附录 99.1
Waterdrop Inc. 公布2021年第三季度未经审计的财务业绩
北京，2021年11月30日/PRNewswire/Waterdrop Inc.（Waterdrop，公司或我们）（纽约证券交易所代码：WDH）是一家领先的 技术平台，致力于具有积极的社会影响力的保险和医疗保健服务，今天公布了截至2021年9月30日的第三季度未经审计的财务业绩。
2021年第三季度的财务和运营亮点
| • | 稳健的业务增长：截至2021年9月30日的九个月中，我们的水滴保险 市场产生的第一年保费（FYP）达到人民币144.64亿元（合22.45亿美元），超过了2020年的全年五年计划，同比增长了37.5％。 |
| • | 有效成本控制：2021年第三季度，销售和营销费用下降了37.2％，总运营成本和支出 同比下降了26.4％，这表明了我们有效的成本控制和对长期盈利能力提高的承诺。 |
| • | 保险客户数量和每位客户的FYP强劲增长：截至2021年9月30日，累计保险 客户数量达到1.087亿，累计付费保险客户数量达到2720万。第三季度每位客户的FYP增至人民币1,292元，同比增长17.1％。 |
| • | 进一步扩大产品范围：截至2021年9月30日，我们在我们的 平台上提供了323种保险产品。我们的FYP中有90％以上是由我们的独家定制保险产品缴纳的。在产品类型方面，2021年第三季度重大疾病保险的FYP同比增长71％，延续了自年初以来的强劲增长 和产品组合优化。 |
| • | 截至2021年9月30日，约有3.83亿人通过我们的水滴医疗众筹向超过220万名患者捐赠了总额超过457亿元人民币 。Waterdrop 医疗众筹不收取任何服务费，我们不从医疗众筹业务中获得任何收入。 |
Waterdrop创始人、董事长兼首席执行官彭申先生评论说：“最近几个月，资本市场的 波动性更高，保险业经历了一段转型期。尽管如此，我们继续努力以客户为中心，专注于巩固我们的核心基础。通过我们的客户群和网络、产品创新能力、技术优势以及各业务领域之间独特的协同效应，我们已经建立了坚实的业务 基础架构。这使我们能够保持弹性并适应所有变化。基于我们对公司前景的信心，我们务实地实施了9月份宣布的为期一年的股票回购计划。在首次公开募股之前，我们的核心管理团队承诺在今年11月180天的首次公开募股封锁期到期18个月后才出售其在Waterdrop的权益，并将继续专注于严格合规和稳定的可持续业务发展。
保险市场联合创始人、董事兼总经理杨光先生表示：“在当前的行业环境下，我们第三季度的五年计划达到人民币46.39亿元（7.2亿美元），保持稳定和正增长。我们已在第三季度主动升级和优化在线客户获取模式，以更好地遵守新的监管 指南和不断变化的行业趋势。我们希望促进行业短期保险营销模式的改进，进一步改善用户的经济状况，从而实现更健康和可持续的发展。在第三季度 中，我们的效率指标有了显著改善。尽管行业放缓，但鉴于我们庞大的客户群和挖掘现有客户全部价值的能力，我们保持了业务弹性。 与我们公司最初的快速增长阶段相比，我们现在更加重视建立优质的服务能力和提供更好的服务以增强用户体验。
医疗众筹和医疗保健联合创始人、董事兼总经理胡耀先生评论说：“我们坚持技术创新， 继续投资研发，以增强我们的能力，进一步增强保险合作伙伴的能力。我们的医疗众筹业务进一步巩固了其市场领先地位，我们协助地方政府探索 多层次医疗保险和医疗救助体系模式，为共同繁荣做出贡献。我们的医疗保健业务建立在现有基础设施之上，利用我们在Waterdrop Medical Crowdfunding中的竞争优势、庞大的患者基础 和广泛的网络，并且自去年首次探索以来已开始获得增长势头。
