第四季度财务业绩 Raviv Zoller | 总裁兼首席执行官 2024 年 2 月 28 日 2023 年 2 月 28 日重要法律说明免责声明和前瞻性陈述的安全港本演示文稿和/或其他口头或书面陈述可能包含 1995 年《美国私人证券诉讼改革法》和其他适用证券法所指的 前瞻性陈述。每当使用 “相信”、“期望”、“预测”、“打算”、“计划”、 “估计”、“预测”、“努力”、“目标”、“直到”、“扩张” 等词语或类似的表述时，公司都在发表前瞻性陈述。此类前瞻性陈述可能包括但不限于讨论 战略、目标、目标、财务展望、企业计划、我们的长期业务、财务目标和前景、当前预期、现有或新产品、现有或新市场、运营效率或 其他非历史问题的前瞻性陈述。由于此类陈述涉及未来事件并基于ICL集团当前的预期，因此可能会受到影响或受到各种风险和不确定性的影响，包括 “风险 因素” 部分以及我们截至2022年12月31日止年度的20-F表年度报告以及我们当前截至2023年12月31日的季度业绩6-K表报告、2023年9月30日、2023年6月30日的季度业绩报告中讨论的风险和不确定性，以及 2023 年 3 月 31 日，分别于 2024 年 2 月 28 日、2023 年 11 月 8 日、2023 年 8 月 9 日和 2023 年 5 月 10 日提交，以及在随后向特拉维夫证券交易所（TASE）和/或美国证券交易委员会（SEC）提交的文件中。 ICL 集团的战略、业务和财务目标、宗旨和目标可能会不时发生变化。因此，由于各种因素，公司的实际业绩、业绩或成就可能与 中描述或此类前瞻性陈述所暗示的业绩、业绩或成就存在重大差异，包括但不限于营业执照或矿产开采许可证或特许权的损失或减损；供需波动和 竞争的影响；实际储量与我们的储量估计之间的差异；自然灾害；以及遵守环境监管立法和许可限制（包括法律和）许可限制的成本与气候变化和温室气体排放的物理影响以及 物理影响相关的法规；未能收获盐，这可能导致死海5号蒸发池底部盐的积累；诉讼、仲裁和监管程序； 我们的海港运输设施中断或监管限制，影响我们向海外出口产品的能力；汇率或价格与我们目前经历的变化；总体市场、政治 或其所在国家的经济状况我们的运营；主要原材料的价格上涨或短缺；疫情可能造成干扰，影响我们的销售、运营、供应链和客户； 延迟终止与承包商的合同和/或政府义务；大量水流入死海，这可能会对我们工厂的生产产生不利影响；涉及 员工的劳资纠纷、减速和罢工；养老金和健康保险负债；政府激励措施的变化计划或税收优惠，创建新的财政或税收相关立法；和/或更高的纳税负债；作为确认和衡量资产和负债的依据的评估和估算的变化；未能整合或实现来自并购、组织重组和合资企业的预期收益；货币汇率 波动；利率上升；政府审查或调查；信息技术系统或违反我们或我们的服务提供商的数据安全的行为；未能保留和/或未保留和/或我们的服务提供商的数据安全招募密钥人员； 无法按照预期的时间表实现成本削减计划的预期收益；无法以优惠条件进入资本市场；我们业务的周期性；公司面临与其当前 和未来在新兴市场活动相关的风险；由于农产品价格下跌、缺乏可用信贷、天气状况、政府政策或其他我们无法控制的因素，对化肥产品的需求发生变化； 的中断我们或我们的服务提供商的销售我们的镁产品受到我们无法控制的各种因素的影响；我们有能力获得以色列当局的批准和许可，以继续在以色列安弗特的 磷酸盐开采业务；金融市场的波动或危机；采矿和化学品制造固有的危险；未能确保我们的工人和流程的安全；受第三方 方和产品责任索赔；由此产生的产品召回或其他责任索赔食物安全和食源性疾病问题；保险范围不足；以色列及其地区的战争或恐怖行为和/或政治、经济和军事 不稳定，包括以色列当前的宣战状态以及由此对我们的供应和生产链造成的任何中断；对公司、其 高管和董事会成员提起集体诉讼和衍生诉讼；交易结束、合并和收购；以及第 3 项 — 关键信息 — D. 公司风险因素中讨论的其他风险因素截至年度的20-F表年度报告 2022年12月31日，于2023年2月28日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交（“年度报告”）。前瞻性陈述仅代表其发表之日，除非法律另有要求，否则公司 不承担任何义务根据新信息或未来发展对其进行更新，也没有义务公开发布对这些声明、目标或目标的任何修订，以反映以后的事件或情况或反映 意外事件的发生。提醒读者、听众和观众考虑这些风险和不确定性，不要过分依赖这些信息。前瞻性陈述不应被视为对未来业绩或业绩的保证，并受风险和不确定性的影响，实际结果可能与前瞻性陈述中明示或暗示的结果存在重大差异。非公认会计准则财务指标：本 报告包括非公认会计准则财务指标，例如钾肥销售量、息税折旧摊销前利润、息税折旧摊销前利润率和利润、与专业相关的息税折旧摊销前利润和利润、分部息税折旧摊销前利润和利润、调整后的摊薄后每股收益、自由现金流和 净负债占调整后息税折旧摊销前利润，旨在补充根据国际财务报告准则提供的财务信息，因为管理层认为这些措施对投资者有用。这些非公认会计准则财务指标仅应被视为 对根据国际财务报告准则提供的财务指标的补充，而不是优于这些衡量标准。其他公司计算标题相似的非公认会计准则财务指标可能与公司不同。有关此类非公认会计准则财务指标以及本演示文稿中包含的非公认会计准则财务指标与根据 国际财务报告准则编制的最直接可比财务指标的对账的更多信息，请参阅本 演示文稿的附录。

