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会员2023-09-302023-09-30世代:乘数0000849399世代：纽约市哥伦比亚大学的受托人 v Norton LifeLock 会员2023-12-2900008493992021-05-242021-05-2400008493992021-06-082021-06-0800008493992023-01-042023-01-04gen: 诉讼0000849399GEN: 总务管理局多项奖励计划合同成员2007-01-012012-09-300000849399GEN: 总务管理局多项奖励计划合同成员2014-01-012014-01-310000849399国家：美国2023-01-192023-01-190000849399stprc: ca2023-01-192023-01-190000849399国家：美国US-GAAP：后续活动成员2024-01-162024-01-160000849399世代：纽约市哥伦比亚大学的受托人 v Norton LifeLock 会员2023-01-310000849399GEN: 总务管理局多项奖励计划合同成员SRT: 最低成员2023-01-310000849399GEN: 总务管理局多项奖励计划合同成员SRT: 最大成员2023-01-310000849399GEN: 总务管理局多项奖励计划合同成员2021-05-132021-05-130000849399GEN: 总务管理局多项奖励计划合同成员2022-02-282022-02-280000849399US-GAAP：后续活动成员2024-01-262024-01-26

美国证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单10-Q
（Mark One）
☑
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
截至的季度期间 2023年12月29日
要么
☐
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
      
在过渡时期内                到                
委员会档案编号 000-17781
吉恩数字公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华
77-0181864
（公司或组织的州或其他司法管辖区）
（美国国税局雇主识别号）
东里奥萨拉多公园大道 60 号，
1000 号套房，
坦佩，
亚利桑那州
85281
（主要行政办公室地址）
（邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号：
(650) 527-8000
以前的姓名或以前的地址，如果自上次报告以来发生了变化：
不适用
  ________________________
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题
交易品种
注册的每个交易所的名称
普通股，
面值每股0.01美元
GEN
纳斯达克股票市场有限责任公司
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 þ没有☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 þ没有☐
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。（勾选一个）：
大型加速过滤器
þ
加速过滤器
☐
非加速过滤器
☐
规模较小的申报公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有þ
截至2024年1月29日，已发行的Gen普通股数量为每股面值0.01美元 636,909,965股份。

目录
通用数字公司
表格 10-Q
截至2023年12月29日的季度期间
目录
页面
第一部分财务信息
第 1 项。
财务报表（未经审计）
3
简明合并资产负债表
3
简明合并运营报表
4
综合收益（亏损）简明合并报表
5
股东权益（赤字）简明合并报表
6
简明合并现金流量表
8
简明合并财务报表附注
9
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
27
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
35
第 4 项。
控制和程序
35
第二部分。其他信息
第 1 项。
法律诉讼
37
第 1A 项。
风险因素
37
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
49
第 5 项。
其他信息
49
第 6 项。
展品
50
签名
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“Gen”、“我们”、“我们”、“我们的” 和 “公司” 是指Gen Digital Inc.及其所有子公司。Gen、Norton、Avast
LifeLock、Avira、AVG、Reputation Defender、CCleaner以及所有相关商标、服务商标和商品名称均为Gen或其他相应所有者的商标或注册商标，他们授予了Gen使用此类商标的权利。其他名称可能是其各自所有者的商标。
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目录
第一部分财务信息
第 1 项。 财务报表（未经审计）
通用数字公司
简明的合并资产负债表
（未经审计，以百万计，每股面值除外）
2023年12月29日2023年3月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$490 $750 
应收账款，净额160 168 
其他流动资产1,055 284 
持有待售资产15 31 
流动资产总额1,720 1,233 
财产和设备，净额76 76 
经营租赁资产34 43 
无形资产，净额2,745 3,097 
善意10,231 10,217 
其他长期资产1,476 1,281 
总资产$16,282 $15,947 
负债和股东权益（赤字）
流动负债：
应付账款$62 $77 
应计薪酬和福利64 102 
长期债务的当前部分175 233 
合同负债1,666 1,708 
当期经营租赁负债16 26 
其他流动负债580 703 
流动负债总额2,563 2,849 
长期债务9,081 9,529 
长期合同负债78 80 
递延所得税负债265 395 
应缴长期所得税1,210 820 
长期经营租赁负债28 31 
其他长期负债639 43 
负债总额13,864 13,747 
承付款和或有开支（注18）

股东权益（赤字）：
普通股和额外实收资本，$0.01面值： 3,000授权股份； 637和 640分别截至2023年12月29日和2023年3月31日的已发行和流通股份
2,502 2,800 
累计其他综合收益（亏损）19 (15)
留存收益（累计赤字）(103)(585)
股东权益总额（赤字）2,418 2,200 
负债和股东权益总额（赤字）$16,282 $15,947 
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
3
目录
通用数字公司
简明合并运营报表
（未经审计，以百万计，每股金额除外）
三个月已结束九个月已结束
 2023年12月29日2022年12月30日2023年12月29日2022年12月30日
净收入$951 $936 $2,845 $2,391 
收入成本182 178 541 399 
毛利769 758 2,304 1,992 
运营费用：
销售和营销184 183 552 506 
研究和开发77 91 252 225 
一般和行政110 11 559 225 
无形资产的摊销61 61 183 111 
重组和其他成本2 44 36 55 
运营费用总额434 390 1,582 1,122 
营业收入（亏损）335 368 722 870 
利息支出(165)(154)(508)(233)
其他收入（支出），净额11 2 30 3 
所得税前收入（亏损）181 216 244 640 
所得税支出（福利）37 51 (238)206 
净收益（亏损）$144 $165 $482 $434 
每股净收益（亏损）-基本$0.23 $0.26 $0.75 $0.72 
每股净收益（亏损）——摊薄$0.22 $0.25 $0.75 $0.70 
加权平均已发行股数：
基本639 647 640 605 
稀释645 651 644 617 
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

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目录
通用数字公司
简明的综合理解报表固定收益（亏损）
（未经审计，以百万计）
 
三个月已结束九个月已结束
 
2023年12月29日2022年12月30日2023年12月29日2022年12月30日
净收益（亏损）$144 $165 $482 $434 
扣除税款的其他综合收益（亏损）：
外币折算收益（亏损）32 (13)28 (24)
利率衍生工具的未实现净收益（亏损）(19)— 6 — 
扣除税款的其他综合收益（亏损）13 (13)34 (24)
综合收益（亏损）$157 $152 $516 $410 
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
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目录
通用数字公司
股东权益（赤字）的简明合并报表
（未经审计，以百万计，股票金额除外）
截至 2023 年 12 月 29 日的三个月
普通股和额外实收资本累计其他综合收益（亏损）留存收益（累计赤字）股东权益总额（赤字）
股份金额
截至2023年9月29日的余额641 $2,655 $6 $(247)$2,414 
净收益（亏损）— — — 144 144 
扣除税款的其他综合收益（亏损）— — 13 — 13 
因与股票单位归属相关的税款而预扣的股份— (6)— — (6)
回购普通股(4)(100)— — (100)
申报的现金分红 ($)0.125每股普通股）和应计股息等价物
— (82)— — (82)
基于股票的薪酬— 35 — — 35 
截至 2023 年 12 月 29 日的余额637 $2,502 $19 $(103)$2,418 
截至 2023 年 12 月 29 日的九个月普通股和额外实收资本累计其他综合收益（亏损）留存收益（累计赤字）股东权益总额（赤字）
股份金额
截至2023年3月31日的余额640 $2,800 $(15)$(585)$2,200 
净收益（亏损）— — — 482 482 
扣除税款的其他综合收益（亏损）— — 34 — 34 
根据员工股票激励计划发行的普通股5 6 — — 6 
因与股票单位归属相关的税款而预扣的股份(1)(25)— — (25)
回购普通股(7)(141)— — (141)
申报的现金分红 ($)0.375每股普通股）和应计股息等价物
— (245)— — (245)
基于股票的薪酬— 107 — — 107 
截至 2023 年 12 月 29 日的余额637$2,502 $19 $(103)$2,418 
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
















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目录
通用数字公司
股东权益（赤字）的简明合并报表
（未经审计，以百万计，股票金额除外）

