附录 99.1
Waterdrop Inc. 公布第四季度和2021财年未经审计的财务业绩
北京，2022年3月23日/PRNewswire/Waterdrop Inc.（Waterdrop，公司或我们）（纽约证券交易所代码：WDH）是一家致力于具有积极社会影响的保险和医疗保健服务的领先技术平台，今天公布了截至2021年12月31日的第四季度和财年未经审计的财务业绩。
第四季度和2021财年的财务和运营亮点
| • | 业务增长：2021年通过我们的水滴保险市场 产生的第一年保费（FYP）达到人民币163.63亿元（合25.68亿美元），同比增长13.4％。 |
| • | 有效的成本控制和商业模式升级：2021年第四季度，我们的销售和营销 支出下降了69.2％，总运营成本和支出下降了47.5％，导致净亏损同比下降85.1％。因此，与前几个季度的调整后净亏损相比，我们创造了约590万元人民币（合90万美元）的调整后净利润，净亏损利润率从负61.2％缩小至负11.8％，调整后的净利润（/亏损）利润率同比从负58.2％提高到正1.0％。结果 表明了我们有效的成本控制和对实现盈利的承诺。 |
| • | 正现金流：截至2021年12月31日，我们的现金和现金等价物以及短期投资余额 增至人民币27.871亿元（4.374亿美元），较2021年第三季度末增加了人民币1.760亿元，这部分被投资和融资现金流出所抵消。 |
| • | 进一步扩大产品范围：截至2021年12月31日，我们在我们的 平台上提供了364种保险产品。我们的FYP中有90％以上是由我们的独家定制保险产品缴纳的。2021年，重大疾病保险的五年计划同比增长了52.3％，跟上了我们自2021年初以来产品组合优化的步伐。 |
| • | 截至2021年12月31日，约有3.94亿人通过我们的水滴医疗众筹向近240万名患者捐赠了总额超过484亿元人民币的捐款。 |
Waterdrop创始人、 董事长兼首席执行官彭申先生评论说：“自第三季度初以来，资本市场持续波动，保险业增长放缓。尽管面临种种挑战，但我们 坚守承诺，以客户为中心发展业务，为股东创造可持续的价值。我们积极调整战略和商业模式，以追求更高质量的发展，并继续取得令人鼓舞的成果。2022年，我们将努力实现既定业务的非公认会计准则营业利润。同时，我们将继续通过在选定的有前途的领域进行仔细探索和孵化计划 进行创新，并专注于困难但对客户有价值的领域。在不利的市场环境下，高级管理层成员还打算根据适用法律和公司的证券交易政策，在适当时候使用个人资金购买公司的 ADS。
保险市场联合创始人、董事兼总经理杨光先生表示：“对于我们的保险业务而言，2021年第四季度是我们业务模式升级的第一个完整季度，我们已经取得了稳步的进展。通过增长模式的转型、对现有用户的有效管理以及长期技术和创新能力的提高，我们的用户质量和各种效率指标得到了显著改善， 为我们进一步实现既有业务的盈利能力奠定了坚实的基础。同时，我们专注于加强对人工智能赋能业务的投资。例如，我们的 自主开发的人工智能机器人在意图识别和人声模拟方面取得了重大进展。通过不断完善外联机器人+客户 服务+在线运营的服务组合流程，我们的短期保险续保率在第四季度超过了78％。
医疗众筹和医疗保健联合创始人、董事兼总经理胡耀先生评论说：“我们一直在协助建立扶贫机制，以防止 经济弱势群体因重大疾病重新陷入贫困。截至2021年底，通过我们的医疗众筹平台，共有3.94亿人通过大笔医疗费用帮助240万患者摆脱了危急 情况。我们还积极探索了各种医疗保健业务举措，并在临床试验患者招募方面取得了进展。
