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abrdn 全球基础设施收益 基金

纽约证券交易所：ASGI Cusip：00326W106

abrdn 澳大利亚股票基金有限公司

纽约证券交易所市场价格：IAF Cusip： 003011103

印度基金公司

纽约证券交易所：IFN Cusip：454089103

abrdn 日本股票基金有限公司

纽约证券交易所：JEQ Cusip：00306J 109

市场街 1900 号，200 套房

宾夕法尼亚州费城 19103

abrdn美国封闭式基金（“基金” 或个人 “基金”）今天宣布，该基金于2023年9月29日按每股 向截至2023年9月22日（除息日2023年9月21日）的所有登记股东支付了下表中列出的分红。这些日期 适用于以下所列基金，但abrdn澳大利亚股票基金有限公司（IAF）、印度基金公司（IFN） 和abrdn日本股票基金有限公司（JEQ）除外，它们于2023年9月29日向截至2023年8月24日（除息日2023年8月23日）的所有登记股东支付了分红。

每只基金都采取了分配政策，为投资者提供当前收益的稳定分配 ，辅之以已实现的资本收益，并在必要时提供实收资本。

对于abrdn澳大利亚股票基金有限公司（IAF）、印度基金公司 （IFN）和abrdn日本股票基金有限公司（JEQ），股票分配自动以新发行的基金 股票支付，除非股东另有指示以现金支付。普通股按2023年9月21日 每股净资产价值 （“NAV”）或每股市场价格中较低者发行，净资产净值下限不低于市场价格的95％。这些分配的每股再投资价格如下：abrdn澳大利亚股票基金公司 （IAF）为3.91美元；印度基金公司（IFN）为16.35美元，abrdn日本股票基金有限公司（JEQ）为5.48美元。部分股份通常以现金结算 ，但在 Computershare Investor Services 拥有账面记账账户的注册股东除外，他们的账户中添加了全部和部分 股票。

要获得2023年9月以现金而不是普通股支付的abrdn澳大利亚股票基金公司（IAF）、 印度基金公司（IFN）和abrdn日本股票基金公司（JEQ）季度分配，对于以 “街道名称” 持股的股东，持有股票的银行、经纪公司或被提名人 必须向存托信托公司提供以下方面的建议：他们希望在 2023 年 9 月 18 日之前以现金支付分配的全部和部分股份 ；对于以注册形式持有的股份，则书面通知注册股东选择的现金 必须在2023年9月18日之前由Computershare投资者服务公司收到。

根据适用的美国税收规则，每个基金财政年度的可分配收入的金额和性质 只能在基金的财政年度结束时最终确定。 但是，根据经修订的1940年《投资公司法》（“1940年法案”）第19条及相关规则，基金 可能需要向股东说明某些股东分配的估计来源。

下表列出了1940年法案第19条及根据该法案通过的规则的目的， 分配来源的估计金额。这些表格是 根据公认的会计原则计算得出的。这些表格包括本月支付的当期分配 的估计金额和百分比，以及与本财年迄今为止支付的累计分配金额和百分比，来自以下来源：净投资 收入；已实现的短期资本收益净额；已实现的长期资本收益净额；和资本回报率。分配的估计构成 可能会有所不同，因为估计的构成可能会受到未来收益、支出以及证券和货币的已实现收益和亏损 的影响。

基金本月及本财年迄今为止支付的当前分配 的估计来源如下：

每股当前分配的估计金额

财政年度的预计金额*迄今为止每股累计分配

* ASGI的财政年度结束时间为9/30；IAF和JEQ的财政年度结束时间为10/31财年；IFN的财政年度结束时间为12/31财年。

**包括货币收益

如果上述估计金额显示分配的一部分 是 “资本回报”，则表示基金估计其分配的金额超过了其收入和资本收益； 因此，您的分配的一部分可能是资本回报。例如，当你投资于基金的 部分或全部资金偿还给你时，可能会出现资本回报。资本分配回报不一定反映基金的 投资业绩，不应与 “收益率” 或 “收入” 混淆。