截至2022年12月30日的三个月普通股和额外实收资本累计其他综合收益（亏损）留存收益（累计赤字）股东权益总额（赤字）
股份金额
截至2022年9月30日的余额661 $3,378 $(15)$(1,665)$1,698 
净收益（亏损）— — — 165 165 
扣除税款的其他综合收益（亏损）— — (13)— (13)
根据员工股票激励计划发行的普通股1 — — — — 
因与股票单位归属相关的税款而预扣的股份
— (1)— — (1)
回购普通股(23)(500)— — (500)
申报的现金分红 ($)0.125每股普通股）和应计股息等价物
— (81)— — (81)
基于股票的薪酬— 42 — — 42 
截至2022年12月30日的余额639 $2,838 $(28)$(1,500)$1,310 
截至2022年12月30日的九个月
普通股和额外实收资本累计其他综合收益（亏损）留存收益（累计赤字）股东权益总额（赤字）
股份金额
截至 2022 年 4 月 1 日的余额582 $1,851 $(4)$(1,940)$(93)
净收益（亏损）— — — 434 434 
扣除税款的其他综合收益（亏损）— — (24)— (24)
根据员工股票激励计划发行的普通股4 6 — — 6 
因与股票单位归属相关的税款而预扣的股份
(1)(17)— — (17)
回购普通股(40)(904)— — (904)
申报的现金分红 ($)0.375每股普通股）和应计股息等价物
— (227)— — (227)
基于股票的薪酬— 95 — — 95 
可转换债务的清偿— (100)— — (100)
自采用亚利桑那州立大学之后的累积效应调整2020-06 (1)
— (7)— 6 (1)
合并考虑94 2,141 — — 2,141 
截至2022年12月30日的余额639 $2,838 $(28)$(1,500)$1,310 
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
(1) 自 2022 年 4 月 2 日起，公司采用了 ASU 2020-06 (含转换和其他期权的债务，ASC 470-20) 使用经过修改的回顾方法。
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目录
通用数字公司
简明的合并现金流量表
（未经审计，以百万计）
九个月已结束
2023年12月29日2022年12月30日
经营活动：
净收益（亏损）$482 $434 
调整：
摊销和折旧374 203 
流动和长期资产的减值和注销(1)(5)
股票薪酬支出107 95 
递延所得税(970)(50)
清偿债务的损失（收益）— 9 
出售财产的收益(9)— 
非现金运营租赁费用15 17 
其他25 (15)
扣除收购后的运营资产和负债的变化：
应收账款，净额7 8 
应付账款(18)(10)
应计薪酬和福利(38)— 
合同负债(40)(62)
应缴所得税341 (125)
其他资产(42)38 
其他负债433 (104)
由（用于）经营活动提供的净现金666 433 
投资活动：
购买财产和设备(17)(5)
收购款项，扣除获得的现金— (6,547)
短期投资到期和出售的收益— 4 
出售财产的收益25 — 
其他(4)2 
由（用于）投资活动提供的净现金4 (6,546)
融资活动：
偿还债务(525)(2,738)
发行债务的收益，扣除发行成本— 8,954 
员工股票激励计划下出售普通股的净收益6 6 
与股票单位归属有关的纳税(25)(20)
已支付的股息和股息等价物(245)(234)
回购普通股(141)(904)
由（用于）融资活动提供的净现金(930)5,064 
汇率波动对现金和现金等价物的影响— (26)
现金和现金等价物的变化(260)(1,075)
期初现金和现金等价物750 1,887 
期末现金和现金等价物$490 $812 
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
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目录
通用数字公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
注意事项 1。业务描述和重要会计政策
商业
Gen Digital Inc. 是一家推动数字自由的跨国公司，旗下有一系列值得信赖的消费品牌，包括诺顿、Avast、LifeLock、Avira、AVG、ReputationDefender和CCleaner。我们的网络安全产品组合提供跨多个渠道和地区的保护，包括安全和性能、身份保护和在线隐私。我们的技术平台将软件和服务功能整合到各个品牌的全面且易于使用的产品和解决方案中。我们还超越了传统的网络安全，提供了相邻的基于信任的解决方案，包括数字身份和访问管理、数字信誉和恢复支持服务。
2022年9月12日，我们完成了对Avast, plc（Avast）的收购。自收购之日起，Avast 已纳入我们的简明合并运营报表。有关此业务合并的更多信息，请参阅附注4。
列报依据
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美利坚合众国中期财务信息的公认会计原则（GAAP）编制的。管理层认为，未经审计的简明合并财务报表包含所有调整，仅包含正常的经常性项目，除非另有说明，否则这些调整是公允列报我们的中期财务状况、经营业绩和现金流所必需的。这些未经审计的简明合并财务报表应与我们截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表一起阅读。截至2023年12月29日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表整个财年的预期业绩。
财政日历
我们的财政年度为期52/53周，将于最接近3月31日的星期五结束。除非另有说明，否则本报告中提及的三个月和九个月期间均指截至2023年12月29日和2022年12月30日的财政期。截至2023年12月29日和2022年12月30日的三个月和九个月各包括13个月和分别为 39 周。我们的2024财年由52周组成，于2024年3月29日结束。
估计数的使用
根据美国公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层做出估计、判断和假设，这些估计、判断和假设会影响财务报表及附注中报告和披露的金额。此类估计包括但不限于企业合并的估值，包括收购的无形资产和商誉、意外亏损、当期和递延所得税的确认和计量，包括对不确定税收状况的衡量，以及资产和负债的估值。管理层持续根据历史经验和其他各种被认为合理的假设来确定这些估计和假设。还使用第三方估值专家进行某些估算。由于风险和不确定性，包括通货膨胀、外币兑美元的汇率波动、我们的报告货币的波动、利率变化以及俄罗斯入侵乌克兰等宏观经济因素导致的当前经济环境的不确定性，实际结果可能与此类估计和假设有所不同，这种差异可能对简明合并财务报表具有重要意义。
重要会计政策
随着业务的发展或情况的变化，管理层会定期重新评估和修订其重要的会计政策和披露信息。我们更新了收入确认披露的一部分，以反映收购Avast后的持续收入增长和组合变化，如下文截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告所述。
我们直接向最终用户销售产品和服务，并通过多个合作伙伴分销渠道销售。当我们将承诺的产品或服务的控制权转让给客户时，收入确认即开始，金额反映了我们为换取此类产品或服务而预计有权获得的对价。我们的客户定义符合会计准则编纂 (ASC) 606 中概述的控制原则。绩效期通常为一年或更短，付款通常是预先收取的。收入在扣除向客户征收的任何税款后再汇给政府当局后予以确认。
我们的客户主要是我们的产品和解决方案的用户，他们在我们的电子商务平台上注册并与我们建立直接计费关系。但是，我们的客户还包括与我们没有直接计费关系但通过我们的电子商务合作伙伴在我们的电子商务网站上注册的用户。在提及电子商务合作伙伴时，我们指的是那些主要履行管理职能的配送和付款处理商，例如收取款项和向政府机构汇出任何所需的销售税。这些电子商务合作伙伴的收入按总额确认，不包括支付给电子商务合作伙伴的费用。
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目录
除了附注2中讨论的内容以及我们修订后的收入确认披露外，与截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告中描述的重大会计政策相比，截至2023年12月29日的三个月和九个月中，我们的重大会计政策没有重大变化。
注意事项 2。 最新会计准则
最近发布的权威指南尚未通过
亚利桑那州立大学 2023-07，分部报告（主题280）：对可报告的分部披露的改进。2023年11月，财务会计准则委员会（FASB）发布了新的指导方针，以更新应报告的分部披露要求，主要是通过加强对重大分部支出的披露以及用于评估分部业绩的信息。这适用于2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期。我们目前正在评估采用该指导方针对我们的简明合并财务报表和披露的影响。
亚利桑那州立大学 2023-09，所得税（主题740）：所得税披露的改进。2023年12月，财务会计准则委员会发布了更新所得税披露要求的新指南，要求提供有关实体有效税率对账和已缴所得税的分类信息。这适用于2024年12月15日之后开始的财政年度。我们目前正在评估采用该指导方针对我们的简明合并财务报表和披露的影响。
与我们在截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告中披露的会计准则相比，最近发布或采用的会计准则没有其他重大变化。
尽管我们已经或将要采用财务会计准则委员会发布或提出的其他几份新的会计公告，但我们认为这些会计公告都没有或将对我们的简明合并财务报表和披露产生或将产生重大影响。
注意事项 3。 持有待售资产
持有待售资产
在2020财年，我们将以前报告为财产和设备的某些土地和建筑物重新归类为房产成立时持有的待售资产获准立即以其目前状态出售，预计销售将在一年内完成。但是，商业房地产市场受到 COVID-19 疫情的不利影响，这推迟了此类销售的预期时机。
在2023财年，我们确定爱尔兰都柏林的土地和建筑物（以前被列为财产和设备）现在符合待售资格。
在2024财年第一季度，我们完成了爱尔兰都柏林某些土地和建筑物的出售，这些土地和建筑物此前被归类为截至2023年3月31日待售，现金对价为美元13百万美元，扣除销售成本，确认的销售收益为 $4百万。爱尔兰都柏林剩余的土地和建筑物仍处于待售状态。
在2024财年第三季度，我们完成了亚利桑那州图森市某些土地和建筑物的出售，这些土地和建筑物此前被归类为截至2023年3月31日待售，现金对价为美元12百万，扣除销售成本。我们确认了销售收益 $5百万。
我们已经考虑了当前的房地产价值和需求，并将继续执行计划ns 出售剩余的财产。截至2023年12月29日，该物业被归类为待售房产。 在 截至 2023 年 12 月 29 日的三个月和九个月，有 不减值是因为公允价值减去销售成本等于或超过其账面价值。
注意事项 4。 业务合并
2023 财年收购 Avast
在2023财年第二季度，我们收购了Avast的所有已发行普通股。在收购之前，Avast是消费者网络安全领域的全球领导者，提供全面的数字安全和隐私产品和服务，保护和增强用户的在线体验。通过此次收购，我们有望提供广泛而互补的消费产品组合，实现更大的地域多元化并获得更大的用户群。收购Avast的总对价约为$8,688百万，扣除获得的现金。
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目录
截至2022年9月12日，我们对收购总收购价格的最终分配如下：
（以百万计）2022年9月12日
资产：
应收账款$63 
其他流动资产17 
财产和设备33 
经营租赁资产18 
无形资产2,383 
善意7,335 
其他长期资产11 
收购的资产总额9,860 
负债：
流动负债180 
合同负债509 
经营租赁负债18 
长期递延所得税负债419 
其他长期债务46 
承担的负债总额1,172 
总购买价格$8,688 
在截至2024财年第二季度的衡量期内，我们的估计和假设有待完善。在计量期内调整收购价格需要对商誉进行调整。在截至2023年12月29日的九个月中，我们记录了计量期调整，结果商誉净减少了美元14百万，源于有关递延所得税负债的最新信息，这导致减少了美元14百万的长期递延所得税负债。
未经审计的备考信息
以下未经审计的预计财务信息代表截至2022年12月30日的三个月和九个月的合并历史业绩，就好像收购已于2021年4月3日，即2022财年的第一天完成一样。下文列出的结果包括为使根据国际财务报告准则（IFRS）编制的Avast财务信息符合美国公认会计原则而进行的调整，以及重大非经常性预估调整的影响，包括收购无形资产的摊销、为收购融资而发行的债务利息、与收购相关的交易成本，以及其他预计调整的所得税影响。未经审计的预计业绩不包括此次收购的任何预期协同效应或其他预期收益。 下表汇总了未经审计的预计财务信息：
2022年12月30日
（以百万计）三个月已结束九个月已结束
净收入$936 $2,857 
净收益（亏损）$204 $323 
未经审计的预计财务信息仅供参考，并不表示如果在2022财年初完成收购，未来的运营或将取得的业绩。
注意事项 5。 收入
合同负债
在截至2023年12月29日的三个月和九个月中，我们确认了美元688百万和美元1,536截至2023年9月29日和2023年3月31日，分别来自合同负债余额中的百万美元。在截至2022年12月30日的三个月和九个月中，我们确认了美元686百万和美元1,116截至2022年9月30日和2022年4月1日，分别来自合同负债余额中的百万美元。
剩余的履约义务
剩余履约义务是指尚未确认的合同收入，其中包括合同负债和将在未来各期开具账单并确认为收入的金额。截至 2023 年 12 月 29 日，我们有 $1,147百万美元的剩余履约义务，不包括客户存款负债 $597一百万，我们预计能认出其中的大约 93% 作为下一个收入的百分比 12月。
有关按解决方案和地理区域分列的收入的表格披露，请参阅附注17。
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目录
注意事项 6.商誉和无形资产
善意
商誉账面金额的变化如下：
（以百万计）
截至2023年3月31日的余额$10,217 
采购会计调整(14)
翻译调整
28 
截至 2023 年 12 月 29 日的余额$10,231 
无形资产，净额
 2023年12月29日2023年3月31日
（以百万计）格罗斯
携带
金额		累积的
摊销		网
携带
金额		格罗斯
携带
金额		累积的
摊销		网
携带
金额
客户关系$1,643 $(726)$917 $1,641 $(549)$1,092 
开发的技术1,343 (331)1,012 1,462 (279)1,183 
其他90 (13)77 91 (8)83 
有限寿命无形资产总额3,076 (1,070)2,006 3,194 (836)2,358 
无限期存在的商品名739 — 739 739 — 739 
无形资产总额$3,815 $(1,070)$2,745 $3,933 $(836)$3,097 
购买的无形资产的摊销费用汇总如下：
三个月已结束九个月已结束简明合并运营报表分类
（以百万计）2023年12月29日2022年12月30日2023年12月29日2022年12月30日
客户关系及其他$61 $61 $183 $111 运营费用
开发的技术57 57 172 78 收入成本
总计$118 $118 $355 $189 
截至2023年12月29日，与寿命有限的无形资产相关的未来摊销费用按财年分列如下：
（以百万计）
2024 年的剩余时间$107 
2025401 
2026395 
2027382 
2028379 
此后342 
总计$2,006 
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目录
注意事项 7。 补充信息
现金和现金等价物：
（以百万计）2023年12月29日2023年3月31日
现金$372 $576 
现金等价物118 174 
现金和现金等价物总额$490 $750 
应收账款，净额：
（以百万计）2023年12月29日2023年3月31日
应收账款$162 $169 
可疑账款备抵金(2)(1)
应收账款总额，净额$160 $168 
其他流动资产：
（以百万计）2023年12月29日2023年3月31日
预付费用$131 $122 
应收所得税和预付所得税857 123 
其他应收税款40 16 
其他27 23 
其他流动资产总额$1,055 $284 
财产和设备，净额：
（以百万计）2023年12月29日2023年3月31日
土地$13 $13 
计算机硬件和软件496 498 
办公室家具和设备18 17 
建筑物28 28 
租赁权改进40 28 
在建工程4 1 
财产和设备总额，毛额599 585 
累计折旧和摊销(523)(509)
财产和设备总额，净额$76 $76 
其他长期资产：
（以百万计）2023年12月29日2023年3月31日
不可出售的股权投资$176 $176 
应收长期所得税和预付所得税19 669 
递延所得税资产1,198 353 
长期预付特许权使用费24 36 
其他59 47 
其他长期资产总额$1,476 $1,281 
短期合同负债：
（以百万计）2023年12月29日2023年3月31日
递延收入$1,069 $1,153 
客户存款负债597 555 
短期合同负债总额$1,666 $1,708 
13
目录
其他流动负债：
（以百万计）2023年12月29日2023年3月31日
应缴所得税$194 $172 
其他应付税款111 76 
应计律师费94 284 
应计特许权使用费60 48 
应计利息38 27 
其他83 96 
其他流动负债总额$580 $703 
其他长期负债：
（以百万计）2023年12月29日2023年3月31日
长期应计律师费$592 $— 
其他 47 43 
其他长期负债总额$639 $43 
应付的长期所得税：
（以百万计）2023年12月29日2023年3月31日
视为应付遣返税$139 $310 
其他长期所得税2 1 
未确认的税收优惠及相关利息和罚款1,069 509 
应付长期所得税总额$1,210 $820 
截至2023年12月29日，递延所得税总额变动了美元975百万，这主要与美元的商誉有关592百万，美元的无形资产104百万美元，以及其他目前不可免税的应计金额和储备金156百万，以及本年度未确认的税收优惠和罚款，增加了美元436百万和美元87分别是百万。
截至2023年12月29日，应收所得税和预付所得税增加了美元702百万，同时长期应收所得税和预缴税款的减少抵消了美元702百万是由于与提交2023财年纳税申报表相关的退款处理时机。
其他收入（支出），净额：
三个月已结束九个月已结束
（以百万计）2023年12月29日2022年12月30日2023年12月29日2022年12月30日
利息收入$5 $5 $17 $10 
外汇收益（亏损）(1)(7)1 (8)
提前清偿债务的收益（亏损）— — — (9)
出售房产的收益（亏损）
5 — 9 — 
其他2 4 3 10 
其他收入（支出），净额$11 $2 $30 $3 
补充现金流信息：
九个月已结束
（以百万计）2023年12月29日2022年12月30日
已缴的所得税，扣除退款$395 $378 
已支付的利息支出$488 $212 
为计量经营租赁负债所含金额支付的现金$19 $18 
非现金经营活动：
为换取经营租赁负债而获得的经营租赁资产$— $23 
由于租约终止和修改，经营租赁资产减少（增加）
$(5)$29 
非现金投资和融资活动：
购买流动负债中的财产和设备$2 $— 
与 Avast 合并的非现金对价$— $2,141 
14
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注意事项 8。 金融工具和公允价值衡量
对于以公允价值计量的金融工具，公允价值是指在计量之日，在市场参与者之间的有序交易中，出售资产或为转移负债而支付的价格。在确定公允价值时，我们会考虑交易的主要市场或最有利的市场，并考虑市场参与者在对资产或负债进行定价时使用的假设。
可用于衡量公允价值的三个投入级别是：
•级别 1：相同资产或负债在活跃市场的报价。
•级别 2：除一级价格之外的可观察输入，例如类似资产或负债的报价、不太活跃的市场的报价或模型推导的估值。我们估值中使用的所有重要投入，例如贴现现金流，都是可以观察到的，也可以主要从资产或负债的整个期限内可观察到的市场数据中得出或得到其证实。
•第 3 级：估值方法中不可观察的对衡量资产或负债的公允价值具有重要意义的输入。我们监控和审查这些估值模型的输入和结果，以帮助确保公允价值衡量标准合理且与类似资产类别的市场经验一致。
定期按公允价值计量和记录的资产
下表汇总了我们经常按公允价值计量的金融工具：
2023年12月29日2023年3月31日
（以百万计）公允价值第 1 级第 2 级公允价值第 1 级第 2 级
资产：
货币市场基金$118 $118 $— $174 $174 $— 
利率互换 (1)
6 — 6 — — — 
总计$124 $118 $6 $174 $174 $— 
(1) 我们的利率互换的公允价值低于美元1截至 2023 年 3 月 31 日，百万人。
未定期按公允价值记账的金融工具包括我们的不可出售股权投资和长期债务。
不可出售的股权投资
截至2023年12月29日和2023年3月31日，我们的非有价股权投资的账面价值为美元176百万。
当前和长期债务
截至2023年12月29日和2023年3月31日，我们当前和长期固定利率债务的总公允价值为美元2,639百万和美元2,593分别为百万。我们的浮动利率债务的公允价值接近其账面价值。我们所有债务的公允价值均基于二级输入。
注意事项 9。 租赁
我们根据运营租约租赁某些设施、设备和数据中心托管场所，这些租约将在2030财年之前的不同日期到期。我们的租赁条款通常介于 1年至 8我们的设施使用了多年， 1年至 3设备使用年限以及 1年至 5数据中心托管多年。我们的一些租约包含续约选项、升级条款、租金优惠和租赁权益改善激励措施。
以下总结了我们的租赁成本：
三个月已结束九个月已结束
（以百万计）2023年12月29日2022年12月30日2023年12月29日2022年12月30日
运营租赁成本$3 $5 $9 $12 
短期租赁成本1 — 2 1 
可变租赁成本1 2 4 5 
租赁费用总额$5 $7 $15 $18 
与我们的经营租赁有关的其他信息如下：
2023年12月29日2023年3月31日
加权平均剩余租赁期限4.0年份2.8年份
加权平均折扣率5.82 %4.38 %
有关我们的经营租赁的现金流信息，请参阅附注7。
15
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截至2023年12月29日，按财政年度划分的租赁负债的到期日如下：
（以百万计）
2024 年的剩余时间$6 
202514 
20269 
20279 
20285 
此后6 
租赁付款总额49 
减去：估算利息(5)
租赁负债的现值$44 
注意事项 10。债务
下表汇总了我们债务的组成部分：
（以百万计，百分比除外）
2023年12月29日2023年3月31日
有效
利率
5.002025年4月15日到期的优先票据百分比
$1,100 $1,100 5.00 %
A 期贷款将于 2027 年 9 月 12 日到期3,715 3,861 
SOFR +% (2)
6.752027年9月30日到期的优先票据百分比
900 900 6.75 %
B 期贷款将于 2029 年 9 月 12 日到期3,053 3,431 
SOFR +% (3)
1.29% Avira 2029 年 12 月 30 日到期抵押贷款 (1)
4 4 1.29 %
7.1252030年9月30日到期的优先票据百分比
600 600 7.13 %
0.95% Avira 抵押贷款将于 2030 年 12 月 30 日到期 (1)
3 3 0.95 %
本金总额
9,375 9,899 
减去：未摊销的折扣和发行成本
(119)(137)
债务总额9,256 9,762 
减去：当前部分(175)(233)
长期债务总额$9,081 $9,529 
(1) Avira 抵押贷款以外币计价，因此这些抵押贷款的余额可能会根据外币汇率的变化而波动。
(2) 2027年到期的A期融资的利率等于定期SOFR加上信用利差调整（CSA）加上利润，利润率要么是基于我们的非信用增强型优先无抵押长期债务的当前债务评级，要么是基础贷款协议中定义的合并调整后杠杆。
(3) 2029年到期的B期贷款的利率等于定期SOFR加上CSA+的利率 2.00%.
未偿定期贷款的利率如下：
2023年12月29日2023年3月31日
A 期贷款将于 2027 年 9 月 12 日到期6.96 %6.66 %
B 期贷款将于 2029 年 9 月 12 日到期7.46 %6.91 %
截至2023年12月29日，按财年划分的债务的未来合同到期日如下：
（以百万计）
2024 年的剩余时间$58 
2025176 
20261,392 
2027233 
20284,017 
此后3,499 
债务的未来到期日总额$9,375 
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高级信贷设施
2022年9月12日，我们与某些金融机构签订了经修订和重述的信贷协议（信贷协议），他们在协议中同意向我们提供（i）一美元1,500百万循环信贷额度（循环信贷额度），a 美元3,910百万定期贷款 A 融资（A 期贷款），（iii）a 美元3,690百万定期贷款B额度（定期B贷款）和（iv）a美元750百万A批过渡贷款（过桥贷款）（统称为高级信贷额度）。过渡贷款未提取，在收购Avast结束后立即终止。信贷协议规定，我们有权在遵守惯例条件的前提下，随时申请增量循环承诺和不超过无限额的增量定期贷款，但须遵守某些先例条件和其他条款。这些融资机制下的贷款人没有任何义务提供任何此类增量贷款或承诺。我们提取了A期贷款和B期贷款的总本金，为交易的应付现金对价提供资金，并全额偿还现有信贷额度的未偿本金和应计利息。交易结束后，信贷协议取代了现有的信贷额度。循环贷款和定期A贷款将于2027年9月到期，定期贷款B将于2029年9月到期；优先信贷额度仍为优先担保。
定期贷款A的本金必须在每个日历季度的最后一个工作日按季度分期偿还，等于 1.25截至信贷协议签订之日本金总额的百分比。定期贷款B的本金必须在每个日历季度的最后一个工作日按季度分期偿还，等于 0.25截至信贷协议签订之日本金总额的百分比。季度分期付款于 2023 年 3 月 31 日开始。我们可以自愿偿还循环融资机制和两个定期贷款机制下的未清本金余额，而不会受到罚款。截至 2023 年 12 月 29 日，有 不根据我们的循环贷款未偿还的借款；但是，我们会不时使用信用证作为我们日常业务的一部分。信用证减少了我们的循环贷款承诺金额。
信贷协议下的借款利息可以基于基准利率或我们选择的SOFR。根据我们的债务评级和根据信贷协议确定的合并杠杆比率，就基准利率贷款而言，借入的贷款按年利率等于适用的基准利率加上CSA加上利率的利息加上利率加上利润率不等 0.125% 至 0.75％，对于SOFR贷款，则为SOFR，经法定储备金调整后的SOFR，加上利润率范围为 1.125% 至 1.75%.
债务契约合规
信贷协议包含惯例陈述和担保、肯定和否定承诺。每个循环融资机制和A期融资都受一项契约的约束，即我们的合并杠杆率维持在小于或等于 (i) 6.0从2023财年第二季度到2024财年第二季度的最后一天降至1.0，(ii) 5.75从2024财年第二季度的最后一天到2025财年第二季度的最后一天降至1.0，以及 (iii) 5.25此后每个财政季度的合并杠杆率将提高到 1.0；前提是此类最大合并杠杆率将提高到 5.75如果我们收购的财产、企业或资产的总金额超过美元，则在立即结束的四个财政季度中降至1.0250百万。
此外，信贷协议包含惯常的违约事件，根据这些事件，我们的付款义务可能会加快，包括不支付到期时的本金、利息或其他金额，陈述和担保不准确，违反某些契约，与某些其他债务的付款和加速交叉违约，某些未履行的判决，破产，破产或无力偿还债务，控制权变更，与员工退休收入保障法案相关的某些事件的发生 1974 年（ERISA），以及公司正在发生控制权变更。 截至 2023年12月29日，我们遵守了所有债务契约。
高级笔记
2017 年 2 月 9 日，我们发行了 $1,100我们的本金总额为百万美元 5.02025年4月15日到期的优先票据百分比（ 5.0% 优先票据).这个 5.0% 优先票据的利息率为 5.00每年百分比，从2017年10月15日开始，每半年在每年的4月15日和10月15日分期支付。在 2020 年 4 月 15 日当天或之后，我们可能会兑换部分或全部 5.0按补充契约中规定的适用赎回价格计算的优先票据百分比，外加应计和未付利息。
O2022年9月19日，我们发行了 二一系列优先票据，包括 6.752027年到期的优先票据百分比以及 7.1252030年到期的优先票据百分比，本金总额为美元1,500百万。它们是优先无担保债务，在偿付权中与我们现有和未来的所有优先债务、无抵押债务、非次级债务处于同等地位，可以随时兑换，但须遵守与此类票据相关的适用契约中包含的整改条款。这些系列票据的利息每半年在3月31日和9月30日分期支付 6.75% 优先票据和 7.125优先票据百分比，自2023年3月31日起生效。我们可能会兑换部分或全部 6.752027年到期的优先票据百分比以及 7.1252030年任何时候到期的优先票据百分比，需缴纳预付罚款，该罚款将在每张相应票据到期前一年到期。的首次通话日期 6.752027年到期的优先票据百分比以及 7.1252030年到期的优先票据百分比分别为2024年9月30日和2025年9月30日。
可转换优先票据
下表列出了与我们的可转换优先票据相关的确认利息支出总额：
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九个月已结束
（以百万计）2022年12月30日
合同利息支出$4 
债务折扣的摊销$— 
代替转换价格调整的付款 (1)
$1 
(1) 代替转换价格调整的付款包括当我们向普通股股东发放的季度股息超过可转换优先票据协议中规定的金额时向可转换优先票据持有人支付的款项。
在截至2023年12月29日的三个月和九个月以及截至2022年12月30日的三个月中，我们做到了 不不确认与我们在2023财年第二季度结算的可转换优先票据相关的任何利息支出。
注意 11。 衍生品
我们持有衍生品的主要目标是减少与外币汇率和利率变动相关的收益和现金流的波动性。这些套期保值合约减少了但并未完全消除不利的外汇汇率和利率变动的影响。我们不将衍生工具用于投机交易目的。通过使用衍生金融工具对冲外汇和利率变动的风险，我们面临信用风险；但是，我们通过与高评级机构签订套期保值工具来降低这种风险，这些机构有望在适用合同的条款下充分表现良好。
外币外汇远期合约
我们在全球业务中以多种货币开展业务，我们的实体以实体本位币以外的货币持有货币资产或负债、赚取收入或承担成本。因此，我们面临外汇收益或亏损，这会影响我们的经营业绩。作为我们的外币风险缓解策略的一部分，我们已经签订了月度外汇远期合约，以对冲外币资产负债表的敞口。这些远期合约未被指定为对冲工具。我们不会以完全抵消外汇汇率变动影响的方式对冲我们的外汇敞口。
利率互换
2023年3月，我们签订了利率互换协议，以降低与我们的A期融资机制浮动利率相关的风险。这些固定支付的固定收益浮动利率互换具有对冲预测利息支付的可变性的经济效应，直至2026年3月31日到期。根据协议，我们实际上已经转换了美元1我们在A期融资机制下的浮动利率借款中有10亿美元改为固定利率，其中美元500百万美元，固定利率为 3.762% 和 $500百万美元，固定利率为 3.55%.
出于会计目的，这些安排被指定为现金流套期保值，因此，我们将在累计其他综合收益（亏损）（AOCI）中确认这些利率互换公允价值的变化，互换的定期结算或应计结算将在我们的简明合并运营报表中在利息支出范围内或抵消利息支出。在我们的简明合并现金流量表中，与这些套期保值相关的现金流被归类为经营活动。
衍生工具摘要
下表汇总了我们截至2023年12月29日和2023年3月31日的未偿还衍生工具：
名义金额衍生资产的公允价值衍生负债的公允价值
（以百万计）2023年12月29日2023年3月31日2023年12月29日2023年3月31日2023年12月29日2023年3月31日
未指定为套期保值工具的外汇合约 (1)
$306 $291 $— $— $— $— 
被指定为现金流对冲的利率互换合约
1,000 1,000 6 1 — 2 
总计$1,306 $1,291 $6 $1 $— $2 
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(1) 外汇合约的公允价值低于美元1截至 2023 年 12 月 29 日和 2023 年 3 月 31 日，百万人。
下表汇总了在所示时期内我们的现金流套期保值对AOCI的影响：
2023年12月29日
（以百万计）三个月已结束九个月已结束
被指定为现金流对冲的利率互换合约
$15 $(17)
在截至2022年12月30日的三个月和九个月中，我们的现金流套期保值对AOCI没有影响，因为利率互换直到2023财年第四季度才生效。
我们的简明合并运营报表中确认的相关收益（亏损）及其列报地点如下：
三个月已结束九个月已结束简明合并运营报表分类
（以百万计）2023年12月29日2022年12月30日2023年12月29日2022年12月30日
未指定为套期保值工具的外汇合约$3 $2 $(6)$(8)其他收入（支出），净额
被指定为现金流对冲的利率互换合约
4 — 11 — 利息支出
总计$7 $2 $5 $(8)
截至 2023 年 12 月 29 日，我们估计为 $10在未来12个月中，与我们的利率套期保值相关的数百万净递延收益将计入收益。
注 12。重组和其他成本
我们的重组和其他成本主要包括遣散费和解雇补助金、合同取消费、资产注销和减值以及其他退出和处置成本。遣散费通常包括遣散费、再就业服务、健康保险和法律费用。合同取消费用主要包括提前终止合同的罚款和相关预付资产的注销。其他退出和处置成本包括与重组活动相关的退出和整合设施的成本。分离成本主要包括与我们的资产剥离相关的咨询费用。
2022年9月计划
在我们收购Avast方面，董事会批准了一项重组计划（2022年9月计划），以实现成本节约和运营协同效应，该计划于2022年9月12日收购结束后生效。该计划下的行动包括裁员、终止合同、关闭设施、出售未充分利用的设施，以及向某些已解雇的员工收取加速股权奖励的股票薪酬。我们预计总费用将高达美元150收购完成后为百万美元。这些行动预计将在2024财年末完成。截至 2023 年 12 月 29 日，我们产生的总成本为 $104百万美元与2022年9月计划有关。
下表列出了我们与2022年9月计划相关的活动和负债：
（单位：百万）截至 2023 年 3 月 31 日的负债余额成本，扣除调整后的净额现金支付非现金物品截至 2023 年 12 月 29 日的负债余额
遣散费和解雇补助金费用$7 $21 $(23)$— $5 
合同取消费— 5 (5)— — 
股票薪酬费用— 1 — (1)— 
资产注销和减值— 1 — (1)— 
其他退出和处置成本— 7 (7)— — 
总计$7 $35 $(35)$(2)$5 
重组负债包含在我们的简明合并资产负债表中的其他流动负债中。
19
目录
重组和其他成本摘要
我们的重组和其他成本如下表所示：
三个月已结束九个月已结束
（以百万计）2023年12月29日2022年12月30日2023年12月29日2022年12月30日
遣散费和解雇补助金费用$(1)$31 $21 $32 
合同取消费3 1 5 1 
股票薪酬费用— 8 1 8 
资产注销和减值1 2 1 2 
其他退出和处置成本(1)2 8 12 
重组和其他费用总额$2 $44 $36 $55 
有时，我们会产生与过去的重组计划相关的成本。在截至2023年12月29日的三个月和九个月中，这些指控并不重要。
注意 13。所得税
下表汇总了我们在所列期间的有效税率：
三个月已结束九个月已结束
（以百万计，百分比除外）
2023年12月29日2022年12月30日2023年12月29日2022年12月30日
所得税前收入（亏损）$181 $216 $244 $640 
所得税支出（福利）$37 $51 $(238)$206 
有效税率20 %24 %(98)%32 %
我们在截至2023年12月29日的三个月和九个月中的有效税率与联邦法定所得税税率不同，这主要是由于与内部重组产生的递延所得税项目的设立和注销相关的税收优惠，部分抵消了州税、未确认的税收优惠及相关利息和罚款的变化以及美国对外国收入的征税。
我们在截至2022年12月30日的三个月和九个月中的有效税率与联邦法定所得税税率不同，这主要是由于州税和美国对国外收入的征税，以及某些离散的项目，包括内部重组的税收影响、合并交易成本的可扣除性以及利息支出增加对外国税收的限制。
在2024财年第二季度，作为Avast整合计划的一部分，我们进行了法人实体和运营重组，该计划对我们的业务进行了地域调整和简化。作为该过程的一部分，我们在法人实体运营结构中分配了某些资产，因此，我们记录的净税收优惠为美元285在截至2023年12月29日的九个月中，有百万美元。最终结果与入账金额之间的差异将影响做出此类决定期间的所得税准备金，并可能对未来几年的简明合并资产负债表和运营报表产生重大影响。
注意 14。股东权益
分红
2024 年 2 月 1 日，我们宣布董事会宣布现金分红为 $0.125每股普通股将于2024年3月支付。截至记录日期，所有已发行和流通的普通股以及所有限制性股票单位（RSU）和基于业绩的限制性股票单位（PRU）将分别有权获得股息和股息等价权，这些权利将在标的股票发行时支付。但是，这 4假设有百万个未归属的限制性股票单位 与收购Avast有关的，将无权获得DERs。 有关这些股权奖励的更多信息，请参阅附注15。未来的任何股息和股息都将得到我们董事会的批准。
股票回购计划
根据我们的股票回购计划，我们可以在公开市场上和通过加速股票回购交易购买已发行普通股。截至 2023 年 12 月 29 日，我们有 $729授权的剩余百万美元将在未来期间完成，没有到期日。
20
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下表汇总了截至2023年12月29日和2022年12月30日的三个月和九个月中与该计划相关的活动：
 
