利或关联公司的 股份。本协议下不得为此目的授予任何DSU。
10 |
第 4.2 节 DSU 奖励 — 一般
(1) | 在遵守本计划的规定和《税法》条例 第 6801 (d) 段要求的前提下,董事会应不时通过决议,自行决定 (i) 指定可根据本计划获得DSU的合格参与者 ,(ii) 确定向每位合格参与者发放的DSU数量以及此类DSU的日期或日期 获得授权,以及 (iii) 确定此类存款股的相关条件和归属条款,但须遵守 本计划和任何 DSU 中规定的条款和条件协议。 |
(2) | 在遵守本计划和任何 DSU 协议中的归属以及其他条件和规定的前提下,授予参与者的每份 DSU 应使参与者有权在结算时获得一 (1) 股、一 (1) 股 股或任何现金和股份组合的现金等价物,该权利应在适用的DSU协议中明确规定。 |
第 4.3 节董事会 预付款 DSU
(1) | 身为公司董事的合格参与者可以不可撤销地提前选择 以附录 “C” 的形式提交选举通知(“选举通知”),以 DSU 的 形式满足 的金额(“选定金额”),不超过其年度董事会预付金额的100%(“董事会预付金”)DSU”)。对于现任董事,选举必须在不迟于该选举 所适用的日历年前的日历年度的12月15日之前完成、签署并交付给公司 。如果是新董事,则必须尽快完成、签署选举并交付给公司, ,无论如何,不迟于董事任命后的30天,此类选举对于在选举通知发布之日之后支付的年度 董事会预付金的生效。 在本第 4.3 节成为本计划一部分的第一年中,董事必须尽快做出此类选择,无论如何,在 通过包含本第 4.3 节的修订计划后 30 天内,该选举将生效 ,在选举之日之后支付的年度董事会预付款,以便在 此类选举通知发布之日之后提供的服务。如果没有就特定日历年做出有效选择或不存在任何选举,则新任或现任董事 将按照公司支付此类现金薪酬的常规惯例以现金支付。 |
(2) | 尽管有第 4.3 (1) 条的规定,但如果董事会批准一项决议,要求将董事会预付款 存入董事会预付金以代替年度董事会预付金的全部或最低金额,则合格参与者 有义务接受此类董事会预付金作为本应支付给合格参与者的金额的支付。 |
(3) | 根据董事会可能要求的最低金额,选举通知应不时 将选定金额指定为适用日历年度的年度董事会预付金的百分比,该金额将以董事会预付金额的形式支付 ,其余百分比将按照公司支付此类现金薪酬的常规 惯例以现金支付。 |
(4) | 如果当选金额将导致授予少量董事会预付金 DSU,则针对该当选金额授予的董事会预付金额将自动向上舍入至最接近的董事会预聘DSU的整数,无需相应的合格参与者采取任何行动,四舍五入至最接近的董事会预付金额的整数。 |
(5) | 任何选举通知一旦交付给公司,就其发布的 日历年不可撤销。 |
11 |
(6) | 每位已提交有效选举通知书或有权根据 第 4.3 (2) 款获得担保股份的董事应获得一定数量的董事会预付担保金额,该数额等于年度董事会预付金 中对应于当选金额除以市值的部分。在与 适用董事的选举金额相关的日历年度(每个日期均为 “DSU 授予日期”)的每个财政季度的最后一个工作日,任何日历年度的董事会预聘DSU均等额存入每位当选董事的参与者账户,无需适用董事采取任何 进一步行动;前提是如果该董事会的分部预留 DSU 变为等量的 董事会预付款 DSU 将导致一小部分的董事会预付款 DSU 存入在任何 DSU 拨款 日期的参与者账户,在此 DSU 拨款日应存入相应参与者账户的董事会预付款 DSU 的数量将自动向上舍入, 且无需适用的合格参与者采取任何行动,四舍五入至最接近的董事会 预付款 DSU 整数和应存入相应参与者账户的董事会预付款 DSU 的数量在紧接下来的 DSU 拨款日期将自动生效,无需其采取任何行动适用的合格参与者,在 基础上相应减少。 |
(7) | 如果合格参与者没有在第 4.3 (1) 节规定的时间内 向公司提交新的选举通知,则对于下一个日历年,合格参与者选举通知 将在随后的日历年内保持有效,直到合格参与者终止或更改为止。除非董事会决议特别授权,否则任何合格参与者 均无权在任何日历年内提交多份选举通知。 |
(8) | 根据本 第 4.3 节或根据第 4.3 (2) 节中规定的董事会决议,为满足选定金额而向符合条件的参与者授予的任何董事会预付款,应在 存入相应的合格参与者账户后全额归属,但要等到持有人向其交付或视为已交付的 DSU 兑换通知中规定的适用日期 方可支付公司按照 计划。 |
(9) | 尽管本计划中有任何相反的规定,但对于在美国应纳税的董事 (i)如果是新董事,则必须尽快完成、签署本第4.3节中提及的选举 并交付给公司,无论如何,不迟于董事任命后的30天,此类选举 对于在该选举通知发布之日之后提供的服务有效,并且 (ii) 在本 第 4.3 节成为本计划一部分的第一年中,董事必须尽快进行此类选择,无论如何,应在修订后的计划通过后的 30 天内进行此类选举,该选择将对在这类 选举之日之后提供的服务生效。 |
第 4.4 节 DSU 的兑换 。
