附录 99.1
Cosmos Health公布2023年第三季度业绩；收入同比增长7％，总资产达到创纪录的7150万美元，股东权益为4,420万美元，合每股340美元
希腊塞萨洛尼基/ACCESSWIRE /2023年11月21日 /Cosmos Health Inc.（“Cosmos Health” 或 “公司”）（纳斯达克股票代码：COSM）是一家从事创新研发的多元化、垂直整合的全球医疗保健集团、专有药品和营养品品牌的所有者、医疗产品的制造商和分销商以及远程医疗平台的运营商，今天提供了截至第三季度和九个月的业务最新情况和公布的财务业绩 2023 年 9 月 30 日。
2023 年第三季度财务摘要
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| · | 收入从2022年第三季度的1,200万美元增至1,280万美元，这主要是由于物流配送业务的销售增加，该业务在收购Bikas GP药房分销网络后扩大。 |
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| · | 毛利率为9.5％，而2022年第三季度为14.9％，这是由于物流配送部门在整体销售结构中的贡献更大，毛利率较低。 |
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| · | 销售和收购总额为400万美元，而2022年第三季度为200万美元，这归因于多种因素，包括研发成本上涨、Cana Laboratories等收购带来的额外成本，其中包括为支持和整合新收购的公司而产生的人员和重组成本增加、股票薪酬以及税收和坏账准备金的增加。 |
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| · | 随后，调整后的息税折旧摊销前利润为负110万美元，而2022年第三季度为50万美元。 |
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| · | 由于2022年底和2023年初的大量债务偿还，现金和非现金净利息支出从2022年第三季度的75万美元大幅下降至40万美元。 |
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| · | 财产和设备净额从2022年12月的180万美元增长了467％，至1,020万美元，这要归因于该年度的重大收购活动，包括Cosmofarm的物流中心和总部以及Cana实验室的设施。 |
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| · | 商誉和无形资产净额从2022年12月的71万美元增长到2023年9月的407万美元，增长了475％。增长主要归因于获得成熟药品和营养品的许可证。 |
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| · | 应付票据（流动和长期部分）从2022年12月的501万美元下降了15.9％，至2023年9月的420万美元，而信贷额度从2022年12月的576万美元下降了7％，至2023年9月的535万美元。 |
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| · | 股东权益总额从2022年12月的3,930万美元增长了约500万美元，达到4,420万美元。相对于公司的总资产（增至创纪录的7150万美元），这相当于股东权益与资产的比率超过60％，这表明公司谨慎的资本结构和保守的融资方式。 |
2023 年第三季度业务亮点
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| · | 通过直接发行和私募2,116,936股普通股和普通认股权证完成了525万美元的融资，以2.48美元的合并价格购买多达1,935,484股普通股。Cosmos Health首席执行官格雷格·西奥卡斯参与了此次融资，以45万美元购买了181,451股股票。 |
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| · | 通过以下方式增强专有品牌产品组合：(i) 扩大优质营养食品补充剂品牌地中海，推出包括Eleonas和Olympus Mons在内的多个新系列；（ii）通过推出C-Scrub Wash扩大防腐剂C-Sept品牌；（iii）重新推出专有有机婴儿护理和营养品牌bio-bebe。 |
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| · | 与领先的美容、药品和消费品进口商和分销商C.A. Papaellinas集团达成战略合作，在荷兰和巴雷特门店（由塞浦路斯C.A. Papaellinas集团独家经营）以及塞浦路斯各地的药店代理和分销Sky Premium Life营养品。 |
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| · | 任命世界知名的四大审计公司毕马威注册审计师有限公司（“毕马威会计师事务所”）为独立审计师。 |
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| · | 公布了首份指导方针，目标是到2026年底，年总收入超过1.8亿美元，息税折旧摊销前利润预计将超过2000万美元。 |
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| · | 宣布打算将公司的研发部门分拆为一家独立的上市生物技术公司。 |
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| · | 开始实施股票回购计划，根据该计划，公司可以购买最多300万美元的已发行普通股。 |
管理层评论
Cosmos Health首席执行官格雷格·西奥卡斯表示：“我对第三季度取得的进展感到满意。收入同比增长约7％，达到1,280万美元，按年计算超过5000万美元。我们的资产负债表保持稳健，总资产达到创纪录的7,150万美元，债务水平保持谨慎，由于2022年底和2023年初的大量债务偿还，净利息支出同比下降了95％，股东权益总额环比保持稳定，为4,420万美元，每股账面价值为3.4美元。