Waterdrop首席财务 官石康平先生补充说：“正如我们上次业绩公告的前景所述，在第三季度，我们的销售和营销费用与2021年第二季度相比减少了37.2％。随着销售 模式的升级，我们的收入增长有所减弱，调整后的净营业收入同比下降了7.3％，而我们通过更精细的运营管理设法减少了对第三方流量的依赖， 并将净亏损与第二季度相比大幅减少了27.3％。展望未来，我们将继续信守承诺，提高质量和盈利能力。
1
2021年第三季度的财务业绩
营业收入，净额
2021年第三季度的净营业收入同比下降9.7％，从2020年同期的人民币8.630亿元至人民币7.793亿元（1.209亿美元），这主要是由于保险相关收入的减少。
| • | 保险相关收入包括保险经纪收入和技术服务收入。保险经纪 收入代表从保险公司获得的经纪佣金。技术服务收入来自向保险公司、保险经纪和代理公司提供技术服务，包括客户关系 维护、客户投诉管理、索赔审查和用户推荐服务等。我们的保险相关收入在2021年第三季度为人民币7.586亿元（1.177亿美元），较2020年第三季度的 人民币8.373亿元同比下降9.4％，主要是由于保险经纪收入的减少。 |
| • | 2021年第三季度来自管理费收入的净营业收入为零，而2020年第三季度为人民币2,230万元，这主要是由于互助业务在2021年3月底停止。调整后，互助业务的相应管理费收入不再是公司在2021年第二和第三季度及以后的收入来源 。不包括此类管理费收入，调整后的净营业收入(1)与2020年同期相比，2021年第三季度下降了 7.3％。 |
注意： (1) 有关更多信息，请参阅标题为 “非公认会计准则财务指标” 的部分。
运营成本和支出
运营成本和 支出从2020年同期的人民币9.826亿元增加到2021年第三季度的人民币12.923亿元（合2.06亿美元）的人民币3.097亿元，同比增长31.5％。
但是，由于自本季度以来采取了有效的成本控制措施，2021年第三季度的运营成本和支出与2021年第二季度相比下降了26.4％。
| • | 2021年第三季度 第三季度的运营成本同比增长49.2％至人民币2.963亿元（合4,600万美元），而2020年第三季度的人民币1.97亿元，这主要是由于（i）随着我们的顾问和保险代理团队的迅速扩大，人事成本增加了人民币6,030万元，（ii） 专业和外包客户服务费用增加了人民币4,130万元，以及（iii）因互助业务停止而减少的人民币380万元赔款调查费用部分抵消。按季度计算，运营成本增加了 13.8％，这主要是由于人员成本以及专业和外包客户服务费的增加。 |
| • | 2021年第三季度的销售和营销费用同比增长24.3％，达到人民币7.817亿元（1.213亿美元），而2020年第三季度为人民币6.287亿元。增长的主要原因是（i）向第三方外包销售和营销服务费用增加了人民币1.302亿元，（ii）参与销售和营销职能的员工的工资和相关费用增加了人民币2,290万元，被（iii）第三方流量渠道营销费用减少750万元人民币所抵消。按季度计算，销售和营销 支出较2021年第二季度的人民币12.449亿元大幅下降了37.2％。这主要是由于根据我们的成本控制计划，第三方流量渠道的营销费用减少了人民币4.604亿元，以及更严格的 支出预算。 |
| • | 2021年第三季度的一般和管理费用同比增长9.4％，达到人民币1.114亿元（合1730万美元），而2020年第三季度为人民币1.019亿元。增长主要是由于专业服务费和人员成本增加了3,400万元人民币，但部分被基于股份的薪酬支出减少的2480万元人民币 所抵消。按季度计算，一般和管理费用较2021年第二季度的人民币1.491亿元下降了25.3％，这主要是由于基于股份的薪酬支出减少了人民币4550万元。 |