重要法律说明免责声明和前瞻性 陈述的安全港本演示文稿和/或ICL集团在演示期间或不时作出的其他口头或书面陈述可能包含1995年《美国私人证券 诉讼改革法案和其他适用的证券法所指的前瞻性陈述。每当使用 “相信”、“期望”、“预测”、“打算”、“计划”、“估计”、“预测”、“努力”、“目标”、“向前”、“扩张” 等词语或类似表述时 ，公司都在发表前瞻性陈述。此类前瞻性陈述可能包括但不限于讨论战略、目标、目标、目标、财务前景、企业计划、我们的长期 业务、财务目标和前景、当前预期、现有或新产品、现有或新市场、运营效率或其他非历史问题的前瞻性陈述。由于此类陈述涉及未来事件并基于ICL 集团当前的预期，因此它们可能会受到影响或受到各种风险和不确定性的影响，包括 “风险因素” 部分以及我们截至2022年12月31日止年度的20-F表年度报告以及我们当前截至2023年12月31日的季度业绩6-K表报告中所讨论的风险和不确定性，2023年9月30日，2023年6月30日，2023 年和 2023 年 3 月 31 日，分别于 2024 年 2 月 28 日、2023 年 11 月 8 日、2023 年 8 月 9 日和 2023 年 5 月 10 日提交， 以及随后向特拉维夫证券交易所（TASE）和/或美国证券交易委员会（SEC）提交的文件。ICL 集团的战略、业务和财务目标、宗旨和目标可能会不时更改 。因此，由于各种因素，公司的实际业绩、业绩或成就可能与此类前瞻性陈述中描述或暗示的业绩、业绩或成就存在重大差异，包括但不限于 营业执照或矿产开采许可证或特许权的损失或减值；供需波动和竞争的影响；实际储量与我们的储量估计之间的差异；自然灾害； 以及遵守环境监管立法和许可限制（包括法律和）许可限制的成本与气候变化和温室气体排放相关的法规及其物理影响；未能收获盐，这可能 导致死海5号蒸发池底部盐的积累；诉讼、仲裁和监管程序；我们的海港运输设施中断或监管限制，影响我们 向海外出口产品的能力；汇率或价格与我们目前经历的变化；总体市场、政治或政治或政治或监管限制我们所在国家的经济状况运营；主要原材料的 价格上涨或短缺；疫情可能会造成干扰，影响我们的销售、运营、供应链和客户；延迟终止与承包商的合同和/或政府义务； 大量水流入死海，这可能会对我们工厂的生产产生不利影响；涉及我们员工的劳资纠纷、减速和罢工；养老金和健康保险负债；政府激励措施的变化 计划或税收优惠，创建新的财政或税收相关立法；和/或更高的纳税负债；作为确认和计量资产和 负债的依据的评估和估算的变化；未能整合或实现合并和收购、组织重组和合资企业的预期收益；汇率波动；利率上升；政府审查或调查； 信息技术系统或违反我们或我们的服务提供商的数据安全漏洞；未能保留和/或未保留和/或招募密钥人员；无法根据预期的 时间表从我们的成本削减计划中实现预期收益；无法以优惠条件进入资本市场；我们业务的周期性；公司面临与其当前和未来在新兴市场活动相关的风险；由于农产品价格下跌、缺乏可用信贷、天气状况、政府政策或其他我们无法控制的因素，对我们的化肥产品 的需求发生变化；或我们的服务提供商，我们的销售镁产品受到我们无法控制的各种因素的影响；我们有能力获得以色列当局的批准和许可，以继续在以色列安弗特的磷酸盐开采业务； 金融市场的波动或危机；采矿和化学品制造固有的危险；未能确保我们的工人和流程安全；面临第三方和产品责任索赔；产品召回或其他责任索赔，作为 食品安全和食源性疾病问题的结果；保险范围不足；以色列及其地区的战争或恐怖行为和/或政治、经济和军事不稳定，包括 以色列目前宣布的战争状态以及由此对我们的供应和生产链造成的任何中断；对公司、其高管和董事会成员提起集体诉讼和衍生诉讼；交易结束、合并和收购；以及第 3 项（关键信息-D. 公司风险因素）中讨论的其他 风险因素截至年度的20-F表年度报告2022年12月31日，于2023年2月28日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交 （“年度报告”）。前瞻性陈述仅代表其发表之日，除非法律另有要求，否则公司没有义务根据新信息或未来的 事态发展对其进行更新，也没有义务公开发布对这些声明、目标或目标的任何修订，以反映以后的事件或情况或反映意外事件的发生。提醒读者、听众和观众 考虑这些风险和不确定性，不要过分依赖此类信息。前瞻性陈述不应被视为对未来业绩或业绩的保证，并受风险和不确定性的影响， 的实际业绩可能与前瞻性陈述中明示或暗示的业绩存在重大差异。非公认会计准则财务指标：本报告包括非公认会计准则财务指标，例如钾肥销售量、息税折旧摊销前利润、息税折旧摊销前利润 利润率、调整后的息税折旧摊销前利润和利润、专业驱动的息税折旧摊销前利润和利润、调整后的摊薄后每股收益、自由现金流和净负债占调整后息税折旧摊销前利润，旨在补充 根据国际财务报告准则提供的财务信息，因为管理层认为这些措施对投资者有用。这些非公认会计准则财务指标应仅被视为对根据 国际财务报告准则提供的财务指标的补充，而不是优于这些指标。其他公司计算标题相似的非公认会计准则财务指标可能与公司不同。有关此类非公认会计准则财务指标的更多信息，以及本演示文稿中包含的非公认会计准则财务指标与根据国际财务报告准则编制的最直接可比财务指标的对账的更多信息，请参阅本演示文稿的附录。2 2023年概述在充满挑战的 环境中按预期交付

