附件97.1
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| MaxLine,Inc. | |
| 赔偿追讨政策 | |
| 于2023年8月9日通过 | |
MaxLine,Inc.(以下简称“公司”)致力于强有力的公司治理。作为这一承诺的一部分,公司董事会(“董事会”)采纳了这项被称为补偿追回政策(以下简称“政策”)的追回政策。该政策旨在推动公司的绩效工资理念,并遵守适用的法律,规定在会计重述的情况下,合理迅速地收回高管收到的某些基于激励的薪酬。
本政策中使用的大写术语定义如下,这些定义对其应用具有实质性影响,因此仔细查看这些定义对您的理解非常重要。本政策对执行干事的适用不是酌情的,除非在下文规定的有限范围内适用,而且适用时不考虑执行干事是否有过错。
本政策旨在遵守1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)第10D节、《交易法》第10D-1条以及公司证券上市所在的国家证券交易所(以下简称《交易所》)的上市标准,包括交易所提供的任何解释性指导,并将以与之一致的方式进行解释。
保单承保的人士
该政策对所有行政官员具有约束力并可强制执行。“高级管理人员”是指根据交易所法案第16a-1(F)条被董事会指定为或曾经被指定为“高级管理人员”的每一位个人。
保单的管理
董事会的薪酬委员会(“委员会”)拥有全面授权管理本政策的权力。委员会有权解释和解释本政策,并对政策的管理作出一切必要、适当或可取的决定。此外,如由董事会酌情决定,本政策可由董事会独立成员或由董事会独立成员组成的董事会另一个委员会管理,在此情况下,所有对该委员会的提及将被视为指董事会独立成员或其他董事会委员会。委员会的所有决定都将是最终的和具有约束力的,并将得到法律允许的最大限度的尊重。
需要运用政策的会计重述
如果由于本公司重大不遵守证券法规定的任何财务报告要求,包括为纠正先前发布的财务报表中对先前发布的财务报表具有重大意义的错误而要求本公司编制会计重述,或如果该错误在本期已更正或在本期未更正将导致重大错报(“会计重述”),则委员会必须确定必须追回的超额补偿(如有)。该公司追回超额赔偿的义务不取决于是否或何时提交重述的财务报表。
保单承保的赔偿
本政策适用于本公司某类证券在国家证券交易所上市期间,于2023年10月2日(“生效日期”)或之后收到的某些基于奖励的薪酬。如果基于奖励的薪酬是在某人成为执行干事之后收到的,并且此人在基于奖励的薪酬适用的业绩期间的任何时间担任执行干事,则基于奖励的薪酬被视为“追回合格的基于奖励的薪酬”。“超额补偿”根据
政策是指退还合资格奖励薪酬的金额,该金额超过退还合资格奖励薪酬的金额,如果该等退还合资格奖励薪酬是根据重述金额厘定的,则本应收取的金额(这在上市标准中被称为“错误授予的奖励薪酬”)。
为了根据股票价格或股东总回报来确定基于激励的薪酬的超额补偿金额,如果不需要直接根据会计重述中的信息进行数学重新计算,则该金额必须基于对会计重述对股票价格或基于激励的薪酬的总股东回报的影响的合理估计,公司必须保存该合理估计的确定文件并向交易所提供文件。
“基于激励的薪酬”是指完全或部分基于财务报告措施的实现而授予、赚取或授予的任何薪酬。
根据《政策》,以下薪酬项目不是基于激励的薪酬:工资、完全由委员会或董事会酌情支付但不是从通过满足财务报告衡量标准而确定的奖金池中支付的奖金、仅在满足一个或多个主观标准和/或完成特定雇佣期时支付的奖金、仅在满足一个或多个战略措施或运营措施时获得的非股权激励计划奖励、以及不以实现任何财务报告衡量指标业绩目标为条件的股权奖励以及仅取决于完成特定雇佣期而授予的股权奖励(例如,基于时间的归属股权奖励)和/或实现一项或多项非财务报告措施。
“财务报告措施”是指根据编制公司财务报表时使用的会计原则确定和列报的措施,以及全部或部分源自该等措施的任何措施。股价和股东总回报也是财务报告指标。财务报告措施不需要在财务报表中提出,也不需要包括在提交给证券交易委员会的文件中。