Waterdrop首席财务官石康平先生补充说：“截至2021年底，我们已经连续两个季度看到有效成本 控制和盈利能力的改善。在第四季度，我们的销售和营销费用比上一季度进一步下降了69.2％，我们在第四季度实现了590万元人民币的调整后净利润，而第三季度的 调整后净亏损为人民币4.536亿元。我们很高兴看到我们在成本控制和完善的运营管理方面的举措和努力取得了成果，而且我们正朝着比预期更健康、更可持续的方向迈进。我们相信，在2022年全年为我们的既有业务实现非公认会计准则利润方面，我们正走上正轨。
1
2021年第四季度的财务业绩
营业收入，净额
2021年第四季度的 净营业收入同比下降27.3％，至人民币6.039亿元（合9,480万美元），从2020年同期的人民币8.303亿元人民币（合9,480万美元），这主要是由于与保险有关的 收入减少。
| • | 保险相关收入包括保险经纪收入和技术服务收入。保险经纪 收入代表从保险公司获得的经纪佣金。技术服务收入来自向保险公司、保险经纪和代理公司提供技术服务，包括客户关系维护、客户投诉管理、索赔审查、用户推荐服务等。我们的保险相关收入在2021年第四季度为人民币5.822亿元（合9140万美元），同比下降26.1％，较2020年第四季度的人民币7.881亿元（主要到期）致使保险经纪收入减少。 |
| • | 2021年第四季度来自管理费收入的净营业收入为零，而2020年同期为 人民币1,830万元，这主要是由于互助业务在2021年3月底停止。调整后，自2021年第二季度及以后，互助业务的相应管理费收入不再是公司的收入来源。不包括此类管理费收入，调整后的净营业收入(1)与2020年同期相比，2021年第四季度下降了25.6％。 |
注意： (1) 有关更多信息，请参阅标题为 “非公认会计准则财务 指标” 的章节。
运营成本和支出
运营成本和支出从2020年同期的人民币11.031亿元下降至2021年第四季度的人民币6.778亿元（1.064亿美元），同比下降了4.253亿元人民币，同比下降了38.6％。
由于自第三季度以来采取了有效的成本控制措施，2021年第四季度的运营 成本和支出与2021年第三季度相比下降了47.5％。
| • | 2021年第四季度 季度的运营成本同比下降21.4％，至人民币1.971亿元（合3,090万美元），而2020年第四季度的人民币2.509亿元，这主要是由于（i）专业和外包客户服务费减少了人民币6,570万元；（ii）由于互助业务的停止， 支出调查成本减少了人民币470万元，部分原因是被（iii）我们扩大的顾问和保险代理人团队的人事成本增加的人民币1,940万元所抵消。 运营成本同比下降了33.5％，这主要是由于人员成本以及专业和外包客户服务费的减少。 |
| • | 2021年第四季度 第四季度的销售和营销费用同比下降63.8％，至人民币2.41亿元（合3,780万美元），而2020年第四季度为人民币6.664亿元。减少的主要原因是第三方流量渠道的营销费用减少了人民币4.85亿元，并被（i）参与销售和营销职能的员工的工资和相关费用增加3,240万元人民币，以及（ii）向第三方外包销售和营销服务费用增加人民币2,890万元人民币所抵消。按季度计算 ，销售和营销费用较2021年第三季度的人民币7.817亿元大幅下降了69.2％。这主要是由于根据我们的成本控制计划和更严格的支出预算，第三方流量渠道的营销费用减少了人民币4.672亿元， 向第三方的外包销售和营销服务费用减少了人民币5,080万元。 |
| • | 2021年第四季度的一般和管理费用同比增长25.9％，达到人民币1.487亿元（合2330万美元） ，而2020年第四季度为人民币1.181亿元。增长的主要原因是：（i）人事成本增加了1,050万元人民币；（ii）减值 亏损比预付款增加了人民币3,900万元，部分被基于股份的薪酬支出减少2660万元人民币所抵消。按季度计算，一般和管理费用较2021年第三季度的人民币1.114亿元增长了33.5％，这主要是由于减值损失增加3,900万元人民币和基于股份的薪酬支出减少250万元人民币的净影响。 |
