错误财年000188873400018887342023-01-012023-12-310001888734美国-美国公认会计准则:普通股成员2023-01-012023-12-310001888734GLLI:保证书成员2023-01-012023-12-310001888734美国-公认会计准则:正确的成员2023-01-012023-12-310001888734GLLI:单位成员2023-01-012023-12-3100018887342023-06-3000018887342024-03-2200018887342023-12-3100018887342022-12-310001888734美国-公认会计准则:关联方成员2023-12-310001888734美国-公认会计准则:关联方成员2022-12-3100018887342022-01-012022-12-310001888734GLLI:RedeemableCommonStockMember2023-01-012023-12-310001888734GLLI:RedeemableCommonStockMember2022-01-012022-12-310001888734GLLI:非赎回CommonStockMember2023-01-012023-12-310001888734GLLI:非赎回CommonStockMember2022-01-012022-12-310001888734美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-12-310001888734US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001888734美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-12-3100018887342021-12-310001888734美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-12-310001888734US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001888734美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-12-310001888734美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-01-012022-12-310001888734US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310001888734美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-01-012022-12-310001888734美国-美国公认会计准则:普通股成员2023-01-012023-12-310001888734US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-12-310001888734美国-公认会计准则:保留预付款成员2023-01-012023-12-310001888734美国-美国公认会计准则:普通股成员2023-12-310001888734US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-12-310001888734美国-公认会计准则:保留预付款成员2023-12-310001888734美国-GAAP:IPO成员2021-12-092021-12-090001888734美国-GAAP:IPO成员2021-12-090001888734GLLI:私人配售单元成员2021-12-092021-12-090001888734GLLI:私人配售单元成员2021-12-090001888734美国公认会计准则:超额分配选项成员2021-12-122021-12-130001888734GLLI:私人配售单元成员2021-12-122021-12-130001888734GLLI:私人配售单元成员2021-12-130001888734美国公认会计准则:超额分配选项成员2021-12-112021-12-130001888734美国公认会计准则:超额分配选项成员2021-12-130001888734美国-GAAP:IPO成员2021-12-112021-12-130001888734美国-GAAP:IPO成员2021-12-130001888734GLLI:PublicShareMember2023-12-310001888734GLLI:PublicShareMember2023-01-012023-12-310001888734美国-GAAP:IPO成员2023-03-092023-03-090001888734美国-GAAP:IPO成员2023-03-090001888734GLLI:PublicGoldMarketingMember2023-09-0900018887342023-09-0900018887342023-10-0400018887342023-10-3100018887342023-10-042023-10-040001888734美国-GAAP:IPO成员2023-01-012023-12-3100018887342023-12-092023-12-0900018887342023-03-022023-03-0600018887342023-03-0600018887342023-11-282023-11-280001888734GLLI:OneYearExtensionMember2023-11-282023-11-2800018887342023-11-2800018887342022-08-162022-08-1600018887342023-03-062023-03-060001888734GLLI:公共机构和私人机构成员2021-12-090001888734GLLI:公共机构和私人机构成员2023-01-012023-12-310001888734GLLI:公共机构和私人机构成员2022-01-012022-12-310001888734Us-gaap:CommonStockSubjectToMandatoryRedemptionMember2021-12-310001888734Us-gaap:CommonStockSubjectToMandatoryRedemptionMember2022-01-012022-12-310001888734Us-gaap:CommonStockSubjectToMandatoryRedemptionMember2022-12-310001888734Us-gaap:CommonStockSubjectToMandatoryRedemptionMember2023-01-012023-12-310001888734Us-gaap:CommonStockSubjectToMandatoryRedemptionMember2023-12-310001888734GLLI:RedeemableCommonStockMemberSRT:重新调整成员2023-01-012023-12-310001888734GLLI:非赎回CommonStockMemberSRT:重新调整成员2023-01-012023-12-310001888734GLLI:RedeemableCommonStockMemberSRT:重新调整成员2022-01-012022-12-310001888734GLLI:非赎回CommonStockMemberSRT:重新调整成员2022-01-012022-12-310001888734GLLI:IPOAndOverAllottmentMember2021-12-012021-12-310001888734GLLI:IPOAndOverAllottmentMember2021-12-310001888734US-GAAP:PrivatePlacementMembers2021-12-092021-12-130001888734US-GAAP:PrivatePlacementMembers2021-12-132021-12-130001888734US-GAAP:PrivatePlacementMembers2021-12-130001888734US-GAAP:PrivatePlacementMembers2021-12-092021-12-090001888734GLLI:创始人成员2021-08-182021-08-190001888734GLLI:创始人成员2021-08-190001888734GLLI:WorkingCapitalLoansMember美国-公认会计准则:关联方成员2023-12-310001888734GLLI:WorkingCapitalLoansMember美国-公认会计准则:关联方成员2022-12-310001888734GLLI:承诺通知会员2023-12-310001888734GLLI:赞助商会员2021-12-062021-12-060001888734GLLI:赞助商会员2023-01-012023-12-310001888734GLLI:赞助商会员2022-01-012022-12-310001888734GLLI:赞助商会员2023-09-302023-09-300001888734美国-公认会计准则:其他附属机构成员2023-09-050001888734美国-公认会计准则:其他附属机构成员2023-09-290001888734美国-公认会计准则:其他附属机构成员2023-11-070001888734美国-公认会计准则:其他附属机构成员2023-12-310001888734美国公认会计准则:超额分配选项成员2023-12-130001888734美国公认会计准则:超额分配选项成员2023-01-012023-12-310001888734美国公认会计准则:超额分配选项成员2023-12-310001888734GLLI:PromissoryNote1Member2023-03-012023-03-030001888734GLLI:PromissoryNote1Member2023-03-030001888734GLLI:PromissoryNote1Member2023-12-310001888734GLLI:PromissoryNote2Member2023-03-222023-03-230001888734GLLI:PromissoryNote2Member2023-03-230001888734GLLI:PromissoryNote2Member2023-12-310001888734GLLI:PromisoryNote3Member2023-06-012023-06-020001888734GLLI:PromisoryNote3Member2023-06-020001888734GLLI:PromisoryNote3Member2023-12-310001888734GLLI:PromissoryNote4Member2023-10-132023-10-130001888734GLLI:PromissoryNote4Member2023-10-130001888734GLLI:PromissoryNote4Member2023-12-310001888734GLLI:PromissoryNote5Member2023-12-082023-12-080001888734GLLI:PromissoryNote5Member2023-12-080001888734GLLI:PromissoryNote5Member2023-12-310001888734GLLI:PromissoryNote1Member2023-01-012023-12-31000188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4217:美元Xbrli:共享ISO 4217:美元Xbrli:共享Xbrli:纯

 

 

 

美国 美国

证券交易委员会

华盛顿特区,20549

 

表格 10-K

 

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的年度报告

 

对于 截止的财政年度12月31日, 2023

 

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告

 

对于 从到的过渡期

 

佣金 文件编号:001-41122

 

GLOBALINK 投资公司

(注册人的确切名称与其章程中规定的名称相同)

 

特拉华州   36-4984573

(州或其他司法管辖区

公司(br}或组织)

 

(I.R.S.雇主

标识 编号)

 

大陆大道200号, Suite 401

纽瓦克, 特拉华州 19713

(主要执行办公室地址 )

(Zip 代码)

 

(212) 382-4605

(注册人的电话号码,包括区号)

 

根据《交易法》第12(B)条登记的证券:

 

每个班级的标题   交易 个符号   注册的每个交易所的名称
普通股 股票   GLLi   纳斯达克股票市场有限责任公司
认股权证   GLLIW   纳斯达克股票市场有限责任公司
权利   GLLIR   纳斯达克股票市场有限责任公司
单位   格利卢   纳斯达克股票市场有限责任公司

 

根据《交易法》第12(G)条登记的证券:无

 

如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人,请用复选标记表示 。是的☐不是

 

如果注册人根据《交易法》第13或15(d)条无需提交报告,请使用复选标记进行标记。是的, 不是

 

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。☒没有☐

 

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交的每个交互数据文件。☒没有☐

 

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司、 还是新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

 

大型 加速文件服务器☐ 加速 过滤器 非加速 文件服务器 较小的报告公司
      新兴的 成长型公司

 

如果 是一家新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。

 

用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,并证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国法典》第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估 编制或发布其审计报告的注册会计师事务所。

 

如果证券是根据该法第12(B)条登记的,请用复选标记表示备案文件中包括的注册人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。

 

用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要根据§240.10D-1(B)对注册人的任何高管在相关恢复期间收到的基于激励的薪酬进行恢复分析。☐

 

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是没有☐

 

注册人的非关联公司持有的注册人普通股(每股面值0.001美元)的总市值(参考纳斯达克股票市场有限责任公司报告的2023年6月30日收盘价计算)约为美元50.16 百万美元。

 

截至2024年3月22日, 6,007,567 普通股,每股面值0.001美元,已发行和流通。

 

 

 

 

 

 

目录表

 

    页面
第一部分  
     
第1项。 业务 5
     
第1A项。 风险因素 23
     
项目1B。 未解决的员工意见 42
     
项目1C。 网络安全 42
     
第二项。 属性 43
     
第三项。 法律诉讼 43
     
第四项。 煤矿安全信息披露 43
     
第 第二部分
     
第五项。 注册人市场 普通股、相关股东事项及发行人购买股本证券 43
     
第六项。 [已保留] 44
     
第7项。 管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 44
     
第7A项。 定量和定性 关于市场风险的披露 51
     
第八项。 财务报表和 补充数据 51
     
第九项。 变更和分歧 会计和财务披露 51
     
第9A项。 控制和程序 51
     
项目9B。 其他信息 52
     
项目9C。 关于外国的披露 妨碍检查的司法管辖区 52
     
第 第三部分
     
第10项。 董事、高管和公司治理 52
     
第11项。 高管薪酬 58
     
第12项。 某些 的证券所有权 实益拥有人及管理层及相关股东事宜 58
     
第13项。 某些关系和 关联交易和董事独立性 60
     
第14项。 首席会计师费用 和服务 61
     
第四部分
     
第15项。 展品和财务报表 时间表 62
     
第16项。 表格10-K摘要 63
     
签名 64

 

2
 

 

适用于本年度报告的条款

 

除非 在本年度报告中以Globalink Investment Inc.表格10—K的方式另行说明,(this“年度报告”),提及:

 

  "知情人 股份"指上市前由我们的内部人士(定义见下文)持有或控制的2,875,000股普通股 (as定义如下);
     
  "内部人士" 向我们的管理人员、董事、保荐人和我们的内幕股份的任何持有人;
     
  "IPO" 是我们于2021年12月9日完成的首次公开募股;
     
  “管理” 或我们的“管理团队”是指我们的高级管理人员和董事;
     
  "私人 投资者”是公共黄金营销有限公司。Bhd,一家马来西亚私人有限公司,和/或其指定人,关联方,我们的保荐人或IPO承销商;
     
  "私人 "权利"是指私人单位所包含的权利(定义如下);
     
  “私人股份”是指私人单位所包括的股份(定义见下文);
     
  “私募单位”是指我们在IPO完成后私下出售给私人投资者的57万个单位;
     
  “私人认股权证”是指包括在私人单位内的认股权证;
     
  “公开股份”是指作为首次公开募股单位的一部分出售的普通股股份(无论是在首次公开募股中购买的,还是此后在公开市场上购买的);
     
  “公众股东”是指我们的公众股份的持有者,包括我们的内部人士购买公众股份的范围内的内部人士,但他们的“公众股东”地位仅限于此类公众股份;
     
  “权利” 或“公共权利”是指在IPO中作为单位一部分出售的权利;
     
  “赞助商” 是指特拉华州有限责任公司GL赞助商有限责任公司;
     
  “认股权证”或“公开认股权证”指作为首次公开发售单位的一部分出售的认股权证;及
     
  “我们”、“我们”、“我们的公司”或“本公司”是指特拉华州的Globalink Investment Inc.。

 

3
 

 

有关前瞻性陈述的警示性说明

 

本年度报告(以下简称“年度报告”)中包含的部分10-K年度报告(“年度报告”)具有前瞻性。我们的前瞻性 陈述包括但不限于有关我们或我们的管理团队对未来的期望、希望、信念、意图或战略的陈述。此外,任何提及未来 事件或情况的预测、预测或其他描述,包括任何潜在假设的陈述,均为前瞻性陈述。“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“ ”、“可能”、“计划”、“可能”、“潜在”、“预测”、“项目”、“ 应该”、“将会”以及类似的表达方式可能会识别前瞻性陈述,但缺少这些词语并不意味着陈述不具有前瞻性。本年度报告中的前瞻性陈述可能包括,例如,关于以下方面的陈述:

 

● 我们能够选择合适的一个或多个目标企业;

 

● 我们完成初始业务合并的能力;

 

● 我们对一个或多个预期目标企业业绩的期望;

 

● 在我们最初的业务合并后,我们成功地保留或招聘了我们的高级管理人员、关键员工或董事,或需要进行变动 ;

 

● 我们的高级管理人员和董事将他们的时间分配给其他业务,并可能与我们的业务发生利益冲突,或者 在批准我们的初始业务合并时;

 

● 我们获得额外融资以完成初始业务合并的潜在能力;

 

●我们的潜在目标企业和技术行业池,特别是在医疗技术和绿色能源领域;

 

● 由于最近的新冠肺炎疫情带来的不确定性,我们有能力完成初始业务合并;

 

● 我们的高级管理人员和董事能够创造许多潜在的业务合并机会;

 

● 我们的公开证券的潜在流动性和交易;

 

● 使用信托账户中未持有或我们可从信托账户余额的利息收入中获得的收益;

 

● 不受第三方索赔约束的信托账户;或

 

● 我们的财务业绩。

 

本年度报告中包含的前瞻性陈述基于我们目前对未来发展的预期和信念 及其对我们的潜在影响。不能保证影响我们的未来发展将是我们预期的。 这些前瞻性陈述涉及许多风险、不确定性(其中一些是我们无法控制的)或其他假设,可能会导致实际结果或表现与这些前瞻性陈述中明示或暗示的大不相同。 这些风险和不确定性包括但不限于“风险因素”标题下描述的那些因素。 如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实,或者我们的任何假设被证明是不正确的,实际结果可能与这些前瞻性陈述中预测的结果在重大方面有所不同。我们没有义务更新或修改任何 前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因,除非适用的证券法律可能要求这样做。

 

4
 

 

第 部分I

 

第 项1.业务

 

概述

 

我们 是一家根据特拉华州法律于2021年3月24日成立的空白支票公司。我们成立的目的是与一家或多家企业进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并,在本年报中我们将其称为我们的初始业务合并。虽然我们可能会在任何业务、行业或地理位置追求初步的业务合并目标,但我们打算在全球范围内搜索医疗技术和绿色能源行业的目标公司,重点是北美、欧洲、东南亚和亚洲(不包括中国、香港和澳门)。吾等 不得与任何主要业务营运于中国(包括香港及澳门)的实体进行初步业务合并。我们打算特别关注那些能够从医疗行业和绿色能源领域的技术发展中直接受益的公司。虽然我们确定目标的努力并不局限于任何特定的细分市场或地域,但我们的搜索重点是医疗技术和绿色能源行业。2024年1月30日,我们与阿尔卑斯山(定义见下文)签订了合并 协议。请参阅“与Alps Global Holding Berhad的合并协议。

 

我们的首次公开募股

 

2021年12月9日,我们完成了10,000,000个单位的首次公开募股(IPO)。每个单位包括一股普通股 、面值0.001美元、一项在初始业务合并完成时获得十分之一(1/10)普通股的权利,以及一份可赎回认股权证,使其持有人有权以每股11.5美元的价格购买普通股的一半(1/2)。这些单位以每单位10.00美元的发行价出售,产生总收益100,000,000美元。 在IPO结束的同时,我们以每单位10.00美元的价格完成了517,500个私人单位的定向增发, 总收益5,175,000美元。

 

于2021年12月9日,承销商全面行使其超额配售选择权,并于2021年12月13日完成额外 单位(“超额配售单位”)的发行及出售。该公司以每单位10.00美元的价格发行了1,500,000个超额配售单位,总收益为15,000,000美元。2021年12月13日,在出售超额配售单位的同时,我们完成了另外52,500个私人单位的私下销售,产生了525,000美元的毛收入 。这些私人单位是根据修订后的1933年《证券法》第4(A)(2)条发行的,因为交易不涉及公开发行。

 

于2021年12月9日及2021年12月13日出售IPO单位(包括超额配售单位)及私募所得款项净额合共116,725,000美元已存入为本公司公众股东利益而设立的信托账户。

 

首次公开募股以来的发展

 

于2022年8月3日,Globalink于内华达州的Crypto Group Inc.(“Tomorrow”)、Globalink Merge Sub,Inc.及Globalink的全资附属公司Globalink Merge Sub,Inc.、我们的保荐人及担任Globalink的代表的GL赞助商LLC及担任明天的代表的个人王明六之间订立协议及合并计划(“明日合并协议”)。

 

于2023年3月8日,Globalink根据明日合并协议所载条款发出终止通知,因此,明日合并协议亦于同日终止。

 

5
 

 

2023年3月6日,本公司股东批准了一项提案(《延期修正案提案》),修改本公司经修订和重述的公司注册证书,允许本公司延长必须(I)完成涉及本公司和一个或多个业务的合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似业务合并的日期,(Ii)如果未能完成该等业务合并,则停止运营。及(Iii)赎回或购回作为本公司首次公开招股(“终止日期”)出售单位一部分的公司已发行普通股的100%普通股,最多两(2)次延期三个月,然后三(3)次延期一个月至2023年12月9日(每次我们称为“延期”,而该较后日期为“经延长的最后期限”)。要获得每一次延期,本公司、其保荐人或其任何关联公司或指定人必须在延期前适用的截止日期前将资金存入作为受托人的大陆股票转让和信托公司的公司信托账户,每延期三个月为$390,000美元,每次延期一个月为$130,000。2023年3月6日,本公司的股东还批准了一项由本公司与大陆航空 之间修订本公司信托协议(定义见下文)的建议(“信托修订建议”)。在2023年3月6日举行的特别会议上批准延期修正案提案和信托修正案提案时,持有6,756,695股本公司普通股的股东行使了他们的权利,以每股10.35美元的大约价格赎回该等股票作为现金,总额约为6,992万美元。

 

2023年3月6日,Globalink对本公司与大陆航空最初于2021年12月6日订立的投资管理信托协议(“信托协议”)进行了修订,以符合信托协议中的程序,即如果公司尚未完成其最初的业务合并,大陆航空公司可延长其信托账户的清算日期,以符合本公司经修订并重述的公司注册证书修正案中的程序。

 

2023年3月22日,时任董事首席财务官的庄明恒先生通知本公司,自2023年3月31日起辞去本公司首席财务官一职。2023年3月31日,公司董事会(“董事会”)任命钱凯文先生为公司首席财务官,任命董事为首席财务官,自2023年3月31日起生效。这项任命旨在填补庄明恒先生离职后出现的空缺。

 

通过 从2023年3月至2023年12月的五次选举,Globalink选择将终止日期延长至2023年12月9日, 将总计117万美元存入其公共股东的信托账户。Globalink选择了经修订和重述的公司第一次修订的公司注册证书允许的所有五项延期 。

 

2023年11月28日,公司股东批准了一项提案,修改公司修订和重述的公司注册证书 ,允许公司通过每月延期将截止日期从2023年12月9日延长至2024年12月9日。 要获得每次延期,公司、其赞助商或其任何关联公司或指定人必须在延期前适用的最后期限之前将每次延期60,000美元存入公司在大陆航空的信托账户。2023年11月28日,本公司的股东 还批准了一项由本公司与大陆航空之间的信托协议进行修订的提案。为批准于2023年11月28日举行的特别会议上提出的建议,持有2,180,738股本公司普通股的持有人行使权利,按每股约10.82美元的价格以现金赎回该等股份,总额约为2,360万美元。

 

截至本报告日期,本公司已根据经修订及重述的现行公司注册证书 将终止日期延长四次(或自首次公开招股以来延长九次),并须于2024年4月9日前完成其初步业务合并。 本公司可继续透过按月延期将终止日期延长至2024年12月9日。

 

与阿尔卑斯山合并 协议环球控股伯哈德

 

于2024年1月30日,本公司与马来西亚阿尔卑斯环球控股有限公司(“阿尔卑斯”)、特拉华州有限责任公司GL保荐人有限责任公司(以代表身份 于合并生效日期及之后(定义见下文))(“生效时间”)根据合并协议的条款及条件(“母公司代表”)及个别人士Tham Seng Kong博士订立合并协议(“合并协议”)。 根据合并协议的条款及条件,阿尔卑斯山股东于紧接生效时间前 生效时间起及之后的代表身份(“卖方代表”)。根据合并协议条款 ,Globalink与Alps之间的业务合并将由Globalink将于开曼群岛注册成立的附属公司(“合并附属公司”)与Alps合并并并入Alps,而Alps将于合并后继续经营(“尚存公司”) 作为Globalink的全资附属公司(“合并”,连同合并 协议拟进行的其他交易,称为“交易”)。于合并协议日期后及合并协议预期交易完成前(“结束”),根据开曼群岛法律成立的公司将注册成立(“开曼控股”),届时阿尔卑斯山将成为开曼群岛的全资附属公司。卖方代表发出书面通知后,合并协议中“阿尔卑斯”一词的定义将自动 替换为开曼群岛控股公司的意思。相应地,与“阿尔卑斯山”的定义 相关和受其影响的所有其他定义和参考应根据这一变化进行相应和自动的修改和解释。

 

6
 

 

受成交时所载条款及条件的规限,于紧接生效时间前已发行及已发行的每股Alps普通股(“Alps普通股”)将转换为有权收取等于换股比率(定义见合并协议)的Globalink普通股。Globalink将在交易结束时以普通股的形式向Alps股东支付的总对价将为16亿美元,其中有一项盈利条款 允许Alps股东在合并完成后五个会计年度的Globalink和Alps合并收入达到某些递增里程碑时获得最多4,800万股额外股份。合并协议 受某些惯常成交条件的约束,并包含惯常陈述、保证、契诺和赔偿条款。 此处使用但未定义的大写术语应具有合并协议中所述的各自含义。Globalink及Alps各自的董事会 已(I)批准并宣布合并协议及拟进行的交易 及(Ii)建议各自股东批准合并协议及相关交易。

 

除非本协议另有规定,否则以下使用的大写术语在合并协议中定义。

 

合并 考虑因素

 

Globalink将在交易结束时以Globalink普通股股份的形式向Alps股东支付的总代价将相当于16亿美元,根据Alps的企业价值确定(“合并对价”),其中盈利条款允许Alps股东在合并完成后的五个财政年度内,在业务达到Globalink和Alps合并收入的某些递增里程碑时,获得最多4,800万股额外股份(“盈利股份”)。

 

赚取收益

 

除上述于收盘时支付的合并代价外,阿尔卑斯山股东还将享有或有权利 获得最多4,800万股额外股份作为Globalink的普通股。根据条款和 当企业满足合并协议条件数量的某些增量里程碑时,应按如下方式赚取和支付赚取的股份:

 

(A) 如果在阿尔卑斯山结束之日后的第一个完整会计年度内,Globalink和Alps及其子公司的综合收入 可归因于:(A)Globalink和Alps及其子公司(现在和未来)的销售;和(B)Globalink和/或Alps或其任何子公司进行股权投资的任何合资企业或实体的收入超过7,000,000美元,而Globalink和/或Alps或其任何子公司的股权投资的程度和金额 可由上述实体根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)报告为收入 (“收入”)超过7,000,000美元,则应向Alps股东额外发行9,600,000股Globalink普通股;

 

(B) 如果在阿尔卑斯山结束之日后的第二个完整会计年度内,收入超过14,000,000美元,阿尔卑斯山股东将 额外获得Globalink普通股9,600,000股;

 

(C) 如果在阿尔卑斯山结束之日后的第三个完整会计年度内,收入超过23,000,000美元,阿尔卑斯山股东将 额外获得Globalink普通股9,600,000股;

 

(D) 如果在阿尔卑斯山结束之日后的第四个完整财政年度内,收入超过34,000,000美元,阿尔卑斯山股东将获得额外的9,600,000股Globalink普通股;以及

 

(e) 如果在交割日之后的Alps第五个完整财政年度内,收入超过56,000,000美元,则应 向Alps股东增发9,600,000股Globalink普通股。

 

阿尔卑斯普通股的处理

 

阿尔卑斯山普通股换股 。根据阿尔卑斯山当时有效的组织章程大纲及细则,在紧接生效日期前已发行及已发行的每股Alps普通股须转换为可收取数目等于换股比率的Globalink普通股的权利(受制于扣留托管股份(定义见下文))。

 

合并次普通股折算 。紧接生效日期前已发行及已发行的每股合并附属公司普通股将 转换为一股新发行、缴足股款及不可评税的尚存公司普通股。

 

7
 

 

第三方托管

 

在 或成交前,Globalink、母公司代表和卖方代表将与大陆公司(或Globalink和Alps共同接受的其他托管代理)(“大陆公司”或“托管代理”)签订托管协议, 自生效时间起生效,形式和实质上令Globalink和Alps合理满意(“托管协议”), 据此,Globalink应向托管代理人发行相当于合并对价(“托管金额”)5%(5%)的若干Globalink普通股(每股价值10.00美元) (连同作为股息或分派支付的、或此类股份被交换或转换成的任何股权证券,连同托管股份上的任何其他股息、分配或其他收入(连同托管股份,即“托管财产”),在一个独立的托管账户(“托管账户”),并根据合并协议和托管协议的赔偿条款 从中支出。根据合并协议的赔偿条款,托管财产将作为阿尔卑斯山股东义务的唯一支付来源 。

 

陈述 和保证

 

《 合并协议》包含各方的惯常陈述和保证,其中涉及:(a)公司 的存在和权力,(b)签订《合并协议》和相关交易的授权,(c)政府授权,(d) 不违反,(e)资本结构,(f)公司记录,(g)子公司,(h)同意书,(i)财务报表,(j)账簿 和记录,(k)内部会计控制,(l)无变更,(m)财产和资产所有权,(n)诉讼,(o)重大 合同,(p)许可证和许可证,(q)遵守法律,(r)知识产权,(s)应付账款和附属贷款,(t) 员工和雇佣事宜,(u)预扣税,(v)员工福利,(w)不动产;(x)税务事项;(y)环境法; (z)中介费;(aa)授权书、担保和银行账户;(bb)董事和高管;(cc)反洗钱法;(dd)保险;(ee)关联方交易;(ff)提供的信息;(gg)减损;以及(hh)披露函。

 

《 合并协议》包含各方的若干陈述和保证,其中许多陈述和保证 都受到实质性或重大不利影响的限制。合并协议中使用的“重大不利影响”是指 对于任何特定的个人或实体,已经或合理预期 会对业务、资产、负债、经营成果或 条件产生重大不利影响的任何事实、事件、事件、变化或影响(财务或其他方面)的个人或实体及其子公司,作为一个整体,或该人或 实体或其任何子公司及时完成合并协议或附属 在任何情况下,除某些习惯例外情况外,它都有权签署其作为当事方或受其约束的文件,或履行其在这些文件下的义务。 某些陈述受《合并协议》或根据《合并协议》的某些披露计划提供的信息 中包含的特定例外情况和限制条件的约束。

 

Globalink和Alps所作的 陈述和保证是与交易类似的交易的惯例。

 

某些 存续的陈述和声明

 

阿尔卑斯山在合并协议中作出的某些 陈述或担保有效期至交易完成后十二(12)个月。在遵守合并协议的条款和条件的前提下,自交易完成之日起及之后,阿尔卑斯股东同意就Globalink因以下原因而产生或遭受的任何和所有自付损失或与违反或不准确Alps的陈述和担保有关的任何和所有自付损失向Globalink作出赔偿并持有无害的Globalink:(A)公司存在和权力、(B)授权、(C)政府授权、(D)不违反、(E)资本化、(F)子公司、(G)Consents、 (H)财务报表,(I)账簿和记录,(J)没有某些变动,(K)财产;本公司的资产所有权、 (L)诉讼、(M)许可证和许可证、(N)合规、(O)不动产、(P)税务、(Q)举报人费用、(R) 反洗钱法律和(S)关联方交易。除欺诈索赔外,Globalink不得提出任何赔偿要求,直到所有损失总额超过1,000,000美元,在这种情况下,阿尔卑斯山股东应负责从第一美元开始的所有损失总额 ,而不考虑这一门槛。除欺诈索赔外,赔偿的最高总额 不得超过此时托管账户中的托管财产金额。

 

在符合上述规定的情况下,合并协议中所包含各方的陈述和担保自交易结束之日起终止,且不再有效,另一方的违约行为不具有任何赔偿权利。合并协议中所载各方的契诺和协议不在结束后继续有效,但将在结束后履行的契诺和协议除外,这些契诺和协议将在完全履行之前继续有效。

 

圣约

 

合并协议包括双方在合并完成前各自业务运营的惯例契约,以及为完成合并而努力满足条件的努力。合并协议还包含各方的其他契约,其中包括获取信息、合作准备S-4表格和委托书(这些条款均在合并协议中定义),以及获得各方各自股东的所有必要批准,包括在Globalink的情况下,批准第二份修订和重述的公司成立证书、修订和重述的章程、合并后董事会、以及按照纳斯达克股票市场有限责任公司(“纳斯达克”)规则进行的股票发行。

 

8
 

 

排他性

 

Globalink及Alps各自的 已同意,自合并协议日期起至合并协议截止日期及根据其条款终止合并协议的日期(br}较早者)期间,将不会与任何一方就将与该等交易构成竞争的若干替代交易进行任何谈判,或订立任何与该等交易有关的协议。

 

关闭前的条件

 

完成合并的条件除其他外包括:(I)没有任何适用的法律或命令限制、禁止或对完成交易施加任何条件,(Ii)根据经修订的1976年《哈特-斯科特-罗迪诺反托拉斯改进法》(如果适用),等待期已届满或终止,(Iii)收到任何当局要求的任何同意、批准或授权(如合并协议中定义),(Iv)没有任何当局采取行动禁止或以其他方式限制完成交易,(V)Globalink在紧接完成合并之前或之后拥有至少5,000,001美元的有形资产净值,(Vi)经阿尔卑斯山股东批准合并及相关交易,(Vii)经Globalink股东批准合并及相关交易,(Viii)纳斯达克有条件批准就合并协议和认购协议(定义见下文)拟进行的交易而发行的Globalink普通股上市,以及满足初始和继续上市要求,(Ix)根据1933年证券法(经修订)的规定生效的表格S-4,(X)仅关于Globalink和合并子公司的 ,以及其他条件,(A)阿尔卑斯山已在所有重要方面正式履行或遵守其在合并协议下的所有义务,(B)阿尔卑斯山的陈述和担保在所有方面都真实和正确 除非失败不会或合理地预期对阿尔卑斯山及其子公司作为一个整体产生重大不利影响,(C) 没有发生对阿尔卑斯山及其子公司作为一个整体造成重大不利影响的事件,以及 (D)如果Globalink和Alps相互请求,Globalink从一家独立投资银行或其他为Globalink和阿尔卑斯山共同接受的财务咨询公司获得意见,从财务角度看,截至该意见发表之日, 根据合并协议应支付给阿尔卑斯山股东的合并代价股份是否公平,以及(Xi)仅就 阿尔卑斯山,(除其他条件外):(A)Globalink和Merge Sub已在所有重要方面正式履行或遵守其各自在合并协议下的所有义务 ,(B)Globalink和Merge Sub的陈述和担保属实且 各方面均正确,(C)未发生任何对Globalink造成或将会对Globalink产生重大不利影响且尚未治愈的事件,(D)Globalink成交后董事会的规模和组成如合并协议中所述,及(E)Alps已收到由Globalink、母公司 代表和托管代理正式签署的托管协议副本。

 

终端

 

合并协议可以在生效时间之前的任何时间终止,如下所示:

 

(I) 如果交易未在合并协议六(6)个月周年日(“外部成交日期”)或之前完成,则由Globalink或Alps进行,前提是,如果美国证券交易委员会没有宣布S-4表格在合并协议五(5)个月 周年当日或之前生效,则外部成交日期将再延长一(1)个月,前提是: 未能在外部成交日期前完成交易不是由于寻求终止协议的一方的重大违约所致。

 

(Ii)如任何主管当局已发出任何最终法令、命令、判决、裁决、强制令、规则或同意或颁布任何具有永久禁止或禁止完成合并的效力的法律,则由Globalink或Alps作出 终止,但条件是寻求终止的一方不可能违反其在合并协议下的责任,而该违反行为是管理局采取该等行动的主要原因或实质上 导致该等行动。

 

(Iii) 经Globalink和Alps各自董事会正式授权的相互书面同意;

 

(Iv)如果Alps没有在2024年4月30日或之前向Globalink交付2023年12月31日的最终财务报表,或Globalink和Alps双方书面商定的延长期限,则由Globalink提供;以及

 

(V) 如果另一方违反其任何契诺或陈述和担保,以致在(A)截止日期和(B)违约方收到违约书面通知后30天内不能满足成交条件,则由Globalink或Alps提供。

 

以下所述的 合并协议和其他协议是为了向投资者提供有关其各自的 条款的信息。它们不打算提供有关Globalink、Alps或其其他各方的任何其他事实信息。具体地说, 合并协议中的陈述和保证中包含的断言是在指定日期作出的,根据合并协议的披露时间表中的信息进行了修改或限定,可能受到与投资者可能被视为重要的重大合同标准不同的合同重要性标准的约束,或者可能被用于在双方之间分担风险。因此,合并协议中的陈述和保证不一定是关于Globalink的实际情况的表征。本协议应仅与Globalink在提交给美国证券交易委员会的报告、声明和其他文件中公开提供的其他信息一起阅读。Globalink或Alps投资者和证券持有人不是合并协议下的第三方受益人。

 

9
 

 

某些 相关协议

 

Globalink 支持协议。于执行合并协议时,Globalink、Alps及Globalink的若干股东订立支持协议(“Globalink支持协议”),据此,Globalink的股东如 为Globalink支持协议的订约方,已同意投票表决 他们实益拥有的Globalink普通股的所有股份,赞成交易。

 

阿尔卑斯山 支持协议。就执行合并协议而言,Globalink、Alps及Alps的若干股东 订立支持协议(“Alps支持协议”),据此,属Alps支持协议订约方的Alps股东已同意投票赞成该等交易。

 

订阅 协议。于合并协议签立后,作为Globalink及Alps完成合并的条件及诱因,Globalink将与 若干投资者(“认购人”)订立认购协议(统称为“认购协议”),认购总额将于实质上与完成合并同时完成的私募Globalink普通股股份 厘定(“管道融资”)。PIPE融资的目的 是为了筹集与合并相关的额外资本,并满足合并协议规定的最低现金要求 。完成认购协议所预期的交易的义务是以惯常的成交条件和交易的完成等为条件的。

 

锁定协议 。合并协议规定,在交易结束前并于交易结束时生效,Globalink的某些股东、母公司代表和某些其他股东将签订锁定协议(统称为“锁定协议”),除某些惯例例外外,不得直接或间接要约、出售、签订出售合同出售、质押或以其他方式处置任何受锁定的Globalink普通股股份,包括合并对价股份(“锁定股份”),达成具有同等效力的交易。或订立任何掉期、对冲或其他安排 全部或部分转让禁售股所有权的任何经济后果,或以其他方式公开披露提出任何要约、出售、质押或处置的意向,或作出任何交易、互换、对冲或其他安排,或 就禁售股进行任何卖空(定义见禁售股协议),直至(I)(W)至(Br)100%(100%)禁售股,(X)对于90%(90%)的禁售股,从禁售日起至截止日期后九(9)个月为止,(Y)关于70%(70%)禁售股,(Y)关于封闭日后十个月至封闭日后十二(12)个月为止,(Z)就40%(40%)的禁售股而言,指成交后第13个月的第一天至成交后十五(15)个月的日期,或(Ii)如较早,为Globalink完成与独立第三方的清算、合并、换股或其他类似交易的成交日期,而该交易导致Globalink的所有股东均有权 以其持有的Globalink股权换取现金、证券或其他财产。为免生疑问,自成交后十五(15)个月起及之后,任何禁售股份 均不受禁售协议条款所规限。

 

修订了 并重新签署了注册权协议。于交易结束时,Globalink将与Globalink的若干现有股东就其于交易结束时拥有的普通股股份订立经修订及重述的登记权协议(“经修订及重述注册权协议”),以及与将于交易结束后就合并代价成为Globalink的联属公司的若干Alps股东订立经修订及重述的注册权协议(“经修订及重述注册权协议”)。修订和重新签署的注册权协议将要求Globalink 在交易结束后90天内代表股东提交转售货架登记声明。 修订和重新签署的注册权协议还将向股东提供某些随需注册权和附带注册权,但须受承销商削减和发行人禁售期的限制。Globalink将同意支付与修订和重新签署的注册权协议项下的注册相关的某些费用和费用。

 

我们的 管理团队

 

我们的管理人员、董事和战略顾问由经验丰富的投资者和行业高管组成,他们在识别、投资、建立、运营和为领先企业提供建议方面有着丰富的记录。我们的集体团队在以下方面有经验:

 

  管理 产业生命周期和不同企业的融资方式;
  深度 了解亚太市场;
  对医疗技术和绿色能源领域公司的运营和管理有深刻的了解;
  采购, 构建、收购和整合业务;以及
  协商 并在不同的经济和金融市场条件下执行对多个地区的投资者有利的交易。

 

10
 

 

我们 相信我们的团队将能够通过广泛的 网络获取医疗技术和绿色能源收购投资机会。此外,我们相信,我们的团队拥有在业务合并后提高目标公司效率的运营专业知识,鉴于他们在公开市场投资者方面的丰富经验,我们能够很好地制定深思熟虑的投资者关系战略。

 

