美国 美国
证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
对于
截止的财年:
佣金
文件编号:
(注册人的确切名称与其章程中规定的名称相同)
(州或其他司法管辖区 | (I.R.S.雇主 | |
公司(br}或组织) | 标识) |
(主要执行办公室地址 ,包括邮政编码)
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
根据《交易法》第12(g)条登记的证券:
如果注册人是《证券法》第405条中定义的知名资深发行人,则用复选标记进行注册。是的,
如果注册人不需要根据交易法第13节或第15(D)节提交报告,请用复选标记表示
。是☐
用复选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)
在过去90天内是否符合此类提交要求。
在过去12个月内(或在注册人
被要求提交此类文件的较短时间内),通过勾选标记确认注册人是否已以电子方式提交了根据法规S—T(本章第232.405节)第405条要求提交的每个交互式数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大号 加速滤波器 ( 不检查是否较小的报告公司) |
已加速 文件服务器☐ 较小的报告公司
新兴的
成长型公司 |
如果
是一家新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。是的☐
如果证券是根据该法第12(B)条登记的,请用复选标记表示备案文件中包括的注册人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。
用复选标记表示 这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何ffiCER高管在相关恢复期间根据§240.10D-1(B)收到的基于激励的薪酬进行恢复分析。 CER
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是,☐不是
国家
非关联公司持有的具有投票权的普通股的总市值是根据普通股的出售价格计算的,或者是截至注册人最近结束的第二财季的最后一个营业日该普通股的平均出价和要价,约为$
截至2024年3月28日,注册人所属的每一类普通股的流通股数量为 .
目录表
第一部分 | 4 |
项目1.业务 | 4 |
第1A项。风险因素 | 8 |
项目1B。未解决的员工意见 | 20 |
TEM 1C。网络安全 | 20 |
项目2.财产 | 20 |
项目3.法律程序 | 21 |
第四项矿山安全信息披露 | 21 |
第II部 | 22 |
项目5.普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券 | 22 |
项目6.选定的财务数据 | 23 |
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 24 |
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露 | 31 |
项目8.财务报表和补充数据 | 31 |
项目9.与会计师在会计及财务披露方面的变动及分歧 | 31 |
第9A项。控制和程序 | 31 |
项目9B。其他信息 | 33 |
第三部分 | 33 |
项目10.董事和高级管理人员与公司治理 | 33 |
项目11.高管薪酬 | 38 |
项目12.某些受益所有人和管理层的担保所有权 | 41 |
项目13.某些关系和相关交易,以及董事的独立性 | 42 |
项目14.首席会计师费用和服务 | 43 |
第四部分 | 43 |
项目15.证物、财务报表附表 | 43 |
签名 | 45 |
2 |
目录表 |
这份10-K表格的年度报告包括美国特拉华州的一家公司安全拍摄公司(“安全拍摄”)的账户。本报告中的 指的是“我们”、“我们的”、“我们”。除非上下文另有说明,否则“Shoot”或“公司”是指安全 Shot,Inc.及其合并子公司。
前瞻性陈述
本报告中的某些陈述,包括通过引用并入的信息,属于《1933年证券法》(经修订)第27A节、《1934年证券交易法》(经修订)第21E节和《1995年私人证券诉讼改革法》(经修订)含义 的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述反映了基于某些假设对未来事件和财务业绩的当前看法。它们包括意见、预测、意图、计划、目标、预测、指导、期望、信念或其他非历史事实的陈述。诸如“将”、“可能”、“应该”、“ ”、“可能”、“将”、“预期”、“计划”、“相信”、“预期”、“ ”、“打算”、“估计”、“近似”、“预测”、“预测”、“潜在”、“ ”、“继续”或“项目”等词语,或这些词语的负面或其他变体,类似的表述可能会将一项陈述识别为前瞻性陈述。任何有关我们未来财务业绩的预测、我们业务的预期增长和趋势、我们的目标、战略、重点和计划,以及对未来事件或情况的其他描述的陈述, 包括对未来经营业绩和产品发展表示普遍乐观的陈述,均为前瞻性陈述。
尽管本年度报告10-K表格中的前瞻性陈述反映了我们管理层的善意判断,但此类陈述只能 基于我们目前已知的事实和因素。因此,前瞻性陈述固有地受到风险和不确定性的影响,实际结果和结果可能与前瞻性陈述中讨论或预期的结果和结果大不相同。可能导致或促成这种结果和结果差异的因素包括但不限于,在下文“风险因素”标题下具体讨论的因素,以及本年度报告10-K表中其他地方讨论的因素。恳请读者不要过度依赖这些前瞻性陈述,这些前瞻性陈述仅说明截至本年度报告10-K表格的日期。我们向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交报告。公众可以在美国证券交易委员会公共资料室阅读和复制我们向美国证券交易委员会提交的任何材料,地址为华盛顿特区20549,东北大街100 F Street。您可以 拨打美国证券交易委员会电话1-800-美国证券交易委员会-0330获取更多关于公共资料室运作的信息。此外,美国证券交易委员会还维护一个互联网网站(www.sec.gov),其中包含以电子方式向美国证券交易委员会(包括我们)提交文件的发行人的报告、委托书和信息声明以及其他信息。
我们 没有义务修改或更新任何前瞻性陈述,以反映本年度报告10-K表格日期之后可能发生的任何事件或情况 。建议读者仔细审阅和考虑本年度报告10-K表格全文中的各种披露,这些披露试图就可能影响我们的业务、财务状况、运营结果和前景的风险和因素向感兴趣的各方提供建议。
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目录表 |
第 部分I
第 项1.业务
概述
Safety Shot Inc.(NASDAQ:SHOT)前身为Jupiter Wellness Inc.。2023年8月,本公司成功完成对GBB Drink Lab,Inc.(“GBB”),从而获得各种资产的所有权,包括 与其膳食补充剂安全饮料(“安全 饮料”)相关的知识产权、商业秘密和商标。在资产收购的同时,公司更名为Safety Shot,Inc.。并将其纳斯达克 交易代码更改为SHOT。本公司于2023年12月推出安全饮品的电子商务销售。
安全饮品的配方是为了减少血液中酒精的积累。值得注意的是,安全饮品 包含28种有效成分,均属于一般认为的安全(GRAS)类别。根据《联邦食品、药物和化妆品法》(法案)第201条(S)和第409条,任何故意添加到食品中的物质都是膳食补充剂,须接受食品和药物管理局的上市前审查和批准,除非该物质在合格专家中普遍认为在其预期使用条件下是安全的,或者除非该物质的使用被排除在膳食补充剂的定义 之外。
值得注意的是,安全饮品目前是在遵守良好制造规范(GMP)的工厂生产的。 确保在整个生产过程中实现最高标准的质量和安全。该公司目前拥有一支由 8名全职员工组成的员工队伍。
专注于消费包装产品,我们的重点是12盎司饮料的商业化定位为膳食补充剂。除了我们现有的产品,我们正在积极寻求未来的产品线,包括方便的粉末棒包版本。这一战略扩张与我们满足不断变化的消费者需求的公司愿景相一致,使公司在膳食补充剂市场上占据了一席之地。 我们相信,这一举措不仅丰富了我们的产品组合,还强调了我们致力于创新和适应, 迎合了注重健康的消费者的挑剔偏好。该公司打算继续其现有的产品线,但其含有CBD的产品除外,该公司不再销售该产品。我们的产品线还包括多种产品, 如脱发治疗、白癜风解决方案和性健康产品,以满足不同的健康和健康需求, 我们致力于通过开发针对一系列条件的创新解决方案来支持健康和健康,但我们将专注于安全镜头饮料的商业化 。
安全镜头饮料建立了一个开发基础设施,该公司认为该基础设施与其现有的非处方药和处方级别的健康和保健产品相匹配。
要实现我们的使命,我们依靠我们的高技能和经验丰富的专业人员团队,他们致力于推进我们对健康和健康的愿景。我们的团队包括具有科学背景的个人、经验丰富的研究员、产品开发人员和商业专家,他们协作创造新产品并改进现有产品。我们还寻求与行业领导者和组织合作,以获取最新技术并扩大我们的覆盖范围。
我们 通过各种渠道创造收入,我们的主要销售包括通过电子商务平台销售的“nostingz”防晒产品、Photocel的授权收入和安全镜头饮料的销售。Photocel目前在印度通过 许可协议销售。我们获得了FDA批准我们的标签和成分在美国作为场外产品在美国销售,并计划 于2024年第四季度通过电子商务渠道在美国重新推出该产品。安全镜头饮料目前通过电子商务和社交媒体平台销售。此外,我们正在与其他公司合作授权我们的知识产权,以创造更多的收入来源并扩大我们的全球业务。目前,我们没有遇到集中风险或对大客户的依赖 。
我们 维护着生产过程中不可或缺的多样化的原材料供应商网络。采购战略既包括直接采购,也包括与我们的联合包装商的合作努力。供应商的选择取决于各种因素,包括配料的特殊性、可用性和其他基本考虑因素。值得注意的是,这些供应商与目前向从事饮料、粉末、片剂和胶囊制造的其他设施提供材料的供应商不谋而合。我们的供应商名单包括信誉良好的 实体,如加合、复合解决方案、Kyowa-Hakko、三菱配料、Nura、Sensapure Favors、Brenntag、E3配料、 配料在线等。与老牌行业参与者的这一战略联盟强调了我们致力于采购高质量的原材料,这是我们创新产品线生产所必需的。此外,我们处理供应商关系的方法反映了我们致力于维护无缝可靠的供应链。我们相信,这不仅确保了我们当前产品的一致性,而且为我们未来的发展做好了有利的准备。管理层相信,随着我们继续扩大我们的产品组合,我们相信与值得信赖的供应商的这些合作伙伴关系在维护我们期望的我们品牌的标准方面发挥着关键作用。
由于最近管理CBD产品的法律发生变化,以及CBD产品的受欢迎程度下降,本公司不再 营销或销售任何CBD产品。本公司希望找到追求者或合作伙伴来处置其CBD相关资产,但尚未就此订立任何协议。
产品 路线图
安全镜头饮料于2023年12月在我们自己的网站和亚马逊上推出,目前正在与Big Box商店洽谈 ,打算在2024年第一季度末或第二季度初推出。
该公司正在推出几种配方,以解决牛皮癣和白癜风(照片),提高米诺地尔治疗脱发(JW-700“米诺地尔增强剂”)、女性性健康(JW-500)和防止水母叮咬防晒霜的有效性 (NoStingz)。该公司停止了与其特应性皮炎产品和所有其他含有CBD的化合物和产品有关的测试。
Photocel 于2022年第三季度在印度商业化推出,用于治疗白癜风和牛皮癣。Photocel是一种外用面霜,与自然阳光一起工作,通过阻止有害辐射并允许治疗性紫外线辐射从太阳通过 ,为患者提供安全有效的在家光疗。该公司计划于2024年第四季度在美国重新推出Photocel。产品 是使用USP专著化合物作为护肤剂的非处方药化妆品。该产品的标签和成分获得了FDA的批准。
NoStingz 提供了一种有效的屏障来阻止水母细胞的刺痛机制,防止毒液传递给受害者。像其他局部防晒产品一样,该产品已被临床证明可以保护使用者免受水母、海虱和UVA/UVB射线的伤害。 它不是用来治疗水母或海虱叮咬的。由于该产品包含安全特性良好的成分,因此在产品发布前不需要FDA的批准。它的制造、标签和成分符合FDA关于防晒霜的规定。
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JW-700, 该产品目前在国外获得许可,并为在美国推出而开发,临床证明,通过与局部应用的米诺地尔联合使用,该产品可以增加米诺地尔发挥作用所需的酶,即磺基转移酶。其他研究和配方工作正在进行中。该公司计划于2024年第四季度在美国推出JW-700。
JW-500诞生于临床试验,旨在为除癌症诊断后接受化疗或肿块切除手术的患者外,还为隆胸患者 建立恢复乳头敏感性的局部治疗方法。该公司计划 在2024年第四季度完成该产品的配方和测试发布。
SS-100配方的设计将在审查正在进行的安全饮品临床试验结果后完成。此后,该公司计划与FDA召开一次IND前会议,而不同于因是膳食补充剂产品而不需要FDA批准的安全镜头饮料 。SS-100将被归类为药物,因为它将用于治疗急性酒精中毒,该公司认为该药物符合下文所述的罕见疾病的定义,并将需要向FDA提交IND并进行临床试验以确定安全性和有效性。该公司计划为SS-100寻求孤儿药物称号,SS-100是安全饮品的修改版本。鉴于FDA将用于治疗、预防或诊断罕见疾病或疾病的药物定义为孤儿,该药物在美国影响少于200,000人(相当于大约每10,000人中有6例) ,并且急性酒精中毒(死亡率约为10%,在美国约有20,000例)符合这些标准,因此符合指定孤儿药物的标准。孤儿药物地位为公司提供某些好处,包括独家营销和 开发权、税收抵免和费用减免。我们称之为SS-100的改良安全饮品的开发旨在治疗急性酒精中毒,需要提交IND和对照临床试验以确定安全性和有效性。与 任何其他药物一样,该公司将被要求采取必要的步骤来批准任何药物。主要步骤是(I)请求与FDA召开IND前会议,以获得对临床计划的反馈,(Ii)基于来自(I)提交IND的反馈,(Iii)FDA对IND的接受,进行第一阶段、第二阶段和第三阶段临床试验,然后提交NDA以供产品批准。寻求药物的孤儿药物指定的公司必须向该机构提交指定申请。请求指定与之前指定的产品相同的罕见疾病或疾病的相同药物的公司必须向 提交自己的数据和信息,以支持他们的指定请求。孤儿药物指定是一个与寻求批准或许可不同的过程。治疗罕见疾病的药物 与任何其他获得批准或许可的药物一样,都要经过同样严格的科学审查程序。未经批准,该药品不能销售。
有关这些产品的详细时间表,请参阅第43页的“我们的业务-产品路线图”部分。
研究和开发
我们的 研发团队不断寻求开发新的治疗产品,同时不断改进和增强我们的 现有产品和候选产品,以满足客户需求和新兴趋势,为我们的JW-700产品开发更有效的配方。
我们 在大量志愿者的影响下进行了广泛的研究和实验。 我们的研究结果表明,根据市场上最先进的酒精测定仪 的测量,安全饮品可以降低一个人的血液酒精含量。受试者在认知能力方面的明显增强已被仔细记录在案。见“商业-研究和开发”
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度,公司的研发费用分别为100,591美元和1,637,117美元。
销售 和市场营销
我们主要通过包括亚马逊在内的电子商务网站销售我们的产品。为了推动忠诚度、口碑营销和可持续增长,我们在客户体验和客户关系管理方面进行了投资。我们的营销投资旨在通过广告、公关和品牌推广活动(包括数字平台、赞助、协作、品牌激活和渠道营销)推动 盈利增长。此外,我们将继续投资于我们的营销和品牌开发工作,投资 产品展示的资本支出,以支持我们通过零售合作伙伴进行的渠道营销。我们目前正在与大型盒式商店洽谈,打算在2024年第一季度末至第二季度初推出。
制造、物流和履行
我们将产品的生产外包给合同制造商,合同制造商根据我们的配方规格生产产品。 我们的产品由印度和美国的合同制造商生产。然后,我们的大部分产品将运往第三方仓库和我们的公司办公室,后者可以将它们运送到我们的分销商、零售商或直接运往我们的客户。 我们的第三方仓库位于美国。我们使用有限数量的物流提供商将我们的产品同时交付给分销商和零售商,这使我们能够缩短订单履行时间,降低运输成本,并提高库存灵活性。
SRM 娱乐
公司与SRM娱乐公司(“SRM”) 订立了一项股票交换协议(“交换协议”),以管理SRM与本公司的分离。于2023年5月26日,我们修订并重述交换协议(“经修订及重订的交换协议”),以包括有关SRM与 公司的分销及分离的其他资料。与本公司经修订及重新签署的交换协议所载的分拆于2023年8月14日结束。根据经修订及重订的交换协议,SRM于2023年5月31日向本公司发行6,500,000股SRM普通股(相当于SRM已发行普通股的79.3%),以交换本公司拥有的两股SRM有限公司普通股(相当于SRM所有已发行及已发行普通股)(“股份交易所”)。于2023年8月14日,SRM完成首次公开发售(“IPO”),据此按每股5.00美元的价格出售1,250,000股其普通股。 就联交所及SRM的首次公开招股,本公司向 公司股东及若干认股权证持有人(于2023年5月发行的650万股股份中)配发2,000,000股SRM普通股,该等股份于注册声明生效日期但首次公开招股结束前发生。经分配后,本公司拥有已发行普通股9,450,000股中的400万股,而SRM现为本公司的少数股权附属公司。
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我们的竞争优势
我们 致力于通过创新推动持续改进。自成立以来,我们在研究和开发方面进行了大量投资,并获得了大量的知识产权组合,这些组合每年都在持续增长。我们对创新的承诺使我们能够创造独特的产品,以满足市场上未得到满足的需求,并以严格的临床研究为后盾。 我们相信,我们对研发的关注旨在使我们能够保持领先地位,为我们的客户提供不仅有效而且具有创新性的产品。我们为我们的专利组合和我们取得的持续增长感到自豪,因为我们相信,这体现了我们为客户创造新的独特解决方案的奉献精神。通过始终致力于创新,我们相信我们有能力满足不断变化的健康和健康市场需求。我们相信,安全饮品 在膳食补充剂饮料市场上是独一无二的产品。然而,我们的竞争格局包括许多涉及健康和福利产品(包括饮料)生产的公司。
最近的发展
于2023年1月19日,本公司与若干买方订立证券购买协议(“PIPE协议”), 发行8,631,574份普通股权证(“PIPE发售”),每份认股权证的价格为0.125美元,其中包括 两份普通股权证(“普通权证”),每份普通权证可按每股1美元的行使价购买最多一股普通股,其中(A)4,315,787份普通权证可于PIPE发售结束后6个月 立即行使,为期三年。及(B)4,315,787份普通权证,可于管道发售结束后6个月内即时行使,为期5年。除PIPE协议外,本公司与若干买方订立证券购买协议(“RD协议”),根据该协议,本公司于2023年1月23日向买方发行4,315,787股普通股,面值为0.001美元(“普通股”),每股价格0.7美元(“RD发售”)。 普通股是根据本公司于9月28日向美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)提交的S-3表格登记声明而发行。2022年(第333-267644号文件),并于2022年11月9日宣布生效。PIPE发行和RD发行为公司带来的总收益约为410万美元,其中一股、一份三年期认股权证和一份五年期认股权证的收购价为0.95美元。净收益为3,450,675美元。
于2023年3月31日,本公司与格林豪泰金融集团有限公司订立财务咨询协议(“FSA”),为本公司提供若干专业服务。关于金融服务管理局,该公司向格林豪泰发行了500,000股普通股 限制性股票。
于2023年7月10日,本公司与以收购公司身份成立的特拉华州公司GBB Labs,Inc.、佛罗里达州公司GBB Drinder Lab Inc.、佛罗里达州有限责任公司2V Consulting、日期为2014年10月22日的Jarrett A Boon Revocable Trust、个人Gregory D.Blackman和Brothers Investment 7777,LLC签订了一项资产购买协议(“协议”)。根据该协议,买方以代价包括:(A)200,000美元(200,000美元)(“现金收购价”);(B)5,000,000股普通股(“代价股份”,连同现金收购价,统称为“收购价”)购买有关安全射击饮料的若干资产。资产购买于2023年8月31日完成。
知识产权
我们 于2019年8月8日就CBD和阿斯巴甜的组合申请了临时专利(CBD配方及其用途:USAN:62/884,995)。 该专利适用于任何含有CBD和阿斯巴甜组合的产品。这最初旨在涵盖CanidermRX品牌下的产品 。该临时专利申请于2020年8月9日被转换为完整的美国专利申请(编号:16/987,941)和PCT申请(PCT/US2020/045408I)。如果发布,该专利将提供到2040年的专利保护。公司不再销售CaniDermRX产品。
我们 于2020年8月6日为我们的CBD防晒产品申请了临时专利(CBD防晒配方及其用途:USAN:63/005,854)。这项专利将涵盖我们CaniSun产品线下包含CBD的任何产品。优先权日期从 临时专利申请转换为完整专利申请之时开始,时间为2021年4月6日。如果发布,该专利将提供专利保护 到2041年。该公司不再销售CaniSun产品。
我们于2020年6月22日提交了临时专利(Oroanasal CBD配方及其用途,编号:63/042,458)。这包括使用CBD产品治疗呼吸道病毒。我们不会推进这些产品,因为它们包含CBD。
截至本公告日期,本公司拥有五项专利,包括用于将饮酒有害影响降至最低的安全饮品组合物的专利(US 9,186,350 B2)和专利(US 10,028,991 B2)。
政府 法规
安全镜头饮料:
安全镜头饮料在美国的生产、分销和销售须遵守美国联邦、州和地方的各种法规,包括但不限于:《联邦食品、药品和化妆品法》(“FD&C法”);《职业安全和健康法》以及管理工作场所健康和安全的各种州法律法规;各种环境法规;1986年《饮用水和有毒物质执法法》(《加州65号提案》);数据隐私和个人数据保护 法律法规,包括2018年《加州消费者隐私法》(经加州隐私权法案修订)和适用于安全镜头饮料的生产、运输、销售、安全、广告、营销、标签、包装和配料的其他联邦、州和地方法规和法规。
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目录表 |
我们 还可能在未来受到其他现有的、拟议的和潜在的未来法规或监管行动的影响,包括下文所述的法规或监管行动,其中任何一项都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
此外,美国可能会在联邦、州、市和超国家层面针对以下讨论的每个主题领域 引入立法和法规。公共卫生官员和健康倡导者越来越关注与肥胖和酒精消费相关的公共卫生 后果,特别是因为它们可能影响儿童,并正在寻求立法变革 以减少含糖和酒精饮料的消费。