| • | 2021年第四季度 的研发费用同比增长34.4％，达到人民币9,100万元（合1,430万美元），而2020年同期为人民币6,770万元。增长主要是由于我们的 研发团队继续扩张以增强我们在技术领域的竞争能力，研发人员成本和基于股份的薪酬支出增加了人民币1,270万元。与2021年第三季度相比，研发费用同比下降了11.6％，这主要是由于我们的组织结构优化了 。 |
2
营业亏损2021年第四季度为人民币7,390万元（合1160万美元），而2020年同期的亏损为人民币2.728亿元。与2021年第三季度相比，2021年第四季度的营业亏损大幅下降了85.6％。
利息收入2021年第四季度为人民币1,220万元（合190万美元），而2020年同期为人民币880万元。增长的主要原因是我们的银行存款余额和短期投资增加，这是我们在2021年5月完成首次公开募股后获得的净收益所致。该公司不从医疗众筹业务中产生利息 收入。
所得税支出 2021年第四季度为人民币500万元（80万美元）， ，而2020年同期的所得税优惠为人民币1,360万元。
归因于 Waterdrop 的净亏损 2021年第四季度为人民币7,120万元（合1,120万美元），而2020年同期的净亏损为人民币4.038亿元，与2021年第三季度的净亏损人民币4.77亿元相比下降了85.1％。
归属于Waterdrop的调整后净利润2021年第四季度为人民币590万元（合90万美元），而 2020年同期的调整后净亏损为人民币1.914亿元，2021年第三季度的调整后净亏损为人民币4.536亿元。
现金和现金等价物以及短期投资
截至 2021年12月31日，该公司的合并现金和现金等价物以及短期投资为人民币27.871亿元（4.374亿美元），而截至2020年12月31日为人民币22.551亿元。
2021 财年的财务业绩
营业收入，净额
2021年的净营业收入同比增长5.9％，从2020年的30.279亿元人民币增至人民币32.059亿元（合5.031亿美元），这主要是由于保险相关收入的增加。
| • | 保险相关收入包括保险经纪收入和技术服务收入。保险经纪 收入代表从保险公司获得的经纪佣金。技术服务收入来自向保险公司、保险经纪和代理公司提供技术服务，包括客户关系 维护、客户投诉管理、索赔审查和用户推荐服务等。2021年，我们的保险相关收入为人民币30.710亿元（4.819亿美元），较2020年 人民币28.895亿元同比增长6.3％，这主要是由于增长在保险经纪收入中。 |
| • | 2021年的管理费收入净营业收入为人民币270万元，而2020年为人民币1.098亿元，这主要是由于互助业务在2021年3月底停止。不包括此类管理费收入，调整后的净营业收入(1)与2020年相比，2021年增长了9.8％。 |
注意： (1) 有关更多信息，请参阅标题为 “非公认会计准则 财务指标” 的章节。
运营成本和支出
运营成本和支出从2020年的35.242亿元人民币增加到2021年的人民币50.688亿元（7.954亿美元），同比增长了15.446亿元人民币，同比增长了43.8％。
| • | 2021年 年度的运营成本同比增长42.1％至人民币10.545亿元（1.655亿美元），而2020年为人民币7.423亿元，这主要是由于（i）与停止水滴互助业务有关的人民币7,680万元成本；（ii）专业和外包客户增加了7,320万元人民币 服务费；以及（iii）我们扩大的顾问和保险代理人团队的人事成本增加了人民币1.485亿元。 |