我们的管理团队由董事会主席兼首席执行官林志伟先生和首席财务官钱凯文先生领导。我们的董事会成员拥有丰富的经验,曾在众多上市公司和私营公司担任董事或高级管理人员。我们的董事在收购、资产剥离以及公司战略和实施方面拥有丰富的经验,我们相信这些经验将使我们在评估潜在的收购或合并候选者以及完成最初的业务合并时受益匪浅。我们相信,我们的管理团队已做好充分准备,能够充分利用专注于技术公司的越来越多的收购机会,我们的联系和关系,从私人和上市公司的所有者和管理团队、私募股权基金、投资银行家、律师,到会计师和商业经纪人,都将使 我们能够为股东创造一笔有吸引力的交易。

 

我们的管理团队、顾问或他们各自的附属公司过去的业绩并不能保证(I)我们可能完成的任何业务组合的成功,或者(Ii)我们将能够为我们最初的业务组合找到合适的候选人。我们的管理团队成员过去没有在特殊目的收购公司中拥有管理经验。 您不应依赖我们管理团队顾问或其各自附属公司的历史业绩记录作为我们未来业绩的指标。

 

企业信息

 

我们 是一家“新兴成长型公司”,如经修订的1933年证券法第2(A)节所界定,或经2012年JumpStart Our Business Startups Act或JOBS Act修订的Securities Act。因此,我们有资格利用适用于其他非“新兴成长型公司”的上市公司的各种报告要求的豁免,包括但不限于,不需要遵守2002年萨班斯-奥克斯利法案或萨班斯-奥克斯利法案第404条的审计师认证要求,减少我们定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务,以及免除就高管薪酬进行非约束性咨询投票和股东批准 之前未获批准的任何金降落伞薪酬的要求。如果一些投资者因此发现我们的证券吸引力降低,我们证券的交易市场可能会变得不那么活跃,我们证券的价格可能会更加波动。

 

此外,《就业法案》第107条还规定,“新兴成长型公司”可以利用《证券法》第7(A)(2)(B)条规定的延长过渡期来遵守新的或修订的会计准则。换句话说,“新兴成长型公司”可以推迟采用某些会计准则,直到这些准则适用于私营公司。我们打算利用这一延长过渡期的好处。

 

我们 将一直是一家新兴成长型公司,直到(1)财政年度的最后一天(A)在本次发行完成五周年之后,(B)我们的年总收入至少为12.35亿美元,或(C)我们被视为大型加速申报公司,这意味着截至上一年12月31日,非关联公司持有的我们普通股的市值超过7亿美元。以及(2)我们在前三年期间发行了超过10亿美元的不可转换债务证券的日期 。此处提及的“新兴成长型公司”应具有与《就业法案》中的含义相关联的含义。

 

此外, 我们是法规S-K第10(f)(1)项中定义的“小型报告公司”。较小的报告公司可以 利用某些减少的披露义务,包括仅提供两年的经审计财务报表等。 在本财政年度的最后一天之前,我们仍将是一家规模较小的报告公司,在此期间,(1)截至前一年12月31日,非关联公司持有的我们的普通股 的市值超过2.5亿美元,或(2)在该已完成的财政年度内,我们的年收入超过1亿美元,并且非-截至 前12月31日,关联公司的资产超过7亿美元。

 

我们的行政办公室位于特拉华州纽瓦克19713,401套房大陆大道200号,我们的电话号码是 +6012 4050015。

 

业务 战略

 

虽然我们可能会在任何行业或地理位置追求最初的业务合并目标,但我们打算将搜索重点放在与我们的管理团队背景互补的行业 ,并利用我们管理团队识别和收购业务的能力,专注于技术行业,特别是医疗技术和绿色能源行业。我们的目标是 专注于中端市场和新兴成长型企业,企业总价值在8,000万美元到20亿美元之间, 可能分布在世界各地。

 

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我们 相信,收购一家领先的高增长科技公司或科技行业的资产,如医疗和绿色能源技术,将为我们的公司提供一个为整合和推动增长提供资金的平台。我们可以追查的目标在地理位置上没有限制,尽管我们最初打算将北美、欧洲、东南亚和亚洲(不包括中国、香港和澳门)作为地理重点。本公司不会与其主要业务在中国(包括香港及澳门)的任何实体进行初步业务合并。

 

我们 认为,随着私募股权和风险投资活动在某些地区的数量不断增加,有大量优质的初始业务合并目标正在寻找退出机会,这为我们提供了机会,因为我们认为 该地区中端市场公司的退出选择有限。此外,我们认为医疗技术和绿色能源行业 代表着一个特别有吸引力的交易采购环境,这将使我们能够利用我们团队的技能和经验 来确定初始业务组合,这可能会成为未来附加收购的强大平台。我们的投资 论点得到了我们相信的目标行业的以下趋势的支持:

 

私募股权投资强劲增长 :科技行业强劲的风险投资活动支持我们对初始业务合并的追求 。

 

运营商主导的特殊目的收购公司(“SPAC”)的表现优于其所在行业:根据麦肯锡公司2020年9月23日发表的一篇文章,在至少12个月的公开交易数据之后,由拥有C-Suite经验的高管领导的SPAC往往比其他SPAC(领先约40%)和行业同行(约10%)表现更好。

 

2024年1月30日,我们与阿尔卑斯山签订了合并协议。见“项目1.与Alps Global Holding Berhad的业务合并协议”。

 

竞争优势

 

我们 打算在追求目标公司时利用以下竞争优势:

 

经验丰富的管理团队的领导力 。我们经验丰富的管理团队和董事会在投资、技术咨询行业、金融机构以及与监管机构合作方面拥有多年的工作经验。这些年的经验 使我们不仅在我们的领域获得了广泛而深入的专业知识,而且在我们的目标行业和地区获得了由有影响力的思想领袖和 表演公司组成的庞大网络。我们相信,对于我们的重点行业和地区中寻求利用股权资本市场的许多公司来说,这使我们成为一个战略参与者,也是一个有吸引力的替代方案,帮助我们找到有吸引力的机会,使我们的股东获得最大价值。

 

已建立 交易采购网络。我们相信,我们的管理团队和财务顾问的良好业绩记录将使我们能够接触到高质量的初始业务组合合作伙伴。此外,通过我们的管理团队和财务顾问,我们相信我们有联系人和 来源,可以从中创造收购机会,并可能寻求补充后续业务安排。这些联系人和来源包括政府、私人和上市公司、私募股权和风险投资基金、投资银行家、律师和会计师。

 

上市收购公司身份 。我们相信,我们的结构将使我们成为对潜在目标企业具有吸引力的业务组合合作伙伴。作为一家上市公司,我们将为目标企业提供传统首次公开募股 流程的替代方案。我们相信,一些目标企业将倾向于这种替代方案,我们认为这种方案成本更低,同时提供了比传统的首次公开募股(IPO)过程更大的执行确定性。在首次公开募股期间,通常有 承销费和营销费用,这将比与我们的业务合并成本更高。此外,一旦拟议的业务合并获得我们股东的批准(如果适用)并完成交易,目标业务实际上将 上市,而首次公开募股始终取决于承销商完成发行的能力,以及可能阻止发行发生的一般市场条件。一旦上市,我们相信我们的目标企业将比作为一家私人公司有更多的 获得资本和更多的手段来创造更符合我们股东利益的管理激励 。

 

收购条件

 

与我们的战略一致,我们确定了以下一般标准和指导方针,我们认为这些标准和指导方针对于评估潜在的目标企业非常重要。我们将使用这些标准和准则来评估收购机会,但我们可能会决定与不符合这些标准和准则的目标企业进行初始业务合并。

 

目标大小 。与我们如上所述的投资主题一致,我们计划瞄准科技行业企业总价值在8,000万美元至20亿美元之间的企业,特别是医疗技术和绿色能源行业。

 

具有收入和收益增长潜力的企业 。我们将寻求通过现有和新产品开发、产能增加、费用削减和协同后续收购相结合的方式,收购一个或多个具有显著收入和收益增长潜力的业务 ,从而提高运营杠杆。

 

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具有强劲自由现金流生成潜力的企业 。我们将寻求收购一项或多项有潜力产生强劲、稳定且不断增加的自由现金流的业务。我们打算专注于一个或多个具有可预测的收入来源和可定义的低营运资本和资本支出要求的业务。我们还可能寻求谨慎地利用这一现金流来提升股东价值。

 

强大的 管理。我们将寻找已经拥有强大管理团队的公司。我们将花费大量时间评估公司的领导力和人力结构,并随着时间的推移最大限度地提高效率。

 

成为上市公司的好处 。我们打算收购一家或多家企业,这些企业将从上市交易中受益,并能够有效地 利用与上市公司相关的更广泛的资本渠道和公众形象。

 

适当的估值和上行潜力。我们打算应用严格的、基于标准的、有纪律的和以估值为中心的指标。我们打算 以我们认为可提供巨大上行潜力的条款收购目标,同时寻求限制我们投资者的风险。

 

高增长的市场 。在选定的发达和新兴国际市场的较高成长子行业和地区的业务。

 

利用我们的管理团队专业知识。目标客户尤其可以利用我们的管理团队通过 数十年的实践经验、深刻的地理洞察、长期的人际关系、广泛的网络和战略交易经验获得的专业知识 。

 

上面提到的 参数并不是详尽的。与特定初始业务组合的优点有关的任何评估 可能在相关程度上基于这些一般指导原则以及我们的管理团队可能认为相关的其他考虑因素、因素和标准。如果我们决定与不符合上述标准和准则的目标企业进行初始业务合并,我们将在与我们初始业务合并相关的 股东通信中披露目标企业不符合上述标准,如本年度报告中所述,这些合并将采用代理材料或投标要约文件的形式(视情况而定),我们将向美国证券交易委员会提交。

 

上市公司身份

 

我们 相信,我们的结构将使我们成为目标企业具有吸引力的业务组合合作伙伴。作为一家现有的上市公司,我们 通过合并或其他业务合并为目标企业提供了传统首次公开募股(IPO)的替代方案。在 这种情况下,目标企业的所有者将他们在目标企业中的股权、股份和/或股票交换为我们的股票或我们的股票和现金的组合,使我们能够根据 卖家的特定需求定制对价。尽管与上市公司相关的成本和义务各不相同,但我们相信目标企业会发现,与典型的首次公开募股相比,这种方法是一种更确定、更具成本效益的上市方法。在典型的首次公开募股中,营销、路演和公开报告工作中产生的额外费用可能不会 出现在与我们的业务合并相关的相同程度上。

 

此外,一旦拟议的业务合并完成,目标业务将实际上已经上市,而首次公开募股 始终取决于承销商完成募股的能力以及一般市场状况,这可能会 推迟或阻止募股的发生。一旦上市,我们相信目标企业将有更多的机会获得资本和 提供与股东利益一致的管理激励的额外手段。它可以通过 提高公司在潜在新客户和供应商中的形象并帮助吸引有才华的员工来提供进一步的好处。

 

虽然我们相信我们的结构和管理团队的背景将使我们成为一个有吸引力的业务合作伙伴,但一些潜在的 目标企业可能对我们持负面看法,因为我们是一家空白支票公司,没有经营历史,而且我们是否有能力获得股东对我们拟议的初始业务合并的批准,并在与此相关的 信托账户中保留足够的资金,存在不确定性 。

 

实现初始业务合并

 

我们 目前最多可以在2024年4月9日之前完成我们的业务合并(或者,如果我们完成业务合并的时间按本文所述延长,则最迟到2024年12月9日)。但是,如果我们预计我们可能无法在最后期限内完成我们最初的业务合并,我们可以在发起人提出要求的情况下,通过董事会决议,将每月完成业务合并的时间延长至2024年12月9日,但发起人必须将额外的 资金存入如下所述的信托账户。

 

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根据我们经修订及重述的公司注册证书及经修订的信托协议的条款,为使我们完成初始业务合并的时间得以延长,我们的保荐人或其关联公司或指定人必须在适用的截止日期前五天发出通知, 必须在适用的截止日期日期或之前,将每次每月延期60,000美元存入信托账户。如果我们在适用的截止日期 前五天收到赞助商希望我们延期的通知,我们打算至少在适用的截止日期 前三天发布新闻稿,宣布我们的意向。此外,我们打算在适用的截止日期后第二天发布新闻稿,宣布资金是否已及时存入。我们的赞助商及其附属公司或指定人没有义务为信托账户提供资金,以延长我们完成初始业务合并的时间。如果我们无法在适用的时间内完成我们的初始业务组合 ,我们将尽快(但不超过10个工作日)赎回100%的已发行公开股票,以按比例赎回信托账户中持有的资金,包括从信托账户中的资金赚取的、以前未释放给我们用于纳税的任何利息的按比例部分,然后寻求解散和清算。 由于债权人的债权可能优先于我们公共股东的债权,我们可能无法分配这些金额。在我们解散和清算的情况下,包括在私人单位中的权利和认股权证将 到期,将一文不值。

 

我们 将(1)在为此目的召开的会议上寻求股东对我们的初始业务合并的批准,股东可以在会上寻求将其股份转换为他们的股份,无论他们是投票、投票支持还是反对拟议的业务合并,按比例将其在当时存入信托账户的总金额中按比例分配(扣除应缴税金),或(2)向我们的股东提供 以收购要约的方式将其股份出售给我们的机会(从而避免股东投票的需要),金额为 相当于他们当时存入信托账户的总金额的按比例份额(扣除应缴税款),在每种情况下,均受 在此描述的限制的约束。我们是否将寻求股东批准我们提议的业务合并,还是允许股东在收购要约中向我们出售股份,将由我们自行决定,并将基于各种因素,如交易的时间以及交易条款是否要求我们寻求 股东批准。用于企业合并的任何投标报价文件将包含与美国证券交易委员会代理规则所要求的基本相同的关于初始企业合并的财务 和其他信息。

 

每股公开股票的初始赎回或转换价格为每股10.15美元。然而,由于债权人的债权可能优先于我们公共股东的债权,我们可能无法分配这样的金额 。

 

根据纳斯达克的规则,我们的初始业务合并必须与我们签订最终业务合并协议时一个或多个目标业务的公平市价合计 至少为信托账户价值的80%(不包括任何递延承销商费用和信托账户收入 应缴税款),我们称之为80%测试。 因此,目标业务的公平市场价值将在我们的股票与业务合并相关的任何转换之前计算。虽然目标企业的公平市值必须满足80%的标准,但我们向目标企业所有者支付的对价可以是现金组合(无论是来自信托账户的现金,还是来自与业务组合同时完成的债务或股权融资交易的现金 )或我们的股权证券。确切的 对价性质和金额将根据与目标企业的谈判确定,尽管我们将尝试主要 使用我们的股权作为交易对价。如果我们的董事会不能独立确定目标业务的公平市场价值,我们将征求独立投资银行公司对此类标准的满意度 的意见。我们还将在完成与我们任何高级管理人员、董事或内部人士关联的实体的业务合并 之前,征求独立投资银行的公平意见。如果我们不再上纳斯达克,我们将不会被要求 满足80%的测试。

 

我们 预期构建我们最初的业务组合,以便我们的公众股东拥有股份的交易后公司将拥有或收购目标企业的100%股权或资产。然而,我们可以构建我们最初的 业务组合,使交易后公司在 中拥有目标业务的此类权益或资产少于100%,以满足目标管理团队或股东的某些目标或其他原因,但只有在交易后公司拥有目标公司50%或更多的未偿还有表决权证券或以其他方式拥有目标的控股权 足以使其不需要根据投资公司法注册为投资公司的情况下,我们才会完成此类业务组合。即使 如果交易后公司拥有目标公司50%或更多的有投票权证券,我们在业务合并之前的股东可能共同拥有交易后公司的少数股权,这取决于在 业务合并交易中分配给目标公司和我们的估值。例如,我们可以进行一项交易,在该交易中,我们以 交换目标的所有已发行股本来发行大量新股。在这种情况下,我们将获得目标的100%控股权。 然而,由于发行了大量新股,紧接我们初始业务合并之前的我们的股东可能在我们初始业务合并后拥有不到我们流通股的大部分。如果交易后公司拥有或收购的一项或多项目标业务的股权或资产少于100% ,则该等业务中拥有或收购的部分 将作为80%测试的估值。

 

正如第10项“董事、高管和公司治理--利益冲突”中更全面地讨论的那样,如果我们的任何高级管理人员或董事知道业务合并机会属于他或她先前对其负有受托责任或合同义务的任何实体的业务线,则他或她可能被要求在向我们提供该业务合并机会之前向该实体提供该业务合并机会。我们的所有高级管理人员和董事目前 都负有某些相关的预先存在的受托责任或合同义务。

 

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我们 是一家“新兴成长型公司”,如《证券法》第2(A)节所定义,并经《就业法案》修改。因此, 我们有资格利用适用于其他非“新兴成长型公司”的上市公司的各种报告要求的某些豁免,包括但不限于,不需要遵守萨班斯-奥克斯利法案第404条的审计师认证要求,在我们的定期报告和委托书中减少关于高管薪酬的披露义务,以及免除就高管薪酬进行非约束性咨询投票的要求,以及 股东批准之前未获批准的任何金降落伞付款的要求。如果一些投资者因此发现我们的证券吸引力下降 ,我们证券的交易市场可能会变得不那么活跃,我们证券的价格可能会更加波动。

 

此外,《就业法案》第107条还规定,“新兴成长型公司”可以利用《证券法》第7(A)(2)(B)条规定的延长过渡期来遵守新的或修订的会计准则。换句话说,“新兴成长型公司”可以推迟采用某些会计准则,直到这些准则适用于私营公司。我们打算利用这一延长过渡期的优势,直到我们不再是一家“新兴成长型公司”。

 

我们 将一直是一家新兴成长型公司,直到(1)财政年度的最后一天(A)在首次公开募股(IPO)完成五周年之后,(B)我们的年总收入至少为12.35亿美元,或(C)我们被视为大型加速申报公司,这意味着截至前一个12月31日,非关联公司持有的我们普通股的市值超过7亿美元 ,以及(2)我们在之前的三年内发行了超过10亿美元的不可转换债券的日期。本文中提及的“新兴成长型公司”应与《就业法案》中的相关含义相同。

 

股东 批准企业合并

 

对于任何拟议的业务合并,我们将(1)在为此目的召开的会议上寻求股东批准我们的初始业务合并,在该会议上,公众股东(但不包括我们的内部人士、高级管理人员或董事)可以寻求将其普通股股份转换为信托账户中存入的 总金额的一部分,无论他们投票、投票支持还是反对拟议的业务合并,或(2)向我们的股东提供机会,以收购要约的方式将他们的股份出售给我们 (因此无需股东投票),金额相当于他们当时存入信托账户的总金额的按比例份额,在每种情况下,均受本文所述限制的限制。如果我们决定参与收购要约,该要约的结构将使每个股东可以竞购他/她或其股份的全部,而不是按比例出售他/她或其股份的一部分。我们是否将寻求股东批准拟议的业务合并 或是否允许股东在收购要约中将其股份出售给我们将由我们自行决定, 将基于各种因素,例如交易的时间以及交易条款是否要求我们寻求股东的批准。我们预计,我们的业务合并可以通过合并、换股、资产收购、股票购买、资本重组、重组或其他类似交易来完成。根据特拉华州法律,如果企业合并的结构是收购目标公司的资产、与目标公司股东进行换股或购买目标公司的股票,则不需要获得股东批准;然而,如果我们寻求发行相当于我们流通股20%或更多的股份作为企业合并的对价,纳斯达克规则将要求我们获得股东批准。根据特拉华州的法律,我们公司合并为目标公司需要得到股东的批准。将目标公司合并为本公司不需要股东批准,除非合并导致我们修订和重述的公司证书发生变化, 或者与合并相关的已发行股份超过合并前我们已发行股份的20%。目标 公司与我公司的子公司合并不需要股东批准,除非合并导致我们修订的 和重述的公司证书发生变化;然而,纳斯达克规则将要求我们如果每周发行相当于我们流通股20%或更多的股份作为对价,则需要获得股东的批准。

 

如果 不需要股东投票,并且我们出于业务或其他法律原因而决定不进行股东投票,我们将根据规范发行人投标要约的交易法规则13E-4和条例14E 向我们提供 我们的股东根据要约向我们投标的机会,我们将向美国证券交易委员会提交投标要约文件,其中将包含与美国证券交易委员会委托书规则所要求的基本相同的关于初始业务组合的财务和其他信息。

 

如果我们根据收购要约规则允许股东投标其股票,我们的收购要约将根据交易所法案下的规则14e-1(A)在至少 20个工作日内保持有效,在收购要约期到期之前,我们将不被允许完成我们的初始业务 组合。如果公众股东提供的股份超过我们提出的购买要约,我们将撤回投标要约,并不完成最初的业务合并。

 

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如果, 然而,根据法律或纳斯达克要求,交易需要股东批准,或者我们出于业务或其他法律原因决定获得股东批准,我们将:

 

  允许 股东根据《交易法》第14A条规定的委托书征集来转换其股份,而不是根据要约收购规则;以及
  在美国证券交易委员会备案 代理材料。

 

在我们寻求股东批准我们的初始业务合并的情况下,我们将分发代理材料,并在完成初始业务合并后向股东提供上述转换权。

 

如果我们寻求股东批准,除非适用法律、法规或证券交易所规则另有要求,否则我们将仅在投票表决的普通股的大多数流通股投票赞成初始业务合并的情况下完成我们的初始业务合并。 此类会议的法定人数将包括亲自出席或委托代表出席本公司流通股的股东 代表有权在该会议上投票的本公司所有流通股的多数投票权。 我们的初始股东将计入该法定人数,根据信函协议,我们的保荐人,管理人员和董事已 同意投票支持我们最初的业务合并,他们持有的任何创始人股票以及在我们首次公开募股期间或之后购买的任何公开股票(包括在公开市场和私下谈判的交易中)都将投票支持我们的初始业务合并。为了寻求批准 我们已投票的普通股的大部分流通股,一旦获得法定人数,非投票将不会影响我们初始业务合并的批准 。因此,我们不需要就我们的首次公开募股 出售的任何公开股票投票赞成初始业务合并,以使我们的初始业务合并获得批准(假设所有已发行的 股票都已投票)。这些法定人数和投票门槛,以及我们初始股东的投票协议,使我们更有可能完成最初的业务合并。每名公众股东均可选择赎回其公开股份,而不论他们是投票赞成或反对拟议交易,亦不论他们是否为股东大会批准拟议交易的记录日期的股东 。

 

我们的 内部人士,包括我们的管理人员和董事,已同意(1)投票支持任何拟议的 业务合并,(2)不将任何普通股转换为从信托账户收取现金的权利, 与股东投票批准拟议的初始企业合并或投票修改我们的修订和重述的条款有关。br}与股东权利或企业合并前活动有关的公司注册证书,以及(3)在与拟议的初始企业合并有关的任何投标中,不得出售任何普通股。

 

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转换 权限

 

在任何要求批准初始业务合并的会议上,任何公共股东,无论是投票支持或反对该拟议的业务合并,都有权要求将其普通股按比例全额转换,金额为信托账户中的金额(截至2023年12月31日为每股10.90美元),外加从信托账户中持有的资金赚取的任何按比例利息 之前未发放给我们或需要支付我们的税款。或者,我们也可以向我们的公众股东提供 通过收购要约将他们的普通股出售给我们的机会(从而避免股东投票的需要) 金额等于他们在信托账户中按比例存入总金额的份额,扣除应缴税金。

 

尽管有上述规定,公众股东及其任何联属公司或与其共同行动的任何其他人士或“团体”(定义见交易法第13(D)(3)节)将被限制就IPO中出售的20%或更多普通股寻求转换 权利。这样的公众股东仍有权就他或她或其关联公司拥有的所有普通股股份投票反对拟议的企业合并。 我们认为,这一限制将防止股东在为批准拟议的企业合并而举行的投票之前积累大量股份,并试图利用转换权作为一种手段,迫使我们或我们的管理层以高于当时市场价格的显著 溢价购买其股票。通过不允许股东转换超过20%的首次公开募股中出售的普通股,我们认为我们已经限制了一小部分股东无理试图阻止 其他公众股东青睐的交易的能力。

 

本公司任何内部人士均无权在股东投票批准拟议的 初始业务合并或修订我们修订及重述的公司注册证书中有关股东直接或间接拥有的任何普通股股份的 权利或业务前合并活动的条款时,从信托账户收取现金,不论是在首次公开招股前购入或在首次公开招股或售后市场购买的。

 

我们 还可能要求希望转换的公共股东,无论他们是创纪录的持有者还是以“街道名称”持有他们的股票, 要么随时通过对业务合并的投票将他们的证书提交给我们的转让代理,要么使用存款信托公司的DWAC(托管人存取款)系统将他们的 股票以电子方式交付给转让代理,由持有人选择。我们将向股东提供的与投票有关的委托书征集材料将表明我们是否要求股东满足此类交付要求。因此,如果股东希望行使其换股权利,则自股东收到我们的委托书之日起,通过对企业合并的投票,他或她将有权交付其股份。根据特拉华州的法律和我们的章程,我们被要求 在任何股东大会之前至少提前10天发出通知,这将是公共股东 必须决定是否行使转换权的最短时间。

 

存在与上述交付流程以及认证共享或通过DWAC系统交付共享的行为相关的名义成本 。转让代理通常会向招标经纪人收取45.00美元的费用,这将取决于经纪人是否将这笔费用转嫁给持有人。然而,无论我们是否要求持有者在企业合并投票前交付他们的 股票以行使转换权,这笔费用都会发生。这是因为持股人将需要交付 股票以行使转换权,而不考虑何时必须完成此类交付。然而,如果我们要求 股东在对拟议的业务合并进行表决之前交付股份,而拟议的业务合并 未完成,这可能会导致股东的成本增加。

 

上述流程与许多空白支票公司使用的流程不同。传统上,为了完善与空白支票公司的业务合并相关的转换权,公司会分发代理材料,供股东 投票表决初始业务合并,持有人可以简单地投票反对拟议的业务合并,并在 代理卡上勾选一个框,表明该持有人正在寻求行使其转换权。企业合并获批后, 公司将与该股东联系,安排其交付所有权证明。因此,在业务合并完成后,股东有了一个“期权窗口”,在此期间他或她可以 监控公司股票在市场上的价格。如果价格高于转换价格,他或她可以在公开市场上出售他或她的股票,然后实际将其股票交付公司注销。因此,股东知道他们需要在股东大会之前作出承诺的转换权利将成为一项“持续的”权利,在企业合并完成后继续存在,直到持股人提交证书为止。

 

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在会议前进行实物或电子交付的 要求确保一旦业务合并获得批准,持有人选择转换其股票的权利将不可撤销。

 

任何 一旦提出转换该等股份的要求,均可随时撤回,直至对拟议业务合并进行表决为止。此外, 如果公开股票的持有人在选择转换时交付了他或她的证书,并且随后在对拟议的企业合并进行投票之前决定不选择行使该权利,则他或她可以简单地请求转让 代理人(以实物或电子方式)返还证书。

 

如果由于任何原因,初始业务合并未获批准或未完成,则选择行使其 转换权的公众股东将无权将其股份转换为信托账户中适用的按比例份额。在这种情况下, 我们将立即退还公众持有人交付的任何股票。

 

如果没有企业合并,则清算

 

如果我们在2024年4月9日或之前没有完成业务合并(如果我们完成业务合并的时间如本文所述延长到2024年12月9日),我们将(I)停止除清盘目的外的所有操作,(Ii)在合理可能的情况下尽快 但不超过十个工作日,赎回100%已发行的公开股票,以按比例赎回信托账户中持有的资金 ,这将完全消除公众股东作为股东的权利 (包括获得进一步清算分配的权利,在符合适用法律的情况下,以及(Iii)在赎回后,经吾等其余股东及本公司董事会批准后,尽快解散及清盘, 但须遵守我们根据特拉华州法律就债权人的债权及其他适用法律的要求作出规定的义务。在此期间,权利将到期,权利持有人在清算时将得不到任何关于该权利的 ,权利将一文不值。

 

根据《特拉华州公司法》,股东可对第三方对公司提出的索赔负责,但以股东在解散时收到的分派为限。我们的信托账户按比例分配给我们的公共股东 如果我们没有在所需的时间段内完成我们的初始业务合并,则在赎回我们100%的已发行公共股票时,根据特拉华州的法律,可能被视为清算分配。如果公司遵守特拉华州公司法第280条规定的程序,以确保公司对所有针对其的索赔做出合理规定,包括60天的通知期,在此期间公司可以向公司提出任何第三方索赔,90天的通知期,公司可以驳回任何索赔,以及在向股东进行任何赎回之前的额外150天的等待期,股东关于赎回的任何责任仅限于该股东在索赔中所占比例或分配给股东的金额中较小的一者,股东的任何责任将在解散三周年后被禁止。

 

此外, 如果在赎回100%我们的公开股票时按比例分配给我们的公众股东的信托账户部分 如果我们没有在规定的时间内完成我们的初始业务合并,根据特拉华州法律不被视为清算分配 并且这种赎回分配被认为是非法的,那么根据特拉华州总公司法律的第174条,债权人的索赔诉讼时效可以是非法赎回分配后的六年,而不是像清算分配那样的 三年。我们打算在18年之后合理地尽快赎回我们的公开股票 这是自首次公开招股完成起计一个月(或如完成业务合并的时间延长,则为更长时间),因此,吾等不打算遵守上述程序。因此,我们的股东可能对他们收到的分配范围内的任何索赔负责(但不会更多),我们股东的任何责任可能会延长 远远超过该日期的三周年。

 

由于我们将不遵守特拉华州公司法第280条,因此特拉华州公司法第281(B)条要求我们根据我们当时已知的事实通过一项计划,规定我们支付所有现有的和未决的 索赔或可能在随后10年内对我们提出的索赔。但是,由于我们是一家空白支票公司,而不是运营公司,我们的业务将仅限于寻求完成初始业务合并,因此可能出现的唯一索赔 将来自我们的供应商(如律师、投资银行家等)。或潜在的目标企业。

 

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我们 将寻求让所有第三方(包括IPO后我们聘用的任何供应商或其他实体)和任何潜在目标企业 与我们签订有效且可强制执行的协议,放弃他们在信托账户中或对信托账户中持有的任何 资金可能拥有的任何权利、所有权、权益或索赔。参与IPO的承销商已经签署了这样的豁免协议。因此,可以对我们提出的索赔将是有限的,从而降低了任何索赔将导致任何延伸至信托的责任的可能性。 因此,我们相信债权人的任何必要拨备都将减少,应该不会对我们将信托账户中的资金分配给公共股东的能力 产生重大影响。然而,不能保证供应商、服务提供商和潜在目标企业会执行此类协议。如果潜在合同方拒绝执行此类免责声明,仅当我们的管理层首先确定我们无法在合理的基础上从另一个愿意执行此类免责声明的实体获得实质上类似的服务或机会时,我们才会执行与该实体的协议。例如 我们可能聘用拒绝执行豁免的第三方顾问,该第三方顾问 由于法规限制而无法签署此类协议,例如我们的审计师因独立性要求而无法签署,或者管理层认为其特定专业知识或技能优于同意执行豁免的其他顾问的情况,或者管理层认为无法找到愿意提供豁免的所需服务提供商的情况。也不能保证,即使他们与我们执行此类协议,他们也不会向Trust 帐户寻求追索权。我们的保荐人同意,如果供应商对向我们提供的服务或销售给我们的产品 的任何索赔,或我们与之讨论过交易协议的潜在目标企业,将信托账户中的 资金金额减少到(I)每股公开股份10.15美元和(Ii)信托账户中截至清算之日的每股实际公开股份金额,如果由于信托资产的价值减少,信托账户中的每股公开股份实际金额低于10.15美元,则发起人将对我们负责。在每一种情况下,减去应付税款,但前提是此类责任不适用于第三方签署放弃寻求进入信托账户的任何权利的任何索赔,也不适用于根据我们对IPO承销商的赔偿 针对某些负债(包括证券法下的负债)提出的任何索赔。如果执行的豁免被视为无法对第三方强制执行,我们的保荐人将不会对此类第三方索赔承担任何责任。 但是,我们的保荐人可能无法履行其赔偿义务,因为我们没有要求我们的保荐人保留任何资产来承担其赔偿义务,我们也没有采取任何进一步的措施来确保我们的保荐人能够履行所产生的任何赔偿义务。此外,我们的赞助商不会对我们的公众股东负责,而只会对我们承担责任。对于第三方的索赔,包括但不限于供应商和潜在目标企业的索赔,我们的任何高级管理人员或董事都不会对我们进行赔偿。因此,如果我们清算,由于债权人的债权或潜在债权,信托账户 的每股分配可能不到约10.15美元。我们将向我们所有的公众股东按他们各自的股权比例分配一笔总额,相当于当时在信托账户中持有的金额,包括 之前没有释放给我们的任何利息(受我们根据特拉华州法律规定的如下所述的债权人债权义务的约束)。

 

如果我们无法完成最初的业务合并,并被迫赎回100%的已发行公众股票以赎回信托账户中持有的部分资金 ,我们预计将通知信托账户的受托人在该日期后立即开始清算此类资产 ,并预计赎回我们的公开股票不会超过10个工作日。我们的内部人士 已放弃参与任何有关其内部人士股份的赎回权利。我们将从信托账户以外的剩余资产中支付任何后续清算的费用。如果此类资金不足,我们的内部人士已同意支付完成此类清算所需的 资金(目前预计不超过约15,000美元),并同意不再要求偿还此类费用。每位公众股票持有人将获得信托帐户中金额的全部按比例份额, 外加从信托帐户中持有的资金赚取的任何按比例利息,这些资金以前没有释放给我们,也没有必要支付我们的税款。 然而,存放在信托帐户中的收益可能会受到我们债权人优先于公共股东的债权的约束 。

 

我们的 公众股东只有在我们未能在要求的时间段内完成我们的初始业务合并,或者如果股东试图让我们在我们实际完成的业务合并中转换他们各自的普通股 时,才有权从信托账户获得资金。在任何其他情况下,股东不得对信托账户或信托账户享有任何权利或利益。

 

如果 我们被迫提出破产申请,或针对我们的非自愿破产申请没有被驳回,则信托账户中持有的收益 可能受适用的破产法管辖,并可能包括在我们的破产财产中,并受优先于我们股东的债权的第三方的债权 的约束。如果任何破产索赔耗尽信托账户,公众股东收到的每股赎回或转换金额可能低于10.15美元。

 

如果, 在我们将信托账户中的收益分配给我们的公共股东后,我们提交了破产申请或针对我们提出的非自愿破产申请未被驳回,则根据适用的债务人/债权人 和/或破产法,股东收到的任何分配都可能被视为“优先转让”或“欺诈性转让”。因此,破产法院可以寻求追回我们股东收到的所有金额。此外,我们的董事会可能被视为违反了其对债权人的受托责任和/或恶意行事,从而使自己和我们面临惩罚性赔偿要求,在解决债权人的索赔之前, 从信托账户向公众股东支付。我们可能会因这些 原因而提出索赔。

 

修订了 ,并重新签署了经修订的公司注册证书

 

我们的经修订和重述的经修订的公司注册证书包含与首次公开募股相关的某些要求和限制,这些要求和限制将适用于我们,直到我们完成初始业务合并。如果我们举行股东投票,以修订我们修订和重述的公司注册证书中与股东权利或业务前合并活动有关的任何条款(包括我们必须完成业务合并的实质内容或时间),我们将向我们的公众股东 提供机会,在批准任何此类修订后,以每股价格赎回其普通股,以现金支付, 相当于当时存入信托账户的总金额,包括信托账户中持有的资金所赚取的利息 ,以及之前没有发放给我们用于支付我们的特许经营权和所得税的利息,除以与任何此类投票有关的当时已发行的公众股票的数量。我们的内部人士已同意放弃与修改我们修订和重述的公司注册证书的投票有关的任何内部人股票、私人股票和他们可能持有的任何公开股票的任何转换权。 具体地说,我们修订和重述的公司注册证书,除其他事项外,规定:

 

  在完成我们的初始业务合并之前,我们将(1)在为此目的召开的会议上寻求股东批准我们的初始业务合并,在该会议上,公众股东可以寻求将他们的普通股股份转换为信托账户中存款总额的一部分,而不管他们是投票、投票支持还是反对拟议的业务合并,或(2)让我们的股东有机会通过收购要约的方式将他们的股票出售给我们(从而避免股东投票的需要),其金额相当于他们当时在信托账户中按比例存放的总金额的 净额,在每种情况下,均受本文所述的限制;

 

19
 

 

  我们 只有在公众股东不行使转换权导致我们的有形资产净值低于5,000,001美元的情况下,我们才会完成我们的初始业务合并,并且假设出席会议的法定人数达到法定人数,亲自出席或由代表出席并有权在会议上投票的普通股的多数股份 的赞成票 投票赞成该业务合并;
  如果 我们的初始业务合并未在2023年12月9日或之前完成(如果我们完成的时间为2024年12月9日) 业务合并如其中所述延长)IPO结束,然后我们的存在将终止,我们将分发 信托账户中的所有金额给我们所有普通股的公众持有人;
  在我们最初的业务合并之前,我们 不得完成任何其他业务合并、合并、股本置换、资产收购、股票购买、重组或类似的交易;以及
  在我们的初始业务合并之前,我们可能不会发行使其持有人有权 (I)从信托账户获得资金或(Ii)对任何初始业务合并进行投票的额外股本。

 

可能对与内部人士达成的协议进行修订

 

我们的每个内部人员都与我们签订了书面协议,根据协议,他们每个人都同意在业务合并之前做与我们和我们的活动有关的某些事情。我们可以寻求在未经股东批准的情况下修改这些信函协议, 尽管我们无意这样做。尤其是:

 

  如果我们未能在上述规定的时间框架内完成业务合并,有关清算信托账户的限制 可以修改 ,但前提是我们必须允许所有股东赎回与该修改相关的股份;
  与要求我们的内部人员投票支持业务合并或反对对我们组织文件的任何修订有关的限制 可以修改,以允许我们的内部人员根据自己的意愿对交易进行投票;
  要求管理团队成员在业务合并结束之前继续担任我们的高级管理人员或董事的要求可以 修改,允许在以下情况下辞去在我们的职位:例如,如果当前管理团队难以找到目标业务,而另一个管理团队有潜在的目标业务;
  可以修改对我们证券转让的 限制,允许将证券转让给不是我们原来管理团队成员的第三方;
  我们管理团队不对我们的组织文件提出修改的义务可以修改,以允许他们向我们的股东提出此类修改。
  可以修改内部人士不得获得与企业合并有关的任何补偿的义务,以允许他们 获得此类补偿;以及
  要求获得与我们内部人员有关联的任何目标业务的估值,以防成本太高。