(1) | 持有 DSU 的每位参与者都有权在最多两个指定日期 兑换其 DSU,这段时间从其终止日期之后的紧接一个工作日开始,到该终止日期之后的第一个日历年的 的 12 月 15 日结束,或相关 DSU 协议中规定的任何较短的兑换期限(以 根据第 8.1 条的规定任命第三方管理员为准)以及实施此类第三方(管理人)交付所需的程序 在相关参与者终止日期之前和不在封锁期内的日期向公司发出书面选择通知(“DSU 赎回通知”), ,表明 (a) 参与者选择在一个或多个特定日期兑换 DSU,(b) 所需的结算日期, 和 (c) 所需的 DSU 数量在该日期结算;前提是该期望的结算日期 不允许在封锁期内进行,除非期望的结算日期是封锁期期限不少于相关参与者交付 DSU 兑换通知之日起 的 30 天。 |
(2) | 每份 DSU 应按照适用的 DSU 协议中规定的方式进行结算,这种结算方式 应为:(i) 支付一股现金等价物;(ii) 通过发行国库发行的一股股票; 或 (iii) 以支付和发行现金和股票组合的方式(视情况而定)。 |
(3) | 在遵守第 4.4 (4) 节的前提下,DSU 的结算应在 DSU 兑换通知中指定或视为指定的日期之后尽快在商业上合理的 进行,在所有情况下,在特定参与者终止日期之后的日历年的 12 月 20 日 之前进行。 |
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(4) | 如果董事会认为,参与者在 DSU 赎回通知中指定或视为指定的日期拥有与 公司和股票中任何一部分或两者有关的重要未公开信息,则该参与者的 DSU 的结算 应推迟到 (i) 董事会确信参与者 不再拥有任何此类重要未公开信息之日的最早日期,或 (ii) 参与者终止日期 年次年的12月20日。尽管有上述规定,如果参与者在封锁期内获得奖励的股份以满足 ,则公司应以书面形式告知该参与者,在该封锁期到期之前,该参与者 无权出售或以其他方式处置此类股票。 |
(5) | 尽管本计划有任何其他规定: |
(a) | 在参与者终止日期之前,不得就DSU支付任何款项;以及 |
(b) | 根据本协议向参与者支付或与参与者有关的所有款项应在参与者终止日期之后立即开始的日历年度的12月31日 当天或之前支付。 |
(6) | 尽管本计划有任何其他规定,但以下规定适用于美国参与者: (i) 如果要让美国参与者能够选择其 DSU 的结算时间,则必须在 同时根据适用于 RSU 兑换通知的要求做出此类选择,并且只能允许美国参与者选择 符合第 409A 条的结算时间《守则》,(ii) 就在美国参与者的 终止日期支付任何款项而言,该终止日期必须为根据《守则》第 409A 条 的定义,美国参与者的 “离职” 日期(“离职”),此类款项必须在该类 美国参与者终止之日起 60 天内支付,并且 (iii) 第 4.4 (4) 节的规定不适用。 |
(7) | 尽管计划中有任何相反的规定,但如果根据加拿大所得税法和美国所得税法,美国参与者的DSU都需要缴纳 税,则以下有关 没收的特殊规则将适用。为了更加明确起见,这些没收条款旨在避免《守则》第 409A 条 和/或《税法》法规第 6801 (d) 段规定的不利税收后果,这可能是由于对美国参与者离职的 赎回DSU时间(以及纳税时间)和加拿大税收规定的 美国参与者的终止日期等要求不同法律。本第 4.4 (7) 节的预期后果是,只有当美国参与者停止向公司 或关联公司提供服务构成离职和终止日期时,才会向该美国参与者支付 与 DSU 有关的款项。如果此类美国参与者不同时经历 离职和终止日期,则应立即不可撤销地没收这些 DSU。 |
第 4.5 节视为 DSU 兑换通知和 DSU 奖励的结算。
(1) | 如果公司在参与者终止日期 当天或之前未收到 DSU 兑换通知,或者 DSU 兑换通知未在第 4.4 (1) 节规定的时间段内指定一个或多个日期,则参与者 将被视为已交付 DSU 兑换通知,指定其终止日期 之后的下一个工作日为由此持有的所有DSU的理想结算日期。 |
(2) | 每份 DSU 应在持有人向公司交付或视为已交付的 DSU 兑换通知中规定的适用日期自动结算,无需其持有人采取任何进一步行动。 |
(3) | 如果以现金方式结算DSU,则其持有人 有权获得的金额的计算应自DSU赎回通知中指定或视为指定的日期算起。所有应付金额, ,无论是现金还是股票,均应扣除任何适用的预扣税或其他来源扣除额。 |
13 |
第 4.6 节 DSU 协议。
DSU 应以 形式的 DSU 协议作为证据,该协议的形式与董事会可能不时确定的计划不一致。DSU 协议应包含 可能被视为必要的条款,以便 DSU 遵守《税法》中有关递延股份单位的任何条款(包括 此类条款和条件),从而确保授予加拿大参与者的存款凭证不会因第 6801 (d) 段的豁免而构成《税法》第 248 (1) 分节所定义的 “工资延期安排” 参与者可能不时在任何国家或司法管辖区实施的《税法》(br} 法案)法规或其他现行法律是居民或公民或 遵守对公司具有管辖权的任何监管机构的规定。
第 4.7 节奖励 股息等价物。
由 董事会自行决定,参与者账户中的DSU可以按与已申报的现金分红和 在相关记录日期作为股份登记股东一样发放股息等价物。如果有, 的股息等价物(如果有)将存入参与者账户的额外DSU,其数量应等于分数,其中分子 是 (i) 在支付股息之日该参与者账户中的DSU数量乘以 (ii) 每股支付的 股息,其分母是一股市值的乘积支付股息的日期。 根据本第 4.7 节以等值股息形式存入参与者账户的任何其他 DSU 均应遵守 与基础 DSU 奖励相同的条款和条件,包括归属条件和付款时间。