三个月已结束九个月已结束
（以百万计，每股金额除外）
2023年12月29日2022年12月30日2023年12月29日2022年12月30日
回购的股票数量5 23 7 40 
每股平均价格$21.54 $21.91 $19.88 $22.63 
总购买价格$100 $500 $141 $904 
累计其他综合收益（亏损）
扣除税款的累计其他综合收益（亏损）包括外币折算调整和衍生工具的未实现收益（亏损）：
（以百万计）外币
翻译调整		未实现收益（亏损）开启
衍生工具		总计
截至2023年3月31日的余额$(15)$— $(15)
扣除税款的其他综合收益（亏损）28 6 34 
截至 2023 年 12 月 29 日的余额$13 $6 $19 
注意 15。股票薪酬
Avast 股票奖励
在收购Avast的过程中，我们承担了以下未偿股权奖励 二Avast 的股权激励计划（Avast Holding B.V. 2014 年股票期权计划和 Avast plc 长期激励计划（统称为 Avast 计划）规则），其中包括 4百万股未归还的限制性股票单位。假定的 RSU 通常保留最初授予的条款和条件。我们打算授予所有根据Avast计划仍可供发行的额外股份。归属后，这些假定的限制性股票单位和授予的任何额外股份将结算成我们的普通股。有关此业务合并的更多信息，请参阅附注4。
下表列出了我们的股权激励计划中确认的股票薪酬支出：
 
三个月已结束九个月已结束
（以百万计）
2023年12月29日2022年12月30日2023年12月29日2022年12月30日
收入成本$1 $1 $3 $3 
销售和营销10 9 29 24 
研究和开发9 9 30 21 
一般和行政15 15 44 39 
重组和其他成本— 8 1 8 
股票薪酬支出总额$35 $42 $107 $95 
股票薪酬支出的所得税优惠
$(4)$(5)$(13)$(13)
截至2023年12月29日，与我们的未归属股票奖励相关的未确认的股票薪酬支出总额为美元225百万，将在估计的加权平均摊还期内确认 1.9年份。
21
目录
下表汇总了与我们的股票奖励相关的其他信息：
 九个月已结束
（以百万计，每笔拨款数据除外） 2023年12月29日2022年12月30日
限制性股票单位（RSU）：
授予的每项奖励的加权平均公允价值
$17.37 $22.48 
授予的奖项6 7 
已发布的奖励的公允价值总额$73 $64 
杰出且未归属9 9 
基于业绩的限制性股票单位（PRU）：
授予的每项奖励的加权平均公允价值$22.83 $27.07 
授予的奖项2 2 
已发布的奖励的公允价值总额$19 $4 
未偿还且未按目标支付进行投资5 5 
等值股息权利 (DER)
我们的 RSU 和 PRU，除了 4根据Avast计划假设的百万未归属限制性股票单位， 包含DER，这些DER使奖励的获得者有权在标的股票发行时获得现金股息。DER的金额等于自相关奖励授予之日起本应支付的已发行数量的普通股的累计股息金额。截至2023年12月29日和2023年3月31日，与DER相关的当期应付股息为 $4百万 和 $5在简明合并资产负债表中分别记作其他流动负债的一部分的百万美元，与DER相关的应付长期股息为 $3百万 和 $2在简明合并资产负债表中，分别记作其他长期负债的一部分。
注意 16。每股净收益
每股基本收益的计算方法是将净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股净收益还包括摊薄后可能发行的已发行普通股的增量效应。稀释性潜在可发行普通股包括可转换债务基础股票的稀释效应和员工权益奖励。我们剩余的可转换债务已于2022年8月15日清偿。
基本和摊薄后的每股净收益（亏损）的组成部分如下：
 