| • | 2021年第三季度的研发费用同比增长92.9％，达到人民币1.029亿元（合1,600万美元），而2020年第三季度为人民币5,330万元。增长的主要原因是研发人员成本和基于股份的薪酬支出增加了人民币4,710万元，这是因为我们的研究和 开发团队继续扩大，以增强我们在技术领域的竞争能力。与2021年第二季度相比，研发费用同比增长了2.6％。 |
营业亏损2021年第三季度为人民币5.13亿元（合7,960万美元），而2020年同期 的亏损为人民币1.196亿元。与2021年第二季度相比，2021年第三季度的营业亏损下降了37.1％。
利息收入2021年第三季度的 为人民币1,190万元（合190万美元），而2020年同期为人民币680万元。增长的主要原因是我们的银行余额和短期投资增加，这是我们在2021年5月完成首次公开募股后获得的 净收益所致。该公司不从医疗众筹业务中产生利息收入。
2
所得税优惠 2021年第三季度为人民币820万元（合130万美元），而2020年同期的 所得税支出为人民币2530万元。
归因于 Waterdrop 的净亏损2021年第三季度为人民币4.77亿元（合7,400万美元），而2020年同期的净亏损为人民币1.393亿元，与2021年第二季度的净亏损人民币6.558亿元相比下降了27.3％。
归因于 Waterdrop 的调整后净亏损2021年第三季度为人民币4.536亿元（合7,040万美元），而2020年同期调整后 净亏损为人民币7,590万元。与2021年第二季度相比，它同比下降了20.4％。
现金和现金等价物以及短期投资
截至2021年9月30日，该公司的现金和现金等价物以及短期投资总额为人民币26.111亿元（4.052亿美元），而截至2020年12月31日为人民币22.551亿元。
股票回购计划
根据2021年9月8日宣布的为期12个月的股票回购计划，自宣布至第三季度末，我们 以现金从公开市场回购了约49.2万份美国存托凭证，总对价约为140万美元。
商业展望
2021年第四季度， 公司预计，与2021年第三季度相比，销售和营销费用以及总运营成本和支出将大幅减少。该预测基于当前的市场状况，反映了公司 的初步观点和估计，这些观点和估计都可能发生变化。
汇率
本公告仅为方便读者而将某些人民币金额按指定汇率折算成美元（美元或美元）。除非另有说明，否则从人民币兑美元的所有汇率均按人民币6.4434元兑1美元的汇率进行，这是美联储 董事会发布的H.10统计数据中2021年9月30日生效的中午买入汇率。本公司未就所提及的人民币或美元金额可视情况以任何特定汇率或根本兑换成美元或人民币作出任何陈述。为了进行分析列报，所有百分比均使用本财报中包含的财务报表中列出的数字 计算。
非公认会计准则财务指标
公司使用非公认会计准则财务指标，例如调整后的净营业收入和调整后的净亏损，来评估公司的经营业绩 以及用于财务和运营决策的目的。调整后的净营业收入代表净营业收入，不包括互助业务的管理费收入。调整后的净亏损表示净亏损，不包括基于股份的 薪酬支出、终止互助计划的影响、外币汇兑收益或亏损以及权益法被投资者的业绩份额。此类调整对所得税没有影响。
不应孤立地考虑这些非公认会计准则财务指标，也不得将其解释为净亏损或任何其他业绩衡量标准的替代方案，也不得将其解释为衡量我们经营业绩的 指标。鼓励投资者将公司的历史非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP指标进行审查。此处列出的调整后净营业收入和调整后净亏损 可能无法与其他公司提出的类似标题的指标相提并论。其他公司可能会以不同的方式计算标题相似的衡量标准，这限制了它们作为比较指标与我们的数据的用处。公司鼓励投资者 和其他人全面审查其财务信息，不要依赖单一的财务指标。