 

如上所述 ,股东不会被要求有机会赎回与此类变更相关的股票。 此类变更可能会导致:

 

  我们的 有更长的时间来完成业务合并(尽管由于我们的一定数量的股东 肯定会在与任何此类延期相关的情况下赎回他们的股票,因此信任较少);
  我们的内部人员可以投票反对业务合并或支持对我们的组织文件进行更改;
  我们的运营由一个新的管理团队控制,而我们的股东并没有选择与之投资;
  我们的内部人员获得与企业合并相关的薪酬;以及
  我们的 内部人员在未收到此类业务的独立估值的情况下完成了与其附属公司的交易。

 

我们 不会同意任何此类变更,除非我们认为此类变更最符合我们股东的利益(例如,如果 我们认为此类变更是完成业务合并所必需的)。我们的每一位高级管理人员和董事对我们负有受托义务,要求他或她的行为符合我们的最佳利益和我们股东的最佳利益。

 

竞争

 

在 确定、评估和选择目标业务时,我们可能会遇到来自业务目标与我们相似的其他实体的激烈竞争。这些实体中的许多都建立得很好,并拥有直接或通过附属公司识别和实施业务组合的丰富经验 。其中许多竞争对手拥有比我们更多的技术、人力和其他资源,与许多竞争对手相比,我们的财力 将相对有限。虽然我们相信可能有许多潜在的目标企业,我们可以利用IPO的净收益来完成业务合并,但我们与某些规模可观的目标企业完成业务合并的竞争能力可能会受到我们现有财务资源的限制。

 

20
 

 

以下 也可能不会受到某些目标企业的好评:

 

  我们 寻求股东批准我们的初始业务合并或参与要约收购的义务可能会推迟交易的完成 ;
  我们有义务转换我们的公众股东持有的普通股,这可能会减少我们最初的业务合并所能使用的资源。
  我们有义务在完成最初的业务合并后向承销商支付递延承销佣金;
  我们有义务偿还内部人士或其关联公司可能向我们提供的营运资金贷款或延期贷款;
  我们有义务登记在周转贷款或延期贷款转换时向内部人士或其关联公司发行的内幕股份、私人单位(及标的证券)和任何单位(及标的证券)的转售;以及
  因证券法下的未知负债或其他原因造成的对目标企业资产的影响,取决于业务合并完成前涉及我们的 事态发展。

 

这些因素中的任何一个都可能使我们在成功谈判初始业务合并时处于竞争劣势。然而,我们的管理层 认为,我们作为公共实体的地位以及进入美国公开股票市场的潜在机会,可能会使我们相对于与我们有类似业务目标的私人实体具有竞争优势,因为我们的初始业务合并 具有显著增长潜力的目标业务,条款有利。

 

如果我们成功实现最初的业务合并,则很可能会面临来自目标业务的竞争对手的激烈竞争。在我们最初的业务合并之后,我们可能没有资源或能力来有效竞争。

 

设施

 

我们 目前的主要执行办公室位于特拉华州纽瓦克401号大陆大道200号,邮编:19713。这个空间的租金 是每月115美元。我们认为,我们目前的办公空间,加上其他可供我们的高管使用的办公空间, 足以满足我们目前的运营需求。

 

员工

 

我们 有两名高管。这些个人没有义务在我们的事务上投入任何具体的时间,并打算 只在他们认为必要的时候投入到我们的事务中。根据是否为业务合并选择了目标业务以及公司所处的业务合并流程所处的阶段,他们将在任何时间段内投入的时间会有所不同。因此,一旦找到合适的目标业务来完善我们的初始业务组合,管理层 将花费比找到合适的目标业务之前更多的时间来调查该目标业务以及协商和处理业务组合(因此在我们的事务上花费更多的时间)。我们目前预计我们的高管 将平均每周投入约10个小时用于我们的业务。在我们最初的业务合并完成之前,我们不打算有任何全职员工。

 

风险 因素摘要

 

投资我们的证券涉及高度风险。 “风险因素”一节中描述的一个或多个事件或情况的发生,单独或与其他事件或情况一起发生,可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。在这种情况下,我们证券的交易价格可能会下跌, 您可能会损失全部或部分投资。这些风险包括但不限于以下风险:

 

  我们 是一家新成立的空白支票公司,没有经营历史,也没有收入,因此,您没有依据来 评估我们实现业务目标的能力。
     
  如果 我们决定修改我们管理团队达成的某些协议,IPO招股说明书中有关这些协议的许多披露将不再适用。
     
  我们 可能发行票据或其他债务证券,或以其他方式产生大量债务,以完成业务合并,这可能会对我们的杠杆和财务状况产生不利的 影响,从而对我们股东在我们的投资价值产生负面影响。
     
  Globalink 可能无法完成与美国目标公司的初始业务合并,因为此类初始业务合并可能 受美国外国投资法规和美国政府机构(如美国外国投资委员会(CFIUS))的审查,或者最终被禁止。

 

21
 

 

  报销 我们的内部人员或他们的任何附属公司因代表我们进行某些活动而产生的自付费用,如确定和调查可能的业务目标和业务组合,可能会减少我们用于完成业务合并的资金 。此外,如果我们的一名或多名高级管理人员和董事 要求赔偿他们中的任何人以高级管理人员或董事的身份被起诉,也可能会减少我们在 信托账户之外的可用资金。
     
  我们的 董事可能决定不执行我们保荐人的赔偿义务,导致信托账户中可用于分配给我们的公众股东的资金 减少。
     
  如果,在我们将信托账户中的收益分配给我们的公众股东后,我们提交了破产申请或非自愿 针对我们提出的破产申请,但未被驳回,破产法院可能会寻求追回这些收益,我们的董事会成员 可能被视为违反了对我们债权人的受托责任,从而使我们的董事会成员和我们面临惩罚性赔偿要求。
     
  随着评估目标的特殊目的收购公司数量的增加,有吸引力的目标可能会变得更加稀缺, 对有吸引力的目标的竞争可能会更加激烈。这可能会增加我们初始业务合并的成本,甚至可能导致我们无法找到目标或完成初始业务合并。
     
  如果我们的内部人行使他们的注册权,可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响 这些权利的存在可能会增加影响我们最初的业务合并的难度。
     
  董事和高级管理人员责任保险市场的变化 可能会使我们在谈判和完成初始业务合并方面变得更加困难和昂贵。
     
  我们能否成功地完成最初的业务合并以及之后的成功将完全取决于我们主要人员的努力,他们中的一些人可能会在我们最初的业务合并后加入我们。虽然我们打算仔细审查我们在最初的业务合并后聘用的任何个人,但我们对这些个人的评估可能被证明是不正确的。
     
  我们的内部人员及其附属公司可能需要报销自付费用,这可能会导致他们在确定特定业务组合是否最有利时存在利益冲突 。

 

  我们 可能与一个或多个目标企业进行业务合并,这些目标企业与可能与我们的高管、董事或内部人员有关联的实体有关系,这可能会引发潜在的利益冲突。
     
  我们的内部人士(包括我们的高级管理人员和董事)实益拥有的 股票不会参与赎回,因此,我们的内部人士在确定特定目标业务是否适合我们最初的业务组合时可能存在利益冲突 。

 

  在最初的业务合并后,我们的 管理层可能无法保持对目标业务的控制。我们不能保证 在失去对目标业务的控制后,新管理层将拥有 以盈利方式运营该业务所需的技能、资质或能力。
     
  在我们完成最初的业务合并后,内部人士股票的价值可能会大大高于为其支付的名义价格,即使当时我们普通股的交易价格大幅低于每股10.00美元。
     
  目前我们的证券没有市场,我们的证券市场可能无法发展,这将对我们证券的流动性和价格产生不利影响。
     
  我们的内部人员总共支付了25,000美元,或每股约0.009美元购买内部股票,因此,您将因购买我们的普通股而立即经历 大幅稀释。
     
  我们将信托账户中持有的资金投资于其中的证券可能承受负利率,这可能会降低信托资产的 价值,从而使公众股东收到的每股赎回金额可能低于每股10.15美元。
     
  如果 我们要求希望转换普通股的公众股东遵守上文讨论的转换交付要求 ,如果 提议的业务合并未获批准,此类转换股东可能无法在他们希望出售其证券时出售其证券。
     
  我们 可以修改权利或认股权证的条款,其方式可能对持有人不利,但需分别获得当时尚未行使的权利或认股权证的多数持有人的批准。
     
  我们的 修订和重述的公司注册证书指定特拉华州衡平法院(“衡平法院”)为我们股东可能提起的某些类型的诉讼和诉讼的唯一和独家论坛,这可能会限制我们的股东在与我们公司或我们公司的董事、高级管理人员或其他员工的纠纷中获得有利的司法论坛的能力。

 

22
 

 

第 1a项。风险因素

 

本 年度报告包含基于我们当前预期的前瞻性信息。在决定是否投资我们的部门之前,您应仔细考虑以下描述的风险和不确定性 以及本年度报告中包含的所有其他信息,包括我们的综合财务报表 和本年度报告末尾的相关附注。如果发生以下 事件,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。在这种情况下,我们证券的交易价格可能会下跌,您可能会损失全部或部分投资。

 

与我们的业务以及我们寻求、完成或无法完成业务合并相关的风险

 

我们 是一家新成立的空白支票公司,没有经营历史,也没有收入,因此,您无法评估 我们实现业务目标的能力。

 

我们 是一家新成立的空白支票公司,没有经营业绩,在完成最初的 业务组合之前,我们不会开始运营。由于我们缺乏运营历史,您无法评估我们实现业务 目标的能力,该目标是完成我们与一个或多个目标企业的初始业务合并。我们尚未进行任何实质性的 讨论,也没有就业务合并与任何潜在目标业务进行计划、安排或谅解 ,因此可能无法完成我们的业务合并。如果我们未能完成业务合并,我们将永远不会产生任何运营收入 。

 

我们 只有在公众股东不行使转换权导致我们的有形净资产低于5,000,001美元的情况下,才会完成我们的初始业务合并。

 

公司的公开发行股票可在初始业务合并时赎回。虽然公司没有规定最高赎回门槛,但其现行章程规定,只有在公众股东没有行使导致我们有形资产净额低于5,000,001美元的转换权的情况下,才能完善我们最初的业务组合。 与公司分别于2023年3月6日和2023年11月28日召开的股东会议有关,6,756,695股公开 股票和2,180,738股公众股以每股10.35美元的价格赎回了本公司的股份,并分别为每股10.82美元。这些赎回事件降低了我们信托账户中的可用金额,并增加了我们可能无法完成初始业务合并的风险。

 

如果 我们无法完成最初的业务组合,我们的公众股东可能会被迫等待我们的清算,然后才能 从信托账户收到分配。

 

目前, 我们可以在2024年4月9日之前(如果我们完成业务合并的时间按本文所述延长到2024年12月9日) 来完成我们的初始业务合并。我们没有义务在该日期之前将资金返还给投资者,除非我们在此之前完成了我们的初始业务合并,而且只有在投资者寻求转换其股票的情况下才是如此。如果我们 无法完成最初的业务合并,则只有在此完整时间段到期后,我们普通股的持有者才有权从信托账户获得分配。因此,投资者的资金可能在此 日期之后才能使用,为了清算您的投资,公共证券持有人可能被迫出售其公开发行的股票,可能会出现亏损。

 

我们的公众股东可能没有机会对我们提议的业务合并进行投票。

 

我们 将(1)在为此目的召开的会议上寻求股东批准我们的初始业务合并,在该会议上,公众股东 可以寻求将他们的股份转换为他们的股份,无论他们是投票、投票支持还是反对拟议的业务合并,按比例将其在信托账户中的存款总额中按比例分配(扣除应缴税款),或(2)为我们的公众股东 提供机会,以收购要约的方式将其股份出售给我们(从而避免股东投票的需要),其金额等于他们当时存入信托账户的总金额的按比例份额,在每种情况下,均受本年度报告其他部分所述的限制 的限制。因此,即使我们大多数公众股份的持有者不同意我们的业务合并,我们也有可能完善我们的初始业务合并。我们是否将寻求股东 批准拟议的业务合并或是否允许股东在收购要约中将其股份出售给我们,将由我们自行决定,并将基于各种因素,例如交易的时间以及 交易条款是否要求我们寻求股东的批准。例如,纳斯达克规则目前允许我们通过要约收购 代替股东大会,但如果我们寻求在任何业务合并中向目标企业发行超过20%的流通股作为对价,仍需要获得股东批准。因此,如果我们构建的业务组合要求我们发行超过20%的流通股,我们将寻求股东批准此类业务组合 ,而不是进行要约收购。

 

23
 

 

您 将无权享受通常提供给空白支票公司投资者的保护。

 

由于首次公开募股的净收益用于完成我们与目标企业的初始业务合并,根据美国证券法,我们可能被视为“空白支票”公司。然而,由于我们在首次公开募股后的有形净资产超过5,000,001美元,并且已经提交了当前的8-K表格报告,包括证明这一事实的经审计的资产负债表,因此我们不受美国证券交易委员会颁布的规则 的约束,这些规则旨在保护空白支票公司的投资者,如规则419。因此,投资者将不会获得这些规则的 好处或保护,例如,这些规则将完全限制我们证券的可转让性,要求我们 在初始注册声明生效日期的2024年4月9日或之前(或如果我们完成业务组合的时间 按本文所述延长到2024年12月9日)完成我们的初始业务组合,并限制使用信托账户中持有的资金赚取的利息 。由于我们不受规则419的约束,我们的单位将立即可以交易,我们将有权在完成我们的初始业务组合之前从信托账户中的资金中提取金额 ,我们完成此类业务组合的时间可能比我们受该规则约束的情况下的时间更长。

 

我们的 公众股东将无权投票或赎回与我们潜在延期相关的股份。

 

如果我们预计我们可能无法在2024年4月9日或之前完成我们的初始业务合并(如果我们完成业务合并的时间按本文所述延长到2024年12月9日),如果我们的发起人提出要求,我们可以通过董事会决议将完成业务合并的时间进一步延长至多八(8)次,延长 个月,只要我们的发起人或其关联公司或指定人在适用截止日期前五天提前通知, 在适用的截止日期或之前,每次延期存入信托账户60,000美元。我们的公众股东 将无权投票或赎回与任何此类延期相关的股份。因此,我们可能会进行这样的延期 ,尽管我们的大多数公众股东不支持这样的延期。这一特点不同于传统的特殊目的收购公司结构,在这种结构中,公司完成合并的任何延长期限都需要公司股东的投票,股东有权赎回与此投票相关的公开发行的股票。

 

如果 我们决定修改我们管理团队达成的某些协议,IPO招股说明书中有关这些协议的许多披露将不再适用。

 

我们 可以寻求修改IPO招股说明书中披露的与我们管理团队的某些协议,而无需股东批准。 尽管我们目前无意这样做。例如,对我们高管拥有的证券的投票权的限制,我们管理团队在业务合并结束前与我们在一起的协议,我们管理团队不能对我们的组织文件提出某些更改的义务,或者管理团队及其附属公司不能获得与业务合并相关的任何薪酬的义务,都可以在没有获得股东批准的情况下进行修改。虽然 股东不会因此类变更而有机会赎回其股份,但在任何情况下,我们都不能在不允许我们的股东因任何此类变更而赎回其股份的权利的情况下, 修改我们股东的赎回或清算权。我们不会同意任何此类变更,除非我们认为此类变更符合我们股东的最佳利益 (例如,如果完成业务合并需要进行此类变更)。

 

如果我们偏离IPO招股说明书和本年度报告中规定的收购标准或准则,IPO的投资者可能 拥有撤销权,或者可能对我们提起损害赔偿诉讼,或者我们可能受到政府当局 当局的民事或刑事诉讼。

 

如果我们选择偏离IPO招股说明书和本年度报告中规定的收购标准或准则,每个在IPO中购买单位并在得知与偏离有关的事实后仍持有此类证券的 个人可寻求撤销他/她或其在IPO中收购的单位的购买(根据该规定,成功申索人有权获得根据据称有缺陷的招股说明书为其证券支付的全部 金额,外加利息和减去从证券中赚取的任何收入,以换取交出证券)或向我们提起诉讼要求损害赔偿(因据称证券销售中的重大失实陈述或遗漏而造成的投资损失赔偿 )。在这种情况下,我们还可能受到政府当局采取的民事或刑事行动。例如,如果美国证券交易委员会认为违反证券法的行为已经发生或即将发生,它可以根据证券法第20(B)节寻求禁制令。如果一方违反了证券法或美国证券交易委员会采取的禁制令行动,或者如果一方故意在根据证券法提交的登记声明中对重大事实做出了不真实的陈述,或者遗漏了必须在其中陈述或使陈述不具误导性的任何重大事实,美国证券交易委员会也可以根据第(Br)20(D)和24节寻求民事处罚。此外,第20条允许美国证券交易委员会将案件提交总检察长 以对发行人提起刑事处罚。

 

24
 

 

我们 可能会发行我们的股本股票来完成我们最初的业务合并,这将减少我们股东的股权 ,并可能导致我们所有权的控制权发生变化。

 

我们的经修订和重述的现行有效的公司注册证书授权发行最多500,000,000股普通股,每股面值0.001美元。我们可能会增发大量普通股,以完成我们最初的 业务合并。增发普通股:

 

  可能 大幅降低投资者在IPO中的股权;
     
  如果我们发行优先股,其权利优先于我们的普通股,则可能 从属于普通股持有人的权利;
     
  如果发行大量普通股,可能导致控制权发生变化,这可能会影响我们使用净营业亏损结转(如果有的话)的能力,并可能导致我们现任高级管理人员和董事的辞职或撤职;以及
     
  可能会对我们普通股的现行市场价格产生不利影响。

 

我们 可能发行票据或其他债务证券,或以其他方式产生大量债务,以完成业务合并,这可能会对我们的杠杆和财务状况产生不利的 影响,从而对我们股东在我们的投资价值产生负面影响。

 

尽管截至本年度报告日期,我们没有承诺发行任何票据或其他债务证券,但我们之前已发行票据 和已产生的债务,并可能选择继续产生大量债务以完成我们的业务合并。然而,债务的产生 可能会产生各种负面影响,包括:

 

  如果我们最初的业务合并后的营业收入不足以偿还债务 义务,则违约 并取消我们资产的抵押品赎回权;
     
  加快我们偿还债务的义务,即使我们在到期时支付所有本金和利息,如果我们违反了某些要求保持某些财务比率或准备金而不放弃或重新谈判该公约的公约 ;
     
  如果债务担保是即期支付的,我方将立即支付所有本金和应计利息(如有);
     
  如果债务担保包含限制我们在债务担保未清偿的情况下获得此类融资的能力的契诺,我们无法获得必要的额外融资;以及
     
  与负债较少的竞争对手相比,我们借入额外金额用于支出、资本支出、收购、偿债要求、执行我们的战略和其他目的的能力的限制 以及其他劣势。

 

我们 可以低于我们股票当时的当前市场价格的价格向投资者发行与我们最初的业务合并相关的股票。

 

根据我们最初的业务合并,我们可能会在私募交易(所谓的PIPE交易)中向投资者发行股票,价格与当时我们信托账户中的每股金额大致相同。发行此类债券的目的将是使我们能够向业务后合并实体提供足够的流动资金。因此,我们发行的股票的价格可能会低于我们股票当时的市场价格,甚至可能显著低于当时的市场价格。

 

Globalink 可能无法完成与美国目标公司的初始业务合并,因为此类初始业务合并可能 受美国外国投资法规和美国政府机构(如美国外国投资委员会(CFIUS))的审查,或者最终被禁止。

 

Globalink的赞助商GL赞助商有限责任公司是特拉华州的一家有限责任公司,其股权持有人居住在美国以外。因此,根据CFIUS管理的法规,Globalink可被视为“外国人”,并且只要发起人有能力根据CFIUS的法规对Globalink行使控制权,未来将继续被视为“外国人”。 因此,与美国企业的初始业务合并可能受到CFIUS的审查,其范围由 2018年外国投资风险审查现代化法案(“FIRRMA”)扩大,包括某些非被动的、对敏感美国企业的非控股投资,以及在没有美国基础业务的情况下对房地产的某些收购。FIRRMA和随后实施的现已生效的法规也要求某些类别的投资必须提交强制性备案。如果Globalink与美国业务的初始业务合并在CFIUS的管辖范围内,Globalink可能会决定在关闭初始业务合并之前或之后,要求其进行强制申报或向CFIUS提交自愿通知,或在不通知CFIUS的情况下继续进行初始业务合并,并冒着CFIUS干预的风险。CFIUS可决定阻止或推迟Globalink的初始业务合并,施加条件以缓解对此类初始业务合并的国家安全担忧,或命令Globalink在未事先获得CFIUS批准的情况下剥离合并后公司的全部或部分美国业务,这 可能限制或阻止Globalink寻求其认为 将有利于Globalink及其股东的某些初始业务合并机会。

 

25
 

 

此外, 政府的审查过程可能会很漫长,无论是由CFIUS还是其他机构进行的,而Globalink完成其初始业务合并的时间有限。如果Globalink无法在2024年4月9日之前完成其初始业务合并(或如果我们完成业务合并的时间按本文所述延长到2024年12月9日),则Globalink可能需要进行清算。如果Globalink清算,根据截至2024年3月25日的信托账户余额,Globalink的公共 股东可能只获得每股约11.00美元,权证和权利将一文不值。这还会导致您失去对目标公司的投资机会以及通过合并后的公司的任何价格升值实现投资未来收益的机会。

 

我们 可能仅限于信托帐户以外的资金,用于资助我们寻找目标企业、支付我们的纳税义务以及完成我们的初始业务合并。

 

在首次公开募股的净收益中,我们最初可以在信托账户之外获得967,578美元,以满足我们的营运资金要求。 尤其是由于承销商的超额配售选择权已全部行使,我们可能没有足够的资金来构建、谈判或完成我们最初的业务组合。我们已向私人投资者Public Gold Marketing Sdn发行了总价值约为260万美元的本票。将于我们最初的业务合并完成后支付。我们预计将根据需要继续发行本票或产生债务,以用于营运资金 。在这种情况下,我们将需要从内部人士那里借入资金来运营,否则可能会被迫清算。我们的内部人士没有义务借给我们任何资金。如果我们无法获得必要的资金,我们可能会被迫停止搜索目标业务,并且可能无法完成最初的业务合并。

 

报销我们的内部人员或其任何附属公司代表我们的某些活动而产生的自付费用,例如确定和调查可能的业务目标和业务组合,这可能会减少我们用于完成业务合并的资金 。此外,如果我们的一名或多名高级管理人员和董事 以高级管理人员或董事的身份被起诉,提出的赔偿要求也可能会减少我们在信托账户之外的可用资金。

 

我们 可能会报销我们的内部人员或其任何附属公司因代表我们 进行某些活动而产生的自付费用,例如确定和调查可能的业务目标和业务组合。我们可报销的自付费用的金额没有限制;如果此类费用超过未存入信托账户的可用收益,则除非我们完成初始业务合并,否则我们不会报销此类费用。此外,根据我们修订和重述的现行公司注册证书,根据特拉华州适用的法律,如果我们的高级管理人员和董事中的任何人以高级管理人员或董事的身份被起诉,我们可能需要 对他们进行赔偿。 我们还与我们的高级管理人员签订了协议,除了我们修订和重述的公司注册证书和特拉华州法律规定的赔偿外,我们还将提供合同赔偿。如果我们在完成业务合并之前报销我们的内部人员或其任何关联公司的自付费用,或者根据我们修订和重述的公司注册证书、特拉华州法律或我们与我们的高级管理人员签订的赔偿协议 需要赔偿我们的任何高级管理人员或董事,我们将使用信托账户以外的资金用于我们的营运资金 要求。我们可用资金的任何减少都可能对我们定位和调查潜在目标业务以及构建、谈判、进行与我们的初始业务组合相关的尽职调查或完善我们的初始业务组合的能力产生重大不利影响 。

 

如果 第三方对我们提出索赔,信托账户中持有的收益可能会减少,股东收到的每股赎回价格可能会低于约10.15美元。

 

我们 将资金放入信托帐户可能无法保护这些资金免受第三方对我们的索赔。尽管我们将寻求让与我们有业务往来的所有 供应商、服务提供商(不包括我们的独立注册会计师事务所)、潜在的目标企业和其他实体与我们执行协议,放弃在信托账户中为我们的公众股东的利益而持有的任何资金的任何权利、所有权、利益或索赔,但这些各方不得执行此类协议,或者即使他们签署了此类协议,他们也不能被阻止向信托账户提出索赔,包括但不限于欺诈性诱因、违反受托责任或其他类似索赔,以及质疑豁免的可执行性的索赔, 在每一种情况下,以便在针对我们的资产(包括信托账户中持有的资金)的索赔方面获得优势。如果 任何第三方拒绝签署协议,放弃对信托账户中持有的资金的此类索赔,我们的管理层将对其可用的替代方案进行 分析,并且只有在管理层认为此类第三方的参与将比任何替代方案更有利于我们的情况下,才会与没有执行豁免的第三方签订协议。

 

26
 

 

例如 我们可能聘用拒绝执行豁免的第三方顾问 管理层认为其特定专业知识或技能明显优于同意执行豁免的其他顾问,或者在管理层找不到愿意执行豁免的服务提供商的情况下聘用第三方顾问。此外, 不能保证此类实体将同意放弃它们未来可能因与我们进行的任何谈判、合同或协议而产生的任何索赔,并且不会以任何理由向信托账户寻求追索。在赎回我们的公开股份时,如果我们不能在2024年4月9日或之前完成初始业务合并(如果我们完成业务合并的时间如本文所述延长到2024年12月9日),或者当我们行使与我们的初始业务合并相关的赎回权时,我们将被要求支付债权人在赎回后10年内可能向我们提出的未被放弃的债权。因此,由于这些债权人的债权,公共股东收到的每股赎回金额可能低于信托账户最初持有的每股公共股票10.15美元。根据日期为2021年12月6日的书面协议,我们的赞助商已同意,如果 第三方(不包括我们的独立注册会计师事务所)就向我们提供的服务或销售给我们的产品或与我们讨论达成交易协议的预期目标企业提出任何索赔,并在一定程度上对我们负责,将信托账户中的金额减至以下:(I)每股10.15美元,以及(Ii)在信托账户清算之日信托账户中实际持有的每股金额,如果由于信托资产价值的减少而低于每股10.15美元,在每种情况下都要减去应缴税款 ,但此类责任不适用于执行放弃寻求进入信托账户的任何和所有权利的第三方的任何索赔,也不适用于根据我们对IPO承销商的赔偿针对某些负债提出的任何索赔,包括证券法下的负债 。此外,如果已执行的放弃被视为不能对第三方强制执行,我们的保荐人将不会对此类第三方索赔承担任何责任。然而,我们没有要求保荐人为此类赔偿义务预留资金,也没有独立核实保荐人是否有足够的资金来履行其赔偿义务,我们认为保荐人的唯一资产是本公司的证券。因此,我们 不能向您保证我们的赞助商能够履行这些义务。对于第三方的索赔,包括但不限于供应商和潜在目标企业的索赔,我们的任何高级管理人员或董事都不会赔偿我们。

 

我们的 董事可能决定不执行我们保荐人的赔偿义务,从而导致可用于分配给我们的公众股东的信托账户中的资金减少。

 

如果信托账户中的收益减少到低于(I)每股10.15美元和(Ii)在信托账户清算之日信托账户中持有的每股实际金额(如果由于信托资产价值减少而低于每股10.15美元,在每种情况下都减少了应缴税款),并且我们的发起人声称它无法履行其义务 或它没有与特定索赔相关的赔偿义务,我们的独立董事将决定是否对我们的赞助商采取法律行动,以履行其赔偿义务。虽然我们目前预计我们的独立董事 将代表我们对我们的赞助商采取法律行动,以履行其对我们的赔偿义务,但我们的独立 董事在行使其商业判断并履行其受托责任时,可能会在任何特定情况下选择不这样做。 如果我们的独立董事选择不执行这些赔偿义务,则信托账户中可用于分配给我们的公众股东的资金金额 可能会减少到每股10.15美元以下。

 

我们的 股东可能要对第三方对我们提出的索赔负责,但以他们收到的分配为限。

 

如果我们在2024年4月9日或之前没有完成我们的初始业务合并(如果我们完成业务合并的时间如本文所述延长到2024年12月9日),我们将(I)停止除清盘目的以外的所有操作,(Ii) 在合理可能的情况下尽快赎回100%的已发行公众股票,以按比例赎回信托账户中持有的资金,这将完全消除公众股东作为股东的权利 (包括获得进一步清算分派的权利,在符合适用法律的情况下,以及(Iii)在该等赎回后,在合理可能的情况下,经本公司其余普通股持有人及本公司董事会批准, 解散及清盘,但须遵守我们根据特拉华州法律所承担的义务,即规定债权人的债权及其他适用法律的要求。我们可能无法正确评估可能针对我们提出的所有索赔 。因此,我们的股东可能对他们收到的分发的任何索赔负责(但不超过) 并且我们股东的任何责任可能远远超过分发之日的三周年。因此,第三方 可以寻求向我们的股东追回我们欠他们的金额。

 

如果, 在我们将信托账户中的收益分配给我们的公共股东后,我们提交了破产申请或针对我们提出的非自愿破产申请未被驳回,破产法院可能会寻求追回这些收益,我们的董事会成员可能被视为违反了对我们债权人的受托责任,从而使我们的董事会成员 和我们面临惩罚性赔偿要求。

 

如果, 在我们将信托账户中的收益分配给我们的公共股东后,我们提交了破产申请或针对我们提出的非自愿破产申请未被驳回,则根据适用的债务人/债权人 和/或破产法,股东收到的任何分配都可能被视为“优先转让”或“欺诈性转让”。因此,破产法院可以寻求追回我们股东收到的所有金额。此外,我们的董事会可能被视为违反了其对债权人的受托责任和/或恶意行事,从而使自己和我们面临惩罚性赔偿要求,在解决债权人的索赔之前, 从信托账户向公众股东支付。

 

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如果,在将信托账户中的收益分配给我们的公众股东之前,我们提交了破产申请或针对我们提出的非自愿破产申请未被驳回,则债权人在该程序中的债权可能优先于我们 股东的债权,否则我们的股东因我们的清算而收到的每股金额可能会减少 。

 

如果, 在将信托帐户中的收益分配给我们的公众股东之前,我们提交了破产申请或针对我们提出的非自愿破产申请未被驳回,则信托帐户中持有的收益可能适用破产 法律,并可能包括在我们的破产财产中,并受到优先于我们股东的债权的第三方的债权的约束。 如果任何破产债权耗尽信托帐户,则我们的股东因我们的清算而收到的每股金额可能会减少。

 

权利持有人 将不具有赎回权。

 

如果 我们无法在要求的时间内完成初始业务合并,并且我们赎回了信托账户中持有的资金,则权利将到期,持有人将不会收到信托账户中持有的任何金额以换取此类权利。

 

要求我们的初始业务合并发生在一个或多个目标企业的总公平市值等于执行我们初始业务合并的最终协议时信托账户价值的至少80% ,这可能会限制我们可以与之完成此类业务合并的公司的类型和数量。

 

根据纳斯达克上市规则,我们的初始业务合并必须与一家或多家目标企业发生,其公允市值合计 至少等于签署最终协议时信托账户价值的80%(不包括任何递延承销商手续费和信托账户收入的应缴税款)。 这一限制可能会限制我们可以与之完成业务合并的公司的类型和数量。如果我们无法与满足此公平市值测试的目标业务进行初始业务合并,我们可能会被迫进行清算,并且您将只有权获得信托帐户中按比例分配的资金,这可能低于每股10.15美元。 如果我们不再在纳斯达克上市,我们将不需要满足80%的测试。

 

我们 可能只能用IPO的收益完成一项业务合并,这将导致我们完全依赖于一项可能具有有限数量的产品或服务的 业务。

 

尽管我们有能力同时 完善我们与多个目标企业的初始业务组合,但我们很可能会通过一个目标业务来完善我们的初始业务组合。通过仅与单一实体完成业务合并,我们缺乏多元化可能会使我们受到众多经济、竞争和监管发展的影响。此外,与其他实体不同,我们无法 实现业务多元化或从可能的风险分散或亏损抵消中受益,因为其他实体 可能有资源完成不同行业或单一行业不同领域的几项业务合并。因此, 我们成功的前景可能是:

 

  完全取决于单个企业的业绩,或者
     
  取决于单一或有限数量的产品、流程或服务的开发或市场接受度。

 

缺乏多元化可能会使我们面临许多经济、竞争和监管方面的发展,其中任何一项或所有方面都可能对我们在最初的业务合并后可能开展业务的特定行业产生重大不利影响。

 

或者, 如果我们决定同时完成与多个业务的初始业务合并,并且这些业务由 不同的卖家所有,则我们需要每个此类卖家同意,我们购买其业务取决于同时完成其他业务合并的 ,这可能会增加我们完成业务合并的难度,并推迟我们完成业务合并的能力 。对于多个业务合并,我们还可能面临额外的风险,包括与可能的多次谈判和尽职调查(如果有多个卖家)相关的额外负担和成本,以及与随后将目标公司的业务和服务或产品吸收到单一运营业务中相关的额外风险。如果我们无法充分应对这些风险,可能会对我们的盈利能力和运营结果产生负面影响。

 

我们的公众股东行使转换权的能力可能不会使我们实现最理想的业务组合或优化我们的资本结构。

 

如果我们最初的业务组合需要我们使用几乎所有的现金来支付购买价格,因为我们不知道有多少公众股东可以行使转换权,我们可能需要预留部分信托账户以备此类转换时可能的付款 ,或者我们可能需要安排第三方融资来帮助为我们的初始业务组合提供资金。如果业务合并涉及发行我们的股票作为对价,我们可能需要发行更高比例的股票 以弥补资金缺口。筹集额外资金以弥补任何缺口可能涉及稀释股本融资或产生高于理想水平的债务。这可能会限制我们实现最具吸引力的业务组合的能力 。

 

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如果目标业务要求我们在完成交易时有一定金额的现金,我们 可能无法完成初始业务合并,在这种情况下,公众股东可能必须保持我们公司的股东身份,并等到我们赎回公众股票后, 才能按比例获得信托账户的份额或尝试在公开市场上出售他们的股票。

 

潜在目标可能会使我们初始业务合并的一个结束条件是,根据我们在完成合并时可用的组织文件,我们拥有超过5,000,001美元有形资产净值的一定金额的现金。 如果我们选择行使转换权的公众股东的数量导致我们可用于完成初始业务合并的资金 减少到低于目标业务所要求的最低金额,而我们 无法找到替代资金来源,我们将无法完成这样的初始业务组合,并且我们可能无法在适用的时间段内找到其他合适的目标(如果有的话)。在这种情况下,公众股东可能必须保持我们公司的股东身份,并在IPO后整整36个月内,或等到2024年12月9日,才能获得信托账户的一部分, 或试图在该时间之前在公开市场出售他们的股票,在这种情况下,他们获得的可能比他们在信托账户清算时获得的要少。

 

公共 股东及其任何附属公司或与其一致行动或作为“团体”行事的任何其他人,将被限制就首次公开募股中出售的超过15%的普通股股份寻求转换权。

 

在为批准初始业务合并而召开的任何会议上,我们将向每位公众股东(但不是我们的内部人士)提供将其普通股转换为现金的权利。尽管有上述规定,公众股东及其任何关联公司或与其一致行动或作为“团体”行事的任何其他人士将被限制 不得就首次公开募股中出售的超过15%的普通股股份寻求换股权利。一般而言,在这种情况下,如果股东同意共同行动以收购、投票、持有或处置我们的股权证券,则该股东将被视为与另一股东一致或作为一个团体行事。因此,如果您购买了IPO中出售的普通股的15%以上,并且我们建议的业务合并获得批准,您将无法寻求关于您的全部股份的转换权 ,并可能被迫持有此类额外的普通股或在公开市场出售 。在我们最初的业务合并之后,这些额外股份的价值可能不会随着时间的推移而增值,我们普通股的市场价格 可能不会超过每股转换价格。

 

由于我们的结构,其他公司可能具有竞争优势,我们可能无法完成有吸引力的业务组合。

 

我们 预计将遇到来自与我们的业务目标相似的空白支票公司以外的实体的激烈竞争,包括 风险投资基金、杠杆收购基金和竞争收购的运营业务。这些实体中的许多都建立得很好 ,在直接或通过附属公司识别和实施业务组合方面拥有丰富的经验。其中许多竞争对手 拥有比我们更多的技术、人力和其他资源,与许多竞争对手相比,我们的财力将相对有限。因此,我们在完成与某些规模较大的目标企业的初始业务组合方面的竞争能力可能会受到我们可用的财务资源的限制。这种固有的竞争限制使其他公司在寻求与某些目标企业进行业务合并方面具有优势。此外,寻求股东批准我们的初始业务组合可能会推迟交易的完成。此外,我们的未清偿认股权证及其所代表的未来摊薄, 可能不会受到某些目标企业的好评。以上任何一项都可能使我们在成功谈判我们最初的业务合并时处于竞争劣势。

 

如果需要,我们 可能无法获得额外的融资来完成我们的初始业务组合或为目标业务的运营和增长提供资金,这可能会迫使我们重组或放弃特定的业务组合。

 