我们还在整合多项收购方面取得了实质性进展，包括获得GMP许可的Cana和Bikas的药房分销网络。此外，我们一直在加大研发部门的力度。结果，这导致开支增加，因为我们为积极增长做好了准备，从而增强了包括杰出科学家在内的各学科顶尖人才，从而加强了我们的团队。此外，随着Cosmos的不断发展，任命四大会计师事务所毕马威会计师事务所为我们的审计师凸显了我们对透明度、诚信和遵守最高监督标准的承诺。
鉴于我们迄今为止的知名度和进展，我们很高兴能够重申我们在2026年的指导方针，即年总收入超过1.8亿美元，年度息税折旧摊销前利润超过2000万美元。我们还重申致力于将我们的研发部门分拆为一家独立的上市公司，我们认为这将为我们的股东提供良好的服务并帮助释放价值。谈到价值，我们的普通股交易价格与迄今取得的成就、增长前景和每股账面价值相比继续出现错位，后者是当前股价的3倍多。为此，在2023年第三季度，我们开始实施股票回购计划，目前正在探索支持和保护股东的其他方法。”
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简明合并运营报表和综合收益（亏损）
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| 三个月已结束 9月30日 |
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| 九个月已结束 9月30日 |
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| （以美元计） |
| 2023 |
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| 2022 |
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| 2023 |
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| 2022 |
| ||||
| GAAP-数字 |
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| ||||
| 收入 |
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| 12,823,797 |
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| 12,016,098 |
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| 37,537,003 |
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| 38,296,402 |
|
| 毛利 |
|
| 1,214,758 |
|
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| 1,783,897 |
|
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| 3,118,669 |
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| 5,521,701 |
|
| 总运营费用 |
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| 4,232,059 |
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|
| 2,128,009 |
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|
| 11,363,607 |
|
|
| 5,697,925 |
|
| 运营收益（亏损） |
|
| (3,017,301 | ) |
|
| (344,112 | ) |
|
| (8,244,938 | ) |
|
| (176,224 | ) |
| 净收益（亏损） |
|
| (3,349,204 | ) |
|
| (1,972,775 | ) |
|
| (4,790,597 | ) |
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| (3,010,684 | ) |
| 非公认会计准则数字* |
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| 调整后的息税折旧摊销前 |
|
| (1,131,886 | ) |
|
| 494,148 |
|
|
| (2,036,304 | ) |
|
| 1,561,984 |
|
| 调整后的净收益（亏损） |
|
| (1,106,691 | ) |
|
| (365,863 | ) |
|
| (2,010,805 | ) |
|
| (453,249 | ) |
(*) 有关本新闻稿中使用的非公认会计准则指标的解释和对账，请参阅此处的 “非公认会计准则指标的定义” 和 “非公认会计准则指标的协调” 部分。
非公认会计准则指标的定义
我们收集和分析运营和财务数据，以评估我们的业务健康状况并评估我们的业绩。除了GAAP下的收入、运营收益（亏损）和净收益（亏损）外，我们还使用：息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和调整后净收益（亏损）。我们之所以纳入这些非公认会计准则财务指标，是因为它们是我们的管理层用来评估经营业绩的关键指标。因此，我们认为，这些非公认会计准则财务指标为投资者和其他人提供了有用的信息，使他们能够以与管理团队和董事会相同的方式理解和评估我们的经营业绩。我们对这些非公认会计准则财务指标的计算可能与同行公司报告的类似标题的非公认会计准则指标（如果有）有所不同。不应将这些非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则编制的财务信息分开考虑，也不能作为其替代品。