| • | 2021年， 的销售和营销费用同比增长45.7％，达到人民币31.048亿元（4.872亿美元），而2020年的销售和营销费用为21.305亿元人民币。增长主要是由于（i）第三方流量渠道的营销费用增加了人民币4.899亿元；（ii）参与销售和营销职能的员工的工资和相关费用增加了人民币7,880万元，以及（iii）向第三方外包的销售和营销服务费用增加了人民币4.132亿元。 |
| • | 2021年的一般和管理费用同比增长30.3％，达到人民币5.305亿元（合8,330万美元） ，而2020年为人民币4.072亿元。增长主要是由于（i）专业服务费和人员成本增加了人民币7,900万元；以及（ii） 减值损失增加了人民币3,900万元。 |
| • | 2021年的研发费用同比增长55.2％，达到人民币3.79亿元（合5,950万美元） ，而2020年为人民币2.442亿元。增长的主要原因是研发人员成本和基于股份的薪酬支出增加了人民币1.245亿元，这是因为我们的研究和 开发团队不断扩大，以增强我们在技术领域的竞争能力。 |
3
营业亏损2021年为人民币18.628亿元（2.923亿美元）， ，而2020年的亏损为人民币4.962亿元。
利息收入2021年为人民币4,870万元（合760万美元），而2020年为人民币2650万元。增长的主要原因是我们的银行存款余额和短期投资增加，这是我们在2021年5月完成首次公开募股 后获得的净收益。该公司不从医疗众筹业务中产生利息收入。
所得税优惠 2021年 年度的所得税支出为人民币2.210亿元（合3,470万美元），而2020年的所得税支出为人民币5,020万元。
归因于 Waterdrop 的净亏损 2021年度为人民币15.741亿元（2.47亿美元），而2020年的净亏损为人民币6.639亿元。
归因于 Waterdrop 的调整后净亏损2021年度为人民币12.209亿元（合1.916亿美元），而2020年调整后 净亏损为人民币2.84亿元。
股票回购计划
根据2021年9月8日宣布的为期12个月的股票回购计划，自该公告至第四季度末 ，我们累计以现金从公开市场回购了约136.1万份美国存托凭证，总对价约为260万美元。
商业展望
公司预计，2022年现有业务（即截至首次公开募股之日的现有业务）将实现非公认会计准则利润。该预测基于当前的市场状况，反映了公司的初步观点 和估计，这些观点和估计都可能发生变化。
汇率
本公告仅为方便读者而将某些人民币金额按指定汇率折算成美元（美元或美元）。除非另有说明，否则从人民币兑美元的所有汇率均按人民币6.3726元兑1美元的汇率进行，这是美联储 董事会发布的H.10统计数据中2021年12月30日生效的中午买入汇率。本公司未就所提及的人民币或美元金额可视情况以任何特定汇率或根本兑换成美元或人民币作出任何陈述。为了进行分析列报，所有百分比均使用本财报中包含的财务报表中列出的数字 计算。
非公认会计准则财务指标
公司在 评估公司的经营业绩以及用于财务和运营决策目的时使用非公认会计准则财务指标，例如调整后的净营业收入和调整后的净利润/亏损。调整后的净营业收入代表净营业收入，不包括互助业务的管理费收入。调整后 净利润/亏损表示净亏损，不包括基于股份的薪酬支出、终止互助计划的影响、外币汇兑损益、减值亏损和权益法被投资者的业绩份额。此类调整对所得税没有 影响。
不应孤立地考虑这些非公认会计准则财务指标，也不得将其解释为净亏损或任何其他业绩衡量标准的 替代方案，也不得解释为我们经营业绩的指标。鼓励投资者审查公司的历史非公认会计准则财务指标与 最直接可比的GAAP指标。此处列出的调整后净营业收入和调整后的净利润/亏损可能无法与其他公司提出的类似标题的指标相提并论。其他公司可能会以不同的方式计算标题相似的 度量，这限制了它们作为比较指标对我们数据的有用性。公司鼓励投资者和其他人全面审查其财务信息，不要依赖单一的财务指标。
