第三季度财务业绩 Raviv Zoller | 总裁兼首席执行官 2023 年 11 月 8 日 重要法律说明免责声明和前瞻性陈述的安全港本演示文稿和/或其他口头或书面陈述可能包含 1995 年《美国私人证券诉讼改革法》和其他适用证券法所指的 前瞻性陈述。每当使用 “相信”、“期望”、“预测”、“打算”、“计划”、“估计”、 “预测”、“努力”、“目标”、“直到”、“扩张” 等词语或类似的表述时，公司都在发表前瞻性陈述。此类前瞻性陈述可能包括但不限于那些讨论战略、目标、 目标、目标、财务展望、企业计划、我们的长期业务、财务目标和展望、当前预期、现有或新产品、现有或新市场、运营效率或其他非历史 事项的前瞻性陈述。由于此类陈述涉及未来事件并基于ICL集团当前的预期，因此它们可能会受到影响或受到各种风险和不确定性的影响，包括 “风险因素” 部分以及截至2022年12月31日止年度的20-F表年度报告以及我们当前截至2023年9月30日、2023年6月30日和2023年3月31日的季度业绩6-K表报告中 其他地方讨论的风险和不确定性，分别于 2023 年 11 月 8 日、 2023 年 8 月 9 日和 2023 年 5 月 10 日提交，并在随后向电话局提交的文件中提交阿维夫证券交易所（TASE）和/或美国证券交易委员会（SEC）。ICL集团的战略、业务和财务目标、目标 和目标可能会不时发生变化。因此，由于各种因素，公司的实际业绩、业绩或成就可能与此类前瞻性陈述中描述或暗示的业绩、业绩或成就存在重大差异， 包括但不限于营业执照或矿产开采许可证或特许权的损失或减值；供需波动和竞争的影响；实际储量与我们的储量 估计值之间的差异；自然灾害；以及遵守环境监管立法和许可限制（包括法律和）许可限制的成本与气候变化和温室气体排放相关的法规及其物理影响； 未能采集盐，这可能导致盐在死海5号蒸发池底部积累；诉讼、仲裁和监管程序；我们的海港运输设施中断或监管限制 影响我们向海外出口产品的能力；汇率或价格与我们目前经历的变化；总体市场、政治或政治或政治或监管限制我们所在国家的经济状况运营；价格上涨 或我们的主要原材料短缺；疫情可能造成干扰，影响我们的销售、运营、供应链和客户；延迟终止与承包商的合同和/或政府义务； 大量水流入死海，这可能会对我们工厂的生产产生不利影响；涉及我们员工的劳资纠纷、减速和罢工；养老金和健康保险负债；变动 政府激励计划或税收优惠，创建新的财政或税收相关立法；和/或更高的纳税负债；作为确认和衡量资产和负债的依据的评估和估算的变化；未能整合或实现来自并购、组织重组和合资企业的预期收益；汇率波动；利率上升；政府审查或 调查；信息技术系统或违反我们或我们的服务提供商数据安全的行为；未能保留和/或未保留和/或我们的服务提供商的数据安全招募密钥人员；无法根据 预期的时间表从我们的成本削减计划中实现预期收益；无法以优惠条件进入资本市场；我们业务的周期性；公司面临与其当前和未来在新兴市场活动相关的风险；由于农产品价格下跌、缺乏可用信贷、天气状况、政府政策或其他我们无法控制的因素，对我们 化肥产品的需求发生变化；我们的中断或我们的服务提供商，我们的销售镁 产品受到我们无法控制的各种因素的影响；我们有能力获得以色列当局的批准和许可，以继续在以色列安弗特的磷酸盐开采业务；金融市场的波动或危机 ；采矿和化学品制造固有的危险；未能确保我们的工人和流程安全；面临第三方和产品责任索赔；产品召回或其他责任索赔，如 出于食品安全和食源性疾病的考虑；保险范围不足；战争或恐怖行为和/或以色列及其地区的政治、经济和军事不稳定，包括 以色列目前宣布的战争状态以及由此对我们的供应和生产链造成的任何中断；对公司、其高管和董事会成员提起集体诉讼和衍生诉讼；交易结束、合并和收购；以及第 3 项 — 关键信息 — D. 公司风险因素下讨论的其他风险 因素截至年度的20-F表年度报告2022年12月31日，于2023年2月28日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交（ “年度报告”）。前瞻性陈述仅代表其发表之日，除非法律另有要求，否则公司没有义务根据新信息或未来发展对其进行更新，或者 公开发布对这些声明、目标或目标的任何修订，以反映以后的事件或情况或反映意外事件的发生。提醒读者、听众和观众考虑这些 风险和不确定性，不要过分依赖此类信息。前瞻性陈述不应被视为对未来业绩或业绩的保证，并受风险和不确定性的影响，实际结果可能与前瞻性陈述中明示或暗示的结果存在重大差异。非公认会计准则财务指标：本报告包括非公认会计准则财务指标，例如息税折旧摊销前利润、息税折旧摊销前利润率、调整后的息税折旧摊销前利润和利润率、 分部息税折旧摊销前利润和利润率以及净负债占调整后息税折旧摊销前利润，旨在补充根据国际财务报告准则提供的财务信息，因为管理层认为此类指标对投资者有用。这些非公认会计准则 财务指标应仅被视为对根据国际财务报告准则提供的财务指标的补充，而不是优于这些指标。其他公司计算标题相似的非公认会计准则财务指标可能与 公司不同。有关此类非公认会计准则财务指标以及本演示中包含的非公认会计准则财务指标与根据国际财务报告准则编制的最直接的 可比财务指标的对账的更多信息，请参阅本演示文稿的附录。