3
安全港声明
根据1995年 美国私人证券诉讼改革法案的安全港条款，本新闻稿包含可能构成前瞻性陈述的声明。这些前瞻性陈述可以通过意愿、预期、预期、目标、未来、 打算、计划、信念、估计、可能和类似陈述等术语来识别。除其他外，本公告中的引文包含前瞻性陈述。Waterdrop还可以在向美国证券交易委员会提交的定期报告、向股东提交的年度报告、新闻稿和其他书面材料以及其高管、董事或员工向第三方所做的口头陈述中作出 书面或口头前瞻性陈述。 非历史事实的陈述，包括有关Waterdrops信念、计划和预期的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异，包括但不限于以下因素：Waterdrops的使命、目标和战略；Waterdrops未来的业务发展、财务 状况和经营业绩；中国保险和在线医疗行业的预期增长；Waterdrops对我们产品和服务的需求和市场接受度的预期；Waterdrops对其与消费者关系的预期 ，保险公司和其他合作伙伴；行业竞争以及与保险和在线医疗保健行业相关的政府政策和法规。有关这些 和其他风险的更多信息包含在Waterdrops向美国证券交易委员会提交的文件中。本新闻稿中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日，除非适用法律要求，否则 Waterdrop 不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务， 。
电话会议信息
Waterdrops管理团队将于美国东部时间2021年11月30日上午7点（北京/香港时间当天晚上8点 ）举行电话会议，讨论财务业绩。财报电话会议的拨入详情如下：
| 美国： | 1-323-794-2093 | |
| 香港： | 852-3008-1527 | |
| 中国大陆： | 400-120-9101 | |
| 精英参赛号码： | 1432784 # |
请在预定通话开始前 15 分钟拨入，并提供精英参赛号码以加入通话。 电话重播将在美国东部时间 2021 年 12 月 7 日上午 10:00 之前拨打以下号码观看：
| 美国： | 1-719-457-0820 | |
| 国际： | 1-888-203-1112 | |
| 香港： | 852-5808-3200 | |
| 中国大陆： | 400-120-1651 | |
| 访问码： | 1432784 # |
电话会议的网络直播和存档直播也将在公司的投资者关系网站上播出，网址为 http://ir.waterdrop-inc.com/。
关于 Waterdrop Inc.
Waterdrop Inc.（纽约证券交易所代码：WDH）是一家领先的技术平台，致力于提供具有积极社会影响的保险和医疗保健服务。Waterdrop成立于2016年， 全面覆盖水滴保险市场和水滴医疗众筹，旨在通过技术为数十亿人提供保险和医疗保健服务。欲了解更多信息，请访问 www.waterdrop-inc.com。
投资者如有查询，请联系
Waterdrop Inc.
崔晓娇
IR@shuidi-inc.com
克里斯滕森
在中国
袁艾瑞先生
电话：+86-1380-111-0739
电子邮件：Eyuan@christensenir.com
在美国
琳达·伯格坎普女士
电话：+1-480-614-3004
电子邮件：lbergkamp@christensenir.com
4
WATERDROP INC.