4
安全港声明
根据1995年 美国私人证券诉讼改革法案的安全港条款，本新闻稿包含可能构成前瞻性陈述的声明。这些前瞻性陈述可以通过意愿、预期、预期、目标、未来、 打算、计划、信念、估计、可能和类似陈述等术语来识别。除其他外，本公告中的引文包含前瞻性陈述。Waterdrop还可以在向美国证券交易委员会提交的定期报告、向股东提交的年度报告、新闻稿和其他书面材料以及其高管、董事或员工向第三方所做的口头陈述中作出 书面或口头前瞻性陈述。 非历史事实的陈述，包括有关Waterdrops信念、计划和预期的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异，包括但不限于以下因素：Waterdrops的使命、目标和战略；Waterdrops未来的业务发展、财务 状况和经营业绩；中国保险和在线医疗行业的预期增长；Waterdrops对我们产品和服务的需求和市场接受度的预期；Waterdrops对其与消费者关系的预期 ，保险公司和其他合作伙伴；行业竞争以及与保险和在线医疗保健行业相关的政府政策和法规。有关这些 和其他风险的更多信息包含在Waterdrops向美国证券交易委员会提交的文件中。本新闻稿中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日，除非适用法律要求，否则 Waterdrop 不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务， 。
电话会议信息
Waterdrops管理团队将于美国东部时间2022年3月23日上午8点（北京/香港时间当天晚上8点 ）举行电话会议，讨论财务业绩。财报电话会议的拨入详情如下：
| 美国： |
1—323-794-2551 | |
| 香港： |
852-3008-1527 | |
| 中国大陆： |
400-120-9101 | |
| 精英参赛号码： |
1077796 # |
请在预定通话开始前 15 分钟拨入，并提供精英参赛号码以加入通话。
电话重播将在美国东部时间2022年3月30日上午11点之前拨打以下号码观看：
| 美国： |
1-719-457-0820 | |
| 国际： |
1-888-203-1112 | |
| 香港： |
852-5808-3200 | |
| 中国大陆： |
400-120-1651 | |
| 访问码： |
1077796 # |
电话会议的网络直播和存档直播也将在公司的投资者关系网站上播出，网址为 http://ir.waterdrop-inc.com/。
关于 Waterdrop Inc.
Waterdrop Inc.（纽约证券交易所代码：WDH）是一家领先的技术平台，致力于提供具有积极社会影响的保险和医疗保健服务。Waterdrop成立于2016年， 全面覆盖水滴保险市场和水滴医疗众筹，旨在通过技术为数十亿人提供保险和医疗保健服务。欲了解更多信息，请访问 www.waterdrop-inc.com。
投资者如有查询，请联系
Waterdrop Inc.
崔晓娇
IR@shuidi-inc.com
克里斯滕森
在中国
袁艾瑞先生
电话： +86-1380-111-0739
电子邮件： Eyuan@christensenir.com
在美国
琳达·伯格坎普女士
电话： +1-480-614-3004
电子邮件：lbergkamp@christensenir.com
5
WATERDROP INC.