重要法律说明免责声明和前瞻性 陈述的安全港本演示文稿和/或ICL集团在演示期间或不时作出的其他口头或书面陈述可能包含1995年《美国私人证券 诉讼改革法案和其他适用的证券法所指的前瞻性陈述。每当使用 “相信”、“期望”、“预测”、“打算”、“计划”、“估计”、“预测”、“努力”、“目标”、“向前”、“扩张” 等词语或类似表述时， 公司都在发表前瞻性陈述。此类前瞻性陈述可能包括但不限于讨论战略、目标、目标、目标、财务前景、企业计划、我们的长期 业务、财务目标和前景、当前预期、现有或新产品、现有或新市场、运营效率或其他非历史问题的前瞻性陈述。由于此类陈述涉及未来事件并基于ICL 集团当前的预期，因此它们可能会受到影响或受到各种风险和不确定性的影响，包括 “风险因素” 部分以及我们截至2022年12月31日的20-F表年度报告中的其他地方讨论的风险和不确定性，以及我们当前截至2023年9月30日、2023年6月30日和3月31日的季度业绩6-K表报告中所讨论的风险和不确定性，2023 年，分别于 2023 年 11 月 8 日、2023 年 8 月 9 日和 2023 年 5 月 10 日提交，并在随后向 提交的文件中提交特拉维夫证券交易所（TASE）和/或美国证券交易委员会（SEC）。ICL集团的战略、业务和财务目标、目标和宗旨可能会不时发生变化。因此，由于各种因素，公司的实际 业绩、业绩或成就可能与此类前瞻性陈述中描述或暗示的业绩、业绩或成就存在重大差异，包括但不限于营业执照或 矿产开采许可证或特许权的损失或减损；供需波动和竞争的影响；实际储量与我们的储量估计之间的差异；自然灾害；以及遵守环境 监管立法和许可限制（包括法律）的成本以及与气候变化和温室气体排放相关的法规及其物理影响；未能收获盐，这可能导致死海5号蒸发池底部盐的积累；诉讼、仲裁和监管程序；我们的海港运输设施中断或监管限制，影响我们向海外出口产品的能力； 汇率或价格与我们目前的汇率或价格相比的变化；总体市场、政治或其所在国家的经济状况我们的运营；主要原材料的价格上涨或短缺； 疫情可能会造成干扰，影响我们的销售、运营、供应链和客户；延迟终止与承包商的合同和/或政府义务；大量水流入死海 ，这可能会对我们工厂的生产产生不利影响；涉及我们员工的劳资纠纷、减速和罢工；养老金和健康保险负债；政府激励措施的变化计划或税收优惠，创建新的财政 或税收相关立法；和/或更高的纳税负债；作为确认和衡量资产和负债基础的评估和估算的变化；未能整合或实现来自并购、组织重组和合资企业的预期 收益；汇率波动；利率上升；政府审查或调查；信息技术系统或违反我们或我们的 服务提供商的数据安全漏洞；失败留住和/或招聘关键人员；无法按照预期的时间表从我们的成本削减计划中实现预期收益；无法以优惠的 条件进入资本市场；我们业务的周期性；公司面临与其当前和未来在新兴市场活动相关的风险；由于农产品价格下跌、缺乏 可用信贷、天气状况、政府政策或其他我们无法控制的因素，对化肥产品的需求发生变化；我们的中断，或我们的服务提供商的，销售我们的镁产品受到我们无法控制的各种因素的影响； 我们有能力获得以色列当局的批准和许可，以继续在以色列安弗特的磷酸盐开采业务；金融市场的波动或危机；采矿和化工 制造业固有的危险；未能确保我们的工人和过程安全；面临第三方和产品责任索赔；由此产生的产品召回或其他责任索赔食品安全和食源性疾病问题； 保险范围不足；以色列及其地区的战争或恐怖行为和/或政治、经济和军事不稳定，包括以色列目前宣布的战争状态以及由此对我们的供应和 生产链造成的任何中断；对公司、其高管和董事会成员提起集体诉讼和衍生诉讼；交易结束、合并和收购；以及第 3 项 — 关键信息 — D. 公司风险因素中讨论的其他风险因素截至年度的20-F表年度报告2022年12月31日，于2023年2月28日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交（“年度报告”）。前瞻性陈述仅代表其发表之日的 ，除非法律另有要求，否则公司没有义务根据新信息或未来发展对其进行更新，也没有义务公开发布对这些 声明、目标或目标的任何修订以反映以后的事件或情况或反映意外事件的发生。提醒读者、听众和观众考虑这些风险和不确定性，不要过分 依赖此类信息。前瞻性陈述不应被视为对未来业绩或业绩的保证，并受风险和不确定性的影响，实际结果可能与前瞻性陈述中表达或 暗示的结果存在重大差异。非公认会计准则财务指标：本报告包括非公认会计准则财务指标，例如息税折旧摊销前利润、息税折旧摊销前利润率、调整后的息税折旧摊销前利润和利润率、分部息税折旧摊销前利润和利润率以及净负债与 调整后息税折旧摊销前利润的比例，旨在补充根据国际财务报告准则提供的财务信息，因为管理层认为此类指标对投资者有用。这些非公认会计准则财务指标应仅被视为 对根据国际财务报告准则提供的财务指标的补充，而不是优于这些指标。其他公司计算标题相似的非公认会计准则财务指标可能与公司不同。有关此类非公认会计准则财务指标的更多信息，以及本演示文稿中包含的非公认会计准则财务指标与根据 根据国际财务报告准则编制的最直接可比财务指标的对账的更多信息，请参阅本 演示文稿的附录。2 第三季度业绩利用效率完成去库工作