我们 受适用于我们产品的配方、标签、包装和广告(包括促销活动)的多项法规的约束 。在加利福尼亚州,我们受到加州65号提案的约束,该法律要求在让加州消费者接触任何产品之前,必须提供指定的警告 ,如果产品中含有超过阈值的加州列出的致癌或生殖毒性物质 。加州65号提案不要求警告,如果产品的制造商 能够证明产品的使用使消费者暴露于低于该阈值的所列物质的日均数量 ,该阈值是由适用法规中规定的科学标准确定的,或者是通过州政府可能设定的“安全港”阈值来确定的,或者该物质是自然产生的,或者受到另一个适用的 例外情况的约束。截至本注册声明日期,我们不需要在我们的产品上贴上警告标签,并且我们的产品 不含全氟烷基和多氟烷基物质(“PFAS”)。我们无法预测在我们的 产品中找到的组件将来是否会添加到加州列表中。此外,我们也无法预测检测方法的灵敏度增加的 何时或是否可能适用于现有的法律和相关法规,或者是否可能被修订。如果我们被要求在我们的任何产品上添加警告标签或在销售我们产品的特定地点 放置警告,将很难预测此类警告是否会对我们产品在这些地点或其他地方的销售产生不利影响,或在多大程度上对我们的产品产生不利影响 。此外,全球范围内对包括全氟辛烷磺酸在内的包装材料中的成分的监管活动也在增加。无论认为这些成分的健康后果是否合理,此类监管活动 都可能导致影响我们饮料包装的额外政府法规。
此外,美国食品药品监督管理局(“FDA”)对食品和饮料产品的份量信息和 营养标签有规定,包括要求披露此类产品中添加糖的量。此外, 美国农业部颁布法规,要求在2022年1月1日之前,某些生物工程食品的标签 包括食品是生物工程的披露。这些法规可能会影响、减少和/或以其他方式影响消费者对我们产品的购买和消费 。
安全饮品中的所有成分都被认为是公认的安全成分(GRAS),并符合FDA的标准,允许将其 包含在补充剂中。如果FDA或任何政府机构发现我们产品的某一成分或方面不安全, 我们承诺根据监管指令迅速撤回该成分。从产品和销售角度来看, 没有任何政府机构提出的障碍或担忧。需要注意的是,安全镜头饮料被归类为膳食补充剂,不受FDA或其他监管机构要求的药品审批或备案要求的约束。
开发用于治疗急性酒精中毒的SS-100浓缩液将需要向FDA提交IND以进行临床 计划,以证明安全性和有效性,而不同于因是膳食补充剂而不需要FDA批准的安全饮品 。
获得孤儿药物指定的流程是向FDA提交申请,该申请提供支持申请的数据(患者人数;产品的唯一性 )。FDA将根据数据以及它是否与已被授予孤儿药物地位的同一类别的其他药物 进行独特的确定。
其他 产品
JW 500、JW 700和Photosoft的开发和制造受各种美国联邦、州和地方法规的约束,包括但不限于:《联邦食品、药品和化妆品法》(“FD&C法”)、《职业安全与健康法》和 管理工作场所健康和安全的各种州法律法规;各种环境法规。JW 500和JW700是化妆品 ,不需要上市前批准,但必须遵循FDA的制造指南。我们完全遵守这些 指南。Photocel是一种非处方药产品,已获得FDA对包装和配料的批准。
NoStingz 遵循FDA的要求,即防晒霜的制造、标签和成分。
与CBD相关的法律发生了重大变化。从农场法案的通过到FDA最近的声明,与CBD产品相关的法律和规则都发生了变化。由于CBD规则的不确定性,加上对CBD产品的需求减少,公司最近决定不再营销或销售任何CBD产品。我们并未从CBD产品的销售中获得任何显著的收入。
总体而言, 我们认为我们的防晒产品符合FDA关于21 CFR 352以下防晒产品的最终规则 非处方药人类使用的防晒产品。因此,我们认为我们的防晒产品符合FDA的专著,不需要FDA的上市前批准和测试。我们的产品已通过SPF评估(SPF评级)、临界波长(广谱声称)和耐水性测试,每一项都在专著中定义并相应地贴上标签。
我们的 产品在每次生产时都会进行测试。NoStingz由DCR Labs生产,符合FDA现行的《良好制造规范》(CGMP)法规,符合21 CFR 210/211(非处方药产品所需)。DCR实验室自行制定了健康和安全标准,以确保符合FDA的CGMP。
然而,由于政府监管的不确定性和CBD产品市场的下滑,本公司不再营销或销售任何CBD相关产品,包括我们的CaniSun防晒霜产品。
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人力资本
我们 致力于为我们的客户生产卓越的治疗产品,我们的员工在实现这一愿景方面发挥着至关重要的作用。为了在快节奏和激烈竞争的市场中保持领先的创新产品并保持竞争力,我们必须吸引和留住有才华和技能的员工。为了实现这一目标,我们努力提供具有竞争力的薪酬和福利方案 ,培养包容的文化,让每个人都感到得到支持和授权才能出类拔萃,并为我们的员工创造机会 为他们的社区做出贡献并产生积极的社会影响。
截至2023年12月31日,我们有8名全职员工。我们相信,我们与员工的关系是良好的。
属性
目前,我们没有任何不动产。我们租了一间办公室,地址是St.Indiantown路1061号。佛罗里达州朱庇特,33477,每月15,038美元。 公司签订了2021年7月1日生效的写字楼租赁,主要租期为五年,并有一个续订选项 ,再延长三年。
可用信息
我们的目标是为我们的利益相关者提供有关公司业绩的透明和及时的信息。因此,我们允许 通过我们的网站免费查阅我们的年度报告Form 10-K、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告,以及根据1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)第13(A)或15(D)节提交或提交的报告的任何变更。我们在以电子方式将这些报告提交给美国证券交易委员会后,会在合理可行的情况下尽快提供这些报告。
美国证券交易委员会维护一个互联网网站(www.sec.gov),其中包含以电子方式向美国证券交易委员会提交的报告、委托书和信息声明以及有关 发行人的其他信息。
第 1a项。风险因素
与我们的业务相关的风险
如果我们跟不上快速的技术变化,我们的产品可能会过时。
我们产品的市场变化显著且迅速。尽管我们将继续扩展我们的产品线能力以保持竞争力,但其他人的研究和发现可能会降低我们的工艺、产品或品牌的吸引力,甚至过时。
竞争 可能对我们的业务产生不利影响。
我们的行业总体上是竞争激烈的。未来的竞争对手可能会进入我们的市场,从而导致我们失去市场份额和收入。此外,我们当前或未来的一些竞争对手可能拥有比我们更多的财务、技术、营销、 和其他资源,或者可能在我们将参与竞争的市场中拥有更多经验或优势,从而使他们 能够提供更低的价格或更高质量的产品。如果我们不能成功地与这些竞争对手竞争,我们可能无法开发 市场份额,我们未来的业务前景可能会受到不利影响。
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如果 我们无法发展和维护我们提供的产品的品牌和声誉,我们的业务和前景可能会受到严重损害。
我们的业务和前景在一定程度上取决于在我们所服务的市场中发展、然后维护和加强我们的品牌和声誉 。如果我们的产品问题导致我们的客户有负面体验,或者在向客户交付我们的产品时失败或延迟,我们的品牌和声誉可能会下降。如果我们不能成功地发展、推广和维护我们的品牌和声誉 ,我们的业务和前景可能会受到严重损害。
我们 受政府监管,不利的变化可能会对我们的业务和运营结果造成实质性损害。
我们 在美国和我们开展业务的其他国家/地区受一般商业法规和法律以及专门管理我们行业的法规和法律的约束。围绕现有和未来法律法规的不确定性可能会阻碍我们的服务,并 增加提供此类服务的成本。这些法规和法律可能涵盖税收、关税、用户定价、分销、消费者保护以及服务的特点和质量。
与CBD产品相关的现有或可能的政府法规可能会损害或阻止我们销售产品的能力。
美国大多数州政府已将CBD的种植、生产和使用合法化。然而,根据联邦法律,大麻仍然是非法的。此外,2017年7月,美国禁毒署发表声明称,某些CBD萃取物 属于大麻的定义,因此是经修订的1970年《受控物质法》附表一管制物质。因此,大麻行业,包括销售含有CBD的产品的公司,面临着联邦政府非常不确定的监管。虽然联邦政府多年来一直选择不干预在立法规定这类活动的州内合法开展的大麻业务,但联邦政府仍有可能在任何时候选择开始执行其法律,禁止制造、拥有或使用以大麻为基础的产品,如CBD。同样,联邦政府也有可能制定立法或规则,根据特定的指导方针授权制造、拥有或使用这些产品。地方、州和联邦大麻法律法规的范围很广,并受到不断演变的解释的影响。如果联邦政府收紧对该行业的监管,我们的业务可能会受到实质性的不利影响,包括重大损失。我们最近已经停止了CBD产品的营销和销售。这些法规 可能会对我们处置CBD相关资产的能力产生负面影响。
我们 严重依赖关键人员,关键高级管理人员的离职可能会损害我们的业务。
我们未来的业务和运营结果在很大程度上取决于我们的高级管理人员的持续贡献。 如果我们失去了他们的服务,或者如果他们无法在目前的职位上发挥作用,或者如果我们无法根据需要吸引和留住熟练的 人员,我们的业务可能会受到影响。我们高级管理层的大量更替可能会大大耗尽我们现有高级管理团队所拥有的机构知识。我们依赖这些关键人员的技能和能力来管理我们业务的产品采购、营销和销售方面,这些方面的任何部分都可能在未来受到营业额的影响。我们可能没有与所有高级管理层签订 书面雇佣协议。我们没有任何关键人物保险。
我们的产品可能不符合健康和安全标准或可能受到污染。
我们 无法控制参与我们产品制造的所有第三方及其遵守政府的健康和安全标准 。即使我们的产品符合这些标准,它们也可能受到污染。我们的运营或我们的制造商、分销商或供应商的运营中可能会出现不符合这些标准或污染的情况。这可能导致代价高昂的生产中断、召回和责任索赔。此外,虚假、毫无根据的 或名义上的责任索赔或有限的召回可能会产生负面宣传。任何这些故障或事件都可能对我们的业务和财务业绩产生负面影响。
销售我们的产品涉及产品责任和相关风险,这可能会使我们承担巨额保险和损失费用。
如果使用我们的产品导致或被认为导致疾病或伤害,我们 将面临产品责任索赔的固有风险。我们的产品包含多种成分组合,对于这些组合的效果几乎没有长期经验。此外,这些产品与其他产品、处方药和非处方药的相互作用 还没有得到充分的探索或了解,可能会产生意想不到的后果。
任何产品责任索赔都可能增加我们的成本,并对我们的收入和运营收入产生不利影响。此外,严重不良事件引起的责任索赔 可能会通过更高的保险费和免赔额增加我们的成本,并可能使我们在未来更难确保足够的保险覆盖范围。此外,我们的产品责任保险可能无法涵盖未来的产品责任索赔 ,如果做出不利决定,可能会使我们遭受重大的金钱损失。
我们业务的成功将取决于我们创造和扩大品牌知名度的能力。
我们竞争的市场,包括我们打算竞争的健康饮料市场、性健康和头发生长市场,竞争非常激烈,许多知名品牌在行业中处于领先地位。我们有效竞争和创造收入的能力将基于我们创造和扩大产品知名度的能力,这些产品有别于我们的竞争对手。我们的当务之急是能够向消费者传达我们产品的好处。但是,此类产品的广告、包装和标签将受到各种法规的限制。我们的成功将取决于我们向消费者传达我们的产品优于我们的竞争对手的能力。
我们 必须开发和推出新产品才能成功。
我们的行业受到快速变化的影响。新产品不断推向市场。我们保持竞争力的能力在一定程度上取决于我们提升现有产品、及时且经济高效地开发和制造新产品、 准确预测市场转型以及有效营销我们产品的能力。我们未来的财务业绩将在很大程度上取决于几种新产品的成功推出。我们不能确定我们在选择、开发、制造和营销新产品或增强现有产品方面是否会成功。
新产品推介的成功取决于各种因素,包括但不限于以下因素:
● | 成功的 销售和营销努力; |
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● | 及时交付新产品; | |
● | 原材料的可用性 ; | |
● | 原材料定价 ; | |
● | 产品的监管许可;以及 | |
● | 客户 接受新产品 |
与我们的产品或配料或类似公司的产品或配料相关的负面宣传可能会对我们的销售和收入产生不利影响。
关于我们实际或声称未能遵守与我们业务的任何方面相关的适用法律法规的不良宣传 可能会对公众对我们的看法产生不利影响。这反过来可能会对我们获得融资、 代言人以及为我们的产品吸引分销商或零售商的能力产生负面影响,这将对我们创造销售和收入的能力产生实质性的不利影响。
我们的 经销商和客户对我们的产品或其他人分销的类似产品的安全和质量的看法可能会受到国家媒体关注、公开的科学研究或发现、产品责任索赔 以及其他关于我们的产品或其他其他人分销的类似产品的宣传的显著影响。将我们的产品或任何类似产品的消费与疾病或其他不良影响联系在一起的负面宣传,无论是否准确,都可能会削弱公众对我们产品的 认知。声称任何产品无效、标签不当或使用说明不准确,可能会对市场对我们产品的需求产生重大不利影响,包括减少我们的销售和收入。
我们 没有,也可能永远不会有任何已批准用于治疗疾病的产品上市。我们的业务 高度依赖于获得美国和国际政府机构的批准,如果我们没有 获得生产和销售候选产品的批准,我们的业务将受到严重损害。
为了使我们用于治疗任何疾病的产品商业化,我们必须获得针对该 适应症的此类治疗的监管批准。满足法规要求是一个昂贵的过程,通常需要数年时间,并且涉及遵守要求,包括研发、测试、制造、质量控制、标签和推广人类使用的药物。要获得必要的监管批准,除其他要求外,我们还必须完成临床试验,证明我们的产品对特定适应症是安全和有效的。不能保证我们的产品将被证明是安全和有效的,不能保证我们的临床试验将证明我们的候选产品具有必要的安全性和有效性,也不能保证我们开发的任何治疗方法都将成功获得 监管部门的批准,即使此类安全性和有效性已得到证明。
我们在临床试验中遇到的任何延误或困难都可能延误或排除FDA或国际监管组织的监管批准。任何拖延或阻挠监管审批的行为都将推迟或排除我们产品的商业化 。我们在临床试验中可能遇到的延迟或困难的例子包括但不限于以下:
● | 临床试验可能不会产生足够确凿的结果,让监管机构批准使用我们的产品; | |
● | 我们的产品可能不会比目前的疗法更有效,或者根本不有效; | |
● | 我们 可能会发现我们的产品有不良副作用,这可能会导致我们的产品延迟或无法获得监管批准,或者以其他方式使我们面临重大的商业和法律风险; | |
● | 确定一种治疗是否有效可能需要比预期更长的时间; | |
● | 参与我们临床试验的患者 可能遭受严重的副作用,甚至死亡,无论是由于使用我们的 产品进行治疗、停止此类治疗或其他原因(无论是在我们的控制范围之内还是之外); | |
● | 我们 可能无法在我们的临床试验中招募足够数量的患者; | |
● | 在我们的临床试验中登记的患者可能不具备获得特定适应症或患者群体监管批准所需的特征; |
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● | 我们 可能无法生产足够数量的产品来完成临床试验; | |
● | 即使我们的临床试验成功,任何必要的政府批准仍可能得不到,或者如果获得,也可能无法维持 ; | |
● | 如果批准商业化,授权的使用可能会比商业成功所需的限制更多,或者批准的条件可能是完成进一步的临床试验或其他活动,这将导致成本的大幅增加,而我们可能无法成功执行或完成;以及 | |
● | 如果获得批准,如果我们的产品出现问题或数据表明我们的产品存在问题,或者如果法律或法规发生变化,批准可能会被撤回或限制。 |
我们在临床试验的特定阶段取得的任何成功并不保证我们在随后的任何阶段都会取得成功,包括但不限于FDA的最终批准。
我们 可能会在监管审批过程中遇到延迟或拒绝,原因是未来的立法或行政行动产生了额外的政府监管规定,或者FDA或其他监管机构在产品开发、临床试验或监管审查期间改变了政策。不遵守适用的监管要求可能会导致刑事起诉、民事处罚、召回或扣押产品、完全或部分暂停生产或禁止某些 活动,以及针对我们的候选产品或我们的其他监管行动。我们没有成功获得产品监管 批准的经验,因此可能无法评估或无法管理与获得此类批准相关的风险。
在美国以外,我们营销产品的能力取决于是否获得相应非美国监管机构的许可。非美国的监管审批通常包括与上文讨论的FDA审批相关的所有风险、地缘政治不确定性 以及在海外开展业务的美国制药公司面临的其他不确定性和潜在偏见。在某些情况下,定价限制和实践可能会使实现有限的盈利能力变得非常困难。
我们 在完成监管备案方面的经验有限,监管备案的任何延误都可能对我们的财务状况产生重大影响。
我们 目前正在对我们的候选产品进行临床试验。但是,我们尚未证明有能力获得营销 批准、按商业规模生产候选产品或开展成功实现产品商业化所必需的销售和营销活动。因此,作为一家公司,我们没有历史基础可以可靠地评估或预测我们未来的成功或生存能力。
此外, 虽然我们的团队在以前的监管备案公司拥有经验,但我们在向FDA或欧洲药品管理局(EMA)等机构提交监管备案方面的经验有限 ,因此我们将依赖第三方专业知识。我们的候选产品的监管文件的任何延迟,以及与适用的监管机构对此类文件的审查相关的任何不利发展或被认为是不利的发展,包括但不限于FDA发出的拒绝提交文件的信函 或要求提供更多信息,都可能对我们的财务状况产生重大影响。
如果在我们的候选产品开发过程中发现了严重的不良或不良副作用,我们可能会放弃或限制此类候选产品的开发或商业化。
如果我们的候选产品与不良副作用或具有意想不到的特征相关联,我们可能需要放弃其 开发,或将其开发限制在不良副作用或其他特征 不太普遍、不太严重或从风险收益角度来看更容易接受的特定用途或人群。
如果 我们选择或被迫暂停或终止与我们的候选产品之一进行的任何临床试验,则该候选产品的商业前景将受到损害,我们从该候选产品获得收入的能力将被推迟或取消。任何此类事件都可能严重损害我们的业务、财务状况和前景。
如果我们在临床试验的受试者登记过程中遇到延迟或困难,我们收到必要的监管批准可能会被推迟或阻止 ,这可能会对我们的财务状况产生重大影响。
识别、 筛选和招募患者参与我们产品候选的临床试验对我们的成功至关重要,我们可能无法 识别、招募、招募和给出足够数量的具有所需或所需特征的患者来及时完成我们的临床试验。我们临床试验的时间取决于我们招募患者参与的能力,以及随后给这些患者服药和完成所需的随访期的能力。特别是,由于我们计划的临床试验 可能集中在患者人数相对较少的适应症上,我们招募合格患者的能力可能会受到限制,或者 可能会导致登记速度比我们预期的要慢。
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此外,在某些临床试验地点,我们可能会遇到与增加或无法预见的法规、法律和后勤要求相关的登记延迟。这些延迟可能是由监管机构的审查和与个别临床试验地点的合同讨论造成的。在我们计划的临床试验中登记和/或给患者配药方面的任何延误都可能导致成本增加、我们候选产品的推进延迟、我们候选产品有效性测试的延误或临床试验的完全终止 。
如果我们的竞争对手正在使用与我们的候选产品具有相同适应症的产品进行临床试验, 而原本有资格参加我们的临床试验的患者转而参加我们竞争对手的临床试验,则患者的登记可能会受到影响。患者 登记还可能受到其他因素的影响,包括:
● | 与临床研究机构协调登记和管理临床试验; | |
● | 在个别地点协调和征聘合作者和调查员; | |
● | 患者群体的规模和识别患者的流程; | |
● | 设计临床试验方案; | |
● | 资格 和排除标准; | |
● | 接受研究的产品候选产品的可感知风险和收益; | |
● | 竞争的商业可用疗法和其他竞争产品的临床试验的可用性; | |
● | 开始或进行试验的时间 ; | |
● | 被调查疾病的严重程度; | |
● | 获得和维护受试者同意的能力; | |
● | 能够及时招收和治疗患者; | |
● | 登记的受试者在试验结束前退出的风险; | |
● | 对潜在患者的临床试验地点的近似性和可用性; | |
● | 在治疗期间和治疗后充分监测受试者的能力;以及 | |
● | 患者 医生的转介做法。 |
我们无法招募足够数量的患者参加临床试验,这将导致严重的延误,并可能要求我们完全放弃 一项或多项临床试验。这些临床试验的注册延迟可能会导致我们 候选产品的开发成本增加,这可能会对我们的财务状况产生重大影响。
如果 我们或我们的许可证持有人、开发合作者或供应商无法以足够数量或定义的 质量规格生产我们的产品,或者无法获得生产设施的监管批准,我们可能无法开发或满足 对我们产品的需求,从而失去上市时间和潜在收入。
完成 我们的临床试验和候选产品的商业化需要访问或开发设施,以生产 充足的候选产品。我们打算利用第三方来制造我们的产品。
在 未来,由于各种原因,我们可能无法依赖我们的来源来生产我们的候选产品,无论是用于临床试验,还是在未来的某个日期用于商业分销。我们可能无法确定其他或替换的第三方制造商,也无法与我们确定的任何第三方制造商协商可接受的条款。我们可能面临进入这些制造商的设施的竞争,如果制造商给予其他客户比我们更高的优先级,我们可能会受到生产延迟的影响。即使 如果我们能够确定其他或替代的第三方制造商,与与该制造商建立和 保持关系相关的延迟和成本也可能对我们产生实质性的不利影响。
在 我们可以开始商业化生产任何候选产品之前,我们必须获得制造设施和流程的监管批准。用于临床和商业目的的药物的制造必须符合当前的良好制造规范要求,即通常所说的“cGMP”。CGMP要求管理质量控制和文件政策和程序。要符合cGMP和非美国法规要求,我们需要在生产、记录保存和质量控制方面花费时间、金钱和精力,以确保产品符合适用的规格和其他要求。我们或我们的合同制造工厂还必须在FDA批准之前通过审批前检查。未能通过审批前检验可能会显著 推迟或阻止FDA批准我们的产品。如果我们不遵守这些要求,我们将受到可能的监管 行动,并可能在我们被允许销售产品的司法管辖区受到限制,并将损失上市时间和潜在的 收入。
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不确定产品责任保险是否足以处理产品责任索赔,也不确定针对此类索赔的保险未来是否负担得起或按可接受的条款提供。
临床研究包括根据临床试验方案在人类志愿者身上测试新药。此类检测涉及因不良副作用、新药使用不当或志愿者行为不当等原因造成患者人身伤害或死亡的风险。索赔可能来自患者、临床试验志愿者、消费者、医生、医院、公司、机构、研究人员或其他使用、销售或购买我们产品的人,以及政府机构。此外,产品责任和相关风险可能会随着时间的推移而增加,特别是在我们或与我们达成开发、营销或分销合作的各方对任何产品进行商业化或营销时 。尽管我们正在承保与我们正在进行的业务相关的一般责任保险,但不能保证此类保险的承保金额和范围在发生索赔时是否适当和足够,不能保证我们在尝试 这样做时能够获得额外的保险,也不能保证我们的保险公司不会对我们收取此类保单的任何尝试提出异议或拒绝。此外, 不能保证适用的产品责任保险(在临床阶段和/或商业阶段)将继续按我们可接受的条款或完全可用,或者,如果获得保险,保险范围将是适当和足够的,以涵盖任何潜在的 索赔或责任。
如果 我们无法与被许可方或合作伙伴建立关系以执行销售、营销和分销职能,或者 无法创建有效的营销、销售和分销能力,我们将无法成功营销我们的产品。