我们的初始业务合并需要大量 资金。如果IPO的净收益被证明不足,无论是由于业务合并的规模、可用净收益耗尽以寻找目标业务,还是其他原因,我们 将被要求寻求额外的融资。我们已向私人投资者Public Gold Marketing Sdn发行了总价值约为260万美元的本票。在我们最初的业务合并完成后到期,我们可能需要发行类似的本票或产生债务,以满足我们的营运资金需求。此类融资可能无法以可接受的条款获得 (如果有的话)。如果在需要完成特定业务组合时无法获得额外融资,我们将被迫重组交易或放弃该特定业务组合,并 寻找替代目标业务候选者。此外,如果我们完成业务合并,我们可能需要额外的融资 来为目标业务的运营或增长提供资金。无法获得额外融资可能对目标业务的持续发展或增长产生重大不利影响 。我们的高级管理人员、董事或股东均不需要在我们最初的业务合并期间或之后向我们提供任何融资。

 

我们的内部人士控制着我们的大量权益,因此可能会影响需要股东投票的某些行动。

 

我们的内部人士合计实益持有我们约47.86%的已发行及流通股普通股。我们的内部人士或他们的 附属公司可以决定在法律允许的范围内,在公开市场或私下交易中进行此类购买,以影响投票。对于任何拟议的业务合并投票,我们的内部人士已同意 投票表决他们在IPO后拥有的普通股以及在售后市场获得的任何普通股,以支持该拟议的业务合并 ,因此将对投票产生重大影响。

 

29
 

 

我们的董事会分为三个级别,因此,我们的内部人员将继续对我们施加控制,直到企业合并结束 。

 

我们的 董事会分为三个级别,每个级别的任期一般为三年,每年只选举一个级别的 董事。在我们最初的业务合并完成之前,不太可能举行年度股东大会来选举新董事,在这种情况下,所有现任董事将继续任职,直到业务合并至少完成 。因此,根据公司法,您可能要到2024年4月9日之后才能行使投票权 (如果我们完成业务合并的时间按本文所述延长,则要到2024年12月9日之后)。 如果由于我们的“交错”董事会而举行年度会议,将考虑选举不到一半的董事会成员 ,我们的内部人士由于他们的所有权地位,将对 结果产生相当大的影响。因此,我们的内部人员将继续施加控制,至少在我们最初的业务合并完成之前。

 

在完成最初的业务合并之前,我们 不能召开年度股东大会。

 

然而,根据特拉华州公司法第211(B)条,我们必须举行年度股东大会,以便根据我们的章程 选举董事,除非此类选举是以书面同意代替此类会议进行的。在我们最初的业务合并完成之前, 不太可能召开年度股东大会来选举新董事,因此我们可能不符合特拉华州公司法第211(B)条的规定,该条款要求召开年度 会议。因此,如果我们的股东希望我们在完成最初的业务合并之前举行年度会议, 他们可以根据特拉华州公司法第211(C)条 向特拉华州衡平法院提交申请,迫使我们举行一次会议。

 

如果我们的内部人行使注册权,可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响, 这些权利的存在可能会增加影响我们最初的业务合并的难度。

 

我们的 内部人士有权要求我们在他们的股票可以从托管中释放之日前三个月开始的任何时间登记内部人士股票的转售。此外,私人单位的购买者和我们的内部人士或其关联人有权要求我们登记私人单位的转售,以及我们的内部人士或其关联人在转换向我们提供的流动资金贷款或展期贷款时可能发行的任何单位(以及在转换营运资金贷款或延期贷款时发行的私人单位或 单位的任何相关证券)从我们完成初始业务合并之日开始 。在公开市场上交易这些额外的普通股可能会对我们证券的市场价格产生不利影响。此外,这些认股权证的存在可能会使我们更难以实现初始业务合并 或增加我们与目标业务完成初始业务合并的成本,因为目标企业 的股东可能会因为 而不愿与我们进行业务合并,或者会要求更高的证券价格,行使该等认股权证可能对本公司普通股的交易市场产生的潜在影响。

 

我们 可能与顾问或财务顾问签订协议,规定在完成我们最初的业务组合时支付费用,因此,该等顾问或财务顾问可能存在利益冲突。

 

我们 可以与顾问或财务顾问签订协议,规定在完成我们最初的 业务组合后支付费用。如果我们向顾问或财务顾问支付与完成我们的初始业务合并相关的费用, 他们在向我们提供服务时可能会有利益冲突,而他们在此类费用中的利益可能会影响他们对潜在业务合并的建议 。例如,如果咨询费或财务顾问费基于交易的规模,则他们可能会受到影响,向我们提供增长机会较低或长期价值较低的较大交易,而不是可能具有较大增长机会或为股东提供更大价值的较小交易。同样,如果顾问的费用基于业务合并的完成,则可能会影响他们向我们提交潜在的业务组合,而不管它们是否为我们的股东提供较长期的价值。虽然我们将努力与 顾问和财务顾问达成协议,以最大限度地减少这些利益冲突的可能性和程度,但我们不能向您保证,我们 将能够做到这一点,并且我们不会受到他们造成的不利影响的影响。

 

如果我们被视为一家投资公司,我们可能会被要求制定繁重的合规要求,我们的活动可能会受到限制,这可能会使我们难以完成最初的业务合并。

 

如果 根据《投资公司法》我们被视为投资公司,我们的活动可能受到限制,包括:

 

  限制 我们投资的性质;
     
  限制 发行证券;及
     
  每个 可能使我们难以完成业务合并。

 

30
 

 

此外,我们可能对我们施加了某些繁重的要求,包括:

 

  注册为投资公司;
     
  采用特定形式的公司结构;以及
     
  报告、 记录保存、投票、代理和披露要求以及其他规章制度。

 

为了不被《投资公司法》监管为投资公司,除非我们有资格被排除在外,否则我们必须 确保我们主要从事投资、再投资或证券交易以外的业务,并且我们的活动 不包括投资、再投资、拥有、持有或交易占我们 总资产(不包括美国政府证券和现金项目)40%以上的投资证券。我们的业务将是确定并 完成业务合并,然后长期运营交易后业务或资产。我们不打算 购买企业或资产以转售或从转售中获利。我们不打算收购无关的业务或资产,也不打算 成为被动投资者。

 

我们 不认为我们预期的主要活动将使我们受制于《投资公司法》。为此,信托账户中持有的收益只能投资于《投资公司法》第2(A)(16)条所指的到期日不超过180天的美国“政府证券”,或投资于符合根据“投资公司法”颁布的第2a-7条规定的某些条件的货币市场基金,这些基金只能投资于美国政府的直接国债。根据修订后的《信托协议》,受托人不得投资于其他证券或资产。通过将收益投资 限制在这些工具上,并通过制定以长期收购和发展业务为目标的业务计划(而不是以商业银行或私募股权基金的方式购买和出售业务),我们打算避免被视为《投资公司法》所指的“投资公司”。我们的首次公开募股不是为那些寻求政府证券或投资证券投资回报的人而设计的。信托账户旨在作为资金的持有场所,等待以下情况发生:(I)完成我们的主要业务目标,即业务合并;或(Ii)在没有业务合并的情况下,将信托账户中持有的资金返还给我们的公众股东,作为我们赎回公开股票的一部分。如果我们不按上述方式投资收益,我们可能会被视为受《投资公司法》的约束。如果我们被视为受《投资公司法》的约束,遵守这些额外的监管负担将需要我们 未分配资金的额外费用,并可能阻碍我们完成业务合并的能力。如果我们无法完成最初的业务合并, 我们的公众股东在清算我们的信托账户时,每股可能只能获得约10.15美元。

 

要求我们在2024年4月9日或之前完成我们的初始业务合并(如果我们完成业务合并的时间如本文所述延长到2024年12月9日),这一要求可能会使潜在目标企业在谈判我们的初始业务组合时具有优势。

 

我们 必须在2024年4月9日之前(如果我们完成业务合并的时间按此处所述延长到2024年12月9日) 来完成我们的初始业务合并。任何与我们就业务合并进行谈判的潜在目标业务都将意识到这一要求。因此,此类目标业务可能会在协商业务组合时获得对我们的影响力 ,因为我们知道,如果我们不完成与该特定目标业务的业务合并,我们可能无法完成与任何其他目标业务的业务合并。随着我们越来越接近上面提到的时间限制,这种风险将会增加。

 

我们 可能无法获得有关我们寻求与 完成初始业务合并的目标业务的公正意见,因此您可能仅依赖我们董事会的判断来批准拟议的业务合并。

 

我们 仅需要就我们寻求完成初始业务合并的目标业务获得公平意见 如果该目标业务是与我们的任何内部人员有关联的实体。在所有其他情况下,我们没有义务 获取意见。根据合并协议,我们只有在我们和阿尔卑斯山双方同意获得公平意见的情况下才会获得公平意见。如果没有获得任何意见,我们的股东将依赖我们董事会的判断,董事会将根据金融界普遍接受的标准来确定公平的市场价值。所使用的此类标准将在我们的投标报价文件或委托书征集材料(视情况适用)中披露,与我们最初的业务合并相关。

 

在研究未完成的业务合并时可能会浪费资源 ,这可能会对后续寻找和收购或与另一家企业合并的尝试 产生重大不利影响。如果我们无法完成最初的业务合并,我们的公众股东 在清算我们的信托账户时可能仅获得约每股10.15美元。

 

我们 预计,对每个特定目标业务的调查以及相关协议、 披露文件和其他文书的谈判、起草和执行将需要大量的管理时间和注意力,以及会计师、 律师和其他人的大量成本。如果我们决定不完成特定的初始业务合并,则 拟议交易到那时为止发生的成本可能无法收回。此外,如果我们就特定目标业务达成协议,我们 可能会因各种原因(包括我们无法控制的原因)而无法完成初始业务合并。任何此类事件都将 导致我们损失相关成本,这可能会对后续寻找和收购 或与其他企业合并的尝试产生重大不利影响。如果我们无法完成最初的业务合并,我们的公众股东在清算我们的信托账户时可能只会收到 约每股10.15美元,我们的权利和认股权证将毫无价值。

 

31
 

 

遵守2002年的《萨班斯-奥克斯利法案》将需要大量的财务和管理资源,并可能增加完成初始业务合并的时间和成本。

 

《萨班斯-奥克斯利法案》第404节要求我们对我们的内部控制系统进行评估和报告,并可能要求我们对这种内部控制系统进行审计。如果我们未能保持内部控制的充分性,我们可能会受到监管机构的审查, 民事或刑事处罚和/或股东诉讼。任何无法提供可靠财务报告的行为都可能损害我们的业务。 《萨班斯-奥克斯利法案》第404条还要求我们的独立注册会计师事务所报告管理层对我们的内部控制系统的评估,尽管作为JOBS法案中所定义的“新兴成长型公司”,我们可以 利用这一要求的豁免。目标公司可能不遵守萨班斯-奥克斯利法案关于其内部控制充分性的规定。发展任何此类实体的内部控制以实现遵守萨班斯-奥克斯利法案,可能会增加完成任何此类初始业务合并所需的时间和成本。

 

如果我们与美国以外的公司进行初始业务合并,我们将面临各种额外的 风险,这些风险可能会对我们的运营产生负面影响。

 

2024年1月30日,我们与专注于提供精确和预防性医疗保健解决方案的马来西亚公司Alps签订了合并协议。如果我们完成与阿尔卑斯山或在美国以外有业务或机会的任何其他目标公司的初始业务合并,我们可能面临与调查、同意和完成此类初始业务合并相关的额外负担,如果我们实现此类初始业务合并,我们将受到各种额外风险的影响,这些风险可能会对我们的运营产生负面影响。

 

此外,我们还需要考虑与在目标业务所在地区运营的公司有关的任何特殊考虑或风险,包括以下任何事项:

 

  对个人征收规章制度或货币兑换税或企业预提税金;
     
  关税和贸易壁垒;
     
  与海关和进出口事务有关的条例;
     
  付款周期更长 ;
     
  税收问题,如税法变化和与美国相比税法的变化;
     
  货币波动和外汇管制;
     
  应收账款催收方面的挑战 ;
     
  文化和语言差异;
     
  《雇佣条例》;
     
  犯罪、罢工、暴乱、内乱、恐怖袭击和战争;
     
  与美国的政治关系恶化。

 

我们 可能无法充分应对这些额外风险。如果我们无法做到这一点,我们的业务可能会受到影响。

 

如果我们因最初的业务合并而在其他司法管辖区重新注册公司,则该司法管辖区的法律可能适用于我们未来的部分或全部重要协议,因此我们可能无法执行我们的合法权利。

 

鉴于我们最初的业务合并,我们可能会将业务的主司法管辖区迁移到另一个司法管辖区。如果我们 决定这样做,该司法管辖区的法律可能会管辖我们未来的部分或全部重要协议。该司法管辖区的法律体系和现有法律的执行在实施和解释方面可能不像在美国那样确定。 如果无法根据我们未来的任何协议执行或获得补救措施,可能会导致业务、业务机会或资本的重大损失。

 

32
 

 

如果我们与位于美国以外的目标企业进行初始业务合并,则适用于该目标企业的法律可能会管辖我们的所有重要协议,并且我们可能无法执行我们的合法权利。

 

2024年1月30日,我们与专注于提供精确和预防性医疗保健解决方案的马来西亚公司Alps签订了合并协议。如果我们与Alps或位于美国以外的任何其他目标企业进行初始业务合并,则此类目标企业所在国家/地区的法律将管辖与其运营相关的几乎所有重要协议。目标企业可能无法在该司法管辖区执行其任何重大协议,而在该新司法管辖区可能没有适当的 补救办法以执行其在该等重大协议下的权利。该司法管辖区的法律体系和现有法律的执行在实施和解释方面可能不像在美国那样确定。 如果无法根据我们未来的任何协议执行或获得补救措施,可能会导致业务、业务机会或资本的重大损失。此外,如果我们完成与一家位于美国以外的公司的初始业务合并,我们的几乎所有资产都可能位于美国以外,我们的一些高管和董事可能居住在美国以外。因此,美国的投资者可能无法执行他们的合法权利,无法向我们的董事或高级管理人员送达法律程序文件,也无法执行美国法院根据美国联邦证券法对我们的董事和高级管理人员的民事责任和刑事处罚作出的判决。

 

我们修订和重述的公司注册证书和特拉华州法律中的条款 可能会阻止我们的收购 ,这可能会限制投资者未来可能愿意为我们的普通股支付的价格,并可能巩固管理层。

 

我们经修订并重新声明的公司注册证书经修订后生效,其中包含的条款可能会阻止股东可能认为符合其最佳利益的主动收购提议。这些规定包括交错的董事会 以及董事会指定条款和发行新系列优先股的能力,这可能会使解除管理层变得更加困难,并可能阻止可能涉及支付高于当前市场价格的交易 。

 

根据特拉华州法律,我们 也受反收购条款的约束,这可能会推迟或阻止控制权的变更。这些规定一起 可能会增加解除管理层的难度,并可能会阻止可能涉及为我们的证券支付高于当前市场价格的溢价的交易。

 

由于我们必须向股东提供根据美国公认会计原则或国际财务报告准则编制的目标企业财务报表,我们可能无法完成原本有利的初始业务 与一些潜在目标企业的合并。

 

联邦委托书规则要求,与符合一定财务重要性的企业合并投票有关的委托书应包括定期报告中的历史和/或形式财务报表披露。这些财务报表可能被要求 按照美国公认的会计原则、或国际会计准则委员会或国际会计准则委员会发布的国际财务报告准则或国际财务报告准则编制或调整。 视情况而定,历史财务报表可能需要按照美国上市公司会计监督委员会或PCAOB的准则进行审计。我们将在与我们使用的任何收购要约文件相关的 中包括相同的财务报表披露,无论它们是否为收购要约规则所要求的。这些财务报表 要求可能会限制我们完成初始业务合并的潜在目标业务池,因为某些目标 可能无法及时提供此类报表,使我们无法根据联邦委托书规则披露此类报表,并在规定的时间范围内完成我们的初始业务合并。

 

董事和高级管理人员责任保险市场的变化 可能会增加我们谈判和完成初始业务合并的难度和成本。

 

近几个月来,特殊目的收购公司的董事和高级管理人员责任保险市场发生了变化。越来越少的保险公司提供董事和高级管理人员责任保险的报价,这类保单的保费普遍增加了 ,此类保单的条款普遍变得不那么优惠。不能保证这些趋势不会继续下去。

 

董事和高级管理人员责任保险的成本增加和可获得性减少可能会使我们谈判初始业务合并变得更加困难和昂贵 。为了获得董事和高级管理人员责任保险或因成为上市公司而修改其承保范围 ,企业合并后的实体可能需要产生更大的费用,接受不太有利的条款,或两者兼而有之。然而,任何未能获得足够的董事和高级管理人员责任保险的情况都可能对业务后合并吸引和留住合格高级管理人员和董事的能力产生不利影响。

 

33
 

 

此外,即使在我们完成初始业务合并之后,我们的董事和高级管理人员仍可能因据称发生在初始业务合并之前的行为而承担潜在的责任。因此,为了 保护我们的董事和高级管理人员,业务合并后的实体可能需要为 任何此类索赔购买额外的保险(“分期付款保险”)。对分期付款保险的需求将是业务合并后实体的额外费用,并可能干扰或阻碍我们以对投资者有利的条款完成初始业务合并的能力。

 

与我们管理团队相关的风险

 

我们能否成功地完成最初的业务合并以及之后的成功将完全取决于我们主要人员的努力 ,他们中的一些人可能会在我们最初的业务合并后加入我们。虽然我们打算在最初的业务合并后密切审查我们聘用的任何个人,但我们对这些个人的评估可能被证明是错误的。

 

我们成功实现初始业务组合的能力取决于我们关键人员的努力。我们相信,我们的成功有赖于我们关键人员的持续服务,至少在我们完成最初的业务组合之前是这样。我们没有 任何人员需要在我们的事务上投入任何特定的时间(尽管我们希望他们每周在我们的业务上投入大约10个小时),因此,他们在各种业务 活动中分配管理时间将存在利益冲突,包括确定潜在的业务合并和监督相关的尽职调查。如果我们的高级管理人员和 董事的其他业务需要他们将大量时间投入到其他业务活动中,这 可能会限制他们将时间投入到我们的事务中,并可能对我们完成初始业务组合的能力产生负面影响 。此外,我们没有与我们的任何官员签订雇佣协议,也没有为他们的生命提供关键人物保险。我们关键人员服务的意外 损失可能会对我们产生不利影响。

 

然而,在我们最初的业务合并后,我们主要人员的角色仍有待确定。虽然在我们最初的业务合并后,我们的一些关键人员 可能会担任高级管理或顾问职位,但目标业务的大部分(如果不是全部)管理层可能会留任。这些人可能不熟悉运营上市公司的要求,这可能会导致我们不得不花费时间和资源帮助他们熟悉这些要求。这可能既昂贵又耗时,并可能导致各种监管问题,从而可能对我们的运营产生不利影响。

 

我们的 高级管理人员和董事可能对我们可能寻求与之完成初始业务合并的目标业务的司法管辖区或行业没有丰富的经验或知识 。

 

吾等 可根据合并协议与阿尔卑斯山完成业务合并,或与我们选择的任何行业或地理位置(不包括中国、香港及澳门)的该等其他目标业务完成业务合并。我们的高级管理人员和董事可能没有足够的经验或足够的知识 有关目标或其行业的司法管辖权,无法就我们最初的业务合并做出明智的决定。

 

我们的 主要人员可能会与目标企业协商与特定业务合并相关的雇佣或咨询协议。 这些协议可能会规定他们在我们最初的业务合并后获得补偿,因此可能会导致 他们在确定特定业务合并是否是最有利的方面存在利益冲突。

 

我们的关键人员只有在能够就与业务合并相关的雇佣或咨询协议进行谈判的情况下,才能在业务合并完成后留在公司。此类谈判将与业务合并的谈判同时进行,并可规定此类个人在业务合并完成后将向我们提供的服务获得现金支付和/或我们的证券形式的补偿。这些个人的个人和财务利益可能会影响他们确定和选择目标企业的动机。

 

我们的内部人员及其附属公司可能需要报销自付费用,这可能会导致他们在确定特定业务组合是否最有利时存在利益冲突 。

 

我们的 内部人员及其附属公司可能会因代表我们进行某些活动而产生自付费用,例如确定 和调查可能的业务目标和组合。我们没有禁止这些个人及其附属公司 协商目标企业报销此类费用的政策。因此,这些个人的个人和经济利益可能会影响他们确定和选择目标企业的动机。

 

我们管理团队的成员 可能与从事与我们计划进行的业务活动类似的业务活动的实体有关联,因此在确定特定业务机会应呈现给哪个实体时可能存在利益冲突。

 

我们管理团队的成员 可能与公司有关联,包括从事与我们计划开展的业务活动类似的业务活动的公司。因此,他们可能参与交易并承担可能与我们完成初始业务合并相冲突或竞争的义务 。因此,我们的管理层 团队可能会在向我们介绍潜在目标业务之前将其介绍给另一个实体,我们可能没有机会与此类 目标业务进行交易。有关我们管理层潜在利益冲突的更详细说明,请参阅项目10“董事、高管和公司治理--利益冲突”。

 

34
 

 

我们 可能与一个或多个目标企业进行业务合并,这些目标企业与可能与我们的高管、董事或内部人员有关联的实体有关系,这可能会引发潜在的利益冲突。

 

鉴于我们的内部人员、高级管理人员和董事与其他实体的关系,我们可能决定收购一个或多个与我们的内部人员、高级管理人员和董事有关的业务 。我们的高级管理人员和董事还担任其他实体的高级管理人员和董事会成员,包括但不限于第10项“董事、高管和公司治理--利益冲突”中描述的那些实体。我们打算根据合并协议完成初步业务合并的目标业务阿尔卑斯山, 与我们的任何内部人士、高级管理人员或董事并无关联。如果我们没有完成与Alps的初始业务合并 ,尽管我们不会专门专注于或瞄准与任何关联实体的任何交易,但如果我们确定该关联实体满足我们在项目1“业务 -收购标准”中提出的业务合并标准,则我们将进行此类交易。此类交易已获得我们多数独立独立董事的批准(如果我们 当时有任何批准),并且我们从独立投资银行获得的意见认为,从财务角度来看,该业务合并对我们的非关联股东 是公平的。尽管我们同意从一家独立投资银行就与一家或多家与我们内部人士有关联的国内或国际业务合并对我们公司的财务公平性 征求意见,但潜在的利益冲突仍然可能存在,因此,业务合并的条款 可能不会对我们的公众股东有利,因为他们将没有任何利益冲突。

 

我们的内部人士(包括我们的高级管理人员和董事)实益拥有的 股票不会参与赎回,因此,我们的内部人士在确定特定目标业务是否适合我们最初的业务组合时可能存在利益冲突 。

 

如果我们无法完成最初的业务合并,我们的 内部人士,包括我们的保荐人、高级管理人员和董事,已放弃他们在与业务合并有关的 转换其内部股份和私人股份的权利,以及他们对其内部股份和私人股份的赎回权利。因此,如果我们不完善最初的业务组合,这些证券将一文不值。董事和高级管理人员的个人和财务利益可能会影响他们及时确定 并选择目标业务和完成业务合并的动机。因此,我们的保荐人、董事和高级管理人员在确定特定业务合并的条款、条件和时机是否合适以及是否符合我们股东的最佳利益时,在确定和选择合适的目标业务时可能会产生利益冲突。

 

如果 我们无法完成业务合并,我们的内部人士(包括我们的高级管理人员和董事或他们的附属公司)发放的任何贷款都将得不到偿还,从而导致在确定潜在交易是否符合我们股东的最佳利益时存在潜在的利益冲突。

 

为了满足首次公开募股完成后我们的营运资金需求,我们的内部人士,包括我们的高级管理人员和董事,或他们的关联公司,可以(但没有义务)随时或在任何时间借给我们资金,他们认为合理的金额 可自行决定。贷款将不计息,并将在业务合并完成时支付。 如果我们未能在规定的时间内完成业务合并,贷款将不会得到偿还。因此,我们的董事和高级管理人员在确定特定业务合并的条款、条件和时间是否合适以及是否符合我们股东的最佳利益时可能存在利益冲突 。

 

在最初的业务合并后,我们的 管理层可能无法保持对目标业务的控制。我们不能保证 在失去对目标业务的控制后,新管理层将拥有盈利经营该业务所需的技能、资质或能力。

 

我们 可能会构建我们的初始业务组合,使交易后公司拥有目标业务的此类权益或资产少于100%,以满足目标管理团队或股东的某些目标或出于其他原因,但我们 只有在交易后公司拥有目标公司50%或更多的未偿还有表决权证券或以其他方式拥有目标公司的控股权足以不需要根据投资公司法注册为投资公司的情况下,我们 才会完成此类业务合并。即使交易后公司拥有目标公司50%或更多的有投票权证券,我们在业务合并前的股东 可能共同拥有交易后公司的少数股权,这取决于在业务合并交易中分配给目标和我们的估值。例如,我们可以进行一项交易,在该交易中,我们发行大量新股,以换取目标公司的所有已发行股本。在这种情况下,我们将获得目标的100%控股权 。然而,由于发行了大量新股,紧接我们最初业务合并之前的股东可能持有不到我们初始业务合并后流通股的大部分。 此外,其他少数股东随后可能会合并他们的持股,导致单个个人或集团获得比我们最初收购的更大的公司股票份额。因此,这可能使我们的管理层更有可能无法 保持对目标业务的控制。

 

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保荐人为内幕股份支付的名义收购价可能会导致在完成我们最初的业务合并后,公开发行的 股票的隐含价值大幅稀释。

 

我们 以每单位10.00美元的发行价出售了我们的单位,我们信托账户中的金额为每股10.15美元,这意味着 每股初始价值为10.00美元。然而,在首次公开募股之前,我们的保荐人为内幕股票支付了25,000美元的名义总价,约合每股0.009美元。因此,在完成我们最初的业务合并后,公开发行股票的价值可能会被大幅稀释。例如,下表显示了在完成我们的初始业务组合时,内幕股票 对公众股票隐含价值的稀释效应,假设我们当时的股权价值为24,643,218美元,这是在支付 $4,025,000美元的递延承销折扣后,我们在信托账户中的初始业务组合的金额,信托账户中持有的资金不会产生利息,也不会就我们的初始业务组合赎回任何公众股票 ,并且不考虑当时对我们 估值的任何其他潜在影响。例如,我们公开发行股票的交易价格、企业合并交易成本、向目标卖家或其他第三方发行的任何股权或支付给目标第三方的现金,或目标的业务本身,包括其资产、负债、管理和前景,以及我们的公开和私募认股权证的价值。按此估值计算,完成初步业务合并后,我们每股普通股的隐含价值将为每股4.10美元,较首次公开招股的每股隐含价值10.00美元(首次公开发售时的每股价格,假设认股权证没有价值)减少59.0% 。

 

公开发行股票   2,562,567 
内幕消息人士   2,875,000 
私募股权   570,000 
总股份数   6,007,567 
初始业务组合的信托资金总额(减去递延承销折扣)  $24,643,218 
每股公众股份的初始隐含价值  $10.00 
完成初始业务合并后的每股隐含价值   $4.10 

 

在我们完成初步业务合并后,内部人士股票的 价值很可能大幅高于为其支付的名义价格 ,即使此时我们普通股的交易价格大幅低于每股10.00美元。

 

我们的 赞助商已投资25,000美元购买2,875,000股内幕股票。假设完成我们最初的业务合并后的交易价格为每股10.00美元 ,2,875,000股内幕股票的隐含价值总计为28,750,000美元。 即使我们普通股的交易价格低至每股0.009美元,私募股权证和私募认股权证也一文不值。 内幕股票的价值将相当于我们保荐人对我们的初始投资。因此,我们的保荐人很可能 能够收回其在我们的投资,并从这笔投资中获得可观的利润,即使我们的公开股票已经失去了显著的 价值。因此,拥有发起人股份和/或赞助商权益的我们的管理团队可能会有不同于公众股东的经济动机,即追求和完善初始业务组合,而不是清算和将信托中的所有现金返还给公众股东,即使该业务组合的目标业务风险更高或更不确定 。出于上述原因,您在评估是否在初始业务合并之前或与初始业务合并相关时赎回您的股票时,应考虑我们管理团队完成初始业务合并的财务激励。

 

与我们的证券相关的风险

 

纳斯达克 可能会将我们的证券从其交易所退市,这可能会限制投资者对我们的证券进行交易的能力 并使我们受到额外的交易限制。

 

我们的证券在全国性证券交易所纳斯达克上市。我们不能向您保证,我们的证券将在未来或在我们最初的业务合并之前在纳斯达克上市 。在我们最初的业务合并之前,为了继续在纳斯达克上市我们的证券,我们必须保持一定的财务、分销和股票价格水平。2023年10月16日, 我们接到纳斯达克的通知,称我们不符合纳斯达克上市规则第5450(A)(2)条,该规则要求公司保持至少400名总持有人才能继续在纳斯达克全球市场上市。2024年1月29日,我们向纳斯达克提交了将我们在纳斯达克全球市场上市的证券转让给纳斯达克资本市场的申请。2024年3月6日,我们收到了纳斯达克 批准我们的转让申请,从2024年3月12日开始,我们的证券开始在纳斯达克资本市场交易。2024年3月6日,纳斯达克通知我们,我们重新遵守了纳斯达克要求300名公众持有人继续在纳斯达克资本市场上市的要求。一般而言,为了满足纳斯达克资本市场持续上市的标准,我们必须保持上市证券市值不低于3,500万美元 ,公开持股不低于100万美元,公开持有股份不少于500,000股,公开股东不少于300人。我们不能向您保证,我们将能够继续遵守纳斯达克上市规则下的所有持续上市标准,以及我们无法向您保证 我们以后不会收到纳斯达克发出的类似或其他缺货通知。

 

36
 

 

此外,对于我们的初始业务合并,我们将被要求证明符合纳斯达克的初始上市 要求,这些要求比纳斯达克的持续上市要求更严格,以继续保持我们的证券在纳斯达克上的上市 。例如,我们的股票价格通常被要求至少为每股4.00美元。我们无法向您保证,届时我们将能够满足这些初始上市要求。

 

如果纳斯达克将我们的证券从其交易所退市,我们可能面临重大不利后果,包括:

 

  我们证券的市场报价有限;
     
  降低了我们证券的流动性;
     
  确定我们的股票是“细价股”,这将要求交易我们股票的经纪商遵守更严格的规则,这可能会导致我们股票在二级交易市场的交易活动减少;
     
  我们公司的新闻和分析师报道数量有限;以及
     
  A 未来发行额外证券或获得额外融资的能力下降。

 

我们将信托账户中持有的资金投资于其中的证券可能承受负利率,这可能会降低信托资产的价值 ,从而使公众股东收到的每股赎回金额可能低于每股10.15美元。

 

信托账户中持有的收益以现金形式持有,或仅投资于到期日为180天或更短的美国政府国库券,或投资于货币市场基金,仅投资于美国国债,且符合《投资公司法》规则2a-7的某些条件。虽然美国政府短期国债目前的收益率为正,但它们在最近几年曾短暂地产生负利率。近年来,欧洲和日本的央行将利率维持在零以下,美联储公开市场委员会并未排除未来可能在美国采取类似政策的可能性。如果我们无法完成我们的初始业务合并或对我们修订后的 和重述的公司注册证书进行某些修改,我们的公众股东有权按比例获得信托账户中所持收益的按比例份额,外加任何利息收入,扣除已支付或应支付的税款。负利率可能会降低信托资产的价值,使公众股东收到的每股赎回金额可能低于每股10.15美元。

 

我们 可能要求希望在股东对拟议的企业合并进行投票时转换普通股的公众股东遵守特定的转换要求,这可能会使他们更难在行使权利的最后期限之前行使转换权利 。

 

在任何召开股东大会以批准拟议的初始业务合并的情况下,每个公共股东将有 权利要求我们 将其普通股股份转换为信托账户的股份,无论他或她是否投票支持或反对该拟议的业务合并。我们可能要求寻求转换其 股票的公众股东,无论他们是创纪录的持有者还是以“街道名称”持有他们的股票 ,要么向我们的转让代理提交他们的证书,要么使用存托信托公司的DWAC(托管人存取款)系统以电子方式将他们的股票交付给转让代理,由持有者选择,至少在初始业务合并的 两个工作日内(收购要约时总是需要进行股票投标)。 为了获得实物股票,股东经纪人和/或结算经纪人、DTC和我们的转让代理将 需要采取行动为这一请求提供便利。我们的理解是,股东一般应至少分配两周时间从转让代理那里获得实物证书。但是,由于我们无法控制此过程或经纪商或DTC, 获得实物股票证书的时间可能远远超过两周。虽然我们被告知通过DWAC系统交付共享只需很短的 时间,但情况可能并非如此。根据特拉华州的法律和我们的章程,我们必须在任何股东大会召开前至少提前10天发出通知,这将是公共股东决定是否行使转换权的最短时间。因此,如果股东交付股份的时间比我们预期的更长,希望转换的股东可能无法在最后期限前行使其转换权,因此 可能无法转换其股票。

 

如果 我们要求希望转换普通股的公众股东遵守上文讨论的转换交付要求 ,在拟议的业务合并未获批准的情况下,此类转换股东可能无法在他们希望出售其证券时出售其证券。

 

如果 我们要求希望转换普通股的公众股东遵守上文讨论的转换交付要求 ,而该建议的业务组合未完成,我们将立即将此类证书退还给投标的公众股东 。因此,在这种情况下试图转换股票的投资者将无法在业务合并失败后出售其证券,直到我们将其证券返还给他们。在此期间,我们普通股的市场价格可能会下跌,您可能无法在您希望的时候出售您的证券,即使其他未寻求转换的股东 可能能够出售其证券。

 

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权证持有人 将不享有赎回权。

 

如果 我们无法在要求的时间内完成初始业务合并,并且我们赎回了信托账户中持有的资金,则认股权证将到期,持有人将不会收到信托账户中持有的任何金额来换取权证。

 

我们 没有义务以现金净额结算权证。

 

在 任何情况下,我们将没有任何义务以现金净额结算权证。因此,这些权证可能会到期变得一文不值。

 

如果 我们没有保存有关行使可赎回认股权证后可发行的普通股的有效招股说明书 ,公众持有人将只能在“无现金基础”下行使该等可赎回认股权证,这将导致 如果该持有人行使可赎回认股权证以换取现金,向持有人发行的股份数目将会减少。

 

除以下所述的 外,如果在持有人希望行使认股权证时,我们没有保存一份关于在行使认股权证时可发行的普通股的最新有效招股说明书,他们将只能在“无现金 基础上”行使认股权证,前提是可以获得豁免注册。因此,持有者 在行使认股权证时获得的普通股数量将少于该持有人行使其现金认股权证时的普通股数量。此外, 如果没有注册豁免,持有人将无法在无现金基础上行使其认股权证,并且只有在认股权证行使后与可发行普通股股份有关的当前有效招股说明书可用时, 持有人才能行使其认股权证以换取现金。根据认股权证协议的条款,吾等已同意尽最大努力满足 此等条件,并维持一份与认股权证行使后可发行的普通股股份有关的现行有效招股说明书,直至认股权证期满为止。然而,我们不能向您保证我们将能够做到这一点。如果我们无法做到这一点 ,持有者在我公司的投资可能会减少,或者认股权证可能会到期变得一文不值。 尽管如上所述,私人认股权证可以对未登记的普通股换取现金行使,即使在行使认股权证时可发行的普通股的招股说明书 不是最新和有效的。

 

投资者只有在行使时发行的普通股已登记或符合条件,或根据权证持有人居住国证券法被视为豁免的情况下,投资者才能行使认股权证。

 

任何认股权证将不会以现金形式行使,我们将没有义务发行普通股,除非根据认股权证持有人居住国的证券法,可发行的普通股已登记或符合资格或被视为豁免。在认股权证可以行使时,我们预计将继续在国家证券交易所上市,这将提供每个州的注册豁免。然而,我们不能向您保证这一事实。如果在权证持有人居住的司法管辖区内,因权证的行使而发行的普通股不符合或不符合资格,权证可能会被剥夺任何价值,权证的市场可能会受到限制,如果无法出售,权证可能会到期 变得一文不值。

 

我们的 管理层有能力要求我们的可赎回认股权证持有人在无现金的基础上行使该等可赎回认股权证,这将导致持有人在行使可赎回认股权证时获得的普通股股份少于他们能够行使可赎回认股权证以换取现金的情况下获得的普通股。

 

如果 我们在IPO招股说明书中描述的赎回标准满足后要求赎回我们的认股权证,我们的管理层 将有权要求任何希望行使其认股权证(包括我们的初始股东 或其获准受让人持有的任何认股权证)的持有人以“无现金基础”行使其认股权证。如果我们的管理层选择要求持有人在无现金的基础上行使其认股权证,则持有人在行使时收到的普通股数量将少于该持有人行使认股权证换取现金时的数量。这将降低持有者在我们公司的投资的潜在“上行空间”。

 

我们 可以修改权利或认股权证的条款,其方式可能对持有人不利,但需分别获得当时尚未行使的权利或认股权证的多数持有人的批准。

 

我们的 权利将根据权利协议以注册形式发行,我们的认股权证将根据认股权证 协议以注册形式发行,每份均由大陆航空作为权利或认股权证代理人(视情况而定)与我们达成。每份权利协议和认股权证协议 均规定,权利或认股权证的条款如适用,可在未经任何持有人同意的情况下进行修改,以纠正任何含糊之处或更正任何有缺陷的条款。每项权利协议及认股权证协议均须经当时尚未行使的权利或认股权证(包括私募认股权证)(视何者适用而定)的多数持有人批准,方可作出任何对权利或认股权证登记持有人的利益造成不利影响的变更(如适用)。对于仅私募认股权证条款的任何修订,认股权证协议需要获得当时尚未发行的大部分私募认股权证的登记持有人的批准。

 

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我们的已发行权利、认股权证和内部股份可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响,并使 更难完成我们最初的业务合并。

 

对于 我们发行普通股以完成业务交易的程度而言,在权利转换和行使认股权证时发行大量额外普通股的可能性可能会使我们成为对目标企业吸引力较小的收购工具 。任何此类发行都将增加普通股的已发行和流通股数量,并减少为完成业务交易而发行的普通股的价值。因此,我们的权利、认股权证和内部人士股份 可能会增加完成业务合并的难度或增加收购目标业务的成本。如果在 范围内转换权利或行使认股权证,您的持股可能会被稀释。