第五条
受限股票单位
第 5.1 节 RSU 的性质 。
可以不时向本计划下符合条件的 参与者授予限制性股票单位,但须遵守 董事会可能自行决定施加的与本计划条款不一致的归属和其他条款和条件。RSU 是向符合条件的参与者支付的奖励,作为在授予当年提供的 服务的奖励,是对该合格 参与者因向公司或关联公司提供的服务而获得的普通工资和工资的补充,但不能替代或代替该参与者(视情况而定),并使受款参与者 有权获得一 (1) 股或一 (1) 股的现金等价物) 股份或其组合,由公司 自行决定,具体权利应明确载于适用的 RSU 协议。RSU 可能受董事会在授予时可能确定的诸如 限制、归属和条件的约束。条件可能基于继续就业 (或其他服务关系)和/或预先设定的绩效目标和目的的实现。
第 5.2 节 RSU 奖励。
(1) | 董事会应不时通过决议,自行决定:(i) 指定可根据本计划获得限制性股份的合格 参与者;(ii) 确定向每位合格参与者 发放的限制性股份的数量(如果有)以及授予此类限制性股份的日期;(iii) 确定相关条件和归属条款(包括 适用的绩效标准,如果有)) 以及 (iv) 适用于授予的 RSU 的任何其他条款和条件,这些条款和条件不需要 相同,并且可以但不限于包括非竞争条款,受计划和任何 RSU 协议中规定的 条款和条件的约束。 |
(2) | 除非《RSU 协议》中另有规定,否则每个 RSU 应在授予之日起的第一、二 和三周年的 1/3 日归属。 |
(3) | 在遵守本计划和任何 RSU 协议中的归属以及其他条件和规定的前提下,授予参与者的每份 RSU 应使参与者有权在归属后获得一 (1) 股、一 (1) 股、 或任何现金和股份组合的现金等价物,该权利应在适用的RSU协议中明确规定。 |
14 |
第 5.3 节 RSU 的期限 。
授予的特定 RSU 的日期(包括如果该日期是满足任何绩效标准的不确定日期)应由董事会 确定,但在任何情况下都必须不迟于 12 月 15 日第四日历年,即授予 RSU 的日历年(“限制期”)之后的三 (3) 年 。例如,为了使2018年6月授予的限制性股票单位的持有人 获得该持有人在归属该限制性股份时有权获得的现金和/或股份,则必须不迟于2021年12月15日对该限制性股票进行归属。除非董事会另有决定,否则 限制期到期时所有未归属的 RSU 应自限制 期限最后一天之后的下一个工作日起取消。
第 5.4 节 RSU 的结算 。
(1) | 除非相关的 RSU 协议或第 5.4 (4) (a) 节中另有规定,否则每个 RSU 应在满足所有适用的 归属条件和(如果适用)所有绩效标准(“RSU 结算日”)之日自动结算,无需公司或其持有人采取任何进一步行动。 |
(2) | 任何绩效标准的满足程度,包括此类满足的生效日期, 应由董事会自行决定通过决议来确定。 |
(3) | 如果 RSU 以现金结算,则应从 RSU 结算日起计算适用持有人有权获得的 的现金等价物金额。 |
(4) | 如果 RSU 的结算是通过股份进行的,那么: |
(a) | 在不要求公司或 持有人采取任何进一步行动的情况下,RSU 结算日应自动成为所有适用的归属条件以及 所有绩效标准得到满足之日之后的第一个工作日; |
(b) | 在该限制性股票清算日,公司应向适用的 合格参与者(或按照合格参与者的指示)交付或安排交付符合条件参与者有权获得的相应数量的股份, ,前提是根据第8.2节扣除任何股份(“预扣的 RSU 股票”);以及 |
(c) | 出于加拿大所得税申报的目的,合格参与者 在结算此类限制性股票单位时获得的股份的价值应参照根据第 8.2 节出售预扣的 RSU 股票获得的平均每股总收益来确定,而不是参考市场价值。 |
(5) | 所有应付金额,无论是现金还是股票,均应扣除任何适用的预扣税或其他 来源扣除额。 |
(6) | 尽管本计划有任何其他规定,但以下规定适用于美国参与者: 授予美国参与者的RSU应在满足所有适用的归属条件之日起的六十 (60) 天内结算, (如果适用),绩效标准得到满足。 |
第 5.5 节 RSU 协议。
RSU 应以雇佣或服务协议中包含的 RSU 协议或 为证,其形式应与董事会不时确定的计划不一致。 RSU 协议应包含可能被视为必要的条款,以便 RSU 遵守参与者可能不时成为其居民或公民的任何国家或司法管辖区所得税或其他现行法律中有关 限制性股票单位的任何规定,或遵守对公司具有管辖权的任何监管机构的规定。为了更确定起见, 对于加拿大参与者,董事会打算始终确保限制性股票不构成 ITA 第 248 (1) 分节中定义的 “工资延期 安排”,因为第 (k) 段的豁免。
15 |
第六条
一般条件
第 6.1 节适用于奖励的一般 条件。
每项奖励(视情况而定)应遵守 以下条件:
(1) | 就业-向参与者发放奖励不应强加公司或 关联公司有义务以任何身份留住参与者。为了进一步确定起见,向 参与者发放奖励不应使公司有义务在将来授予任何奖励,也不会赋予参与者 获得未来补助金的权利。 |
(2) | 作为股东的权利-在向该参与者(或向参与者遗产 的清算人、执行人或管理人(视情况而定,向参与者的遗产 的清算人、执行人或管理人,视情况而定)颁发股票证书或将该人的姓名记入股票登记册之前,参与者或该参与者的个人代表 或受遗赠人均不对该参与者奖励所涵盖的任何股份享有任何权利用于股票。在不以任何方式限制上述内容的一般性 的前提下,不得调整记录日期在该股份 证书颁发之日之前的股息或其他权利,或在股份登记册上记入该人的姓名。 |