我们的 业务战略可能包括将候选产品授权给在营销和销售医药产品方面有经验的大型公司或与其合作。不能保证我们将能够成功地与任何第三方建立营销、销售或分销关系 ,不能保证此类关系一旦建立,就会成功,也不能保证我们将成功获得市场对我们可能开发的任何产品的接受。如果我们与第三方达成任何营销、销售或分销安排,我们每单位销售的产品收入预计将低于我们直接营销、销售和分销产品的收入 ,我们获得的任何收入都将取决于这些第三方的努力。
如果 我们无法建立这样的第三方营销和销售关系,或选择不这样做,我们将不得不建立内部 营销和销售能力。要直接营销任何产品,我们必须建立一支具有技术专长并能够支持分销能力的营销、销售和分销团队。生物制药行业对技术熟练的营销、销售和分销人员的竞争非常激烈,吸引和留住这些人员可能会显著增加我们的成本 。不能保证我们能够建立内部营销、销售或分销能力,也不能保证这些能力足以满足我们的需求。
我们的非OTC候选产品的商业成功将取决于医生、付款人和患者对这些产品的接受程度。
我们可能开发的任何非OTC候选产品都可能无法获得医生和患者的市场接受。市场对我们可能开发的任何非OTC产品的接受程度和需求将取决于许多因素,包括但不限于:
● | 与替代疗法相比,该病适应症治疗的有效性和安全性的比较优势; | |
● | 不良副作用的患病率和严重程度较低; | |
● | 潜在的 替代疗法的优势; | |
● | 成本 效益; | |
● | 方便 和易于管理; | |
● | 有足够的第三方保险和/或报销; | |
● | 销售、营销和分销支持的实力;以及 | |
● | 我们 能够提供可接受的安全性和有效性证据。 |
如果 我们开发的任何非OTC候选产品获得了监管部门的批准,但没有达到医生、付款人和患者足够的市场接受度 ,我们可能产生的产品收入不足、很少或没有,并且可能无法盈利。
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此外,包括新型冠状病毒新冠肺炎在内的流行病可能会减少消费者支出,并对我们产品的需求产生不利影响。
我们的非OTC产品可能不会被第三方付款人接受报销或适当报销。
我们可能开发的任何非OTC产品的成功商业化将在很大程度上取决于我们的非OTC产品和相关治疗的成本是否得到政府当局、私人医疗保险公司和其他第三方 付款人(如健康维护组织)在可接受的水平上的报销。根据第三方付款人、保险计划类型以及其他类似或不同因素,报销费率可能会有所不同。如果我们的非OTC产品没有获得足够的报销,那么我们产品的医生处方数量可能不足以使我们的非OTC产品盈利。
比较 有效性研究表明,竞争对手的非OTC产品的优势可能会对我们的非OTC候选产品的销售产生不利影响 。如果第三方付款人不认为我们的产品与其他可用的疗法相比具有成本效益,他们 可能不会将我们的产品作为他们计划下的福利来覆盖,或者,如果他们这样认为,付款水平可能不足以让我们在有利可图的基础上销售我们的非OTC产品。
可能无法获得足够的 第三方报销以使我们能够维持足够的价格水平,以实现我们在该非场外产品的产品开发上的 投资的适当回报。此外,在美国,无论是私人支付者还是政府机构,都越来越重视比较有效性的研究。如果发现其他药物或疗法比我们的非OTC产品更有效,付款人可以选择承保此类疗法来替代我们的产品,或以较低的费率报销我们的非OTC产品。
降低药品价格的经济和政治压力的影响是对以研究为基础的新药品的经济生存能力的主要威胁,沿着这些方向的任何发展都可能对我们的前景产生实质性和不利的影响。
美国对管理式医疗的重视程度有所提高,我们预计这将继续增加药品定价的压力。承保范围 保单和第三方报销费率可随时更改。即使我们获得监管部门批准的一个或多个产品获得了有利的承保范围和报销状态 ,未来也可能会实施不太有利的承保政策和报销费率 。
沿着这些路线的任何发展都可能对我们的前景产生实质性的负面影响。我们无法预测未来可能会颁布哪些与医疗保健行业相关的立法或法规更改,包括但不限于任何影响政府和/或私人或第三方承保范围和报销的更改,也无法预测此类立法或法规更改将对我们的业务产生什么影响。
如果 我们的任何候选产品获得FDA批准,我们将受到各种联邦和州欺诈和滥用法律的约束;这些 法律可能会影响我们拟议的销售、营销和教育计划等。欺诈和滥用法律预计将在广度和细节上增加 ,这可能会增加我们的运营成本,并增加我们确保遵守此类强化法律的计划的复杂性。
如果 我们的任何候选产品获得了FDA的批准,并开始在美国商业化这些产品,我们的运营可能会 直接或通过我们的客户、经销商或其他业务合作伙伴间接进行,受到各种联邦和州欺诈和 滥用法律的约束,包括但不限于可能增加我们运营成本的反回扣法规和虚假索赔法规。这些法律可能会影响我们建议的销售、营销和教育计划等。
如果 我们的业务被发现违反了适用于我们的任何联邦和州欺诈和滥用法律或任何其他政府法规 ,我们可能会受到刑事诉讼和巨额民事罚款,这将对我们的业务运营能力和我们的运营结果产生不利影响。
如果我们的业务被发现违反了任何联邦和州欺诈和滥用法律,包括但不限于反回扣法规和虚假索赔法规或适用于我们的任何其他政府法规,我们可能会受到惩罚,包括 刑事和重大民事罚款、损害赔偿、罚款、监禁、被排除在政府医疗保健计划之外 以及削减或重组我们的业务,其中任何一项都可能对我们的业务运营能力和我们的运营结果产生不利影响。如果我们的任何候选产品最终在国外销售,我们可能会受到类似的外国法律法规的约束,其中可能包括,例如,适用的上市后要求,包括安全监控、反欺诈和滥用法律、实施公司合规计划以及向医疗保健专业人员报告付款或价值转移 。
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我们 面临最近的新冠肺炎大流行导致的业务中断和相关风险,这可能已经并已经对我们的业务计划产生实质性的不利影响。
我们的供应链和我们的候选产品的开发,包括我们子公司的供应链,可能并且已经被中断, 最近爆发的新冠肺炎对其产生了实质性的不利影响。由于受影响地区政府采取的措施, 企业和学校因打算控制疫情的隔离而停课。我们仍在评估我们的业务计划以及新冠肺炎可能对我们的供应链和进行临床试验的能力产生的影响,但不能保证 此分析将使我们能够避免新冠肺炎传播或其后果带来的部分或全部影响,包括总体商业情绪低迷 。新冠肺炎大流行和全球遏制其传播的努力将在多大程度上影响我们的业务 将取决于未来的事态发展,这些事态发展具有很高的不确定性,目前无法预测,包括大流行的持续时间、严重程度和范围,以及为控制或治疗新冠肺炎大流行而采取的行动。
自然灾害和其他我们无法控制的事件可能会对我们产生实质性的不利影响。
自然灾害或其他灾难性事件可能会对我们的运营、国际商业和全球经济造成损害或中断, 因此可能对我们产生强烈的负面影响。我们的业务运营会受到自然灾害、火灾、电力短缺、流行病和其他我们无法控制的事件的影响。此类事件可能会使我们难以或不可能向客户提供我们的服务 ,并可能减少对我们服务的需求。世界卫生组织宣布新冠肺炎疫情为流行病。 新冠肺炎对我们的运营和财务业绩的影响程度将取决于某些事态发展,包括疫情的持续时间和传播,对我们客户和员工的影响,所有这些都是不确定和无法预测的。在这一点上,新冠肺炎可能会在多大程度上影响我们的财务状况或运营结果还不确定。
我们 的经营历史有限,投资者可以据此评估我们的未来前景。
我们 的经营历史有限,因此可以对其业务计划或业绩和前景进行评估。本公司的业务和前景必须根据与新业务和新行业相关的潜在问题、延误、不确定因素和复杂情况来考虑。风险包括但不限于:我们 无法开发功能强大且可扩展的产品和服务,或我们的产品和服务虽然功能强大且可扩展,但对市场而言并不经济;我们的竞争对手拥有专有权利,使我们无法营销此类产品;我们的竞争对手销售更好或同等的产品;我们无法升级和增强我们的技术和产品 以适应新功能和扩展的服务产品;或者我们的产品未能获得必要的监管许可。 要想成功地推出和营销我们的产品以盈利,我们必须为我们的产品建立品牌知名度和竞争优势。 不能保证我们能够成功应对这些挑战。如果不成功,我们和我们的业务、 财务状况和经营业绩可能会受到实质性的不利影响。
当前和未来的费用水平主要基于对计划运营和未来收入的估计,而不是基于经验。IT 很难准确预测未来的收入,因为我们的业务是新的,我们的市场还没有开发。如果我们的预测被证明是错误的,公司的业务、经营业绩和财务状况可能会受到实质性的不利影响。此外, 我们可能无法及时调整支出,以弥补任何意外的收入减少。因此,任何收入的大幅减少都可能立即对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们 可能无法达到我们的产品开发和商业化里程碑。
我们 根据当时对我们技术的期望建立了里程碑,我们用它来评估我们在开发产品方面的进展 。这些里程碑涉及技术和设计改进以及实现开发目标的日期 。如果我们的产品存在技术缺陷或无法达到成本或性能目标,我们的商业化计划可能会被推迟,我们最初的商业产品的潜在购买者可能会拒绝购买此类产品,或者可能选择寻求替代产品 。
由于制造困难,我们 可能还会遇到设备短缺的情况。多家供应商提供用于制造我们产品的组件。 我们的制造业务可能会因火灾、地震或其他自然灾害、与劳动力相关的中断、供应或其他物流渠道中断、停电或其他原因而中断。如果制造设施中断,我们将无法生产,直到我们恢复并重新鉴定我们的制造能力或开发替代制造设施 。
我们在国际市场的运营涉及我们可能无法控制的固有风险。
我们的业务计划包括在国际市场营销和销售我们提议的产品。因此,我们的业绩可能会受到与国际业务运营相关的各种不可控和不断变化的因素的实质性影响,包括:
● | 宏观经济条件对我们打算开展业务的地区造成不利影响; | |
● | 外币汇率; | |
● | 特定国家或地区的政治动荡或社会动荡或经济不稳定; | |
● | 在国外做生意的成本更高; | |
● | 侵犯外国专利、著作权或商标权的权利; |
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● | 在人员配置和管理跨不同地理区域的业务方面遇到困难 ; | |
● | 通过外国法律制度执行协议和知识产权方面的困难; | |
● | 贸易 保护措施和其他监管要求,影响我们从不同国家进出口产品的能力。 | |
● | 不利的 税收后果; | |
● | 法律和法规要求的意外变化 ; | |
● | 军事冲突、恐怖活动、自然灾害和医学流行病;以及 | |
● | 我们 在外国司法管辖区招募和保留渠道合作伙伴的能力。 |
与SRM剥离相关的风险
我们 可能无法实现剥离的部分或全部预期收益,剥离可能会对我们的业务产生不利影响。
尽管我们认为,将SRM分离为一家独立的上市公司(“分拆”)为我们和我们的股东提供了财务、运营和其他方面的好处,但我们不能保证我们将从分拆中获得预期的全部战略和财务利益。剥离导致我们成为一家规模较小、多元化程度较低的公司,使我们更容易受到不断变化的市场和经济状况的影响。我们的业务现在更加集中在健康和健康产品上,我们面临着更大的法律、法规、政治和其他与健康和健康行业相关的风险。此外,作为一家规模较小的公司,我们吸收成本的能力可能会受到负面影响,我们可能无法以与剥离前一样优惠的价格或条款 获得融资、保险、商品或服务。这些因素中的任何一个都可能对我们的业务、财务状况、运营结果、现金流、业务前景和我们普通股的交易价格产生实质性的不利影响。
我们满足资本需求的能力可能会受到损失的影响来自SRM的收入的SS。
分拆导致本公司于SRM的股权减少至约45%,本公司不再能够 在其财务报表中合并SRM及本公司的业务。这将导致 公司的收入大幅减少,因为在截至2022年12月31日的一年中,公司约98%的收入来自 SRM业务。SRM收入的损失可能会损害我们满足资本需求的能力。剥离后,我们预计将通过资本市场或银行融资获得超出我们经营活动所产生金额的任何额外资金,而不是从SRM获得的收入。此外,我们不能向您保证我们将来能够以优惠的条件获得资本市场融资或信贷 。我们不能向您保证,我们满足资本需求的能力不会受到SRM收入损失的影响。
与我们的财务状况和资本需求相关的风险
我们的会计师对我们作为持续经营企业的持续经营能力表示怀疑。
截至2023年12月31日和2022年12月31日,公司现金分别为3,833,349美元和1,931,068美元,累计亏损65,480,715美元和50,597,674美元,运营中使用的现金流分别为10,515,314美元和6,395,942美元。本公司已招致并预期将继续招致重大成本以推行其扩张及发展计划。这些情况令人怀疑公司是否有能力继续经营下去,因此我们的审计师在年报中加入了持续经营的意见。
关于某些公开及非公开发行(“融资”),本公司提供认股权证作为融资方案的一部分 。于截至2023年12月31日止年度,认股权证持有人共行使10,266,845份普通股认股权证,总行使价为8,887,837美元。截至2023年12月12日,该公司有15,758,126份未偿还认股权证,平均行权价为1.45美元。本公司预期(虽然不能保证)大部分未发行认股权证将于不久的将来行使 。
除未行使的认股权证外,本公司还持有奇捷汽车公司(纳斯达克股票代码:CJET)1,200,821股,每股价值0.45美元(截至2024年3月27日)。这些股票被视为交易股票,在资产负债表上作为有价证券持有。该公司还持有纳斯达克娱乐公司(SRM:SRM)3,650,048股股份,每股价值1.41美元(截至2024年3月27日) 并作为对关联公司的投资持有,采用权益法入账。这些股票不在有效的 注册声明的涵盖范围内,但可以根据规则144出售。
截至2023年12月31日,公司拥有3,833,349美元现金,公司认识到可能需要筹集额外资本,以便 在未来继续执行其业务计划。不能保证认股权证持有人将行使其认股权证,或 如有需要将可获得额外融资,或本公司将能够按其可接受的条款获得融资,或 本公司是否将盈利并产生正营运现金流。如果公司无法获得创收合同或融资,或者如果获得的收入或融资不足以弥补可能产生的任何经营亏损,则可能迫使 大幅缩减业务或通过战略联盟、收购或其他可能稀释现有股东利益的安排寻求其他商机 。
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筹集额外资本可能会稀释我们的现有股东,限制我们的运营,或者要求我们放弃对我们 技术或其他资产的权利。
我们 可以通过私募和公开股权发行、债务融资、战略合作伙伴关系以及 联盟和许可安排相结合的方式寻求额外资本。就我们通过出售股权或可转换债务证券筹集额外资本而言, 现有所有权权益将被稀释,此类融资的条款可能包括清算或其他优惠,对现有股东的权利产生不利影响。债务融资可能与股权成分相结合,例如购买股票的认股权证,这也可能导致我们现有股东的所有权被稀释。债务的产生将导致增加 固定付款义务,还可能导致某些限制性契约,例如我们产生额外债务的能力受到限制,我们获得或许可知识产权的能力受到限制,以及可能对我们开展业务的能力产生不利影响并可能导致对我们的资产和知识产权进行留置权的其他运营限制。如果我们对这样的债务违约,我们可能会失去这样的资产和知识产权。
我们的快速增长潜力和进入新市场的潜力使我们很难评估当前和未来的业务前景, 我们可能无法有效管理与这些新市场相关的任何增长,这可能会增加您的投资风险 并可能损害我们的业务、财务状况、运营结果和现金流。
我们向新市场的扩张可能会给我们的资源带来巨大的压力,并增加对我们的执行管理、人员和系统的要求,而我们的运营、行政和财务资源可能会不足。我们也可能无法有效地管理 任何扩展的业务,或在及时或盈利的基础上实现计划增长,特别是在使用我们的 技术的客户数量显著增加或他们的需求随着我们的业务扩展而变化的情况下。如果我们不能有效地管理扩展的业务 ,我们可能会遇到运营效率低下的情况,我们的产品和服务的质量可能会恶化,我们的业务 和运营结果可能会受到实质性的不利影响。
税法的变化和意想不到的纳税义务可能会对我们的有效所得税税率和实现盈利的能力产生不利影响。
我们未来的有效所得税税率可能会受到一系列因素的不利影响,包括法定税率不同的国家/地区的收入组合的变化、递延税项资产和负债的估值变化以及税法的变化。 我们定期评估所有这些事项,以确定我们的税收拨备是否充足,这取决于我们的酌情决定权。如果我们的评估 不正确,可能会对我们的业务和财务状况产生不利影响。不能保证所得税法律 和有关所得税后果的行政政策一般适用于我们或我们的子公司不会 以对我们的股东产生不利影响的方式进行更改。
与我们知识产权相关的风险
我们 可能会因与专利和其他知识产权有关的诉讼或其他诉讼而产生巨额费用。
第三方可能会起诉我们或我们的某个战略合作伙伴侵犯其知识产权。同样,我们可能需要 诉诸诉讼来强制执行许可权利或确定第三方知识产权的范围和有效性。
任何与知识产权有关的诉讼或其他程序给我们带来的费用,即使对我们有利,也可能是巨大的, 诉讼将分散我们的精力。我们的一些竞争对手可能比我们更有效地承担复杂专利诉讼的费用,因为他们拥有更多的资源。如果我们不能在这类诉讼中获胜,我们或我们的战略合作伙伴可能被要求支付金钱损害赔偿金;停止与受影响的产品或服务相关的商业活动; 获得许可证以继续制造或营销受影响的产品或服务;或试图以实质上相似的产品在市场上竞争 。
任何诉讼的发起和继续带来的不确定性 可能会限制我们继续某些业务的能力。此外,法院可能会要求我们支付费用或损害赔偿,而诉讼可能会扰乱我们的商业活动。
如果不能保护我们的知识产权,可能会降低我们产品和品牌的价值,从而对我们的财务状况、经营业绩和业务产生不利影响。
我们的业务在一定程度上依赖于我们的商标、商业秘密、版权和其他知识产权。然而,根据我们和我们的子被许可人可以运营的每个国家/地区的法律,可能并不是每个国家/地区都提供有效的知识产权保护。 除了专利中公开描述的以外,某些有价值的商业秘密有可能暴露给潜在的侵权者。 无论我们的技术是否受专利保护,都存在其他公司可能在未经授权和不补偿的情况下使用该技术的风险。
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我们为保护我们的专有权所做的 努力可能不够充分或有效。知识产权的任何重大损害都可能损害我们的业务或我们的竞争能力。此外,保护我们的知识产权成本高昂且耗时。有一种风险是,我们可能没有足够的资源通过谈判或使用法律补救措施来充分打击此类侵权行为。对于我们来说,在某些国家/地区或司法管辖区全面保护我们的知识产权可能是不可行的,也不符合成本效益。如果我们无法成功识别和阻止未经授权使用我们的知识产权,我们 可能会损失潜在收入,并增加运营和执行成本,这可能会对我们的财务状况、运营和业务结果产生不利影响。
我们产品背后的知识产权可能包括未发布的专有技术以及现有和待定的知识产权保护。 所有知识产权保护最终都会到期,而未发布的专有技术取决于关键个人。
我们授权产品的商业化部分取决于与我们合作或为我们工作的某些个人所掌握的技术诀窍和商业秘密。由于这几个人的专业知识根深蒂固,如果他们中的任何一个或所有人出了什么事,在不影响质量和性能的情况下正确制造我们的产品的能力可能会大大降低。
以任何未来知识产权的形式发布的知识 具有有限的保护,因为所有专利和商标都有有限的生命周期和 到期日期。虽然在适当的情况下将继续努力申请专利和商标,但不能保证会授予 其他专利或商标。与我们产品相关的专利和商标到期可能会阻碍我们在不制定更复杂的许可策略的情况下,在很长一段时间内对我们的产品进行再许可或销售。
如果我们不能充分保护我们的知识产权,那么我们可能无法有效竞争,我们可能无法盈利。
我们的 现有专有权利可能无法提供必要的补救措施和保护,以防止竞争对手对我们的产品进行侵权、改写、盗窃、挪用和其他不当使用。我们拥有我们产品中包含的配方,我们认为这些产品 配方是我们的关键专有财产,必须保护它们不受竞争对手的影响。虽然商业秘密、商标、版权和专利法通常提供一定程度的保护,并且我们试图通过与产品制造商签订合同来保护自己,但我们可能无法成功地执行我们的权利。此外,执行我们的专有权可能需要漫长且昂贵的诉讼。我们试图通过在美国专利商标局注册来保护我们产品中使用的一些商标名和商标,但我们必须依靠普通法商标权来保护我们的未注册商标。普通法商标权不提供与联邦注册商标相同的补救措施,而且普通法商标权仅限于商标实际使用的地理区域。我们无法保护我们的知识产权 可能会对我们的竞争能力产生实质性的不利影响,并可能使我们难以实现利润。
与我们的证券相关的风险和其他风险
我们 是一家“新兴成长型公司”,我们不能确定降低适用于新兴成长型公司的披露要求是否会降低我们的普通股对投资者的吸引力。
我们 是JOBS法案中定义的“新兴成长型公司”,我们打算利用适用于非“新兴成长型公司”的其他上市公司的各种 报告要求的某些豁免,包括但不限于,不需要遵守萨班斯-奥克斯利法案第404条的审计师认证要求,以及在我们的定期报告和委托书中减少关于高管薪酬的披露义务。如果我们依赖这些豁免,我们无法预测 投资者是否会发现我们的普通股吸引力下降。如果一些投资者因此发现我们的普通股吸引力下降 ,我们的普通股可能会出现不那么活跃的交易市场,我们的股价可能会更加波动。
作为一家上市公司的 要求可能会给我们的资源带来压力,分散我们的管理层的注意力,这可能会使我们的业务管理变得困难 ,特别是在我们不再是一家“新兴成长型公司”之后。
我们 必须遵守各种监管和报告要求,包括美国证券交易委员会的要求。遵守这些 报告和其他法规要求非常耗时,会增加我们的成本,并可能对我们的运营结果、财务状况或业务产生负面影响。
作为一家上市公司,我们遵守1934年《证券交易法》(修订后的《证券交易法》)和《萨班斯-奥克斯利法案》的报告要求。这些要求可能会给我们的系统和资源带来压力。《交易所法案》要求我们提交关于我们的业务和财务状况的年度、季度和当前报告。萨班斯-奥克斯利法案要求我们对财务报告保持有效的披露控制和程序以及内部控制。为了维持和提高我们的信息披露控制和程序的有效性,我们需要投入大量资源,聘请额外的 员工,并提供额外的管理监督。我们将实施其他程序和流程,以满足适用于上市公司的标准和要求。维持我们的增长还需要我们投入更多的管理、运营和财务资源,以确定新的专业人员加入我们的公司,并维护适当的运营和财务 系统,以充分支持扩张。这些活动可能会将管理层的注意力从其他业务事项上转移开,这可能会对我们的运营结果、财务状况或业务产生实质性的不利影响。
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作为JOBS法案中定义的“新兴成长型公司”,我们打算利用某些临时豁免 各种报告要求,包括但不限于,不需要遵守萨班斯-奥克斯利法案第404条的审计师认证要求,以及减少我们定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务 。我们还可以推迟采用适用于上市公司的新的或修订后的会计声明,直到此类声明在《就业法案》允许的情况下适用于私营公司。
我们 在使用任何产品的净收益方面拥有广泛的自由裁量权,可能不会有效地使用它们。
我们的 管理层将拥有广泛的自由裁量权来运用任何发行的净收益,并可以使用或投资这些收益 我们的股东不同意的方式。如果我们的管理层未能有效地使用这些资金,可能会损害我们的业务和财务状况。在使用之前,我们可能会将任何发行的净收益以不产生收入或贬值的方式进行投资。
我们的 管理层在管理上市公司的日常运营方面经验有限,因此,我们可能会产生与公司管理相关的额外 费用。
我们 在2020年10月才成为上市公司。管理团队负责公司的运营和报告。作为一家上市公司运营的要求很多,有时很难驾驭。这可能需要我们从法律、会计、投资者关系或其他可能比计划成本更高的专业人员那里获得外部帮助。如果我们缺乏现金资源 来支付未来上市公司的这些成本,我们如果不遵守报告要求和证券法的其他规定 ,可能会对我们的股价产生负面影响,并对我们开始运营后的潜在运营结果、现金流和财务状况 产生不利影响。