未经审计的简明合并资产负债表
（除非另有说明，所有金额均以千为单位）
| 截至截至 | ||||||||||||
| 十二月三十一日2020 | 十二月三十一日2021 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 资产 |
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| 流动资产 |
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| 现金和现金等价物 |
1,061,962 | 817,719 | 128,318 | |||||||||
| 限制性现金 |
261,387 | 667,664 | 104,771 | |||||||||
| 短期投资 |
1,193,160 | 1,969,362 | 309,036 | |||||||||
| 应收账款 |
539,791 | 643,843 | 101,033 | |||||||||
| 当前合约资产 |
824,544 | 563,611 | 88,443 | |||||||||
| 关联方应付的金额 |
813 | 1,049 | 165 | |||||||||
| 预付费用和其他资产 |
651,080 | 369,794 | 58,027 | |||||||||
|
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| 流动资产总额 |
4,532,737 | 5,033,042 | 789,793 | |||||||||
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| 非流动资产 |
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| 非流动合约资产 |
24,006 | 29,889 | 4,690 | |||||||||
| 财产、设备和软件，净额 |
28,724 | 44,762 | 7,024 | |||||||||
| 无形资产，净额 |
53,034 | 56,753 | 8,906 | |||||||||
| 长期投资 |
2,741 | 11,812 | 1,854 | |||||||||
| 使用权资产，净额 |
60,694 | 59,081 | 9,271 | |||||||||
| 递延所得税资产 |
— | 11,840 | 1,858 | |||||||||
| 善意 |
3,119 | 3,420 | 537 | |||||||||
|
|
|
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|
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|||||||
| 非流动资产总额 |
172,318 | 217,557 | 34,140 | |||||||||
|
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|
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| 总资产 |
4,705,055 | 5,250,599 | 823,933 | |||||||||
|
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| 负债、夹层权益和股东（赤字）/权益 |
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| 流动负债 |
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| 应付给关联方的金额 |
9,789 | 20,449 | 3,209 | |||||||||
| 应付保险费 |
607,326 | 685,028 | 107,496 | |||||||||
| 递延收入 |
22,017 | 803 | 126 | |||||||||
| 应计费用和其他流动负债 |
595,606 | 498,752 | 78,265 | |||||||||
| 当期租赁负债 |
36,551 | 44,113 | 6,922 | |||||||||
|
|
|
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|
|
|
|||||||
| 流动负债总额 |
1,271,289 | 1,249,145 | 196,018 | |||||||||
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|
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|||||||
| 非流动负债 |
||||||||||||
| 非流动租赁负债 |
27,709 | 14,477 | 2,272 | |||||||||
| 递延所得税负债 |
225,745 | 13,551 | 2,126 | |||||||||
|
|
|
|
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|||||||
| 非流动负债总额 |
253,454 | 28,028 | 4,398 | |||||||||
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| 负债总额 |
1,524,743 | 1,277,173 | 200,416 | |||||||||
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| 夹层资产总额 |
4,837,336 | — | — | |||||||||
| 股东（赤字）/权益 |
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| 普通股 |
41 | — | — | |||||||||
| A 类普通股 |
— | 107 | 17 | |||||||||
| B 类普通股 |
— | 27 | 4 | |||||||||
| 额外的实收资本 |
— | 7,329,420 | 1,150,146 | |||||||||
| 累计其他综合收益/（亏损） |
14,956 | (21,492 | ) | (3,373 | ) | |||||||
| 累计赤字 |
(1,672,021 | ) | (3,334,636 | ) | (523,277 | ) | ||||||
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| 股东总数（赤字）/权益 |
(1,657,024 | ) | 3,973,426 | 623,517 | ||||||||
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|||||||
| 总负债、夹层权益和股东（赤字）/权益 |
4,705,055 | 5,250,599 | 823,933 | |||||||||
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6
WATERDROP INC.