销售额为75亿美元，调整后的息税折旧摊销前利润（1）为18亿美元持续强劲的现金 产生，16亿美元的运营现金流和80亿美元的自由现金流（1）调整后的摊薄后每股收益（1）为0.55美元，年度股息为每股0.27美元效率计划提前节约成本扩大了战略合作伙伴关系， 在关键专业业务中获得了市场份额，截至年底，2023年第四季度的销售额为 17亿美元，调整后的息税折旧摊销前利润（1）为4亿美元，FCF（1）为20亿美元，控制了与战争相关的中断并保持了良好的产量水平（1）调整后的息税折旧摊销前利润和 自由现金流是非公认会计准则财务指标；更多详情请参阅附录。3 2023年概述在充满挑战的环境中按计划交付

主要财务亮点 | 2023年4百万美元（1）调整后的息税折旧摊销前利润和 利润率、调整后的摊薄后每股收益和自由现金流是非公认会计准则财务指标；见附录中的对账表。2023年，特种产品包括工业产品、磷酸盐特种产品和种植解决方案；2024年， 以专业为导向的销售将包括工业产品、磷酸盐溶液和种植解决方案；更多详情见附录。特种产品销售自由现金流 (1) 美元调整后摊薄 每股收益 (1) 24% 40% 23% 百万美元销售额百万美元营业现金流百万美元调整后息税折旧摊销前利润 (1)

2023年主要发展电子和建筑终端市场仍然疲软 透明盐水的销售额和利润创纪录特种矿产利润创纪录执行了长期合作战略并在第四季度增加了市场份额2023年产量首次同比下降，但 正在回升注意：分部息税折旧摊销前利润和利润率是非公认会计准则财务指标；请参阅附录了解更多详情。5种工业 产品 19% 32% 31% 31% 23% 销售额息税折旧摊销前利润销售息税折旧摊销前利润（百万美元）每季度百万美元每年

2023年主要发展与创纪录的2022财年销售额和息税折旧摊销前利润 相比表现强劲——在2021年之前，食品特种产品保持弹性，与战略背道而驰电池材料扩张步入正轨，业绩强劲，产能新增备注：分部 息税折旧摊销前利润和利润率是非公认会计准则财务指标；请参阅附录以了解更多详情。2022年，ICL将其特种农业业务整合到种植解决方案（前身为创新农业解决方案或IAS）下，并将ICL Boulby和其他欧洲业务部门从钾肥和磷酸盐解决方案转移到种植解决方案。因此，重报了2021年的细分市场数据。6 磷酸盐 解决方案 31% 22% 24% 26% 23% 销售息税折旧摊销前利润销售息税折旧摊销前利润（EBITDA）百万美元季度百万美元年度 22%