遵守不断变化的公司治理法规和公开披露可能会导致额外的风险和风险。
不断变化的 与公司治理和公开披露相关的法律、法规和标准,包括2002年的萨班斯-奥克斯利法案和 美国证券交易委员会的新规定,给我们这样的上市公司带来了不确定性。这些法律、法规和标准在许多情况下受到不同的解释,因此,随着监管机构和理事机构提供新的指导方针,它们在实践中的应用可能会随着时间的推移而演变。这可能导致合规事项的持续不确定性,以及持续修订披露和治理做法所需的更高成本 。因此,我们遵守不断变化的法律、法规、 和标准的努力已经导致并可能继续导致费用增加和大量管理时间和注意力。
我们的某些股东 持有相当大比例的未偿还有投票权证券,这可能会降低少数股东 实施某些公司行动的能力。
于 2023年12月31日,我们的高级管理人员和董事是我们约20%已发行和未发行有表决权证券的实益拥有人。 因此,他们对我们的选举和投票具有重大影响力。因此,他们的所有权和控制权可能具有 促进和加速控制权、合并、合并、收购或其他业务合并的未来变更,或鼓励 潜在收购方提出要约收购的效果。他们的所有权和控制权还可能具有延迟、阻碍或阻止 控制权、合并、合并、收购或其他业务合并的未来变更,或阻止潜在收购方 提出要约收购的效果。
如果证券或行业分析师发表关于我们业务的不准确或不利的研究报告,我们的股价可能会下跌。
我们普通股的交易市场将在一定程度上取决于证券或行业分析师发布的关于我们或我们业务的研究和报告。一旦我们的普通股报价,如果追踪我们的一位或多位分析师下调了我们的普通股评级,或者发表了关于我们业务的不准确或不利的研究报告,我们的普通股价格可能会下跌。
我们 在可预见的未来不打算分红。
我们 目前打算保留未来的任何收益,为我们业务的运营和扩张提供资金,在可预见的未来,我们预计不会宣布 或支付任何普通股股息。
我们的第二次修订和重新修订的公司注册证书包含针对某些索赔的独家法院条款,这可能会限制我们的股东在与我们或我们的董事、高级管理人员或员工的纠纷中获得有利的司法论坛的能力。
我们的第二次修订和重新修订的公司注册证书规定,除非我们书面同意选择替代法院,否则纽约将是以下情况的唯一和独家法院:(A)代表公司提起的任何派生诉讼或诉讼,(B) 任何声称公司任何高管、员工或代理人违反对公司或公司股东的受托责任的索赔的诉讼,或(C)主张受内部事务原则管辖的索赔的任何诉讼。在每一案件中, 由所述法院对被列为被告的不可或缺的当事人拥有属人管辖权。这一规定可能会限制股东在司法法院提出其认为有利于与公司及其董事、高级管理人员或其他 员工发生纠纷的索赔的能力,并可能阻止与此类索赔有关的诉讼。本条款不适用于根据《交易所法》或《证券法》提起的诉讼。
我们 增发普通股或优先股可能会导致我们的普通股价格下跌,这可能会对您的 投资产生负面影响。
发行我们的普通股或优先股的大量额外股份,或认为此类发行可能发生,可能会导致我们普通股的现行市场价格下跌。此外,我们的董事会被授权发行额外的 系列优先股,而不需要我们的股东采取任何行动。我们的董事会还有权在没有股东批准的情况下设定可能发行的任何此类优先股系列股票的条款,包括投票权、转换权、股息权、相对于普通股的股息优先股,或者如果我们清算、解散或结束业务 和其他条款。如果我们在未来发行优先于普通股的累积优先股,在支付股息方面或在我们清算、解散或清盘时,或者如果我们发行具有投票权的优先股,稀释我们普通股的投票权 ,我们普通股的市场价格可能会下降。
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反收购 公司章程和章程中的条款可能会阻止或挫败股东更换董事会或当前管理层的尝试,并可能使第三方收购公司变得困难。
公司的公司注册证书和章程包含可能阻止、推迟或阻止合并、收购或股东可能认为有利的其他控制权变更的条款,包括股东可能从其股票中获得溢价的交易。此外,董事会有能力在没有股东批准的情况下增加董事会规模和填补新设立的职位空缺。这些条款可能会限制投资者未来可能愿意为公司普通股 股票支付的价格。
我们的普通股可能会受到美国证券交易委员会的细价股规则的约束,因此,经纪自营商可能难以完成 客户交易,我们证券的交易活动可能会受到不利影响。
美国证券交易委员会采纳了相关规定,一般将“细价股”定义为市场价格低于每股5美元的股权证券,但有特定豁免。我们普通股的市场价格不到每股5美元,因此,根据美国证券交易委员会规则, 将是“细价股”,除非我们在国家证券交易所上市。根据这些规则,向机构认可投资者以外的人推荐此类证券的经纪自营商必须:
● | 为购买者做出一份特殊的书面适宜性确定; | |
● | 收到购买者对交易的事先书面协议; | |
● | 向买方提供风险披露文件,确定与投资“细价股”有关的某些风险,并描述这些“细价股”的市场以及买方的法律补救措施;以及 | |
● | 获得购买者签名并注明日期的确认书,证明购买者已实际收到所需的风险披露文件 ,然后才能完成一笔“细价股”交易。 |
虽然我们的普通股目前不受这些规则的约束,但如果它受到这些规则的约束,经纪自营商可能会发现很难进行客户交易,我们证券的交易活动可能会受到不利影响。因此,我们证券的市场价格可能会被压低,您可能会发现更难出售您的证券。
项目 1B。未解决的员工意见
不适用 。
项目 1C。网络安全
我们 制定了评估、识别和管理来自网络安全威胁的重大风险的政策和流程,并已将这些流程整合到我们的整体风险管理系统和流程中。我们定期评估来自网络安全威胁的重大风险,包括在我们的信息系统上或通过我们的信息系统发生的任何潜在的未经授权的事件,这些事件可能会对我们的信息系统或其中驻留的任何信息的保密性、完整性或可用性造成不利影响。
我们 定期进行风险评估,以识别网络安全威胁,并在 业务实践发生重大变化时进行评估,这些变化可能会影响易受此类网络安全威胁影响的信息系统。这些风险评估包括 识别合理可预见的内部和外部风险、 此类风险可能导致的可能性和潜在损害,以及现有政策、程序、系统和保障措施是否充分管理此类风险。
在 这些风险评估之后,我们重新设计、实施和维护合理的保障措施,以最大限度地减少已确定的风险;合理解决现有保障措施中发现的任何漏洞;并定期监控我们的保障措施的有效性。评估、监控和管理我们的网络安全风险的主要责任在于NeTTronix Technology Solutions,他向我们的首席财务官报告,负责管理 风险评估和缓解流程。
我们聘请顾问或其他第三方参与我们的风险评估流程。这些服务提供商帮助我们设计和实施我们的网络安全政策和程序,以及监控和测试我们的保障措施。我们要求每个第三方服务提供商 证明其有能力实施和维护符合所有适用法律的适当安全措施, 实施和维护与我们合作相关的合理安全措施,并及时报告任何可能影响我们公司的可疑违反其安全措施的行为。
我们 没有遇到严重损害我们的运营或财务状况的网络安全挑战。
治理
我们的董事会将公司的网络安全风险管理作为其一般监督职能的一部分。董事会审计委员会负责监督公司的网络安全风险管理流程,包括监督和缓解来自网络安全威胁的风险。
我们的 网络安全风险评估和管理流程由某些公司管理层实施和维护,包括NeTronix技术解决方案部门的信息技术团队。我们的执行团队包括首席执行官和首席财务官,负责招聘合适的人员,帮助将网络安全 风险考虑纳入公司的整体风险管理战略,并向相关 人员传达关键优先事项。该执行团队负责批准预算、帮助准备应对网络安全事件、批准网络安全流程,以及审查安全评估和其他与安全相关的报告。
我们的 网络安全事件响应和漏洞管理政策旨在根据情况将某些网络安全事件上报给管理层成员,包括我们的首席执行官和首席财务官。此外,公司的 事件响应和漏洞管理政策包括向董事会审计委员会报告某些网络安全事件,包括对公司网络或系统的重大破坏。审计委员会定期收到信息技术团队关于公司的重大网络安全威胁和风险以及公司为应对这些威胁和风险而实施的流程的报告。审计委员会还可以访问与网络安全威胁、风险和缓解相关的各种报告、摘要或演示文稿。
第 项2.属性
我们的主要行政办公室位于圣彼得堡印第安镇东路1061号约6,908平方英尺的租赁场所内。110号,木星,FL 33477。我们相信这些设施足以满足我们的需求,包括根据我们当前的运营计划提供空间和基础设施来容纳我们的开发工作。我们没有任何房产。
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项目 3.法律诉讼
2023年11月30日,Intrastal Capital,LLC(“Intrasastal”)向纽约县最高法院对公司提起诉讼,指控(I) 公司违反了于2021年7月26日左右向Intrasastal发行的普通股认股权证,以及(Ii)法院应命令公司 向Intrasastal交付330,619股自由交易的公司普通股(“诉讼”)。 诉讼要求赔偿不低于200万美元的赔偿金,以及违约金和律师费。
该公司于2024年1月26日左右答复了Intrasastal的投诉。本公司拟就Intrasastal的索偿作出有力的 辩护,并不相信诉讼的最终处置或决议会对本公司的财务状况、经营业绩或流动资金造成重大不利影响。
2023年12月8日,本公司向美国纽约南区地区法院起诉Capybara Research(“Capybara”)、Igor Appelom(“Appelom”,以及与Capybara Research一起称为“Capybara方”)和Accretive Capital LLC d/b/a Benzinga(“Capybara方”和Accretive,统称为“Capybara被告”)。公司的起诉书称:(I)Capybara各方就证券欺诈向公司承担责任,因为他们做出了虚假的 陈述,以操纵公司普通股的价格,使Capybara各方受益,并且 (Ii)Capybara被告通过误导投资公众在没有合法基础的情况下错误地压低公司普通股的价格,对公司的潜在业务关系造成侵权干扰。
2024年3月18日,纽约南区联合地区法院在针对Capybara Research和Igor Appelom的诉讼中做出缺席判决,指控被告诽谤、毫无根据的证券欺诈和侵权干预 以及题为《安全镜头曝光$Shot,博卡拉顿蛇油:揭开饮料背后的欺诈及其可疑来源》的恶意文章 。在另一份和解协议中,被告Acative Capital LLC d/b/a Benzinga同意撤回并从其网站上删除诽谤 故事,并停止未来的任何出版。
2023年9月5日,“Sabby”波动率权证主基金有限公司向纽约南区联邦地区法院提起诉讼,标题为“Sabby波动率权证主基金有限公司诉Jupiter Wellness,Inc.”,No.1:23-cv-07874-kpf (“诉讼”)。Sabby在诉讼中最初的申诉称,该公司推迟了对“SRM”娱乐公司普通股的剥离和分销。公司提出违反合同、承诺禁止反言和疏忽失实陈述的索赔。2023年11月10日,Jupiter寻求司法许可,驳回Sabby的申诉, 辩称Sabby对发生在最初记录日期的延迟分配没有法律权利,而且无论如何,没有法律 要求本公司赔偿Sabby回补其针对本公司的空头头寸的费用。作为回应,法院允许 当事人绕过解雇动议简报,只要Sabby在2023年12月15日之前提出修改后的申诉。
Sabby要求赔偿估计超过500,000美元公司已提出动议驳回Sabby修改后的申诉,目前正在等待法院的裁决。本公司打算针对Sabby的索赔积极为自己辩护,并不相信诉讼的最终处置或解决将对本公司的财务状况、运营业绩或流动资金产生重大不利影响。
2024年2月9日,“Sabby”波动率权证Master Find Ltd.在纽约南区联邦地区法院起诉该公司,案件标题为:Sabby Volatility Warant Master Fund Ltd.诉Safe Sort,Inc.,No.1:24-cv-920-NRB(“诉讼”)。Sabby的初步申诉称,公司不正当地拒绝履行Sabby行使认股权证收购2,105,263股普通股的行为。2024年3月8日,Sabby提出了修改后的申诉。该公司将于2024年3月29日对修改后的投诉作出答复。Sabby要求“待审判证明的数额的违约性和补偿性损害赔偿”,包括 补偿性损害赔偿“估计至少75万美元,”违约性损害赔偿“估计至少60万美元,” 具体履行、律师费、费用和费用。本公司打算针对Sabby的索赔积极为自己辩护,并不相信诉讼的最终处置或解决方案将有实质性的 对公司的财务状况、经营结果或流动资金产生不利影响。
2024年1月16日,3i LP(“3i”)在纽约州纽约州最高法院对本公司提起诉讼,案件标题为“3i LP诉安全射击公司”,编号650196/24(“诉讼”)。此案源于 公司据称否认3i试图行使某些授权证,并陈述了实际损害赔偿和 违约金的诉讼理由,金额约为380,000美元。该公司于2024年3月7日左右提交了对投诉的答复。 公司打算针对Sabby的索赔积极为自己辩护,并不相信诉讼的最终处置 将对公司的财务状况、经营业绩或流动性产生重大不利影响。
2024年1月19日,科切拉音乐节,有限责任公司向加州中心区联邦地区法院提起诉讼,案件编号2:24-cv-537(“诉讼”)。诉讼依据《美国法典》第15编第1114条提出商标侵权的诉讼理由;根据《美国法典》第15编第1125条提出虚假原产地说明;根据《美国法典》第15编第1125条提出虚假广告; 违反《加州商标法》。公共汽车。&教授法典17200和17500条;非法侵入的诱因;转化;非法侵入动产。诉讼寻求禁令救济、公司涉嫌侵权产生的利润、Coachella饮料赞助的价值、纠正广告的费用、律师费和惩罚性赔偿。2024年2月26日左右,双方就此事达成和解。作为和解协议的一部分,公司 同意终止与节日相关的所有活动,并规定永久禁令和最终判决以及不会对公司的财务状况、经营业绩或流动资金产生重大不利影响的金钱支付。
2024年1月10日,Bigger Capital Funds,L.P.(“Bigger”)向纽约州最高法院提起诉讼,案件编号650148/2024(“诉讼”)。诉讼源于公司于2021年7月20日向Bigger Capital发行的购买1,656,050股公司普通股的权证 ,并声称违反合同、具体履行和声明救济的诉讼原因。 诉讼要求300万美元的补偿性损害赔偿、估计为400万美元的违约性损害赔偿、具体履行、 律师费和声明救济。2024年3月4日左右,该公司提交了对别格投诉的答复。 公司打算针对Bigger的索赔积极为自己辩护,并不相信诉讼的最终处置 或决议将对公司的财务状况、经营业绩或流动性产生重大不利影响。
2024年1月18日或大约2024年1月18日,Alta Partners,LLC(“Alta”)向纽约南区联邦地区法院对本公司提起诉讼,案件标题为:Alta Partners,LLC诉安全射击公司,编号24-cv-373(S.D.N.Y)(“诉讼”)。诉讼源于公司购买公司普通股股份的认股权证,并主张违反合同的诉讼原因 违反诚信和公平交易默示契约(作为替代方案)和违反1933年证券法第11条。诉讼要求补偿性、一般性和违约性损害赔偿,数额将在审判中得到证明。本公司打算针对Alta的索赔积极为自己辩护,并不相信诉讼的最终处置或解决将 对本公司的财务状况、经营业绩或流动资金产生重大不利影响。
在正常业务过程中,公司可能会不时受到法律诉讼和因合同或其他事项引起的索赔。 管理层并不知悉任何未决或受威胁的诉讼,而最终处置或解决方案可能对其财务状况、经营业绩或流动资金产生重大不利影响。
第 项4.矿山安全披露。
不适用 。
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第 第二部分
第 项5.普通股市场、相关股东事项和股权证券的发行人购买
该公司的普通股在纳斯达克股票市场有限责任公司上市,交易代码为SHOT,其认股权证交易代码为 SHOTW。
下表列出了我们普通股在 此类市场所报告的每个时期内的最高和最低投标价格范围。这些报价反映了经销商之间的价格,没有零售加价、降价或佣金,可能不代表 实际交易。
期间 | 高 | 低 | ||||||
2023财年: | ||||||||
截至2023年12月31日的第四季度 | $ | 7.50 | $ | 1.04 | ||||
截至2023年9月30日的第三季度 | $ | 1.58 | $ | 0.32 | ||||
截至2023年6月30日的第二季度 | $ | 0.48 | $ | 0.27 | ||||
截至2023年3月31日的第一季度 | $ | 0.97 | $ | 0.28 | ||||
2022财年: | ||||||||
截至2022年12月31日的第四季度 | $ | 1.47 | $ | 0.59 | ||||
截至2022年9月30日的第三季度 | $ | 1.03 | $ | 0.53 | ||||
截至2022年6月30日的第二季度 | $ | 1.06 | $ | 0.54 | ||||
截至2022年3月31日的第一季度 | $ | 1.35 | $ | 0.57 |
我们 认为我们的普通股交易稀少,因此,报告的销售价格或报价可能不是我们普通股的真正基于市场的估值 。
截至2024年3月18日,共有36名登记在册的股东。
分红
我们 预计在可预见的将来不会为我们的普通股支付任何现金股息,我们打算保留我们所有的收益, 如果有的话,为我们的增长和运营提供资金,并为我们的业务扩张提供资金。任何股息的支付将由我们的董事会在考虑各种因素(包括我们的财务状况、经营业绩、当前和预期的现金需求以及扩张计划)后 酌情决定。不得宣布或支付我们普通股的股息,除非同时宣布或支付(视属何情况而定)以相同代价或方式支付的股息。
证券发行
于2022年4月20日,安全射击股份有限公司(“本公司”)签订了1,500,000美元的贷款协议(“绿树贷款”)。 根据绿树贷款,公司发行了本金为1,500,000美元的可转换本金票据(“绿树 票据”),并发行了1,100,000股公司普通股的普通股购买认股权证(“绿树 认股权证”)。格林豪泰债券的到期日为2024年1月31日。
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于2022年04月20日,本公司签订了一项500,000美元的贷款协议(“L及H贷款”,统称为“格林豪贷”)。根据L及H贷款,本公司发行本金为500,000美元的可转换本金票据(“L及H票据”,统称为“票据”)及发行普通股认购权证(“L及H 认股权证”,统称为“绿树认股权证”),以购买360,000股本公司普通股。L&H票据的到期日为2024年1月31日。
于2023年1月19日,本公司与若干买家订立证券购买协议(“PIPE协议”),发行8,631,574份普通股认股权证(“PIPE发售”),价格为每份认股权证0.125美元,其中包括两份普通股认股权证(“普通权证”),每份认股权证最多可购买一股普通股,行使价为每股1美元。其中(A)4,315,787份普通认股权证可于管道发售结束后6个月即时行使三年 ,及(B)4,315,787份普通认股权证可于管道发售结束后6个月即时行使5年 。2023年2月14日,本公司提交了一份涵盖认股权证相关股份的S-1注册说明书 。
于2023年3月31日,本公司与格林豪泰金融集团有限公司订立财务咨询协议(“FSA”),为本公司提供若干专业服务。关于金融服务管理局,该公司向格林豪泰发行了500,000股普通股 限制性股票。
于2023年7月10日,本公司与GBB Labs,Inc.、特拉华州一家公司 (“买方”)、佛罗里达州一家GBB Drinder Lab Inc.(“卖方”)、2V Consulting LLC(佛罗里达州一家有限责任公司)、2014年10月22日的Jarrett A Boon Revocable Trust、个人及兄弟投资公司Gregory D.Blackman 7777签订了一项资产购买协议(“APA”)。 根据该协议,买方应购买与卖方的、个人和兄弟企业 ,代价包括:(A)20万美元(20万美元)(“现金收购价”); 及(B)5,000,000股受限普通股(“代价股份”及连同现金购买价,统称为“购买价”,统称为“购买价”)。对价股份于2023年8月29日发行,收购于2023年8月31日完成。
根据股权补偿计划授权发行的证券
2023年10月31日和2023年12月5日,我们的董事会和大股东分别批准了由我们的薪酬委员会管理的安全射击公司2023年股权激励计划(简称2023计划)。根据2023年计划,我们被授权向高级管理人员、董事、员工和顾问授予期权和其他股权奖励。根据2023年计划颁发的奖励,可购买的每股普通股的购买价格应由我们的薪酬委员会在授予时自行决定,但不得低于授予奖励之日该普通股的公平市场份额的100%,并可进行调整。我们的薪酬委员会也有权在授予时制定所有奖励的条款 。根据2023年计划,根据2023年计划的条款,我们将预留和保留最多7,000,000股普通股供发行 ,并可能根据需要进行调整。
2022年9月14日和2022年12月22日,我们的董事会和大股东分别批准了由我们的薪酬委员会管理的安全射击公司2022年股权激励计划(以下简称2022年计划)。根据2022年计划,我们被授权向高级管理人员、董事、员工和顾问授予期权和其他股权奖励。根据2022年计划颁发的奖励,可购买的每股普通股的购买价格 应由我们的薪酬委员会在授予时自行决定,但不得低于授予奖励之日该普通股公平市场的100%,并可进行调整。我们的薪酬委员会也有权在授予时制定所有奖励的条款 。根据2022年计划,我们将预留和保留最多400万股普通股以供发行,并根据2022年计划的条款进行可能需要的调整。
第 项6.选定的财务数据
不适用于较小的报告公司。
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第 项7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
这份 年度报告包含前瞻性陈述。这些陈述与未来事件或我们未来的财务表现有关。在 某些情况下,您可以通过“可能”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”或“继续”等术语或这些术语或其他类似术语的否定词来识别前瞻性陈述。这些陈述只是预测,涉及 已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些风险、不确定性和其他因素可能会导致我们或我们行业的实际结果、活动水平、业绩或成就与这些前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来结果、活动水平、表现或成就大不相同。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。除适用的法律(包括美国证券法)另有要求外,我们不打算更新任何前瞻性陈述以使 这些陈述与实际结果相符。
我们的 未经审计的财务报表以美元(美元)表示,并根据美国公认会计原则编制。以下讨论应与我们的财务报表和本年度报告中其他部分出现的相关 注释一起阅读。以下讨论包含反映我们的计划、估计和信念的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。 可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于下文和本年度报告中其他部分讨论的因素。