未经审计的简明合并运营报表和综合亏损报表
（除股票和每股数据或以其他方式注明外，所有金额均以千计）
| 在已结束的三个月中 | 在截至12月31日的十二个月中， | |||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||||||||||||||
| 营业收入，净额 |
830,343 | 779,305 | 603,888 | 94,763 | 3,027,948 | 3,205,914 | 503,078 | |||||||||||||||||||||
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| 运营成本和 费用(i) |
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| 运营成本 |
(250,875 | ) | (296,317 | ) | (197,133 | ) | (30,934 | ) | (742,258 | ) | (1,054,475 | ) | (165,470 | ) | ||||||||||||||
| 销售和营销费用 |
(666,425 | ) | (781,671 | ) | (241,010 | ) | (37,820 | ) | (2,130,535 | ) | (3,104,769 | ) | (487,206 | ) | ||||||||||||||
| 一般和管理费用 |
(118,109 | ) | (111,419 | ) | (148,715 | ) | (23,337 | ) | (407,171 | ) | (530,522 | ) | (83,250 | ) | ||||||||||||||
| 研究和开发费用 |
(67,684 | ) | (102,889 | ) | (90,967 | ) | (14,275 | ) | (244,230 | ) | (378,990 | ) | (59,472 | ) | ||||||||||||||
|
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| 运营成本和支出总额 |
(1,103,093 | ) | (1,292,296 | ) | (677,825 | ) | (106,366 | ) | (3,524,194 | ) | (5,068,756 | ) | (795,398 | ) | ||||||||||||||
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| 营业亏损 |
(272,750 | ) | (512,991 | ) | (73,937 | ) | (11,603 | ) | (496,246 | ) | (1,862,842 | ) | (292,320 | ) | ||||||||||||||
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| 其他收入 |
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| 利息收入 |
8,833 | 11,928 | 12,192 | 1,913 | 26,515 | 48,662 | 7,636 | |||||||||||||||||||||
| 认股权证的公允价值变动 |
(150,244 | ) | — | — | — | (150,685 | ) | — | — | |||||||||||||||||||
| 外币兑换（亏损）/收益 |
(2,307 | ) | 12,708 | (5,616 | ) | (881 | ) | (1,335 | ) | 9,349 | 1,467 | |||||||||||||||||
| 其他，净额 |
(901 | ) | 3,133 | 1,198 | 188 | 8,052 | 9,764 | 1,532 | ||||||||||||||||||||
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| 所得税前亏损和权益法被投资者的亏损份额 |
(417,369 | ) | (485,222 | ) | (66,163 | ) | (10,383 | ) | (613,699 | ) | (1,795,067 | ) | (281,685 | ) | ||||||||||||||
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| 所得税优惠/（费用） |
13,571 | 8,247 | (5,034 | ) | (790 | ) | (50,155 | ) | 220,987 | 34,678 | ||||||||||||||||||
| 权益法被投资方的亏损份额 |
— | — | — | — | (15 | ) | — | — | ||||||||||||||||||||
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| 归属于Waterdrop Inc.的净亏损 |
(403,798 | ) | (476,975 | ) | (71,197 | ) | (11,173 | ) | (663,869 | ) | (1,574,080 | ) | (247,007 | ) | ||||||||||||||
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| 优先股修改后的视同分红 |
— | — | — | — | (67,975 | ) | — | — | ||||||||||||||||||||
| 发行认股权证时视作股息 |
— | — | — | — | (90,268 | ) | — | — | ||||||||||||||||||||
| 优先股赎回价值增加 |
(90,657 | ) | — | — | — | (285,668 | ) | (152,287 | ) | (23,897 | ) | |||||||||||||||||
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| 归属于普通股股东的净亏损 |
(494,455 | ) | (476,975 | ) | (71,197 | ) | (11,173 | ) | (1,107,780 | ) | (1,726,367 | ) | (270,904 | ) | ||||||||||||||
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| 净亏损 |
(403,798 | ) | (476,975 | ) | (71,197 | ) | (11,173 | ) | (663,869 | ) | (1,574,080 | ) | (247,007 | ) | ||||||||||||||
| 其他综合（亏损）/收益： |
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| 扣除税款的外币折算调整 |
(767 | ) | (14,140 | ) | (10,465 | ) | (1,642 | ) | (14,008 | ) | (36,640 | ) | (5,750 | ) | ||||||||||||||
| 可供出售投资的未实现收益/（亏损），扣除税款 |
1,491 | (181 | ) | 154 | 24 | 1,724 | 192 | 30 | ||||||||||||||||||||
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| 综合损失 |