 

我们的权利协议和认股权证协议的每个 都指定纽约州法院或纽约州南区美国地区法院作为我们权利持有人和认股权证持有人 可能发起的特定类型诉讼和诉讼的唯一和独家论坛,这可能会限制权利持有人和认股权证持有人就与我们公司的纠纷获得 有利司法论坛的能力。

 

我们的权利协议和认股权证协议的每个 均规定,在符合适用法律的情况下,(I)因权利协议或认股权证协议(如适用)而以任何方式引起或与权利协议或认股权证协议相关的任何诉讼、诉讼或索赔,包括根据证券 法案,将在纽约州法院或纽约州南区美国地区法院提起并强制执行,以及(Ii)我们不可撤销地服从该司法管辖区,该司法管辖区应是任何此类诉讼、诉讼或索赔的独家法院。我们将放弃对这种专属管辖权的任何反对意见,因为这种法院是一个不方便的法庭。

 

尽管有上述规定,权利协议和认股权证协议的这些条款将不适用于为强制执行《交易法》规定的任何责任或义务而提起的诉讼,或以美利坚合众国联邦地区法院为 唯一和排他性法院的任何其他索赔。任何个人或实体购买或以其他方式获得我们的任何权利或认股权证(视情况而定)的任何权益,应视为已知悉并同意我们的权利协议或认股权证协议(视情况而定)中的论坛条款。 如果任何诉讼的标的属于权利协议或认股权证协议(视情况而定)的论坛条款的范围内,则向纽约州法院或纽约州南区美国地区法院以外的法院提起诉讼(就本款而言,以我方权利或认股权证持有人的名义提起的“外国诉讼”,如适用,则该持有人应被视为已同意:(X)位于 纽约州或纽约州南区的州和联邦法院或美国纽约南区地区法院在任何此类法院提起的强制执行法院规定的诉讼的个人管辖权(就本款而言,为“强制执行诉讼”),以及(Y)向该权利持有人或认股权证持有人(视适用情况而定)送达法律程序文件,在任何该等强制执行行动中,以权利持有人或认股权证持有人的律师或认股权证持有人的律师(视何者适用而定)作为该权利持有人或认股权证持有人的代理人(视何者适用而定)在外地诉讼中送达。

 

这些 选择法院的条款可能会限制权利持有人和权证持有人在司法法院提出此类 持有人认为有利于与我们公司发生纠纷的索赔的能力,这可能会阻碍此类诉讼。或者,如果法院发现我们的权利协议或认股权证协议的这一条款不适用于或无法强制执行一种或多种指定类型的诉讼或诉讼程序,我们可能会产生与在其他司法管辖区解决此类问题相关的额外成本,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大影响,并导致我们管理层和董事会的时间和资源 分流。然而,我们注意到,对于法院是否会执行这些条款存在不确定性 ,投资者不能放弃遵守联邦证券法及其下的规则和法规。《证券法》第22条规定,州法院和联邦法院对为执行《证券法》或其下的规则和条例所产生的任何义务或责任而提起的所有诉讼享有同时管辖权。

 

没有任何机构负责将纳税基准适当分配给单位的各个组成部分,因此,投资者可能不会为美国联邦所得税的目的而适当地 分配纳税基准。

 

没有任何法定、行政或司法机构直接针对美国联邦所得税的目的处理与单位类似的单位或文书,因此,这种处理方式并不完全明确。出于美国联邦所得税的目的,我们打算将收购单位视为收购我们普通股的一股,在完成初始业务合并后获得十分之一(1/10)的普通股的权利,以及一份购买一半(1/2)普通股的可赎回认股权证,并且,通过购买单位,您同意为美国联邦所得税目的采用这种待遇。出于美国联邦 所得税的目的,单位的每个持有人必须将该单位持有人为该单位支付的购买价格分配给 我们普通股的一股,在完成初始业务合并时获得十分之一(1/10)的普通股的权利 ,以及根据发行时每个股票的相对公平市值购买一股普通股的一半(1/2)的可赎回认股权证。分配的价格应为该股份或认股权证(视属何情况而定)的股东的课税基础。就美国联邦所得税而言,任何单位的处置都应被视为处置我们在普通股中的份额,在完成初始业务合并时获得十分之一(1/10)的普通股的一项权利,以及购买组成该单位的一股普通股的一半(1/2)的可赎回权证,处置的变现金额应在普通股、权利和可赎回权证之间根据处置时各自的相对公平 市场价值进行分配。对单位的上述处理和持有者的购买价格分配对美国国税局或法院没有约束力。美国国税局或法院可能不同意这种说法 ,投资者可能会因此遭受不利的美国联邦所得税后果。因此,我们敦促每个潜在投资者就投资一个单位(包括对一个单位的替代特征)的税务后果咨询其自己的税务顾问。

 

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在某些情况下,根据IPO招股说明书中描述的赎回条款赎回我们的普通股可能会产生股息收入(而不是出售或交换的收益)。

 

如果投资者的普通股根据IPO招股说明书中所述的赎回条款被赎回,则该交易在美国联邦所得税方面的处理将取决于赎回是否符合出售普通股的资格,或者被视为股息。赎回是否有资格出售将在很大程度上取决于 投资者持有的我们股票的总数(包括投资者因拥有权利或归属而建设性拥有的任何股票)相对于赎回前后我们所有已发行的股票。如果赎回 不符合销售待遇,则全部或部分赎回可被视为应税股息,范围为我们的 当期或累计收益和纳税利润(包括支付该款项的全年收益,包括支付 之后的收益)。被视为非美国投资者股息的金额可能需要缴纳预扣税。某些非法人美国投资者可能有资格享受股息减税。有关此类赎回的税务处理规则非常复杂,将取决于每个投资者的具体情况。每个投资者应就赎回的税务后果与其自己的税务顾问进行磋商。

 

一般风险因素

 

我们 是证券法意义上的新兴成长型公司,如果我们利用新兴成长型公司可以获得的某些披露豁免 ,这可能会降低我们的证券对投资者的吸引力,并可能使我们的业绩更难与其他上市公司进行比较。

 

就业法案允许像我们这样的新兴成长型公司利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的各种报告要求的某些豁免 。只要我们有资格成为一家新兴成长型公司,我们 将被允许,我们打算省略审计师对财务报告的内部控制的证明,否则,如上所述,萨班斯-奥克斯利法案将要求 。我们还打算利用JOBS法案提供的豁免要求,向我们的股东提交薪酬发言权、频率发言权和黄金降落伞投票权,我们将 自己受益于减少高管薪酬披露,这已经适用于规模较小的报告公司。

 

此外,《就业法案》第107节还规定,新兴成长型公司可以利用豁免遵守证券法第7(A)(2)(B)节规定的新的或修订的会计准则的机会,只要我们是新兴成长型公司。 因此,新兴成长型公司可以推迟采用某些会计准则,直到这些准则适用于私营公司。我们选择利用这些好处,直到我们不再是一家新兴的成长型公司,或者直到 我们明确且不可撤销地选择退出这一豁免。因此,我们的财务报表可能无法与遵守这种新的或修订的会计准则的公司 的财务报表进行比较。

 

首次公开募股后,我们将继续作为一家新兴成长型公司,直到(I)在 财政年度的最后一天,我们的年度总收入至少为12.35亿美元(按通胀指数计算),(Ii)财政年度的最后一天, 根据IPO注册声明首次出售单位的日期五周年后的最后一天,(Iii)我们在之前三年期间发行了超过10亿美元的不可转换债务的日期,或(Iv)根据《交易法》的定义,我们被 视为“大型加速申请者”的日期。

 

在 我们失去“新兴成长型公司”地位之前,尚不清楚投资者是否会因为我们可能依赖这些豁免而降低我们证券的吸引力 。如果一些投资者因此发现我们的证券吸引力降低,我们的证券的 交易市场可能会不那么活跃,我们的股票价格可能会更加波动,并可能导致我们的股票价格下跌。

 

我们对业务合并的 搜索,以及我们最终完成业务合并的任何目标业务,可能会受到新冠肺炎疫情的实质性不利影响。

 

The COVID-19 pandemic has resulted in a widespread health crisis that has adversely affected and may continue to adversely affect the economies and financial markets worldwide, and the business of any potential target business with which we may consummate a business combination could be materially and adversely affected. Furthermore, we may be unable to complete a business combination if continued concerns relating to COVID-19 restrict travel, limit the ability to have meetings with potential investors or the target company’s personnel, vendors and service providers are unavailable to negotiate and consummate a transaction in a timely manner. In addition, countries or supranational organizations in our target markets may develop and implement legislation that makes it more difficult or impossible for entities outside such countries or target markets to acquire or otherwise invest in companies or businesses deemed essential or otherwise vital. The extent of which COVID-19 impacts our search for and ability to consummate a business combination will depend on future developments, which are highly uncertain and cannot be predicted, including new information that may emerge concerning the severity of COVID-19 and the actions to contain COVID-19 or treat its impact, among others. If the disruptions posed by COVID-19 or other matters of global concern continue for an extensive period of time, and result in protectionist sentiments and legislation in our target markets, our ability to consummate a business combination, or the operations of a target business with which we ultimately consummate a business combination, may be materially adversely affected. In addition, our ability to consummate a transaction may be dependent on the ability to raise equity and debt financing which may be impacted by COVID-19 and other events.

 

40
 

 

在我们最初的业务合并后,我们的大多数董事和高级管理人员可能居住在美国以外的地方,我们的所有资产也将位于美国以外;因此,投资者可能无法执行联邦证券法或 他们的其他合法权利。

 

2024年1月30日,我们与马来西亚阿尔卑斯山公司签订了合并协议。有可能在我们最初的业务合并后,我们的大多数董事和高级管理人员将居住在美国以外的地方,我们所有的资产都将位于美国以外的地方。因此,美国的投资者可能很难,或者在某些情况下不可能执行他们的合法权利,向我们的所有董事或高级管理人员送达诉讼程序,或执行美国法院基于美国法律对我们的董事和高级管理人员的民事责任和刑事处罚做出的判决。

 

在我们最初的业务合并之后,我们几乎所有的资产都可能位于国外,而我们的几乎所有收入 都将来自我们在该国家的业务。因此,我们的经营结果和前景将在很大程度上受到我们所在国家的经济、政治和法律政策、发展和条件的影响。

 

我们业务所在国家的经济、政治和社会条件以及政府政策可能会影响我们的业务。经济增长可能是不均衡的,无论是在地理上还是在不同的经济部门之间,这种增长在未来可能不会持续。如果未来这些国家的经济出现低迷或增长速度低于预期,则某些行业的消费需求可能会减少。某些行业支出需求的减少可能会对我们找到有吸引力的目标业务以完善我们的初始业务组合的能力产生实质性的不利影响, 如果我们实现初始业务组合,则该目标业务的盈利能力。

 

汇率波动和货币政策可能会导致目标企业在国际市场上取得成功的能力下降。

 

在 如果我们收购了非美国目标,所有收入和收入都可能以外币收取,如果有,我们净资产和分配的美元等值 可能会受到当地货币价值下降的不利影响。我们目标地区货币的价值会波动,并受到政治和经济状况变化等因素的影响。 该货币相对于我们报告货币的相对价值的任何变化都可能影响任何目标业务的吸引力 ,或者在我们完成初始业务组合后,影响我们的财务状况和运营结果。此外,如果在我们的初始业务合并完成之前, 货币对美元升值,则以美元衡量的目标业务的成本将增加,这可能会降低我们完成此类交易的可能性。

 

我们 受制于有关监管事项、公司治理和公开披露的法律法规的变化,这增加了我们的成本和违规风险。

 

我们 受制于各种管理机构的规章制度,例如美国证券交易委员会,它们负责保护投资者和监督证券公开交易的公司,并受制于适用法律下不断变化的新监管措施 。我们遵守新的和不断变化的法律法规的努力已经并可能继续导致一般和行政费用的增加,并转移了管理时间和注意力,使他们无法寻求业务合并目标。

 

此外, 由于这些法律、法规和标准有不同的解释,它们在实践中的应用可能会随着时间的推移而发展 随着新的指导方针的出台。这一变化可能会导致合规问题的持续不确定性,以及持续修订我们的披露和治理实践所需的额外成本 。如果我们未能解决并遵守这些规定 以及任何后续更改,我们可能会受到处罚,我们的业务可能会受到损害。

 

我们 寻求业务合并以及我们最终完成业务合并的任何目标业务可能会因自然灾害的发生而受到重大 不利影响。

 

我们的 业务可能会受到恶劣天气条件和自然灾害的不利影响。任何此类事件都可能对我们的日常运营造成严重干扰 ,甚至可能需要暂时关闭我们在一个或多个市场的运营。此类关闭可能会扰乱 我们的业务运营,并对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。如果我们的第三方服务提供商、业务合作伙伴或收购目标受到此类自然灾害的影响,我们的运营也可能 中断。如果 此类事件造成的中断持续很长一段时间,我们完成业务合并的能力或我们最终完成业务合并的目标业务的 运营可能会受到重大不利影响。

 

41
 

 

针对我们的网络事件或攻击可能导致信息被盗、数据损坏、运营中断和/或经济损失。

 

我们 依赖数字技术,包括信息系统、基础设施和云应用程序和服务,包括我们可能与之打交道的第三方的应用程序和服务。对我们的系统或基础设施、第三方的系统或基础设施或云的复杂而蓄意的攻击或安全漏洞 可能会导致我们的资产、专有信息以及敏感或机密数据的损坏或挪用。作为一家在数据安全保护方面没有重大投资的早期公司,我们可能无法针对此类事件获得足够的保护。我们可能没有足够的资源来充分防范网络事件,也没有足够的资源来调查和补救网络事件的任何漏洞。这些事件中的任何一种或它们的组合都可能对我们的业务产生不利影响,并导致财务损失。

 

我们的经修订和重述的公司注册证书(经修订且目前有效)指定特拉华州衡平法院(“衡平法院”)为可能由我们的股东 发起的某些类型的诉讼和诉讼的唯一和独家论坛,这可能限制我们的股东在与我们公司或我们公司的董事、高级管理人员或其他员工的纠纷 中获得有利的司法论坛的能力。

 

我们经修订并重新声明的公司注册证书经修订并重新声明,其中规定,除非我们书面同意 选择替代法院,否则在法律允许的最大范围内,衡平法院应成为任何(1)代表我公司提起的派生诉讼或法律程序、(2)声称我公司任何高管、员工或代理人违反我公司或我们股东的受托责任的诉讼,或任何协助和教唆任何此类违规行为的索赔的唯一和排他性的 法院。(3)针对本公司或本公司任何董事或本公司经修订及重述的公司注册证书或本公司附例的任何条文而引起的针对本公司或任何董事或本公司高级职员的索偿诉讼,或(4)针对本公司或本公司任何董事或本公司高级职员的受内务原则管辖的索偿诉讼,但上文第(1) 至(4)项除外;任何索赔:(A)衡平法院认定存在不受衡平法院 管辖的不可或缺的一方(且不可或缺的一方在裁决后十天内不同意衡平法院的个人管辖权);(B)归属于衡平法院以外的法院或法院的专属管辖权;或(C)根据联邦证券法(包括证券法)产生的索赔,其中衡平法院和特拉华州联邦地区法院同时是唯一和排他性的论坛。尽管有上述规定, 在我们修订和重述的公司注册证书中加入此类条款不会被视为我们的股东放弃了我们遵守联邦证券法律、规则和法规的义务,并且本款规定不适用于为强制执行《交易法》规定的任何责任或义务而提起的诉讼,也不适用于美国联邦地区法院应作为唯一和排他性论坛的任何其他索赔。任何个人或实体购买或以其他方式获得本公司股本中任何股份的任何权益,应被视为已知悉并同意本公司经修订和 重述的公司注册证书中的论坛条款。如果标的在法院规定范围内的任何诉讼是以任何股东的名义向位于特拉华州境内的法院以外的法院提起的(“外国诉讼”),则该股东应被视为已同意:(X)位于特拉华州境内的州法院和联邦法院对向任何此类法院提起的强制执行法院规定的任何诉讼(“强制执行诉讼”)具有属人管辖权, 及(Y)在任何该等强制执行行动中,向该股东在外地诉讼中作为该股东的代理人送达法律程序文件。

 

此 法院选择条款可能会限制股东在其认为有利于解决与本公司或其董事、管理人员或其他员工之间争议的司法法院提出索赔的能力,这可能会阻碍此类诉讼。或者,如果法院 发现我们修订和重述的公司注册证书中的此条款对于 一种或多种指定类型的诉讼或程序不适用或不可执行,我们可能会产生与在其他司法管辖区解决此类事项相关的额外费用, 这可能会对我们的业务产生重大不利影响,财务状况和经营业绩,并导致我们的管理层和董事会的时间和资源转移。

 

项目 1B。未解决的员工意见

 

没有。

 

项目 1C。网络安全

 

我们 是一家特殊目的收购公司,没有业务运营。自我们首次公开募股以来,我们唯一的业务活动就是识别和评估合适的收购交易候选者。因此,我们不认为我们面临重大的网络安全风险。

 

我们 尚未采用任何网络安全风险管理计划或正式流程来评估网络安全风险。我们的管理层通常负责评估和管理任何网络安全威胁。如果发生任何应报告的网络安全事件,我们的管理层 应立即向董事会报告此类事件,以便采取进一步行动,包括适当的披露、缓解、 或董事会认为适当采取的其他应对或行动。

 

截至本报告日期 ,自IPO以来,我们没有遇到任何网络安全事件。

 

42
 

 

第 项2.属性

 

我们 不拥有任何房地产或其他实物财产。我们目前的主要执行办公室位于特拉华州纽瓦克19713号大陆大道200Suit401。这个地方的租金是每月115美元。我们认为,我们目前的办公空间,加上其他可供我们高管使用的办公空间,足以满足我们目前的运营需求。

 

项目 3.法律诉讼

 

据我们管理层所知,目前没有任何重大诉讼、仲裁、政府程序或任何其他法律程序悬而未决或可能针对我们或我们管理团队的任何成员以此类身份提起诉讼。

 

第 项4.矿山安全信息披露

 

不适用 。

 

第 第二部分

 

第 项5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券

 

我们的 证券在纳斯达克资本市场交易。我们的每个单位包括一股普通股,面值0.001美元,一项权利 收购十分之一(1/10)的普通股,以及一份认股权证,购买一股普通股的二分之一(1/2),从2021年12月7日起,我们的单位在纳斯达克上交易,代码为“GLLIU”。我们子公司的普通股、权利和认股权证于2021年12月22日开始在纳斯达克单独交易,代码分别为“GLLI”、“GLLIR”和“GLLIW”。

 

记录持有者

 

于2024年3月22日,我们单位共有两名登记持有人、七名普通股股份登记持有人、一名权利登记持有人及一名认股权证登记持有人。这些数字不包括通过代名人姓名持有我们证券的受益所有人。

 

分红

 

我们 迄今尚未就我们的普通股股份支付任何现金股息,也不打算在我们最初的业务合并完成 之前支付现金股息。完成初始业务合并后的现金股息支付将 取决于完成初始业务合并后我们的收入和收益(如果有的话)、资本要求和一般财务状况。在我们最初的业务合并之后,任何股息的支付将在此时由我们的董事会自行决定 。我们董事会目前的意图是保留所有收益(如果有的话)用于我们的业务运营,因此,我们的董事会预计在可预见的未来不会宣布任何股息。 此外,如果我们在最初的业务合并中产生任何债务,我们宣布股息的能力可能会受到我们可能同意的与此相关的限制性契约的限制。

 

根据股权补偿计划授权发行的证券

 

没有。

 

最近销售的未注册证券

 

没有。

 

使用我们首次公开募股所得的

 

2021年12月9日,我们完成了1000万台的IPO。每个单位包括一股普通股、一项在初始业务合并完成时获得十分之一(Br)(1/10)普通股的权利和一项可赎回认股权证,使其持有人 有权以每股11.50美元的价格购买普通股的一半(1/2)。这些单位以每单位10.00美元的发行价 出售,产生了1亿美元的毛收入。在IPO结束的同时,我们以每单位10.00美元的价格完成了517,500个私人单位的私募 ,总收益为5,175,000美元。

 

2021年12月9日,承销商全面行使超额配售选择权,并于2021年12月13日结束超额配售单位的发行和销售。我们总共以每单位10.00美元的价格发行了1,500,000个超额配售单位 ,总收益为15,000,000美元。2021年12月13日,在出售超额配售单位的同时,我们完成了另外52,500个私人单位的私下销售,产生了525,000美元的毛收入。

 

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于2021年12月9日及2021年12月13日出售IPO单位(包括超额配售单位)及私募所得款项净额合共116,725,000美元已存入为本公司公众股东利益而设立的信托账户。

 

有关本公司首次公开招股所得款项用途的说明,请参阅本年报第II部分第7项。

 

赎回公募股份

 

关于本公司于2023年3月6日召开的股东特别大会,本公司6,756,695股公开发行的股份以每股10.35美元的价格赎回。

 

就本公司于2023年11月28日召开的股东特别大会而言,本公司2,180,738股普通股 按每股10.82美元的价格赎回。

 

发行人和关联购买者购买股票证券

 

没有。

 

第 项6.[已保留]

 

第 项7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

 

讨论和分析中有关行业前景、我们对业务表现的预期以及前瞻性陈述的 陈述会受到许多风险和不确定因素的影响,包括但不限于“风险因素”和“关于前瞻性陈述的告诫”中描述的风险和不确定因素。我们的实际结果可能与任何前瞻性陈述中包含或暗示的结果大不相同。您应该一起阅读以下讨论 以及本10-K表格中其他部分的“风险因素”、“业务”和经审计的合并财务报表,包括相关的附注。除非另有说明,否则所有提及的年份都是指我们的财政年度,截止日期为12月31日。如本表格10-K所用,除非上下文另有说明,否则“我们”、“本公司”或“Globalink”指的是Globalink Investment Inc.。

 

概述

 

我们 成立于2021年3月24日,目的是与一家或多家目标企业进行合并、换股、资产收购、股票购买、资本重组、重组或其他类似业务组合。我们确定潜在目标业务的努力将不限于任何特定行业或地理区域,尽管我们打算将重点放在北美、欧洲、东南亚和亚洲(不包括大陆中国以及香港和澳门特别行政区)、医疗技术和绿色能源行业的目标业务 。本公司不会与任何主要业务营运于中国(包括香港及澳门)的实体进行初步业务合并。我们打算以现金(无论是来自信托账户的现金或与业务合并同时结束的债务或股权融资交易的现金)或我们的股权证券的组合 完成业务收购。

 

与初始业务合并相关的增发普通股:

 

  可能会大大稀释我们的投资者的股权,这些投资者对任何此类发行都没有优先购买权;
     
  如果我们发行优先股,其权利优先于我们的普通股,则可能 从属于普通股持有人的权利;
     
  如果我们发行了大量普通股,是否会导致控制权发生变化,这可能会影响我们利用净营业亏损结转的能力(如果有的话),并可能导致我们现任高级管理人员和董事的辞职或撤职。
     
  可能 通过稀释寻求控制我们的人的股权或投票权而延迟或阻止对我们的控制权的变更;以及
     
  可能会对我们普通股、权利和/或认股权证的现行市场价格产生不利影响。

 

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同样, 如果我们发行债务证券或以其他方式产生巨额债务,可能会导致:

 

  如果我们在初始业务合并后的营业收入不足以偿还债务 义务,则违约 并取消我们资产的抵押品赎回权;
     
  加快我们偿还债务的义务,即使我们在到期时支付所有本金和利息,如果我们违反了某些要求保持某些财务比率或准备金而不放弃或重新谈判该公约的公约 ;
     
  如果债务担保是即期支付的,我方将立即支付所有本金和应计利息(如有);
     
  如果债务担保包含限制我们在债务担保未清偿的情况下获得此类融资的能力的契约,则我们无法获得必要的额外融资;
     
  使用我们现金流的很大一部分来支付债务本金和利息,这将减少可用于普通股股息的资金 如果宣布,我们支付费用、进行资本支出和收购的能力,以及为其他一般公司目的提供资金的能力;

 

  限制 我们在规划和应对业务和我们所在行业的变化方面的灵活性;
     
  增加了对总体经济、行业和竞争条件不利变化以及政府监管不利变化的脆弱性;
     
  我们为战略的开支、资本支出、收购、偿债要求和执行而借入额外金额的能力受到限制 ;以及
     
  其他目的以及与负债较少的竞争对手相比的其他劣势。

 

我们 预计在执行收购计划的过程中将继续产生巨额成本。我们不能向您保证我们完成业务合并的计划会成功。

 

最近的发展

 

2023年3月6日,公司股东批准了对公司修订和重述的公司注册证书的修正案,允许公司将终止日期延长最多两(2)次三个月,然后三(3)次延长一个月, 至2023年12月9日。要获得每一次延期,公司、其赞助商或其任何关联公司或指定人必须在延期前适用的截止日期前将资金存入公司在大陆航空的信托账户,每次延期三个月为390,000美元,每次延期一个月为130,000美元。关于批准修订和重述本公司经修订和重述的经认证公司章程的建议(包括延长本公司必须完成业务合并的时间)和修订本公司投资管理信托协议的建议,在2023年3月6日举行的特别会议上,本公司普通股 6,756,695股的持有人行使了按每股约10.35美元的价格赎回该等股份作为现金的权利,总额约为6,992万美元。

 

2023年3月6日,Globalink对本公司与大陆航空公司于2021年12月6日签订的信托协议进行了修订,以符合信托协议中的程序,即如果公司尚未完成其初始业务合并,大陆航空公司必须 清算其信托账户的日期可延长,以符合 公司经修订和重新注册的公司注册证书修正案中的程序。

 

通过 从2023年3月至2023年12月的五次选举,Globalink选择将终止日期延长至2023年12月9日, 将总计117万美元存入其公共股东的信托账户。Globalink选择了经修订和重述的公司第一次修订的公司注册证书允许的所有五项延期 。

 

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2023年10月16日,纳斯达克通知我们,我们不符合纳斯达克上市规则第5450(A)(2)条,该规则要求本公司 必须保持至少400名总持有人才能继续在纳斯达克全球市场上市。

 

2023年11月28日,公司股东批准了一项提案,修改公司修订和重述的公司注册证书 ,允许公司通过每月延期将截止日期从2023年12月9日延长至2024年12月9日。 要获得每次延期,公司、其赞助商或其任何关联公司或指定人必须在延期前适用的最后期限之前将每次延期60,000美元存入公司在大陆航空的信托账户。2023年11月28日,本公司的股东还批准了一项由本公司和大陆航空之间修订本公司信托协议的提案。就批准于2023年11月28日举行的特别会议上提出的建议而言,持有本公司普通股2,180,738股的持有人行使权利,按每股约10.82美元的价格赎回该等股份作为现金,合共约2,360万美元。

 

截至本报告日期,本公司已根据经修订及重述的现行公司注册证书 将终止日期延长四次(或自首次公开招股以来延长九次),并须于2024年4月9日前完成其初步业务合并。 本公司可继续透过按月延期将终止日期延长至2024年12月9日。

 

2024年1月29日,我们向纳斯达克提交了将在纳斯达克全球市场上市的证券转让至纳斯达克资本市场的申请。

 

2024年3月6日,我们收到纳斯达克对我们转让申请的批准,同一天,纳斯达克通知我们,我们重新符合纳斯达克要求的300个公众持有人才能继续在纳斯达克资本市场上市的要求。

 

运营结果

 

截至2023年12月31日,本公司尚未开始任何业务。截至2023年12月31日的所有活动都与公司的组建和首次公开募股以及寻找预期的初始业务合并目标有关。最早在完成初始业务合并之前,公司不会产生任何营业收入 。本公司以利息收入的形式产生营业外收入,将首次公开募股所得款项存入为本公司公众股东利益而设立的信托账户。

 

在截至2023年12月31日的年度,我们的净收益为1,320,324美元,全部包括公司信托账户中持有的现金和投资的利息收入3,090,407美元和权证负债的公允价值变动4,389美元,部分抵消了 由一般和行政费用驱动的运营费用991,868美元,所得税拨备529,505美元,特拉华州特许经营税的应计收入183,956美元,利息支出57,255美元,所得税罚款11,888美元。

 

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于截至2022年12月31日止年度,我们录得净收益224,242美元,全部由信托投资利息收入1,683,870美元及认股权证负债公平值变动108,300美元所抵销,但由一般及行政开支1,107,632美元、所得税拨备308,185美元及应计特拉华州特许经营税 152,111美元所产生的营运开支部分抵销。

 

流动性、资本资源和持续经营

 

本公司首次公开招股的《S-1表格注册书》已于2021年12月6日宣布生效。2021年12月9日,我们完成了1000万台的IPO。每个单位包括一股普通股,面值0.001美元,一项在完成初始业务合并时获得十分之一(1/10) 普通股的权利,以及一份可赎回认股权证,使其持有人 有权以每股11.5美元的价格购买一半(1/2)股普通股。这些单位以每单位10.00美元的发行价 出售,产生了1亿美元的毛收入。在IPO结束的同时,我们以每单位10.00美元的价格完成了517,500个私人单位的私募 ,总收益为5,175,000美元。

 

2021年12月9日,承销商全面行使超额配售选择权,超额配售单位截止日期为2021年12月13日。该公司以每单位10.00美元的价格发行了1,500,000个单位,总收益为15,000,000美元。2021年12月13日,在出售超额配售单位的同时,我们完成了另外52,500个私人单位的私人销售,产生了525,000美元的毛收入。由于承销商的超额配售已全部行使,保荐人并未没收任何内幕股份。

 

发行 IPO和行使承销商超额配售选择权的成本总计6,887,896美元,其中包括2,300,000美元的承销费、4,025,000美元的递延承销费(存放在信托账户中)和562,896美元的其他成本。 应支付的4,025,000美元的递延承销费取决于2024年4月9日之前完成初始业务合并(或如果我们完成业务合并的时间延长,则直至2024年12月9日),取决于承销协议的条款 。

 

在IPO(包括超额配售单位)完成后,116,725,000美元(每单位10.15美元)从出售IPO单位、超额配售单位和私人单位的净收益中存入一个信托账户,该信托账户是为公司在摩根大通的公众股东的利益而设立的,由大陆集团作为受托人维持,最初投资于美国政府证券, 符合1940年《投资公司法》(经修订的《投资公司法》)第2(A)(16)节规定的含义, 期限为180天或少于180天的开放式投资公司,或符合《投资公司法》第2a-7条第(D)(2)、(D)(3)和(D)(4)段条件的任何经本公司选定的货币市场基金的开放式投资公司。

 

为了降低我们被视为未注册投资公司的风险(包括根据《投资公司法》第3(A)(1)(A)节的主观测试 ),2023年8月9日,我们指示大陆航空作为我们信托账户的受托人,清算信托账户中持有的美国政府证券或货币市场基金,此后以现金形式持有信托账户中的所有资金(可能包括活期存款账户),直到我们的初始业务组合完成或 清算之前。此外,这些现金存放在银行账户中,超过了联邦存款保险公司(“FDIC”)担保的联邦保险限额。

 

截至2023年12月31日的年度,经营活动中使用的现金为1,402,478美元。1,320,324美元的净收入受到3,090,407美元信托账户现金和投资产生的利息以及4,389美元认股权证负债公允价值变动的影响。经营活动现金371,994美元提供的营业资产和负债变化

 

截至2022年12月31日的年度,用于经营活动的现金为730,469美元。224,242美元的净收入受到信托账户投资产生的利息1,683,870美元、权证负债公允价值变动108,300美元的影响。经营资产和负债的变化提供了837,459美元的经营活动现金。

 

截至2023年12月31日和2022年12月31日,我们的信托账户投资分别为28,668,218美元和118,408,969美元。截至2023年12月31日的年度信托账户余额310万美元的利息收入 可用于缴税。截至2023年12月31日,从信托账户中提取了539,788美元以支付税款。

 

我们 打算使用信托账户中持有的几乎所有资金,包括从信托账户赚取的任何利息(减去应付所得税),以完成我们的业务合并。如果我们的股本或债务被全部或部分用作完成我们业务合并的对价,信托账户中持有的剩余收益 将用作营运资金,为目标企业的运营或进行其他收购提供资金。

 

截至2023年12月31日和2022年12月31日,我们分别拥有79,073美元和81,763美元的信托账户外现金。我们打算将信托账户以外的资金主要用于识别和评估目标企业,对潜在目标企业进行业务尽职调查,往返潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、工厂或类似地点,审查潜在目标企业的公司文件和重要协议,以及构建、谈判和完成 初始业务组合。

 

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为了支付与初始业务合并相关的交易成本,保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)根据需要借给公司资金。如果公司完成初始业务合并,公司将从信托账户的收益中偿还营运资金贷款。否则,营运资金贷款将只能从信托账户以外的资金中偿还。 如果我们最初的业务合并没有结束,公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款,但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。除上述 外,该等营运资金贷款的条款(如有)尚未厘定,亦不存在与该等贷款有关的书面协议。营运资金贷款将在初始业务合并完成时偿还,不计利息, 或贷款人酌情决定,此类营运资金贷款中最多1,500,000美元可转换为初始业务合并后实体的单位,价格为每单位10.00美元。这些单位将与私人单位相同。截至2023年12月31日, 没有未偿还的营运资金贷款。

 

于2023年3月3日,本公司与Public Gold Marketing Sdn Bhd签订了一份本票认购条款说明书,金额为 $390,000美元,用于支付延期费用。本票的年利率为6%,在初始业务合并完成时偿还。截至2023年12月31日,已全部借入390,000美元,此 票据下没有可供借款的金额。

 

于2023年3月23日,本公司与Public Gold Marketing Sdn Bhd签订了一份本票认购条款说明书,金额为250,000美元,用于支付延期费用。本票的年利率为6%,在初始业务合并完成时偿还。截至2023年12月31日,250,000美元已全部借入,此 票据下没有可供借款的金额。

 

于2023年6月2日,本公司与Public Gold Marketing Sdn Bhd签订了一份本票认购条款说明书,金额为 最高700,000美元,用于支付延期费用。本票的年利率为6%,在初始业务合并完成时偿还。截至2023年12月31日,700,000美元已全部借入,此 票据下没有可供借款的金额。

 

于2023年10月13日,本公司与Public Gold Marketing Sdn Bhd签订了一份本票认购条款说明书,金额为250,000美元,用作营运资金。本票的年利率为6%,在初始业务合并完成时偿还。截至2023年12月31日,250,000美元已全部借入,此 票据下没有可供借款的金额。

 

于2023年12月8日,本公司与Public Gold Marketing Sdn Bhd签订了一份本票认购条款说明书,金额为110,000美元,用作营运资金。本票的年利率为6%,在初始业务合并完成时偿还。截至2023年12月31日,110,000美元已全部借入,此 票据下没有可供借款的金额。

 

在2023年9月5日、2023年9月29日和2023年11月11日,赞助商的一家关联公司向本公司预付了130,000美元, 共预付了39,000美元。截至2023年12月31日,39,000美元的预付款反映在合并资产负债表中的“应对关联公司”中。

 

如果我们最初的业务组合没有完成,公司将需要通过贷款或从赞助商、股东、高级管理人员、董事或第三方进行额外投资来筹集额外资本。本公司的高级管理人员、董事和保荐人可以(但没有义务)不时或在任何时间借给本公司资金,金额以他们认为合理的金额为限,以满足本公司的营运资金需求。因此,该公司可能无法获得额外的融资。如果公司 无法筹集额外资本,则可能需要采取其他措施来保存流动性,这些措施可能包括(但不一定限于)缩减业务、暂停进行潜在交易以及减少管理费用。 公司无法保证将以商业上可接受的条款获得新的融资(如果有的话)。

 

根据FASB ASU 2014-15“披露实体作为持续经营企业的能力的不确定性”,公司根据FASB ASU 2014-15对持续经营考虑因素的评估,公司目前必须在2024年4月9日之前完成业务合并,如果完成初始业务合并的时间如本文所述延长,则至2024年12月9日。目前尚不确定该公司是否能够在此时完成业务合并。如果企业合并在此日期前仍未完成,且发起人未要求延期,则将强制清算并随后解散公司。管理层已确定,如果未发生业务合并,且发起人未要求延期,则强制清盘,以及可能随后解散以及上述流动性状况令人对本公司作为持续经营企业的持续经营能力产生重大 怀疑。如果本公司在2024年4月9日之后被要求进行清算,资产或负债的账面金额将不会进行调整(如果完成初始业务合并的时间如本文所述延长,则至2024年12月9日为止)。本公司打算在强制清算日期 之前完成业务合并。

 

表外安排 表内安排

 

截至2023年12月31日和2022年12月31日,我们 没有义务、资产或负债,这些将被视为表外安排。 我们不参与与实体或金融合伙企业建立关系的交易,这些实体或金融合伙企业通常被称为可变 利益实体,其建立的目的是促进表外安排。我们并未订立任何表外融资安排、成立任何特殊目的实体、为其他 实体的任何债务或承诺提供担保,或购买任何非金融资产。

 

合同义务

 

我们 没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债。

 

48
 

 

注册 权利

 

根据一项要求我们登记转售该等证券的登记权协议,内幕股份持有人、私人单位及在转换营运资金贷款或延期贷款时可能发行的任何单位(以及私人单位或因转换营运资金贷款或延期贷款而发行的任何证券)的 持有人将有权获得登记权。 这些证券的持有人有权提出最多两项要求,要求我们登记此类证券,但不包括简短要求。 此外,持有人对我们完成初始业务合并后提交的登记声明拥有一定的“搭售”登记权,并有权根据证券法规则 415要求我们登记转售此类证券。

 

承销 协议

 

承销商有权享受每单位0.35美元的递延承销折扣,或IPO和超额配售结束后的4,025,000美元。 单位。根据承销协议的条款,只有当公司 完成初始业务合并时,递延折扣才会从信托账户中持有的金额中支付给承销商。

 

优先购买权

 