销售额为18.6亿美元，经连续调整的息税折旧摊销前利润（1）持平至3.46亿美元，同比下降， 与21年第三季度相比现金产生强劲，运营现金流为4.07亿美元，自由现金流摊薄后每股收益为0.11美元，季度股息支付为6800万美元钾肥——磷酸盐特种产品交付强劲——敲定以色列首个 电池材料运营战略合作伙伴关系在23年第四季度继续保持不重大干扰 (1) 调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则财务指标；更多细节请参阅附录。3 第三季度业绩 去库存显著完成，充分利用了效率

销售额百万美元调整后息税折旧摊销前利润 (1) 百万美元 25% 42% 19% 销售额百万美元调整后 息税折旧摊销前利润 (1) 百万美元 22% 42% 24% (1) 调整后的息税折旧摊销前利润和利润率为非公认会计准则财务指标；请参阅附录以了解更多详情。4 关键财务指标

运营和自由现金流 (1) 百万美元 FCF OCF Specialties 销售额为百万美元调整后摊薄后每股收益 (1) 美元注：特种产品包括工业产品、磷酸盐特种产品和种植解决方案。(1) 调整后的摊薄后每股收益和自由现金流是非公认会计准则财务指标；有关更多详情，请参阅附录 。5 持续的现金产生重点