主要发展销售量为4,683kmt——高于产量，与 2022财年产量相比略有受以色列战争相关问题和西班牙地质限制因素的影响镁业连续第二年盈利能力钾肥价格趋于稳定，23年第四季度每吨CIF价格大致保持不变 。注：细分市场息税折旧摊销前利润和利润率是非公认会计准则财务指标；更多详情请参阅附录。2022年，ICL将其特种农业业务整合到种植解决方案（前身为 创新农业解决方案或IAS）下，并将ICL Boulby和其他欧洲业务部门从钾肥和磷酸盐解决方案转移到种植解决方案。因此， 重报了2021年的细分市场数据。7 钾肥 39% 60% 31% 35% 54% 44% 销售息税折旧摊销前利润销售息税折旧摊销前利润销售息税折旧摊销前利润（百万美元）每季度百万美元

主要进展由于欧洲化肥施用延迟，产量增加和原材料成本的改善被 较低的价格所抵消了计划维护从24年第一季度转移到23年第四季度目标特种产品的销售创纪录的多硫酸盐产量创纪录的+100万吨巴西和 中国的市场份额增长附注：细分市场息税折旧摊销前利润和利润率是非公认会计准则财务指标；更多详情请参阅附录。2022年，ICL将其特种农业业务整合到种植解决方案（前身为创新农业解决方案 或IAS）下，并将ICL Boulby和其他欧洲业务部门从钾肥和磷酸盐解决方案转移到种植解决方案。因此，重报了2021年的细分市场数据。8 增长型 解决方案 3% 11% 13% 12% 18% 6% 销售息税折旧摊销前利润销售息税折旧摊销前利润销售息税折旧摊销前利润（百万美元）每季度百万美元

文化排名报告业务影响力文化报告排名商业影响力碳 披露项目水资源评分提高至B碳披露项目气候变化得分提高至A-粮食安全每天对4亿人产生积极影响约占世界人口的5％范围 3排放计算完成和 经审计的欧盟 CBAMFirst 报告流程完成温室气体排放量减少了12万吨——自2018年以来增长了4％，温室气体数据水和废物监测保障已完成摩根士丹利资本国际评级上调至BBB B EcoVadis 提高了 分数至75分，增加三分 sbTi 承诺制定脱碳计划 MAALA 连续第五年获得企业责任铂金+最高排名绿色PPA在以色列ESG报告中签署了两项协议 发布的年度企业责任报告可持续发展挂钩贷款进入15.5亿美元循环信贷额度 TCFD/SASB 年度披露第二年彭博ESG指数行业领先成员 年获得安全认可绩效美国、以色列和巴西最佳工作场所 Verdantix EHS获得欧洲、中东和非洲安全和社会影响奖 ISO 认证巴西工厂已完成 2022 年企业 责任报告可在我们的 https://www.icl-group.com/sustainability/ 可持续发展亮点上查阅 | 2023 9

10 并购和业务发展农业通过战略收购加速巴西生物制剂 投资组合的增长合作扩展到人工智能作物营养解决方案并推进可持续农业实践通过合作伙伴关系扩大新产品分销能源开发 客户创新与认证中心 (CIQC) 签署新的电池材料合作协议新的和持续的投资 10

储能需求激增预计将使多个终端市场的PS和知识产权业务受益 由于化肥、食品特种产品和食品安全解决方案，粮食安全能力每天可提供约4亿份粮食。领导力路线图通过瞄准关键转折点，为长期增长做好准备 11

2023 年第四季度财务业绩 Aviram Lahav 首席财务官

通货膨胀率总体稳定利率保持较高但 稳定预计恢复全球增长预计建筑市场将反弹谷物价格相对稳定农民信心改善大宗商品化肥价格涨跌互现运费率上涨 13 宏观概述

通货膨胀率利率百分比全球工业生产同比 变化来源：通货膨胀——彭博社，截至12.31.23。利率 — Global-Rates.com，截至2.1.24。全球工业生产——牛津经济研究所，CRU，截至2024年1月。美国房屋开工——彭博社，截至23年1月12日。14个全球 指标美国房屋开工量为千人 +8% +160个基点

关键市场指标 | 化肥农民 情绪指数输入美元 Supramax Timecharter平均每日美元来源：谷物价格指数——CRU，截至12.31.23。农民信心——普渡大学/芝加哥商品交易所农业经济晴雨表，截至23年12月3日。截至23年12月3日，格林尼治摩尔（美元/吨）和磷酸（美元/吨）— CRU， 。Supramax-哈德逊航运，截至12.31.23。15 谷物价格指数（美元/蒲式耳）