三个月已结束九个月已结束
（以百万计，每股金额除外）
2023年12月29日2022年12月30日2023年12月29日2022年12月30日
净收益（亏损）$144 $165 $482 $434 
每股净收益（亏损）-基本$0.23 $0.26 $0.75 $0.72 
每股净收益（亏损）——摊薄$0.22 $0.25 $0.75 $0.70 
加权平均已发行股票——基本639 647 640 605 
稀释性可能可发行的股票：
可转换债务
— — — 8 
员工权益奖励6 4 4 4 
加权平均已发行股票——摊薄645 651 644 617 
不包括在摊薄后的每股净收益计算中的反稀释股票：
员工权益奖励2 3 1 1 
总计
2 3 1 1 
注意事项 17.细分和地理信息
我们的运作方式是 一可报告的细分市场。我们的首席运营决策者是我们的首席执行官，他审查合并后的财务信息，以评估公司业绩，分配资源并确定资源的优先顺序。
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目录
下表汇总了我们主要解决方案的净收入：
三个月已结束九个月已结束
（以百万计）2023年12月29日2022年12月30日2023年12月29日2022年12月30日
消费者安全收入$602 $590 $1,804 $1,428 
身份和信息保护收入334 323 993 915 
网络安全总收入936 913 2,797 2,343 
传统收入15 23 48 48 
净收入总额 (1)
$951 $936 $2,845 $2,391 
(1) 在截至2023年12月29日的三个月中，总净收入包括美元的不利外汇影响2数百万美元来自我们的消费者安全解决方案。在截至2023年12月29日的九个月中，总净收入包括不利的外汇影响18数百万美元来自我们的消费者安全解决方案。
我们的产品层次结构的变化不时会导致上述产品类别的变化。当发生变化时，我们会重估历史金额以匹配当前的产品层次结构。上述所有时期的变化都反映了出来。消费者安全包括通过我们的直接、合作伙伴和小型企业渠道提供的诺顿360安全产品、诺顿安全、Avast安全产品、Norton Secure VPN、Avira Security以及其他消费者安全和设备性能解决方案的收入。身份和信息保护包括我们的诺顿360的收入，包括LifeLock产品、LifeLock身份盗窃保护以及其他信息保护和隐私解决方案。传统收入包括来自我们已退出但已停止运营、已停产或确定要停产或由于整合和产品组合决策而处于维护模式的市场的产品或解决方案的收入。
地理信息
按地理位置划分的净收入基于客户的账单地址。下表显示了每个报告期末按地理区域分列的净收入：
三个月已结束九个月已结束
（以百万计）2023年12月29日2022年12月30日2023年12月29日2022年12月30日
美洲$621 $622 $1,857 $1,659 
EMEA230 220 686 479 
APJ100 94 302 253 
净收入总额 (1)
$951 $936 $2,845 $2,391 
注意：美洲包括美国、加拿大和拉丁美洲；EMEA 包括欧洲、中东和非洲；APJ 包括亚太地区和日本。
(1) 在截至2023年12月29日的三个月中，总净收入包括美元的不利外汇影响2百万主要来自亚太及日本地区。在截至2023年12月29日的九个月中，总净收入包括不利的外汇影响18百万，包括 $13来自欧洲、中东和非洲的百万美元和美元5百万美元来自亚太及日本地区。
来自美国境内客户的收入为美元563百万和美元1,690在截至2023年12月29日的三个月和九个月中分别为百万美元，以及美元537百万和美元1,509在截至2022年12月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元。没有其他国家占收入的10％以上。
下表列出了在美国和国际上各外国子公司持有的现金、现金等价物和短期投资。
（以百万计）2023年12月29日2023年3月31日
美国$73 $178 
国际417 572 
现金、现金等价物和短期投资总额$490 $750 
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目录
下表根据资产的实际位置，按地理区域列出了我们在每个报告期末扣除累计折旧和摊销后的财产和设备。
（以百万计）2023年12月29日2023年3月31日
美国$48 $38 
捷克共和国7 16 
德国13 13 
其他国家 (1)
8 9 
财产和设备总额，净额$76 $76 
(1) 没有其他国家占相应总数的10％以上。
重要的客户和电子商务合作伙伴
在截至2023年12月29日和2022年12月30日的九个月中，没有任何个人、最终用户客户占我们净收入的10％或以上。
占我们已计费和未开单应收账款总额10％以上的电子商务合作伙伴如下：
2023年12月29日2023年3月31日
电子商务合作伙伴 A
15 %13 %
电子商务合作伙伴 B
14 %14 %
注释 18.承付款和或有开支
赔偿
在正常业务过程中，我们可能会就某些事项向客户、供应商、出租人、业务合作伙伴、子公司和其他各方提供不同范围和条款的赔偿，包括但不限于产品担保和因我们违反协议或陈述和担保而造成的损失，包括指控我们的软件侵犯第三方知识产权的索赔。此外，我们的章程包含对我们的董事、高级职员、员工和代理人的赔偿义务，我们已经与我们的董事和某些高级管理人员签订了赔偿协议，就章程中规定的赔偿范围向这些董事和高级管理人员提供额外的合同保证，并提供额外的程序保护。我们维持董事和高级管理人员保险，这可能涵盖因我们对董事和高级管理人员进行赔偿的义务而产生的某些责任。由于先前赔偿索赔的历史有限，而且每份特定协议涉及独特的事实和情况，因此无法确定这些赔偿协议下的最大潜在损失总额。此类赔偿协议可能不受最高损失条款的约束。我们会监控需要赔偿的情况，以确定是否发生了损失。从历史上看，我们没有因这些协议下的义务而产生任何材料成本，也没有在简明合并财务报表中累积任何与此类赔偿义务相关的重大负债。
在将我们的企业安全业务出售给博通方面，我们向博通或其某些子公司分配了几份租约。作为同意转让的条件，某些出租人要求我们同意就某些事项向适用租约下的出租人进行赔偿，包括但不限于因博通或此类子公司违反此类租赁条款下的付款义务而造成的损失。与上文讨论的其他赔偿义务一样，总体而言，由于先前赔偿索赔的历史有限以及每份特定协议中涉及的独特事实和情况，无法确定这些赔偿协议下的最大潜在损失总额。与我们的其他赔偿义务一样，此类赔偿协议可能不受最高损失条款的约束，到目前为止，总体而言，根据我们的房地产义务，我们没有因租赁下的此类义务而产生任何材料成本，也没有在简明合并财务报表中累积与此类赔偿义务相关的任何负债。
诉讼突发事件
纽约市哥伦比亚大学受托人诉诺顿LifeLock
正如先前披露的那样，2022年5月2日，陪审团对纽约市哥伦比亚大学（Columbia）受托人于2013年向美国弗吉尼亚东区地方法院提起的专利侵权案作出了裁决。哥伦比亚最初提起诉讼，指控侵权 六该大学拥有的专利。我们赢得了所有人的有利索赔施工订单 六专利，2016年，联邦巡回法院维持了除美国专利号8,601,322和8,074,115以外的所有专利的索赔解释。我们还要求专利审判和上诉委员会对'322和'115专利的索赔进行各方审查，除此之外的所有专利 二'322专利的主张以及 三'115专利的主张无效。'322和'115专利的其余索赔是唯一仍在审理中的索赔。
陪审团认定，我们的诺顿安全产品和赛门铁克端点保护产品（后者是我们作为2019年11月4日资产购买协议的一部分出售给博通的）故意通过使用SONAR/BASH行为保护技术侵犯'322和'115专利。陪审团裁定赔偿金额为 $185百万。
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目录
哥伦比亚没有向我们寻求禁令救济。我们认为，我们已经停止使用陪审团认定的侵权技术。陪审团还认定，我们没有以欺诈手段隐瞒其对美国专利号8,549,643的起诉，但确实认定 二哥伦比亚大学的教授是这项专利的共同发明者。 没有裁定了与该专利有关的损害赔偿。
2023 年 9 月 30 日，法院作出判决，裁定哥伦比亚 (i) 增加损害赔偿 2.6陪审团裁决的乘以；（ii）根据双方先前的协议计算的判决前利息、判决后利息和补充赔偿金；以及（iii）律师费，视当事方开会并商定金额而定。我们遵守了法院的命令，并提交了关于所有未付利息、特许权使用费和律师费的最终计算的规定。我们已经公布了所需的担保保证金，并注意到我们对该判决向联邦巡回上诉法院提出了上诉。
目前，我们目前对此事可能造成的估计损失范围的低端估计约为 $580百万，这是我们累积的 作为其他长期负债的一部分记入简明合并资产负债表。发生的损失有合理的可能性可能超过我们在这方面的应计损失；但是，此类损失无法合理估计。
证券集体诉讼和衍生诉讼
证券集体诉讼已合并，于2018年5月在美国加利福尼亚北区地方法院对我们和我们的某些前高管提起。首席原告的合并修正申诉称，在所谓的2017年5月11日至2018年8月2日的集体诉讼期间，被告作出了虚假和误导性陈述，违反了第10（b）和20（a）条，并且某些人违反了经修订的1934年《证券交易法》（《交易法》）第20A条。
2021年5月24日，双方就集体诉讼中的所有索赔达成了和解和解提议，金额为美元70百万，并于2021年6月8日，双方执行了一项和解条款和协议，不包括选择退出集体诉讼的股东可能提出的任何索赔。在美元中70百万，美元67百万美元由适用的保险单承保，其余部分将由我们支付。法院于2022年2月12日批准了和解协议。
2021年11月22日，此前选择退出证券集体诉讼的奥比斯投资管理有限公司管理的投资基金根据《交易法》、《亚利桑那州证券法》、《亚利桑那州消费者欺诈法》和某些普通法诉讼理由提起诉讼，要求追回因该基金在集体诉讼期间购买或收购我们的普通股而蒙受的损失所谓的损失。2023 年 2 月 7 日，我们的驳回动议获得部分批准，但部分被拒绝。双方现已解决此事，该诉讼于2023年4月26日以有偏见的方式被驳回。和解的影响并不大。
特拉华州财政法院对我们以及我们的某些前任高管、现任和前任董事提起了所谓的股东衍生诉讼（这是赛门铁克公司的持有者。派里夫。Litig。)、加利福尼亚北区 (Lee v Clark 等人，）和特拉华特区（美利肯与克拉克等人对比）。他们主张的事实和情况与证券集体诉讼中指控的事实和情况大致相同，并指控违反信托义务和相关索赔。2023年1月4日，在就拟议和解协议的条款达成协议后，该协议除其他外规定支付美元12公司董事和高级管理人员的保险公司向公司支付了百万美元，Chancery诉讼的当事方在该法院提交了《和解、妥协和免责条款和协议》，该协议因法院的异议于2023年5月4日获得法院批准 李和 美利肯原告，并在大法官中释放所有索赔， 李，以及 美利肯行动, 以及基于相同操作事实的任何其他指控.中的各方 美利肯该法院于2023年5月12日提起诉讼，规定以偏见解雇为由解雇。当事方在 李该法院于2023年6月12日提起诉讼，规定以有偏见的方式解雇。全部 三股东衍生诉讼现已解决。
向特拉华州高等法院提起的第四起诉讼， Kukard 诉赛门铁克案，以衍生方式代表我们的2008年员工股票购买计划提出了索赔。双方原则上已达成和解，但须经法院批准。和解的影响并不大。
GSA
在2013财年第一季度，司法部（DOJ）民事司商业诉讼处和美国哥伦比亚特区检察官办公室民事分庭告知我们，政府正在调查我们遵守美国总务管理局（GSA）多项奖励计划合同编号的某些规定的情况。GS-35F-0240T 自 2007 年 1 月 24 日起生效，包括与定价、原产国、可及性和商业销售行为披露相关的条款。
据GSA的公开数据库报道, 我们在GSA附表合同下的总销售额约为 $222从 2007 年 1 月开始到 2012 年 9 月结束的时期为百万美元。在整个调查过程中，我们与政府充分合作，2014年1月，政府代表表示，他们对我们根据GSA附表合同直接销售造成的实际损失风险的初步分析约为美元145百万；自首次会议以来，政府对我们与直销相关的潜在损失风险的分析有所增加。政府还表示，他们将就向加利福尼亚州、佛罗里达州和纽约州的某些销售以及通过经销商GSA计划合同向联邦政府的销售提出索赔，这可能会大大增加我们的潜在损失风险。
2012年，我们因遵守GSA计划合同以及与加利福尼亚州、佛罗里达州和纽约州签订的合同而对我们提起了密封民事诉讼。2014年7月18日，法院施加的印章到期，政府干预了诉讼。2014年9月16日，加利福尼亚州和佛罗里达州干预了诉讼，纽约州通知法院它不会干预。2014 年 10 月 3 日，美国司法部提出了修改后的申诉，但没有具体说明
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目录
损害赔偿金额。2014年10月17日，加利福尼亚州和佛罗里达州在综合申诉中将其索赔与司法部和房地产经纪人代表纽约提出的索赔合并在一起，于2015年10月8日提起了第一次修正后的综合申诉；该州的索赔也未规定具体的损害赔偿金额。
2021年3月23日，原告撤回了对陪审团审判的要求，我们同意继续进行法官审判，该审判于2022年3月24日结束。2023年1月19日，法院发布了事实调查结果和法律结论，其中部分裁定美国胜诉，并裁定赔偿金和罚款金额为美元1.3百万。法院还作出了部分有利于加利福尼亚州的裁决，并判处罚金额为 $0.4百万。由此产生的判决由法院于2023年1月20日提出。2023年2月16日，原告提出修改判决的动议，以恢复在审判中提出的损害赔偿。2024年1月16日，法院部分批准并部分驳回了美国的修正动议，并裁定了美元53百万的赔偿金和罚款。加利福尼亚州的修正动议被驳回。
2023年1月的判决金额已经支付，目前，我们目前估计此事可能造成的估计损失范围的低端为美元53百万，我们在简明合并资产负债表中将其作为其他流动负债的一部分应计并入账。我们正在评估我们的申诉选项。如果原告对法院的修订判决提起上诉，可能会导致进一步的指控或裁定违反《虚假索赔法》的行为，并可能对我们在任何时期的经营业绩和现金流产生重大影响。《虚假索赔法》调查的解决最终可能导致支付介于两者之间的款项 一和 三乘以政府证明的实际损害赔偿，外加民事处罚。发生的损失有合理的可能性可能超过我们在这方面的应计损失；但是，无法合理估计此类损失。
此外，2021年5月13日，我们与佛罗里达州达成了原则和解，以美元的价格解决其在诉讼中提出的所有索赔0.5百万，外加房地产经纪人与佛罗里达州索赔有关的法定律师费。2022年2月28日，我们与纽约州和房地产经纪人达成了原则和解，以美元的价格解决诉讼中提出的纽约所有索赔5百万。
跳投很重要
2019年底，Avast因向其数据分析子公司Jumpshot Inc提供Avast客户数据而受到媒体审查。Jumpshot是Avast的子公司，拥有自己的管理团队和技术专家。Avast于2020年1月30日宣布决定终止向Jumpshot提供数据并停止向Jumpshot提供数据。正如Avast先前披露的那样，在完成对Avast的收购之前，它一直在与某些监管机构和当局进行沟通，我们将继续就所有监管调查进行充分合作。
2019年12月23日，美国联邦贸易委员会（FTC）向Avast发布了民事调查要求（CID），要求提供与其隐私惯例相关的文件和信息，包括Jumpshot过去使用Avast向其提供的消费者信息的情况。Avast合作回应了CID和联邦贸易委员会的相关后续请求。2021年10月29日，联邦贸易委员会的工作人员向Avast发送了投诉草稿和拟议的和解令。我们一直在与联邦贸易委员会工作人员进行谈判，并已就解决这项调查的和解条款达成协议，但须经委员会批准，其条款预计不会对当前或正在进行的业务产生重大影响。这包括为应计数额的非实质性货币减免编列的经费。在没有最终和解的情况下，我们与联邦贸易委员会之间的任何诉讼或其他法律程序都可能导致实质性的金钱补救措施和/或合规要求，给我们带来巨大的物质成本和资源负担，并可能影响我们未来使用数据的能力。无法保证我们会成功达成有利的和解或诉讼。诉讼或其他法律诉讼产生的任何补救措施或合规要求都可能对我们的业务运营能力产生不利影响，或对我们的财务业绩产生重大不利影响。2020年2月27日，捷克个人数据保护办公室（捷克DPA）启动了针对Avast在Jumpshot方面的做法的违规诉讼，该诉讼仍在进行中，我们将继续评估我们的选择。
此外，我们在采取行动之前收到了荷兰基金会（基金会）Stichting CUIC — 集体补救隐私基金会（以下简称 “基金会”）的来信和通知。该基金会声称，它代表了向Jumpshot提供数据的荷兰Avast客户的利益，因此Avast违反了GDPR的要求以及荷兰和欧盟隐私和消费者法中的其他条款，这些条款使这些客户有权获得损害赔偿和其他赔偿，我们对所有这些都提出异议。尚未指控具体的损害赔偿金额，迄今为止，尚未提起任何诉讼。在现阶段，在采取行动之前，我们无法评估本通知是否合理可能造成任何物质损失或不利影响，也无法估计任何潜在损失的范围。
2022年12月12日，一场假定的集体诉讼， Lau诉Gen Digital公司和Jumpshot In.，在加利福尼亚北区提起诉讼，指控违反《电子通信隐私法》、《加利福尼亚入侵隐私法》、法定盗窃、不正当竞争以及与向Jumpshot提供客户数据有关的各种普通法索赔。该申诉被部分驳回，但允许修改，原告现已提出第一修正申诉，我们再次提出动议，要求驳回该申诉。在现阶段，我们无法评估该行动是否合理可能造成任何物质损失或不利影响，也无法估计任何潜在损失的范围。我们对这些说法提出异议，并打算大力为其辩护。
监管程序、政府执法行动和诉讼的结果难以预测，辩护、和解或以其他方式解决这些问题的成本可能很高。这些事项的原告或监管机构或当局可能会寻求追回大额或不确定的金额或寻求实施制裁，包括巨额罚款和公平救济。这些诉讼、诉讼或诉讼的金钱和其他影响可能在很长一段时间内仍不为人所知。此外，诉讼、诉讼或诉讼的不利解决可能会对我们的业务、财务状况以及经营业绩和现金流产生重大不利影响。那段时间
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解决这些问题是不可预测的，这些问题可能会转移管理层对我们日常业务运营的注意力。未来的任何调查或其他诉讼也可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响。
其他
我们参与了与我们的业务相关的许多其他司法和行政诉讼。尽管在一个或多个案件中可能会出现不利的决定（或和解），但无法估计每个案件可能造成的损失或损失。这些诉讼的最终解决，无论是个人还是总体而言，预计不会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。
注意 19。 后续事件
2024 年 1 月 26 日，我们收到了一美元899与我们的2023财年纳税申报表相关的百万所得税退税，截至2023年12月29日，该申报表在扣除补贴后作为其他流动资产的一部分记录在简明合并资产负债表中。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
前瞻性陈述和可能影响未来业绩的因素
以下讨论包含前瞻性陈述，根据经修订的1933年《证券法》（《证券法》）和《交易法》，这些陈述受安全港的约束。前瞻性陈述包括代表我们对未来事件的预期或信念的陈述，包括但不限于提及我们使用递延所得税资产的能力，以及包括 “期望”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“目标”、“意图”、“动量”、“项目”、“预测”、“展望”、“战略”、“未来” 等词语的陈述 “机会”、“计划”、“可能”、“应该”、“将”、“将”、“将” 和类似的表述。此外，对我们未来财务业绩的预测；我们业务和行业的预期增长和趋势；收购（包括我们通过收购Avast实现协同效应的能力）、资产剥离、重组、股票回购、融资、债务偿还和投资活动的结果或影响；未决诉讼、索赔或争议的结果或影响；我们未来支付季度现金分红的意图；计划和我们的产品和解决方案的好处；预期的税率、福利和支出；通货膨胀、外币汇率波动、利率变化、俄罗斯入侵乌克兰和其他全球宏观经济因素对我们运营和财务业绩的影响；以及未来事件或情况的其他描述均为前瞻性陈述。这些陈述只是基于我们当前对未来事件的预期的预测，可能不准确。我们没有义务更新这些前瞻性陈述以反映本报告发布之日之后发生的事件或情况。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性，我们的实际业绩、业绩或成就可能与前瞻性陈述所表达或暗示的业绩、业绩或成就存在重大差异，这些因素包括经济衰退、通货膨胀压力以及我们在本10-Q表季度报告第二部分第1A项中讨论的其他因素，以及截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告的 “风险因素” 部分。我们鼓励您仔细阅读这些章节。可能还有其他未曾预料到的因素，或者我们在向美国证券交易委员会提交的定期文件中没有描述这些因素，通常是因为我们当时认为这些因素并不重要，这可能会导致实际业绩与我们的预测和预期存在重大差异。评估所有前瞻性陈述时应了解其固有的不确定性。
概述
Gen是一家推动数字自由的跨国公司，拥有一系列值得信赖的消费品牌，包括诺顿、Avast、LifeLock、Avira、AVG、ReputationDefender和CCleaner。我们的核心网络安全产品组合为多个渠道和地区的三个关键类别提供保护，包括安全和性能、身份保护和在线隐私。我们已经建立了一个技术平台，将这三个类别中的软件和服务功能整合到一个全面且易于使用的跨品牌集成平台中。我们在网络安全、隐私和身份保护方面为150多个国家的约5亿用户提供屡获殊荣的产品和服务，使他们能够安全、私密和自信地在当今和子孙后代过上数字生活。
财政日历
我们的财政年度为期52/53周，将于最接近3月31日的星期五结束。截至2023年12月29日和2022年12月30日的三个月和九个月各包括13周 和分别为 39 周。我们的2024财年由52周组成，于2024年3月29日结束。
关键财务指标
下表提供了我们所报告期间的关键财务指标：
三个月已结束九个月已结束
（以百万计，每股金额除外）2023年12月29日2022年12月30日2023年12月29日2022年12月30日
净收入$951 $936 $2,845 $2,391 
营业收入（亏损）$335 $368 $722 $870 
净收益（亏损）$144 $165 $482 $434 
每股净收益（亏损）——摊薄$0.22 $0.25 $0.75 $0.70 
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截至当时
（以百万计）2023年12月29日2023年3月31日
现金和现金等价物$490 $750 
合同负债$1,744 $1,788 
以下是我们2024财年第三季度与去年同期相比的财务摘要：
•净收入增加了1500万美元，这主要是由于我们的消费者安全、身份和信息保护产品的销售额增加，但部分被传统产品的减少所抵消。
•营业收入减少了3,300万美元，这主要是由于与美国总务管理局（GSA）诉讼相关的法定应计金额增加。有关更多信息，请参阅简明合并财务报表附注的附注18。与收购Avast相关的重组成本降低、净收入增加以及收购后的成本协同效应部分抵消了这一点。
•净收益减少了2,100万美元，每股净收益——摊薄后下降了0.03％，这主要是由于上述营业收入减少以及与我们的新优先信贷额度和两笔优先票据相关的利息支出增加，但所得税支出的减少部分抵消了这一点。
以下是我们2024财年前九个月与去年同期相比的财务摘要：
•净收入增加了4.54亿美元，这主要是由于Avast增加了五个半月的收入贡献，与2022年9月在2023财年第二季度收购的同期相比增长了4.19亿美元，以及我们的消费者安全、身份和信息保护产品的销售增长，但不利的外币波动部分抵消了这一增长。
•营业收入减少了1.48亿美元，这主要是由于与正在进行的诉讼相关的法定应计额增加，以及我们与Avast合并后确认的无形资产的摊销额增加。上述净收入的增加和收购后的成本协同效应部分抵消了这一点。
•净收入增加了4,800万美元，每股净收益增长了0.05美元，这主要是由于2024财年第二季度的所得税优惠，但上文讨论的营业收入减少以及与我们的新优先信贷额度和两份优先票据相关的利息支出增加所部分抵消。
•与2023年3月31日相比，现金和现金等价物减少了2.6亿美元，这主要是由于支付的现金利息、已支付的现金税、向股东支付的股息、我们的B期贷款的自愿预付款、我们的A期融资的强制性本金摊还款以及普通股的回购。
•与2023年3月31日相比，合同负债减少了4400万美元，这主要是由于账单季节性和外币汇率的波动。
全球宏观经济状况
我们的经营业绩和现金流会受到通货膨胀、相对于美元的外币汇率、报告货币的变化、利率变动以及可能持续很长一段时间的衰退风险的波动。此外，我们的国际业绩受到我们经营所在国外市场经济状况以及外币汇率波动的影响。我们在全球业务中以多种货币开展业务，我们的实体以实体本位币以外的货币持有货币资产或负债、赚取收入或承担成本。因此，我们面临外汇收益或亏损，这会影响我们的经营业绩。作为我们的外币风险缓解策略的一部分，我们已经签订了月度外汇远期合约，以对冲某些外币资产负债表敞口。
此外，在2022年初，全球通货膨胀率开始上升。为了应对通货膨胀水平的上升，包括美联储和欧洲央行在内的中央银行在2022年大幅提高了利率，导致我们的债务成本增加。2023年利率继续上升，尽管通货膨胀率有所放缓，但全球通货膨胀率仍然居高不下，并由于成本上涨而影响了我们的业绩。与军事冲突（例如俄罗斯入侵乌克兰、对俄罗斯联邦和白俄罗斯的报复性制裁）以及其他宏观经济事件相关的动荡市场状况有时和将来可能会对我们的经营业绩和现金流产生负面影响。相反，我们已经看到并将继续看到某些员工在房地产、活动、旅行、公用事业和其他福利等领域转向远程和分布式工作可以节省成本。由于我们基于订阅的商业模式，近期宏观经济事件的影响可能要到未来几个月才能完全反映在我们的经营业绩中（如果有的话）。
通货膨胀、利率和外币汇率的波动是不确定的，可能会对我们报告的业绩造成进一步的不利影响。有关全球宏观经济状况对我们业务的潜在影响的进一步讨论，请参阅下文第一部分第三项和第二部分第1A项中的 “风险因素”。
关键会计政策和估计
根据美国公认的会计原则编制简明合并财务报表和相关附注要求我们做出估计，包括影响报告的资产、负债、收入和支出金额的判断和假设，以及或有资产和负债的相关披露。我们
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我们的估计是基于历史经验和我们认为在当时情况下合理的各种假设。我们会定期评估我们的估算值并做出相应的更改。管理层认为，采用的会计估计数和由此得出的金额是合理的；但是，实际结果可能与这些估计有所不同。对未来事件做出估计和判断本质上是不可预测的，并且存在重大的不确定性，其中一些不确定性是我们无法控制的。如果这些估计和假设发生任何变化或被证明不正确，则可能会对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大影响。
我们的关键会计政策和估计已在第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析” 中披露，该项目包含在截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告中。在截至2023年12月29日的三个月和九个月中，我们在编制简明合并财务报表时做出关键会计估算的事项没有重大变化。

操作结果
下表列出了我们的简明合并运营报表数据占所述期间净收入的百分比：
三个月已结束九个月已结束
2023年12月29日2022年12月30日2023年12月29日2022年12月30日
净收入100 %100 %100 %100 %
收入成本19 19 19 17 
毛利81 81 81 83 
运营费用：
销售和营销19 20 19 21 
研究和开发8 10 9 9 
一般和行政12 1 20 9 
无形资产的摊销6 7 6 5 
重组和其他成本— 5 1 2 
运营费用总额46 42 56 47 
营业收入（亏损）35 39 25 36 
利息支出(17)(16)(18)(10)
其他收入（支出），净额1 — 1 — 
所得税前收入（亏损）19 23 9 27 
所得税支出（福利）4 5 (8)9 
净收益（亏损）15 %18 %17 %18 %
注意：由于四舍五入，百分比相加可能不一致。
净收入
三个月已结束九个月已结束
（以百万计，百分比除外）2023年12月29日2022年12月30日百分比变化2023年12月29日2022年12月30日百分比变化
净收入$951 $936 2 %$2,845 $2,391 19 %
截至2023年12月29日的三个月，而截至2022年12月30日的三个月
净收入增加了1500万美元，这主要是由于我们的消费者安全产品的销售额增长了1200万美元，以及我们的身份和信息保护产品的销售额增加了1100万美元。我们的传统产品供应减少了800万美元，部分抵消了这一点。这包括我们的消费者安全解决方案中200万美元的外汇不利因素。
截至2023年12月29日的九个月与截至2022年12月30日的九个月相比
净收入增加了4.54亿美元，这要归因于我们的消费者安全产品的销售额增长了3.76亿美元，身份和信息保护产品的销售额增加了7800万美元。这包括1800万美元的外汇不利因素，主要是我们的消费者安全解决方案。
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性能指标
我们会定期监控许多指标，以衡量我们当前的表现并估算我们的未来表现。我们的指标的计算方式可能与其他公司使用的类似指标不同。
下表汇总了补充的关键绩效指标：
三个月已结束 (1)
（以百万计，每位用户的金额除外）2023年12月29日2022年12月30日
直接客户收入$837 $818 
合作伙伴收入$99 $95 
网络安全总收入$936 $913 
传统收入$15 $23 
直接客户数量（季度末）
38.9 38.4 
每位用户的直接平均收入 (ARPU)$7.21 $7.09 
留存率
77 %75 %
(1) 我们的产品层次结构的变化不时会导致上述收入渠道的变化。当发生变化时，我们会重估历史金额以匹配当前的收入渠道。直接客户收入目前包括移动应用商店客户，传统收入包括来自我们已退出、不再运营、已停产或确定要停产或因整合和产品组合决策而处于维护模式的市场的产品或解决方案的收入。因此，对前一时期的业绩指标进行了调整，以符合上述所有时期的本期列报方式。