(3) | 符合计划——如果授予的奖励或执行的补助协议在所有细节上均不符合本计划的条款,或者声称授予奖励的条款与计划中 规定的条款不同,则该奖励或此类奖励的授予不应以任何方式失效或失效,但如此授予的奖励将进行调整 以使其在所有方面保持一致有了计划。 |
(4) | 不可转让-除非本文另有规定,否则奖励不可转让。 只能通过以下方式行使奖励: |
(a) | 获得奖项的参与者; |
(b) | 经公司事先书面批准并遵守公司可能规定的条件, 该参与者的家庭或退休储蓄信托或参与者是和仍然是年金领取人的任何注册退休储蓄计划或注册退休收入基金 ; |
(c) | 参与者死亡后,由参与者遗产的法定代表人承担; |
(d) | 参与者丧失行为能力时,有权在该丧失行为能力期间处理参与者财产 的法定代表人;或 |
(e) | 前提是任何此类法定代表人应首先提供令公司 满意的行使任何奖励的权利的证据。行使奖励的人只能以自己的名义或以其作为法定代表人的 身份认购股份。 |
第 6.2 节适用于奖励的一般 条件。
(1) | 除非计划或拨款协议中另有明确规定,否则每项奖励均应受以下条件的约束 : |
(a) | 因故解雇。一旦参与者因 “原因” 停止成为合格参与者, 授予该参与者的所有未行使的既得和未归属奖励均应在终止之日终止。就 计划而言,公司关于参与者因故被解雇的决定对参与者具有约束力。“原因” 除其他外应包括严重不当行为、盗窃、欺诈、违反保密或违反行为准则以及公司认定为解雇原因的任何 理由。 |
16 |
(b) | 退休。如果参与者退休,参与者 截至终止之日持有的任何未归属奖励将按照适用的补助协议的规定。 |
(c) | 辞职。如果参与者因该参与者 辞职而停止成为合格参与者,则所有奖励均应在该辞职生效之日或奖励到期日后的 90 天内到期,前提是参与者 在此类辞职生效之日授予和行使的奖励以及所有未行使的未归属奖励,前提是参与者 在该辞职生效之日授予和行使的奖励授予该参与者的资格应在该辞职生效 之日终止(DSU 除外应受第 4 条的规定管辖)。 |
(d) | 终止或终止。如果参与者因 任何原因(“原因”、辞职、死亡或残疾除外)停止成为合格参与者,则符合条件的参与者持有的任何奖励应继续 归属,并可在以下日期中较早者终止的期限内随时根据其条款行使: |
(i) | 那个 30第四参与者终止日期后的第二天; |
(ii) | 如果奖励是期权,则期权期限到期。 |
任何未行使或 尚未交出的奖励将在该期限终止时立即没收。
(e) | 死亡。如果参与者在以合格参与者的身份去世,则所有未归属的 奖励将立即归属,并且每个奖励(受第 4 条规定管辖的 DSU 除外)将在以下日期中以较早者为准 过期:(i) 终止日期后 180 个日历日;(ii) 相关奖励的适用到期日。 |
(f) | 残疾。如果参与者因参与者的残疾而被雇用 或公司终止其聘用 而停止成为合格参与者,则所有未归属的奖励将立即归属,并且每项奖励(受第 4 条规定管辖的 DSU 除外)将在以下日期中较早的 到期:(i) 终止日期后 180 个日历日;以及 (ii) (ii)) 相关奖励的适用到期日期。 |
(g) | 控制权的变化。如果参与者在控制权变更后的 12 个月内,或在公司签署了控制权变更的书面协议之后,但在控制权变更完成之前,在没有 “原因” 的情况下被解雇或因正确 原因辞职,则任何未归属的奖励都将立即归属,此类奖励(受第 4 条规定管辖的 DSU 除外)可在 30 个日历日内行使终止日期。 |
(2) | 无论本计划中有任何其他规定,公司均可取消任何奖励,要求参与者偿还 任何奖励,并行使根据适用法律、交易所上市要求或根据公司可能不时采用或修改 的任何政策(均为 “回扣政策”)提供的任何股权或其他薪酬 现金价值的任何其他权利。接受奖励即表示参与者 同意受在授予之日生效的任何回扣政策的约束(或 公司为遵守适用法律或交易所上市要求可能不时采用或修改的政策)。 |
17 |
第 6.3 节无资金的 计划。
除非董事会另有决定,否则 计划应没有资金。如果任何参与者或其遗产通过本计划授予的奖励而拥有任何权利, 此类权利(除非董事会另有决定)不应大于公司无担保债权人的权利。
第七条
调整和修正
第 7.1 节调整。
对于任何合并、合并、安排、股权发行、细分、合并、 或公司资本重分类或股票分配、股票分红或分配 (不包括可由股东选择以现金或股份形式支付的股息或分配)或股份交换,须经交易所 或其他适用监管机构的必要批准 br} 对于其他证券或财产,公司应在董事会酌情决定,可发行的股票或应付金额(视情况而定),以排除稀释或扩大本协议下的权益,公司进行的任何此类 调整(或不调整)均为决定性的、最终的,对参与者具有约束力。但是,不会根据本计划或任何其他安排向参与者支付任何款项 ,也不会向该参与者发放任何额外奖励 以补偿股票价格的下行波动,也不会出于此类目的向参与者提供任何其他形式的福利 或为参与者提供任何其他形式的福利。
第 7.2 节修订 或本计划的终止。
(1) | 董事会可以在未经参与者同意的情况下随时修改本计划或任何奖励,前提是 此类修正应当: |