销售额百万美元息税折旧摊销前利润百万美元 31% 39% 16% 关键发展溴价格 在第三季度触底库存显著完成透明盐水液和特种矿物继续保持强劲利用高效的成本状况扩大市场领先地位注意：分部息税折旧摊销前利润和利润率是非公认会计准则 财务指标；更多细节请参阅附录。6 工业产品

销售额百万美元特种商品599美元766美元620美元息税折旧摊销前利润百万美元特种商品141美元 15% 35% 239 24% 41% 117 15% 24% 各特种产品的弹性，息税折旧摊销前利润率达到2021年水平利用效率举措全球食品价格保持有利美国锂电池材料扩张步入正轨注：细分市场息税折旧摊销前利润和利润率为 非公认会计准则财务指标；更多详情请参阅附录。2022年，ICL将其特种农业业务整合到种植解决方案（前身为创新农业解决方案或IAS）下，并将ICL Boulby和其他欧洲 业务部门从钾肥和磷酸盐解决方案转移到种植解决方案。因此，重报了2021年的细分市场数据。7 磷酸盐溶液

销售额百万美元息税折旧摊销前利润百万美元 30% 63% 31% 关键开发项目 2023年钾肥供应量增至约128万吨，欧洲、巴西和中国的销量增加价格趋于稳定，钾肥到岸价格为342美元，而2022年第三季度为679美元，2021年第三季度为335美元。西班牙的产量面临地质限制 — 低品位矿产区注：分部息税折旧摊销前利润和利润率为342美元，2021年第三季度为335美元 — 低品位矿产区注：分部息税折旧摊销前利润和利润率为342美元非公认会计准则财务指标；更多细节请参阅附录。2022年，ICL将其特种农业业务整合到种植解决方案（前身为 创新农业解决方案或IAS）下，并将ICL Boulby和其他欧洲业务部门从钾肥和磷酸盐解决方案转移到种植解决方案。因此，重报了2021年的细分市场数据。8 钾肥

销售额百万美元息税折旧摊销前利润百万美元 13% 20% 7% 关键开发项目去库存 显著完成了创纪录的季度自由现金流记录巴西创造了创纪录的交易量并增加了市场份额欧洲和中国现在出现需求改善注：分部息税折旧摊销前利润和利润率是非公认会计准则财务指标； 更多详情请参阅附录。2022年，ICL将其特种农业业务整合到种植解决方案（前身为创新农业解决方案或IAS）下，并将ICL Boulby和其他欧洲业务部门从 钾肥和磷酸盐解决方案转移到种植解决方案。因此，重报了2021年的细分市场数据。9种增长解决方案

强劲的现金流推动并购和战略伙伴关系 以效率和竞争力为目标增强特种产品组合不断增长关键重点领域继续致力于长期战略 10

2023 年第三季度财务业绩 Aviram Lahav 首席财务官

通货膨胀放缓但涨跌互现利率仍然居高不下全球增长 继续受到抑制新的地缘政治问题中国经济反弹弱于预期谷物价格趋于平稳化肥价格稳定 12 宏观概述

通货膨胀率利率百分比中国国内生产总值同比增长率美元 指数来源：通货膨胀——经合组织，截至2023年9月。利率 — https://www.global-rates.com/en/interest-rates/central-banks/，截至23年9月30日。中国的国内生产总值——彭博社，截至9.30.23。美元指数（DXY）— MarketWatch，截至 9.30.23。13 个全球指标

主要市场指标——化肥农民信心指数GMOP FOB NOLA美元/st 磷酸P2O5美元/吨来源：谷物价格指数——CRU，截至9.30.23。农民信心——普渡大学/芝加哥商品交易所农业经济晴雨表，截至9.30.23。GmOp和磷酸——CRU，截至9.30.23。14 谷物价格 指数 USM/BUSHEL

关键市场指标——电动汽车电动汽车销量预测百万辆汽车 销量（百万）渗透率（百分比）来源：电动汽车销量预测——eSource，截至2023年4月。15

16 2023年第三季度销售桥梁 (1) 调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则 财务指标；请参阅附录中的对账表。注：数字四舍五入至最接近的百万美元；其他包括公司间冲销。规格 59%，通信 41% 按细分市场划分的销售额百万美元销售额（百万美元）