调整后 EBITDA
我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为所得税前收益（亏损），不包括（i）折旧和摊销费用，（ii）利息收入（支出），（iii）非现金利息支出，（iv）股票薪酬支出，（v）非经常性和特殊项目（vii）净收入（支出），（viii）股权投资收益（亏损），（viii）债务清偿收益，（ix）) 衍生负债公允价值的变化（x）外币交易、净额和（xi）往年坏账备抵额。
| 3 |
我们之所以纳入调整后的息税折旧摊销前利润，是因为它是我们的管理团队用来评估运营业绩、制定未来运营计划和做出战略决策的关键指标。因此，我们认为，调整后的息税折旧摊销前利润为投资者和其他人提供有用的信息，帮助他们以与管理团队和董事会相同的方式理解和评估我们的经营业绩。此外，它为我们业务的同期比较提供了有用的衡量标准，因为它消除了某些非现金支出以及非经常性和特殊项目的影响。
调整后的息税折旧摊销前利润作为财务指标存在局限性，本质上应被视为补充，不能替代根据公认会计原则编制的相关财务信息。
调整后净收益（亏损）
我们将调整后净收益（亏损）定义为调整后息税折旧摊销前利润（见上文），增加所得税准备金并扣除利息支出。
调整后净收益作为一项财务指标存在局限性，本质上应被视为补充，不能替代根据公认会计原则编制的相关财务信息。
非公认会计准则指标的对账
调整后的息税折旧摊销前利润和调整后净收益（亏损）
下表显示了每个时期调整后息税折旧摊销前利润和调整后净收益（亏损）与最直接可比的GAAP财务指标的对账情况。
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| 三个月已结束 9月30日 |
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| 九个月已结束 9月30日 |
| ||||||||||
| （以美元计） |
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||||
| 所得税前收入（亏损） |
|
| (3,415,077 | ) |
|
| (1,574,709 | ) |
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| (4,790,597 | ) |
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| (2,537,388 | ) |
| 调整（向后添加）： |
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|
| 折旧和摊销费用 |
|
| 248,530 |
|
|
| 112,879 |
|
|
| 478,466 |
|
|
| 334,349 |
|
| 利息收入（支出），净额 |
|
| 40,678 |
|
|
| 461,945 |
|
|
| (25,499 | ) |
|
| 1,541,937 |
|
| 非现金利息支出 |
|
| - |
|
|
| 295,846 |
|
|
| - |
|
|
| 772,180 |
|
| EBITDA |
|
| (3,125,869 | ) |
|
| (704,039 | ) |
|
| (4,337,630 | ) |
|
| 111,078 |
|
| 非经常性和特殊项目 |
|
| 1,265,739 |
|
|
| 722,261 |
|
|
| 2,948,634 |
|
|
| 1,376,638 |
|
| 基于股票的薪酬 |
|
| 206,524 |
|
|
| 3,120 |
|
|
| 311,393 |
|
|
| 27,221 |
|
| 其他收入（支出），净额 |
|
| (14,404 | ) |
|
| 5,431 |
|
|
| 14,330 |
|
|
| 60,558 |
|
| 股权投资收益（亏损），净额 |
|
| 1,093 |
|
|
| (359 | ) |
|
| (2,876 | ) |
|
| (415 | ) |
| 偿还债务的收益 |
|
| (706 | ) |
|
| - |
|
|
| (1,911,476 | ) |
|
| (1,004,124 | ) |
| 衍生负债公允价值的变化 |
|
| - |
|
|
| (628 | ) |
|
| (3,384 | ) |
|
| 6,627 |
|
| 坏账补贴 |
|
| 164,622 |
|
|
| - |
|
|
| 836,299 |
|
|
| - |
|
| 外币交易，净额 |
|
| 371,115 |
|
|
| 468,362 |
|
|
| 108,406 |
|
|
| 984,401 |
|
| 调整后的息税折旧摊销前 |
|
| (1,131,886 | ) |
|
| 494,148 |
|
|
| (2,036,304 | ) |
|
| 1,561,984 |
|
| 利息收入（支出），净额 |
|
| (40,678 | ) |
|
| (461,945 | ) |
|
| 25,499 |
|
|
| (1,541,937 | ) |
| 所得税准备金 |
|
| 65,873 |
|
|
| (398,066 | ) |
|
| - |
|
|
| (473,296 | ) |
| 调整后的净收益 |
|
| (1,106,691 | ) |
|
| (365,863 | ) |
|
| (2,010,805 | ) |
|
| (453,249 | ) |
| 4 |
简明的合并资产负债表数据
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| 2023年9月30日 |
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| 2023年6月30日 |
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| 2022年12月31日 |
| |||
| （以美元计） |
| （未经审计） |