(a) | 除非本协议第 7 条的规定允许,否则不得对先前授予的任何奖励进行不利更改或损害; |
(b) | 遵守适用法律并获得任何监管部门的批准,包括必要时获得 交易所的批准;以及 |
(c) | 根据法律、联交所要求或计划条款 的规定,须经股东批准,前提是以下修正案无需股东批准,董事会可以做出任何变更 ,其中可能包括但不限于: |
(i) | 具有一般 “内政” 或文书性质的修正案,除其他外,澄清、更正 或纠正本计划中的任何含糊之处、缺陷条款、错误或遗漏;以及 |
(ii) | 更改、延长或加快适用于任何奖励的授予或结算条款的变更。 |
(2) | 尽管有第 7.2 (1) (c) 条的规定,董事会必须获得股东批准才能进行以下修改: |
(a) | 对本计划下可从国库发行的最大股票数量的任何更改,但根据第 2.4 节的实施以及根据第 7 条进行调整的此类增加 除外; |
(b) | 在 授予任何奖励后降低任何奖励行使价格的任何修改(如适用),或取消奖励并用降价的新奖励取代该奖励, 根据第 7 条进行调整的情况除外; |
18 |
(c) | 任何将任何奖励的到期日或任何 RSU 的限制期延长到原始到期日之后的修正案,除非因封锁期而延长; |
(d) | 任何增加可在 (i) 根据 本计划和任何其他拟议或已确立的股票薪酬安排向内部人士发行的最大股票数量的修正案;或 (ii) 根据本计划和任何 其他拟议或既定股票薪酬安排在一年内向内部人士发行的股份补偿安排,除非根据第 7 条进行调整; 或 |
(e) | 对本计划修正条款的任何修正。 |
(3) | 董事会可通过决议决定,出于董事会可接受的任何理由,本协议中关于参与者终止雇佣关系的影响的任何条款 均不适用,但须经适用的监管部门批准。 |
(4) | 经监管部门批准,董事会可以在未经 参与者同意的情况下随时终止本计划,前提是此类终止不会对先前根据本计划向参与者 发放的任何奖励产生重大不利影响。 |
第 7.3 节更改控制中的
(1) | 无论本计划或任何拨款协议中有其他规定,董事会都有权规定 参与控制权变更或因控制权变更而产生的任何实体 将任何未偿奖励转换为或交换为价值基本相等(或更高)的等值奖励。 |
(2) | 在公司签订与交易相关的协议后,如果该交易完成,将导致 控制权变更,或者以其他方式得知控制权变更即将发生,公司应向参与者发出关于拟议的 控制权变更的书面通知,并描述此类控制权变更对未付奖励的影响,不是 在导致控制权变更的交易完成前7天。 |
(3) | 董事会可自行决定更改绩效标准或加快任何或所有未偿奖励的归属和/或 的到期日期,以规定,尽管 此类奖励或任何拨款协议有绩效标准和/或归属条款,此类指定的未付奖励应在控制权变更完成后(或之前)全部履行和/或归属并有条件地行使 ,前提是董事会不得案例,授权根据本第 7.3 (3) 节行使奖励 奖励的到期日。如果董事会选择更改绩效标准 或加快奖励的归属和/或到期日期,则如果任何此类奖励(应受 第 4 条规定管辖的 DSU 除外)未在参与者收到第 7.3 (2) 节所述 的通知(或董事会规定的更晚的到期日)后 7 天内未行使或结算,例如未行使或除非董事会另有决定,否则未结算的奖励(受第 4 条规定管辖的 DSU 除外)应终止并在 提议的控制权变更完成后到期。如果出于任何原因,控制权变更未在预期的时间内发生 ,则绩效标准的满足、加速归属和奖励的到期日期应被撤回 ,而归属应恢复到赠款协议中规定的方式。 |
(4) | 如果控制权变更还将导致公司股本的资本重组、安排、合并 或重新归类,董事会不会根据第 7.3 (3) 条改变业绩标准或加快归属 和/或奖励的到期日期,则公司应做出适当安排,确保在 拟议的控制权变更完成后,标的股份的数量和种类未偿还的奖励和/或每 股期权的期权价格应适当以董事会认为公平的方式进行调整(包括用奖励代替收购公司任何继任 实体证券的奖励),以防止授予参与者的权利 大幅削弱或扩大。董事会可以在必要或理想的范围内修改奖励或本计划的条款,以遵守 可能上市公司证券的任何证券交易所的任何规则、规章或政策,前提是 先前授予的奖励的价值和参与者的权利不受任何此类变更的重大不利影响。 |
19 |
(5) | 尽管此处有任何相反的规定,在控制权可能发生变更的情况下, 董事会有权自行决定修改计划和/或奖励的条款(为更确定起见,包括 导致所有未归属奖励的归属),以协助参与者投标收购竞标或其他导致 控制权变更的交易。为了进一步确定起见,如果收购要约或其他交易导致控制权变更,董事会 应有权自行决定允许参与者有条件地行使或结算其奖励(受第 4 条规定管辖的 DSU 除外),这种有条件的行使或和解以此类要约收购 或股票或其他证券为条件根据该收购出价的条款(或 该其他收购出价的有效性)接受此类收购出价导致控制权变更的交易)。但是,如果本第 7.3 (5) 节中提及的 潜在控制权变更未在其中规定的时间内完成(可以延长),则不管 本第 7.3 (5) 节或 “控制权变更” 的定义如何:(i) 对既得奖励的任何有条件行使或和解 均应被视为无效、无效且无效,此类有条件行使的奖励应所有用途均应视为 未行使;(ii) 根据行使或结算依据 {归属的奖励而发行的股份br} 本第 7.3 节的规定应由参与者退还给公司,并恢复为已授权但未发行的股票; (iii) 应恢复适用于根据本第 7.3 节归属的奖励的原始条款。 |