17 2023年第三季度利润桥梁 (1) 调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则 财务指标；请参阅附录中的对账表。注：数字四舍五入至最接近的百万美元；其他包括公司间冲销。按分部划分的调整后息税折旧摊销前利润 (1) 调整后息税折旧摊销前利润 (1) 百万美元细分股息税折旧摊销前利润 47%，通信 53%

18 澳门元行业成本曲线现金成本为美元/吨，不包括特许权使用费，离岸装载 港口钾肥ASP美元来源：成本曲线——显示2022年的数据，经CRU International Ltd. 2023年许可使用，版权所有。钾肥 ASP — Visible Alpha，截至 23 年 7 月 11 日。0 10 20 30 40 50 产量 Mt 500 美元 400 美元 300 美元 200 美元 100 美元 100 美元 ICL DSW 钾肥成本和价格领先地位

亮点扩大效率和节约力度将销售和收购减少了 ~ 11% 营运资金持续下降强劲的现金转化率18亿美元可用现金资源净负债与调整后的息税折旧摊销前利润（1）为0.9％的宣布股息为每股0.05美元，收益率为5.5％ 预计23财年调整后的息税折旧摊销前利润介于之前的16亿美元至18亿美元区间中间。注：截至9.30.23年的股息收益率显示在TTM上基础。截至9.30.23的可用现金资源，包括现金和存款、未使用的循环信贷额度和未使用的证券化。(1) 净负债占调整后息税折旧摊销前利润和自由现金流是非公认会计准则财务指标；更多详情请参阅附录。19 提高效率和实现股东回报财务概览

感谢您联系 Peggy.ReillyTharp@icl-group.com 了解有关 ICL 的更多信息查看我们的交互式数据工具 https://investors.icl-group.com/interactive-data-tool/default.aspx

附录 2023 年第三季度

分部息税折旧摊销前利润的计算 2023年第三季度工业产品 百万美元22年第三季度分部销售额为267美元437美元387美元分部营业收入31美元154美元105美元分部营业利润率12％35％折旧和摊销11美元16美元分部息税折旧摊销前利润42美元170美元121美元分部第三季度息税折旧摊销前利润 利润率 16% 39% 31% 增长解决方案第三季度百万美元 '23 年第三季度2021年第三季度分部销售额 550 美元 629 美元504 美元分部营业收入 20 美元 112 美元 52 美元分部营业利润率 4% 18% 10% 折旧和摊销 17 美元 15 美元分部息税折旧摊销前利润 37 美元127 美元分部息折旧摊销前利润率 7% 20% 13% 钾肥23年第三季度22年第三季度21年第三季度分部销售额526美元854美元400美元分部营业收入125美元496美元84美元分部营业利润率 24% 58% 21% 折旧和 摊销 39 美元 41 美元分部息税折旧摊销前利润 164 美元 537 美元分部息税折旧摊销前利润率 31% 63% 磷酸盐解决方案23年第三季度3Q'21年第三季度分部销售额620美元 66 599 美元分部营业收入 69 美元193 美元88 美元分部营业利润率 11% 25% 折旧和摊销 48 美元 46 美元 53 美元分部息税折旧摊销前利润 117 美元 239 美元141 美元分部息税折旧摊销前利润率 19% 31% 24% 磷酸盐特种产品23年第三季度2021年第三季度特种产品销售额364 455美元345 Specialties 营业收入42 $98 $38 特种产品营业利润率 12% 22% 11% 特种产品息税折旧摊销前利润 55 美元 111 美元 51 美元特种产品息税折旧摊销前利润率 15% 24% 15% 磷酸盐大宗商品 22年第三季度21年第三季度大宗商品销售收入256美元311美元254美元大宗商品营业收入27美元95美元大宗商品营业利润率 11% 31% 大宗商品营业利润率 11% 31% 大宗商品 20% D&A 35美元33美元40美元大宗商品息税折旧摊销前利润62美元128美元90美元大宗商品 息税折旧摊销前利润率 24% 41% 35% 注意：由于四舍五入和抵消，数字可能不会相加。2022年，ICL将其特种农业业务整合到种植解决方案（前身为创新农业解决方案或IAS）下，并将ICL Boulby和 其他欧洲业务部门从钾肥和磷酸盐解决方案转移到种植解决方案。因此，重报了2021年的细分市场数据。22