关键市场指标 | 储能和电动汽车 WPA 需求 '000 万吨 P2O5 技术地图需求 '000 万吨 LFP 磷酸盐需求 '000 万吨 P2O5 来源：电动汽车销售预测——eSource，截至 2023 年 10 月。电池行业的磷酸盐需求——CRU，2024年预测。16辆电动汽车销量预测百万辆电动汽车 销量所有车辆销售电动汽车渗透率已售汽车（M）渗透率（%）

17 销售桥梁2023年全年 (1) 调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则财务 衡量标准；请参阅附录中的对账表。注：数字四舍五入至最接近的百万元；其他包括公司间冲销。按细分市场划分的销售额百万美元销售额：百万美元

18 利润桥梁2023年全年 (1) 调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则财务 指标；请参阅附录中的对账表。注：数字四舍五入至最接近的百万元；其他包括公司间冲销。按分部划分的调整后息税折旧摊销前利润 (1) 百万美元调整后息税折旧摊销前利润 (1) 百万美元

19 Sales bridge 2023年第四季度 (1) 调整后的息税折旧摊销前利润是非公认会计准则 财务指标；请参阅附录中的对账表。注：数字四舍五入至最接近的百万元；其他包括公司间冲销。按细分市场划分的销售额百万美元销售额：百万美元

20 利润桥梁2023年第四季度 (1) 调整后的息税折旧摊销前利润是非公认会计准则 财务指标；请参阅附录中的对账表。注：数字四舍五入至最接近的百万元；其他包括公司间冲销。按分部划分的调整后息税折旧摊销前利润 (1) 百万美元调整后息税折旧摊销前利润 (1) 百万美元

21 澳门元行业成本曲线现金成本美元/吨，不包括特许权使用费，离岸装载 港口钾肥ASP美元来源：成本曲线——显示2022年的数据，经2023年CRU国际有限公司许可使用，版权所有。钾肥 ASP — Visible Alpha，截至 2.21.24。0 10 20 30 40 50 产量 Mt 500 美元 400 美元 300 美元 200 美元 100 美元 100 美元 ICL DSW 钾肥成本和价格领先地位

22 溴行业成本曲线溴浓度溴素质量和 成本领先位置来源：左图 — 内部计算；右图 — 魏兹曼科学研究所。海水（中国、日本）地下井（中国）盐湖城（印度）地下井（美国）死海（以色列， 约旦）0.06 到 0.11 0.1 到 0.2 2.5 到 4.5 3.5 到 5.5 10.0 到 12.0 中国和日本 ICL 美国阿肯色州约旦印度 kT 700 300 200 100 500 600 吉布提 g/L 相对生产成本

提高全公司效率 23 项好处将持续到2024年 ——通过运营执行在2023年实现了可观的节约第二阶段——23年第四季度开展的重组工作为2024年的额外节省奠定了基础。合并后的北美生产基地重组乳品和其他 蛋白质相关业务合并工业产品研发工作已完成提前退休计划

24 个亮点销售和收购同比减少约 8% 强劲的现金转换可用 资源净负债占调整后息税折旧摊销前利润 (1) 为 1.1 1.1 通过15.5亿美元可持续发展挂钩信贷额度扩大财务灵活性 2023 年股息分配总额为 3.57 亿美元，收益率为 4.7% 注：截至 12.31.23 年的可用现金资源，包括现金和存款、未使用的循环信贷额度和未使用的证券化。股息收益率以TTM为基础显示。(1) 净负债占调整后息税折旧摊销前利润（截至12.31.23）和自由现金流是非公认会计准则财务 指标；有关更多详情，请参阅附录。提高效率和为股东带来回报财务概览

25 个特殊行业推动的息税折旧摊销前利润（1）为7亿美元至9亿美元钾肥销售量为 460万至490万公吨，应能很好地表明按当前价格计算的息税折旧摊销前利润。平均钾肥到岸价格与当前水平相比每变动20美元，预计每年将对息税折旧摊销前利润产生1亿美元的影响预期税率 约为30％2024年全年指导（1) 以专业为导向的息税折旧摊销前利润包括工业产品、磷酸盐解决方案和种植解决方案，属于非公认会计准则指标；更多详情请参阅附录。

感谢您联系 Peggy.ReillyTharp@icl-group.com 了解有关 ICL 的更多信息查看我们的交互式数据工具 https://investors.icl-group.com/interactive-data-tool/default.aspx

