根据1934年《证券交易法》第12条所作的登记声明 |
根据1934年《财产交易法》第13(A)或15(D)节提交的年度报告 |
不适用 | ||||
(省或其他司法管辖区 公司或组织) |
(基本标准工业 分类代码编号, (如适用) |
(I.R.S.雇主识别号, (如适用) |
年度信息表 |
经审计的年度财务报表 |
† | 新的或修订的财务会计准则是指财务会计准则委员会在2012年4月5日之后发布的对其会计准则编纂的任何更新。 |
审计师姓名: |
审计师位置: |
审计师事务所ID: |
主要文件
以下文件作为本年度报告的一部分,以表格40—F提交:
A.年度信息表格
有关截至2023年12月31日止年度的注册人年度信息表,请参见本年度报告表格40—F("AIF”).
B.经审计的年度财务报表
关于注册人截至2023年及2022年12月31日止年度的经审计综合财务报表(“2023年财务报表”),包括相关的独立核数师报告,请参阅本年报表格的附件99.2。 40-F.
C.管理层的讨论和分析
注册人管理层对截至2023年12月31日止年度财务状况及经营业绩的讨论及分析(“MD&A”),见本年度报表附件99.340-F.
控制和程序
A.认证
所要求的披露载于本年度报告的表格40-F的附件99.5、99.6、99.7和99.8。
B.披露控制和程序
作为本年度报告表格40-F的附件99.3,MD&A中所包含的标题“披露控制和程序以及财务报告的内部控制”项下提供的信息以引用的方式并入本文。
C.管理层年度财务报告内部控制报告和注册会计师事务所认证报告
本年度报告不包括管理层对财务报告内部控制的评估报告,也不包括公司注册会计师事务所的认证报告,因为美国证券交易委员会规则为新上市公司设定了过渡期。
D.财务报告内部控制的变化
作为本年度报告表格40-F的附件99.3,MD&A中所包含的标题“披露控制和程序以及财务报告的内部控制”项下提供的信息以引用的方式并入本文。
审计委员会财务专家
注册人董事会认定,审计委员会的每名成员John Montalbano、Simon Pimstone和Paul Geyer都是“独立的”(定义见交易所法案第10A-3条和纳斯达克第5605(A)(2)条),Montalbano先生和Pimstone博士均为“审计委员会财务专家”(定义见一般指示B第8(B)段至Form 40-F)。关于Montalbano先生和Pimstone博士在财务事务方面的相关经验的描述,请参阅AIF中“董事和高管”项下的两人的简历描述,该文件作为本年度报告的附件99.1以Form 40-F的形式提交。
美国证券交易委员会表示,指定或确定某人为审计委员会财务专家,并不使该人成为任何目的的“专家”,该人承担的任何职责、义务或责任大于不具有此称号或身份的审计委员会和董事会成员的职责、义务或责任,也不影响审计委员会或董事会任何其他成员的职责、义务或责任。
道德准则
注册人董事会(“董事会”)已通过书面商业行为和道德守则(“守则”),强调注册人在向美国证券交易委员会(“委员会”)提交或提交给证券交易委员会(“委员会”)的报告中以及在其他公共通信中披露诚实和道德行为、全面、公平、准确、及时和可理解的披露、遵守适用法律、规则和法规的情况、及时内部报告违反守则的行为以及遵守守则的责任等事项的重要性。所有代表注册人的个人,包括注册人的首席执行官、首席财务官、首席会计官或控制人,或执行类似职能的人,在向公众代表注册人或为注册人提供服务或代表注册人执行服务时,应遵守守则的所有适用条款,并遵守守则的原则和价值观。董事会将持续审查该守则的有效性,以确保注册人的业务活动是按照守则所载的原则和规则进行的。《守则》副本可从注册人网站www.eupraxiapharma.com/Investors获得。
首席会计师费用及服务
作为本年度报告附件99.1的AIF中所载的“审计委员会信息--外聘审计师费用”项下提供的信息,以引用的方式并入本文。
审计委员会预先批准的政策和程序
AIF中“审计委员会信息--审批前政策和程序”标题下提供的信息作为本年度报告的附件99.1以Form 40-F形式存档,在此引用作为参考。
表外安排
在本年度报告40-F表格附件99.3所载的MD&A中,在“表外安排”标题下提供的信息以引用的方式并入本文。
合同义务
作为本年度报告表格40-F的附件99.3存档的MD&A中所包含的“合同义务”项下提供的信息,通过引用并入本文。
审计委员会的身份
作为本年度报告40-F表格附件99.1的AIF所载“审计委员会信息--审计委员会”标题下提供的信息,在此并入作为参考。
“纳斯达克”与加拿大公司治理要求的差异
注册人为境外私募发行人,已申请将其普通股在纳斯达克资本市场(简称纳斯达克)上市。