在本年度报告中,除非另有说明,否则所有金额均以美元表示,所有提及的“普通股 股份”指的是我们股本中的普通股。
如本年度报告中所用,除非另有说明,否则术语“我们”、“拍摄”和“公司”指的是安全拍摄公司。
公司 概述
Safety Shot Inc.(NASDAQ:SHOT)前身为Jupiter Wellness Inc.。2023年8月,本公司成功完成对GBB Drink Lab,Inc.(“GBB”),从而获得各种资产的所有权,包括 与其膳食补充剂安全饮料(“安全 饮料”)相关的知识产权、商业秘密和商标。在资产收购的同时,公司更名为Safety Shot,Inc.。并将其纳斯达克 交易代码更改为SHOT。本公司于2023年12月推出安全饮品的电子商务销售。
安全饮品的配方是为了减少血液中酒精的积累。值得注意的是,安全饮品 包含28种有效成分,均属于一般认为的安全(GRAS)类别。根据《联邦食品、药物和化妆品法》(法案)第201条(S)和第409条,任何故意添加到食品中的物质都是膳食补充剂,须接受食品和药物管理局的上市前审查和批准,除非该物质在合格专家中普遍认为在其预期使用条件下是安全的,或者除非该物质的使用被排除在膳食补充剂的定义 之外。
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值得注意的是,安全饮品目前是在遵守良好制造规范(GMP)的工厂生产的。 确保在整个生产过程中实现最高标准的质量和安全。该公司目前拥有一支由 8名全职员工组成的员工队伍。
专注于消费包装产品,我们的重点是12盎司饮料的商业化定位为膳食补充剂。除了我们现有的产品,我们正在积极寻求未来的产品线,包括方便的粉末棒包版本。这一战略扩张与我们满足不断变化的消费者需求的公司愿景相一致,使公司在膳食补充剂市场上占据了一席之地。 我们相信,这一举措不仅丰富了我们的产品组合,还强调了我们致力于创新和适应, 迎合了注重健康的消费者的挑剔偏好。该公司打算继续其现有的产品线,但其含有CBD的产品除外,该公司不再销售该产品。我们的产品线还包括多种产品, 如脱发治疗、白癜风解决方案和性健康产品,以满足不同的健康和健康需求, 我们致力于通过开发针对一系列条件的创新解决方案来支持健康和健康,但我们将专注于安全镜头饮料的商业化 。
安全镜头饮料建立了一个开发基础设施,该公司认为该基础设施与其现有的非处方药和处方级别的健康和保健产品相匹配。
要实现我们的使命,我们依靠我们的高技能和经验丰富的专业人员团队,他们致力于推进我们对健康和健康的愿景。我们的团队包括具有科学背景的个人、经验丰富的研究员、产品开发人员和商业专家,他们协作创造新产品并改进现有产品。我们还寻求与行业领导者和组织合作,以获取最新技术并扩大我们的覆盖范围。
我们 通过各种渠道创造收入,我们的主要销售包括通过电子商务平台销售的“nostingz”防晒产品、Photocel的授权收入和安全镜头饮料的销售。Photocel目前在印度通过 许可协议销售。我们获得了FDA批准我们的标签和成分在美国作为场外产品在美国销售,并计划 于2024年第四季度通过电子商务渠道在美国重新推出该产品。安全镜头饮料目前通过电子商务和社交媒体平台销售。此外,我们正在与其他公司合作授权我们的知识产权,以创造更多的收入来源并扩大我们的全球业务。目前,我们没有遇到集中风险或对大客户的依赖 。
我们 维护着生产过程中不可或缺的多样化的原材料供应商网络。采购战略既包括直接采购,也包括与我们的联合包装商的合作努力。供应商的选择取决于各种因素,包括配料的特殊性、可用性和其他基本考虑因素。值得注意的是,这些供应商与目前向从事饮料、粉末、片剂和胶囊制造的其他设施提供材料的供应商不谋而合。我们的供应商名单包括信誉良好的 实体,如加合、复合解决方案、Kyowa-Hakko、三菱配料、Nura、Sensapure Favors、Brenntag、E3配料、 配料在线等。与老牌行业参与者的这一战略联盟强调了我们致力于采购高质量的原材料,这是我们创新产品线生产所必需的。此外,我们处理供应商关系的方法反映了我们致力于维护无缝可靠的供应链。我们相信,这不仅确保了我们当前产品的一致性,而且为我们未来的发展做好了有利的准备。管理层相信,随着我们继续扩大我们的产品组合,我们相信与值得信赖的供应商的这些合作伙伴关系在维护我们期望的我们品牌的标准方面发挥着关键作用。
由于最近管理CBD产品的法律发生变化,以及CBD产品的受欢迎程度下降,本公司不再 营销或销售任何CBD产品。本公司希望找到追求者或合作伙伴来处置其CBD相关资产,但尚未就此订立任何协议。
关键会计政策
我们管理层对我们财务状况和经营结果的讨论和分析基于我们截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度经审计的财务报表,该报表是根据美国公认会计原则(即美国公认会计原则)和美国证券交易委员会的规则和规定编制的。财务报表的编制 要求我们作出估计和假设,以影响财务报表日期的资产和负债的报告金额和或有资产和负债的披露,以及报告产生的收入和报告期内发生的费用。我们的估计是基于我们的历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他因素,这些因素的结果构成了对资产和负债账面价值的判断的基础,而这些资产和负债的账面价值从其他来源看不是很明显。在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计值不同 ,任何此类差异都可能是实质性的。我们相信,以下讨论的会计政策对于了解我们的历史和未来业绩至关重要,因为这些政策涉及更重要的领域,涉及管理层的判断和估计。
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财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“美国公认会计原则”)编制的,并以美元表示。重要的会计政策摘要如下:
收入 确认
该公司通过直接向最终用户或分销商(统称为“客户”)销售其产品而获得收入。
公司根据FASB会计准则汇编606“与客户签订合同的收入”(“ASC 606”),通过应用以下步骤确认收入。根据ASC 606,收入在承诺的商品或服务的控制权转移给客户时确认,金额反映了公司预期从这些商品或服务的交换中获得的对价 。该公司采用以下五个步骤,以确定在履行其每项协议下的义务时确认的适当收入金额:
● | 确定 与客户的合同; | |
● | 确定 合同中的履行义务; | |
● | 确定 成交价; | |
● | 将交易价格分配给合同中的履约义务;以及 | |
● | 在履行绩效义务时确认 收入。 |
当货物或产品在装运时所有权转移时按FOB发货点发货时,公司履行履约义务 。我们的产品通常在装运前或标准净额30天内付款,我们不提供与我们的产品相关的具体退货、退款或保修,但到目前为止还没有任何缺陷产品的情况除外。
库存
存货 以成本价或市场价中较低者为准。该公司定期审查库存项目的价值,并根据其对市场状况的评估提供库存减记 或注销。销货和销货计入销货成本。 存货按平均成本法核算。
使用预估的
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响财务报表日期的资产和负债额、或有资产和负债的披露,以及报告期内报告的费用金额。实际结果可能与这些估计不同。
长期资产减值
当事件或环境变化显示长期资产的账面金额可能无法收回时,我们 评估长期资产(包括无形资产)的减值。如果一项资产的账面价值超过该资产预期产生的未贴现的未来净现金流,则该资产被视为减值。
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商誉和无形资产
商誉 每年至少进行减值测试。于报告单位层面进行商誉减值测试,首先进行定性评估,以确定报告单位的公允价值是否更有可能低于其账面价值 。如果报告单位未通过定性评估,则将报告单位的账面价值与其公允价值进行比较。报告单位的公允价值采用市场法和贴现现金流量法进行估计。如果报告单位的账面价值超过其公允价值,商誉被视为减值。贴现现金流方法使用预期的未来经营业绩 。未能实现这些预期结果可能会导致报告单位未来的商誉减值。
无形资产包括专利和商标、购买的客户合同、购买的客户和商家关系、购买的贸易名称、购买的技术和竞业禁止协议。无形资产采用直线法在估计收益期内摊销,估计使用年限为一年至二十年。无形资产 没有估计重大残值。当事件或环境变化显示长期资产的账面价值可能无法收回时,我们评估长期资产(包括无形资产)的减值。如果一项资产的账面价值超过该资产预期产生的未贴现未来现金流量,则该资产被视为减值。
持有至到期的投资
公司管理层具有“积极意愿和能力”持有至到期的投资 被归类并计入持有至到期投资(“HTM”)。HTM投资在财务报表中按摊销成本列账。对于被归类为HTM的投资,不会在财务报表中确认任何未实现的损益。
每股收益 (亏损)
每股普通股净收入(损失)根据FASB会计准则编纂第260—10—45节计算。每股基本净收入 (亏损)的计算方法是:净收入(亏损)除以 该期间已发行普通股的加权平均股数。如适用,每股摊薄收益假设转换、行使或发行所有普通股工具,如期权、认股权证、可转换证券和优先股,除非其影响是减少损失或增加每股收益。 截至2023年及2022年12月31日止年度的计算中不考虑认股权证,因为潜在普通股 的影响将减少每股亏损。
对于 多年 | ||||||||
截止 12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
分子: | $ | (15,083,041 | ) | $ | (15,223,028 | ) | ||
净额 (亏损) | ||||||||
分母: | ||||||||
基本每股收益的分母 -加权平均-期内已发行和已发行的普通股 | 30,877,804 | 22,106,703 | ||||||
稀释后每股收益的分母 | 30,877,804 | 22,106,703 | ||||||
每股基本 (亏损) | $ | (0.49 | ) | $ | (0.69 | ) | ||
稀释后每股 (亏损) | $ | (0.49 | ) | $ | (0.69 | ) |
现金
我们 将购买时期限在三个月或以下的所有短期投资视为现金和现金等价物,以用于 现金流量表。截至2023年12月31日和2022年12月31日,没有现金等价物。
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外币折算
外币资产和负债按资产负债表日的汇率换算,而收入和费用账户 按期间的平均汇率换算。股权账户按历史汇率折算。 截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的外币交易和折算损益,以及截至2023年12月31日和2022年12月31日的累计折算损益并不重要。
应收账款
应收账款 来自公司产品的销售。本公司根据对应收账款、历史收款信息和现有经济状况的审查,为可疑收款拨备。在截至2023年12月31日及2022年12月31日的年度内,本公司确认不计提可疑收藏品的拨备。
金融工具的公允价值
我们资产和负债的公允价值符合ASC主题820“公允价值计量和披露”项下的金融工具资格,其公允价值与所附资产负债表中的账面价值大致相同,这主要是由于其短期性质 。
所得税 税
我们 根据ASC 740所得税(“ASC 740”)核算所得税。ASC 740要求确认递延税项资产和负债 资产和负债的财务报表和计税基准之间的差异的预期影响,以及预期的未来税收优惠将从税收损失和税收抵免结转。ASC 740还要求在所有或部分递延税项资产很可能无法变现的情况下建立估值拨备。
ASC 740还澄清了企业财务报表中确认的所得税中的不确定性的会计处理,并规定了财务报表确认的确认门槛和计量程序,以及对纳税申报单中已采取或预期采取的纳税状况的计量 。为了确认这些好处,税务机关必须在审查后更有可能维持税收状况 。ASC 740还就终止确认、分类、利息和处罚、中期会计、披露和过渡提供指导。根据我们的评估,我们得出的结论是,我们的财务报表中没有需要确认的重大不确定税收状况 。由于我们于2018年10月24日注册成立,因此对2018纳税年度进行了评估,这将是唯一接受审查的时期。我们相信,我们的所得税头寸和扣除额将在审计后保持 ,预计不会有任何会导致我们财务状况发生实质性变化的调整。我们记录与审计相关的利息和罚款的政策是将这些项目记录为所得税费用的组成部分。
本公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的递延纳税资产包括按联邦和州有效税率计算的净营业亏损结转,分别相当于约8,658,484美元和6,674,042美元。由于本公司没有盈利记录, 截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的8,658,484美元和6,674,042美元的估值拨备已完全抵销了递延税项资产。
研究和开发
公司按照会计准则编撰副主题730-10,研究和开发(“ASC 730-10”)核算研究和开发费用。根据ASC 730-10,所有研发成本必须在发生时计入费用。 因此,内部研发成本在发生时计入费用。第三方研究和开发成本在合同工作完成或取得里程碑式成果后计入。与当前和未来产品相关的公司赞助的研究和开发成本 在发生的期间内支出。本公司于截至2023年及2022年12月31日止年度的研发开支分别为100,591美元及1,637,117美元。
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基于股票 的薪酬
我们 根据FASB会计准则汇编718“薪酬-股票薪酬”(“ASC 718”)确认员工的薪酬成本。根据ASC 718,公司必须根据授予日的公允价值衡量基于股份的薪酬安排的薪酬成本,并在财务报表中确认要求员工提供服务的期间的成本 。基于股票的薪酬安排包括股票期权和认股权证。因此,补偿成本在授予之日按其公允价值计量。此类补偿金额(如果有的话)将在 期权授予的相应归属期间摊销。
在2018年10月24日,也就是成立之日(“初始”),我们通过了ASU编号2018-07“薪酬-股票薪酬(主题 718):改进非员工股份支付会计。”这些修订扩大了专题718--薪酬 --股票薪酬(目前仅包括对雇员的股份支付)的范围,以包括为货物或服务向非雇员发放的股份付款 。因此,向非员工和员工支付股份的会计核算将基本一致。
最近 发布了会计公告
2018年6月,FASB发布了ASU 2018-07,简化了非员工股份支付交易的会计处理。修正案 明确规定,718主题适用于设保人通过发放基于股份的支付奖励而获得在设保人自己的业务中使用或消费的货物或服务的所有基于股份的支付交易。该标准将在2020财年的第一季度对我们生效,尽管允许提前采用(但不会早于主题606的采用)。本公司已于2019年1月1日起采用本标准。该准则的采用并未对公司的经营业绩、财务状况、现金流和财务报表披露产生重大影响。
2016年2月,发布了主题842“租赁”,以取代主题840“租赁”中的租赁要求。以前的GAAP和主题842之间的主要区别是承租人对根据以前的GAAP分类为 经营性租赁的租赁资产和租赁负债的确认。承租人应在资产负债表中确认支付租赁款项的负债(租赁负债) 和代表其在租赁期内使用标的资产的权利的使用权资产。对于租期为12个月或以下的租赁,承租人可按标的资产类别作出会计政策选择,不确认租赁资产和租赁负债。如果承租人做出这一选择,它应该在租赁期限内以直线方式确认此类租赁的租赁费用。出租人采用的会计与以前的公认会计原则基本相同。主题842将在2018年12月15日之后的年度报告期间生效,包括这些年度期间内的过渡期,并将追溯适用 。本公司自2019年1月1日起采用本标准。采用该准则并未对公司的经营业绩、财务状况、现金流和财务报表披露产生重大影响。
运营结果
截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度
下表分别提供了截至2022年12月31日和2021年12月31日的精选年度财务数据。
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
销售额 | $ | 202,670 | $ | 120,727 | ||||
销售成本 | 277,127 | 325,169 | ||||||
毛利(亏损) | (74,457 | ) | (204,542 | ) | ||||
总运营费用 | 12,524,869 | 14,078,784 | ||||||
其他(收入)支出 | 2,222,187 | 1,283,874 | ||||||
持续运营净亏损 | $ | (14,821,513 | ) | $ | (15,567,200 | ) | ||
停产收入 (亏损) | (261,528 | ) | 344,172 | |||||
净亏损 | $ | (15,083,041 | ) | $ | (15,223,028 |
收入
我们 在截至2023年12月31日的年度创造了202,670美元的收入,而截至2022年12月31日的年度收入为120,727美元。 收入的增长是由于公司于2023年12月开始营销和销售其安全镜头饮料。
运营费用
截至2023年12月31日的年度,我们的总运营费用为12,524,869美元,而截至2022年12月31日的年度为14,078,784美元。
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截至2023年12月31日的年度的运营费用总计12,524,869美元,与我们的日常运营相关如下:(1)营销 费用566,666美元;(2)研发100,591美元,包括临床试验;(3)法律和专业费用 4,856,586美元,主要用于两项拟议合并和诉讼的尽职调查和法律工作,以及公司咨询服务、注册声明准备费用、一般公司治理费用;(4)租金和水电费206,871美元;(V)折旧和摊销215,175美元;(Vi)一般及行政开支4,296,899美元,包括工资及相关税项、差旅、膳食 及娱乐、办公用品及开支及其他一般办公室及行政开支;(Vii)以股票为基础的薪酬 2,082,081美元,包括以现金形式发行的股票的公允价值及(Viii)预支予联属公司的200,000美元减值。
截至2022年12月31日的年度的运营费用共计14,078,784美元,与我们的日常运营有关如下:(I)营销 费用84,689美元;(Ii)研发1,637,148美元,其中包括临床试验;(Iii)法律和专业费用 3,579,148美元,主要用于两项拟议合并和诉讼的尽职调查和法律工作,以及公司咨询服务, 注册声明准备费用,一般公司治理费用;(Iv)租金和水电费170,973美元;(V)折旧和摊销93,472美元;(Vi)一般及行政开支1,438,464美元,包括工资及相关税项、差旅、膳食 及娱乐、办公用品及开支及其他一般办公室及行政开支;(Vii)股票补偿4,581,921美元,主要包括期权及认股权证的公允价值;(Viii)本票减值1,000,000美元;及(br}(Ix)知识产权减值1,475,000美元。
其他 收入和支出
截至2023年12月31日的年度的其他收入和支出包括出售有价证券的已实现收益244,504美元和未售出有价证券的未实现亏损1,511,488美元,股权投资未实现亏损864,418美元,净利息支出114,093美元和其他收入23,308美元,相比之下,净利息支出1,284,664美元,其中包括截至2022年12月31日的年度认股权证公允价值1,104,477美元和其他净收入790美元。
非持续经营的收入和损失
截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度,本公司因非持续经营而分别亏损261,528美元及收入344,172美元。
损益
截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的净亏损分别为15,083,041美元和15,223,028美元。
通货膨胀的影响
我们 认为,自成立以来,通货膨胀对运营的影响可以忽略不计。我们相信,我们可以通过增加销售额和提高运营效率来抵消运营成本的通胀增长。
资产负债表外安排
我们 与未合并实体或其他人没有表外安排、融资或其他关系,这些实体或其他人也称为“可变利益实体”。
流动性 与资本资源
公司处于商业化模式,同时继续开发其下一代产品以及正在开发的新产品 。
我们 通常需要现金来:
● | 推出 销售计划, | |
● | 为我们的运营和营运资金要求提供资金, |
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● | 制定并执行我们的产品开发和市场推介计划, | |
● | 资助 研发工作,以及 | |
● | 在任何费用义务到期时支付 。 |
第 7A项。关于市场风险的定量和定性披露
不适用于较小的报告公司。
第 项8.财务报表和补充数据
本项目要求的财务报表和相应的附注可从本年度报告的表格10-K的F-1页开始查找。
第 项9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧
没有。
第 9A项。控制和程序
对披露控制和程序进行评估
公司拥有披露控制和程序,旨在确保公司交易法报告中要求披露的信息在传达给公司管理层(包括首席执行官和首席财务官)的时间内得到记录、处理、汇总和报告,以便能够严格根据规则13a-15(E)中“披露控制和程序”的定义及时决定所需披露的信息。本公司的披露控制和程序旨在为实现本公司所需的披露控制目标提供合理的保证。在美国证券交易委员会规则和表格中规定的设计期内,此类信息是积累和评估披露控制和程序的,管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和操作多么良好, 都只能为实现预期控制目标提供合理保证,管理层在评估可能的控制和程序的成本-收益关系时必须运用其 判断。本公司的认证人员已得出结论,本公司的披露控制和程序有效地达到了该保证水平。
在报告期结束时,公司在包括公司首席执行官和首席财务官在内的公司管理层的监督和参与下,对公司披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。基于上述,我们的首席执行官 和首席财务官得出的结论是,我们的披露控制和程序无效,无法确保积累需要包括在我们的证券交易委员会报告中的重要信息,并将其传达给我们的管理层,包括我们的主要高管和财务官,根据一个小团队目前对披露决定进行的评估和控制,在证券 和交易委员会与公司相关的规则和表格指定的时间段内记录、处理、汇总和报告。该公司计划扩大其管理团队,并建立一个更复杂的实体所需的健全的内部控制框架。
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目录表 |
管理层关于财务报告内部控制的报告