分部息税折旧摊销前九个月的计算 2023年前九个月工业产品 百万美元年初至22年 YTD'21 分部销售额 928 美元 1,417 美元 1,195 美元分部营业收入 181 533 324 美元分部营业利润率 20% 38% 27% 折旧和摊销 40 美元46 美元分部息折旧摊销前利润 221 美元 579 美元分部 息税折旧摊销前利润率 24% 41% 31% 增长解决方案年初至今 23% YTD'22 YTD'21分部销售额1,595美元1,895美元1,178美元分部营业收入56 346美元93美元分部营业利润率 4% 18% 8% 折旧和 摊销 48 美元46 美元41美元分部息税折旧摊销前利润104美元392美元134美元分部息税折旧摊销前利润利润率 7% 21% 11% 钾肥百万美元年初至22年 YTD'21 分部销售额 1,708 美元 2,600 美元 1,129 美元分部营业收入 546 美元 1,482 美元155 美元分部营业利润率 32% 57% 14% 折旧和摊销 129 美元121 美元分部息税折旧摊销前利润率 675 美元 1,603 美元分部息税折旧摊销前利润率 40% 23% 年初至年同期净利润率为 40% 23% 21 分部销售额 1,939 美元 2,479 美元 1,683 美元分部 营业收入 255 美元 661 美元 207 美元分部营业利润率 13% 27% 12% 折旧和摊销 162 美元 140 美元161 美元分部息税折旧摊销前利润 417 美元 801 美元368 分部息税折旧摊销前利润率 22% 32% 22% 磷酸盐特种产品 年初至23亿美元YTD'22年度特种产品销售额为1,184美元1,385美元968美元特种产品营业利润率 15% 23% 11% 特种产品D&A 43 $40 $39 特种产品 息税折旧摊销前利润222美元357美元1494美元特种产品息税折旧摊销前利润率 19% 26% 15% 磷酸盐大宗商品年初至22年 YTD'22美元大宗商品销售额755美元1,094美元 715 美元大宗商品营业收入 76 344 美元97 美元大宗商品营业利润率 10% 31% 14% 大宗商品 D&A 119 美元 100 美元 122 美元大宗商品息税折旧摊销前利润 195 美元 444 219 美元大宗商品息税折旧摊销前利润率 26% 41% 31% 注意：数字可能不相加，由于四舍五入和抵消。2022年，ICL将其专业 农业业务整合到种植解决方案（前身为创新农业解决方案或IAS）下，并将ICL Boulby和其他欧洲业务部门从钾肥和磷酸盐解决方案转移到种植解决方案。因此，重报了2021年的细分市场数据。23

分部业绩分析 2023 年第三季度细分市场销售额百万美元工业 产品磷酸钾解决方案种植解决方案 22 年第三季度 437 美元 854 美元 766 629 美元数量 (75 美元) 111 美元 41 美元价格 (98 美元) (448 美元) (227 美元) 汇率 39 美元 2 美元 23 年第三季度 267 美元 526 美元 620 美元细分市场 息税折旧摊销前利润百万美元工业产品池磷酸盐溶液生长解决方案2022年第三季度170美元 537 美元239美元127美元数量（38美元）54美元7美元52美元价格（98美元）（448美元）（189美元）（227美元）汇率 7美元 11 美元 9 美元原材料 6 美元 1美元 46 美元能源（2 美元）8 美元（3 美元）1 美元运输 8 美元 19 美元 7 美元 1 美元运营和其他费用（11 美元）（18 美元）1 美元 4 美元 23 年第三季度 42 美元 164 美元 117 美元 37 美元 24