未经审计的简明合并资产负债表
（除非另有说明，所有金额均以千为单位）
| 截至截至 | ||||||||||||
| 十二月三十一日2020 | 9月30日2021 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 资产 |
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| 流动资产 |
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| 现金和现金等价物 |
1,061,962 | 710,784 | 110,312 | |||||||||
| 限制性现金 |
261,387 | 619,532 | 96,150 | |||||||||
| 短期投资 |
1,193,160 | 1,900,328 | 294,926 | |||||||||
| 应收账款 |
539,791 | 713,746 | 110,772 | |||||||||
| 当前合约资产 |
824,544 | 732,181 | 113,633 | |||||||||
| 关联方应付的金额 |
813 | 464 | 72 | |||||||||
| 预付费用和其他资产 |
651,080 | 505,296 | 78,421 | |||||||||
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| 流动资产总额 |
4,532,737 | 5,182,331 | 804,286 | |||||||||
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| 非流动资产 |
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| 非流动合约资产 |
24,006 | 26,998 | 4,190 | |||||||||
| 财产、设备和软件，净额 |
28,724 | 46,525 | 7,221 | |||||||||
| 无形资产，净额 |
53,034 | 57,524 | 8,928 | |||||||||
| 长期投资 |
2,741 | 1,933 | 300 | |||||||||
| 使用权资产，净额 |
60,694 | 69,790 | 10,831 | |||||||||
| 递延所得税资产 |
— | 15,786 | 2,450 | |||||||||
| 善意 |
3,119 | 3,119 | 484 | |||||||||
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| 非流动资产总额 |
172,318 | 221,675 | 34,404 | |||||||||
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| 总资产 |
4,705,055 | 5,404,006 | 838,690 | |||||||||
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| 负债、夹层权益和股东（赤字）/权益 |
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| 流动负债 |
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| 应付给关联方的金额 |
9,789 | 20,722 | 3,216 | |||||||||
| 应付保险费 |
607,326 | 653,183 | 101,372 | |||||||||
| 递延收入 |
22,017 | 4,217 | 654 | |||||||||
| 应计费用和其他流动负债 |
595,606 | 617,520 | 95,839 | |||||||||
| 当期租赁负债 |
36,551 | 44,799 | 6,953 | |||||||||
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| 流动负债总额 |
1,271,289 | 1,340,441 | 208,034 | |||||||||
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| 非流动负债 |
||||||||||||
| 非流动租赁负债 |
27,709 | 22,712 | 3,525 | |||||||||
| 递延所得税负债 |
225,745 | 13,551 | 2,103 | |||||||||
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| 非流动负债总额 |
253,454 | 36,263 | 5,628 | |||||||||
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| 负债总额 |
1,524,743 | 1,376,704 | 213,662 | |||||||||
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| 夹层资产总额 |
4,837,336 | — | — | |||||||||
| 股东（赤字）/权益 |
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| 普通股 |
41 | — | — | |||||||||
| A 类普通股 |
— | 107 | 17 | |||||||||
| B 类普通股 |
— | 27 | 4 | |||||||||
| 额外的实收资本 |
— | 7,301,788 | 1,133,220 | |||||||||
| 累计其他综合收益/（亏损） |
14,956 | (11,181 | ) | (1,735 | ) | |||||||
| 累计赤字 |
(1,672,021 | ) | (3,263,439 | ) | (506,478 | ) | ||||||
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| 股东总数（赤字）/权益 |
(1,657,024 | ) | 4,027,302 | 625,028 | ||||||||
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| 总负债、夹层权益和股东（赤字）/权益 |
4,705,055 | 5,404,006 | 838,690 | |||||||||
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5
WATERDROP INC.
未经审计的简明合并运营报表和综合亏损报表
（除股票和每股数据或以其他方式注明外，所有金额均以千计）
| 在已结束的三个月中 | 在截至9月30日的九个月中， | |||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 | 2021 年 6 月 30 日 | 2021年9月30日 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||||||||||||||
| 营业收入，净额 |
862,971 | 939,354 | 779,305 | 120,946 | 2,197,605 | 2,602,026 | 403,828 | |||||||||||||||||||||