公司管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制(如修订后的1934年证券交易法第(Br)13a-15(F)节所界定)。财务报告内部控制是指由公司首席财务官或在其监督下设计的程序,目的是根据美国公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部报告目的编制公司财务报表提供合理保证,并包括以下政策和程序:(I)与保持记录有关的政策和程序,这些记录应合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置;(Ii)提供合理的 保证,确保按需要记录交易,以便根据普遍接受的会计原则编制财务报表,且本公司的收支仅根据本公司管理层和董事的授权进行;及(Iii)就防止或及时发现未经授权的收购、使用或处置可能对财务报表产生重大影响的公司资产提供合理保证。
截至2023年12月31日,管理层根据特雷德韦委员会赞助组织委员会(COSO)发布的《内部控制-综合框架》中建立的框架,对公司财务报告内部控制的有效性进行了评估。根据COSO制定的标准,管理层得出结论认为,截至2023年12月31日,公司对财务报告的内部控制 无效。
本报告不包括本公司独立注册会计师事务所关于财务报告内部控制的认证报告,因为较小的报告公司不需要包括此类报告,并且EGC完全免除 这一要求,直到它们不再是EGC为止。管理层的报告不受本公司 独立注册会计师事务所的认证。
对控制措施有效性的限制
管理层对其内部控制和程序充满信心。本公司管理层相信,无论控制系统的设计和运作有多好,都只能提供合理的保证,而不能绝对保证内部控制系统的目标得以实现,而任何内部控制评估都不能绝对保证公司内部的所有控制问题和舞弊事件(如果有)都已被发现。此外,内部控制系统的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有内部控制系统的固有限制 ,任何控制评估都不能绝对保证已检测到公司内的所有控制发行人和舞弊事件。
内部控制中的更改
在截至2023年12月31日的财政年度内,本公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
内部控制系统,无论设计和操作有多好,都有其固有的局限性。因此,即使确定为有效的系统也不能绝对保证已检测到或防止了所有控制问题。我们的内部控制系统 旨在为财务报表的编制和列报提供合理的保证。
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目录表 |
第 9B项。其他信息
没有。
第 第三部分
项目 10.董事和高管与公司治理
截至本表格10-K之日,我们的 董事和高管及其各自的年龄如下:
名字 | 年龄 | 职位 | ||
约翰·古利亚斯 | 49 | 董事长 和董事 | ||
丹妮尔·德罗萨 | 47 | 首席财务官 | ||
贾勒特 布恩 | 54 | 首席执行官兼董事 | ||
理查德 Pascucci | 48 | 董事 | ||
南希 托雷斯·考夫曼 | 40 | 董事 | ||
克里斯托弗·马克·梅尔顿 | 52 | 董事 | ||
乔丹·舒尔 | 59 | 董事和总裁 | ||
David·J·龙 | 47 | 董事 | ||
David·桑德勒 | 55 | 首席运营官 |
以下 描述了我们每位董事和高管的业务经验,包括在报告公司中担任的其他董事职务 :
董事的南希·托雷斯·考夫曼自2021年1月以来一直担任我们的董事之一。考夫曼是纽约家族理财室Beacon Capital LLC的董事长兼首席执行官,该公司最近搬到了佛罗里达州的朱庇特。考夫曼女士于2010年正式创立Beacon Capital,作为她的家族理财室和投资平台,专注于在全球范围内投资生命科学业务。2003年,南希创办了一家名为Wall St.Mortgage的抵押贷款代理公司,这是一家第一和第二留置权对应贷款和经纪公司,她于2006年将其预订和运营 出售给了Countrywide。2004年,她加入了投资银行精品公司Violy&Co,并越来越专注于她的第一个爱好--生命科学。南希是一位在古巴土生土长的企业家,专注于将风险影响慈善事业带入生命科学和医疗保健领域。1994年,14岁的她独自离开古巴前往美国。1999年,南希被授予圣伊丽莎白学院的全额学术奖学金,其中包括与UMDNJ合作的一个加速医学项目,主修生物学,辅修化学。南希还于2020年进入耶鲁大学管理学院的女性领导力课程。
董事的克里斯托弗·马克·梅尔顿自2019年8月以来一直担任我们的董事之一。梅尔顿先生自2011年11月以来一直担任SG BLOCKS,Inc.的董事 ,目前担任审计委员会主席。2000年至2008年,梅尔顿先生在纽约市担任Kingdon Capital Management(“Kingdon”)的投资组合经理,在那里他管理着超过10亿美元的媒体、电信和日本投资账面。梅尔顿在日本开设了金登的办公室,并在那里成立了一家日本研究公司。从1997年到2000年,梅尔顿先生在摩根大通投资管理公司担任总裁副经理,担任股票研究分析师,帮助管理着10多亿美元的房地产投资信托基金。梅尔顿先生于1995至1997年间担任芝加哥RREEF Funds的高级房地产股票分析师。 梅尔顿先生是专业土地投资者Callegro Investments的负责人和联合创始人。他目前在多个公开董事会和 私人董事会任职,并担任纳斯达克上市公司审计委员会主席。
董事首席执行官贾勒特·布恩是英国皇家银行饮料实验室的联合创始人兼首席执行官,该实验室开发了安全饮品,这是地球上第一款获得专利的饮料,通过降低血液酒精含量和提高清晰度,帮助人们更快地感觉更好。Boon拥有30多年的成功创业经验,从创建到退出。他是领先的身份保护提供商LifeLock的最初思想领导者和投资者之一 ,在那里他应用了他在销售、营销和战略业务发展方面的专业知识 ,使LifeLock的收入增长到5亿美元。LifeLock于2012年上市,随后于2016年被赛门铁克以23亿美元的价格收购。在加入LifeLock之前,Boon创立了营销和广告公司SW Promotions。SW Promotions及其400名员工被其上市合作伙伴之一 收购。
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董事的理查德·帕斯库奇在饮料行业拥有20多年的经验。自2018年5月以来,帕斯库奇先生一直担任黑苹果集团(Black Apple Group,LLC)的创始人和所有者,这是一家专门从事战略、品牌营销、商业智能、商业洞察和品类开发的咨询集团。自2017年5月以来,帕斯库奇先生一直在帕斯库奇企业担任饮料顾问,负责公司的关键战略领域,同时确定和交付关键项目和优先事项。在2011年5月至2017年5月期间,Pascucci先生在Pabst Brewing Company担任首席增长官和业务发展副总裁。帕斯库奇先生拥有费城圣约瑟夫大学的艺术学士学位。
董事董事长兼首席执行官约翰·古利亚斯在过去13年中拥有并运营多个特许经营品牌。自2015年以来,约翰一直是2v Consulting LLC的所有者和首席执行官。自2020年2月以来,约翰一直担任GBB饮料实验室的创始人和总裁, 这是世界上第一款快速血液酒精解毒饮料,最近被公司收购。从2018年10月至2021年9月,约翰在Vio Med Spa担任特许经营权开发副总裁总裁。2007年6月至2017年3月,他在欧洲蜡像中心担任现场开发协调员。
首席财务官Danielle De Rosa在金融服务和运营职能的各个方面拥有超过25年的经验。 De Rosa女士自2023年1月以来一直担任VirTra的首席财务官。从2022年7月至2022年12月,德罗莎女士担任共同精神的首席财务官。从2010年12月到2022年2月,De Rosa女士在Lorts制造公司担任高级财务官 。罗莎女士移居美国各地,拥有工商管理硕士和会计学学士学位。德罗莎女士毕业于哈佛大学在风险管理和金融领导力方面也是如此。
David 龙,董事, 在引领健身和健康行业公司增长方面拥有20多年的经验 。自2010年1月以来,龙先生一直担任橙色理论健身公司的首席执行官和联合创始人。2008年6月至2007年6月,龙先生担任欧洲蜡像中心的开发商和所有者。Long先生拥有佛罗里达大学的健康科学、理疗和国际商务学士学位和佛罗里达大学的MBA学位。
首席运营官David·桑德勒在营养和健康行业开发、构建和管理高增长、注重结果的项目方面拥有30多年的经验。David是StrengthPro Inc.的创始人,这是一家专门从事健康、健身、营养和补充剂比例方面的咨询公司。David自2021年1月起担任StrengthPro的总裁。自2019年5月以来,David一直担任精英饮料的首席运营官。2016年10月至2019年10月,David在ProSupps USA,LLC担任首席运营官。
乔丹·舒尔,董事,自2006年以来一直担任Suretone Entertainment 集团的首席执行官兼董事长,以及他于2007年创立的Mimram Shur Pictures的首席执行官。
任期
我们的董事会每年由股东选举产生。每一董事的任期直至正式选出继任者并具备资格为止,或直至其提前去世、辞职或被免职为止。
家庭关系
发行人的董事、高级管理人员、发行人提名或选择成为 董事或高级管理人员的人,或发行人持有任何类别股权证券超过10%的实益拥有人之间没有 家族关系。
第16(A)节实益所有权报告合规性
交易法第 16(A)节要求我们的董事和高级管理人员以及实益拥有我们普通股10%以上的人 向美国证券交易委员会提交所有权报告和所有权变更报告。根据《交易法》颁布的规则16a-3,所有已提交报告的副本均需提交给我们。仅根据我们收到的报告和提交报告的人员的陈述,我们认为这些人员在截至2022年12月31日的年度内遵守了所有适用的备案要求。
董事会 组成
董事 独立
我们的业务和事务在董事会的指导下进行管理,董事会由七名成员组成。根据纳斯达克规则,除某些例外情况外,独立董事必须在上市公司董事会中占多数席位。此外,纳斯达克规则要求上市公司的审计、薪酬、提名和治理委员会的每个成员都是独立的,受 新上市公司的某些阶段限制。根据纳斯达克规则,董事只有在该公司董事会认为该人与董事之间的关系不会干扰 董事履行责任时行使独立判断的情况下,才有资格成为“独立的董事”。
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目录表 |
审计委员会成员还必须满足《交易法》规则10A-3中规定的独立性标准。根据规则10A-3,审计委员会成员除以审计委员会、董事会或任何其他董事会委员会成员的身份外,不得(1)直接或间接接受上市公司或其任何附属公司的任何咨询、咨询或 其他补偿费用,或(2)成为上市公司或其任何附属公司的关联人。
我们的 董事会已经对其组成、委员会的组成以及每个董事的独立性进行了审查。根据各董事要求及提供的有关其背景、工作及附属关系的资料,包括家庭关系 ,本公司董事会已确定考夫曼女士与梅尔顿先生、帕斯库奇先生及古丽雅先生并无任何关系会 妨碍彼等行使独立判断以履行董事的责任,而该等董事均为“独立”董事,该词由美国证券交易委员会的适用规则及规例以及纳斯达克的上市要求及规则界定。在作出这一决定时,我们的董事会考虑了每位非雇员董事目前和以前与本公司的关系,以及董事会认为与确定其独立性相关的所有其他事实和情况,包括每位非雇员董事对我们的股本的实益所有权。
在作出这一决定时,我们的董事会考虑了每个非雇员董事目前和以前与我们的关系,以及董事会认为与确定其独立性相关的所有其他 事实和情况,包括每个非雇员董事对我们的 股本的实益所有权。
主板 多样性
下表提供了截至本年报日期有关董事会多元化的某些信息。
主板 多样性矩阵 | |
主要执行办公室所在的国家/地区: | 美国 美国 |
外国 私人发行商 | 不是 |
根据母国法律,披露信息是被禁止的 | 不适用 |
导向器总数 | 7 |
女性 | 男性 | 非二进制 | 没有透露性别吗 | |||||
第一部分:性别认同 | ||||||||
董事 | 1 | 6 | ||||||
第二部分:人口统计背景 | ||||||||
在本国司法管辖区任职人数不足的个人 | 不适用 | |||||||
LGBTQ+ | [*] | |||||||
没有透露人口统计背景吗 | [*] |
我们的 董事会寻找来自不同专业背景的成员,他们将我们业务和行业的坚实专业声誉和知识与诚信声誉结合在一起。我们的董事会没有关于多样性和包容性的正式政策,但正在制定一项关于多样性的政策。经验、专业知识和观点的多样性是提名和公司治理委员会在向董事会推荐董事被提名人时考虑的众多因素之一。此外,我们的董事会致力于积极寻找来自少数群体和LGBTQ+社区的高素质女性和个人,以纳入从中挑选新候选人的人才库 。我们的董事会还寻求在具有高度责任感的职位上拥有经验的成员,或者是或曾经是他们所在公司或机构的领导人的成员,但可能会根据他们可以为我们公司做出的贡献寻找具有不同背景的其他成员。虽然审计委员会继续努力寻找具有这种经验的候选人,但他们目前无法确定任何符合多样性要求、具有必要专业经验的候选人。
董事会 委员会
我们的董事会设立了审计委员会、薪酬委员会、提名委员会和公司治理委员会。我们的董事会可能会设立其他委员会 以促进我们业务的管理。审计委员会、薪酬和提名委员会和公司治理委员会的组成和职能如下。成员将在委员会任职,直至他们辞职或从董事会中解职,或直到我们的董事会另有决定。
审计委员会
我们的 审计委员会由Melton先生、Boon先生和Kaufman女士组成,Melton先生担任主席。我们的董事会已确定 Melton先生是SEC法规意义上的"审计委员会财务专家"。我们的董事会还决定 我们的审计委员会的每个成员都可以根据适用的要求阅读和理解基本财务报表。 在作出这些决定时,董事会审查了每个审计委员会成员的经验范围和 他们在企业融资部门的雇用性质。该委员会的职能包括:
● | 选择 一家符合条件的会计师事务所作为独立注册会计师事务所审计我们的财务报表; | |
● | 帮助 确保独立注册会计师事务所的独立性和业绩; | |
● | 与独立注册会计师事务所讨论审计的范围和结果,与管理层和独立会计师一起审查我们的中期和年终经营业绩; | |
● | 制定程序,让员工匿名提交对有问题的会计或审计事项的担忧; | |
● | 审查我们关于风险评估和风险管理的政策; | |
● | 审核 个关联方交易; | |
● | 获取并至少每年审查独立注册会计师事务所的报告,该报告描述了我们的内部质量控制程序、此类程序的任何重大问题,以及在适用法律要求时为处理此类问题而采取的任何步骤; | |
● | 批准(或在允许的情况下,预先批准)所有审计和所有允许的非审计服务(非审计服务除外)由独立注册会计师事务所执行。 |
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薪酬委员会
我们的 薪酬委员会由Melton先生和Boon先生组成,Boon先生担任主席。薪酬委员会的职能 将包括:
● | 审查 并批准或建议董事会批准我们高管的薪酬; | |
● | 审查 并建议我们的董事会批准我们董事的薪酬; | |
● | 审查 并批准或建议我们的董事会批准与我们的高管的薪酬安排条款; | |
● | 管理我们的股票和股权激励计划; | |
● | 挑选 独立薪酬顾问,评估利益冲突薪酬顾问; | |
● | 审查并批准或建议我们的董事会批准激励性薪酬和股权计划;以及 | |
● | 审查 以及制定有关雇员薪酬及福利的一般政策,并检讨我们的整体薪酬理念。 |
提名 和公司治理委员会
我们的提名和公司治理委员会由梅尔顿和布恩组成,布恩担任主席。提名和治理委员会的职能包括:
● | 确定 并推荐董事会成员候选人; | |
● | 包括股东推荐的 名被提名者; | |
● | 审查并建议我们各委员会的组成; | |
● | 监督我们的商业行为和道德准则、公司治理准则和报告;以及 | |
● | 就治理事项向董事会提出 建议。 |
提名和公司治理委员会还每年审查提名和公司治理委员会章程和委员会的表现。
董事会 领导结构和在风险监督中的作用
我们的董事会主要负责监督我们的风险管理流程。我们的董事会接收并审查管理层、审计师、法律顾问和其他被认为适当的关于我们的风险评估的定期报告。我们的董事会专注于我们面临的最重大的风险 我们的一般风险管理战略,并确保我们承担的风险与我们董事会的风险偏好 一致。董事会监督风险管理,管理层负责日常风险管理流程。我们相信 这种职责分工是应对我们面临的风险的最有效方法,我们的董事会领导结构 支持这种方法。
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我们的 修订和重述的章程为我们的董事会提供了灵活性,可以酌情合并或分离 董事会主席和首席执行官的职位。董事会目前将首席执行官和董事会主席的角色分开,以认识到这两个角色之间的差异。我们的首席执行官也是我们的董事会成员,他负责制定公司的战略方向以及公司的日常领导和业绩,而董事会主席为首席执行官提供指导,制定董事会会议的议程,主持董事会会议 ,并努力就董事会决定达成共识。尽管这些角色目前是分开的,但董事会认为,它应该能够 根据其认为最符合公司及其股东利益的标准自由选择董事会主席,因此,未来可以由一人同时担任首席执行官和董事会主席。
退还政策
董事会于2023年12月1日通过了Safe Sort,Inc.的追回政策(“追回政策”),自2023年12月1日起生效,规定在 公司需要根据交易所法案重新申报其向美国证券交易委员会提交的任何财务报表,以更正对以前发布的财务报表具有重大影响的错误,或者如果错误 在本期得到更正或在本期未更正的情况下,将导致重大错报的情况下,向公司现任和前任高管追回某些基于激励的薪酬。现将《追回政策》的副本作为证据99.1存档。
内幕 交易政策
我们 采取了内幕交易政策,规范董事、高级管理层、 和员工购买、出售和其他处置我们的证券。随函附上内幕交易政策一份,作为证据99.2。
道德准则
我们 通过了适用于我们所有董事、高级管理人员、员工和执行类似职能的所有人员的道德和行为准则。该准则的副本作为附件14.1附在注册说明书之后,本招股说明书是其中的一部分。 我们预计,对该准则的任何修订或对其要求的任何豁免,都将在我们提交给证监会的公开文件中披露。
公司治理准则
我们 采纳了一套公司治理准则,作为我们董事会及其委员会运作的灵活框架。 这些准则涵盖多个领域,包括董事会规模和组成、董事会成员标准和董事资质、 董事职责、董事会议程、董事会主席、首席执行官和首席财务官的角色、 独立董事会议、委员会职责和任务、董事会成员接触管理层和独立顾问、 董事与第三方的沟通、董事薪酬、董事定向和继续教育、高级管理层评估和管理层继任规划。本招股说明书是注册说明书的一部分,现将公司管治指引的副本作为附件14.2附于注册说明书。
参与某些法律程序
据我们所知,除布莱恩·约翰的传记中所述外,我们的董事和高管在过去十年中没有参与任何 以下事件:
1. 在破产时或破产前两年内,由该人或针对该人提出的任何破产呈请,或该人在破产时或在破产前两年内是其普通合伙人或行政人员的任何业务。
2. 刑事诉讼中的任何定罪或正在进行的刑事诉讼中的任何定罪(不包括交通违法和其他轻微罪行);
3. 受到任何具有司法管辖权的法院的任何命令、判决或法令的约束,其后未被推翻、暂停或撤销。 永久或暂时禁止他从事或以其他方式限制他参与任何类型的业务、证券或银行活动,或与任何从事银行或证券活动的人有联系;
4. 美国证券交易委员会或商品期货交易委员会在民事诉讼中被有管辖权的法院认定违反了联邦或州证券或商品法,且判决未被撤销、暂停或撤销;
5. 是任何联邦或州司法或行政命令、判决法令或裁决的对象或一方,但后来并未推翻、暂停或撤销与涉嫌违反任何联邦或州证券或商品法律或法规有关的任何法律或法规, 任何有关金融机构或保险公司的法律或法规,或任何禁止邮件或电信欺诈或与任何商业实体有关的欺诈的法律或法规;或
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6. 作为任何自律组织的任何制裁或命令的对象或当事人,随后未被撤销、暂停或撤销, 对其成员或与其有关联的人员具有纪律权限的任何注册实体或任何同等的交易所、协会、实体或组织。
第16(A)条实益所有权合规
仅根据对表格3、表格4和表格5中提交的此类表格的副本及其提供给我们的修订进行的审查,我们相信,截至本报告日期,我们的高管、董事和超过10%的实益拥有人已及时遵守了第16(A)条的所有备案要求,但David·龙、理查德·帕斯库、丹妮尔·德罗萨先生除外 且David·桑德勒在受雇或受聘于董事会及本公司时并无向董事会及本公司提交表格3S。
第 项11.高管薪酬
我们的首席执行官和另外两名薪酬最高的高管在下文所示的财政 年度内未获支付任何薪酬。
姓名 和主要职位 | 年 | 工资 (美元) | 奖金 ($) | 股票 奖励(美元) | 选项 奖励($) | 所有 其他薪酬(美元)(5) | 合计 补偿(美元) | |||||||||||||||||||||
布莱恩·S·约翰(1)(4)(5) | 2022 | $ | 250,000 | $ | 293,122 | $ | $ | $ | $ | 543,122 | ||||||||||||||||||
首席执行官 | 2023 | $ | 293,958 | $ | 159,000 | $ | - | $ | $ | 25,000 | $ | 477,958 | ||||||||||||||||
理查德·米勒(2) | 2022 | $ | 175,000 | $ | 218,122 | $ | $ | $ | $ | 393,172 | ||||||||||||||||||
前任合规总监 官 | 2023 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | $ | - | $ | - | ||||||||||||||||
格林·威尔逊博士(3)(4) | 2022 | $ | 150,000 | $ | 150,000 | $ | $ | $ | $ | 300,000 | ||||||||||||||||||
董事会主席和 首席科学官 | 2023 | $ | 179,375 | $ | — | $ | - | $ | $ | 25,000 | $ | 204375 | ||||||||||||||||
马基塔·罗素 | ||||||||||||||||||||||||||||
首席财务官 | 2023 | $ | 93,750 |
1. | 约翰先生于2018年10月28日被任命为首席执行官。 | |
2. | 米勒先生不再是本公司的高级管理人员。 | |
3. | 威尔逊博士于2018年11月被任命为董事协会主席,并于2019年10月15日被任命为董事长。 | |
4. | 布莱恩先生和威尔逊博士都获得了1,050,000份5年期期权,分别以每股0.84美元和0.76美元的行使价购买公司的普通股。授予期权的行使价等于授予日的市场价格。 | |
5. | 约翰先生的雇佣协议要求对公司进行的投资给予奖金。2023年,John先生从公司的SPAC交易中获得267,500股限制性Chijet Motor Company普通股,以及与出售SRM Entertainment Ltd.有关的500,000股SRM Entertainment Inc.的限制性股票。 |
与指定官员签订雇佣协议