在符合某些条件的情况下,我们授予首次公开募股的承销商代表Chardan Capital Markets,LLC在完成我们的初始业务合并之日起18个月内优先担任账簿管理人的权利, 至少有30%的经济效益,用于任何和所有未来的公开和私募股权及债券发行。根据FINRA规则 5110(F)(2)(E)(I),该优先购买权的有效期不得超过自首次公开募股登记声明的生效日期起计的三年。

 

本票 票据

 

于2023年3月3日,本公司与Public Gold Marketing Sdn Bhd签订了一份本票认购条款说明书,金额为 $390,000美元,用于支付延期费用。本票的年利率为6%,在初始业务合并完成时偿还。截至2023年12月31日,已全部借入390,000美元,此 票据下没有可供借款的金额。

 

于2023年3月23日,本公司与Public Gold Marketing Sdn Bhd签订了一份本票认购条款说明书,金额为 最高250,000美元,用于支付延期费用。本票的年利率为6%,在初始业务合并完成时偿还。截至2023年12月31日,250,000美元已全部借入,此 票据下没有可供借款的金额。

 

于2023年6月2日,本公司与Public Gold Marketing Sdn Bhd签订了一份本票认购条款说明书,金额为 最高700,000美元,用于支付延期费用。本票的年利率为6%,在初始业务合并完成时偿还。截至2023年12月31日,700,000美元已全部借入,此 票据下没有可供借款的金额。

 

于2023年10月13日,本公司与Public Gold Marketing Sdn Bhd签订了一份本票认购条款说明书,金额为250,000美元,用作营运资金。本票的年利率为6%,在初始业务合并完成时偿还。截至2023年12月31日,250,000美元已全部借入,此 票据下没有可供借款的金额。

 

于2023年12月8日,本公司与Public Gold Marketing Sdn Bhd签订了一份本票认购条款说明书,金额为110,000美元,用作营运资金。本票的年利率为6%,在初始业务合并完成时偿还。截至2023年12月31日,110,000美元已全部借入,此 票据下没有可供借款的金额。

 

截至2023年12月31日,与期票有关的欠款总额为1,757,255美元,其中包括综合资产负债表中反映的应计利息。

 

工作 法案

 

2012年4月5日,《就业法案》签署成为法律。JOBS法案包含了一些条款,其中包括放宽对符合条件的上市公司的某些报告要求。我们将有资格成为“新兴成长型公司”,根据《就业法案》,我们将被允许 遵守基于私营(非上市)公司生效日期的新或修订的会计声明。我们 选择推迟采用新的或修订的会计准则,因此,我们可能不会在要求非新兴成长型公司采用新的或修订的会计准则的相关日期遵守此类准则。因此,我们的合并财务报表可能无法与符合上市公司生效日期的公司进行比较。

 

49
 

 

此外, 我们正在评估依赖JOBS法案提供的其他减少的报告要求的好处。在符合《就业法案》规定的某些条件的前提下,如果作为一家“新兴成长型公司”,我们选择依赖此类豁免 我们可能不会被要求(I)根据《萨班斯-奥克斯利法案》第404条提供关于我们的财务报告内部控制制度的审计师证明报告,(Ii)提供根据《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》对非新兴成长型上市公司可能要求的所有薪酬披露。(Iii)遵守PCAOB可能采纳的有关强制性审计公司轮换或提供有关审计和综合财务报表(审计师讨论和分析)补充信息的审计报告的任何要求 ,并(Iv)披露某些与高管薪酬相关的项目,如高管薪酬与业绩之间的相关性以及高管薪酬与员工薪酬中值的比较 。这些豁免将在我们的首次公开募股完成后的五年内适用,或者直到我们不再是“新兴成长型公司”为止,以较早的时间为准。

 

关键估计

 

管理层对我们的运营结果、流动性和资本资源的讨论和分析基于我们的财务信息。我们在本报告中包括的财务报表附注2-重要会计政策中介绍了我们的重要会计政策 。我们的财务报表是根据美国公认会计准则编制的。我们的某些会计政策要求 管理层在定义财务估计中不可或缺的适当假设时做出重大判断。管理层持续审查会计政策、假设、估计和判断,以确保我们的财务报表按照美国公认会计原则公平和一致地列报。根据历史经验、现有合同条款、行业趋势和可从外部渠道获得的信息做出判断。我们确定了以下关键会计政策:

 

权证会计

 

根据对权证具体条款的评估以及FASB、ASC 480和ASC 815中适用的权威指导,公司将权证作为股权分类或负债分类工具进行会计处理。评估考虑权证是否根据ASC 480作为独立金融工具,是否符合ASC 480对负债的定义,以及权证 是否符合ASC 815有关股权分类的所有要求,包括权证是否与本公司本身的普通股挂钩,以及其他股权分类条件。这项评估需要使用专业的 判断,在权证发行时以及在随后的每个季度结束日权证尚未结清时进行。 本公司根据ASC 815中包含的指导对与我们的IPO相关发行的权证进行会计处理,根据该指引, 公开认股权证符合股权处理标准,而私募认股权证不符合股权处理标准, 必须记录为负债。因此,本公司将私募认股权证按其公允价值归类为负债,并于每个报告期将私募认股权证调整至公允价值。该负债须于每个资产负债表日重新计量,直至行使为止,而公允价值的任何变动均在我们的综合经营报表中确认。权证的公允价值是使用二叉格型模型进行估算的。

 

在确定私募认股权证的公允价值时,采用了与行权价格、公众股票的市场价格、预期寿命和无风险利率相关的假设。本公司根据与认股权证预期剩余寿命相匹配的历史波动率来估计普通股的波动率。

 

50
 

 

最近 会计声明

 

管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何会计准则,如果目前采用,将对我们截至2023年12月31日的合并财务报表产生实质性影响 。

 

第 7A项。关于市场风险的定量和定性披露

 

根据交易法第12b-2条的规定,我们是一家较小的报告公司,不需要提供本条款所要求的其他信息。

 

截至2023年12月31日,我们信托账户中持有的几乎所有资产都以现金形式持有。

 

第 项8.财务报表和补充数据

 

此 信息位于本年度报告第15项之后,并以参考方式包含在本文中。

 

第 项9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧

 

没有。

 

第 9A项。控制和程序

 

披露 控制和程序是控制和其他程序,旨在确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在 美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在 确保根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息被累积并传达给我们的管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的控制和程序,以便及时做出有关要求披露的决定。

 

对披露控制和程序进行评估

 

披露 控制程序旨在确保在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内,记录、处理、汇总和报告根据交易法提交的我们的报告(如本年度报告)中要求披露的信息。信息披露控制的设计也是为了确保积累此类信息,并酌情传达给我们的管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时作出关于所需披露的决定。我们的管理层在现任首席执行官和首席财务官(我们的“核证官”)的参与下,根据《交易法》第13a-15(B)条,评估了截至2023年12月31日我们的披露控制和程序的有效性。基于这一评估,我们的认证人员得出结论,由于与导致公司重述财务报表以重新分类公司私募认股权证(复杂金融工具)的事件相关的控制存在重大缺陷,公司对财务报告的内部控制与我们对及时提交纳税申报单的合规控制有关,并且由于对截至2023年9月30日期间的每股收益进行了修订,我们的披露控制和程序无效。

 

我们 不期望我们的披露控制和程序能够防止所有错误和所有欺诈情况。披露控制和程序,无论构思和操作有多好,都只能提供合理的、而不是绝对的保证,确保达到披露控制和程序的目标。此外,披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,并且必须考虑相对于其成本的收益。由于所有披露控制和程序的固有限制 ,对披露控制和程序的任何评估都不能绝对保证我们已检测到我们的所有控制缺陷和欺诈实例(如果有)。披露控制和程序的设计也部分基于对未来事件可能性的某些 假设,不能保证任何设计将在所有潜在的未来条件下成功实现其声明的 目标。

 

51
 

 

管理层财务报告内部控制年度报告

 

根据实施萨班斯-奥克斯利法案第404节的《美国证券交易委员会规则和条例》的要求,我们的管理层负责建立和保持对财务报告的适当内部控制。我们对财务报告的内部控制旨在为财务报告的可靠性提供合理保证,并根据公认会计原则为外部报告目的编制我们的综合财务报表。我们对财务报告的内部控制包括符合以下条件的政策和程序:

 

  (1) 与维护合理详细、准确和公平地反映我们公司 资产的交易和处置的记录有关,
     
  (2) 提供 必要的交易记录,以便根据《公认会计原则》编制财务报表,并且我们的收入和支出仅根据管理层和董事的授权进行。
     
  (3) 为防止或及时发现未经授权获取、使用或处置我们的资产提供合理保证,以确保 可能对合并财务报表产生重大影响。

 

由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或检测我们的合并财务报表中的错误或错报。此外,对未来期间的任何有效性评估的预测可能会受到以下风险的影响:由于条件的变化,控制可能会变得不充分,或者对政策或程序的遵守程度或合规性可能会恶化。 管理层在2023年12月31日评估了我们对财务报告的内部控制的有效性。在进行这些评估时,管理层使用了特雷德韦委员会赞助组织委员会(COSO)在《内部控制--综合框架(2013)》中规定的标准。根据我们的评估和这些标准,管理层确定,截至2023年12月31日和2022年12月31日,我们没有对财务报告进行有效的 内部控制。

 

财务报告内部控制变更

 

在最近一个季度内,我们对财务报告的内部控制(该术语在《交易所法案》规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。我们计划加强我们的流程,以确定并适当应用适用的会计要求 ,以便更好地评估和了解适用于我们未经审计的简明合并财务报表的复杂会计准则的细微差别。我们目前的计划包括提供对会计文献、研究材料和文档的更好访问 ,以及加强我们的人员和第三方专业人员之间关于复杂会计应用程序的沟通。 我们补救计划的要素只能随着时间的推移而完成,我们不能保证这些计划最终会 产生预期的效果。

 

第 9B项。其他信息

 

没有。

 

第 9C项。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露

 

不适用 。

 

第 第三部分

 

项目 10.董事、高管和公司治理

 

董事和高管

 

我们的 现任董事和高管如下:

 

名字   年龄   标题
比方说 梁林   54   主席 董事会主席兼首席执行官
开尔文 (Zeng Yenn)Chin   39   首席财务官兼董事
红 实恩贝   37   独立 董事
吉安 华莱   57   独立 董事
回族 黄亮   41   独立 董事

 

52
 

 

比方说,自公司成立以来,梁家杰一直担任公司董事会主席兼首席执行官。在过去的30年里,林先生在马来西亚、新加坡、印度尼西亚、香港、内地中国和澳大利亚参与了大量的公司和运营交易,其中包括IPO、RTO、并购交易、重组和重组、融资、培训、管理和运营控制 。自2023年4月以来,林先生一直担任马来西亚科技公司Xend Digital Sdn Bhd的首席执行官。自2021年6月以来,林先生一直在马来西亚的工程公司LFE Corporation Bhd担任独立董事的职务。自2019年2月以来,林先生一直担任马来西亚上市零售公司Aurora Italia International Bhd的独立非执行董事。2010年5月,林先生与他人共同创立了Everise Concepts PLT,此后一直担任该公司的顾问。Everise Concept PLT主要从事提供企业和商业咨询、房地产项目,以及通过零售和在线渠道批发和分销快速消费品。从2020年11月至2022年4月,林先生担任凯利控股有限公司的独立董事。林先生于1991年在英国特许管理会计师公会(CIMA)取得特许管理会计师学位,并于1996年获马来西亚会计师公会(MIA)认可。林先生于1997年在英国赫里奥特-瓦特大学获得工商管理硕士学位。

 

Kelvin (曾燕)Chin自2023年3月以来一直担任我们的董事会成员和首席财务官。Chin先生拥有超过15年的审计经验,包括对寻求首次公开募股的发行人的审计。自2021年9月以来,Chin 先生一直担任电子商务市场PG Mall Sdn Bhd.的财务总监,负责监督公司的财务相关事务。2019年9月至2021年8月,Chin 先生担任德勤东南亚颠覆性事件顾问董事。2017年12月至2019年8月,他是马来西亚当地精品咨询公司赫尔曼公司的董事运营人员。2016年5月至2017年12月,他在2012年1月至2016年4月担任普华永道马来西亚公司的保证经理后, 担任德勤东南亚审计高级经理。陈凯文(曾燕)先生于2007年在维多利亚大学获得商学学士学位。他于2012年在澳大利亚注册会计师协会取得注册会计师(“CPA”)资格,其后于2013年成为马来西亚会计师公会会员。

 

洪世恩是我们董事会的独立成员。Beh先生是一位法律专业人士,在各种纠纷解决领域拥有丰富的经验,如诽谤、合同、仲裁、建筑、规划上诉、商业和股东纠纷、工业事故、雇佣、家庭法、继承和财产纠纷。自2013年5月以来,贝先生一直是Y.C.Wong律师事务所的合伙人 。2010年8月至2013年4月,Beh先生在伊斯梅尔律师事务所担任助理 。Beh先生于2008年在英国纽卡斯尔诺森比亚大学获得法学学士学位。

 

梁辉、Wong为本公司董事会独立董事。Wong女士具有丰富的项目管理经验。Wong女士自2018年5月起在马来西亚咨询公司Seedset Sdn Bhd 担任董事高管。Wong女士自2020年11月以来一直在IT服务公司Avoras Malaysia Sdn Bhd担任董事高管。Wong女士于2006年在马来西亚马来亚大学获得信息技术(管理)学士学位。Wong女士于2007年8月获得IT服务管理专业基础证书。

 

Kian Huat Lai是我们董事会的独立成员。Mr.Lai自2020年12月以来一直在马来西亚上市公司尼信集团(前身为尼信资源伯哈德)担任董事高管。2018年4月至2020年11月,Mr.Lai在马来西亚上市公司Classita Holdings Berhad(前身为Caely Holdings Berhad)担任非独立非执行董事董事。2017年11月至2018年6月,Mr.Lai在马来西亚上市公司Ta Win Holding Berhad担任董事独立非执行董事;2016年2月至2017年7月,Mr.Lai在马来西亚上市公司WIDA Group Berhad(原Idea Jacobs(Malaysia)Corporation Berhad)担任独立非执行董事 。Mr.Lai于1985年至1986年在马来西亚斯坦福德学院学习,获得普通教育证书(GCEA级)。Mr.Lai(Br)1993年在英国国际会计师协会获得会计学学位。

 

官员和董事的人数、任期和任命

 

我们的 董事会由五名成员组成,其中三名成员根据美国证券交易委员会和纳斯达克规则被视为“独立的”。我们的董事会 分为三个级别,每年只选举一个级别的董事,每一级别的任期 为三年。我们于2023年11月28日召开的股东特别会议 取代了我们的第一届年度股东大会,由Kian Huat Lai组成的第一级董事的任期已经届满。第二届董事的任期将于第二届股东周年大会届满,由Wong惠良和洪锡培组成。第三级董事的任期将在我们的第三届年度股东大会上届满, 由林赛·梁和陈凯文(曾燕)组成。在我们完成最初的业务合并之前,我们可能不会召开 年度股东大会。

 

我们的 官员由董事会任命,并由董事会酌情决定,而不是特定的任期 。本公司董事会有权在其认为适当的情况下任命其认为合适的人员担任本公司章程中规定的职位。我们的章程规定,董事可以由董事会主席一人担任,高管可以由首席执行官 、首席财务官总裁、执行副总裁总裁(S)、副总裁(S)、秘书、财务主管和董事会决定的其他高管 组成。

 

53
 

 

董事 独立

 

纳斯达克 上市标准要求,自我们的证券在纳斯达克上市起一年内,我们至少有三名独立董事 ,我们的董事会多数成员是独立的。“独立董事”泛指除公司或其子公司的高级管理人员或员工外,或与公司董事会认为 公司董事会认为会干扰董事行使独立判断履行董事责任的任何其他个人以外的人。本公司董事会已决定,董事上市准则及适用规则界定黎氏为“独立美国证券交易委员会”,彼为独立美国证券交易委员会。我们的独立董事 将定期安排只有独立董事出席的会议。

 

我们 只有在获得我们的独立董事的多数批准的情况下才会进行业务合并。此外,我们只会 与我们的高级管理人员和董事及其各自的关联公司进行交易,交易条款不会低于我们可以从独立各方获得的 。任何关联方交易必须得到我们的审计委员会和大多数 公正董事的批准。

 

审计委员会

 

我们 成立了董事会审计委员会,成员包括洪实恩、Wong惠良和赖健华,他们都是独立的董事公司。黎建华先生担任审计委员会主席。

 

我们的审计委员会章程规定了审计委员会的职责,包括但不限于:

 

  审查 并与管理层和独立注册会计师事务所讨论年度经审计的财务报表,并向董事会建议是否将经审计的财务报表纳入我们的Form 10-K;
  与管理层和独立注册会计师事务所讨论与编制财务报表有关的重大财务报告问题和判断。
  与管理层讨论重大风险评估和风险管理政策;
  监督独立注册会计师事务所的独立性;
  核实 主要负责审计的牵头(或协调)审计伙伴和负责按法律规定审查审计的审计伙伴的轮换;
  审核并批准所有关联方交易;
  询问 并与管理层讨论我们是否遵守适用的法律法规;
  预先批准 我们的独立注册会计师事务所提供的所有审计服务和允许的非审计服务,包括将执行的服务的费用和条款;
  任命或者更换独立注册会计师事务所;
  确定对独立注册会计师事务所工作的薪酬和监督(包括解决管理层与独立注册会计师事务所在财务报告方面的分歧),以编制或发布审计报告或相关工作;
  建立程序,以接收、保留和处理我们收到的关于会计、内部会计控制的投诉,或对我们的财务报表或会计政策提出重大问题的报告;以及
  批准 报销我们的管理团队在确定潜在目标业务时发生的费用。

 

审计委员会中的财务专家

 

审计委员会目前是,而且在任何时候都将完全由纳斯达克上市标准所定义的“具有财务素养”的“独立董事”组成。纳斯达克上市标准将“懂财务”定义为能够阅读和理解基本财务报表,包括公司的资产负债表、损益表和现金流量表 。

 

此外,我们还必须向纳斯达克证明,委员会已经并将继续有至少一名成员具有过去的财务或会计工作经验、必要的会计专业证书或其他可导致 个人财务成熟的经验或背景。董事会认定赖健华先生为美国证券交易委员会规章制度下的“审计委员会财务专家”。

 

薪酬委员会

 

我们 成立了由洪实恩、Wong惠良、赖健华组成的董事会薪酬委员会, 每个人都是独立的董事。Wong女士担任薪酬委员会主席。

 

54
 

 

我们 通过了薪酬委员会章程,其中详细说明了薪酬委员会的主要职能,包括:

 

  每年审查并批准与我们的首席执行官薪酬相关的公司目标和目的, 根据这些目标和目的评估我们的首席执行官的表现,并根据这种评估确定和批准我们的首席执行官的薪酬(如果有);
  审查和批准我们所有其他高管的薪酬,并就所有非执行官员的薪酬审查和提出建议;
  审查 我们的高管薪酬政策和计划;
  实施和管理我们的激励性薪酬股权薪酬计划;
  协助 管理层遵守委托书和年报披露要求;
  批准我们高管和员工的所有特别津贴、特别现金支付和其他特别薪酬和福利安排。
  制作一份高管薪酬报告,包括在我们的年度委托书中;以及
  审查、评估和建议适当时对董事薪酬的变化。

 

《章程》还规定,薪酬委员会可自行决定保留或征求薪酬顾问、法律顾问或其他顾问的意见,并直接负责任命、补偿和监督任何此类顾问的工作。然而,薪酬委员会在聘用薪酬顾问、外部法律顾问或任何其他顾问或接受他们的意见前,会考虑每个顾问的独立性,包括纳斯达克和美国证券交易委员会所要求的因素。

 

董事提名

 

我们 没有常设提名委员会,但我们打算在法律或纳斯达克规则要求时 成立公司治理和提名委员会。根据纳斯达克规则第5605(C)(2)条,多数独立董事可 推荐董事的提名人选,供董事会遴选。董事会认为,独立董事可以在不成立常设提名委员会的情况下,令人满意地履行妥善遴选或批准董事被提名人的职责。洪实恩贝、Wong惠亮和赖建华将参与董事提名的考虑和推荐 。根据纳斯达克规则第5605(C)(1)(A)条,所有该等董事均为独立董事。由于没有常设提名委员会,我们没有提名委员会章程。

 

董事会还将在我们的股东 寻求推荐的候选人参加下一届年度股东大会(或如果适用的话,股东特别会议)的选举期间,考虑由我们的股东推荐的董事候选人。 希望提名董事进入董事会的股东应遵循我们的 章程中规定的程序。

 

我们 尚未正式确定董事必须具备的任何具体的最低资格或所需的技能。 一般而言,在确定和评估董事的提名人选时,董事会会考虑教育背景、多样化的专业经验、对我们业务的了解、诚信、职业声誉、独立性、智慧和代表 股东最佳利益的能力。

 

董事 薪酬

 

没有 董事因在我们的董事会任职而获得现金报酬。于2021年10月14日,保荐人将15,000股内幕股份转让予本公司行政总裁梁智鸿先生,将10,000股内幕股份转让予本公司前首席财务官庄明恒先生,并将5,000股内幕股份按原价转让予各独立董事。2023年11月,庄明恒先生将其持有的10,000股内幕股份转让给现任首席财务官陈凯文先生。

 

薪酬 委员会联锁和内部人士参与

 

在完成我们最初的业务合并之前,我们 可能没有合适的薪酬委员会。在我们成立薪酬委员会之前出现的任何高管薪酬问题将由我们的独立董事决定。我们目前担任薪酬委员会成员的董事中没有一位是或在过去任何时候都不是我们的高级管理人员或员工。如果我们的董事会有一名或多名高管,我们的高管目前或过去一年都没有担任过任何其他实体的薪酬委员会成员。如果有一名或多名高管 在我们的薪酬委员会任职,我们的高管目前或过去一年都没有担任过任何其他实体的董事会成员。

 

道德准则

 

我们 通过了适用于我们所有高管、董事和员工的道德准则。道德准则编纂了业务和规范业务方方面面的伦理原则。

 

55
 

 

薪酬 回收政策

 

我们 已采取赔偿追回政策,根据 《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》、美国证券交易委员会最终规则和适用的上市标准的要求,规定追回错误授予的激励薪酬。

 

利益冲突

 

投资者 应注意以下潜在利益冲突:

 

  我们的高级管理人员和董事均不需要将全部时间投入到我们的事务中,因此,他们在将时间分配给各种业务活动时可能存在利益冲突 。
  在 在其他业务活动中,我们的管理人员和董事可能会意识到投资和商业机会 这些信息可能适合于向我们公司以及与他们有关联的其他实体展示。因此,我们的 在确定特定业务机会应提供给哪个实体时,高级管理人员和董事可能存在利益冲突 提出了
  我们的 高级管理人员和董事未来可能会与从事与我们公司计划开展的业务类似的业务的实体(包括其他空白支票公司)建立关联。
  除非我们完成最初的业务合并,否则我们的高级管理人员、董事和其他内部人员将不会收到超过未存入 信托账户的可用收益的报销。
  该 只有在我们的初始业务合并 已成功完成。此外,如果我们无法在要求的时间范围内完成初始业务合并, 我们的管理人员和董事将无权接收信托账户中与其任何内幕消息有关的任何金额 股份或私人单位。此外,GL Sponsor LLC已同意,在 在我们完成首次业务合并后。由于上述原因,我们的董事会可能存在 确定特定目标业务是否是实现我们初始业务的适当业务的兴趣 组合.

 

一般而言,根据特拉华州法律成立的公司的高级管理人员和董事在以下情况下必须向公司提供商业机会:

 

  该公司可以在财务上承担这一机会;
  商机在公司的业务范围内;以及
  如果机会不能引起公司的注意,这对公司及其股东是不公平的。

 

因此,由于存在多个业务关联,我们的高级管理人员和董事可能会承担类似的法律义务,向多个实体提供符合上述标准的业务机会。此外,我们修订和重述的公司注册证书 规定,公司机会原则不适用于我们的任何高级管理人员或董事,如果该原则的适用与他们可能具有的任何受托责任或合同义务相冲突。为了将可能因多重关联而产生的潜在利益冲突降至最低,我们的高级管理人员和董事(不包括我们的独立 董事)已同意在向任何其他个人或实体提交收购目标业务的任何合适机会 之前,向我们提交任何合适的机会供我们考虑,直至(1)完成初始业务合并和(2)2024年4月9日(或 如果我们完成业务合并的时间如本文所述延长至2024年12月9日)中较早者为止。但是,本协议受该主管人员或董事可能不时对其他实体承担的任何先前存在的受信义务和合同义务的约束。 因此,如果他们中的任何人意识到适合其负有先前受信义务或合同义务的实体的业务合并机会,则他或她将履行其受信义务或合同义务,向该实体提供此类 业务合并机会,并且仅在该实体拒绝该机会时才向我们提供该机会。然而,我们不认为我们的高管和董事先前存在的受托责任或合同义务会实质性地削弱我们完成业务合并的能力 ,因为在大多数情况下,关联公司是由 高管或董事控制的少数人持股实体,或者关联公司的业务性质不太可能产生冲突。

 

56
 

 

下表汇总了我们的高级管理人员和董事当前已存在的重大受托责任或合同义务:

 

个人 (1)(2)   实体   实体的业务   从属关系
比方说 梁林   LFE 公司简介   工程学   独立 董事
             
    Aurora 意大利国际公司   零售   独立 董事
             
    Everise 概念PLT   咨询公司  

顾问

 

    Newgen PLT   属性   顾问
             
开尔文 (Zeng Yenn)Chin   PG Mall Sdn Bhd   电子商务 市场   财务 控制器
             
吉安 华莱   尼新集团贝哈德   投资 控股   高管 董事
             
回族 黄亮  

种子集 小型Bhd

 

 

咨询公司

 

  高管 董事
    Avoras 马来西亚实业有限公司   IT 服务   高管 董事

 

(1) 与本公司相比,本表中列出的每一家实体都具有相对于本公司的优先权和优先权,即本表中列出的每一位个人履行其义务和介绍商机的情况。
(2) 所列个人对与其姓名相反的每个所列实体负有受托责任。

 

我们的内部人士,包括我们的高级管理人员和董事,已同意投票表决他们持有的任何普通股,支持我们最初的业务合并 。此外,如果我们无法在要求的时间范围内完成我们的初始业务合并,他们同意放弃他们各自在信托账户中持有的与其内部股份和私人股份相关的任何金额的权利。 如果他们在公开市场购买普通股,如果我们无法在要求的时间框架内完成我们的初始业务合并,他们将有权按比例获得信托账户中持有的金额 ,但已同意 不会在完成我们的初始业务合并时转换该等股份。

 

我们与我们的任何管理人员和董事或他们各自的关联公司之间的所有 正在进行和未来的交易将按照我们认为 对我们有利的条款进行,这些条款不低于非关联第三方提供的条款。此类交易将需要我们的审计委员会和大多数无利益关系的“独立”董事或在交易中没有利益关系的董事会成员 的事先批准,在任何情况下,他们都可以访问我们的律师或独立法律顾问,费用由我们承担。除非我们的审计委员会和我们大多数无利益关系的“独立” 董事确定此类交易的条款对我们而言不低于我们从非关联第三方获得的此类交易条款,否则我们不会进行任何此类交易。

 

为了 进一步减少利益冲突,我们已同意不与与我们的任何管理人员、董事或其他内部人士有关联的实体完成初始业务合并,除非我们已获得(i)独立投资银行 公司的意见,即从财务角度来看,业务合并对我们的非关联股东是公平的,以及(ii) 我们的大多数无私和独立的董事(如果我们当时有任何)。在任何情况下,我们的内部人员或我们管理团队的任何成员 在完成我们的初始业务合并之前或为完成初始业务合并而提供的任何服务(无论交易类型如何),都不会获得任何中介费、咨询费或其他类似报酬。

 

董事和高级管理人员的责任限制和赔偿

 

我们的经修订和重述的公司注册证书经修订和生效,规定我们的董事和高级管理人员将在特拉华州现行法律授权的最大程度上得到我们的赔偿,或在未来可能被修订。此外,我们修订和重述的现行公司注册证书规定,我们的董事不会因违反他们作为董事的受托责任而对我们承担个人 责任,除非他们违反了他们对我们或我们的股东的忠诚义务、恶意行为、明知或故意违反法律、授权非法支付股息、非法购买股票或非法赎回,或从他们作为董事的行为中获得不正当的个人利益。尽管有上述规定,但如我们经修订及重述的公司注册证书(经修订及现行有效)所述,该等赔偿 不会延伸至吾等内部人士可能向吾等提出的任何索赔,以支付因同意向目标企业或供应商或其他实体支付债务及义务而蒙受的任何损失,而吾等就本年度报告内其他地方所述的服务或向吾等出售的产品提供或签约的服务或产品被吾等拖欠。我们已经与我们的每一位高级职员和董事签订了赔偿协议。这些协议要求我们在特拉华州法律允许的最大程度上赔偿这些个人,并预支因针对他们的任何诉讼而产生的费用,以便他们能够得到赔偿。

 

我们的附则还将允许我们代表任何管理人员、董事或员工为其行为引起的任何责任投保,无论特拉华州法律是否允许赔偿。我们将购买董事和高级管理人员责任保险 ,以保护我们的董事和高级管理人员在某些情况下免受辩护、和解或支付判决的费用,并为我们承担赔偿董事和高级管理人员的义务提供保险。

 

这些 条款可能会阻碍股东对我们的董事提起诉讼,因为他们违反了信托责任。这些条款 还可能具有降低针对董事和高级管理人员的衍生诉讼的可能性的效果,即使此类诉讼 如果成功,可能会使我们和我们的股东受益。此外,股东的投资可能会受到不利影响 ,因为我们根据这些规定向董事和高级管理人员支付和解费用和损害赔偿金。我们相信, 这些条款、保险和赔偿协议对于吸引和留住有才能和经验的董事和高级管理人员是必要的。

 

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鉴于根据证券法产生的责任的赔偿可能根据前述条款或其他规定允许我们的董事、高级管理人员和控制人 ,我们已被告知,美国证券交易委员会认为此类赔偿违反证券法中所表达的公共政策,因此不可强制执行。

 

第 项11.高管薪酬

 

高管 和董事薪酬

 

没有高管因向我们提供服务而获得任何现金补偿 。根据与GL保荐人有限责任公司签订的某项行政服务协议,我们向GL保荐人有限责任公司支付了每月10,000美元的费用,以支付从首次公开募股结束至2023年9月30日期间为我们提供办公空间以及某些办公室和秘书服务的费用。2023年9月30日,公司终止了行政服务协议。因此,自2023年9月30日起,公司无需每月向赞助商支付10,000美元。然而,根据该协议的条款,我们可以在我们的审计委员会确定我们在信托之外没有足够的资金来支付与我们最初的业务合并有关的实际或预期费用时,推迟支付此类月费。任何此类未付款项将不计利息,不迟于完成我们最初业务合并的日期 到期并支付。除每月10,000美元的管理费外,不会向我们的内部人员或我们管理团队的任何成员 支付任何类型的补偿或费用,包括发现者费用、咨询费和其他类似费用,以补偿我们在完成初始业务合并之前或与之相关的服务(无论是哪种类型的交易)。但是,此类个人将获得报销,用于支付他们因代表我们开展活动而产生的任何自付费用,例如确定潜在目标企业、对 合适的目标企业和业务组合进行业务尽职调查,以及往返潜在目标企业的办公室、工厂或类似地点以检查其运营情况。我们可报销的自付费用的金额没有限制;但前提是,如果此类费用超过未存入信托账户的可用收益和信托账户所赚取的利息收入,我们将不会报销此类费用,除非我们完成初始业务合并。

 

在我们最初的业务合并后,我们的管理团队成员可能会从合并后的公司获得咨询、管理或其他费用 ,并在当时已知的范围内,在向股东提供的委托书征集材料中向股东充分披露任何和所有金额。这样的薪酬数额不太可能在为考虑我们最初的业务合并而召开的股东大会上知道,因为这将由合并后业务的董事决定高管 和董事的薪酬。在这种情况下,此类赔偿将按照美国证券交易委员会的要求,在确定赔偿时在当前的8-K表格报告中公开披露。

 

项目 12.某些实益所有人和管理层的担保所有权及相关股东事项

 

下表列出了截至2024年3月22日我们普通股的实益所有权的信息,该信息基于从下列人员那里获得的关于我们普通股的实益所有权的 信息:

 

  我们所知的持有普通股流通股5%以上的实益所有人;
  我们每一位受益拥有普通股的高管、董事和董事被提名人;以及
  所有 我们的高管和董事作为一个团队。

 

除 另有说明外,我们相信表中所列所有人士对其实益拥有的所有普通股拥有独家投票权和投资权。

 

受益人姓名和地址 

第 个

股票

有益的

拥有 (2)

  

百分比

杰出的

的股份

通用 股票

 
董事 和高管:(1)           
林世良   15,000    * 
Kelvin(Zeng Yenn)Chin   10,000    * 
洪贤贝   5,000    * 
姜华莱   5,000    * 
黄辉亮   5,000    * 
         * 
所有官员和董事 作为一个群体(5个人)   40,000    * 
           
5%或以上受益 业主:          
GL Sponder LLC(3)   2,835,000    47.19%

 

* 不到百分之一。
(1) 除非 另外指明,每个人的营业地址是200 Continental Drive,Suite 401,Newark,Delaware 19713。

 

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(2) 是否 不包括任何普通股股份的实益拥有权,未行使的私有权和私有认股权证本身 股份不得于本年报日期起计60日内发行。
(3) 保荐人有限责任公司,也就是我们的保荐人,是本文报告的股票的创纪录保持者。GL赞助商有限责任公司由吴彦勋管理。吴仁勋 可能因其对保荐人的控制而被视为实益拥有保荐人持有的股份。吴仁勋否认对本公司保荐人所持股份的实益 拥有权,但其金钱利益除外。我们赞助商的营业地址是美洲大道1180号,8号这是Floor,纽约,NY.