细分市场业绩分析 2023 年前九个月细分市场 销售额百万美元工业产品磷酸钾解决方案种植解决方案 YTD'22 1,417 2,600 美元 2,479 美元 1,895 美元数量 (387 美元) 24 美元 (204 美元) 8 美元价格 (913 美元) (312 美元) (304 美元) 交易所 汇率 (1) (3) (24 美元) (4 美元) YTD'23 928 美元 1,708 美元 1,939 美元 1,595 美元细分市场息税折旧摊销前利润百万美元工业产品磷酸钾解决方案增长 解决方案 YTD'22 579 美元 1,603 美元 801 美元数量 (222 美元) 3 (90 美元) 19 美元价格 (101 美元) (913 美元) (312 美元) (304 美元) 汇率 14 美元 4 美元 17 美元 (13 美元) 原 材料 (24 美元) (1) 50 美元能源 ($20) ($)11) 14 美元（14 美元）（3 美元）交通 14 美元 36 美元 10 美元（1 美元）运营和其他费用（28 美元）（71 美元）（71 美元）（45 美元）（6 美元）YTD'23 221 美元 675 417 美元 104 25

对账表 2023年第三季度调整后的息税折旧摊销前利润（23年第三季度）21年第三季度调整后净收益142美元635美元242美元融资费用，净额42美元24美元34美元收入税43美元276美元45美元减去：股票入账投资者的收益份额---经营 收入227 935 321美元折旧和摊销123美元调整 (1)-（7美元）（6美元）调整后的息税折旧摊销前利润 346 美元 1,049 438 美元自由现金流23年第三季度2021年第三季度运营现金流407美元606美元273美元 PP&E、无形资产和股权分红的增加被投资者（2）（190美元）（177美元）（127美元）自由现金流217美元429美元调整后的NI和摊薄后的每股收益为百万美元，不包括23年第三季度3Q'22年第三季度'21年第三季度净收益， 137美元633美元调整（1）-（7美元）（6美元）税收调整总额——2美元（4美元）调整后净收益，归属6137美元 28 215 美元 百万美元摊薄后已发行普通股的加权平均数 1291 1,290 1,287 调整后的摊薄后每股收益 0.11 美元 0.49 美元 0.17 美元净负债占调整后息税折旧摊销前利润 (3) 23 年第三季度净负债 1,930 美元调整后息折旧摊销前利润 2,061 美元净负债与调整后息折旧摊销前利润 0.9 注：数字可能不相加，因为四舍五入和 抵消。（1）参见相应季度财报中详细对账表——对报告的营业收入和净收益（非公认会计准则）的调整。（2）还包括出售不动产、厂房和设备（PP&E）的收益。 (3) 净负债与调整后息税折旧摊销前利润比率的计算方法是将未经证券化的净负债除以过去四个季度调整后的息税折旧摊销前利润。26

对账表 2023 年调整后息税折旧摊销前九个月调整后的息税折旧摊销前九个月调整额的计算年初23年 YTD'22年净收益603美元1,877美元534美元融资费用，净额135美元 72美元 84美元收入254美元1,027美元132美元减去：股票入账投资者的收益份额--（1美元）经营 收入992美元 2,976美元折旧和摊销 $349 90 美元 362 美元 364 美元调整 (1) 15 美元 (29 美元) (13 美元) 调整后的息税折旧摊销前利润 1,397 美元 3,309 美元 1.100 美元自由现金流 US$M YTD'23 YTD'22 YTD'21 来自 运营的现金流 1,180 美元 1,558 美元 721 PP&E、无形资产的增加股票账户投资者的股息 (2) (522) (522 美元) (501 美元) (422 美元) 自由现金流 658 美元 1,057 美元调整后 NI 和摊薄后每股收益 100 万美元，不包括每股 YTD'23 YTD'22 YTD'21 净收益，可归属 580 美元 1,828 美元调整 (1) 15 美元 (29 美元) (13 美元) 税收调整总额 (3) 193 美元 (2) 调整后净额收益，应占收益592美元1,992美元485美元已发行的摊薄后 普通股的加权平均数 1,291 1,289 1,286 调整后的摊薄后每股收益 0.46 美元 1.55 美元 0.38 美元注意：由于四舍五入和抵消，数字可能不相加。（1）查看详细对账表—对相应季度财报中报告的营业收入和 净收益（非公认会计准则）的调整。（2）还包括出售不动产、厂房和设备（PP&E）的收益。27

