1 Zebra Technologies Corporation 会计重报回扣政策 1.目的。Zebra Technologies Corporation(“Zebra”)会计重报回扣政策(本 “政策”)的目的是在斑马需要编制会计重报时,使斑马能够从受保执行官那里收回错误发放的薪酬。本政策旨在遵守经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第10D条、根据交易法颁布的第10D条和纳斯达克上市规则(“上市规则”)第5608条以及美国证券通过的任何其他法规,并应将其解释为符合2010年《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第954条。和交易委员会或纳斯达克以及任何其他适用法律(统称为 “适用法律”)。除非本政策中另有定义,否则大写术语应具有附录 1. 2 中赋予此类术语的含义。行政。本政策应由 Zebra 董事会薪酬委员会(“委员会”)管理。委员会有权解释和解释本政策,并在适用法律允许的范围内,根据《守则》第 409A 条(或根据豁免适用),为管理本政策做出所有必要、适当或可取的决定。委员会根据本政策的规定作出的所有决定和决定均为最终决定性并对所有人具有约束力,包括 Zebra、其关联公司、其股东和受保执行官,且不必对本政策所涵盖的每个人保持统一。在管理本政策时,委员会被授权和指示就其他委员会职责和权限范围内的事项与董事会全体成员或董事会的其他委员会以及顾问和法律顾问进行必要或适当的协商。在遵守适用法律的任何限制的前提下,委员会可授权和授权 Zebra 的任何高级管理人员或雇员采取一切必要或适当的行动,以实现本政策的目的和意图(本政策中涉及此类官员或员工的任何追回除外)。委员会根据本政策对受保执行官采取的任何行动或不作为均不限制委员会根据本政策或任何类似的政策、协议或安排对任何其他受保执行官采取行动或不采取行动的决定,也不得构成对斑马对除本政策规定的以外的任何受保执行官可能享有的任何权利的放弃。3.本政策的应用。本政策适用于以下人员获得的所有基于激励的薪酬:(a)开始担任受保执行官后;(b)在此类激励性薪酬的业绩期内随时担任受保执行官的人;(c)Zebra在国家证券交易所上市证券类别时;(d)在适用期内。为避免疑问,基于激励的薪酬受财务和财务双重约束
2 即使基于激励的薪酬继续受基于服务的归属条件的约束,当相关的财务报告措施实现时,申报措施的归属条件和基于服务的归属条件也应被视为已收到。4.追回错误判给的赔偿。如果发生会计重报,Zebra 必须合理地迅速收回错误发放的薪酬,金额根据本政策确定。Zebra 收回错误发放的薪酬的义务不依赖于提交重报的财务报表。根据本政策追回受保执行官的赔偿,不要求认定该受保执行官或受保执行官的任何不当行为应对导致会计重报的会计错误负责。如果进行会计重报,在适用法律允许的范围内,并遵守《守则》第409A条(或根据豁免适用),委员会应自行决定收回错误发放的薪酬的方法。追回可能包括但不限于(i)报销任何激励性薪酬奖励的全部或一部分,(ii)取消激励性薪酬奖励以及(iii)适用法律或合同授权的任何其他方法。根据本政策,Zebra 有权并指示 Zebra 依照本政策追回错误发放的薪酬,除非委员会仅出于以下有限原因认定追回不切实际,且须遵守以下程序和披露要求:a. 为协助执行本政策而支付给第三方的直接费用将超过应收回的金额。在得出这样的结论之前,委员会必须做出合理的努力来追回此类错误的赔偿,记录此类合理的追回努力,并将该文件提供给纳斯达克;b. 追回将违反2022年11月28日之前通过该法律的本国法律。在得出这样的结论之前,委员会必须征求本国律师的意见,纳斯达克可以接受的关于复苏将导致此类违规行为的意见,并且必须向纳斯达克提供此类意见;或者 c. 复苏可能会导致本来符合纳斯达克资格的退休计划无法满足《守则》第401(a)(13)条或第411(a)条的要求。5.禁止赔偿和保险补偿。Zebra 不得赔偿任何承保执行官因任何错误发放的薪酬而蒙受的损失。此外,Zebra 不得向承保执行官支付或补偿为弥补任何此类损失而购买保险的费用。Zebra 还被禁止签订任何协议或安排,使本政策不适用于或未能对受保执行官执行。