第八条
其他
第 8.1 节使用 的行政代理人和受托人。
(1) | 董事会可自行决定不时任命一个或多个实体充当行政 代理人,管理根据本计划发放的奖励,并作为受托人持有和管理根据本计划授予的奖励(包括预扣适用税款和扣除其他适用来源金额)可能持有的资产, 全部根据董事会单独确定的条款和条件自由裁量权。公司和管理 代理人将保留记录,显示根据本计划向每位参与者发放的奖励数量。 |
(2) | 尽管本计划有任何其他规定,董事会仍可不时实施(或促使 实施)此类系统和程序(包括董事会 聘请的一个或多个实体运作的系统和程序,以履行计划下董事会的部分或全部管理职责),以促进本计划授予的奖励的管理 以及可能持有的资产的持有和管理尊重根据 本计划授予的奖励(包括预扣的适用的税收和其他适用来源金额的扣除),并应向参与者 提供有关此类系统和程序的所有必要详细信息,以促进此类管理。 |
(3) | 如果董事会聘请了一个或多个实体履行部分或全部管理职责,充当行政 代理人以履行本计划规定的董事会职责,例如基于互联网的管理平台,则参与者应遵循董事会或此类行政代理人制定的程序来管理根据本计划授予的奖励以及可能持有的资产的持有和管理关于根据本计划授予的 奖励 (包括预扣适用的税款和扣除其他适用的来源金额). |
20 |
第 8.2 节 预扣税。
尽管本计划有任何其他规定, 本计划下所有股份的分配、发行或交付或向参与者(或向参与者遗产的清算人、执行人或管理人,视情况而定,向参与者遗产的清算人、执行人或管理人)的付款均应扣除适用的预扣税和其他来源扣除额。 除非公司和适用的参与者另有约定,在遵守相关的封锁期和适用的 法律的前提下,如果引起预扣义务的事件涉及股票的发行或交付,则预扣义务应由公司、公司的过户代理人和注册机构或公司根据本协议第8.1节指定的任何行政代理人或受托人 的出售来履行在允许的情况下尽快代表参与者并作为其代理人 以及在切实可行的情况下,出售所得收益所需的股份数量应不少于要求预扣的适用税款的 价值和公司要求提供的其他来源扣除额之和,所得 应交给公司,以便将适用的金额汇给适当的政府当局。
第 8.3 节公司重组 。
任何奖励的存在不得以任何方式 影响公司或其股东对公司资本结构或业务进行任何调整、资本重组、重组 或其他变动,或涉及 公司的任何合并、组合、合并或合并,或创建或发行公司的任何债券、债券、股份或其他证券或权利和条件的权利或权力 附于其上或影响公司的解散或清算或任何出售或转让其全部或任何部分资产 或业务,或任何其他公司行为或程序,无论其性质是否相似。
第 8.4 节管辖 法律。
本计划及此处 提及的所有事项应受不列颠哥伦比亚省法律和其中适用的加拿大联邦法律 管辖,并根据该法律进行解释。
第 8.5 节可分割性。
本计划任何条款 的无效或不可执行性均不影响任何其他条款的有效性或可执行性,任何无效或不可执行的条款均应从本计划中分离 。
第 8.6 节要求某些美国参与者延迟
尽管本计划中与 有任何相反的规定,但仅在避免《守则》第 409A 条规定的加速征税和税收处罚所需的范围内,原本应支付的 金额和本应根据计划在受赠方离职后的6个月 期限内向美国参与者提供的福利将改为在美国 周年纪念日之后的第一个工资发放日支付。参与者的离职(或死亡,如果更早)。
第 8.7 节 封锁期。
尽管此处 中包含任何相反的规定,但本计划考虑或可能考虑的所有事项和/或 与此相关的任何文件(包括所有拨款协议)的管理和完成在所有方面均应遵守所有适用的封锁期。
第 8.8 节 计划的生效日期。
该计划已获得董事会的批准,将于 2018 年 2 月 15 日生效,经修订于 2019 年 4 月 8 日、2021 年 5 月 14 日、2022 年 1 月 15 日、2022 年 8 月 22 日和 2023 年 6 月 28 日 。
附录 A— 期权协议的形式
期权协议的形式
HUT 8 矿业公司
期权协议
本股票期权协议(“期权 协议”)由Hut 8 Mining Corp.(“公司”)与下述期权持有人 (“期权持有人”)签订, [加拿大参与者/美国参与者/加拿大和美国参与者],根据 的条款和条件,并受公司综合长期激励计划(“计划”)的条款和条件的约束。本期权协议中使用但未另行定义的资本化 术语应具有本计划中规定的含义。
除了计划中规定的条款外,期权(“期权”)的条款 如下:
1. | 期权人。期权持有人是 ●,期权持有人的地址目前是 ●。 |
2. | 股票数量。期权持有人可以根据本期权协议第 5 节 的规定购买最多 ● 股份( “期权股份”),前提是期权归属并可行使。 |
3. | 期权价格。行使价为每股期权股份● 加元(“期权 价格”)。 |
4. | 授予期权的日期.该期权于 ● 授予。 |
5. | 期权期限。该期权于 ● 终止。(“到期日”)。 |
6. | 授权。购买期权股份的期权应按以下方式归属和行使: ● |
7. | 行使期权。为了行使期权,期权持有人应以附表A所附的形式通知公司 ,届时公司应尽合理努力促使期权持有人获得一份代表公司已全额支付和不可评估股份相关数量的证书 。如果参与者有权 对根据本期权协议授予的全部或任何部分期权行使无现金行使权,则此类无现金 行使权只能通过向公司交付一份正式填写并执行的行使通知来行使,说明 参与者打算根据该无现金行使权向公司交出此类期权,并按要求支付 任何预扣税由公司提供。向公司支付的任何此类款项均应通过经认证的支票或电汇 以现成资金支付。 |