根据本政策,即使奖励薪酬的支付、归属、结算或发放发生在该期间结束之后,也应在公司达到激励薪酬奖励中规定的财务报告措施的会计期间内“收到”基于激励的薪酬。为免生疑问,本政策不适用于在生效日期之前达到财务报告措施的激励性薪酬。
“涵盖期间”是指紧接会计重述确定日期之前的三个完整的会计年度。此外,承保期间可包括因公司会计年度的变化而产生的某些过渡期。
“会计重述确定日期”指以下日期中最早发生的日期:(A)董事会、董事会委员会或授权采取行动的一名或多名公司高级职员(如果董事会不需要采取行动、得出或理应得出结论认为本公司需要编制会计重述的日期);及(B)法院、监管机构或其他合法授权机构指示公司编制会计重述的日期。
多付补偿的偿还
公司必须合理迅速地追回多付的赔偿金,并要求高级管理人员向公司偿还多付的赔偿金。在适用法律的规限下,本公司可要求行政人员以直接向本公司或委员会认为适当的其他方式或方法组合的方式向本公司偿还该等款项,以追讨多付补偿(该等决定对每名行政人员而言并不需要相同)。这些手段可包括:
A.要求偿还以前支付的基于现金奖励的薪酬;
B.寻求追回因授予、行使、和解、出售、转让或以其他方式处置基于股权的奖励而实现的任何收益;
C.从本公司或本公司的任何关联公司支付给高管的任何未付或未来的补偿中抵消应收回的金额;
D.取消尚未完成的既得或非既得股权奖励;和/或
E.采取委员会确定的法律允许的任何其他补救和恢复行动。
超额补偿必须由执行干事支付,尽管任何执行干事都认为(不论是否合法)超额补偿以前是根据适用法律赚取的,因此不受追回的限制。
除保单规定的追讨权利外,本公司或本公司的任何联属公司可采取其认为适当的任何法律行动,以执行行政人员对本公司或其联属公司的责任或对行政人员进行纪律处分,包括(但不限于)终止雇用、提起民事诉讼、向有关政府当局报告不当行为、减少未来的补偿机会或改变角色。采取上一句所述任何行动的决定将不须经委员会批准,并可由董事会、董事会任何委员会或本公司任何正式授权人员或本公司任何适用联营公司作出。
对政策的限制
除满足下列条件的有限范围外,公司必须按照政策追回多付赔偿金,而委员会认为追回多付赔偿金是不可行的:
A.为协助执行本政策而向第三方支付的直接费用将超过应收回的金额。在得出这一结论之前,本公司必须作出追回多付赔偿的合理尝试,记录为追讨多付赔偿而作出的合理尝试(S),并向联交所提供该文件;或
B.回收可能会导致其他符合税务条件的退休计划无法满足法律要求,根据该计划,公司员工可以广泛获得福利。
政策中的其他重要信息
这项政策是对2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第304条适用于公司首席执行官和首席财务官的要求以及任何其他适用的法律、管理要求或规则的补充。除在生效日期前收到的任何补偿外,该等补偿将继续受本公司先前采纳的任何退回或其他补偿追讨政策所规限,在该等政策适用于高级管理人员的范围内,本保单将全面取代本公司于生效日期前已生效的所有退回或其他补偿追讨政策,而该等政策的执行部分将于生效日期当日或之后不再具有效力或效力。
尽管本公司的任何组织文件(包括但不限于本公司的章程)、任何公司政策或任何合同(包括但不限于任何赔偿协议)的条款,本公司或本公司的任何关联公司都不会就任何超额补偿的损失向任何高管提供赔偿或提拔。本公司或本公司的任何关联公司都不会为涵盖潜在追回义务的保险单支付或报销保险费。如果根据本政策,公司需要向不再是雇员的高管追回多付的赔偿金,公司将有权寻求赔偿以遵守适用的法律,而不论此人可能签署的任何索赔豁免或离职协议的条款如何。
委员会或董事会可不时审查和修改本政策。
如果本政策的任何条款或任何此类条款对任何执行官员的适用在任何方面被判定为无效、非法或不可执行,则该无效、非法或不可执行不会影响本政策的任何其他条款或该条款对另一执行官员的适用,并且该无效、非法或不可执行的条款将被视为在必要的最低程度上进行修订,以使任何该等条款或申请可被强制执行。
当公司不再是《交易法》第10 D条所指的上市发行人时,该政策将终止且不再具有强制执行力。