| 运营成本和支出(i) |
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| 运营成本 |
(198,655 | ) | (260,417 | ) | (296,317 | ) | (45,988 | ) | (491,383 | ) | (857,342 | ) | (133,057 | ) | ||||||||||||||
| 销售和营销费用 |
(628,727 | ) | (1,244,935 | ) | (781,671 | ) | (121,313 | ) | (1,464,110 | ) | (2,863,759 | ) | (444,448 | ) | ||||||||||||||
| 一般和管理费用 |
(101,873 | ) | (149,101 | ) | (111,419 | ) | (17,292 | ) | (289,062 | ) | (381,807 | ) | (59,256 | ) | ||||||||||||||
| 研究和开发费用 |
(53,346 | ) | (100,259 | ) | (102,889 | ) | (15,968 | ) | (176,546 | ) | (288,023 | ) | (44,700 | ) | ||||||||||||||
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| 运营成本和支出总额 |
(982,601 | ) | (1,754,712 | ) | (1,292,296 | ) | (200,561 | ) | (2,421,101 | ) | (4,390,931 | ) | (681,461 | ) | ||||||||||||||
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| 营业亏损 |
(119,630 | ) | (815,358 | ) | (512,991 | ) | (79,615 | ) | (223,496 | ) | (1,788,905 | ) | (277,633 | ) | ||||||||||||||
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| 其他收入 |
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| 利息收入 |
6,845 | 11,327 | 11,928 | 1,851 | 17,682 | 36,470 | 5,660 | |||||||||||||||||||||
| 认股权证的公允价值变动 |
(441 | ) | — | — | — | (441 | ) | — | — | |||||||||||||||||||
| 外币兑换（亏损）/收益 |
(5,204 | ) | 1,473 | 12,708 | 1,972 | 972 | 14,965 | 2,323 | ||||||||||||||||||||
| 其他，净额 |
4,432 | 3,332 | 3,133 | 486 | 8,953 | 8,566 | 1,329 | |||||||||||||||||||||
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| 所得税前亏损和权益法被投资者的亏损份额 |
(113,998 | ) | (799,226 | ) | (485,222 | ) | (75,306 | ) | (196,330 | ) | (1,728,904 | ) | (268,321 | ) | ||||||||||||||
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| 所得税（费用）/福利 |
(25,313 | ) | 143,474 | 8,247 | 1,280 | (63,726 | ) | 226,021 | 35,078 | |||||||||||||||||||
| 权益法被投资方的亏损份额 |
(10 | ) | — | — | — | (15 | ) | — | — | |||||||||||||||||||
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| 归属于Waterdrop Inc.的净亏损 |
(139,321 | ) | (655,752 | ) | (476,975 | ) | (74,026 | ) | (260,071 | ) | (1,502,883 | ) | (233,243 | ) | ||||||||||||||
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| 优先股修改后的视同分红 |
— | — | — | — | (67,975 | ) | — | — | ||||||||||||||||||||
| 发行认股权证时视作股息 |
— | — | — | — | (90,268 | ) | — | — | ||||||||||||||||||||
| 优先股赎回价值增加 |
(80,047 | ) | (42,000 | ) | — | — | (195,011 | ) | (152,287 | ) | (23,635 | ) | ||||||||||||||||
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| 归属于普通股股东的净亏损 |
(219,368 | ) | (697,752 | ) | (476,975 | ) | (74,026 | ) | (613,325 | ) | (1,655,170 | ) | (256,878 | ) | ||||||||||||||
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| 净亏损 |
(139,321 | ) | (655,752 | ) | (476,975 | ) | (74,026 | ) | (260,071 | ) | (1,502,883 | ) | (233,243 | ) | ||||||||||||||
| 其他综合（亏损）/收益： |
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| 扣除税款的外币折算调整 |
(16,831 | ) | (9,253 | ) | (14,140 | ) | (2,194 | ) | (13,241 | ) | (26,175 | ) | (4,062 | ) | ||||||||||||||
| 可供出售投资的未实现（亏损）/收益，扣除税款 |
(160 | ) | (848 | ) | (181 | ) | (28 | ) | 233 | 38 | 6 | |||||||||||||||||
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| 综合损失 |
(156,312 | ) | (665,853 | ) | (491,296 | ) | (76,248 | ) | (273,079 | ) | (1,529,020 | ) | (237,299 | ) | ||||||||||||||
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| 用于计算每股净亏损的加权平均普通股数量 |