3 6.必要的政策相关披露和申报。Zebra 应根据联邦证券法的要求提交与本政策有关的所有披露,包括美国证券交易委员会文件要求的披露。本政策及其任何修正案的副本应发布在 Zebra 的网站上,并作为 Zebra 年度报告的附录提交 10-K.7 表格。修改;终止。委员会可不时在《上市规则》范围内自行决定修订本政策,并应视需要修订本政策,以反映《上市规则》或遵守(或维持豁免适用)《上市规则》第409A条。委员会可随时终止本政策;前提是本政策的终止不会导致 Zebra 违反任何联邦证券法、美国证券交易委员会颁布的规则或《上市规则》。8.其他追回义务。委员会打算在法律允许的最大范围内适用本政策。如果本政策的适用将规定追回斑马根据萨班斯-奥克斯利法案第304条已经收回的基于激励的薪酬或其他追回义务,则从受保执行官处追回的任何此类金额将记入本政策要求的该受保执行官的任何追回款中。9.生效日期。本政策自2023年10月1日(“生效日期”)起生效。本政策的条款适用于受保执行官在生效日当天或之后获得的任何基于激励的薪酬,即使此类激励性薪酬是在生效日期之前批准、授予或授予受保执行官的。本政策均不限制 Zebra 在适用法律允许的范围内并遵守《守则》第 409A 条(或根据豁免适用),在适用法律允许的范围内,在适用法律允许的范围内(或根据免于适用),在 Zebra 认为适当的情况下采取任何其他行动或寻求其他补救措施的权利。本政策对所有受保执行官及其受益人、继承人、遗嘱执行人、管理人或其他法定代表人具有约束力和强制性。经薪酬委员会通过,董事会于 2023 年 11 月 3 日批准
4 附录 1 定义定义。在本政策中使用的以下大写术语应具有下述含义。“会计重报” 是指由于斑马严重违反《交易法》的任何财务报告要求而对斑马财务报表进行会计重报,包括为更正先前发布的财务报表中与先前发布的财务报表相关的错误(即 “Big R” 重报)或更正与先前发布的财务报表无关但会导致重大错报的错误而需要的任何会计重报错误是否已在中得到纠正当前时段或当前时段未更正(即 “小r” 重述)。“会计重报日期” 是指 (i) 董事会、董事会委员会或 Zebra 高级职员在董事会不需要采取行动、得出或合理本应得出结论 Zebra 需要编制会计重报表的情况下有权采取此类行动的日期,以及 (ii) 法院、监管机构或其他合法授权机构指示 Zebra 编制会计重报表的日期。就任何会计重报而言,“适用期” 是指紧接着会计重报日期之前的三个已完成的财政年度,以及在这三个已完成的财政年度内或紧随其后的任何过渡期(除非包括至少九个月的过渡期应算作已完成的财政年度)。“董事会” 指 Zebra 的董事会。“守则” 指经修订的1986年《美国国税法》。凡提及《守则》的某一部分或其下的条例均包括该章节或法规、根据该章节颁布的任何有效法规或其他官方指南,以及未来修订、补充或取代该章节或法规的任何类似条款。“受保执行官” 是指目前或之前曾担任 Zebra 首席执行官、首席财务官、首席会计官(如果没有此类会计官,则为财务总监)、负责主要业务部门、部门或职能(例如销售、行政或财务)的 Zebra 副总裁、履行(或履行)决策职能的高级管理人员或履行(或履行)任何其他履行(或履行)的人员) Zebra 的类似政策制定职能或以其他方式被认定为根据 S-K 法规第 401 (b) 项,成为 Zebra 的执行官。Zebra 的执行官
5 如果执行官为 Zebra 履行(或履行)此类决策职能,则该母公司或子公司被视为 “受保执行官”。如果进行会计重报,“错误发放的薪酬” 是指先前收到的基于激励的薪酬金额,该金额超过了根据此类会计重报中重述的金额确定此类薪酬本应获得的激励性薪酬金额,并且在计算时必须不考虑相关受保执行官缴纳的任何税款;但是,前提是基于激励的薪酬基于股价或股东总数的薪酬返回,其中金额错误发放的薪酬不得直接根据会计重报中的信息进行数学重新计算:(i) 错误发放的薪酬金额必须基于对会计重报对获得激励性薪酬的股价或股东总回报率的影响的合理估计;(ii) 斑马必须保留确定合理估计的文件,并向纳斯达克提供此类文件。“财务报告指标” 是指根据编制 Zebra 财务报表时使用的会计原则确定和列报的任何衡量标准,以及全部或部分来自收入、净收益、营业收入、一个或多个应申报分部的盈利能力、财务比率(例如应收账款周转率和库存周转率)、每股净资产或净资产价值(例如,受该规则约束的注册投资公司和业务开发公司)的任何衡量标准; 之前的收益利息、税收、折旧和摊销;运营资金和调整后的运营资金;流动性指标(例如营运资金、运营现金流);回报指标(例如投资资本回报率、资产回报率);收益指标(例如每股收益);每平方英尺销售额或同店销售额,其中销售额受会计重报的约束;每位用户的收入,或每位用户的平均收入,其中收入受会计重报的约束;每位员工的成本,其中成本受会计重报的约束;其中任何一个与同行群体相关的财务报告指标,其中 Zebra 的财务报告指标受会计重报的约束;以及纳税基础收入。财务报告指标无需在 Zebra 的财务报表中列报,也无需包含在向美国证券交易委员会提交的文件中即可成为 “财务报告指标”。“基于激励的薪酬” 是指全部或部分基于财务报告措施的实现而发放、获得或归属的任何薪酬。就本政策而言,激励性薪酬在 Zebra 实现激励性薪酬奖励中规定的财务报告措施的财政期内被视为 “已收到”,即使此类激励性薪酬的支付或发放发生在该期结束之后。