8. | 期权转让。该期权不可转让或转让。 |
9. | 不一致。本期权协议受计划 的条款和条件的约束,如果本期权协议与本计划的条款之间存在任何不一致或矛盾,则以计划 的条款为准。 |
10. | 可分割性。应尽可能按照适用法律有效的方式解释本期权协议的每项条款 ,但如果根据任何司法管辖区的任何适用法律或规则,本期权协议的任何条款在任何方面被认为无效、 非法或不可执行,则此类无效、非法或不可执行性 不应影响任何其他条款或任何其他司法管辖区,但应对本期权协议进行改革,在 等司法管辖区被解释和执行,就好像该司法管辖区无效、非法或不可执行一样本条款从未包含在内。 |
A-2 |
11. | 完整协议。本期权协议和本计划体现了双方之间的全部协议和谅解 ,取代和优先于双方先前达成的书面或 口头谅解、协议或陈述,这些谅解、协议或陈述可能以任何方式与本协议标的有关。 |
12. | 继任者和受让人。本期权协议对于 期权持有人和公司及其各自的继承人和允许的受让人具有约束力,并确保其受益。 |
13. | 精华时刻。时间是本协议及其各部分的精髓。 |
14. | 管辖法律。本协议和期权应受不列颠哥伦比亚省法律及其适用的加拿大联邦法律管辖,并根据其解释和执行 。 |
15. | 同行。本期权协议可以在不同的对应方中签署,每个 均被视为原始协议,所有对应协议共同构成同一个协议。 |
通过签署本协议,期权持有人承认 已向期权持有人提供了本计划的副本,并已阅读并理解该计划,并同意计划 和本期权协议的条款和条件。
本协议双方自20__________________________日起签订本期权协议 ,以昭信守。
HUT 8 矿业公司 | ||
来自: | ||
姓名: 标题: |
目击者 | [插入参与者的姓名] |
附表 A
选择行使股票期权
到: | HUT 8 矿业公司(“公司”) |
下列签名的期权持有人,a [加拿大参与者/美国 参与者/加拿大和美国参与者],特此选择根据公司综合长期激励计划(“计划”)(“计划”), 行使公司根据日期为________________________、20___的授予协议 向下列签署人授予的期权,股票数量如下。此处使用但未另行定义的大写术语应具有 本计划中赋予它们的含义。
待收购的股份数量: | ||||
期权价格(每股): | $ | |||
总购买价格: | $ | |||
随附的因与本期权行使相关的任何来源扣除而应支付的金额(有关此类金额的详细信息,请联系公司): |
§ 或者在此处查看是否与公司达成了替代 安排;
并特此出示经公司确认可接受的经认证的支票、银行汇票 或其他形式的付款,以支付该总收购价以及任何适用的 预扣税款或来源扣除金额(如果适用),并指示此类股份以_________________________________________________的名义注册。
-或- | |
¨ |
下列签署人不可撤销地通知 参与者打算根据期权协议向公司交出参与者根据期权协议持有的_____份期权,根据该期权授予的无现金行使权(定义见本计划),并同意作为向公司交出此类期权的对价 ,获得等于以下数量的全股(不计部分股份):
(A — B) x C) A
其中:A是截至公司收到本行使通知之日确定的股票的市场价值(定义见计划中的 );B是期权价格; C是行使此类无现金行使权的期权数量。 |
目击者 | [插入参与者的姓名] |
附录 B — DSU 协议的形式
DSU 协议的形式
HUT 8 矿业公司
延期股份单位协议
姓名: | [DSU 参与者的姓名] , a [加拿大参与者/美国参与者/加拿大和美国参与者], |
颁奖日期 | [插入日期] |
Hut 8 Mining Corp.(“公司”) 已采用综合长期激励计划(“计划”)。您的奖励在所有方面均受本计划条款 的约束,本计划的条款在此以引用方式纳入。为了进一步确定起见,本计划第4条和第6条中适用于DSU的规定应被视为本DSU协议的一部分 作必要修改后。本 DSU 协议中使用但未另行定义的大写 术语应具有本计划中规定的含义。如果 本 DSU 协议的条款与计划之间存在冲突,则以本计划的条款为准。
你的奖励: | 公司特此向您授予 ● DSU。 |
1. | 结算。根据适用的证券法,在此证明的每份 DSU 应按以下方式结算 : |
(选中相应的复选框并在适用的情况下填写以下相关字段,从以下三个选项中选择一个 )
¨ | (a) 国库发行一股; |
¨ | (b) 一股的现金等价物;或 |
¨ | (c) 上述(a)和(b)的以下组合:一股的_______,以及一股现金等价物的________ 。 |
2. | DSU 的转让。除非根据 本计划,否则根据本协议授予的 DSU 不可转让或转让。 |
3. | 不一致。本 DSU 协议受本计划条款和条件的约束,如果 本 DSU 协议的条款与本计划的条款存在任何不一致或矛盾,则以本计划的条款为准。 |
4. | 可分割性。应尽可能以 方式解释本 DSU 协议的每项条款,使其在适用法律下有效,但如果根据任何司法管辖区的任何适用法律或规则,本 DSU 协议的任何条款在任何方面被认定为无效、非法或 不可执行,则此类无效、非法或不可执行性 不应影响任何其他条款或任何其他司法管辖区,但本 DSU 应在这样的 司法管辖区内对协议进行改革、解释和执行,就好像该条款无效、非法或不可执行一样此处从未包含过。 |
