附件97.1
雷桥资本合伙人IV,Inc.
高管薪酬追回政策
自2023年10月2日起生效
雷桥资本合伙公司(以下简称“公司”)董事会(以下简称“董事会”)通过了以下高管薪酬追回政策(以下简称“政策”)。本保单将补充本公司采取的或公司或其任何子公司与本保单承保人之间的任何协议中所包括的任何其他追回或赔偿政策。如果任何其他保单或协议规定应退还更大数额的赔偿, 该其他保单或协议应适用于超过本保单项下应退还的金额。
本政策的解释 应遵守美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)规则10D-1和纳斯达克证券市场有限责任公司(“纳斯达克”)的上市规则5608(“上市规则”) ,纳斯达克可能会不时对其进行修订或补充和解释。若本政策以任何方式被视为与《上市规则》不符,则本政策应被视为已被修订以符合《上市规则》。
1.定义。 除非上下文另有规定,下列定义适用于本政策的目的:
(A)执行干事。高管是本公司的首席执行官和/或总裁, 首席财务官、首席会计官(如果没有该等会计官,则为主控人),本公司负责主要业务部门、部门或职能(如销售、行政或财务)的任何副总裁 ,执行决策职能的任何其他高级管理人员,或为本公司履行类似决策职能的任何其他人员。本公司母公司(S)或子公司的高管如果为本公司履行决策职能,则被视为本公司的高管。决策职能并不包括不重要的决策职能。就《上市规则》而言,高级行政人员的身份识别将至少包括《上市规则》中确定的高级管理人员。
(B)财务报告措施。财务报告计量是根据编制公司财务报表时使用的会计原则确定和列报的计量,以及全部或部分源自该等计量的任何计量。 股价和股东总回报也是财务报告计量。财务报告措施无需在财务报表内提出或包括在提交给美国证券交易委员会的备案文件中,可以是董事会或其薪酬委员会(“薪酬委员会”)确定的财务措施。
(C)以奖励为基础的薪酬。基于激励的薪酬是指完全或部分基于财务报告衡量标准的实现而授予、赚取或授予的任何薪酬。
(D)已收到。 即使奖励薪酬的支付或发放发生在该期间结束之后,基于激励的薪酬的支付或发放仍被视为在公司达到基于激励的薪酬奖励中规定的财务报告指标的公司会计期间内收到。
2.本政策的应用 。本政策规定向高管追回基于奖励的薪酬 仅适用于由于公司重大不遵守美国证券法的任何财务报告要求而需要公司编制会计重述的情况,包括为更正先前发布的财务报表中对先前发布的财务报表具有重大意义的错误而要求的任何会计重述 ,或者如果错误在本期得到更正或在本期未更正,则 将导致重大错报。1
3.恢复时间 。
(A)应收回的激励性薪酬是指紧接上文第2节所述要求本公司编制会计重述之日之前的三(3)个完整会计年度内收到的激励性薪酬 ,前提是该人在适用于上述激励性薪酬的绩效期间内的任何时间担任高管 。本公司须编制会计重述的日期须根据上市规则厘定。
(B)尽管有上述规定,本政策仅在以下情况下适用:(I)当公司拥有在纳斯达克上市的证券类别时,以及(Ii)在2023年10月2日或之后收到基于激励的薪酬。
(C)上市规则的 条文适用于因本公司财政年度变动而于过渡期内收取的以奖励为基础的薪酬。
4.错误地判给了赔偿。根据本政策应向适用高管追回的基于激励的薪酬金额(“错误授予的薪酬”)应等于收到的基于激励的薪酬金额 ,该金额超过根据重述的 金额确定的基于激励的薪酬金额,并且在计算时不应考虑所支付的任何税款。对于基于股票价格或股东总回报的激励性薪酬 ,如果错误授予的薪酬金额不直接根据会计重述中的信息进行数学重新计算:(A)该金额应基于公司首席财务官(如果首席财务官职位当时尚未填补,则为主要会计官)对会计重述对收到激励性薪酬的股票价格或股东总回报的影响的合理估计,该估计应 经薪酬委员会审查和批准;和(B)公司必须保存确定该合理估计的合理文件,并在被要求时向纳斯达克提供此类文件。尽管如上所述,如果拟议的基于奖励的薪酬追回将影响支付给公司首席财务官的薪酬,则应由薪酬委员会作出决定。
5.恢复时间 。除非适用以下(A)、(B)或(C)段的条件,否则公司应合理迅速地追回任何错误判给的赔偿。赔偿委员会应以符合这一“合理迅速”要求的方式,为每笔错误判给的赔偿金确定偿还时间表。此类裁决应与美国证券交易委员会、纳斯达克、司法意见或其他方面提供的任何适用法律指导相一致。“合理地、迅速地”的确定可能因具体情况而异,赔偿委员会有权采用额外的规则或政策,以进一步 说明哪些还款计划满足这一要求。
(A)如果为协助执行本政策(或就执行本政策作出决定)而向第三方支付的直接费用将超过应追回的金额,且赔偿委员会已认定追回是不可行的,则不需要追回错误判给的赔偿。在得出结论认为基于执行费用追回错误判给的任何金额是不切实际之前,本公司应(I)作出合理尝试追回该等错误判给的赔偿,(Ii) 记录此类合理的追讨尝试,以及(Iii)如有要求,向赔偿委员会或 纳斯达克提供适当的文件。
1 | 注:有关“重要性”的问题将由薪酬委员会与审计委员会协调提出。 |
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(B)如果赔偿违反了在2022年11月28日之前通过的本国法律,则错误地判给的赔偿无需追回。在得出基于违反本国法律而追回错误判给的任何数额的赔偿是不切实际的结论之前,公司应征求本国法律顾问的意见,并以纳斯达克可以合理接受的形式 表示追回将导致此类违法行为,并应在被请求时向纳斯达克提供该意见。
(C)如果追回可能导致本公司雇员广泛享有福利的符合税务条件的退休计划不符合《美国法典》第26篇第401(A)(13)条或《美国法典》第26篇第411(A)条及其下的规定(该条款可被修订、修改或补充)的要求,则错误地判给的补偿不需要追回。
6.薪酬 委员会决定。薪酬委员会关于本政策的决定是最终的、决定性的,对受本政策约束的所有高管具有约束力。
7.没有 赔偿。即使本公司的任何其他政策或本公司与行政总裁之间的任何协议有任何相反规定,本公司不会就因追讨任何错误判给的赔偿而产生的损失向行政总裁作出赔偿。
8.执行干事对保单的协议。公司应采取合理步骤将本政策告知高管,并获得他们对本政策的明确同意,这些步骤可能构成将本政策作为高管接受的任何奖励的附件。本政策应被视为适用于公司或其任何子公司与受本政策约束的任何高管之间的每一份雇佣或赠款协议。
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