附录 2023 年第四季度

分部息税折旧摊销前利润的计算 2023年第四季度工业产品 百万美元23年第四季度第四季度分部销售额为299美元349美元422美元分部营业收入39美元95美元111美元分部营业利润率 13% 27% 26% 折旧和摊销17美元15美元18美元分部息税折旧摊销前利润56美元110美元分部息税折旧摊销前利润 利润率 19% 32% 31% 增长解决方案第四季度百万美元 23 422年第四季度分部销售额为478美元 527美元492美元分部营业收入（5美元）32美元42美元分部营业利润率（1％）6％折旧和摊销20美元24美元 21美元 息税折旧摊销前利润为15美元56美元63美元分部息税折旧摊销前利润率 3% 11% 13% 钾肥23年第四季度4季度21年第四季度分部销售额为474美元713美元647美元分部营业收入122美元340美元244美元分部营业利润率 26% 48% 38% 折旧和 摊销 46 美元45 美元分部息税折旧摊销前利润168美元385美元284美元分部息税折旧摊销前利润率 35% 54% 44% 磷酸盐解决方案22年第四季度4Q'21年第四季度分部销售额5美元 44 627 美元 571 美元分部营业收入 74 美元116 美元分部营业利润率 14% 19% 15% 折旧和摊销 59 美元 49 美元 46 美元分部息税折旧摊销前利润 133 美元 165 美元133 美元分部息税折旧摊销前利润率 24% 26% 23% 磷酸盐特种产品23年第四季度4Q21年第四季度特种产品销售额343美元403美元374 Specialties 营业收入 38 美元 66 美元 45 美元特种产品营业利润率 11% 16% 12% 特种产品息税折旧摊销前利润 55 美元 79 美元 60 美元特种产品息税折旧摊销前利润率 16% 20% 16% 磷酸盐大宗商品 2021 年第四季度大宗商品销售额 201 224 美元197 美元大宗商品营业收入 36 50 美元 42 美元大宗商品营业利润率 18% 22% 21% 大宗商品营业利润率 18% 22% 21% 大宗商品营业利润率 18% 22% 21% 大宗商品 D&A 42美元36美元31美元大宗商品息税折旧摊销前利润78美元86美元73美元大宗商品 息税折旧摊销前利润率 39% 38% 37% 注意：由于四舍五入和抵消，数字可能不会相加。2022年，ICL将其特种农业业务整合到种植解决方案（前身为创新农业解决方案或IAS）下，并将ICL Boulby和 其他欧洲业务部门从钾肥和磷酸盐解决方案转移到种植解决方案。因此，重报了2021年的细分市场数据。28

分部息税折旧摊销前利润的计算2023年全年工业产品 227财年2021财年分部销售额为1,227美元1,766美元1,617美元分部营业收入220美元628美元435美元分部营业利润率 18% 36% 27% 27% 折旧和摊销57美元61美元分部息税折旧摊销前利润277美元689美元分部 23财年息税折旧摊销前利润率 23% 39% 31% 增长解决方案23财年百万美元 22财年21财年分部销售额2,073美元2,422美元1,670美元分部营业收入51美元378美元135美元分部营业利润率 2% 16% 8% 折旧和 摊销 68 美元70 美元62美元分部息税折旧摊销前利润率 119 448 美元197 美元分部息税折旧摊销前利润率 6% 18%12% 钾肥23财年百万美元2021财年分部销售额2,182美元3,313美元1,776美元分部营业收入668美元1,822美元分部营业利润率 31% 55% 22% 折旧和摊销175美元166美元148美元分部息税折旧摊销前利润843美元1,988美元547美元分部息税折旧摊销前利润率 39% 31% 23财年21财年分部销售额 2,2% 3,106 美元 2,254 美元分部 营业收入 329 777 美元 294 美元分部营业利润率 13% 25% 13% 折旧和摊销 221 美元 189 美元207 美元分部息税折旧摊销前利润 550 美元 966 美元501 美元分部息税折旧摊销前利润率 22% 31% 22% 磷酸盐特种产品 23财年百万美元'22 财年 21 财年特种产品销售额 1,527 美元 1,788 美元 1,342 美元特种产品营业收入 217 美元 383 美元 155 美元特种产品营业利润率 14% 21% 12% 特种产品税折旧摊销前利润 $277 436 $209 特种产品息税折旧摊销前利润率 18% 24% 16% 磷酸盐大宗商品销售额 956 美元 1,318 美元912 美元大宗商品营业收入 $112 394美元139美元大宗商品营业利润率12％30％15％大宗商品D&A 161美元136美元153美元大宗商品息税折旧摊销前利润273美元530美元292美元大宗商品息税折旧摊销前利润率29％40％32％注意：由于四舍五入和抵消，数字可能不会相加。2022年，ICL将其专业 农业业务整合到种植解决方案（前身为创新农业解决方案或IAS）下，并将ICL Boulby和其他欧洲业务部门从钾肥和磷酸盐解决方案转移到种植解决方案。因此， 2021 年的细分市场数据已被重报。29