我们将直接客户数量定义为在报告期结束时与我们有直接计费和/或注册关系的产品和解决方案的活跃付费用户。平均直接客户数量表示适用时段开始和结束时直接客户总数的平均值。我们将免费试用的用户排除在我们的直接客户数量中。通过合作伙伴间接购买和/或注册我们的产品或解决方案的用户不包括在内，除非此类用户直接向我们转换或续订订阅或通过我们的网络商店或第三方应用商店注册付费会员。用于衡量这些指标的方法需要判断，并且可能会因我们的方法的改进或修订而发生变化。我们会不时地审查我们的指标，可能会发现不准确之处或进行调整以提高其准确性，这可能会导致对我们的历史指标进行调整。我们重新计算历史指标的能力可能会受到数据限制或其他因素的影响，这些因素要求我们采用不同的方法进行此类调整。对于任何被认为不重要的不准确之处或调整，我们通常不打算更新先前披露的指标。
ARPU的计算方法是该期间的估计直接客户收入除以同期的平均直接客户数量，以月度数字表示。非公认会计准则估计的直接客户收入和ARPU作为分析工具存在局限性，不应孤立地考虑，也不能作为GAAP估计的直接客户收入或其他GAAP衡量标准的替代品。我们监控ARPU，因为它可以帮助我们了解通过消费者客户群获利的速度。
留存率定义为截至一年前期末的直接客户在最近结束的财政期内仍处于活跃状态的百分比。我们会监控留存率，以评估我们改善订阅续订策略的有效性。
按地理区域划分的净收入
三个月已结束九个月已结束
2023年12月29日2022年12月30日2023年12月29日2022年12月30日
美洲65 %66 %65 %69 %
EMEA24 %24 %24 %20 %
APJ11 %10 %11 %11 %
美洲包括美国、加拿大和拉丁美洲；EMEA 包括欧洲、中东和非洲；APJ 包括亚太地区和日本。
在截至2023年12月29日的三个月和九个月中，按地理区域划分的收入百分比仍主要集中在美洲，但由于对Avast的收购有助于扩大在这些地区的影响力，因此正更多地转移到欧洲、中东和非洲市场。
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收入成本
三个月已结束九个月已结束
（以百万计，百分比除外）2023年12月29日2022年12月30日百分比变化2023年12月29日2022年12月30日百分比变化
收入成本$182 $178 2 %$541 $399 36 %
截至2023年12月29日的三个月，而截至2022年12月30日的三个月
我们的收入成本保持相对平稳。
截至2023年12月29日的九个月与截至2022年12月30日的九个月相比
我们的收入成本增加了1.42亿美元，这主要是由于收购的无形资产摊销增加了9400万美元，支付处理费增加了2300万美元，收入分成成本增加了1900万美元。
运营费用
三个月已结束九个月已结束
（以百万计，百分比除外）2023年12月29日2022年12月30日百分比变化2023年12月29日2022年12月30日百分比变化
销售和营销$184 $183 1 %$552 $506 9 %
研究和开发77 91 (15)%252 225 12 %
一般和行政110 11 900 %559 225 148 %
无形资产的摊销61 61 — %183 111 65 %
重组和其他成本2 44 (95)%36 55 (35)%
运营费用总额$434 $390 11 %$1,582 $1,122 41 %
截至2023年12月29日的三个月，而截至2022年12月30日的三个月
销售和营销费用保持相对平稳。
研发费用减少了1400万美元，这是由于员工成本减少了900万美元，占用率和IT成本减少了500万美元。
一般和管理费用增加了9900万美元，这主要是由于与GSA诉讼相关的4100万美元法定应计费用逆转和800万美元的法律和解收益，两者均发生在2023财年第三季度，以及2024财年第三季度与GSA诉讼相关的5200万美元法定应计费用。
无形资产的摊销保持相对平稳。
重组和其他成本减少了4200万美元，这是由于与2022年9月计划相关的遣散费、解雇补助金和其他退出和处置成本减少了3500万美元，股票薪酬减少了800万美元。有关2024财年重组活动的详细信息，请参阅简明合并财务报表附注的附注12。
截至2023年12月29日的九个月与截至2022年12月30日的九个月相比
销售和营销费用增加了4600万美元，这要归因于广告增加了2200万美元，入住成本增加了1000万美元，员工人数和外部服务增加了900万美元，股票薪酬支出增加了500万美元。
研发费用增加了2700万美元，这要归因于员工人数和外部服务增加了1400万美元，云托管成本增加了900万美元，股票薪酬支出增加了900万美元。占用率和信息技术成本减少的500万美元部分抵消了这一点。
一般和管理费用增加了3.34亿美元，这主要是由于法定应计额增加了3.92亿美元，其中2.89亿美元与我们与纽约市（哥伦比亚）哥伦比亚大学受托人的诉讼和相应的律师费有关，2024财年第三季度的5200万美元法定应计费用以及2023财年第三季度的4,100万美元法定应计费用逆转，两者都与 GSA 诉讼。与收购Avast相关的收购和整合成本减少了5100万美元，部分抵消了这一点。
由于收购Avast，无形资产的摊销增加了7200万美元。
重组和其他成本减少了1900万美元，这主要是由于与2022年9月计划相关的遣散费、解雇补助金和其他退出和处置成本减少了1500万美元，股票薪酬支出减少了700万美元。有关2024财年重组活动的详细信息，请参阅简明合并财务报表附注的附注12。
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非营业收入（支出），净额
三个月已结束九个月已结束
（以百万计）2023年12月29日2022年12月30日2023年12月29日2022年12月30日
利息支出$(165)$(154)$(508)$(233)
利息收入5 5 17 10 
外汇收益（亏损）(1)(7)1 (8)
提前清偿债务的收益（亏损）— — — (9)
出售房产的收益（亏损）
5 — 9 — 
其他2 4 3 10 
非营业收入（支出）总额，净额$(154)$(152)$(478)$(230)
截至2023年12月29日的三个月，而截至2022年12月30日的三个月
净营业外收入（支出）保持相对稳定。
截至2023年12月29日的九个月与截至2022年12月30日的九个月相比
净营业外收入（支出）增加了2.48亿美元，这主要是由于与我们的新优先信贷额度和两张优先票据相关的利息支出增加，这些票据均在2023财年第二季度发行。
所得税准备金
三个月已结束九个月已结束
（以百万计，百分比除外）2023年12月29日2022年12月30日2023年12月29日2022年12月30日
所得税前收入（亏损）$181 $216 $244 $640 
所得税支出（福利）$37 $51 $(238)$206 
有效税率20 %24 %(98)%32 %
我们截至2023年12月29日的三个月和九个月的有效税率 与联邦法定所得税税率不同的主要原因是与内部重组产生的递延所得税项目的设立和注销相关的税收优惠，但部分抵消了州税、未确认的税收优惠和相关利息和罚款的变化以及美国对外国收入的征税。
我们截至2022年12月30日的三个月和九个月的有效税率与联邦法定所得税税率不同，这主要是由于州税和美国对国外收入的征税，以及某些离散的项目，包括内部重组的税收影响、合并交易成本的可扣除性以及利息支出增加对外国税收的限制。
在2024财年第二季度，作为Avast整合计划的一部分，我们进行了法人实体和运营重组，该计划对我们的业务进行了地域调整和简化。作为该过程的一部分，我们在法人实体运营结构中分配了某些资产，因此，我们录得了2.85亿美元的净税收优惠。最终结果与入账金额之间的差异将影响做出此类决定期间的所得税准备金，并可能对未来几年的简明合并资产负债表和运营报表产生重大影响。
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流动性、资本资源和现金需求
流动性和资本资源
我们历来依赖运营产生的现金、信贷额度下的借款、债务的发行和资产剥离的收益来满足我们的流动性需求。
我们的资本配置策略是在推动股东回报、管理财务风险和保持追求战略选择（包括收购和合并）的灵活性之间取得平衡。从历史上看，这包括季度现金分红、偿还债务和回购我们的普通股。
根据过去的业绩和当前的预期，我们认为，我们现有的现金和现金等价物，以及运营产生的现金和循环基金下的可用金额，将足以满足我们的营运资金需求，支持正在进行的业务活动，为至少在未来12个月内与Avast收购相关的预期协同成本提供资金，并履行我们已知的长期合同义务。我们目前不知道有任何趋势或需求、承诺、事件或不确定性会导致或合理可能导致我们的流动性以任何实质性方式增加或减少，从而影响我们在未来12个月或以后的资本需求。但是，我们未来的流动性和资本要求可能与截至2023年12月29日的流动性和资本要求存在重大差异，具体取决于多个因素，包括但不限于经济状况；政治气候；销售和营销活动的扩大；收购或投资企业的成本；以及下文第二部分第1A项 “风险因素” 中讨论的风险和不确定性。
现金流
以下总结了我们的现金流活动：
九个月已结束
（以百万计）2023年12月29日2022年12月30日
提供的净现金（用于）：
经营活动$666 $433 
投资活动$4 $(6,546)
筹资活动$(930)$5,064 
有关我们的补充现金流信息，请参阅本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注7。
来自经营活动的现金
我们的运营活动提供的现金流增加了2.33亿美元，这主要是由于我们在2023财年前九个月收购Avast所得收入中收到了现金.
来自投资活动的现金
我们提供并用于投资活动的现金流增加了65.5亿美元，这主要与我们在2023财年的前九个月收购Avast所支付的总现金对价有关。
来自融资活动的现金
我们提供和用于融资活动的现金流减少了59.94亿美元，这主要是由于回购计划下的债务偿还额和普通股回购减少，以及2023财年的前九个月没有发行债务的收益。