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| 基本款和稀释版 |
1,168,405,096 | 2,854,023,284 | 3,940,716,014 | 3,940,716,014 | 1,171,992,375 | 2,672,182,796 | 2,672,182,796 | |||||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的每股净亏损 |
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| 基本款和稀释版 |
(0.19 | ) | (0.24 | ) | (0.12 | ) | (0.02 | ) | (0.52 | ) | (0.62 | ) | (0.10 | ) | ||||||||||||||
| (i) | 基于股份的薪酬支出包含在运营成本和支出中，如下所示。截至 2021年9月30日，2018年股票激励计划下共有273,184,880股已发行股票期权，由于行使了2018年计划下的任何期权，公司的A类普通股尚未发行。 |
| 在已结束的三个月中 | 在截至9月30日的九个月中， | |||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 | 2021 年 6 月 30 日 | 2021年9月30日 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||||||||||||||
| 销售和营销费用 |
(1,123 | ) | (3,633 | ) | (2,363 | ) | (367 | ) | (2,424 | ) | (8,977 | ) | (1,393 | ) | ||||||||||||||
| 一般和管理费用 |
(53,225 | ) | (73,939 | ) | (28,412 | ) | (4,409 | ) | (157,507 | ) | (164,372 | ) | (25,510 | ) | ||||||||||||||
| 研究和开发费用 |
(3,454 | ) | (9,597 | ) | (5,265 | ) | (817 | ) | (8,095 | ) | (21,038 | ) | (3,265 | ) | ||||||||||||||
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| 总计 |
(57,802 | ) | (87,169 | ) | (36,040 | ) | (5,593 | ) | (168,026 | ) | (194,387 | ) | (30,168 | ) | ||||||||||||||
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6
WATERDROP INC.
公认会计准则和非公认会计准则业绩的对账
（除非另有说明，所有金额均以千为单位）
| 在已结束的三个月中 | 在截至9月30日的九个月中， | |||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日 2020 |
6月30日 2021 |
2021年9月30日 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||||||||||||||
| 净营业收入 |
862,971 | 939,354 | 779,305 | 120,946 | 2,197,605 | 2,602,026 | 403,828 | |||||||||||||||||||||
| 减去： |
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| 管理费收入 |
22,257 | — | — | — | 91,495 | 2,745 | (ii) | 426 | ||||||||||||||||||||
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| 调整后的净营业收入 |
840,714 | 939,354 | 779,305 | 120,946 | 2,106,110 | 2,599,281 | 403,402 | |||||||||||||||||||||
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| 在已结束的三个月中 | 在截至9月30日的九个月中， | |||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日 2020 |
6月30日 2021 |
2021年9月30日 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
(139,321 | ) | (655,752 | ) | (476,975 | ) | (74,026 | ) | (260,071 | ) | (1,502,883 | ) | (233,243 | ) | ||||||||||||||
| 添加： |
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| 基于股份的薪酬支出 |
57,802 | 87,169 | 36,040 | 5,593 | 168,026 | 194,387 | 30,168 | |||||||||||||||||||||
| 外币兑换损失/（收益） |
5,204 | (1,473 | ) | (12,708 | ) | (1,972 | ) | (972 | ) | (14,965 | ) | (2,323 | ) | |||||||||||||||
| 认股权证的公允价值变动 |
441 | — | — | — | 441 | — | — | |||||||||||||||||||||
| 终止互助 计划的影响 (iii) |
— | — | — | — | — | 96,697 | 15,007 | |||||||||||||||||||||
| 权益法被投资者的业绩份额 |
10 | — | — | — | 15 | — | — | |||||||||||||||||||||
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| 调整后的净亏损 |
(75,864 | ) | (570,056 | ) | (453,643 | ) | (70,405 | ) | (92,561 | ) | (1,226,764 | ) | (190,391 | ) | ||||||||||||||
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| (ii) | 这是截至2021年9月30日 的九个月中与互助业务相关的净管理费收入，此前记录了先前确认的每位参与者在截至2021年3月26日的累计收入金额范围内减免的人民币1,990万元管理费收入。 |
| (iii) | 这代表了医疗费用的估计费用和一年期健康保险 保险的费用。在截至2021年3月26日的累计收入范围内，每位参与者先前确认的管理费收入减少了1,990万元人民币（合300万美元）。运营成本记录为人民币7,680万元（合1180万美元）。 |
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