 

由于 由我们的内部人持有的所有权块,这些个人可能能够有效地对所有需要我们的股东批准的事项施加影响,包括选举董事和批准重大公司交易,而不是批准我们的初始业务合并。

 

所有 内部股票均已作为托管代理托管给大陆航空。除某些有限的例外情况外,这些 股份中的50%不会被转让、转让、出售或解除托管,直到我们的初始业务合并完成之日起 以及我们普通股的收盘价等于或超过每股12.50美元(根据股票拆分、股票股息、重组和资本重组调整后)之日起的任何20个交易日内的任何20个交易日内,不会转让、转让、出售或解除托管,其余50%的内部股份将不会转让、转让、出售或解除托管 至完成我们的初始业务合并之日起六个月,或在任何一种情况下更早,如果在我们初始业务合并之后,我们完成清算、合并、股票交换或其他类似交易,导致 我们的所有股东有权将其普通股换取现金、证券或其他财产。

 

在托管期内,这些股票的持有者将不能出售或转让其证券,但以下情况除外:(1)内部人或其各自的附属公司或成员之间的转移,或我们的高级管理人员、董事、顾问和员工的转移,(2)清算时转移给内部人的附属公司或其成员,(3)出于遗产规划的目的转移给亲属和信托,(4)根据继承法和死亡分配法进行的转移,(5)根据合格国内关系秩序进行的转移,或(6)在受让人同意托管协议和没收(视情况而定)以及内部股份持有人的其他适用限制和协议的每一种情况下,以不高于证券最初购买价格的价格进行私下出售。如果股息是以普通股的形式宣布和支付的,这种股息也将交由第三方托管。如果我们无法进行业务合并和清算,将不会对 内幕股票进行清算分配。

 

此外,我们的私人投资者已同意不转让、转让或出售任何私人单位或相关证券(除非转让给与内幕股份相同的 获准受让人,且前提是受让人同意内幕股份的获准受让人必须同意的条款和限制,每个条款和限制如上所述),直至完成我们的初始业务合并。

 

为了满足首次公开募股完成后我们的营运资金需求,我们的内部人士可以(但没有义务)不时或在任何时间借给我们资金,金额以他们认为合理的金额为准。每笔贷款将由一张 期票证明。票据将在完成我们的初始业务组合时支付,不计息,或在贷款人 酌情决定,在完成我们的业务组合后,最多1,500,000美元的票据可以转换为额外的私人单位 ,价格为每单位10.00美元。我们的股东已批准在转换该等票据时发行私人单位,以持有人在完成我们的初始业务合并时希望如此转换该等票据的范围为限。如果我们没有完成业务合并,我们内部人士或其附属公司的任何未偿还贷款将仅从我们的信托账户以外的余额(如果有)中偿还。

 

我们的保荐人和我们的高级管理人员和董事被视为我们的“发起人”,因为这一术语在联邦证券 法律中有定义。

 

注册 权利

 

根据一项要求我们登记转售该等证券的登记权协议,内幕股份持有人、私人单位及在转换营运资金贷款或延期贷款时可能发行的任何单位(以及私人单位或因转换营运资金贷款或延期贷款而发行的任何证券)的 持有人将有权获得登记权。 这些证券的持有人有权提出最多两项要求,要求我们登记此类证券,但不包括简短要求。 此外,持有人对我们完成初始业务合并后提交的登记声明拥有一定的“搭售”登记权,并有权根据证券法规则 415要求我们登记转售此类证券。

 

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项目 13.若干关系及关联方交易及董事独立性

 

某些 关系和关联方交易

 

2021年8月19日,我们的保荐人购买了总计2,875,000股我们的普通股,总购买价为25,000美元, 约合每股0.009美元。在本年度报告中,我们将这些股份称为“内部人股份”。发行内幕股份的数目 是根据预期该等内幕股份将占首次公开招股后已发行股份的20%而厘定的 (不包括私人单位相关股份)。于2021年10月14日,保荐人将15,000股内幕股份 转让予本公司首席执行官,10,000股内幕股份转让予本公司前首席财务官庄明福先生,并按每名独立董事的原始买入价向各独立董事转让5,000股内幕股份。

 

我们的 私人投资者以每单位10.00美元(总计5,700,000美元)的价格购买了总计57万个私人单位,此次私募 与IPO结束同时结束。私人单位与IPO中出售的单位相同。此外,我们的私人投资者已同意不转让、转让或出售任何私人单位或相关证券(除非转让给与内幕股份相同的 获准受让人,且前提是受让人同意内幕股份的获准受让人必须同意的条款和限制,每个条款和限制如上所述),直至完成我们的初始业务合并。

 

为了满足首次公开募股完成后我们的营运资金需求,我们的内部人士、高级管理人员和董事可以(但没有义务)不时或在任何时间借给我们资金,金额以他们认为合理的金额为限。每笔贷款将由一张本票证明。票据将在完成我们的初始业务组合时支付,不计利息,或者,贷款人可以自行决定,在完成我们的业务组合后,最多1,500,000美元的票据可以转换为额外的私人单位,价格为每单位10.00美元。我们的股东已批准在转换此类票据时发行私人单位 ,只要持有人希望在完成我们的初始业务合并时如此转换此类票据。 如果我们没有完成业务合并,来自我们内部人士或其关联公司的任何未偿还贷款将仅从我们信托账户之外的剩余金额(如果有)中偿还。

 

根据与该等持有人订立的注册权协议条款,本公司内部股份的 持有人,以及本公司内部人士或其联营公司可于转换营运资金贷款或延期贷款(以及因营运资金贷款或延期贷款转换而发行的私人单位或单位的任何相关证券)后,将有权获得注册权。大多数此类证券的持有者有权提出最多两项要求,要求我们登记此类证券。大多数内部股份的持有者可以选择在这些普通股解除托管之日前三个月开始的任何时间行使这些登记权利。在完成业务合并后,大部分私人单位和任何因转换向我们发放的流动资金贷款或延期贷款而发放的单位的 持有人可以选择在任何时候行使这些登记权。此外,对于我们完成初始业务组合后提交的注册声明,持有者拥有 特定的“搭载”注册权。我们将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。

 

我们的保荐人已同意,自IPO招股说明书之日起至我们完成初始业务合并或清算之日(以较早者为准),将向我们提供我们可能不时需要的某些一般和行政服务,包括办公空间、公用设施和行政支持。我们已经同意为这些服务支付每月10,000美元。但是,根据该协议的条款,如果我们的审计委员会确定我们 在信托之外没有足够的资金来支付与我们最初的业务合并相关的实际或预期费用,我们可以推迟支付此类月费。 截至2023年12月31日和2022年12月31日,应支付给我们赞助商的未付金额分别为217,000美元和127,000美元。2023年9月30日,公司终止了行政服务协议。 因此,自2023年9月30日起,公司无需每月向赞助商支付10,000美元。这笔未支付的 金额将不计利息,并将在我们最初的业务合并完成之日之前到期并支付。 我们相信,我们赞助商收取的费用至少与我们从非关联人那里获得的费用一样优惠。

 

在2023年9月5日、2023年9月29日和2023年11月7日,本公司赞助商的一家关联公司分别向本公司预付了130,000美元,共计预付款390,000美元。为信托延期存款提供资金的39万美元预付款反映在合并资产负债表上的“欠相关各方”中。

 

同时,随着首次公开招股的结束,本公司完成了以私募方式向Public Gold Marketing Sdn出售517,500个单位(“私募单位”),价格为每个私募单位10.00美元。马来西亚私人有限公司Bhd、关联方、保荐人或承销商,产生毛收入5,175,000美元,如附注4所述。

 

同时,通过行使超额配售,本公司完成了向Public出售额外52,500个私募单位的交易。 Gold Marketing Sdn。以每个私人配售单位10.00元的价格收购Bhd,额外带来525,000元的毛收入。由于承销商的超额配售全部行使,保荐人没有没收任何方正股份。

 

于2023年3月3日,本公司与Public Gold Marketing Sdn Bhd签订了一份本票认购条款说明书,金额为 $390,000美元,用于支付延期费用。本票的年利率为6%,在完成初始业务合并时应偿还。截至2023年12月31日,已全部借入390,000美元,此 票据下没有可供借款的金额。

 

2023年3月23日,本公司与Public Gold Marketing Sdn Bhd签订了一份本票认购条款单,金额为 ,最高可达250,000美元,用于营运资金需求。本票的年利率为6%,在完成初始业务合并后偿还。截至2023年12月31日,250,000美元已全部借入,本票据下没有可供借入的金额 。

 

2023年6月2日,本公司与Public Gold Marketing Sdn Bhd签订了一份本票认购条款单,金额为 ,最高为700,000美元,用于营运资金需求。本票的年利率为6%,在完成初始业务合并后偿还。截至2023年12月31日,70万美元已全部借入,本附注下没有可供借入的金额 。

 

于2023年10月10日,本公司与Public Gold Marketing Sdn Bhd签订了一份本票认购条款说明书,金额为250,000美元,用作营运资金。本票的年利率为6%,在完成初始业务合并时应偿还。截至2023年12月31日,250,000美元已全部借入,此 票据下没有可供借款的金额。

 

于2023年12月8日,本公司与Public Gold Marketing Sdn Bhd签订了一份本票认购条款说明书,金额为110,000美元,用作营运资金。本票的年利率为6%,在完成初始业务合并时应偿还。截至2023年12月31日,110,000美元已全部借入,此 票据下没有可供借款的金额。

 

保荐人有限责任公司,也就是我们的保荐人,是本文报告的股票的创纪录保持者。GL赞助商有限责任公司由吴彦勋管理。吴仁勋可能会因其对保荐人的控制而被视为实益拥有保荐人持有的股份。吴仁勋否认对本公司保荐人所持股份的实益 拥有权,但其金钱利益除外。

 

除上述费用外,除上述费用外,不会向我们的内部人员或我们管理团队的任何成员支付任何类型的补偿或费用,包括发现者费用、咨询费或其他类似补偿,以补偿我们在完成初始业务合并之前或与之相关的服务(无论交易类型如何)。但是,这些个人将获得 报销因代表我们开展活动而产生的任何自付费用,例如确定潜在目标企业、对合适的目标企业和业务组合进行业务尽职调查,以及往返潜在目标企业的办公室、工厂或类似地点检查其运营情况。我们可报销的自付费用的金额没有限制 ;但是,如果此类费用超过未存入信托帐户的可用款项和信托帐户中的金额所赚取的利息收入,我们将不会报销此类费用,除非我们完成初始业务合并。

 

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在我们最初的业务合并后,我们的管理团队成员可能会从合并后的公司获得咨询费、董事会费、管理费或其他费用,并在当时已知的范围内,在向我们的股东提供的委托书征集材料中向股东充分披露任何和所有金额。这样的薪酬数额不太可能在为考虑我们最初的业务合并而召开的股东大会上知道,因为这将由合并后的业务的董事 确定高管和董事的薪酬。在这种情况下,此类赔偿将按照美国证券交易委员会的要求,在确定赔偿金额时以8-K表格的形式在当前报告中公开披露。

 

我们与我们的任何高管和董事或他们各自的关联公司之间正在进行的和未来的所有交易都将以我们认为不低于非关联第三方提供的条款 进行。此类交易将需要我们的审计委员会和我们大多数不感兴趣的独立董事的事先批准,无论是哪种情况,他们都可以访问我们的 律师或独立法律顾问,费用由我们承担。我们不会进行任何此类交易,除非我们的审计委员会和我们的大多数公正的独立董事确定此类交易的条款对我们的有利程度不低于我们就非关联第三方提供的此类交易的条款。

 

相关 党的政策

 

我们的道德准则要求我们尽可能避免所有可能导致实际或潜在利益冲突的关联方交易 ,除非是根据董事会(或审计委员会)批准的指导方针。关联方交易被定义为:(1)在任何日历年所涉及的总金额将或可能超过120,000美元,(2)我们或我们的任何子公司是参与者,以及(3)任何(A)董事的高管、董事或被提名人,(B)我们普通股的实益拥有人超过5%,或(C)(A)和(B)(B)条所述人员的直系亲属,已经或将会拥有直接或间接的重大利益(但不只是因为是董事的一员或另一实体的实益持有者少于10%)。当某人采取行动或具有可能使其难以客观有效地执行其工作的利益时,可能会出现利益冲突情况。如果一个人或他或她的家庭成员因其职位而获得不正当的个人利益,也可能产生利益冲突。

 

我们 还要求我们的每位董事和高管每年填写一份董事和高管调查问卷,以获取有关关联方交易的信息。

 

这些 程序旨在确定任何此类关联方交易是否损害董事的独立性或导致董事、员工或管理人员 存在利益冲突。

 

为了进一步将利益冲突降至最低,我们同意不会完成我们与任何内部人士、高管或董事有关联的实体的初始业务合并,除非我们从独立投资银行公司获得意见,并得到我们大多数公正和独立董事(如果我们当时有)的 批准,从财务角度来看,该业务合并对我们的非关联股东 公平。在任何情况下,我们的内部人员或我们管理团队的任何成员都不会在完成我们的初始业务合并(无论是哪种类型的交易)之前或他们为完成我们的初始业务合并而提供的任何服务之前获得任何报酬、咨询费或其他类似的补偿。

 

董事 独立

 

纳斯达克 上市标准要求,自我们的证券在纳斯达克上市起一年内,我们至少有三名独立董事 ,我们的董事会多数成员是独立的。“独立董事”泛指除公司或其子公司的高级管理人员或员工外,或与公司董事会认为 公司董事会认为会干扰董事行使独立判断履行董事责任的任何其他个人以外的人。本公司董事会已决定,董事上市准则及适用规则界定黎氏为“独立美国证券交易委员会”,彼为独立美国证券交易委员会。我们的独立董事 将定期安排只有独立董事出席的会议。

 

项目 14.首席会计师费用和服务

 

Friedman LLP或Friedman(在Friedman与Marcum LLP合并于2022年9月1日生效之前)和Marcum LLP作为我们的独立注册公共会计师事务所。以下是向弗里德曼和马库姆支付的服务费用摘要。

 

审计费用 。在截至2023年、2023年和2022年12月31日的年度内,费用约为133,900美元和78,000美元,用于与我们的首次公开募股相关的服务,审查我们各自时期的10-Q季度报告中包括的财务信息,以及审计本年度报告中包括的我们的12月31日、2023年和2022年综合财务报表。

 

审计相关费用 。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内,Friedman(在Friedman与Marcum LLP合并于2022年9月1日生效之前)和Marcum LLP没有提供与服务相关的保证和相关服务,包括法规或法规不要求的证明服务 以及有关财务会计和报告标准的咨询。

 

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税 手续费。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内,我们没有向Friedman(在Friedman与Marcum LLP合并之前,于2022年9月1日生效)和Marcum LLP支付税务规划和税务建议。

 

所有 其他费用。于截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度,Friedman(于Friedman与Marcum LLP合并前,于2022年9月1日生效)及Marcum LLP除上文所述外,并无向吾等提供任何服务。

 

前置审批政策

 

我们的 审计委员会是根据我们IPO注册声明的有效性而成立的。因此,审计委员会 没有预先批准上述所有服务,尽管在我们的审计委员会成立之前提供的任何服务都得到了我们董事会的批准。自我们的审计委员会成立以来,在未来的基础上,审计委员会已经并将预先批准我们的审计师为我们提供的所有审计服务和允许的非审计服务,包括费用和 条款(受极小的《交易法》中所述的非审计服务的例外情况,在审计完成前经审计委员会批准)。

 

第四部分

 

第 项15.证物和财务报表附表

 

以下文件作为本报告的一部分提交,或通过引用并入本文:

 

  (1) 合并财务报表  
       
   

独立注册会计师事务所Marcum报告 (PCAOB ID:688)

F-2
    合并 财务报表:  
    合并资产负债表 F-3
    合并的操作报表 F-4
    合并 股东亏损变动表 F-5
    合并 现金流量表 F-6
    合并财务报表附注 F—7 F—24

 

  (2) 合并 财务报表附表  
       
    全部 财务报表附表被省略,因为它们不适用,或者金额不重要且不需要,或者 所需信息载于本年度报告F—1开始的财务报表和附注。  

 

62
 

 

  (3) 展品:  
       
    我们 特此将附件索引中列出的展品作为本年度报告的一部分进行归档。包含在本文中的展品 可在SEC网站www.sec.gov上查阅。  

 

附件 编号:   描述
2.1(5)   Alps Global Holding Berhad、Globalink Investment Inc.以及其他一些党派
3.1(2)   证书 的公司。
3.2(1)   修改 与重申的公司注册证书
3.3(3)   对修改后的注册人注册证书的修订
3.4(4)   注册人注册证书的第二次修订
3.4(2)   附例
3.5(2)   表单 修订及重订附例
4.1(2)   单位证书范本
4.2(2)   样本 普通股证书
4.3(2)   样本 权利证书
4.4(1)   权利协议,日期为2021年12月6日,公司与大陆股票转让和信托公司
4.5(2)   授权书样本
4.6(1)   认股权证协议,日期为2021年12月6日,由公司和大陆股票转让信托公司签署
10.1(1)   公司与公司每位高级管理人员、董事和初始股东之间的信函协议,日期为2021年12月6日
10.2*   本公司与大陆股票转让信托公司之间于2021年12月6日签订的投资管理信托协议,于2023年3月6日和2023年11月28日修订
10.3(1)   股票托管协议,日期为2021年12月6日,由本公司、大陆股票转让与信托公司和本公司的初始股东签署
10.4(1)   本公司与公司初始股东签订的登记权协议,日期为2021年12月6日
10.5(1)   认购协议,日期为2021年12月6日,由公司和Public Gold Marketing Sdn签署。Bhd
10.6(1)   公司与公司每名董事和高级管理人员之间的赔偿协议,日期为2021年12月6日
10.7(1)   公司与GL保荐人有限责任公司之间的行政服务协议,日期为2021年12月6日
10.8(1)   承销协议,日期为2021年12月6日,由公司和Chardan Capital Markets,LLC签署
10.9(5)   父母扶养协议表格
10.10(5)   公司支持协议的格式
10.11(5)   认购协议的格式
10.12(5)   锁定协议的格式
10.13(5)   经修订及重新签署的权利协议的格式
14(2)   《道德守则》的形式
31.1*   第13a-14(A)条或第15d-14(A)条规定的行政总裁(特等行政人员)的证明
31.2*   细则13a-14(A)或细则15d-14(A)规定的首席财务干事(首席财务和会计干事)的证明
32.1**   规则第13a-14(B)条或规则15d-14(B)条及《美国法典》第18编第1350条所规定的行政总裁(首席行政人员)的证明
32.2**   规则13a-14(B)或规则15d-14(B)和《美国法典》第18编第1350条规定的首席财务官(首席财务和会计干事)的证明
97.1*   赔偿追讨政策
99.1(2)   审计委员会约章的格式
99.2(2)   补偿委员会章程的格式
101.INS*   内联 XBRL实例文档
101.Sch*   内联 XBRL分类扩展架构
101.卡尔*   内联 XBRL分类计算Linkbase
101.实验所*   内联 XBRL分类标签文档
101.前期*   内联 XBRL定义Linkbase文档
101.定义*   内联 XBRL定义Linkbase文档
104   封面 页面交互式数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)

 

* 随函存档。

** 随函提供。

 

(1) 通过引用注册人于2021年12月10日向SEC提交的当前报告的附件而合并。

(2) 通过引用注册人表格S—1(文件编号333—261222)的附件, 于2021年11月19日向SEC提交。

(3) 通过参考附件3.3纳入注册人表格10—Q(文件编号001—41122),于2023年5月18日向SEC提交。

(4) 参照附件3.1纳入注册人表格8—K(文件编号001—41122),于2023年12月4日向SEC提交。

(5) 通过引用注册人于2024年1月31日向SEC提交的8—K表格(文件编号001—41122)的当前报告的附件而并入 。

 

第 项16.表格10-K总结

 

不适用 。

 

63
 

 

GLOBALINK 投资公司

 

合并财务报表索引

 

  页面
独立注册会计师事务所报告 (PCAOB ID:688) F-2
合并 财务报表:  
合并资产负债表 F-3
合并的操作报表 F-4
合并 股东亏绌变动表 F-5
合并的现金流量表 F-6
合并财务报表附注 F—7 F—24

 

F-1
 

 

独立注册会计师事务所报告{br

 

致 公司股东和董事会

Globalink Investment Inc.

 

对财务报表的意见

 

我们已 审计了所附的Globalink Investment Inc.(“本公司”)截至2023年12月31日、2023年和2022年的综合资产负债表、截至2023年12月31日的两个年度的相关综合经营报表、股东赤字和现金流量的变化以及相关附注(统称为“财务报表”)。 我们认为,财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2023年、2023年和2022年12月31日的财务状况。以及截至2023年12月31日的两个年度的经营结果和现金流量 符合美利坚合众国公认的会计原则。

 

解释性第 段--持续关注

 

所附财务报表的编制假设本公司将继续作为持续经营的企业。如财务报表附注 1所述,本公司为特殊目的收购公司,于2024年4月9日或2024年12月9日或之前与一个或多个企业或实体进行合并、换股、资产收购、股票购买、资本重组、重组或其他类似业务合并而成立,每月向信托账户额外供款,但须经董事会批准。本公司于2024年1月30日与一项业务合并目标订立最终合并协议;然而,此项交易的完成须经本公司的 股东批准及其他条件。不能保证公司将获得必要的批准,满足所需的成交条件,筹集运营所需的额外资本,并在2024年4月9日之前完成交易 。该公司也没有批准的计划,在2024年4月9日之后的任何时间内延长业务合并截止日期和资金运营 ,以防无法在该日期之前完成业务合并。这些事项引发了人们对公司作为持续经营企业的持续经营能力的极大怀疑。管理层在这些事项上的计划也在附注1中描述。财务报表不包括任何必要的调整,如果公司无法继续经营的话。

 

征求意见的依据

 

这些 财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(SEC)和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。

 

我们 按照PCAOB的标准进行审计。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。公司 不需要对其财务报告的内部控制进行审计,也没有聘请我们进行审计。作为我们审计的一部分,我们被要求了解财务报告的内部控制,但不是为了就公司财务报告内部控制的有效性发表意见 。因此,我们不表达这样的意见。

 

我们的 审计包括执行程序,以评估财务报表重大错报的风险,无论是由于错误 还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的金额和披露有关的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评估财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计 为我们的观点提供了合理的基础。

 

/s/ 马库姆律师事务所

 

Marcum 有限责任公司

 

我们 自2021年以来一直担任公司的审计师(此日期考虑到Marcum LLP于2022年9月1日起收购Friedman LLP的某些资产)

 

科斯塔,加利福尼亚州梅萨

2024年4月1日

 

F-2
 

 

GLOBALINK 投资公司

合并资产负债表

 

   2023   2022 
   12月31日, 
   2023   2022 
资产        
流动资产          
托管账户中的现金和现金   $79,073   $81,763 
预付 费用-当期   125,625    207,445 
流动资产总额   204,698    289,208 
信托账户中持有的现金和投资   28,668,218    118,408,969 
总资产   $28,872,916   $118,698,177 
           

负债, 可赎回普通股与股东亏损

          
流动负债          
应付帐款  $142,093   $184,130 
应缴特许经营税   200,000    236,365 
应付所得税   529,505    228,827 
本票- 关联方   1,757,255     
因关联方的原因   607,000    127,000 
消费税 纳税义务   935,214     
流动负债合计    4,171,067    776,322 
递延税项负债       79,358 
认股权证负债   1,881    6,270 
延期 应付承销费   4,025,000    4,025,000 
总负债    8,197,948    4,886,950 
           
承付款和或有事项   -       
可赎回普通股          

普通股受可能的影响 赎回,$0.001面值,2,562,56711,500,000于2023年及2022年12月31日按赎回价值计算的股份10.90及$10.25 每股港币

   27,938,713    117,864,419 
           
股东亏损额          

普通股,$0.001面值; 500,000,000授权股份;3,445,000于2023年及2022年12月31日已发行及发行在外股份(不包括 2,562,567 11,500,000可能被赎回的股票)

   3,445    3,445 
累计赤字   (7,267,190)   (4,056,637)
股东亏损合计    (7,263,745)   (4,053,192)
负债, 可赎回普通股与股东亏损  $28,872,916   $118,698,177 

 

附注是合并财务报表的组成部分。

 

F-3
 

 

GLOBALINK 投资公司

合并的 运营报表

 

   2023   2022 
   截至12月31日的年度, 
   2023   2022 
运营费用          
一般费用和 管理费用  $991,868   $1,107,632 
特许经营 税费   183,956    152,111 
运营费用总额    (1,175,824)   (1,259,743)
其他收入(费用)          
现金和投资收入 信托账户   3,090,407    1,683,870 
所得税处罚   (11,888)    
利息支出   (57,255)    
权证负债公允价值变动    4,389    108,300 
其他收入合计 净额   3,025,653    1,792,170 
           
未计提所得税准备的收入   1,849,829    532,427 
所得税拨备    (529,505)   (308,185)
NET 收入  $1,320,324   $224,242 
           
加权平均份额 未偿还普通股—可赎回   5,755,364    11,500,000 
基本 每股摊薄净收益,普通股—可赎回   0.38    0.04 
加权平均份额 未偿还普通股—不可赎回   3,445,000    3,445,000 
基本 每股摊薄净亏损,普通股—不可赎回  $(0.25)  $(0.06)

 

附注是合并财务报表的组成部分。

 

F-4
 

 

GLOBALINK 投资公司

合并的股东亏损变动表

截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度

 

   股票   金额   资本   赤字   赤字 
   普通股 股票  

其他内容

已缴费

   累计  

总计

股东的

 
   股票   金额   资本   赤字   赤字 
余额-2021年12月31日   3,445,000   $3,445   $   $ (3,141,460)   $(3,138,015)
                          
重拾须赎回的普通股               (1,139,419)   (1,139,419)
                          
净收入                 224,242    224,242 
                          
余额-2022年12月31日   3,445,000    3,445        (4,056,637)   (4,053,192)
                          
对普通股赎回征收消费税               (935,214)   (935,214)
                          
重拾须赎回的普通股               (3,595,663)   (3,595,663)
                          
净收入               1,320,324    1,320,324 
                          
余额—12月 2023年31日   3,445,000   $3,445   $   $(7,267,190)  $(7,263,745)

 

附注是合并财务报表的组成部分。

 

F-5
 

 

GLOBALINK 投资公司

合并现金流量表

 

   2023   2022 
   截至2013年12月31日的年度, 
   2023   2022 
经营活动的现金流:          
净收入  $1,320,324   $224,242 
调整以调节 净收益与经营活动中使用的净现金:          
现金和信托账户投资的利息收入    (3,090,407)   (1,683,870)
权证负债的公允价值变动   (4,389)   (108,300)
营业资产和负债的变化:          
预付费用   81,820    212,583 
递延税项负债   (79,358)   79,358 
因关联方的原因   90,000    120,000 
应付所得税   300,678    228,827 
利息费用应计项目   57,255     
应付帐款   (42,036)   44,580 
特许经营权 应缴税金   (36,365)   152,111 
净额 经营活动中使用的现金   (1,402,478)   (730,469)
           
投资活动的现金流 :          
存入信托的现金 账户   (1,230,000)    
从信托账户提取现金 支付税款   539,788     
现金 因赎回普通股而退出信托   93,521,369     
投资活动提供的现金净额    92,831,157     
           
融资活动的现金流 :          
本票的发行 —关联方   1,700,000     
应付附属公司— 提前   390,000     
兑换 普通股   (93,521,369)    
净额 用于融资活动的现金   (91,431,369)    
           
现金净变动额   (2,690)   (730,469)
期初现金   81,763    812,232 
期末现金  $79,073   $81,763 
           
补充 现金流信息:          
为利息支出支付的现金  $   $ 
缴纳所得税的现金   $320,073   $ 
           
非现金投资和融资活动 :          
应计消费税 普通股赎回  $935,214   $ 
需要赎回的普通股的重新计量   $3,595,663   $1,139,419 

 

附注是合并财务报表的组成部分。

 

F-6
 

 

注 1-组织和业务运作及流动资金说明

 

Globalink投资公司(“本公司”)于2021年3月24日在特拉华州注册成立。本公司是一家为与一个或多个企业或实体进行合并、换股、资产收购、股票购买、资本重组、重组或其他类似业务合并而成立的空白支票公司(以下简称“业务合并”)。2022年7月27日,Globalink的全资子公司、内华达州公司Globalink合并子公司成立。

 

公司不限于为完成企业合并而特定的行业或地理区域。本公司 为初创及新兴成长型公司,因此,本公司须承担与初创及新兴成长型公司有关的所有风险。

 

截至2023年12月31日,本公司尚未开始任何业务。截至2023年12月31日的所有活动与本公司的组建和首次公开募股(IPO)有关,详情如下,并在上市后寻找预期的 首次公开募股。公司最早在完成初始业务合并之前不会产生任何营业收入 。本公司以首次公开招股所得款项的投资利息收入形式产生营业外收入。本公司首次公开招股注册书于2021年12月6日宣布生效。2021年12月9日,公司完成首次公开募股10,000,000单位(“单位”)为$10.00每单位产生的毛收入为$ 100,000,000本公司已选择12月31日为其财政年度的结束日期。

 

同时,随着首次公开招股的结束,公司完成了517,500 个单位(“私人配售单位”),价格为$10.00 每个私募中的私募单位到公共黄金营销有限公司。Bhd,马来西亚一家私人有限公司、关联方、保荐人或承销商,总收益为$5,175,000, ,如注4所述。

 

此外,随着IPO的完成,该公司授予承销商45天的选择权,最多可购买1,500,000超额配售的单位。 2021年12月13日,承销商充分行使选择权,购买了1,500,000额外单位(“超额配售 单位”),产生额外毛收入#美元。15,000,000.

 

同时,在行使超额配售的同时,本公司完成了对另一家52,500面向公众的私募单位 金牌营销套件Bhd,价格为$10.00每个私人配售单位,产生额外的毛收入$525,000。由于承销商已全数行使超额配售,保荐人并无放弃任何方正股份(定义见附注5)。

 

首次公开招股和行使承销商超额配售选择权的成本总计为$6,887,896,由$组成2,300,000 承销费,$4,025,000应付递延承销费(存放在信托账户(定义见下文))和#美元562,896 其他成本。如附注6所述,$4,025,000根据承保协议的条款,应支付的递延承销费的多少取决于业务合并的完成。

 

IPO结束后,$116,725,000 ($10.15单位)出售IPO和私募单位的净收益 单位被存入信托账户(“信托账户”),并投资于美国政府证券,其含义在修订后的1940年《投资公司法》(《投资公司法》)第2(A)(16)节中规定,到期日为180天或更短时间,或投资于公司根据第(D)(2)段条件选择的任何开放式投资公司。(D)《投资公司法》第2a-7条第(3)和(D)(4)项。

 

为减轻被视为未注册投资公司的风险(包括根据《投资公司法》第3(A)(1)(A)条的主观检验),本公司于2023年8月9日指示信托账户的受托人(受托人)大陆股份转让信托公司,清算信托账户中持有的美国政府证券或货币市场基金,然后以现金形式持有信托账户中的所有资金(可能包括活期存款账户),直至完成我们的业务合并或清算。此外,这些现金存放在银行账户中,超过了联邦存款保险公司(“FDIC”)担保的联邦保险限额。

 

F-7
 

 

公司管理层对首次公开募股和出售私募单位的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权,尽管基本上所有净收益都打算用于完成 企业合并。不能保证公司将能够成功地完成业务合并。公司 必须完成一项或多项初始业务合并,其公平市值合计至少为信托账户所持资产的80%,不包括递延承保折扣和在达成初始业务合并协议时信托账户上赚取的收入应缴纳的税款。然而,只有在交易后公司拥有或收购目标公司50%或以上的未偿还有表决权证券,或以其他方式获得目标公司的控股权,使其不需要根据《投资公司法》注册为投资公司时,本公司才会完成业务合并。不能 保证公司能够成功实施业务合并。

 

公司将向单位内普通股流通股持有人(“公众股东”)或公众股份持有人提供机会,在企业合并完成时赎回全部或部分公开股份 (I)召开股东大会批准企业合并,或(Ii)通过要约收购。公司是否将寻求股东批准企业合并或进行收购要约,将由公司作出 决定。公共股东将有权按信托账户中当时金额的一定比例赎回其公开股票(最初预计为#美元10.15每股公开股份,加上信托账户中任何按比例计算的利息,扣除应缴税款 )。本公司的认股权证将不会有赎回权。

 

所有 公开发行的股份均设有赎回功能,若股东投票或要约收购与本公司的业务合并及本公司经修订及重述的公司注册证书作出若干修订,则可于本公司进行清算时赎回该等公开发行股份。根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)480-10-S99,不完全在公司控制范围内的赎回条款要求赎回的公开股份被归类为永久股权以外的类别。鉴于 公众股份将以其他独立工具(即公开认股权证及权利)发行,归类为临时股本的普通股的初始账面值将为根据ASC 470-20厘定的分配收益。公共股票 受ASC 480-10-S99的约束。如权益工具有可能变得可赎回,本公司可选择 (I)在自发行日期(或自该工具可能可赎回之日起(如较后))至该工具的最早赎回日期的期间内,计及赎回价值的变动,或(Ii)在赎回 价值发生变动时立即确认该变动,并将该工具的账面值调整至相等于每个报告 期间结束时的赎回价值。该公司已选择立即承认这些变化。虽然赎回不能导致公司的有形净资产降至$以下5,000,001,公众股份可赎回,并在综合资产负债表上分类为可赎回,直至发生赎回事件的日期为止。

 

根据与本公司业务合并有关的协议,本公司公开股份的赎回 可能需要满足包括最低现金条件在内的条件。如果公司寻求股东对企业合并的批准, 如果投票的大多数股票投票赞成企业合并,或法律或证券交易所规则要求的其他投票,公司将继续进行企业合并。如果适用法律或证券交易所的上市要求不要求股东投票,且公司因业务或其他原因而决定不进行股东投票,则公司将根据其公司注册证书 ,根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的要约赎回规则进行赎回,并在完成业务合并前向美国证券交易委员会提交要约文件。然而,如果适用法律或证券交易所上市要求需要股东批准交易,或者公司出于业务或其他原因决定获得股东批准,公司将根据委托书规则而不是根据要约收购规则,在进行委托书征集时提出赎回股份。如果公司寻求股东批准企业合并,则发起人已同意将其方正股份(定义见附注5)和在IPO期间或之后购买的任何公开股票投票赞成批准企业合并 。此外,每个公共股东可以选择赎回其公共股票,而不投票,如果他们确实投票,无论他们投票赞成或反对拟议的交易。

 

F-8
 

 

尽管有上述规定,经修订和重述的本公司公司注册证书(“公司注册证书”) 规定,公共股东以及该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或作为“集团”行事的任何其他人(根据修订后的1934年《证券交易法》第13条的定义),将被限制赎回其股票的总和超过15未经本公司事先同意,在首次公开募股中出售的普通股股份的%或更多。

 

本公司的保荐人、高级职员及董事(“初始股东”)已同意不会对公司注册证书提出任何会影响本公司于本公司未完成企业合并时赎回其100%公开股份的义务的实质或时间上的修订,除非本公司向公众股东提供赎回其普通股的机会。

 

该公司最初有15个月的时间完成业务合并,截止日期为2023年3月9日。于2023年3月6日,本公司召开特别大会(“2023年3月特别大会”),会上本公司股东通过了修订本公司经修订及重述的经证明公司章程的建议,其中包括延长本公司必须完成业务合并的时间(“延期修订建议”),以及修订本公司与大陆之间于2021年12月6日生效的投资管理信托协议(“信托协议”)的建议(“信托修订建议”)。公司将可以选择两(2)次三个月的延期,然后三(3)次一个月的延期,如果所有延期均已行使,则可选择至2023年12月9日。本公司行使了两次延期三个月的选择权,因此本公司已存入总计$780,000,或$390,000每延长三个月,即转入信托账户,并必须在2023年9月9日之前完成其业务合并,该合并由Public Gold Marketing Sdn的本票提供资金。巴赫德。目前的余额为#美元。1,757,255。2023年9月9日、2023年10月4日和2023年10月31日, 公司存入美元130,000每次都进入信托帐户,相当于$0.0275这进一步延长了完成其初始业务合并的时间期限 至2023年12月9日(“合并期间”)。2023年9月9日、2023年10月9日和2023年11月1日的付款由预付款$390,000由GL赞助商LLC的关联公司提供。 本公司的赞助商(“赞助商”)。本公司已用尽经修订及重新修订的《本公司注册证书》所允许的五次延期。如果本公司没有完成其业务合并或进行额外的延期,本公司将(I)停止除清盘目的以外的所有业务,(Ii)在合理可能的情况下尽快赎回公众股份,但赎回时间不得超过其后十个工作日,以每股价格赎回公众股份,以现金支付, 相当于当时存入信托账户的总金额,包括从信托账户中持有的资金赚取的利息,以及 以前没有发放给我们以支付公司的特许经营权和所得税(最高不超过$100,000支付利息以支付解散的费用(br}费用)除以当时已发行的公众股份数目,赎回将完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派(如有)的权利),及(Iii) 在赎回后合理地尽快解散及清盘,惟须得到本公司其余股东及 本公司董事会的批准,并在每个情况下均受本公司根据特拉华州法律就债权人的债权及其他适用法律的规定作出规定的责任所规限。

 

通过 从2023年3月至2023年12月的五次选举,Globalink选择将终止日期延长至2023年12月9日, 总共存入美元1.17为其公众股东的信托账户注入100万美元。Globalink选择了经修订和重述的公司第一次修订的公司注册证书允许的所有五项延期 。

 

2023年3月6日,关于批准在2023年3月特别会议上提出的延长公司必须完成业务合并的时间的建议,6,756,695的普通股行使权利,以大约$的价格赎回这些股票以换取现金。10.35每股,总计约$69.92百万美元。

 

2023年10月16日,本公司收到纳斯达克证券市场(“纳斯达克”)上市资格部(“纳斯达克”)发出的书面通知(“通知”),指出本公司未遵守纳斯达克上市规则第5450(A)(2)条, 要求本公司必须保持至少400名总持有人才能继续在纳斯达克全球市场上市(“纳斯达克总持有人最低规则”)。本通知仅为短板通知,并非即将退市的通知,对本公司证券在纳斯达克全球市场的上市或交易并无当前效力。该通知指出,公司有45个日历 天,即到2023年11月30日,提交一份计划,以重新遵守最低总持有者规则。 2024年1月29日,公司提交了逐步退出纳斯达克全球市场至纳斯达克资本市场的申请。 2024年3月6日,本公司收到纳斯达克上市资格人员的函,批准本公司 转至纳斯达克资本市场的请求。本公司的证券将于2024年3月12日开业时转让给纳斯达克资本市场。关于逐步缩减申请的批准,工作人员表示,公司在最低总持有量规则方面的 缺陷已得到纠正,此事已结案。

 

F-9
 

 

2023年11月28日,本公司召开股东特别大会(“2023年11月特别大会”)。在2023年11月的股东特别会议上,本公司股东1)批准了对本公司修订和重述的公司注册证书的修正案(《章程修正案》),改变了本公司延长权利的结构和成本,本公司必须(I)完成涉及本公司和一个或多个业务的合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并,(Ii)如果未能完成该等业务合并,则停止运营 。及(Iii)赎回或购回100%于2021年12月9日(即2023年11月特别大会时的2023年12月9日)截止的本公司首次公开招股中出售的单位所包括的已发行普通股 ,除非延期。《宪章修正案》允许本公司将终止日期延长最多十二(12)个月,至2024年12月9日(每一次均称为“延期”,此类 之后的日期称为“延长的最后期限”)。要获得每一次延期,公司、其赞助商或其任何关联公司或指定人 必须在延期前适用的截止日期前将每次延期60,000美元存入公司在大陆航空的信托账户 ;2)批准修改公司经修订和重述的《公司注册证书》的建议(《延期修订建议》),延长公司必须(I)完成涉及公司和一个或多个业务的合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似业务合并的日期,(Ii)如果未能完成此类业务合并, 停止运营,以及(Iii)赎回或回购100%的公司已发行普通股,包括在2021年12月9日完成的公司首次公开募股中出售的单位的一部分,从2023年12月9日起赎回或回购,如果公司选择延长完成业务合并的日期,则赎回或回购最多12次每月 延期,即2024年12月9日,除非公司最初的业务合并已经结束;3)批准了 修订公司与大陆航空信托协议的提案(《信托修订建议》),根据该提案,公司与大陆航空公司的信托协议将被修订,将公司完成信托协议下的初始业务的时间从2023年12月9日延长至(Y)2024年12月9日,如果公司选择延长完成业务合并的日期 ,每月最多延长12次,从12月9日起,将60,000美元存入信托账户, 从12月9日起每延长一个月,2023年至2024年12月9日,除非公司最初的业务合并已经结束 ;及4)批准连任黎建华为本公司第一类董事的建议,直至本公司将于2026年举行的股东周年大会 或其继任者获委任并具备资格为止。

 

2023年11月28日,公司股东批准了一项提案,修改公司修订和重述的公司注册证书,允许公司通过每月延期将截止日期从2023年12月9日延长至2024年12月9日。 要获得每次延期,公司、其赞助商或其任何关联公司或指定人必须在延期前适用的截止日期前将资金存入大陆航空的公司信托 账户,金额为$60,000对于每个分机。2023年11月28日,本公司股东 还批准了一项由本公司和大陆航空之间修订本公司信托协议(定义见上文)的提案。关于在2023年11月28日举行的特别会议上提交的提案获得批准, 2,180,738公司普通股行使权利,可按大约价格 $赎回这些股份以换取现金10.82每股,总计约$23.60百万美元。

 

截至本报告日期,本公司已根据经修订及重述的现行公司注册证书 将终止日期延长七次(或自首次公开招股以来延长九次),并须于2024年4月9日前完成其初步业务合并。 本公司可继续透过按月延期将终止日期延长至2024年12月9日。

 

F-10
 

 