纳斯达克规则第5615(A)(3)条允许外国私人发行人遵循其母国惯例,以代替规则5600系列中的要求、规则5250(B)(3)中规定的披露第三方董事和代名人薪酬的要求以及规则5250(D)中规定的分发年度和中期报告的要求,但条件是该公司应:遵守不合规通知要求(规则5625)、投票权要求(规则5640)、董事会代表多元化规则(规则5605(F))、董事会多元化披露规则(规则5606)、有一个符合规则5605(C)(3)的审计委员会,并确保该审计委员会的成员符合规则5605(C)(2)(A)(2)(2)(2)的独立性要求。
登记人没有遵循关于股东大会最低法定人数的第5620(C)条,而是遵循其母国的做法。根据规则第5620(C)条,纳斯达克召开股东大会的最低法定人数要求是公司普通股已发行股票的33-1/3%。此外,纳斯达克上列出的注册人必须在其附例。根据注册人章程细则,注册人股东大会的法定人数为至少一名人士,该人是或由受委代表一名或多名股东,而该等股东合共持有注册人有权在会议上投票的已发行股份至少5%。《商业公司法(不列颠哥伦比亚省)》(“BCBCA”)遵循公司章程中的法定人数要求。注册人普通股在加拿大的主要市场是多伦多证券交易所(“多伦多证券交易所”)。多伦多证券交易所的规则不包含法定人数要求。因此,BCBCA或多伦多证券交易所的规则并不禁止注册人关于股东大会的法定人数要求。
前瞻性陈述
本年度报告中关于Form 40-F的某些陈述属于前瞻性陈述,符合《交易法》第21E节和经修订的《1933年证券法》第21E节和第27A节的规定。请参阅AIF中关于前瞻性陈述和风险因素的注意事项,作为本年度报告的附件99.1。40-F关于可能导致实际结果与前瞻性陈述不同的风险、假设、不确定性和其他因素的讨论。
以引用方式成立为法团
本年度报告以引用的方式并入注册人的F-10表格注册声明(文件编号333-276586)。
承诺
登记人承诺亲自或通过电话向代表提供答复证监会工作人员提出的询问,并在证监会工作人员提出要求时迅速提供与有义务以表格形式提交年度报告的证券有关的信息40-F上述证券的产生或交易。
董事会多样性矩阵
下表根据纳斯达克规则5606的要求,报告了截至2023年12月31日注册方董事会的自我确认多样性统计数据。
同意送达法律程序文件
注册人此前已提交了一份与提交本报告的义务有关的证券类别的F-X表格。
登记人送达代理人的姓名或名称或地址的任何更改,应通过修改表格F-X以提及登记人的档案编号的方式迅速通知委员会。
展品索引
展品 不是的。 |
文档 | |
97.1 | 注册人的赔偿追回政策。 | |
99.1 | 截至2023年12月31日的财政年度注册人年度信息表。 | |
99.2 | 截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的综合财务报表。 | |
99.3 | 管理层对截至2023年12月31日的年度财务状况和经营结果的讨论和分析 | |
99.4 | 毕马威有限责任公司同意,日期为2024年4月1日。 | |
99.5 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发首席执行官(首席执行官)证书。 | |
99.6 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节认证首席财务官(首席财务官)。 | |
99.7 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节颁发首席执行官(首席执行官)证书。 | |
99.8 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节颁发首席财务官(首席财务官)证书。 | |
101.INS | 内联XBRL实例文档。 | |
101.SCH | 内联XBRL分类架构链接库文档。 | |
101.CAL | 内联XBRL分类计算链接库文档。 | |
101.DEF | 内联XBRL分类定义Linkbase文档。 | |
101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 | |
101.PRE | 内联XBRL分类演示文稿Linkbase文档。 | |
104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
签名
根据《交易法》的要求,注册人证明其符合表格40—F提交的所有要求,并已正式授权以下签名人代表其签署本报告。
日期:2024年4月1日
Eupraxia Pharmaceuticals Inc. | ||
发信人: |
/s/James A. Helliwell | |
Name:J. Helliwell | ||
头衔:首席执行官 |