于2023年5月1日,吾等与Brian John订立书面雇佣协议,据此John先生将出任本公司首席执行官总裁兼首席投资官(“John雇佣协议”)。John雇佣协议 的初始期限为两(2)年,除非任何一方另行终止,否则应自动续签两(2)年。 John先生在截至2023年12月31日的年度将获得300,000美元的工资(“基本工资”), 此后每个日历年基本工资将增加10%。John先生还有权根据其作为首席投资官的职位获得20%的奖金,该奖金基于公司在其任职期间进行的任何投资所实现的净利润。
于2023年8月18日,本公司与Jarrett Boon订立书面雇佣协议,据此,Boon先生将担任本公司的首席营运官(“Jarrett雇佣协议”)。Jarrett雇佣协议的初始期限为两年,自2022年9月1日起生效,除非任何一方另行终止,否则应自动续签一(1)年。Boon先生应获得150,000美元的工资(“基本工资”),该基本工资在每个续期任期内增加5%。Boon先生还应有权根据其业绩并由本公司酌情决定获得基本工资的33%-50%之间的现金奖金。Boon先生有权购买100,000股公司普通股,按市价授予,并在三年内每季度授予一次。
于2024年3月7日,本公司与舒尔先生订立雇佣协议(“总裁协议”)。根据总裁协议,Schur先生有权领取年薪300,000美元,每两个月支付一次。如果公司收入在1,000万美元以上,则增加最多40万美元;如果公司收入超过1,500万美元,则增加最多500,000美元。 增加后,基本工资将保持为500,000美元,除非首席执行官与薪酬委员会 另行决定。舒尔先生还有权购买1,000,000股普通股,行权价为1.96美元,即2024年3月7日的收盘价,每季度授予一次。舒尔先生将获得额外的期权,在每个财政年度购买100,000股普通股,公司收入超过1,000万美元,最多购买2,000,000股普通股。
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与高级管理层签订雇佣协议
2023年4月17日,我们与格林·威尔逊博士签订了一份书面雇佣协议,根据该协议,威尔逊先生将担任我们的 首席科学官(“威尔逊雇佣协议”)。威尔逊雇佣协议的初始期限为 两(2)年,除非任何一方另行终止,否则应自动续签两(2)年期。威尔逊先生的年薪为175,000美元(“基本工资”)和175,000美元的股票期权,该基本工资和股票期权在随后的两个日历年(2024和2025)增加10%。
在2020年,威尔逊博士获得了500,000股公司普通股,相当于2019年到期的300,000股和2020年到期的200,000股。
股票 奖励计划
2023年10月31日和2023年12月5日,我们的董事会和大股东分别批准了由我们的薪酬委员会管理的安全射击公司2023年股权激励计划(简称2023计划)。根据2023年计划,我们被授权向高级管理人员、董事、员工和顾问授予期权和其他股权奖励。根据2023年计划颁发的奖励,可购买的每股普通股的购买价格应由我们的薪酬委员会在授予时自行决定,但不得低于授予奖励之日该普通股的公平市场份额的100%,并可进行调整。我们的薪酬委员会也有权在授予时制定所有奖励的条款 。根据2023年计划,根据2023年计划的条款,我们将预留和保留最多7,000,000股普通股供发行 ,并可能根据需要进行调整。
2022年9月14日和2022年12月22日,我们的董事会和大股东分别批准了由我们的薪酬委员会管理的安全射击公司2022年股权激励计划(以下简称2022计划)。根据2022年计划,我们被授权向高级管理人员、董事、员工和顾问授予期权和其他股权奖励。根据2022年计划颁发的奖励,可购买的每股普通股的购买价格应由我们的补偿委员会在授予时自行决定,但不得低于授予奖励之日该普通股公平市场的100% ,并可进行调整。我们的薪酬委员会还拥有在授予时制定所有奖励条款的独家权力。根据2022年计划,根据2022年计划的条款,我们将预留最多4,000,000股普通股并预留 供发行,但可能会根据需要进行调整。
2022年12月30日,本公司根据2022年计划,授予本公司董事和高级管理人员购买普通股的期权。下表显示了授予每个董事和官员的选择权及其各自的条款。
名字 | 选项 | 演练 价格 | 术语 | |||||||
布莱恩·S·约翰 | 1,050,000 | $ | 0.836 | 自授予之日起计五年 | ||||||
格林·威尔逊博士 | 1,050,000 | $ | 0.7600 | 自授予之日起计五年 | ||||||
道格·麦金农 | 500,000 | $ | 0.7600 | 自授予之日起计五年 | ||||||
克里斯托弗·梅尔顿 | 50,000 | $ | 0.7600 | 自授予之日起计五年 | ||||||
斯坎德·法尼博士 | 50,000 | $ | 0.7600 | 自授予之日起计五年 | ||||||
南希·托雷斯·考夫曼 | 50,000 | $ | 0.7600 | 自授予之日起计五年 | ||||||
加里·赫尔曼 | 50,000 | $ | 0.7600 | 自授予之日起计五年 |
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目录表 |
除董事和高级管理人员外,2022年12月30日,公司向Mesers授予100,000份购买普通股股份的期权, 行使价为0.7600美元,为期五年。Markita Russell Paul Jones Zachary Greave该公司还授予50,000份购买普通股的期权,行使价为0.7600美元,为期五年。米歇尔·巴斯蒂、乔治·霍尔和赫克托·阿利亚博士。
之后至2023年12月31日,Guylas先生和Boon先生分别从John先生和Wilson博士处购买了1,050,000份上述参考期权。
未偿还的 财政年末的股权奖励
截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度并无授出股本奖励。
董事 薪酬
下表载列截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度支付予董事的金额。
董事 | 2023 | 2022 | ||||||
布莱恩·约翰 | $ | 25,000 | - | |||||
斯肯德·法尼博士(前) | $ | 25,000 | 20,000 | |||||
Glynn Wilson(前) | $ | 25,000 | - | |||||
赫克托·阿利拉(前) | $ | 25,000 | 20,000 | |||||
南希·托雷斯·考夫曼 | $ | 25,000 | 20,000 | |||||
克里斯托弗·梅尔顿 | $ | 25,000 | 20,000 | |||||
加里·赫尔曼(前) | $ | 25,000 | 20,000 | |||||
$ | 175,000 | 100,000 |
与董事签订的协议
于2019年7月29日(“梅尔顿签立日期”),吾等与克里斯托弗·梅尔顿订立独立董事协议,据此梅尔顿先生将担任吾等董事之一及吾等审计委员会主席(“梅尔顿协议”)。 根据梅尔顿协议,吾等将向梅尔顿先生支付每季度1,000美元的年薪。此外,我们将向梅尔顿先生发出于梅尔顿执行日期购买33,000股我们普通股的 期权,梅尔顿先生担任董事 每多一年(“梅尔顿期权”)。Melton期权的期限为三(3)年,行使价为每股0.25美元 ,并应在他当选的每个周年纪念日发行。
于2021年1月20日(“考夫曼执行日期”),吾等与南希·托雷斯 考夫曼订立了一项独立的董事协议,据此,考夫曼女士将担任吾等的董事之一及吾等的审计委员会成员(“考夫曼协议”)。根据考夫曼协议,我们将向考夫曼女士支付董事每年20,000美元的费用。此外,我们向考夫曼女士授予了一项期权,在考夫曼执行日期购买20,000股我们的普通股,并就她作为董事的每一个额外的 年(“考夫曼期权”)。考夫曼期权的期限为三(3)年,行权价格等于发行当日公司普通股的当前市场价格,并应在她当选后的每一周年 日发行。
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目录表 |
于2023年12月5日(“帕斯库奇签立日期”),吾等与 理查德·帕斯库奇订立了一项独立的董事协议,据此,帕斯库奇先生将担任吾等的董事之一(“帕斯库奇协议”)。根据帕斯库奇协议,我们每年将向帕斯库奇先生支付25,000美元。此外,我们将向帕斯库奇先生授予一项期权,在理查德签约之日购买20,000股我们的普通股,帕斯库奇先生担任董事每增加一年(“帕斯库奇期权”)。Pascucci期权的期限为三(3)年,行权价为发行之日的收盘价 ,并应在每年周年的第一天发行。
于2024年3月7日,本公司与舒尔先生订立董事协议(“乔登协议”)。根据乔登协议,Schur先生有权享有每年25,000美元的年薪,每两个月支付一次,并有权在他担任董事会成员期间每年购买50,000股普通股,行使价为发行时本公司普通股的当前市价 。该等购股权将于发行日期后三年届满,并须受本公司与舒尔先生将订立的股票奖励协议的条款及条件所规限。
第 项12.某些受益所有人和管理层的担保所有权
下表列出了以下有关我们的有表决权证券的实益所有权的某些信息:(I)任何个人或 集团实益拥有任何类别有表决权证券的5%以上;(Ii)我们的董事;以及(Iii)我们每一位指定的高管 官员;以及(Iv)截至2024年3月28日的所有高管和董事作为一个集团。下面提供的有关我们有投票权证券的受益所有权的信息 是根据美国证券交易委员会的规则提交的,并不一定 表示出于任何其他目的的所有权。根据这些规则,如果某人拥有或分享投票或指示表决证券的权力或处置或指示处置证券的权力,则该人被视为证券的“实益拥有人” 。任何人士被视为实益拥有其有权在60天内透过转换或行使任何可转换证券、认股权证、期权或 其他权利而取得独有或分享投票权或投资权的任何证券。超过一人可被视为同一证券的实益拥有人。除非另有说明,否则所有上市股东的地址为c/o Safe Shoot,Inc.,1061 E.Indiantown Rd.,Ste。110,木星,佛罗里达州33477。
共享 的 | % 的股份 | |||||||
普通股 股票 | 普通股 股票 | |||||||
有益的 | 有益的 | |||||||
受益人名称 | 拥有 | 拥有 | ||||||
董事 和官员: | ||||||||
约旦 Schur | - | - | ||||||
董事 | % | |||||||
Danielle De Rosa (1) | ||||||||
首席财务官 | 200,000 | 0.37 | % | |||||
贾勒特 布恩(2) | ||||||||
首席运营官 | 3,667,000 | 6.80 | % | |||||
John Gulyas (3) | 3,617,000 | 6.71 | % | |||||
董事长 和董事 | ||||||||
Richard Pascucci (4) | 100,000 | 0.19 | % | |||||
董事 | ||||||||
南希 考夫曼 (5) | ||||||||
董事 | 95,000 | 0.18 | % | |||||
David J. Long | - | - | ||||||
董事 | ||||||||
David 桑德勒 | ||||||||
首席运营官 | - | - | ||||||
Christopher 梅尔顿 (6) | ||||||||
董事 | 141,000 | 0.26 | % | |||||
所有 官员和董事(9人) | 7,820,000 | 14.57 | % |
(1) 包括行使期权后可发行的200,000股。
(2) 包括在行使期权时可发行的2,000,000股。
(3) 包括在行使期权时可发行的1,950,000股。
(4)包括100,000股在行使期权时可发行的股份。
(5) 包括行使期权后可发行的95,000股。
(6) 包括行使期权后可发行的141,000股。
41 |
目录表 |
第 项13.某些关系和相关交易,以及董事独立性
于2022年12月31日,本公司已向Jupiter Wellness保荐人有限公司(“JWSL”)投资2,908,300美元,JWSL是一家为赞助Jupiter Wellness Acquisition Corp.(“JWAC”)、一家特殊用途收购公司(“SPAC”)及一家未合并附属公司而成立的有限责任公司。我们的首席执行官Brian John先生是JWSL的管理成员和JWAC的首席执行官。
JWAC 于2023年5月2日向证券交易委员会提交了一份关于Form 8-K的最新报告。JWAC的股东在2023年5月2日举行的股东特别大会上批准了JWAC与Chijet Inc.及其关联公司(包括Chijet Motor Company Inc.(统称为Chijet))的业务合并,并于2023年6月1日完成了交易。因此,于2023年6月27日,公司获得了共计1,662,434股奇捷(纳斯达克:CJET)的限制性普通股,以换取其贷款。2023年8月,由于业务合并协议中的下行保护条款,公司获得了96,000股额外的ChiJet股票。
2023年5月,公司以508,800美元购买了48,000股JWAC(现为ChiJet)普通股,2023年9月和10月,公司以36,330美元额外购买了18,200股普通股。
在截至2023年12月31日的年度内,公司出售了271,679股ChiJet股票,实现收益238,839美元。
于2023年12月31日,本公司持有1,200,821股ChiJet普通股(“CJET股份”)被视为交易证券,并在资产负债表上分类为有价证券。截至2023年12月31日,CJET股票的综合公平市值为842,976美元,合并未实现亏损1,511,488美元,计入其他收入。
于2022年12月9日,本公司与SRM Entertainment,Inc.(“SRM”)订立证券交换协议(“交换协议”),以规范SRM与本公司的分离。于2023年5月26日,吾等修订及重述交换协议 (“经修订及重订的交换协议”),以包括有关SRM公司经销及分离的额外资料 。与木星的修订和重新签署的交换协议中规定的分离于2023年8月14日结束。根据经修订及重订的交换协议,SRM于2023年5月31日向本公司发行6,500,000股SRM普通股(相当于SRM已发行普通股的79.3%),以交换本公司拥有的两股SRM有限公司普通股(相当于SRM所有已发行及已发行普通股)(“股份交易所”)。于2023年8月14日,SRM完成首次公开发售(“IPO”),据此按每股5.00美元的价格出售1,250,000股其普通股。 就联交所及SRM的首次公开招股,本公司向 公司股东及若干认股权证持有人(于2023年5月发行的650万股股份中)配发2,000,000股SRM普通股,该等股份于注册声明生效日期但首次公开招股结束前发生。经分配后,本公司拥有已发行普通股9,450,000股中的450万股,SRM现为本公司少数股权附属公司。SRM。
42 |
目录表 |
于2022年12月31日,本公司从其全资附属公司SRM Entertainment, Ltd获得1,482,673美元的未偿还无抵押、无息应收贷款余额。2022年9月1日,这笔贷款被转换为6%(6%)的有息本票 (“票据”),到期日期为:(I)2023年9月30日或(Ii)本公司完成其证券首次公开发售的日期 。在截至2023年9月30日的9个月内,本公司应计票据利息支出55,847美元。 应付Jupiter的总余额1,538,520美元(1,482,673美元票据和55,847美元利息)由SRM于2023年8月14日进行的首次公开募股(IPO)所得款项支付。
项目 14.首席会计师费用和服务
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内,分别向M&K会计师支付了总计65,000美元和90,000美元的审计费用。
没有向M&K注册会计师支付任何其他费用。
第四部分
第 项15.证物、财务报表附表
附件 索引
证物编号: | 描述 | |
(a) | 展品。 | |
1.1 | 承销协议表格,参考本公司于2020年6月17日向美国证券交易委员会提交的注册说明书附件1.1加入。 | |
3.1 | 修订和重新注册的公司证书,在此参考附件2.1朱庇特健康公司的S于2019年6月21日提交给美国证券交易委员会的Form 1-A。 | |
3.2 | 章程,通过引用Jupiter Wellness,Inc.的表2.2并入本文,S于2019年6月21日向美国证券交易委员会提交了表格1-A。 | |
3.3 | 经修订及重订的公司章程,参考本公司于2020年7月14日向美国证券交易委员会提交的注册说明书附件3.3并入本公司。 | |
3.4 | 公司注册证书修订证书,参照公司于2020年6月17日向美国证券交易委员会提交的注册说明书附件3.4注册成立。 | |
3.5 | 第二次修订和重新注册的公司证书,参考公司于2020年6月17日提交给美国证券交易委员会的注册说明书附件3.5合并而成。 | |
4.1 | 普通股认购权证,参照本公司于2020年7月14日向美国证券交易委员会提交的注册说明书附件4.1注册成立。 | |
4.2 | 代表权证,参考本公司于2020年6月17日向美国证券交易委员会提交的注册说明书附件4.2而成立。 | |
4.3 | 单位包含的认股权证表格,参考公司于2020年6月17日提交给美国证券交易委员会的注册说明书附件4.3并入。 | |
4.4 | 认股权证代理协议表格,参考本公司于2020年6月17日向美国证券交易委员会提交的注册说明书附件4.4加入。 | |
10.1 | 普通股和认股权证认购协议,参考公司于2020年7月14日提交给美国证券交易委员会的注册说明书附件10.1而注册成立。 | |
10.2 | 独立董事公司与赫克托·阿利拉博士签订的日期为2019年2月25日的合同,该合同通过引用公司于2020年7月14日提交给美国证券交易委员会的注册说明书附件10.2纳入。 | |
10.3 | 独立董事公司与蒂莫西·G·格林之间的合同,日期为2019年3月13日,通过引用公司于2020年7月14日提交给美国证券交易委员会的注册说明书附件10.3纳入。 | |
10.4 | 独立董事公司与克里斯托弗·梅尔顿的合同,日期为2019年7月29日,通过引用公司于2020年7月14日提交给美国证券交易委员会的注册说明书附件10.4纳入)。 | |
10.5 | 与道格拉斯·O·麦金农的雇佣协议,日期为2019年8月5日,通过引用公司于2020年7月14日提交给美国证券交易委员会的注册说明书附件10.5纳入)。 | |
10.6 | 法规格式A认购协议,通过引用附件4.1并入Jupiter Wellness,Inc.的S于2019年8月19日提交给美国证券交易委员会的Form 1-A/A。 |
43 |
目录表 |
10.7 | 与格林·威尔逊博士签订的雇佣协议,日期为2019年10月15日,通过引用公司于2020年7月14日提交给美国证券交易委员会的注册声明附件10.7纳入。 | |
10.8 | 与Brian John的雇佣协议,日期为2020年2月1日,通过引用公司于2020年6月17日提交给美国证券交易委员会的注册声明附件10.8而并入。 | |
10.9 | 与理查德·米勒的雇佣协议,日期为2020年2月1日,通过引用公司于2020年6月17日提交给美国证券交易委员会的注册声明附件10.9而并入。 | |
10.10 | 2020年股权激励计划,参考本公司2020年6月17日提交给美国证券交易委员会的注册说明书附件10.10 。 | |
10.11 | 机密 Jupiter Wellness,Inc.,Magical Beast LLC之间于2020年2月20日签订的会员权益购买协议。和克里斯塔·惠特利,通过引用公司于2020年6月17日提交给美国证券交易委员会的注册说明书第10.11号附件注册成立。 | |
10.12 | Jupiter Wellness Inc.和Ayako Holdings,Inc.于2020年2月20日签订的经销协议,通过引用合并于2020年6月17日提交给美国证券交易委员会的公司注册声明附件10.12中。 | |
10.13 | 销售协议,日期为2020年11月5日,通过引用公司于2020年11月9日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告而并入。 | |
10.14 | 背书 日期为2020年11月10日的协议,引用本公司于2020年11月19日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告 。 | |
10.15 | 股票交换协议,日期为2020年11月30日,参考本公司于2020年12月3日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告而并入。 | |
10.16 | 独立的董事协议,日期为2021年1月20日,通过参考公司于2021年1月26日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告而并入。 | |
10.17 | 日期为2021年1月25日的综合修正案,通过参考公司于2021年1月29日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告而并入。 | |
10.18 | 2021年1月25日对普通股期权协议的第一次修订,通过参考公司于2021年1月29日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告 而并入。 | |
10.19 | 雇佣协议日期为2021年1月20日的协议,通过引用公司于2021年2月3日提交给美国证券交易委员会的8-K表格的当前报告而并入。 | |
14.1 | 道德守则 ,通过引用公司于2020年7月14日提交给美国证券交易委员会的注册说明书附件14.1而并入。 | |
14.2 | 公司治理准则,引用本公司于2020年7月14日提交给美国证券交易委员会的注册说明书附件14.2。 | |
21.1 | 注册人的子公司 | |
23.1* | M&K注册会计师的同意 | |
31.1* | 认证 根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第302条,任命我们的首席执行官。 | |
31.2* | 认证 根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第302条,任命我们的首席财务官。 | |
32.1* | 认证 根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第906条(18 U.S.C.第 节 1350) | |
32.2* | 认证 根据18 u.s.c.根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第906条通过的第1350条。 | |
99.1* | 追回政策 | |
99.2* | 内幕交易政策 | |
* 提交 随你。 |
44 |
目录表 |
签名
根据 1934年《证券交易法》第13条或第15条或第15条(d)款的要求,注册人已于2024年4月1日正式授权的下列签署人代表其签署本报告 。