(403,074 | ) | (491,296 | ) | (81,508 | ) | (12,791 | ) | (676,153 | ) | (1,610,528 | ) | (252,727 | ) | ||||||||||||||
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| 用于计算每股 股净亏损的加权平均普通股数量 |
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| 基本款和稀释版 |
1,182,300,611 | 3,940,716,014 | 3,935,102,446 | 3,935,102,446 | 1,174,583,516 | 2,990,507,749 | 2,990,507,749 | |||||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的每股净亏损 |
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| 基本款和稀释版 |
(0.42 | ) | (0.12 | ) | (0.02 | ) | (0.00 | ) | (0.94 | ) | (0.58 | ) | (0.09 | ) | ||||||||||||||
| (i) | 基于股份的薪酬支出包含在运营成本和支出中，如下所示。 |
| 在已结束的三个月中 | 在截至12月31日的十二个月中， | |||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||||||||||||||
| 销售和营销费用 |
(2,114 | ) | (2,363 | ) | (1,876 | ) | (294 | ) | (4,538 | ) | (10,853 | ) | (1,703 | ) | ||||||||||||||
| 一般和管理费用 |
(52,504 | ) | (28,412 | ) | (25,880 | ) | (4,061 | ) | (210,011 | ) | (190,252 | ) | (29,855 | ) | ||||||||||||||
| 研究和开发费用 |
(5,184 | ) | (5,265 | ) | (4,018 | ) | (631 | ) | (13,279 | ) | (25,056 | ) | (3,932 | ) | ||||||||||||||
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| 总计 |
(59,802 | ) | (36,040 | ) | (31,774 | ) | (4,986 | ) | (227,828 | ) | (226,161 | ) | (35,490 | ) | ||||||||||||||
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7
WATERDROP INC.
公认会计准则和非公认会计准则结果的对账
（除非另有说明，所有金额均以千为单位）
| 在已结束的三个月中 | 在截至12月31日的十二个月中， | |||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||||||||||||||
| 净营业收入 |
830,343 | 779,305 | 603,888 | 94,763 | 3,027,948 | 3,205,914 | 503,078 | |||||||||||||||||||||
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| 减去： |
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| 管理费收入 |
18,333 | — | — | — | 109,828 | 2,745 | (ii) | 431 | ||||||||||||||||||||
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| 调整后的净营业收入 |
812,010 | 779,305 | 603,888 | 94,763 | 2,918,120 | 3,203,169 | 502,647 | |||||||||||||||||||||
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| 在已结束的三个月中 | 在截至12月31日的十二个月中， | |||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||||||||||||||
| 净亏损 |
(403,798 | ) | (476,975 | ) | (71,197 | ) | (11,173 | ) | (663,869 | ) | (1,574,080 | ) | (247,007 | ) | ||||||||||||||
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| 添加： |
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| 基于股份的薪酬支出 |
59,802 | 36,040 | 31,774 | 4,986 | 227,828 | 226,161 | 35,490 | |||||||||||||||||||||
| 外币兑换损失/（收益） |
2,307 | (12,708 | ) | 5,616 | 881 | 1,335 | (9,349 | ) | (1,467 | ) | ||||||||||||||||||
| 认股权证的公允价值变动 |
150,244 | — | — | — | 150,685 | — | — | |||||||||||||||||||||
| 终止互助计划的影响 (iii) |
— | — | — | — | — | 96,697 | 15,174 | |||||||||||||||||||||
| 减值损失 |
— | — | 39,717 | 6,232 | — | 39,717 | 6,232 | |||||||||||||||||||||
| 权益法被投资者的业绩份额 |
— | — | — | — | 15 | — | — | |||||||||||||||||||||
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| 调整后的净额（亏损）/利润 |
(191,445 | ) | (453,643 | ) | 5,910 | 926 | (284,006 | ) | (1,220,854 | ) | (191,578 | ) | ||||||||||||||||
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| (ii) | 这是截至2021年12月31日的十二个月中与互助业务相关的净管理费收入，此前记录了先前为每位参与者确认的人民币1,990万元管理费收入减少额，减幅为截至2021年3月26日的累计收入。 |
| (iii) | 这代表了医疗费用的估计费用和 一年期健康保险的费用。在截至2021年3月26日的累计 收入范围内，每位参与者先前确认的管理费收入减少了人民币1,990万元（合310万美元）。运营成本记录为人民币7,680万元（合1,210万美元）。 |
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