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| （未经审计） |
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| ||||
| 资产 |
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|
|
|
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| |||
| 现金和现金等价物 |
|
| 2,360,604 |
|
|
| 2,232,697 |
|
|
| 20,749,683 |
|
| 库存 |
|
| 5,960,342 |
|
|
| 4,799,492 |
|
|
| 3,451,868 |
|
| 应收账款、预付费用和其他流动资产 |
|
| 37,353,753 |
|
|
| 36,308,743 |
|
|
| 31,360,404 |
|
| 财产和设备，净额 |
|
| 10,249,782 |
|
|
| 10,685,053 |
|
|
| 1,817,025 |
|
| 商誉和无形资产，净额 |
|
| 4,065,513 |
|
|
| 3,781,849 |
|
|
| 706,914 |
|
| 应收贷款 |
|
| 7,762,888 |
|
|
| 8,272,816 |
|
|
| 8,448,272 |
|
| 其他非流动资产 |
|
| 3,772,497 |
|
|
| 2,511,534 |
|
|
| 1,504,455 |
|
| 总资产 |
| $ | 71,525,379 |
|
| $ | 68,592,184 |
|
| $ | 68,038,621 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 应付账款和应计费用 |
|
| 12,825,486 |
|
|
| 11,754,572 |
|
|
| 12,399,904 |
|
| 其他流动负债 |
|
| 3,023,875 |
|
|
| 2,533,965 |
|
|
| 989,295 |
|
| 信贷额度 |
|
| 5,354,752 |
|
|
| 4,725,936 |
|
|
| 5,758,737 |
|
| 应付票据 |
|
| 4,230,750 |
|
|
| 3,417,520 |
|
|
| 5,028,899 |
|
| 其他非流动负债和融资/租赁负债 |
|
| 1,522,362 |
|
|
| 2,118,719 |
|
|
| 4,205,077 |
|
| 股东和夹层股权 |
|
| 44,568,154 |
|
|
| 44,041,472 |
|
|
| 39,656,709 |
|
| 总负债和股东/夹层权益 |
| $ | 71,525,379 |
|
| $ | 68,592,184 |
|
| $ | 68,038,621 |
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| 5 |
关于 Cosmos Health Inc
Cosmos Health Inc.（纳斯达克股票代码：COSM）成立于2009年，总部位于希腊塞萨洛尼基，是一家多元化、垂直整合的全球医疗保健集团。该公司拥有一系列专有药品和营养品品牌，包括Sky Premium Life®、Mediterranation®、bio-bebe® 和C-Sept®。它通过其子公司Cana Laboratories S.A.（根据欧洲良好生产规范（GMP）获得许可并获得欧洲药品管理局认证，在欧盟境内生产药品、食品补充剂、化妆品、杀菌剂和医疗器械。Cosmos Health还通过其在希腊和英国的子公司向零售药房和批发分销商分销各种药品和辅助药品，包括品牌仿制药和非处方药。此外，公司还建立了针对肥胖、糖尿病和癌症等主要健康疾病的研发合作伙伴关系，并专注于研发新的专利营养品、特殊根提取物、专有的复合仿制药和创新的非处方药产品。Cosmos Health还通过收购总部位于美国德克萨斯州的ZipDoctor, Inc. 进入了远程医疗领域。凭借全球分销平台，该公司目前正在欧洲、亚洲和北美扩展业务，并在希腊塞萨洛尼基和雅典以及英国哈洛设有办事处和配送中心。更多信息可在 www.cosmoshealthinc.com、www.skypremiumlife.com、www.cana.gr 和 www.zipdoctor.co 上获得。
前瞻性陈述
除本新闻稿中包含的历史信息外，此处描述的事项可能包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。以 “相信”、“期望”、“预期”、“打算”、“项目”、“估计”、“估计”、“计划” 等词语以及类似表达方式或未来或条件动词，例如 “将”、“应该”、“将”、“可能” 和 “可能” 等未来或条件动词，尽管并非所有前瞻性陈述都包含上述内容，但本质上通常是前瞻性的，而不是历史事实。这些陈述涉及未知的风险和不确定性，可能会对本文讨论的事项产生个别或重大影响，这些原因超出了公司的控制范围，包括但不限于公司筹集足够资金以实施其业务计划的能力，COVID-19 疫情和乌克兰战争对公司业务、运营和总体经济的影响，以及公司成功开发和商业化其专有产品的能力以及技术。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述，因为实际结果可能与本文包含的前瞻性陈述中描述的结果存在重大差异。我们敦促读者阅读公司向美国证券交易委员会提交的文件中列出的风险因素，这些文件可在美国证券交易委员会的网站（www.sec.gov）上查阅。无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，公司均不打算或有义务更新或修改任何前瞻性陈述。
投资者关系联系人：
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cosm@bdgcommunications.com
+44 207 0971 653
来源：Cosmos Health Inc.
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