如果公司未能在合并期内完成企业合并, 初始股东已同意放弃其对方正股份的清算权。然而,如果初始股东在首次公开募股中或之后收购任何公开发行的股份,如果公司 未能在合并期内完成业务合并,他们将有权从信托账户中就该公开发行的股份进行清算分配。承销商已同意,如果本公司未能在合并期内完成业务合并,承销商将放弃其在信托账户中持有的递延 承销折扣(见附注6)的权利,在这种情况下,这些金额将包括在信托账户中持有的其他资金中,这些资金将可用于赎回公开募集的股票。在这种分配情况下, 剩余可供分配的剩余资产(包括信托账户资产)的每股价值可能只有$10.15信托 帐户中持有的每股。为了保护信托账户中持有的金额,发起人已同意,如果供应商就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或公司与其洽谈达成交易协议的预期目标企业提出任何索赔,保荐人将对本公司承担责任,并在 范围内减少信托账户中的资金金额。此责任不适用于签署放弃信托账户内任何款项的任何权利、所有权、权益或申索的第三方提出的任何申索,亦不适用于根据本公司对IPO承销商的弥偿而提出的针对某些 负债的任何申索,包括根据经修订的1933年证券法(“证券法”)下的负债。此外,在 已执行的弃权书被视为不能对第三方强制执行的情况下,保荐人将不对此类第三方索赔承担任何责任。本公司将努力让所有供应商、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在的目标企业或与本公司有业务往来的其他实体签署协议, 放弃对信托账户中持有的资金的任何权利、所有权、权益或索赔,从而降低保荐人因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。

 

业务组合

 

于2022年8月3日,本公司与明日加密集团有限公司(内华达公司)、Globalink合并子公司(内华达州公司及Globalink全资附属公司(“合并子公司”)、GL赞助商LLC(特拉华州有限责任公司))订立协议及合并计划(“合并协议”)

 

根据合并协议第10.1节的终止条款,合并协议于2023年3月8日(“合并协议终止日期”)终止。随着合并协议的终止,额外的 协议(定义见合并协议)(包括支持协议)也根据其各自的 条款于2023年3月8日(合并协议终止日期)终止。

 

于二零二四年一月三十日,本公司与马来西亚公司阿尔卑斯环球控股有限公司(“阿尔卑斯”)、GL保荐人有限责任公司及个人谭成刚博士订立合并协议(“合并协议”)。根据合并协议的条款,Globalink与Alps之间的业务合并是指Globalink将于开曼群岛注册成立的附属公司(“合并附属公司”)与Alps合并并并入Alps,而Alps在合并后尚存(“尚存的公司”)为Globalink的全资附属公司(“合并”,连同合并协议拟进行的其他交易,称为“交易”)。于合并协议日期后及于合并协议拟进行的交易完成前(“结束”),一间根据开曼群岛法律成立的公司将注册成立(“开曼控股”),据此,预期阿尔卑斯山将成为开曼群岛的全资附属公司。

 

F-11
 

 

风险 和不确定性

 

公司继续评估通胀和利率上升、金融市场不稳定的影响,包括最近的银行倒闭、潜在的政府停摆、新冠肺炎大流行的挥之不去的影响以及某些地缘政治事件,包括乌克兰及周边地区的战争以及以色列和哈马斯之间的战争。本公司的结论是,虽然与这些事件相关或由此导致的风险和不确定因素有可能对其财务状况、运营结果和/或完成初始业务合并的能力产生负面影响,但本公司目前无法 完全预测发生一个或多个上述事件的可能性、持续时间或规模,或它们可能对本公司的业务及其完成初始业务合并的能力产生负面影响的程度。

 

2022年8月16日,《2022年降低通货膨胀率法案》(简称《IR法案》)签署成为联邦法律。《投资者关系法》规定,除其他事项外,新的美国联邦1对2023年1月1日或之后上市的美国国内公司和上市外国公司的某些美国境内子公司回购股票征收的消费税。消费税是向回购公司本身征收的,而不是向向其回购股票的股东征收的。消费税的金额一般为 1回购时回购股份的公允市值的%。然而,为计算消费税 ,回购公司获准在同一课税年度内将若干新股发行的公平市价与股票回购的公平市价相抵销。此外,某些例外适用于消费税。美国财政部(“财政部”)已被授权提供法规和其他指导,以执行和防止滥用或逃避消费税。

 

在2022年12月31日之后发生的任何与企业合并、延期投票或其他相关的赎回或其他回购 可能需要缴纳消费税。本公司是否以及在多大程度上需要缴纳与企业合并、延期投票或其他相关的消费税,将取决于许多因素,包括(I)与企业合并、延期或其他相关的赎回和回购的公平市场价值,(Ii)企业合并的结构,(Iii)与企业合并有关的任何“管道”或其他股权发行的性质及金额(或与企业合并无关但在企业合并的同一课税年度内发行的其他发行)及(Iv)库务署的法规及其他指引的内容。此外,由于消费税将由本公司支付,而不是由赎回持有人支付,因此尚未确定任何所需支付消费税的机制。上述情况可能导致完成业务合并的手头现金和公司完成业务合并的能力减少 。

 

流动性、资本资源和持续经营

 

截至2023年12月31日,该公司拥有$79,073可用于满足营运资本需求的现金和营运资本赤字约为$ 3.97百万美元。

 

在完成业务合并之前,公司将使用信托账户中未持有的资金确定和评估潜在收购候选者,对潜在目标业务进行尽职调查,支付差旅费用,选择要收购的目标业务,以及构建、谈判和完善业务合并。公司将需要通过贷款或从赞助商、股东、高级管理人员、董事或第三方进行额外投资来筹集额外资本。公司的高级管理人员、董事和保荐人可以(但没有义务)随时或在任何时间以他们认为合理的金额借给公司资金,以满足公司的营运资金需求。因此,该公司可能无法获得额外的融资。

 

如果业务合并未完成,公司将需要通过向发起人、股东、高级管理人员、董事或第三方提供贷款或额外投资来筹集额外资本。本公司的高级管理人员、董事及其保荐人可(但无义务)不时或在任何时间借出本公司的资金,以满足本公司的营运资金需要,金额以其认为合理的金额为准。因此,公司可能无法获得额外的融资。 如果公司无法筹集额外的资本,可能需要采取额外的措施来保存流动性,这可能 包括但不一定限于削减业务、暂停追求潜在交易以及减少管理费用 。本公司不能保证将按商业上可接受的条款获得新的融资,如果在 全部。

 

F-12
 

 

关于公司根据FASB会计准则更新(“ASU”)2014-15“关于实体作为持续经营的能力的不确定性的披露”对持续经营的考虑因素进行的评估,如果公司选择根据其修订的 和现行有效的重新注册证书延长终止日期,公司将在2024年12月9日之前完成业务合并。目前尚不确定该公司能否在此时完成业务合并 。如果企业合并在此日期前仍未完成,且本公司的发起人未要求延期,将强制清算并随后解散本公司。管理层已确定,如果企业合并未发生且本公司保荐人未要求延期,则强制进行的清算,以及可能的随后解散以及上述的流动性状况,令人对本公司作为持续经营企业的持续经营能力产生重大怀疑。如果本公司在2024年12月9日之后被要求进行清算,资产或负债的账面金额没有进行任何调整。

 

注: 2-重要会计政策摘要

 

演示基础

 

随附的 综合财务报表以美元列报,并已根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的会计及披露规则及条例(“美国证券交易委员会”)编制。

 

合并原则

 

随附的综合财务报表包括本公司及其全资附属公司的账目。所有重要的公司间余额和交易均已在合并中注销。

 

新兴的 成长型公司

 

公司是2012年JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)第102(B)(1)节定义的新兴成长型公司,该法案豁免新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则 ,直到私营公司(即,那些没有证券法注册声明宣布生效或没有根据交易法注册的证券的公司)必须遵守新的或修订的财务会计准则。 就业法案规定,新兴成长型公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用于非新兴成长型公司的要求,但任何选择退出的选择都是不可撤销的。本公司已选择不选择延长过渡期 ,这意味着当标准发布或修订时,如果上市公司或私营公司有不同的申请日期,公司作为新兴成长型公司,可以在私营公司 采用新标准或修订标准时采用新的或修订的标准。这可能会使本公司的合并财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司进行比较,因为所用会计准则的潜在差异而选择不使用延长过渡期 。

 

使用预估的

 

根据美国公认会计原则编制合并财务报表要求公司管理层作出估计和假设,以影响财务报表日期的资产和负债的报告金额以及或有资产和负债的披露。做出估计需要管理层做出重大判断。这些综合财务报表所包括的其中一项较重要的会计估计是厘定认股权证负债的公允价值。 随着有更多最新资料可用,该等估计可能会有所改变,因此实际结果可能与该等估计大相径庭。至少在合理的情况下,管理层在编制估计时考虑的财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。

 

F-13
 

 

现金 和托管的现金

 

公司有$79,073现金和美元81,763及于二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日以代管方式持有之现金。截至2023年12月31日止年度,本公司将托管持有的现金金额转移至新开立的银行账户。

 

现金 和信托账户中持有的投资

 

截至2022年12月31日,信托账户持有的绝大部分资产均持有于货币市场基金。持有于货币 市场基金的资产主要投资于美国国债。本公司在信托账户中持有的所有投资均被 分类为交易证券。交易证券于各 报告期末按公允价值于综合资产负债表呈列。信托账户中持有的投资公允价值变动产生的损益计入随附的综合经营报表中信托账户中持有的投资所赚取的利息 。

 

为降低被视为未注册投资公司的风险(包括根据《投资公司法》第3(A)(1)(A)条的主观测试),本公司于2023年7月27日指示信托账户的受托人清算信托账户中持有的美国政府证券或货币市场基金,此后以现金形式持有信托账户中的所有资金(可能包括活期存款账户),直至完成我们的业务合并或清算。此外,这些现金存放在银行账户中,超过了联邦存款保险公司担保的联邦保险限额。

 

信用风险集中度

 

可能使本公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户, 这些账户有时可能超过FDIC的承保限额。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日,本公司在这些账户上均未出现亏损。

 

金融工具的公允价值

 

根据FASB ASC 820“公允价值计量和披露”,公司资产和负债的公允价值主要是由于其短期性质,与所附综合资产负债表中的账面价值大致相同。

 

所得税 税

 

公司遵守ASC 740《所得税》的会计和报告要求,这要求采用资产和负债的方法进行财务会计和报告所得税。递延所得税资产及负债乃按财务报表与资产及负债的税基之间的差额计算,而该差额将会导致未来的应课税或可扣税金额,并根据制定的税法及适用于该等差额预期会影响应课税收入的期间的税率计算。估值免税额 在必要时设立,以将递延税项资产减少至预期变现金额。截至2023年12月31日和2022年12月31日, 公司用于启动组织费用的递延税项资产计入了全额估值津贴。

 

F-14
 

 

FASB ASC 740规定了确认阈值和计量属性 ,用于确认和计量在纳税申报单中采取或预期采取的纳税头寸。要确认这些好处 ,税务机关审查后必须更有可能维持纳税状况。截至2023年12月31日或2022年12月31日,没有未确认的 税收优惠。截至2023年12月31日的年度,并无应计利息及罚款。与2022年12月31日报税表有关的利息和罚款$11,888已于2023年12月31日支出。 本公司目前不知道任何审查中的问题可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场 。本公司自成立以来一直接受主要税务机关的所得税审查。

 

消费税 税

 

关于投票批准在2023年3月特别会议上提出的宪章修正案提案,6,756,695普通股股票正确行使了赎回其普通股股份的权利,赎回总额为$69,920,079。 关于延期修正案提案和信托修正案提案在2023年11月28日的特别会议上获得批准,2,180,738公司普通股行使权利,以大约$的价格赎回这些股票以换取现金。10.82每股,总计约为 $23.60百万美元。在支付赎回款项后,信托账户立即有大约#美元的余额。27.73在延期付款前的百万美元。因此, 本公司记录了1% 消费税应纳税额为$935,214 在截至2023年12月31日的综合资产负债表上。 负债不影响综合经营报表,如果没有额外的实收资本,则会被额外的实收资本或累计赤字抵消。

 

可能赎回的普通股股票

 

公司根据ASC主题480“区分负债和股权”中的指导,对其可能赎回的普通股进行会计处理。必须强制赎回的普通股(如有)被归类为负债工具,并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股,赎回权由持有人控制,或在发生不确定事件时可赎回,而不完全在本公司 控制范围内)分类为临时股本。在所有其他时间,普通股被归类为股东权益。由于承销商行使超额配售选择权,本公司在首次公开招股中出售的普通股具有一定的赎回权,这些赎回权被认为不在本公司的控制范围之内,并受未来不确定事件发生的影响。 因此,在2023年12月31日和2022年12月31日,2,562,56711,500,000可能需要赎回的普通股作为临时股本列报,不在公司综合资产负债表的股东亏损部分。

 

2023年3月6日,关于批准延期修正案提案和在2023年3月特别会议上提交的信托修正案提案,6,756,695的普通股行使权利,以大约$的价格赎回这些股票以换取现金。10.35每股,总计约$69.92百万美元。

 

2023年11月28日,关于延期修正案提案和信托修正案提案在2023年11月特别会议上获得批准,2,180,738公司普通股行使权利以现金赎回这些股份,价格约为$。10.82每股,总计约$23.60百万美元。

 

F-15
 

 

截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日,综合资产负债表中反映的可能赎回的普通股股份 对账如下:

 

   

在可能的情况下的时间表

救赎

    股票     金额 
首次公开募股的总收益     11,500,000     $115,000,000 
更少:              
分配给公开认股权证的收益     -      (10,465,000)
普通股发行成本     -      (6,236,933)
另外:              
将账面金额重新计量为赎回价值     -      19,566,352 
普通股可能需要赎回,2022年12月31日     11,500,000      117,864,419 
更少:              
赎回(于2023年4月和11月支付)     (8,937,433 )    (93,521,369)
另外:              
将 价值计入赎回价值的重新计量     -      3,595,663 
普通股,可能赎回,2023年12月31日     2,562,567     $27,938,713 

 

普通股每股净收益

 

公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求,并使用 两级法。普通股每股净收入的计算方法是净收入除以当期已发行普通股的加权平均股数。对可能赎回的普通股股份赎回价值增值的任何重新计量均被视为支付给公众股东的股息。

 

公司拥有一种授权类别的普通股。首次公开发售单位内的认股权证(“公开认股权证”) (见附注3)及私募单位内的认股权证(“私人配售认股权证”连同公开认股权证)(见附注4)7,242,000本公司普通股每股面值$10.00每股发行日期为2021年12月9日。截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度,并无行使公开认股权证或私募认股权证 。这个7,242,000购买本公司普通股的已发行认股权证及私募认股权证的潜在普通股股份不包括在截至2023年、2023年及2022年12月31日止年度的每股摊薄收益内,原因是该等股份或有可行使,而或有事项尚未支付。此外,这些权利可以在业务合并之时或之后的任何时间被要求,由于尚未满足或有事项,这些权利将被排除在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度稀释后的每股收益中。因此,稀释后的每股普通股净收入与当期普通股每股基本净收入相同。下表显示了用于计算每类股票的基本和稀释后每股净收益的分子和分母 的对账。

 

下表反映了普通股的基本和摊薄净(亏损)收入(以美元计算,每股金额除外)的计算方法:

 

   2023   2022 
   截至12月31日的年度, 
   2023   2022 
净收入  $1,320,324   $224,242 
需要赎回的普通股的重新计量    (3,595,663)   (1,139,419)
净损失,包括 受赎回价值影响的普通股重新计量  $(2,275,339)  $(915,177)

 

F-16
 

 

   可赎回  

非-

可赎回

   可赎回  

非-

可赎回

 
   截至12月31日的年度, 
   2023   2022 
   可赎回  

非-

可赎回

   可赎回  

非-

可赎回

 
每股基本及摊薄净收益(亏损) 普通股                
分子:                
净损失分配,包括 受赎回价值影响的普通股重新计量  $(1,423,357)  $(851,982)  $(704,218)  $(210,959)
需要赎回的普通股的重新计量    3,595,663        1,139,419     
净收入分配 (损失),经调整  $2,172,306   $(851,982)  $435,201   $(210,959)
分母:                    
基本和稀释后加权平均流通股    5,755,364    3,445,000    11,500,000    3,445,000 
普通股每股基本和摊薄后净收益(亏损)  $0.38   $(0.25)  $0.04   $(0.06)

 

权证会计

 

公司根据对权证具体条款的评估和FASB ASC 480中适用的权威指导,将权证作为权益分类或负债分类工具进行会计处理,区分负债与权益(“ASC 480”) 和ASC 815,衍生工具和对冲(“ASC 815”)。评估考虑认股权证是否为ASC 480所指的独立财务工具,是否符合ASC 480所指的负债定义,以及认股权证是否符合ASC 815中有关股权分类的所有要求,包括权证是否与本公司本身的普通股挂钩,以及其他股权分类条件。这项评估需要使用专业判断,在权证发行时以及在权证尚未结清的每个季度结束日进行。本公司根据ASC 815所载指引,就本公司首次公开招股而发行的认股权证进行结算,根据该指引,公开认股权证 符合股本处理准则,而私募认股权证不符合股本处理准则,必须作为负债入账。因此,本公司按公允价值将私募认股权证归类为负债,并于每个报告期将私募认股权证 调整至公允价值。该负债须于每个资产负债表日重新计量,直至行使为止,而公允价值的任何变动均在本公司的综合经营报表中确认。权证的公允价值是使用二叉格型模型估算的。

 

最新会计准则

 

2023年12月,FASB发布了ASU 2023-09,所得税(主题740):所得税披露的改进(ASU 2023-09),其中要求 在税率调节中披露增量所得税信息,并扩大已付所得税的披露,以及 其他披露要求。ASU 2023-09于2024年12月15日之后开始的财政年度生效。允许提前采用。 本公司管理层不认为采用ASU 2023-09将对其合并财务报表和披露产生重大影响。

 

注: 3-首次公开发行与超额配售

 

根据首次公开招股及2021年12月的超额配售,本公司出售11,500,000单位,价格为$10.00每单位。每个单位包括一股普通股、一份可赎回认股权证(每份为“公共认股权证”,统称为“公共认股权证”) 及一项权利(每一项为“公共权利”,统称为“公共权利”)。每份公共认股权证的持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股普通股的一半(1/2)普通股,价格可能会有所调整。每个公共权利 使持有者有权在企业合并结束时获得十分之一(1/10)的普通股(见附注8)。

 

F-17
 

 

注: 4-私募

 

于2021年12月9日及2021年12月13日,在完成首次公开招股及承销商行使其超额配股权的同时,本公司完成发行及出售(“定向增发”)570,000私募交易中的私募单位 ,价格为$10.00每个私人配售单位产生的毛收入为#美元5,700,000。每个私募单位包括一股、一份认股权证(每份“私募认股权证”和统称为“私募认股权证”),以及在企业合并结束时获得十分之一(1/10)普通股的权利。 每份全私募认股权证将可按每股11.50美元的价格购买普通股的一半。 私募单位的部分收益将加入首次公开募股的收益,存放在信托账户中。如果本公司未能在合并期内完成业务合并,则出售私募单位所得款项将用于赎回公开发售的股份(受适用法律的要求所限),而私募单位及所有相关证券将变得一文不值。

 

注: 5-关联方交易

 

方正 共享

 

2021年8月19日,公司的赞助商购买了2,875,000本公司普通股的股份(“创办人股份”),面值$0.001,总价为$25,000。方正股份须受若干转让限制,如附注8所述。

 

除有限的例外情况外, 初始股东同意,在公司完成初始业务合并和公司普通股收盘价等于或超过每股12.50美元(经股票 拆分、股票股息、重组和资本重组)在公司初始业务合并后的任何30个交易日内的任何20个交易日内,以及创始人剩余50%的股份将不会转让、转让、出售或解除托管,直到公司初始业务合并完成之日起六个月,或者在任何一种情况下,如果在公司初始业务合并之后,公司完成了清算、合并、换股或其他类似交易,导致其所有股东都有权将其普通股换取现金, 证券或其他财产。

 

相关 党的贷款

 

为支付与企业合并相关的交易成本,公司的保荐人或保荐人的关联公司,或公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按 的要求借给公司资金(“营运资金贷款”)。如果公司完成业务合并,公司将从向公司发放的信托账户的收益中偿还营运资金贷款。否则,营运资金贷款将仅从信托账户以外的资金中偿还。如果企业合并没有结束,公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款,但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。除上述情况外,该等营运资金贷款的条款(如有)尚未确定,亦不存在有关该等贷款的书面协议。营运资金贷款将在企业合并完成后偿还,不计利息,或由贷款人自行决定,最高可达#美元。1.5此类营运资金贷款中的100万美元可转换为企业合并后实体的单位,价格为#美元10.00 个单位。这些单位将与私人配售单位相同。截至2023年12月31日和2022年12月31日,不是 未偿还的营运资金贷款。

 

公司与公共黄金营销有限公司签订了本票。由于保荐人与Public黄金营销有限公司95%的股东之间存在家族关系,因此被视为关联方。巴赫德。本票的利息为6每年% ,并于完成初始业务合并时偿还(附注7)。

 

支持 服务

 

公司已经签订了一项行政服务协议,根据该协议,公司将向其赞助商支付总计$10,000办公空间、行政和支助服务每 个月。完成初始业务合并或清算后, 公司将停止支付这些月费。截至2023年12月31日和2022年12月31日,217,000及$127,000分别根据这项安排计提,并在随附的综合资产负债表“应付关连人士”项下列示。

 

2023年9月30日,公司终止了行政服务协议。因此,公司将不再需要 向赞助商支付$10,000每月一次。

 

F-18
 

 

预付款

 

在2023年9月5日、2023年9月29日和2023年11月7日,公司赞助商的一家关联公司预付了$130,000给 公司,预付款总额为$390,000。这一美元390,000为信托延期存款提供资金的垫款反映在合并资产负债表上的“应付有关各方”中。

 

注: 6-承付款和或有事项

 

注册 权利

 

根据IPO招股说明书日期签署的登记权协议,方正股份、私募单位和可能在转换营运资金贷款时发行的认股权证的 持有人 将有权获得注册权(就方正股份而言,仅在将该等股份转换为普通股之后)。这些持有者有权获得特定的 需求和“搭载”注册权。然而,注册权协议规定,本公司将不允许根据证券法提交的任何注册声明生效,直到适用的证券登记锁定期终止 为止。本公司将承担与提交任何此类登记报表相关的费用 。

 

承销 协议

 

承销商获得了$的现金承销折扣。0.20每个发行单位,包括承销商行使其超额配售选择权而发行的单位,或$2,300,000IPO结束时的总额。此外,承销商还有权享受$的延期承保折扣。0.35每单位,或$4,025,000自首次公开招股结束及行使超额配售选择权起计。根据承销协议的条款,只有当公司 完成业务合并时,递延折扣才会从信托账户中的金额中支付给承销商。

 

注: 7-本票关联方

 

于2023年3月3日,本公司与Public Gold Marketing Sdn签订了一份本票认购条款单。巴赫德。金额 为$390,000以支付展期费用为目的。本票的利息为6年息%,并于完成初始业务合并时偿还。截至2023年12月31日,全额390,000已被借入,此 票据下没有可供借入的金额。

 

于2023年3月23日,本公司与Public Gold Marketing Sdn签订了一份本票认购条款单。巴赫德。金额最高可达$ 250,000以满足营运资金需求。本票的利息为6年利率%,并在完成初始业务合并时偿还。截至2023年12月31日,全额250,000已被借入,此 票据下没有可供借入的金额。

 

于2023年6月2日,本公司与Public Gold Marketing Sdn签订了一份本票认购条款单。巴赫德。金额最高可达$ 700,000 以满足营运资金需求。本票的利息为6每年% ,并在完成初始业务合并时偿还。截至2023年12月31日,全额700,000 已被借入,本附注下没有可供借入的金额。

 

于2023年10月13日,本公司与Public Gold Marketing Sdn签订了一份本票认购条款单。巴赫德。金额 为$250,000用于营运资本的目的。本票的利息为6年息%,并于完成初始业务合并时偿还。截至2023年12月31日,全额250,000已被借入,此 票据下没有可供借入的金额。

 

于2023年12月8日,本公司与Public Gold Marketing Sdn签订了一份本票认购条款单。巴赫德。金额 为$110,000用于营运资本的目的。本票的利息为6年息%,并于完成初始业务合并时偿还。截至2023年12月31日,全额110,000已被借入,此 票据下没有可供借入的金额。

 

在截至2023年12月31日的年度内,票据产生了$57,255计入利息,分别反映在综合资产负债表的期票余额和其他收入(费用)的综合业务表中。截至2023年12月31日,期票总额在合并资产负债表中反映为#美元1,757,255.

 

F-19
 

 

注: 8-股东亏损额

 

普通股 股

 

公司有权发行500,000,000面值为$的普通股0.001每股。截至2023年12月31日和2022年12月31日,3,445,000(不包括2,562,56711,500,000可能需要赎回的普通股)已发行和已发行的普通股。

 

认股权证:

 

截至2023年12月31日和2022年12月31日,公司拥有11,500,000公共认股权证及570,000私募股权投资权证尚未到期。

 

公共认股权证在本公司的综合财务报表中作为权益工具入账。公募认股权证只能针对整数股行使。于行使公开认股权证时,将不会发行零碎股份。公开认股权证将在初始业务合并完成后的较晚时间可行使,并将在初始业务合并完成 后五年到期,或在赎回时更早到期。除非 公司拥有一份有效和有效的登记声明,涵盖在行使公开认股权证时可发行的普通股股份,以及与该等普通股股份有关的现行招股说明书,否则不得以现金方式行使任何公开认股权证。尽管有上述规定,如涵盖可于行使公开认股权证时发行的普通股的登记声明 在企业合并完成后的指定期间内未能生效,则认股权证持有人可根据证券法第3(A)(9)条所规定的豁免以无现金 基准行使认股权证,直至有有效登记声明的时间为止及在本公司未能维持有效登记声明的任何期间内。如果该 豁免或其他豁免不可用,持有人将无法在无现金的基础上行使其认股权证。公开认股权证将在企业合并完成后五年或在赎回或清算时更早到期。

 

当每股普通股价格等于或超过$时赎回权证 16.50

 

一旦 认股权证变为可行使,公司可赎回未行使认股权证(除本文中关于私募 配售认股权证所述的情况外):

 

  全部而不是部分;
  价格为 $0.01每张搜查令;
  在 至少提前30天发出书面赎回通知,公司称之为“30天赎回期”; 和
  如果, 且仅当,我们普通股的最后报告销售价格(“收盘价”)等于或超过$16.50于本公司向认股权证持有人发出赎回通知日期前的第三个交易日止的30个交易日内的任何20个交易日内的任何20个交易日内的任何20个交易日的每股 (经对行权时可发行的股份数目或认股权证的行使价进行调整后的调整,如《证券-认股权证说明》所述)。

 

公司将不会赎回上述认股权证,除非证券法规定的有效注册声明涵盖在行使认股权证时可发行的普通股,并且在整个30天的赎回期内有与该等普通股有关的最新招股说明书。如果认股权证可由公司赎回,即使公司无法根据所有适用的州证券法登记标的证券或使其符合出售资格,公司仍可 行使赎回权。

 

如果 公司要求赎回公共认股权证,管理层将有权要求所有希望行使公共认股权证的持有人按照认股权证协议的规定,在“无现金的基础上”行使公共认股权证。

 

F-20
 

 

私募认股权证与公开认股权证的形式大致相同,不同之处在于:(I)可按持有人的选择权以现金或无现金方式行使,及(Ii)本公司将不会赎回,只要私募认股权证由初始购买者或其任何准许受让人持有(见日期为2021年12月6日的认购 协议所述),以及(Ii)本公司将不会赎回。Bhd)。私募认股权证一旦转让给许可受让人以外的持有人,在任何情况下都应被视为公共认股权证。由于这些条款,私募认股权证必须归类为责任类别。

 

行使认股权证时可发行普通股的行使价及股份数目在某些情况下可予调整,包括派发股息、非常股息或资本重组、重组、合并或合并。然而,认股权证 将不会因普通股的发行价格低于其各自的行使价而进行调整。此外,在任何情况下,本公司均不会被要求以现金净额结算认股权证。如果公司无法在合并期内完成业务合并,并且公司清算了信托账户中持有的资金,权证持有人将不会收到与其权证相关的任何此类 资金,也不会从信托 账户外持有的公司资产中获得与该等权证相关的任何分配。因此,这些权证可能会到期变得一文不值。

 

此外,如果公司因企业合并的结束而增发普通股或股权挂钩证券以筹集资金,发行价或实际发行价低于$9.50每股普通股(发行价格或有效发行价格将由本公司董事会真诚确定,如果向初始股东或其关联公司发行任何此类股票,而不考虑他们在发行之前持有的任何方正股票),(Y)此类发行的总收益超过60在企业合并完成之日可用于企业合并融资的股权收益总额的百分比及其利息 , 和(Z)自公司完成合并之日的前一个交易日起的20个交易日内,公司普通股的成交量加权平均交易价格(该价格即“市值”)低于 $9.50每股,认股权证的行使价将调整为(最接近的)等于165(I) 市值或(Ii)本公司发行额外普通股或股权挂钩证券的价格中较大者的百分比。

 

权利

 

除 公司不是企业合并中的幸存公司外,在企业合并完成后,每个公共权利持有人将自动获得普通股的十分之一,即使公共权利持有人转换了他/她或它持有的与企业合并相关的所有 股票,或者修改了公司关于企业合并前活动的修订和重新注册的公司证书 。如果本公司在企业合并完成后将不再是尚存的公司 ,每个公共权利持有人将被要求肯定地转换他或她或其权利 ,以便在企业合并完成后获得每项公共权利相关股份的十分之一。

 

公司不会发行与公共权利交换相关的零碎股份。零碎股份将根据特拉华州公司法的适用条款向下舍入 至最接近的完整股份,或以其他方式处理。 因此,公共权利持有人必须以10的倍数持有权利,才能在企业合并结束时获得持有人所有权利的股份。

 

F-21
 

 

注: 9.所得税

 

公司的递延纳税净负债如下:

 

   12月31日,   12月31日, 
   2023   2022 
递延税项资产          
启动成本  $362,533   $162,545 
信托账户投资的应计利息       (79,358)
递延税项资产总额   362,533    83,187 
估值免税额   (362,533)   (162,545)
递延税项资产(负债),扣除备抵  $   $(79,358)

 

截至2023年及2022年12月31日止年度的所得税拨备包括以下各项:

 

   12月31日,   12月31日, 
   2023   2022 
联邦制          
当前  $608,864   $228,827 
延期   (279,347)   (54,721)
状态          
当前  $   $ 
延期        
更改估值免税额   199,988    134,079 
所得税拨备  $529,505   $308,185 

 

在 评估递延所得税资产的变现时,管理层会考虑 递延所得税资产的部分或全部是否更有可能无法变现。递延税项资产的最终实现取决于在代表未来可扣减净额的暂时差异变为可扣减期间产生的未来 应课税收入。管理层 在进行此评估时考虑递延税项资产的预定转回、预计未来应课税收入和税务规划策略。 截至2023年及2022年12月31日止年度,估值拨备为$199,988及$134,079,分别为。

 

A 法定联邦所得税率与公司实际税率的对账如下:

 

   十二月三十一日,   十二月三十一日,      
   2023        2022 
法定联邦所得税率   21.0%   21.0%
特拉华州特许经营税处罚   0.12%   0.78%
认股权证公允价值变动   (0.05)%   (4.27)%
业务合并费用   1.10%   15.19%
交易破裂   (4.37)%   %
估值变动 免税额   10.81%   25.18%
所得税拨备 费用   28.61%   57.88%

 

公司的实际税率为 28.61%和57.88于截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度,分别为%。有效 税率不同于法定税率, 21截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度,主要由于认股权证负债之公允价值变动、递延税项资产之估值拨备、不可扣税并购成本、所得税罚款及 可全数扣税之失败交易成本变动所致。

 

公司在美国联邦司法管辖区的各个州和地方司法管辖区提交所得税申报表,并接受各个税务机关的审查 。

 

F-22
 

 

注: 10-公允价值计量

 

本公司金融资产及负债的公允价值反映管理层对本公司于计量日期因出售资产而应收到的金额或因市场参与者之间有秩序的交易而支付的金额的估计。在计量其资产和负债的公允价值方面,公司 寻求最大限度地使用可观察到的投入(从独立来源获得的市场数据),并尽量减少使用不可观测的 投入(关于市场参与者将如何为资产和负债定价的内部假设)。以下公允价值层次结构用于根据可观察到的投入和不可观察到的投入对资产和负债进行分类,以便对资产和负债进行估值:

 

级别 1:相同资产或负债的活跃市场报价。资产或负债的活跃市场是指资产或负债的交易发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。

 

第 2级:除第1级输入外的其他可观察输入。第2级投入的例子包括活跃市场中类似资产或负债的报价,以及非活跃市场中相同资产或负债的报价。

 

级别 3:基于公司对市场参与者将用于为资产或负债定价的假设的评估而无法观察到的输入。

 

截至2022年12月31日,信托账户中持有的资产以货币市场基金的形式投资于美国国债。公司在信托账户中持有的所有投资均被归类为交易证券。

 

下表列出了截至2023年12月31日和2022年12月31日按公允价值经常性计量的本公司负债的信息,并显示了本公司用于确定该等公允价值的估值投入的公允价值层次。

 

       活跃市场报价    重要的 其他可观察的输入   重要的 其他无法观察到的输入 
   水平   (第 1级)   (级别 2)   (第 3级) 
                 
2023年12月31日                    
                     
负债:                    
认股权证负债--私募认股权证   3           $1,881
                     
2022年12月31日                    
                     
资产:                    
投资于美国国债的货币市场基金 证券   1   $118,408,969         
                     
负债:                    
认股权证负债--私募认股权证   3            6,270 

 

私募认股权证采用二项式点阵模型估值,该模型被视为第三级公允价值计量。其中一个 更重要的输入是隐含波动率,它基于观察到的公司普通股和 公开交易权证的价格。截至2023年及2022年12月31日,认股权证负债—私人认股权证的估计公允价值乃根据以下重大输入数据厘定,并按每项可行使 一股普通股的一半的基准表示:

  

截止日期:

十二月 2023年31日

  

截止日期:

2022年12月31日

 
行权价格  $5.75   $5.75 
公众股票市价  $5.42   $5.10 
期限(年)   0.95    0.8 
波动率   非物质的%   6.9%
无风险利率   4.99%   4.69%
股息率   0.0%   0.0%

 

F-23
 

 

下表呈列截至2023年及 2022年12月31日止三个月及九个月的认股权证负债公平值变动:

   私有 放置
认股权证
 
截至2023年1月1日的公允价值  $6,270 
估值变化 投入或其他假设   (4,389)
截至2023年12月31日的公允价值  $1,881 

 

  
放置
认股权证
 
截至2022年1月1日的公允价值  $114,570 
估值变化 投入或其他假设   (108,300)
截至2022年12月31日的公允价值  $6,270 

 

注: 11. 后续事件

 

公司对资产负债表日之后至合并财务报表发布之日为止发生的后续事件和交易进行了评估。根据本次审核,除以下事项外,本公司并无确认任何后续事项需要在综合财务报表中作出调整或披露。

 

于2024年1月5日,本公司与Public Gold Marketing Sdn签订了一份本票认购条款单。Bhd,金额为 $250,000 用于营运资金。

 

1月1日5, 2024, Globalink选择将终止日期再延长一个月至2024年2月9日,并存放了一个聚合$60,000存入公司为其公众股东托管的账户。此次延期是自公司于2021年12月9日完成首次公开募股以来的第七次延期,也是经修订并重新生效的公司注册证书允许的最多十二次延期中的第二次延期。

 

于2024年1月25日,本公司与Public Gold Marketing Sdn签订了一份本票认购条款单。Bhd,金额 $300,000用于营运资本的目的。

 

于2024年1月30日,本公司与Alps、GL保荐人LLC及 个人谭成刚博士订立合并协议。根据合并协议的条款,Globalink和Alps之间的业务合并是指Globalink和Alps通过合并子公司与Alps合并并合并为Alps,尚存的公司作为Globalink的全资子公司 (“合并”,与合并协议预期的其他交易一起,称为“交易”)。于合并协议日期后及合并协议拟进行的交易完成(“结束”)前,根据开曼群岛法律成立的公司将注册成立(“开曼控股”),届时阿尔卑斯山将会成为开曼群岛的全资附属公司。

 

2024年2月6日,Globalink选择将终止日期再延长一个月至2024年3月9日,并存放了一个聚合$60,000存入公司公众股东的信托账户 。此次延期是自公司于2021年12月9日完成首次公开募股以来的第八次延期,也是经修订并重新生效的《公司注册证书》允许的最多十二次延期中的第三次。

 

2024年2月22日,公司与公共黄金营销有限公司签订了本票认购条款单。Bhd,金额为 $300,000用于营运资本的目的。

 

2024年3月6日,Globalink选择将终止日期再延长一个月至2024年4月9日,并存放了一个聚合$60,000存入公司公众股东的信托账户 。此次延期是自公司于2021年12月9日完成首次公开募股以来的第九次延期,也是经修订并重新生效的《公司注册证书》允许的最多12次延期中的第四次。

 

F-24
 

 

签名

 

根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排由正式授权的签名人代表注册人签署本报告。

 

  GLOBALINK INVESTMENT INC.
     
日期: 2024年4月1日 发信人: /S/ 说梁林
    说 梁林
    首席执行官

 

根据1934年《证券交易法》的要求,本报告已由以下人员代表注册人并以2024年4月1日指定的身份签署。

 

签名   容量 其中签署
     
/S/ 说梁林   主席 董事会主席兼首席执行官
比方说 梁林   (首席执行官 )
     
/s/ 陈启文   首席财务官兼董事
开尔文 下巴   (负责人 财务和会计官)
     
/s/ 洪贤贝   董事
洪 仙贝    
     
/s/ 姜华莱   董事
Kian Huat Lai    
     
/s/ 黄辉亮   董事
回族 黄亮    

 

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