2024财年的前九个月反映了我们的定期贷款和抵押贷款的自愿预付款和本金摊销额以及1.41亿美元的普通股回购。相比之下，2023财年的前九个月反映了89.54亿美元的总收益：39.10亿美元来自定期融资A，36.9亿美元来自定期融资B，9亿美元来自6.75％的优先票据，6亿美元来自7.125％的优先票据，减去1.46亿美元的债券发行成本，由减去1.46亿美元的债券发行成本 4 亿美元偿还我们3.95％的优先票据，10.1亿美元的首次提款定期贷款的偿还，7.03亿美元的延迟提款定期贷款，以及与新的2.0％可转换票据相关的5.25亿美元本金和1亿美元股权的结算。2023财年前九个月的普通股回购量为9.04亿美元。
现金和现金等价物
截至2023年12月29日，我们的现金、现金等价物和短期投资为4.9亿美元，其中4.17亿美元由我们的外国子公司持有。我们的现金、现金等价物和短期投资的管理目标是保留本金、维持流动性并产生投资回报。现行美国联邦税收法规下的参与豁免制度通常允许我们在不产生额外的美国联邦税的情况下向美国分配非美国收入，但是，这些分配可能需要缴纳适用的州税或外国税。
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债务
我们有15亿美元的未提取循环信贷额度，将于2027年9月到期。
股票回购
在截至2023年12月29日和2022年12月30日的九个月中，我们根据现有股票回购计划分别回购了700万股和4000万股普通股，总金额分别为1.41亿美元和9.04亿美元。
物质现金需求
我们的主要现金需求主要用于满足我们的营运资金需求，支持正在进行的业务活动，包括缴纳税款和现金分红、支付合同义务、为资本支出提供资金、偿还现有债务、回购普通股以及投资企业收购和合并。
债务工具
截至2023年12月29日，我们的未偿债务本金总额汇总如下。有关我们债务的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注的附注10。
（以百万计）2023年12月29日
定期贷款$6,768 
高级票据2,600 
抵押贷款7 
债务总额$9,375 
信贷协议包含惯例陈述和担保以及肯定和否定承诺， 包括遵守规定的财务比率. 截至2023年12月29日，我们遵守了所有债务契约。参见 注意事项 10 本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注以供进一步了解有关财务比率和债务契约合规性的信息。
分红
2024年2月1日，我们宣布将派发每股普通股0.125美元的现金股息，将于2024年3月支付。未来的任何股息和股息等价物都将得到我们董事会的批准。
股票回购计划
根据我们的股票回购计划，我们可以在公开市场（包括通过旨在符合《交易法》第10b5-1条资格的交易计划）和通过加速股票回购交易购买已发行普通股。截至2023年12月29日，我们的股票回购授权的剩余余额为7.29亿美元，并且没有到期日。回购股票的时间和实际数量将取决于多种因素，包括价格、总体商业和市场状况以及其他投资机会。
重组
在收购Avast方面，我们董事会批准了一项重组计划（2022年9月计划），以实现成本节约和运营协同效应，该计划于2022年9月12日收购结束时生效。我们已经产生并预计会产生现金支出，用于遣散费和解雇补助金、合同终止、设施关闭、未充分利用的设施的出售，以及某些已解雇员工的加速股权奖励的股票薪酬费用。我们预计，收购完成后，我们将承担高达1.5亿美元的总成本。这些行动预计将在2024财年末完成。在截至2023年12月29日的九个月中，我们支付了与2022年9月计划相关的3500万美元现金。 参见 注意事项 12 本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注以供进一步了解与我们的重组活动相关的现金流信息。
重要的合同义务
我们的主要承诺包括与债务工具相关的本金和利息支付、购买协议下的债务、《减税和就业法》规定的遣返税款以及各种不可取消的租赁下的债务。由于截至2023年12月29日与我们的未确认税收优惠和其他长期税收相关的未来现金流时间的不确定性，我们无法对与相应税务机关的现金结算期做出合理可靠的估计。因此，我们对合同义务履行时间的季度审查中不包括10.69亿美元的应付长期所得税。
由于在截至2023年12月29日的九个月中进行了调整和付款，《减税和就业法》下与遣返税款相关的承诺减少了1.28亿美元。除了正常业务过程外，我们的年度报告中报告的合同义务没有其他实质性变化。有关我们的债务和某些其他突发事件的更多信息，分别参见本10-Q表季度报告中简明合并财务报表附注的附注10和附注18。
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第 3 项。 关于市场风险的定量和定性披露
我们面临与利率和外币汇率波动相关的各种市场风险。我们可能会使用衍生和非衍生金融工具来减少不利的经济状况和事件或利率和外币汇率的变化可能导致的收益和现金流的波动。
利率风险
截至2023年12月29日，根据第二级投入，我们未偿还的固定利率优先票据本金总额为26亿美元，账面金额和公允价值为26.39亿美元。当利率变化时，这些票据的公允价值会波动。由于这些票据按固定利率计息，因此与利率变动相关的财务报表风险仅限于当前债务的未来再融资。如果这些票据在到期前以更高的利率进行再融资，我们的利息支付总额可能会大幅增加；但是，我们强劲的现金状况和运营产生的预期未来现金可以缓解这种风险，这将足以满足债务的增加。
截至2023年12月29日，我们还拥有67.68亿美元的未偿债务，其利率基于担保隔夜融资利率（SOFR）。假设SOFR变动100个基点将导致利息支出按年计算增加6,800万美元。
2023年3月，我们签订了利率互换协议，以降低与我们的A期融资机制浮动利率相关的风险。这些固定支付的固定收益浮动利率互换具有对冲预测利息支付的可变性的经济效应，直至2026年3月31日到期。根据协议，我们实际上已将A期融资机制下的10亿美元浮动利率借款转换为固定利率，其中5亿美元按固定利率为3.762％，5亿美元按3.55％的固定利率计算。假设利率提高或降低100个基点将导致我们在2023年12月29日的浮动至固定利率互换的公允价值增加2000万美元或减少2000万美元。
我们的利率互换均被指定为现金流套期保值，其目标是管理未来利息支出的可变性。
此外，我们还有15亿美元的循环信贷额度，如果提取该额度，将按基于SOFR的可变利率看跌利息，并且将面临与SOFR不利变化相关的相同风险。
外币汇率风险
我们通过全球业务以多种货币开展业务，我们的实体持有货币资产或负债、赚取收入或承担成本，这些货币不是本位货币，主要是欧元、日元、英镑、澳大利亚元、捷克克朗和加元。此外，我们向我们的国际子公司收取知识产权和技术的使用以及提供的某些企业服务的费用。我们的现金流、经营业绩和受外汇汇率波动影响的某些公司间余额可能与预期存在重大差异，并且由于外币波动和相关的套期保值活动，我们可能会录得重大收益或亏损。因此，我们面临外汇收益或亏损，这会影响我们的经营业绩。
我们国际业务的增长将逐步增加我们受外币波动和动荡的市场条件的影响，包括外币相对于美元的疲软，这已经并将来可能会对我们以美元计算的收入产生负面影响。
我们通过执行每月外汇远期合约来对冲外币资产负债表的风险，管理这些风险敞口，减少货币波动的潜在影响。这些外汇合约的损益记录在其他收入（支出）中，净计入简明合并运营报表。
我们不将衍生金融工具用于投机交易目的，也不会以完全抵消外汇汇率变动影响的方式对冲我们的外汇敞口。随着我们国际业务的增长，我们将继续重新评估管理与外币波动相关的风险的方法。
与我们的债务和衍生工具相关的其他信息分别包含在本10-Q表季度报告中简明合并财务报表附注的附注10和附注11中。
第 4 项。 控制和程序
(a) 评估披露控制和程序
美国证券交易委员会将 “披露控制和程序” 一词定义为公司的控制措施和其他程序，旨在确保在 SEC 规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告其根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息。“披露控制和程序” 包括但不限于控制措施和程序，旨在确保发行人在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并酌情传达给发行人管理层，包括其主要执行和首席财务官或履行类似职能的人员，以便及时就所需的披露做出决定。我们的披露控制和程序旨在为收集此类信息并将其传达给我们的管理层提供合理的保证。我们的管理层（在首席执行官和首席财务官的参与下）对我们的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性进行了评估。
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根据此类评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的。
(b) 财务报告内部控制的变化
在2024财年第三季度发生的对财务报告的内部控制或其他因素没有变化，这些因素对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。
(c) 对控制效力的限制
我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，预计我们的披露控制和程序或内部控制不会防止所有错误和所有欺诈行为。控制系统，无论构思和操作多么周密，都只能为控制系统的目标得到满足提供合理而非绝对的保证。此外，控制系统的设计必须反映资源限制这一事实，并且必须考虑控制的效益与其成本的关系。由于所有控制系统固有的局限性，任何控制措施评估都无法绝对保证我们公司内部的所有控制问题和欺诈事件（如果有）都已被发现。
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第二部分。其他信息
第 1 项。 法律诉讼
有关本项目的信息可在本表10-Q简明合并财务报表附注18的 “诉讼突发事件” 标题下找到，该信息以引用方式纳入此处。
第 1A 项。风险因素
下文和 “管理层对财务状况和经营业绩、法律诉讼以及市场风险定量和定性披露的讨论和分析” 中对与我们的业务相关的风险因素进行了描述。该清单并不详尽，在投资我们的普通股之前，您应该仔细考虑这些风险和不确定性。
与我们的业务战略和行业相关的风险
如果我们无法开发新的增强型解决方案，或者我们无法持续改善现有解决方案的性能、功能和可靠性，我们的业务和运营业绩可能会受到不利影响。
我们未来的成功取决于我们通过及时开发或推出新的增强型解决方案来有效应对不断变化的消费者威胁以及竞争性技术发展和行业变化的能力。过去，由于我们专注于通过内部创新实现有机增长，我们已经并将继续承担巨额的研发费用。我们认为，我们必须为研发工作投入大量资源，以提供具有市场竞争力的创新产品，避免依赖第三方技术和产品。如果我们没有实现这些投资的预期收益，或者延迟实现这些收益，我们的经营业绩可能会受到不利影响。我们必须不断应对充满活力和加速的市场趋势和竞争发展的挑战。客户可能需要我们当前的解决方案所没有的特性和功能。我们未能开发新解决方案和改进现有解决方案以满足客户偏好，未能及时且经济高效地与其他市场产品竞争，这可能会损害我们留住客户和吸引新客户的能力。
新解决方案的开发和引入需要投入大量的时间和资源，并面临风险和挑战，包括但不限于：
•漫长的开发周期；
•不断变化的行业和监管标准以及竞争对手和客户的技术发展；
•快速变化的客户偏好；
•不断发展的平台、操作系统和硬件产品，例如移动设备；
•客户技术和第三方供应商面临的产品和服务互操作性挑战；
•整合被收购公司的产品和解决方案；
•工程和技术人才的可用性；
•进入新的或未经证实的细分市场；以及
•执行新的产品和服务策略。
此外，第三方，包括操作系统和互联网浏览器公司，可能会限制我们的解决方案与他们自己的产品和服务的互操作性，在某些情况下是为了推广他们自己的产品。这可能会延迟我们解决方案的开发，或者我们的解决方案可能无法有效运行。这也可能导致对我们解决方案的需求减少，收入减少，声誉受损，并对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响。
如果我们未能成功管理这些风险和挑战，或者我们的新解决方案或改进后的解决方案在技术上没有竞争力或没有获得市场认可，我们的业务和经营业绩可能会受到不利影响。
我们在竞争激烈和充满活力的环境中运营，如果我们无法有效竞争，我们可能会损失市场份额和收入减少。
我们在竞争激烈和充满活力的市场中运营，这些市场经历了频繁而快速的技术发展、行业和监管标准的变化、不断变化的市场趋势、客户要求和偏好的变化以及频繁的新产品推出和改进。如果我们无法预测或应对这些不断变化的情况，我们可能会损失市场份额和收入减少，这可能会对我们的业务和财务业绩产生重大不利影响。为了成功竞争，我们必须继续进行创新的研发工作，开发新的解决方案，增强我们现有的解决方案，有效适应技术、隐私和数据保护标准或趋势的变化。
我们面临着来自众多公司的竞争，包括专注于网络安全解决方案的软件供应商，例如Bitdefender、卡巴斯基、迈克菲和趋势科技，以及诸如苹果、谷歌和微软等操作系统提供商，以及Nord、Life360、Last Pass等目前专注于一个或几个特定细分市场的公司，其中许多公司正在将其产品组合扩展到不同的细分市场。这些竞争对手中有许多提供解决方案，或者目前正在开发与我们的部分或全部产品直接竞争的解决方案。我们还面临着来自其他科技公司以及信贷等身份威胁保护领域公司的日益激烈的竞争
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局。此外，我们的许多竞争对手越来越多地开发数据保护软件和其他竞争性网络安全产品，例如防病毒保护或VPN，并将其纳入其产品中，这些产品通常是免费的，这些产品可以与我们的产品竞争。这些产品中包含的功能可能会对我们的竞争地位产生不利影响，使我们现有的解决方案过时，从而导致我们无法满足客户的期望。此外，竞争对手推出新产品或服务，和/或市场接受基于新兴或替代技术的产品或服务，可能会使其他产品或服务更容易与我们的解决方案竞争。
我们预计，随着新参与者进入网络安全市场以及我们当前的竞争对手寻求增加其市场份额和扩大其现有产品，竞争将更加激烈。我们的一些竞争对手拥有比我们更多的财务、技术、营销或其他资源，包括在新的网络安全和数字生活领域。因此，这些竞争对手可能会通过对内部创新的投入比我们更多的投资以及通过他们获得客户参与点的独特渠道来影响客户购买他们的产品而不是我们的产品。我们的竞争对手之间和行业内部的进一步整合，或者除了竞争环境的其他变化外，例如主要计算和操作系统供应商加强纵向整合，可能会导致更大的竞争对手更频繁地与我们竞争。
除了直接与这些供应商竞争向最终用户销售我们的解决方案外，我们还与他们竞争，争夺将我们的解决方案与战略合作伙伴的产品捆绑在一起的机会，例如计算机硬件原始设备制造商 (OEM)、互联网服务提供商 (ISP)、操作系统和电信服务提供商。如果这些战略合作伙伴中的任何一个用竞争对手的解决方案或他们自己的解决方案取代我们的解决方案，我们的竞争对手就可以从我们那里获得市场份额。同样，如果这些合作伙伴比我们的解决方案更多地推广竞争对手的解决方案或他们自己的解决方案，他们就可以从我们这里获得市场份额。此外，将我们的解决方案与他们的解决方案捆绑在一起的软件供应商可能会选择将其解决方案与他们自己或其他供应商的解决方案捆绑在一起，或者可能会限制我们对标准接口的访问并抑制我们为其平台开发解决方案的能力。这些供应商进一步开发产品可能会导致我们的解决方案变得多余，这可能会严重影响我们的销售和经营业绩。
我们无法确定我们能否准确预测我们竞争或打算竞争的市场将如何演变。我们未能预测市场的变化，未能开发出满足这些市场需求的解决方案和改进措施，也未能有效地与竞争对手竞争，将严重损害我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流。
我们的收购和资产剥离带来了特殊的风险和挑战，可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
作为我们业务战略的一部分，我们可能会收购或剥离企业或资产。例如，在2019年，我们完成了向博通公司出售某些企业安全资产（博通出售），2021年1月，我们完成了对Avira的收购，2022年9月，我们完成了对Avira的收购。这些活动已经并且可能继续涉及许多风险和挑战，包括：
•与管理这些交易相关的复杂性、时间和成本，包括收购的整合和剥离的业务运营、员工、产品、IT系统和技术的结束；
•在留住收购企业的客户或在资源减少的情况下向现有客户提供相同水平的服务方面面临的挑战；
•分散管理时间和注意力；
•雇员的损失或解雇，包括与解雇或替换这些雇员相关的费用；
•承担被收购和剥离的业务或资产的负债，包括与收购的业务或资产相关的未决或未来的诉讼、调查或索赔；
•增加与收购相关的债务；
•难以进入或扩展新的市场或地区；
•增加或意外的成本和营运资金需求；
•稀释现有股东的股票所有权；
•持续的合同义务和意外延迟或未能履行合同义务；
•收购相关成本、资产减值、无形资产摊销和更高水平的股票薪酬支出的巨额会计费用；以及
•难以实现潜在收益，包括成本节约和运营效率、协同效应和整合收购业务的增长前景。
宏观经济因素，例如通货膨胀率上升、高利率以及外币汇率和资本市场的波动，可能会对我们未来的收购机会产生负面影响。此外，大型复杂的收购要取得成功，依赖于大规模的产品、技术和销售队伍整合，这些整合很难及时或根本无法完成，也可能更容易受到上述特殊风险和挑战的影响。上述任何因素和其他因素都可能损害我们从收购或剥离的业务、产品线或资产中实现预期盈利水平或其他财务收益的能力，或损害我们实现剥离或收购的其他预期收益的能力。
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我们的收入和经营业绩在很大程度上取决于我们留住现有客户和扩大对他们的销售、将现有的非付费客户转化为付费客户以及增加新客户的能力。
我们通常按月或按年订阅向客户销售我们的解决方案。留住现有客户，随着时间的推移，客户扩大对我们解决方案的使用范围，这对我们的业务非常重要。客户可以随时选择不续订我们的会员资格。续订客户可能需要额外的激励措施才能续订，不得续订相同的合同期限，或者可能更改其订阅。因此，我们可能无法以相同或更有利可图的条件留住现有客户（如果有的话）。此外，我们可能无法准确预测或预测客户保留率的未来趋势，也无法有效应对此类趋势。
我们的客户留存率可能会由于多种因素而下降或波动，包括：
•我们的客户对我们的解决方案及其对我们解决方案的价值的满意或不满意程度；
•我们解决方案的质量、广度和价格；
•我们的总体声誉和影响该声誉的事件；
•我们的竞争对手提供的服务和相关价格；包括提高免费解决方案的可用性和有效性；
•因影响我们产品和服务功效需求的新服务或法律或法规的变化而造成的中断；
•自动续订和其他消费者保护法规的变化；
•我们的客户对我们推销更多产品和服务的努力不满意；
•我们的客户服务和对客户需求的响应能力；
•由于总体经济状况、通货膨胀压力或其他因素，我们的目标客户支出水平发生变化；以及
•协助我们续订客户订阅的第三方合作伙伴的质量和功效。
客户留存率的下降可能导致我们的收入增长速度慢于预期或下降，我们的经营业绩、毛利率和业务将受到损害。此外，我们创造收入以及维持或改善经营业绩的能力在一定程度上取决于我们向现有客户交叉销售解决方案以及将现有的非付费客户转化为付费客户的能力。我们可能无法成功地交叉销售我们的解决方案，因为我们的客户可能会发现我们的其他解决方案没有必要或没有吸引力。我们未能向现有客户销售更多解决方案可能会对我们发展业务的能力产生不利影响。
我们增长战略的重要部分包括持续投资于直销工作、间接合作伙伴分销渠道、免费增值渠道、我们的销售队伍和基础设施，以增加新客户。新客户购买我们产品和服务的数量和速度取决于许多因素，包括我们无法控制的因素，例如客户对我们解决方案的感知需求、竞争、总体经济状况、市场转型、产品过时、技术变革、公众对IT系统安全威胁的认识、宏观经济状况和其他因素。新客户（如果有）可能会以比我们过去更低的价格订阅或续订订阅，这给他们的经济吸引力带来了不确定性，并可能影响我们的财务业绩。
此外，在衡量我们的品牌、平台、地区和内部系统中产品和解决方案的使用情况方面存在固有的挑战，因此，直接客户数量的计算方法可能会有所不同，这可能会影响我们衡量新增客户的能力。用于衡量这些指标的方法需要判断，也容易受到算法或其他技术错误的影响。我们不断寻求改善对用户群的估计，由于我们方法的改进或修订，这些估计值可能会发生变化。我们会不时地审查我们的指标，可能会发现不准确之处或进行调整以提高其准确性，这可能会导致对我们的历史指标进行调整。我们重新计算历史指标的能力可能会受到数据限制或其他因素的影响，这些因素要求我们采用不同的方法进行此类调整。
我们可能需要改变定价模式才能成功竞争。
除了总体和经济商业状况（包括经济波动、最近的银行倒闭以及通货膨胀和利率上升等）外，我们面临的激烈竞争可能会给我们带来压力，要求我们改变定价做法。如果我们的竞争对手为某些解决方案提供大幅折扣或提供产品，或者提供与我们的竞争的免费介绍性产品，则我们可能需要降低价格或提供类似的免费入门产品才能成功竞争。同样，如果经济状况、市场趋势或业务合并等外部因素要求我们提高价格，那么我们获得新客户和留住现有客户的能力可能会降低。任何此类变化都可能减少收入和利润率，并可能对我们的财务业绩产生不利影响。
此外，我们的业务可能会受到宏观经济环境变化的影响。我们的解决方案是全权购买，在困难的宏观经济环境下，客户可能会减少或取消他们在我们解决方案上的全权支出。将来，客户取消预订的次数可能会大幅增加或留存率大幅降低，尤其是在通货膨胀、利率变化或其他宏观经济事件导致长期衰退或当前状况恶化的情况下。为了应对这些动态，我们可能必须降低价格或对定价模型进行其他更改，其中任何一种都可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响。 此外，我们的经营业绩和现金流会因通货膨胀、相对于美元的外币汇率、我们的报告货币的变化以及利率的变化而波动。我们的国际业务增长将