分部业绩分析 2023 年第四季度细分市场 销售额百万美元工业产品磷酸钾解决方案种植解决方案 22 年第四季度 349 美元 713 美元 627 美元 627 美元 527 美元数量 63 美元 11 美元 (7 美元) 98 美元价格 (115 美元) (255 美元) (81 美元) (165 美元) 交易所 费率 2 美元 18 年第四季度299 美元 474 美元分部息税折旧摊销前利润百万美元工业产品 Pot 磷酸盐溶液增长 解决方案 22 年第四季度 110 美元 385 美元 165 美元 56 美元数量 29 美元 13 美元 31 美元价格（115 美元）（255 美元）（81 美元）（165 美元）（165 美元）汇率 8 美元 6 美元 2 美元原材料 7 美元 24 美元能源 4 美元 5 美元（1 美元）1 美元运输 8 美元（2 美元）（3 美元）运营和其他费用 5 美元 10 美元 22 美元（23 美元）23 年第四季度 56 美元 168 美元 133 美元 15 30 美元

细分市场业绩分析 2023 年全年分部销售额百万美元工业 产品磷酸钾解决方案种植解决方案 22 财年 1,766 美元 3,313 美元 3,106 美元 2,422 美元数量 (325 美元) 35 美元 (211 美元) 106 美元价格 (216 美元) (1,167 美元) (393 美元) (470 美元) 交易所 汇率 2 美元 1 美元 (19 美元) 23 财年 15 美元 2,182 美元 2,182 美元 2,073 美元分部息税折旧摊销前利润百万美元工业产品磷酸钾解决方案增长 解决方案22财年689美元1,988美元966美元448美元数量（193美元）16美元（89美元）50美元价格（216美元）（1,167美元）（393美元）（470美元）汇率 21美元12美元（11美元）原材料（17美元）3美元74美元131美元能源（6美元）19美元（6美元）$15) ($2) 交通 22 美元 33 美元 7 美元——运营和其他费用 (23 美元) (61 美元) (23 美元) (27 美元) 23财年 277 美元 843 550 美元 119 31

对账表 2023年第四季度调整后的息税折旧摊销前利润的计算23年第四季度421年第四季度净收益84美元342美元298美元融资费用，净额33美元41美元38美元收入税33美元158美元扣除：股票入账投资者的收益份额（1美元）（1美元）（3美元）运营收入149美元540美元折旧和摊销 146 美元 136 美元129 美元调整 (1) 62 美元 22 美元 (3 美元) 调整后的息税折旧摊销前利润 357 美元 698 美元 587 美元自由现金流 2003 年第四季度第 4 季度运营现金流 415 467 美元 344 美元 PP&E、无形资产和股权分红的增加 受访者（2）（255美元）（209美元）（178美元）自由现金流160美元258美元调整后净收益166美元，摊薄后每股收益为百万美元，例如23年第四季度422年第四季度4季度净收益， 可归属67美元 331美元283美元调整（1）62美元22美元（3美元）总税收调整（6美元）59美元调整后净收益59美元，归属123美元 358 339 美元 百万美元摊薄后已发行普通股的加权平均数 1291 1,291 1,289 调整后的摊薄后每股收益 0.10 美元 0.28 0.26 美元净负债与调整后息折旧摊销前利润 (3) 2023 年第四季度净负债 1,913 美元调整后息折旧摊销前利润 1,714 美元净负债占调整后息税折旧摊销前利润 1.1 注意：数字可能不相加，由于四舍五入 和抵消。（1）参见相应季度财报中详细对账表——对报告的营业收入和净收益（非公认会计准则）的调整。（2）还包括出售不动产、厂房和设备 （PP&E）的收益。（3）净负债与调整后息税折旧摊销前利润比率的计算方法是将过去四个季度未经证券化的净负债除以过去四个季度调整后的息税折旧摊销前利润 32。

对账表2023年全年调整后的计算调整后 息税折旧摊销前利润223财年2021财年净收益687美元2,219美元832美元融资费用，净额168美元113美元122美元收入税287美元1,185美元260美元减去：股票入账投资者的收益份额（1美元）（1美元）（4美元）运营收入1,141美元3,516美元折旧 1,210美元及摊销 536 美元 498 美元 493 美元调整 (1) 77 美元 (7 美元) (16 美元) 调整后的息税折旧摊销前利润 1,754 美元 4,007 美元 1,687 美元自由现金流 2022 财年 21 财年来自 运营的现金流 1,595 美元 2,025 美元 1,065 美元 PP&E、无形资产和股票账户投资者的股息（2）（777美元）（710美元）（600美元）自由现金流818美元1,315美元465美元调整后的NI和摊薄后的每股收益为百万美元，不包括每股 22财年21财年净收益，归属647 2,159美元783美元（1）77美元（7美元）（16美元）税收调整总额（9美元）198美元调整后归属净收益715美元2,350美元824美元摊薄后已发行普通股的加权平均数1,291 1,290 1,287美元调整后的摊薄后每股收益0.55美元1.82美元注意：由于四舍五入和抵消，数字可能不相加。（1）查看详细对账表—对相应季度财报中报告的营业收入和 净收益（非公认会计准则）的调整。（2）还包括出售不动产、厂房和设备（PP&E）的收益。33