指导和非公认会计准则财务指标指导：公司仅在非公认会计准则的基础上提供 指导。该公司不提供前瞻性调整后息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）与公认会计准则净收益（亏损）的对账表，因为预测和量化此类对账所需的某些金额固有困难，特别是因为用于计算预计净收益（亏损）的特殊项目，例如重组、诉讼和其他事项根据实际事件有很大差异，公司无法在公认会计原则的基础上做出 预测合理的确定性为提供公认会计原则计算所需的所有扣除额此时的预计净收益（亏损）。这些扣除的金额可能很大，因此，可能导致 预计的GAAP净收益（亏损）大大低于预计的调整后息税折旧摊销前利润（非GAAP）。该指南仅适用于截至本文发布之日。除非法律要求，否则我们没有义务更新任何前瞻性陈述以反映本新闻发布之日之后的事件 或情况或反映实际结果。以特种产品为重点的业务以工业产品和种植解决方案板块以及 磷酸盐解决方案板块的特种部分为代表。我们提供磷酸盐解决方案板块磷酸盐特种部分的息税折旧摊销前利润，因为我们认为该信息有助于投资者反映我们业务的专业部分。非公认会计准则 财务指标：公司在本报告中披露了非国际财务报告准则财务指标，标题为调整后营业收入、归属于公司股东的调整后净收益、摊薄后的调整后每股收益和调整后的 息税折旧摊销前利润。管理层使用调整后的营业收入、归属于公司股东的调整后净收益、摊薄后的调整后每股收益和调整后的息税折旧摊销前利润来促进各期的经营业绩比较。公司通过调整营业收入以增加某些项目来计算调整后的营业收入，如以下附录中 “报告营业和净收益调整（非公认会计准则）” 下的对账表所示。 其中某些物品可能会再次出现。公司通过调整归属于公司股东的净收益来计算归属于公司股东的调整后净收益，以增加某些项目，如下文附录中 对账表中的 “报告营业和净收益调整（非公认会计准则）” 下所示，其中不包括此类调整的总税收影响。该公司通过将 调整后净收益除以摊薄后已发行普通股的加权平均数来计算摊薄后的调整后每股收益。公司将调整后的息税折旧摊销前利润计算为扣除融资费用的净收益、净收入、所得税、股票账户投资者的收益份额、 折旧和摊销以及调整项目，在下文附录中 “合并调整后息税折旧摊销前利润和摊薄后的每股收益” 项下列出，在 计算调整后营业收入时进行了调整。从2022年开始，公司调整后的息税折旧摊销前利润计算不再加上少数股权和股权净收益。尽管少数股权和股权收益净额反映了 股票投资者在公司自有业务中的份额，但由于调整后的息税折旧摊销前利润衡量的是公司的整体业绩、运营以及在向股权投资者分配利润之前满足现金需求的能力，管理层 认为，扣除该项目前的调整后息税折旧摊销前利润更能反映公司的业绩。您不应将调整后的营业收入、归属于公司股东的调整后净收益、摊薄后的调整后每股收益或调整后的 息税折旧摊销前利润视为根据国际财务报告准则确定的营业收入或归属于公司股东的净收益的替代品，并应注意，调整后营业收入、归属于公司股东的调整后净收益 、摊薄后的调整后每股收益和调整后息税折旧摊销前利润的定义可能与所使用的定义不同由其他公司提供。此外，其他公司可能会使用其他指标来评估其业绩，这可能会降低ICL的非国际财务报告准则财务指标作为比较工具的 用处。但是，该公司认为，调整后的营业收入、归属于公司股东的调整后净收益、摊薄后的调整后每股收益和调整后的 息税折旧摊销前利润不包括管理层认为不代表持续经营的某些项目，为管理层和投资者提供了有用的信息。管理层使用这些非国际财务报告准则指标来评估公司的业务战略 和管理层的业绩。该公司认为，这些非国际财务报告准则指标为投资者提供了有用的信息，因为它们提高了不同时期财务业绩的可比性，并提高了用于评估业绩的关键 指标的透明度。该公司在逐期比较中讨论了经营业绩变化的主要驱动因素。本次讨论部分基于管理层对 主要趋势对其业务影响的最佳估计。该公司根据其财务报表进行了以下讨论。你应该将此类讨论与财务报表一起阅读。28