截至2023年9月19日，在这笔付款 生效后，JEQ估计其净赤字为8,214,000.00美元。当基金的未实现亏损净额超过任何尚未分配的已实现净收益时， 就会产生净赤字。

本 通知中报告的分配金额和来源仅为估计值，不用于纳税申报目的。本年度所有 分配来源的最终决定只能在年底之后作出。用于纳税申报 目的的实际金额和金额来源将取决于基金在本财政年度剩余时间的投资经验，并可能根据税收法规变动 。每个日历年结束后，将向上一个日历年度的股东发送一份1099-DIV表格，该表格将告诉您如何为联邦所得税目的报告这些分配。

下表提供了基金在不同时间段内基于净资产价值（NAV）的总回报表现 ，与基金的年化和累积分配率进行了比较。

基金表现和分配率信息

¹ 回报数据扣除所有基金支出和费用，并假设所有分配 按基金股息再投资计划下获得的价格进行再投资。

² 基于该基金截至2023年8月31日的资产净值。

³ 该基金在过去5年内启动；所提供的业绩和分配率信息 反映了从开始（2020年7月29日）到2023年8月31日的数据。

基金表现和分配率信息

¹ 回报数据扣除所有基金支出和费用，并假设所有分配 按基金股息再投资计划下获得的价格进行再投资。

² 基于该基金截至2023年7月31日的资产净值。

股东不应从基金当前的分配金额或分配政策（“分配 政策”）的条款中得出关于基金 投资表现的任何结论。

虽然资产净值表现可能表明基金的投资表现 ，但它并不能衡量股东对基金的投资价值。股东在基金中的投资 的价值由基金的市场价格决定，该价格基于基金股票在 公开市场上的供求情况。

根据证券和 交易委员会下达的豁免令，基金可以更频繁地分配任何长期资本收益，而不是1940年法案第19（b）条及其第19b-1条规定的限额。因此，基金在 年度支付的分配可能包括净收益、短期资本收益、长期资本收益和/或资本回报。净收益分红和 短期资本收益分红虽然通常应按普通所得税率纳税，但在基金获得的合格 股息收入的范围内，可能有资格按较低的税率征税，但不超过适用于您的长期资本 收益的最高税率。在任何日历年内进行的超过投资公司应纳税所得额和净资本收益的分配在未分配收益和利润范围内被视为 应纳税普通股息，然后作为资本回报，降低所持股份的 调整后基数。如果资本分配的回报率超过所持股份的调整基准， 资本收益将根据在收到该金额 之日股份的持有期限进行确认。

根据分配政策 支付分配可能会导致基金净资产减少。如果市场价格与基金的每股净资产价值密切相关 ，基金净资产的减少可能会导致基金 的年度运营费用比率增加和基金每股市场价格的下降。分配政策还可能对基金的投资活动产生负面影响 ，因为基金必须持有比平时更多的现金头寸，或者基金必须 清算其本来不会出售的证券，以支付分配。每个基金的董事会有权随时修改、暂停或终止分配政策。分销政策的修订、暂停或终止可能 影响基金的每股市场价格。投资者应就可能适用于其特定情况的联邦、州和地方税收注意事项 咨询其税务顾问。

第 230 号通告披露：为确保遵守美国财政部规定的要求，我们通知您，本通信 中包含的任何美国税务建议 （包括任何附件）均不打算或书面用于以下目的 ：(i) 避免《美国国税法》规定的处罚或 (ii) 向另一方推广、营销或推荐本文提及的任何 交易或事项。

在美国，abrdn是以下 附属注册投资顾问的市场名称：abrdn Inc.、abrdn Investments Limited、abrdn Asia Limited、安本资本管理有限责任公司、 abrdn ETFs Advisors LLC和abrdn另类基金有限公司。

封闭式基金通过其中一个证券交易所在 二级市场上交易。基金的投资回报率和本金价值将波动，因此 投资者的股票价值可能高于或低于原始成本。封闭式基金股票的交易价格可能高于基金投资组合的净资产价值（NAV）（溢价）或 （折扣）。无法保证基金会实现其 投资目标。过去的表现并不能保证未来的业绩。