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逐步增加我们在外币波动和动荡的市场条件下的敞口，包括外币兑美元的疲软，这已经并将来可能会对我们以美元计算的收入产生负面影响。与军事冲突（例如俄罗斯入侵乌克兰、对俄罗斯联邦和白俄罗斯的报复性制裁）以及其他全球或宏观经济事件相关的动荡市场状况有时甚至可能对我们的经营业绩和现金流产生负面影响。
最后，在2021年1月，我们收购了总部位于德国的Avira，并于2022年9月完成了对Avast的收购。Avira和Avast的许多用户都是免费增值订阅者，这意味着他们不为其基本服务付费。我们与收购Avira和收购Avast相关的预期增长在很大程度上归因于吸引Avira和Avast的免费增值用户并将其转化为付费订阅选项。但是，许多因素可能会阻碍我们吸引免费用户、将这些用户转化为付费客户并留住他们的能力。
如果我们未能有效地管理我们的销售和分销渠道，或者如果我们的合作伙伴选择不向客户推销和销售我们的解决方案，我们的经营业绩可能会受到不利影响。
我们的部分收入来自间接渠道的销售，包括但不限于向最终用户和其他经销商销售我们产品的分销商，以及 将我们的产品纳入其产品或将我们的产品与其产品捆绑在一起的合作伙伴。这些渠道涉及风险，包括：
•我们的经销商、分销商和电信服务提供商通常不受最低销售要求的约束，也不受向其客户推销我们的解决方案的任何义务的约束；
•我们的经销商和分销商协议通常是非排他性的，可以随时无故终止，我们的合作伙伴可能会终止或重新谈判与我们的安排，由于我们市场的竞争条件和其他因素，新条款可能不太有利；
•我们的经销商、分销商和原始设备制造商可能会遇到问题或违反适用的法律或监管要求，或者通过他们的行为对我们的声誉造成损害；
•我们的经销商和分销商经常营销和分销竞争解决方案，并且由于竞争对手提供的定价、促销和其他条款，他们可能会不时更加重视竞争解决方案的销售；
•电子零售商的任何整合都会增加他们与像我们这样的软件提供商的谈判能力，而实体零售商数量的任何减少都可能减少我们的分销渠道；
•通过少量大型渠道整合在线销售的情况一直在增加，这可能会减少可用于在线分销我们解决方案的渠道；以及
•通过我们的合作伙伴进行的销售受总体经济状况、战略方向、竞争风险和其他问题的影响，这些变化可能导致销售减少或导致我们的合作伙伴遭受财务困难，这可能会延迟向我们付款，从而影响我们的经营业绩。
如果我们未能成功管理我们的销售和分销渠道，这些渠道可能会相互冲突或以其他方式无法达到我们的预期，这可能会减少我们的销售额，增加我们的开支，削弱我们的竞争地位。
行业结构和市场状况的变化已经并将继续导致与终止我们的某些产品或业务以及资产减值相关的费用。
为了应对行业结构和市场条件的变化，我们已经并将继续被要求从战略上重新分配资源，并考虑重组、处置或以其他方式退出某些业务。任何限制投资、处置或以其他方式退出业务的决定都会导致特殊费用的入账，例如与技术相关的注销、裁员成本、与整合过剩设施相关的费用，或来自已停产产品的经销商或用户的第三方的索赔。由于此类评估和决定，我们对包括购买的无形资产在内的账面资产的使用寿命或最终可收回性的估计可能会发生变化。我们的意外损失已经并将继续包括我们无法取消、重新安排或调整与供应商签订的合同的责任。
此外，我们对过剩设施负债的估计受到房地产市场状况变化的影响。此外，在某些情况下，我们需要每年以及在年度评估之间对商誉减值进行评估，而未来的商誉减值评估可能会导致收益扣除。
与我们的运营相关的风险
我们的国际业务所涉及的风险可能会增加我们的开支，对我们的经营业绩产生不利影响，并需要管理层花更多的时间和精力。
在收购Avast之后，我们的收入中有很大一部分来自美国以外的客户，并且我们在美国以外地区开展了大量业务，包括工程、财务、销售和客户支持。除了国内业务面临的风险外，我们的国际业务还面临风险，包括：
•我们在地域分散、文化多元化的业务中难以配置、管理和协调各项活动；
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•由于盗用或法律对我们知识产权的保护程度可能不如美国法律或未得到充分执行，专有信息可能会丢失；
•外国法律和其他政府控制措施的要求，包括关税、贸易壁垒和劳动力限制，以及降低我们业务运营灵活性的相关法律；
•货币汇率的波动、经济不稳定和通货膨胀状况可能会使我们的解决方案更加昂贵，或者可能增加我们在某些国家的经商成本；
•政策举措或其他政治因素可能导致的贸易关系变化；
•对使用、进口或出口加密技术的法规或限制，这些法规或限制可能会延迟或阻止接受和使用加密产品和公共网络进行安全通信；
•与我们的正常标准和做法不同的本地商业和文化因素，包括《反海外腐败法》和其他反腐败法律法规禁止我们从事的商业行为；
•中央银行和其他限制，限制了我们从国际子公司汇回现金或将国际子公司的现金兑换成可在美国使用的现金的能力；
•如果我们对国际业务的投资不足，未来增长受到限制或无法维持当前的国际销售收入水平；
•在人员配置、管理和运营我们的国际业务方面遇到困难；
•与开发软件和提供多语言支持相关的成本和延迟；
•政治、社会或经济动荡、战争或恐怖主义、区域自然灾害或出口管制和贸易限制，特别是在我们有设施的地区；以及
•多种且可能重叠的税收制度。
扩大我们现有的国际业务和进入其他国际市场已经并将继续需要管理层的大量关注和财政资源。这些成本的增加可能会增加我们获取国际客户的成本，这可能会延迟我们实现盈利的能力或降低我们未来的盈利能力。我们还可能面临降低价格以在新兴市场竞争的压力，这可能会对我们的国际业务收入产生不利影响。
迄今为止，我们的业务尚未受到俄罗斯入侵乌克兰以及对俄罗斯联邦和白俄罗斯的报复性制裁的重大影响；但是，无法预测这场冲突或未来可能出现的其他冲突的更广泛后果，其中可能包括地缘政治的不稳定和不确定性；对全球和区域经济状况和金融市场的不利影响，包括信贷、资本和货币市场的巨大波动；经济活动减少；法律法规的变化影响我们的业务，包括可能颁布的进一步制裁或反制裁；以及增加的网络安全威胁和担忧。俄罗斯入侵乌克兰或其他未来冲突可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生负面影响的最终程度将取决于未来的发展，这些发展高度不确定，难以预测，可能会发生变化。
我们未来的成功取决于我们在竞争激烈的市场中吸引和留住员工的能力。
我们未来的成功取决于我们招聘和留住密钥管理、技术（包括网络安全专家）、销售、营销、电子商务、财务和其他人员的能力。通过收购 Avast，我们扩大了领导团队。我们的高管和其他关键人员是 “随意” 的员工，我们通常与员工没有雇用或不竞争协议。对于具备我们所需特定技能的人来说，竞争意义重大。
为了在竞争激烈的市场中吸引和留住员工，我们必须提供有竞争力的薪酬待遇，包括现金和股票薪酬。此外，移民法的变化可能会削弱我们吸引和留住高素质员工的能力。如果我们未能吸引、留住和激励新的或现有的人员，我们的业务、经营业绩和未来的增长前景可能会受到影响。我们股价的波动可能会不时对我们招聘或留住员工的能力产生不利影响。此外，我们的股权薪酬计划可能没有足够数量的预留股份，这迫使我们减少股权薪酬的奖励，这可能会损害我们吸引、留住和激励必要人员的努力。如果我们无法雇用和留住合格的员工，或者相反，如果我们未能在市场条件的要求下管理员工绩效或减少人员配备水平，我们的业务和经营业绩可能会受到不利影响。
有效的继任计划对我们的长期成功也很重要。未能确保知识的有效传授和关键员工的顺利过渡，可能会阻碍我们的战略规划和执行。关键人员不时离开公司，此类离职的频率和数量差异很大，过去曾导致我们的执行领导团队发生重大变化。任何关键员工的流失都可能导致我们的运营严重中断，包括对产品发布的及时性、公司计划的成功实施和完成、我们对财务报告的内部控制以及运营业绩产生不利影响。此外，招聘、培训和成功整合替代人员可能既耗时又昂贵，可能会对我们的运营造成更多干扰，并且可能不成功，这可能会对未来的财务业绩产生负面影响。
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我们的解决方案、系统、网站和这些来源的数据已经并将继续受到网络安全事件的影响，这些事件可能会对我们的声誉和未来的销售造成重大损害。
尽管我们采取了预防措施并持续进行了大量投资，以防范安全风险、数据保护漏洞、网络攻击和其他故意中断我们的解决方案，但我们预计将继续成为专门为阻碍我们产品的性能和可用性以及损害我们作为领先网络安全公司的声誉而设计的攻击的目标。此外，我们面临着民族国家和国家支持的行为者进行网络攻击的风险。这些攻击可能针对我们、我们的合作伙伴、供应商、供应商或客户。同样，经验丰富的计算机程序员或其他复杂的个人或实体，包括恶意黑客、国家支持的组织以及内部威胁，包括员工和第三方服务提供商的行动，可能或已经试图渗透我们的网络安全或供应商的安全，在某些情况下甚至已经渗透到我们的网络安全或供应商的安全。此类企图的数量和技术复杂程度不断增加，可能使我们和受影响各方面临专有、个人或机密信息丢失或滥用或业务运营中断的风险。
当数据泄露发生时，由于黑客的攻击或泄露或其他情况，例如员工或第三方服务提供商的错误或不当行为或技术故障，我们的信息技术系统和基础设施可能会受到损坏、损害、中断和关闭。无法保证这些问题最终不会导致重大的法律、财务和声誉损害，包括政府调查、执法行动、诉讼和负面宣传。也不能保证以后不会确定一系列问题总体上是重大问题，即使这些问题在发生时可能不是个别问题。任何此类事件的发生，以及在发生时未能及时采取补救措施，都可能危及我们的系统和存储在系统中的信息。任何此类情况都可能对我们吸引和维护客户以及战略合作伙伴的能力产生不利影响，导致我们遭受负面宣传或品牌损害，并使我们面临法律索赔和责任或监管处罚。此外，未经授权的当事方可能会更改我们数据库中的信息，这将对该信息的可靠性以及我们推销和提供服务的能力产生不利影响，并削弱我们遵守相关法律法规的能力。用于获取未经授权的访问或破坏系统的技术经常变化，不断发展，通常难以识别和有效应对。我们并不总是能够预测这些技术，也无法实施充分或及时的预防或反应措施。最近发生的几起广为人知的数据安全漏洞，包括外国国家行为者的大规模攻击以及针对其他公司的勒索软件/勒索攻击大幅增加，都提高了消费者对这一问题的认识，并可能鼓励个人或团体将我们的系统或我们的战略合作伙伴或企业客户的系统作为攻击目标。举个例子，一个威胁行为者可以在我们完成修复工作之前利用新漏洞，或者发现我们没有有效修复的漏洞。如果发生这种情况，可能会有人未经授权访问或获取我们维护的数据，并损坏我们的系统。我们还可能面临来自个人、业务合作伙伴和监管机构的与数据泄露有关的法律诉讼，这将导致我们为这些诉讼进行辩护所产生的成本和费用增加，和/或支付任何监管罚款。
我们收集、使用、披露、存储或以其他方式处理个人信息，这使我们受隐私和数据安全法律及合同承诺的约束。
我们收集、使用、处理、存储、传输或披露（统称为 “处理”）越来越多的保密信息，包括个人信息（包括来自员工和客户的信用卡信息和其他关键数据），这些信息与我们的业务运营，尤其是与我们的身份和信息保护服务产品有关。
我们处理的机密和个人信息受越来越多的有关隐私和数据安全的联邦、州、地方和外国法律以及合同承诺的约束。如果我们未能履行或认为我们未能履行此类义务，都可能导致消费者权益团体或其他机构对我们采取执法行动、罚款、诉讼或公开声明，并可能导致我们的客户对我们失去信任，这可能会对我们的声誉和业务产生不利影响。
此外，适用的隐私或数据安全法律的变更可能会影响我们处理个人信息的方式，从而限制我们解决方案的有效性或我们开发新解决方案的能力。例如，《欧盟通用数据保护条例》规定了更严格的数据保护要求，并对违规行为规定了更严厉的处罚，最高可达2,000万欧元或我们全球年收入的4％。
美国联邦和州两级的数据保护立法也在增加。例如，《2018年加州消费者隐私法》（CCPA）除其他外，要求受保公司向加州消费者提供有关个人信息使用的新披露，赋予加州居民更大的访问已收集个人信息的权利，并允许这些消费者有新的能力选择不出售某些个人信息。此外，《加州隐私权法》（CPRA）对CCPA进行了重大修改，科罗拉多州、康涅狄格州、弗吉尼亚州、犹他州和爱荷华州都有新的类似和重叠的州隐私法。这些新法律可能会增加不确定性，并要求我们在遵守时承担额外的成本和开支。此外，联邦贸易委员会（FTC）和许多州检察长正在解释联邦和州消费者保护法，为数据的在线收集、使用、传播和安全制定标准。新的州隐私法以及可能在联邦和州两级颁布的其他类似法律所带来的负担可能要求我们修改数据处理做法和政策，调整我们的商品和服务，并花费大量支出才能合规。
全球隐私和数据保护立法和执法正在迅速扩大和演变，并且可能因司法管辖区而异。我们可能会或成为数据本地化法律的约束，该法律要求在国外收集数据
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国家/地区只能处理和存储或主要在该国家/地区内进行处理和存储。如果我们的客户所在的国家/地区通过数据本地化法，我们可能会被要求在那里扩展我们的数据存储设施或建造新的数据存储设施以遵守法律。这将需要的支出以及总体合规成本，可能会损害我们的财务状况。
此外，与我们合作的第三方，例如供应商或开发商，可能会违反适用的法律或我们的政策，此类违规行为可能会使我们客户的个人信息面临风险。此外，我们的客户还可能不小心泄露了他们的密码或将其存储在丢失或被盗的设备上，从而使人认为我们的系统不安全，无法防止第三方访问。这可能会对我们的声誉和业务产生不利影响。此外，此类第三方可能使我们暴露于受损的数据或技术，或者成为网络攻击和其他数据泄露的目标，这些数据泄露可能会影响我们的系统或客户的记录和个人信息。此外，我们可能成为网络攻击或其他行为的目标，这些攻击会影响我们的系统并导致客户记录和个人信息的数据泄露。这可能会对我们的声誉和业务产生不利影响，并可能导致诉讼和/或监管部门的处罚。
我们无法成功地从灾难或其他业务连续性事件中恢复过来，可能会损害我们交付产品和服务的能力，并损害我们的业务。
我们严重依赖我们的技术和基础设施为客户提供产品和服务。例如，我们使用第三方数据中心设施托管我们的许多产品，我们不控制这些设施的运营。这些设施容易受到地震、飓风、洪水、火灾、断电、电信故障、流行病和类似事件造成的损坏、干扰、中断或性能问题的影响。它们还会受到入侵、计算机病毒、破坏、故意破坏行为和其他不当行为的侵害。自然灾害、国家支持的恐怖袭击、疫情、地缘政治紧张局势或武装冲突以及类似事件的发生，可能会导致在没有充分通知的情况下决定关闭设施或其他意想不到的问题，这反过来又可能导致我们的产品和服务的交付长时间中断，这可能会对我们的销售和经营业绩产生负面影响。
此外，我们的业务管理、人力资源、合规工作和财务服务取决于我们的计算机、电信和其他相关系统和操作的正常运行。由于灾难、网络攻击或其他业务连续性事件（例如疫情）导致这些系统或运营中断或故障，可能会导致数据丢失或以其他方式延误我们完成销售和向客户提供最高水平服务的能力。此外，我们可能难以及时编制准确的财务报表，财务报告的内部控制可能会出现缺陷，这可能会影响我们认证财务业绩的能力，所有这些都可能对股票的交易价值产生不利影响。无法保证发生灾难时的数据恢复会有效或以有效的方式进行。如果这些系统或其功能无法按预期运行，我们可能需要花费大量资源进行更正或寻找执行这些功能的替代来源。
我们依赖博通提供某些工程和威胁响应服务，这些服务对我们的许多产品和业务至关重要。
我们的诺顿品牌终端安全解决方案历来依赖于某些威胁分析软件引擎和其他软件（引擎相关服务），这些软件是由工程团队开发和提供的，作为博通出售的一部分，这些软件已移交给博通。有争议的技术（包括源代码）是共享的，根据博通的销售条款，我们保留使用、修改、增强和创作此类技术衍生作品的权利。博通承诺提供这些与引擎相关的服务，其范围和方式与以往在有限期许可协议中提供的服务基本相同。
因此，我们依赖博通提供对我们的业务至关重要的服务和技术，如果博通未能提供这些与引擎相关的服务，将导致重大的业务中断，我们的业务和经营业绩以及财务状况可能会受到重大不利影响。此外，如果我们目前的资源不可用，如果我们无法开发或获得替代方案来及时整合或部署这些资源，我们的有效竞争能力可能会受到影响，并对我们的业务产生重大不利影响。此外，由于出售博通，我们失去了其他能力，包括某些威胁情报数据，这些数据历来由我们以前的企业安全业务提供，缺乏这些数据可能会对我们的业务和产品产生负面影响。
如果我们未能提供高质量的客户支持，我们的客户满意度可能会受到影响，并对我们的业务和声誉产生负面影响。
我们的许多客户依靠我们的客户支持服务来解决可能出现的问题，包括技术支持、账单和订阅问题。如果需求增加或我们的资源减少，我们可能无法提供客户期望的支持水平。我们未能保持预期的支持水平都可能降低客户满意度，并对我们的客户保留率和业务产生负面影响。
我们的解决方案非常复杂，可在各种环境、系统和配置中运行，这可能会导致我们的解决方案无法按设计运行。
由于我们提供非常复杂的解决方案，因此我们的解决方案可能会而且已经出现了错误、缺陷、中断或其他性能问题。例如，由于各种因素，包括基础设施变更、人为或软件错误、欺诈、安全攻击或由于大量用户同时访问我们的网站而导致的容量限制，我们可能会遇到中断、中断和其他性能问题。在某些情况下，我们可能无法在可接受的时间内确定这些性能问题的原因或原因。我们的解决方案中断可能会影响我们的收入或导致客户停止与我们开展业务。我们的运营取决于我们保护我们的技术基础架构免受业务连续性事件损害的能力，这些事件可能会对我们产生重大破坏性影响
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操作。在灾难恢复情况下，我们可能会丢失客户数据或个人信息，或者我们的运营或向客户交付解决方案时遇到重大不利影响。
对我们的品牌、解决方案和业务的负面宣传可能会损害我们的竞争地位。
我们的品牌知名度和作为值得信赖的服务提供商的声誉是我们业务的关键方面，也是留住现有客户和吸引新客户的关键。由于我们的解决方案出现错误、缺陷、中断或其他性能问题，导致我们的客户和潜在客户认为我们的解决方案不可靠，我们的业务可能会受到损害。此外，与归因于我们、我们的员工、我们的战略合作伙伴、我们的关联公司或其他与这些方相关的事件或活动相关的负面宣传，无论是否合理，包括故意盗用品牌，都可能损害我们的声誉并降低我们品牌的价值。此外，社交媒体的迅速兴起和使用有可能损害我们的品牌和声誉。我们可能无法以适当的方式及时回复和解决有关我们公司、解决方案和业务的负面和不准确的社交媒体帖子。我们的声誉受损和品牌资产的损失可能会减少对我们解决方案的需求，并对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。此外，任何重建我们的声誉和恢复品牌价值的尝试都可能既昂贵又耗时，而且这些努力最终可能不会成功。
我们的声誉和/或业务可能会受到ESG事项和/或我们对此类事项的报告的负面影响。
在美国和国际上，监管机构、客户、某些投资者、员工和其他利益相关者对环境、社会和治理（ESG）事务及相关披露的关注已导致并将继续导致一般和管理费用增加，管理层在遵守或满足ESG相关要求和预期上的时间和精力增加。例如，制定和执行ESG相关举措以及收集、衡量和报告ESG相关信息和指标可能成本高昂、困难且耗时，并且受不断变化的报告标准的约束，包括美国证券交易委员会提议的气候相关报告要求。我们在我们的网站、向美国证券交易委员会提交的文件中和其他地方传达某些与ESG相关的举措、目标和/或承诺，这些举措、目标和/或承诺涉及环境问题、多元化、负责任的采购和社会投资以及其他事项。这些举措、目标或承诺可能难以实现，实施成本高昂，实施这些举措、目标或承诺所需的技术可能不具成本效益，也可能无法以足够的速度发展，我们可能会因披露的准确性、充分性或完整性而受到批评。此外，关于我们的ESG相关举措、目标或承诺以及此类举措、目标或承诺进展的陈述可能基于衡量仍在制定的进展的标准、持续演变的内部控制和流程以及未来可能发生变化的假设。此外，我们可能会因这些举措、目标或承诺的时机、范围或性质或对其的任何修订而受到批评。如果我们未能及时或根本无法在ESG相关举措、目标或承诺方面取得进展，或者我们的ESG相关数据、流程和报告不完整或不准确，我们的声誉、业务、财务业绩和增长可能会受到不利影响。
我们受到季节性的影响，这可能会影响我们的收入和经营业绩。
我们的部分业务受到季节性的影响。订单的季节性行为历来发生在我们财年的第三和第四季度，其中包括我们第三季度假日期间的重要销售期，以及后续的假日购买和美国纳税申报季，通常是我们的第四季度。收入通常反映了相似的季节性模式，但程度小于订单。这是由于我们的订阅业务模式，因为我们的期内收入的很大一部分是按比例从递延收入余额中确认的。在传统的大批量销售期内，销售额的意外下降可能会影响我们的收入，并可能对我们整个财年的经营业绩产生不成比例的影响。
法律和合规风险
我们的解决方案受到严格监管，这可能会阻碍我们营销和提供解决方案的能力，或对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们的解决方案受严格的监管，包括各种国际和美国联邦、州和地方法律法规，例如《公平信用报告法》、《格拉姆-里奇-比利利法案》、《联邦贸易委员会法》（FTC法案）以及仿照联邦贸易委员会法案的类似州法律。我们之前已经与联邦贸易委员会和35个州的总检察长签订了同意令和类似的安排，并与联邦贸易委员会达成了和解，内容涉及LifeLock的某些广告、营销和安全行为构成欺骗行为或违反《联邦贸易委员会法》的行为，该法对我们的业务施加了额外的限制，包括禁止对 “手段、方法、程序、效果、有效性、覆盖范围或范围进行任何虚假陈述”” 我们的解决方案。作为英国竞争与市场管理局（CMA）于2018年12月启动的对防病毒行业自动续订做法的调查的一部分，我们与英国竞争与市场管理局（CMA）签署了一项承诺，该承诺自2021年6月14日起生效，要求我们的诺顿LifeLock 爱尔兰有限公司和诺顿LifeLock 英国实体对其在英国自动续订订阅相关的政策和做法进行某些更改。适用于我们业务的任何法律和法规可能会受到修订或新的或变更的解释，我们无法预测此类变化对我们业务的影响。
此外，我们的身份和信息保护产品的性质使我们受消费者金融保护局广泛的监管、监督和执法权力，消费者金融保护局可以通过监督我们的金融机构或信用报告机构的客户和供应商，或以其他方式行使对消费金融产品和服务的监督、监管或执法权，对我们的服务或这些服务的营销和服务行使权力。
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如果我们不保护我们的专有信息，不防止第三方未经授权使用我们的产品和技术，我们的财务业绩可能会受到损害。