指导和非公认会计准则财务指标指导：公司仅在非公认会计准则的基础上提供 指导。该公司不提供前瞻性调整后息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）与公认会计准则净收益（亏损）的对账表，因为预测和量化此类对账所需的某些金额固有困难，特别是因为用于计算预计净收益（亏损）的特殊项目，例如重组、诉讼和其他事项根据实际事件有很大差异，公司无法在公认会计原则的基础上做出 预测合理的确定性为提供公认会计原则计算所需的所有扣除额此时的预计净收益（亏损）。这些扣除的金额可能很大，因此，可能导致 预计的GAAP净收益（亏损）大大低于预计的调整后息税折旧摊销前利润（非GAAP）。该指南仅适用于截至本文发布之日。除非法律要求，否则我们没有义务更新任何前瞻性陈述以反映本新闻发布之日之后的事件 或情况或反映实际结果。2023年，特种业务以工业产品和种植解决方案板块和磷酸盐解决方案板块的特种产品 为代表，我们提供磷酸盐解决方案板块磷酸盐特种部分的息税折旧摊销前利润，因为我们认为这些信息有助于投资者反映我们业务的专业部分。 从2024年开始，我们将提供专业驱动的息税折旧摊销前利润，其中包括工业产品、种植解决方案和磷酸盐解决方案，因为磷酸盐解决方案业务现在主要以专业为重点，对于我们的 钾肥业务，我们将提供销量指导。非公认会计准则财务指标：公司在本报告中披露了非国际财务报告准则财务指标，标题为调整后营业收入、归属 公司股东的调整后净收益、摊薄后的调整后每股收益、调整后的息税折旧摊销前利润和专业驱动的调整后息税折旧摊销前利润。管理层使用调整后的营业收入、归属于公司股东的调整后净收益、摊薄后的 调整后每股收益、调整后的息税折旧摊销前利润和专业驱动的调整后息税折旧摊销前利润来促进各期的经营业绩比较。公司通过将营业收入调整为 添加某些项目来计算调整后的营业收入，如以下附录中 “报告营业收入和净收益调整（非公认会计准则）” 下的对账表所示。其中某些物品可能会再次出现。公司通过调整归属于公司股东的净收益来计算归属于公司股东的调整后净收益 ，以增加某些项目，如以下附录中 “对账表中列出的营业收入和净收益 （非公认会计准则）” 下的对账表所示，不包括此类调整的总税收影响。该公司计算摊薄后的调整后每股收益，方法是将调整后的净收益除以摊薄后的已发行普通股的加权平均数 。公司将调整后的息税折旧摊销前利润计算为扣除融资费用的净收益、净额、所得税、股票账户投资者的收益份额、折旧和摊销以及调整项目，在下文附录中 “活动期间合并调整后息税折旧摊销前利润和摊薄后的每股收益” 下列出，这些项目在计算调整后营业收入时进行了调整。从 2022年开始，公司调整后的息税折旧摊销前利润计算不再加上少数股权和股权净收益。尽管少数股权和股权收益净额反映了股票投资者在公司自有业务中的份额，因为 调整后的息税折旧摊销前利润衡量的是公司的整体业绩、运营以及在向股权投资者分配利润之前满足现金需求的能力，管理层认为，扣除该项目前的调整后息税折旧摊销前利润更能反映公司的情况。您不应将调整后的营业收入、归属于公司股东的调整后净收益、摊薄后的调整后每股收益、调整后的息税折旧摊销前利润和专业驱动的调整后息税折旧摊销前利润视为根据国际财务报告准则确定的 营业收入或归属于公司股东的净收益的定义，调整后的每股收益、调整后的息税折旧摊销前利润，以及专业领域驱动的调整后息税折旧摊销前利润可能与其他公司使用的不同。此外，其他公司可能会使用其他指标来评估其业绩， 这可能会降低ICL的非国际财务报告准则财务指标作为比较工具的用处。但是，该公司认为，调整后的营业收入、归属于公司股东的调整后净收益、摊薄后的调整后每股收益 和调整后的息税折旧摊销前利润不包括管理层认为不代表持续经营的某些项目，为管理层和投资者提供了有用的信息。管理层使用这些非国际财务报告准则指标来评估 公司的业务战略和管理层的业绩。该公司认为，这些非国际财务报告准则指标为投资者提供了有用的信息，因为它们提高了不同时期财务业绩的可比性，并提高了用于评估业绩的关键指标的透明度。该公司在逐期比较中讨论了经营业绩变化的主要驱动因素。本次讨论部分基于 管理层对主要趋势对其业务影响的最佳估计。该公司根据其财务报表进行了以下讨论。你应该将此类讨论与财务报表一起阅读。34