5. | 完整协议。本 DSU 协议和计划体现了双方之间的全部协议和谅解 ,并取代和优先于双方先前达成的任何书面 或口头谅解、协议或陈述,这些谅解、协议或陈述可能以任何方式与本协议标的有关。 |
B-2 |
6. | 继任者和受让人。本 DSU 协议具有约束力,并确保上述参与者 和公司及其各自的继任者和允许的受让人受益。 |
7. | 精华时刻。时间是本协议及其各部分的精髓。 |
8. | 管辖法律。本 DSU 协议和 DSU 应受不列颠哥伦比亚省法律和其中适用的加拿大联邦法律管辖,并按其解释和执行 。 |
9. | 同行。本 DSU 协议可以在不同的对应方中签署,每份对应协议均被视为 原件,所有协议共同构成同一个协议。 |
请签署本 DSU 协议 的副本并将其退还给公司。
在下方签名,即表示您确认 您已收到本计划的副本,并已审查、考虑并同意本 DSU 协议和计划的条款。
签名: | 日期: |
代表公司:
HUT 8 矿业公司 | ||
来自: | ||
姓名: 标题: |
附录 C — 董事会预聘者 DSU 选举通知
收件人:Hut 8 矿业公司(“公司”)
此处使用但未另行定义 的所有大写术语均应具有本计划中赋予的含义。
根据公司的综合长期激励计划 。(“计划”),我特此选择以 递延股份单位(“DSU”)的形式满足我的年度董事会预付金的_______%。
我确认:
(a) 我已收到并审阅了 计划条款的副本,并已审查、考虑并同意受本选举通知和计划条款的约束。
(b) 我认识到,当DSU根据本计划条款结算 时,将产生所得税和其他必要的预扣税。 DSU结算后,公司将根据法律的要求或与我安排按当时法律的要求进行所有适当的预扣税。
(c) DSU的价值基于公司股份的价值 ,因此不予保证。
(d) 我是一个 [加拿大参与者/美国参与者/ 加拿大和美国参与者].
上述内容只是该计划的某些 关键条款的简要概述。要获得更完整的信息,请参考该计划。
日期:__________________
(参与者姓名)
(参与者签名)
附录 D — RSU 协议的形式
RSU 协议的形式
HUT 8 矿业公司
限制性股份单位协议
本限制性股份单位协议(“RSU 协议”)由Hut 8 Mining Corp.(“公司”)与下列 的参与者(“收款人”)签订, [加拿大参与者/美国参与者/加拿大和美国参与者],根据公司的综合长期激励计划(“计划”),限制的 股份(“RSU”)。 本 RSU 协议中使用但未另行定义的大写术语应具有本计划中规定的含义。
除计划中规定的条款 外,RSU 的条款如下:
1. | 收件人。收件人是 ●,收件人的地址目前是 ●。 |
2. | RSU 的授予。特此向接收者授予 ● RSU。 |
3. | 结算。根据适用的证券法,在此证明的每个 RSU 应按以下方式结算 : |
(选中相应的复选框并在适用的情况下填写以下相关字段,从以下三个选项中选择一个 )
¨ | (a) 国库发行一股; |
¨ | (b) 一股的现金等价物;或 |
¨ | (c) 上述(a)和(b)的以下组合:一股的_______,以及一股现金等价物的________ 。 |
4. | 绩效标准。●。 |
5. | 授权。限制性股票单位将按以下方式归属:●。 |
6. | 限制性股票的转让。除非根据 本计划,否则根据本协议授予的 RSU 不可转让或转让。 |
7. | 不一致。本 RSU 协议受本计划条款和条件的约束,如果 本 RSU 协议的条款与本计划的条款存在任何不一致或矛盾,则以本计划的条款为准。 |
8. | 可分割性。应尽可能以 方式解释本 RSU 协议的每项条款,使其在适用法律下有效,但如果根据任何司法管辖区的任何适用法律或规则,本 RSU 协议的任何条款在任何方面被认定为无效、非法或 不可执行,则此类无效、非法或不可执行性 不应影响任何其他条款或任何其他司法管辖区,但本 RSU 应在这样的 司法管辖区内对协议进行改革、解释和执行,就好像该条款无效、非法或不可执行一样此处从未包含过。 |
9. | 完整协议。本《RSU 协议》和《计划》体现了各方之间的全部协议和谅解 ,取代和优先于双方先前达成的任何书面 或口头谅解、协议或陈述,这些谅解、协议或陈述可能以任何方式与本协议标的有关。 |
D-2 |
10. | 继任者和受让人。本 RSU 协议对接收方 和公司及其各自的继承人和允许的受让人具有约束力,并确保其利益得到保障。 |
11. | 精华时刻。时间是本协议及其各部分的精髓。 |
12. | 管辖法律。本 RSU 协议和 RSU 应受不列颠哥伦比亚省法律和其中适用的加拿大联邦法律管辖,并根据其解释和执行 。 |
13. | 同行。本 RSU 协议可以在不同的对应方中签署,每份对应协议均被视为原件,所有协议共同构成同一个协议。 |
签署本《RSU 协议》即表示参与者 承认其已获得、已阅读并理解本计划和本 RSU 协议。
本协议双方自20__________________________日起执行本《RSU 协议》 ,以昭信守。
HUT 8 矿业公司 | ||
来自: | ||
姓名: 标题: |
目击者 | [插入参与者的姓名] |