我们的许多软件和底层技术都是专有的。我们寻求通过保密协议和程序以及版权、专利、商标和商业秘密法律相结合来保护我们的所有权。但是，这些措施仅提供有限的保护，可能会受到第三方的质疑、无效或规避。第三方可能会复制我们的全部或部分产品，或者未经授权以其他方式获取、使用、分发和出售我们的专有信息。
也可能无法从我们待处理的专利申请中颁发专利，并且允许对未来颁发的任何专利的要求可能不够广泛，不足以保护我们的技术。此外，这些保护措施可能不妨碍竞争对手独立开发功能或特性与我们的产品相似的产品。
第三方过去和将来也可能通过围绕我们的专利进行设计来独立开发类似或卓越的技术。我们的消费者协议不需要签名，因此根据某些司法管辖区的法律，可能无法执行。此外，某些外国的法律对我们的所有权的保护水平与美国法律不一样，我们可能会受到在这些国家未经授权使用我们的产品的约束。未经授权复制或使用我们的产品或专有信息可能会导致我们产品的销量减少。为保护我们可能带来或与战略合作伙伴或供应商合作的专有信息而采取的任何法律行动都可能对我们访问此类合作伙伴或供应商的软件、操作系统和硬件平台的能力产生不利影响，或导致此类合作伙伴或供应商选择不向其客户提供我们的产品。此外，为保护我们可能提出或正在参与的专有信息而采取的任何法律行动都可能代价高昂，可能会分散管理层对日常运营的注意力，并可能导致对我们提出更多索赔，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
我们有时是诉讼和调查的当事方，这些诉讼和调查通常需要大量的管理时间和精力，并导致大量的法律费用。
我们经常参与诉讼和其他诉讼，包括但不限于专利诉讼、集体诉讼和政府索赔或调查，其中一些索赔或调查最初可能是实质性的，或者随着时间的推移会变成实质性的。此类事项的发起和辩护费用以及在某些情况下和解的费用可能会很昂贵，并且会分散管理层对我们业务日常运营的注意力，这可能会对我们的业务、经营业绩和现金流产生重大不利影响。此外，通过诉讼或其他程序，此类事项可能会发生不利变化，这可能会改变事态并给公司带来潜在的重大风险。任何不利的结果都可能导致巨额罚款、和解、金钱损失或禁令救济，这可能会对我们开展业务的能力、经营业绩和现金流产生负面和实质性影响。此外，如果我们之前没有在财务报表中累积此类诉讼或诉讼的款项，我们可能需要记录对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响的追溯应计款项。
第三方已经声称我们侵犯了他们的所有权，并且有时，其他第三方可能会声称我们侵犯了他们的所有权，这在以前和将来都可能导致我们承担巨额法律费用并阻止我们销售我们的产品。
第三方声称我们侵犯了他们的知识产权，包括有关专利、版权和商标的索赔，有时还有其他第三方可能会声称我们侵犯了他们的知识产权。
由于我们竞争的细分市场不断发生技术变化、现有技术的广泛专利覆盖面以及新专利的快速签发，这些索赔的数量可能会增加。此外，我们前、现任或未来雇员的前雇主可能会声称这些员工不当地向我们披露了这些前雇主的机密或专有信息。任何此类索赔，无论是否有法律依据，都可能导致昂贵的诉讼，并分散管理层对日常运营的注意力。如果我们未能成功为此类索赔进行辩护，我们可能会被要求停止销售、延迟发货或重新设计我们的解决方案，支付金额作为损害赔偿，签订特许权使用费或许可协议，或履行我们与某些合作伙伴的赔偿义务。我们无法向您保证，在这种情况下，我们可能寻求的任何特许权使用费或许可安排将按商业上合理的条款提供给我们，或者根本不提供给我们。作为我们管理这种风险的战略的一部分，我们已经投入并将继续投入巨额支出来调查、辩护和解决与使用技术和知识产权有关的索赔。
此外，我们在业务中许可和使用来自第三方的软件，并且通常必须依赖这些第三方来保护许可权利。这些第三方软件许可证可能无法继续以可接受的条款提供给我们，或者根本无法继续向我们提供，并可能使我们承担额外责任。这种责任，或者我们无法使用任何第三方软件，可能会导致交付延迟或其他业务中断，从而可能对我们的经营业绩产生重大不利影响。
我们的一些产品包含 “开源” 软件，任何不遵守其中一个或多个开源许可证条款的行为都可能对我们的业务产生负面影响。
我们的某些产品与其作者或其他第三方根据所谓的 “开源” 许可许可的软件一起分发。其中一些许可证包含以下要求：我们必须为基于开源软件创建的修改或衍生作品提供源代码，并根据特定的开源许可证或其他授予第三方某些进一步使用权利的许可条款对此类修改或衍生作品进行许可。根据某些开源许可证的条款，如果我们以某种方式将专有软件与开源软件相结合，则可能要求我们发布专有软件的源代码。 一些开源软件可能包括生成式人工智能 (AI) 软件或其他集成或依赖生成式人工智能的软件。此类软件的使用可能会
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使我们面临风险，因为美国法院尚未对生成式人工智能软件和工具的知识产权所有权和许可权（包括版权）进行充分解释，也没有得到联邦、州或国际法规的充分解决。除了与许可要求相关的风险外，使用开源软件，包括包含或依赖生成式人工智能的开源软件，与使用第三方商业软件相比，可能带来更大的风险，因为开源许可方通常不对软件的来源提供担保或控制。我们已经建立了帮助缓解这些风险的流程，包括审查我们的开发组织提出的开源使用请求的审查流程。但是，我们无法确定所有开源，包括包含或依赖生成式人工智能的开源，都是在我们的产品中使用之前提交批准的。此外，与使用开源相关的许多风险，包括采用或依赖生成式人工智能的开源，可能无法或无法消除，如果处理不当，可能会对我们的业务产生负面影响。
与我们的流动性和债务相关的风险
与我们的未偿债务和未来债务相关的风险可能会对我们的财务状况产生不利影响。
截至2023年12月29日，我们共有93.75亿美元的未偿债务将在2025年至2030年的日历年到期，还有15亿美元的循环信贷额度可供借款。有关我们未偿债务的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注10。除其他外，我们支付开支、遵守债务工具下的契约、支付利息和偿还巨额债务本金的能力取决于我们的经营业绩、竞争发展和金融市场状况等，所有这些因素都受到金融、商业、经济和其他因素的重大影响。我们无法控制其中的许多因素。因此，我们的现金流可能不足以让我们支付债务的本金和利息，包括2025年到期的5.0％的优先票据、2027年到期的6.75％的优先票据和2030年到期的7.125％的优先票据（统称为优先票据），以及履行我们的其他义务。我们的负债水平可能会产生其他重要后果，包括：:
•我们必须将运营现金流的很大一部分用于支付经修订和重述的信贷协议、我们现有的优先票据和其他债务的利息和本金，这减少了可用于营运资金、资本支出、其他一般公司用途和潜在收购等其他用途的资金；
•我们可能无法为债务再融资，也无法为营运资金、资本支出、收购或一般公司用途获得额外融资；
•我们面临利率波动的巨大风险，因为我们的优先担保信贷额度下的借款按浮动利率计息；
•我们的杠杆率可能大于某些竞争对手，这可能会使我们处于竞争劣势，并降低我们在应对当前和不断变化的行业和金融市场条件方面的灵活性；
•我们可能更容易受到经济衰退或衰退以及业务不利发展的影响；
•我们可能无法遵守债务协议中的财务和其他契约，这可能导致违约事件，如果不纠正或免除，可能会导致我们的某些债务加速偿还，并将对我们的业务和前景产生不利影响，并可能迫使我们破产或清算；以及
•任何评级机构对我们的展望或信用评级的变化都可能对我们的债务和/或普通股的价值产生负面影响，对我们的债务市场准入产生不利影响，并增加我们为未偿债务或未来债务支付的利息。
无法保证我们能够成功管理任何这些风险。此外，我们的很大一部分业务是通过子公司进行的。因此，偿还债务将部分取决于我们的子公司产生的现金流，以及它们各自通过分红、债务偿还或其他方式向我们提供此类现金的能力，而这可能并不总是可能的。如果我们没有收到子公司的分配，我们可能无法为债务支付所需的本金和利息。
我们的经修订和重述的信贷协议对我们施加了运营和财务限制。
我们的经修订和重述的信贷协议包含的契约将我们和受限制子公司的能力限制在：
•承担额外债务；
•对某些资产设立留置权以担保债务；
•进行某些销售和回租交易；
•就我们的股本支付股息或进行其他分配，或进行其他限制性付款；以及
•合并、合并、出售或以其他方式处置我们的全部或几乎所有资产。
这些契约可能会对我们的运营融资、满足或以其他方式满足我们的资本需求、追求商机、应对市场状况的能力产生不利影响，或者可能以其他方式限制活动或商业计划。违反这些契约中的任何一项都可能导致违约。如果发生违约，相关贷款人可以共同申报债务
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应计利息和其他费用应立即到期并支付, 如果此类债务有担保, 则使用任何担保该债务的抵押品进行支付.
金融机构或交易对手的倒闭可能会对我们当前和预计的业务运营以及我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们定期与其他金融机构保持超过联邦存款保险公司保险限额的现金余额。存款机构未能归还存款可能会导致损失或影响我们获得投资现金或现金等价物的渠道，并可能对我们的运营流动性和财务业绩产生不利影响。
此外，未来特定金融机构或更广泛的金融服务行业的不利发展可能会导致整个市场的流动性短缺，削弱公司满足短期营运资金需求的能力，并造成额外的市场和经济不确定性。我们的总体业务战略，包括根据经修订和重述的信贷协议条款获得现有债务的能力，可能会受到任何此类经济衰退、流动性短缺、动荡的商业环境或持续不可预测和不稳定的市场状况的不利影响。如果当前的股票和信贷市场恶化，或者金融机构出现不利的事态发展，则可能造成短期流动性风险，还会使任何必要的债务或股权融资变得更加困难、成本更高、财务和运营契约更加繁重，并且具有更大的稀释性。未能及时以优惠条件获得任何必要的融资，可能会对我们的业务、增长战略、财务业绩和股价产生重大不利影响，并可能要求我们改变运营计划。
为减轻利率风险而采取的套期保值或其他缓解措施可能会对我们的收益产生不利影响，限制我们的收益或导致亏损，这可能会对可用于分配的现金产生不利影响。
我们以前和将来都可能签订利率互换协议或采取其他利率对冲策略。2023年3月，我们签订了利率互换协议，以降低与我们的A期融资机制浮动利率相关的风险。这些固定支付的固定收益浮动利率互换具有对冲预测利息支付的可变性的经济效应，直至2026年3月31日到期。根据协议，我们实际上已将A期融资机制下的10亿美元浮动利率借款转换为固定利率，其中5亿美元按固定利率为3.762％，5亿美元按3.550％的固定利率计算。我们的利率互换均被指定为现金流套期保值，其目标是管理未来现金利息支出的可变性。
我们未来的套期保值活动的范围将根据利率水平、持有的投资组合的类型和预期期限以及其他不断变化的市场条件而有所不同。我们当前和未来的利率对冲可能无法保护我们或可能对我们产生不利影响，因为除其他外：
•利率套期保值可能很昂贵，尤其是在利率上升和波动期间；
•可用的利率套期保值可能与寻求保护的利率风险不直接对应；
•对冲期限可能与相关负债或资产的期限不符；
•拖欠套期保值资金的一方的信贷质量可能会被降级，以致损害我们出售或分配套期保值交易的能力；
•在套期保值交易中欠款的一方可能违约其付款义务；以及
•我们可能会购买事实证明不必要的套期保值（即资金不足的套期保值）。
我们从事的任何套期保值活动都可能对我们的收益产生不利影响，这可能会对可用于分配的现金产生不利影响。与未进行任何此类套期保值交易相比，意想不到的利率变化可能会导致整体投资表现不佳。此外，套期保值策略中使用的工具的价格变动与被套期保值的投资组合头寸或被套期保值的负债的价格变动之间的相关程度可能存在重大差异。此外，出于各种原因，我们可能无法寻求在这种套期保值工具与被套期保值的投资组合之间建立完美的相关性。任何这种不完美的关联都可能使我们无法实现预期的对冲并使我们面临损失风险。
一般风险
政府抗击通货膨胀的努力以及通货膨胀经济环境产生的其他利率压力，已经导致并可能继续导致更高的融资成本。
我们在全球开展业务，因此我们的业务和收入受到全球宏观经济状况的影响。全球通货膨胀率上升，包括美国，政府实体已采取各种行动来对抗通货膨胀，例如提高利率基准。尽管通货膨胀率有所放缓，但全球通货膨胀率仍然居高不下，政府实体可能会继续努力或采取更多措施来应对通货膨胀，其中可能包括继续提高利率基准或将利率基准维持在较高水平。政府的这种努力，加上通货膨胀经济环境产生的其他利率压力，导致了更高的融资成本，已经并将继续对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
过去，我们季度财务业绩的波动影响了我们股票的交易价格，并可能影响我们股票未来的交易价格。
我们的季度财务业绩过去曾波动，将来可能会因多种因素而有所不同，其中许多因素是我们无法控制的。如果我们的季度财务业绩或对未来财务业绩的预测未能达到我们的
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证券分析师和投资者的预期或预期，我们已发行证券的交易价格可能会受到负面影响。我们季度财务业绩的波动可能会使我们未来更难筹集资金或进行收购。与我们的行业、业务运营和解决方案市场相关的因素可能会导致我们的季度财务业绩波动，包括但不限于：
•对我们解决方案的需求波动；
•由于恐怖主义或其他故意行为、疾病爆发、地震、洪水或其他自然灾害等原因导致我们的业务运营或目标市场中断；
•新的竞争进入我们的市场；
•我们市场的技术变化；
•我们实现目标营业收入以及利润率和收入的能力；
•有竞争力的定价压力或与我们的一种或多种解决方案竞争的免费产品；
•我们及时完成解决方案新版本或增强版本发布的能力；
•主要营销活动的开始和终止的金额和时间；
•威胁爆发和网络安全事件的数量、严重程度和时间；
•失去客户或战略合作伙伴，或者无法获得新客户或交叉销售我们的解决方案；
•所售解决方案和订阅的组合或类型的变化以及消费者留存率的变化；
•新技术、新版本操作系统和新业务流程的采用率；
•消费者信心和支出变化；
•诉讼、索赔、争议、监管调查或调查的结果或影响；
•收购（以及我们实现预期协同效应或相应成本节约的能力）、资产剥离、重组、股票回购、融资、债务偿还、股权投资和其他投资活动的影响；
•美国和全球经济状况的变化，例如经济衰退、通货膨胀的影响、外币汇率波动和利率变动、包括俄罗斯入侵乌克兰在内的冲突以及其他全球宏观经济因素对我们的运营和财务业绩；
•网络安全行业分析师发布有关我们业务的不利或不准确的研究报告；
•我们的 ESG 计划的成功；
•税法、法规和法规的变化；
•税率、福利和支出的变化；以及
•消费者保护法律法规的变化。
上述任何因素都可能导致我们流通证券的交易价格大幅波动。
我们的有效税率的变化，包括通过新的税收立法或增加所得税负债的敞口，可能会增加我们的所得税支出，减少（增加）我们的净收益（亏损）、现金流和营运资金。此外，税务机关的审计可能会导致前一时期的额外税款支付。
我们是一家跨国公司，总部设在美国和捷克共和国，主要行政办公室设在亚利桑那州的坦佩。因此，我们在多个美国和国际税务管辖区需要纳税。我们的有效税率可能会受到多种因素的不利影响，其中许多因素是我们无法控制的，包括：
•美国联邦所得税法的变化，包括国会和现任政府可能提出的联邦税法变更，包括可能提高公司税率、新的最低税率以及根据2017年《减税和就业法》对美国纳税义务的计算方式进行其他修改。其中某些提案如果获得通过，可能会进行重大的追溯性调整，增加现金纳税/负债；
•我们经营所在的多个司法管辖区对其他税法、法规和解释的修改，包括经济合作与发展组织（经合组织）税基侵蚀和利润转移项目所产生的行动，包括最近的全球最低税率提案、数字服务税等国际机构提议的行动以及某些税收裁决的要求。2021年10月，经合组织/20国集团税基侵蚀和利润转移包容性框架（“包容性框架”）发布了一份声明，更新并敲定了全球税收改革双支柱计划的关键组成部分，该计划现已获得大多数经合组织成员的同意。第一支柱允许各国将跨国企业（MNE）赚取的部分剩余利润重新分配给其他市场司法管辖区，全球年营业额超过200亿欧元，利润率超过10％。第二支柱要求全球年营业额超过7.5亿欧元的跨国企业缴纳15％的最低全球税。2022年12月12日，欧盟达成协议，在欧盟层面实施经合组织国际税收改革的第二支柱指令。该协议确认所有成员国必须在2023年12月31日之前转换该指令。因此，这些规则将首先适用于2023年12月31日或之后开始的财政年度。我们将继续监测以下国家执行《包容性框架协议》的情况：
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我们经营。我们将继续监测和确定如何将这些和其他立法变更颁布为法律，以及它们将如何潜在地影响我们的公司纳税负债、所得税规定和现金税负债。它们有可能对我们的公司纳税义务和我们的全球有效税率产生实质性影响；
•在我们经营业务的不同法定税率的司法管辖区中，收入和税前收入相对比例的变化；
•递延所得税资产和负债估值的变化以及在纳税申报表编制过程中发现的新信息；
•与可能导致报告期之间波动的重大不经常发生的事件（包括收购、资产剥离和重组）相关的税收影响、税收筹划和税率变化；
•税收评估或任何相关的税收利息或罚款，可能会严重影响我们在和解期间的所得税支出；以及
•因我们的员工、公司实体结构或运营变化而产生的税收，因为它们与税收优惠和税率有关。
我们会不时收到通知，称特定司法管辖区的税务机关认为我们欠的税款比我们向该机构报告的税款还要多因此，我们需要接受税务审计。这些审计可能涉及复杂的问题，这些问题可能需要很长时间才能解决，而且可能具有很强的判断力。此外，我们确认退税申请财务报表收益的能力可能会因多种因素而发生变化，包括但不限于事实和情况的变化、税法的变化、与国税局和州税务机关的通信以及税务审计和相关程序的结果，这些问题可能需要几年或更长时间才能解决。因此，如果税务机关不同意我们采取的某些纳税申报立场，他们将对我们征收额外税款。我们经常与这些税务机关进行讨论，有时甚至发生争议。我们有时最终必须进行诉讼才能达到税收估算中反映的结果，而此类诉讼可能既耗时又昂贵。我们会定期评估任何审计的可能结果，以确定我们的税收条款的适当性。如果我们在这些司法管辖区所欠税款的最终确定金额超过我们记录或预留的税收准备金，则我们的经营业绩、现金流和财务状况可能会受到重大不利影响。
对现有会计声明或税收规则或惯例的任何变更或解释都可能导致我们报告的经营业绩波动或影响我们的业务开展方式。
会计声明或税收规则或惯例的变更可能会对我们报告的业绩产生重大影响，并可能影响我们对变更生效之前完成的交易的报告。过去曾发布过新的会计声明、税收规则以及对会计声明或税收规则的不同解释，将来可能会出现。任何此类变更都可能要求我们修改当前的税收或会计状况，这可能会对我们报告的财务业绩产生不利影响，并可能改变我们开展业务的方式。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
回购股权证券
根据我们的股票回购计划，股票可以在公开市场上回购，也可以通过加速股票回购交易进行回购。截至2023年12月29日，我们还有7.29亿美元的剩余授权将在未来期间完成，没有到期日。截至2023年12月29日的三个月中，股票回购情况如下：
（以百万计，每股数据除外）
购买的股票总数 (1)
每股支付的平均价格作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数根据计划或计划可能购买的股票的最大美元价值
2023 年 9 月 30 日至 2023 年 10 月 27 日— $— — $829 
2023 年 10 月 28 日至 2023 年 11 月 24 日1 $21.21 1 $808 
2023 年 11 月 25 日至 2023 年 12 月 29 日4 $21.63 4 $729 
回购的股票总数5 5 
(1) 回购的股票数量在交易日报告。
第 5 项其他信息
内幕人士采用或终止交易安排
在截至2023年12月29日的财政季度中，我们的董事或高级管理人员都没有向我们通报这件事 收养要么 终止第S-K条例第408项所定义的 “第10b5-1条交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”。
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第 6 项。 展品
展览
数字
 以引用方式纳入这个 10-Q 已归档/已配备
展品描述表单文件号展览文件日期
31.01
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。
X
31.02
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。
X
32.01†
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官进行认证。
X
32.02†
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官进行认证。
X
101
以下财务信息来自 Gen Digital Inc.截至2023年12月29日的季度10-Q表季度报告采用ixBRL（在线可扩展业务报告语言）格式：（i）简明合并资产负债表，（ii）简明合并运营报表，（iii）综合收益（亏损）简明合并报表，（iv）股东权益（赤字）简明合并报表，（vi）简明合并现金流量表，以及（vi）附注简明合并财务报表，标记为文本块，包括详细标签。
X
104封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）X
†
根据第S-K条例第601项，本展品是提供的，而不是归档的，不应被视为以引用方式纳入任何文件中。
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签名
根据经修订的1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
 
通用数字公司
（注册人）
来自：/s/ 文森特·皮莱特
文森特·皮莱特
首席执行官
来自：/s/ Natalie Derse
娜塔莉·德瑟
首席财务官

2024年2月5日
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