SAFETY SHOT,INC | ||
发信人: | /s/ Jarrett Boon | |
贾勒特 布恩 | ||
首席执行官兼董事 |
根据1934年《证券交易法》,本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。
签名 | 标题 | 日期 | ||
/s/ Jarrett Boon | 董事 和首席执行官(首席执行官) | 2024年4月1日 | ||
贾勒特 布恩 | ||||
/s/ 丹妮尔·德罗莎 | 首席财务官(首席财务和会计官) | 2024年4月1日 | ||
丹妮尔·德罗萨 | ||||
/s/ 约翰·古利亚斯 | 董事长兼首席科学官 | 2024年4月1日 | ||
约翰·古利亚斯 | ||||
/s/ 克里斯托弗·马克·梅尔顿 | 董事 | 2024年4月1日 | ||
克里斯托弗·马克·梅尔顿 | ||||
/s/ 南希·托雷斯·考夫曼 | 董事 | 2024年4月1日 | ||
南希 托雷斯·考夫曼 | ||||
/s/ 乔丹·舒尔 | 董事 | 2024年4月1日 | ||
乔丹·舒尔 | ||||
/S/ 理查德·帕斯库奇 | 董事 | 2024年4月1日 | ||
理查德 Pascucci | ||||
/s/David Long | 董事 | 2024年4月1日 | ||
David龙 |
45 |
目录表 |
安全 射门公司。
财务报表索引
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID: |
F-2 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日的合并资产负债表 | F-3 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日的合并业务报表 | F-4 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日的综合股东权益变动表 | F-5 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日的合并现金流量表 | F-6 |
合并财务报表附注 | F-7 |
F-1 |
目录表 |
独立注册会计师事务所报告{br
致 董事会和
安全射击公司的股东。
关于合并财务报表的意见
我们 已审计了Safe Sshot,Inc.(本公司)截至2023年12月31日和2022年12月31日的合并资产负债表,以及截至2023年12月31日的两年期间的相关综合经营报表、股东权益和现金流量以及相关附注(统称财务报表)。我们认为,综合财务报表 按照美国公认的会计原则,在所有重要方面公平地反映了本公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的财务状况,以及截至2023年12月31日的两年期间的综合业务和现金流量的结果。
公司作为持续经营企业的能力
所附财务报表的编制假设本公司将继续作为持续经营的企业。如财务报表附注1所述,本公司于本期及过往期间的营运录得净亏损,本公司已招致并预期将继续招致重大成本以推行其扩张及发展计划,这令人对其持续经营的能力产生严重的 怀疑。管理层关于这些事项的计划在财务报表的附注中进行了讨论。财务报表不包括这种不确定性的结果可能导致的任何调整。
征求意见的依据
这些 合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的合并财务报表发表意见 。我们是在公共 公司会计监督委员会(美国)(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们 按照PCAOB的标准进行审计。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是欺诈。 本公司不需要也不需要我们对其财务报告内部控制进行审计。作为我们审计的一部分,我们需要了解财务报告的内部控制,但不是为了对公司财务报告内部控制的有效性发表意见。因此,我们不表达这样的意见。
我们的 审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序(无论是由于错误还是欺诈),以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的数额和披露的证据。我们的审计还包括评估使用的会计原则和管理层做出的重大估计,以及评估合并财务报表的整体列报。 我们相信我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
关键的 审计事项
以下所述的关键审计事项是指在对合并财务报表进行当期审计时产生的事项,这些事项已传达或要求传达给审计委员会:(1)涉及对合并财务报表至关重要的账目或披露,以及(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或 复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变我们对合并财务报表的意见 作为整体,我们不会通过传达下面的关键审计事项来单独就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供意见。
收入 交易和收入确认不当
如财务报表附注1所述,公司通过直接向最终用户销售其产品获得收入,并在货物或产品在离岸价发货点发货时确认收入。理解履行义务 何时完成有时需要作出重大判断。我们测试了公司对所有重要收入来源的支持,以及公司完成相关履约义务的时间。
/s/
Www.mkacpas.com
自2019年以来,我们一直担任本公司的审计师。
2024年4月1日
F-2 |
目录表 |
Safety Shot,Inc.
(以前称为Jupiter Wellness,Inc.)
压缩的 合并资产负债表
截至2023年和2022年12月31日
2023 | 2022 | |||||||
资产 | ||||||||
现金 | $ | $ | ||||||
有价证券 | ||||||||
库存 | ||||||||
应收账款 | ||||||||
预付费用和押金 | ||||||||
对关联公司的投资 | ||||||||
应收SRM贷款 娱乐有限公司 | ||||||||
投资SRM娱乐, Inc | ||||||||
其他流动资产 | ||||||||
当前待售资产 | ||||||||
流动资产合计 | ||||||||
长期资产 | ||||||||
使用权资产 | ||||||||
知识产权, 净 | ||||||||
固定资产,净额 | ||||||||
持有待售资产 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东的 股权 | ||||||||
应付帐款 | $ | $ | ||||||
可转换票据 | ||||||||
租赁的当前部分 责任 | ||||||||
应计利息 | ||||||||
应计负债 | ||||||||
新冠肺炎小企业协会贷款 | ||||||||
当前 持有待售的负债 | ||||||||
流动负债合计 | ||||||||
长期部分租赁 责任 | ||||||||
总负债 | ||||||||
股东权益 | ||||||||
优先股,$ 面值, 获授权持有的股份 已发行并未偿还 | ||||||||
普通股,$ 面值, 股授权,其中 和 截至2023年12月31日和2022年12月31日的已发行和已发行股票 | ||||||||
额外实收资本 | ||||||||
应付普通股 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益合计 | ||||||||
总负债和股东权益 | $ | $ |
附注是这些未经审计的财务报表的组成部分。
F-3 |
目录表 |
Safety Shot,Inc.
(以前称为Jupiter Wellness,Inc.)
精简的 合并操作报表
截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度
2023 | 2022 | |||||||
收入 | ||||||||
销售额 | $ | $ | ||||||
销售成本 | ||||||||
毛 持续经营利润(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||
运营费用 | ||||||||
一般和行政费用 | ||||||||
无形资产减值 | ||||||||
受损 承兑票据 | ||||||||
其他收入/(支出) | ||||||||
利息收入 | ||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他收入/(支出) | ( | ) | ||||||
无法识别 股权投资收益/(损失) | ( | ) | ||||||
合计 其他收入(费用) | ( | ) | ( | ) | ||||
连续(损失)净额 操作 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
来自终止业务的收入(损失) 操作 | ( | ) | ||||||
净额 (亏损) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
每股净(亏损): | ||||||||
基本信息 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
加权平均股数 | ||||||||
基本信息 |
附注是这些未经审计的财务报表的组成部分。
F-4 |
目录表 |
Safety Shot,Inc.
(以前称为Jupiter Wellness,Inc.)
简明 股东权益变动表
截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度
国库股票 | 普通股 股票 | 普普通通 库存 | 其他内容 已缴费 | 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 应付 | 资本 | 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
余额, 2021年12月31日 | - | 24,046,001 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
为服务而发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
购买的库存股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
库存股注销 | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
发行的股份 与可转换本票的联系 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
权证的公允价值 发行及发行可换股票据折扣 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
为
发行的股票期权 服务 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
待发行普通股 服务 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
管理层普通股 取消 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
股票期权的公允价值 授予高级职员和董事 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
余额 2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||
公开发行的股票 提供 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
已发行股份—应付 服务 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
为服务而发行的股份和应付股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
购买无形资产 资产 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
权证转换 与产品有关 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
与期票有关的权证转换 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
SRM的分解 娱乐和权益变动会计法 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
降价的公允价值 关于票据及认股权证的转换价 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
授出期权的公允价值 给员工 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
权证的公允价值 提供服务 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
本票折算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
权证的公允价值 提供服务 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
授出服务购股权的公允价值 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
余额 2023年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
附注是这些未经审计的财务报表的组成部分。
F-5 |
目录表 |
Safety Shot,Inc.
(以前称为Jupiter Wellness,Inc.)
精简 现金流量表合并表
截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度
2023 | 2022 | |||||||
持续经营活动的现金流: | ||||||||
净额(亏损) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
折旧及摊销 | ||||||||
出售固定资产收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
股票补偿的公允价值 | ||||||||
已发行期权的公允价值 服务 | ||||||||
权证的公允价值 为服务印发 | ||||||||
债务贴现摊销 | ||||||||
无形资产减值 | ||||||||
灭火损失 | ||||||||
未实现损益 股权投资 | ||||||||
已实现销售损益 有价证券 | ( | ) | ||||||
有价证券的未实现亏损 | ||||||||
有担保本票减值 注意 | ||||||||
坏账支出 | ||||||||
要调节的调整 净收入与业务活动提供(用于)现金净额 | ||||||||
预付费用和押金 | ( | ) | ( | ) | ||||
入境权资产 | ||||||||
应收账款 | ( | ) | ||||||
库存 | ( | ) | ||||||
其他资产 | ( | |||||||
应付帐款 | ( | ) | ||||||
应计负债 | ||||||||
租赁责任 | ( | ) | ( | ) | ||||
现金净额(用于)连续 经营活动 | ( | ) | ( | ) | ||||
来自已终止经营活动的现金流量: | ||||||||
来自终止业务的收入(损失) 操作 | ( | ) | ||||||
重新分类 持作出售之资产及负债 | ( | ) | ||||||
已停止提供现金 操作 | ||||||||
投资活动产生的现金流: | ||||||||
购买时支付的现金 资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
为研究支付的现金 协议 | ( | ) | ||||||
已付现金用于销售 证券 | ( | ) | ||||||
购买时支付的现金 无形资产 | ( | ) | ||||||
为SRM Inc.支付的现金。 | ( | ) | ||||||
收到SRM Ltd.偿还贷款的现金 | ||||||||
出售有价证券时收到的现金 | ||||||||
价值的净变动 有价证券 | ||||||||
借给第三方的现金 | ||||||||
出售资产所得收益 | ||||||||
净现金(用于)投资活动 | ( | ) | ( | ) | ||||
融资活动的现金流: | ||||||||
以现金形式发行的股票 | ||||||||
为财务处支付的现金 股票 | ( | ) | ||||||
期票收益 注意到 | ||||||||
对关联公司的贷款 | ( | ) | ( | ) | ||||
债务借款 | ||||||||
付款 关于债务 | ( | ) | ( | ) | ||||
融资活动提供的现金净额(用于) | ( | ) | ||||||
现金及现金等价物净增(减) | ( | ) | ||||||
期初的现金和现金等价物 | ||||||||
期末现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
补充现金流信息: | ||||||||
支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
缴纳所得税的现金 | $ | $ | ||||||
非现金项目: | ||||||||
已发行权证的公允价值和与可转换票据相关的受益转换功能 | $ | $ | ||||||
将持有的 重新分类为到期投资和有价证券 | $ | $ | ||||||
从服务应付的股票发行的股票 | $ | $ | ||||||
为购买GBB资产而发行的股份 | $ | $ | ||||||
SRM 有限公司拆分的重新分类 | $ | $ | ||||||
普通股期票的折算 | $ | $ | ||||||
发行与本票有关的普通股 | $ | $ | ||||||
库存股注销 | $ | $ | ||||||
注销向管理层发行的股票 | $ |
附注是这些未经审计的财务报表的组成部分。
F-6 |
目录表 |
Safety Shot,Inc.
(以前称为Jupiter Wellness,Inc.)
财务报表附注
截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度
注 1-组织和业务运营
安全纳斯达克公司(Jupiter Wellness Inc.)的前身是Jupiter Wellness Inc.。2023年8月,该公司收购了英国皇家银行饮料 Lab Inc.的某些资产,其中包括血液酒精排毒饮料安全镜头,这是一种非处方药饮料,可以降低血液中的酒精含量,使 从酒精影响中恢复的速度比正常情况下更快。在收购的同时,该公司将其名称 更名为安全射击公司,并将其纳斯达克交易代码更改为Shoot。该公司于2023年12月推出了安全拍摄。
安全 Shot拥有完善的临床开发基础设施,适合公司现有的非处方药和处方级保健产品。该公司将继续其现有的产品线作为一个运营部门,并致力于通过开发针对一系列条件的创新解决方案来支持健康和健康。我们为我们研发非处方药(OTC)产品和知识产权而感到自豪,这些产品旨在解决当今一些最普遍的健康和健康问题。我们的产品 包括各种产品,如脱发治疗、湿疹霜、白癜风解决方案和性健康产品, 可满足不同的健康和健康需求。我们致力于与最新的科学研究和技术保持同步,确保我们的产品高效、安全并满足最高行业标准。
要实现我们的使命,我们依赖一支技术精湛、经验丰富的专业团队,他们致力于推进我们的健康愿景。我们的团队包括科学家、研究人员、产品开发人员和业务专家,他们协作创造新产品并改进现有产品。我们还与行业领导者和组织合作,以利用最新技术并扩大我们的覆盖范围。
我们 通过各种渠道获得收入,包括销售我们的场外产品和消费产品,以及许可使用费。我们的 产品通过各种零售商和电子商务平台销售,使广大客户群能够接触到这些产品。此外,我们还与其他公司合作许可我们的知识产权,创造额外的收入来源并扩大我们的全球业务。
前往 关注点
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日,公司累计亏损$
注: 2-重要会计政策的列报依据
随附的综合财务报表乃根据美国公认会计原则及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则及条例呈列。 综合财务报表包括本公司及其全资附属公司Jupiter Wellness Investments, Inc.(佛罗里达州的一间公司)的账目,以及自2022年1月1日至2023年8月14日期间的SRM Entertainment,Limited(已于2923年8月14日起出售)。所有的公司间账户和交易都已被取消。
F-7 |
目录表 |
债务 清偿和修改
必须对债务工具的任何变更或修改进行审查,以确定修改是否有任何重大影响。如果更改或修改是实质性的,则必须将更改或修改视为终止。如果确定为清偿,则取消对原始债务的变更或修改,并确认新债务。公允价值的任何差异均确认为清偿损益 。
解固作用
公司将在子公司失去控制权后使用解除合并会计处理
停产 运营
公司采用了FASB会计准则更新第2014-08号 停产运营要求实体重新分类财务状况表中列报的所有比较期间的已终止经营业务的资产 和负债。自2023年8月14日起,公司出售了一家全资子公司SRM Entertainment Ltd(简称“SRM”)。出售生效 日期之前的财务报表已重新分类,以反映各自的SRM资产和负债为持作出售,SRM的业务 被反映为已终止业务。
股权投资方法
本公司对未合并联营公司施加重大影响但不控制或以其他方式合并的投资 按权益法入账。权益法投资最初按成本入账。这些投资包括在随附的综合资产负债表中对合资企业的投资。本公司应占该等投资的损益 于随附的综合经营报表中于权益法合资企业的亏损中列报。本公司通过考虑当前经济和市场状况以及被投资人的经营业绩等因素来监测其投资的非临时性减值,并在必要时记录账面价值的减少。
资产购买
公司根据成本累积和分配方法对确定为资产购买的收购交易进行会计处理,
在此方法下,购买资产或资产组的成本分配至所收购资产。
有价证券投资
公司的有价证券被视为持有交易(HFT)或交易资产。汉能薄膜发电交易证券 在购买/出售时按其公允价值估值,任何未实现的收益或损失在财务报告日期 作为其他收入或损失定期记录。
新兴的 成长型公司状态
公司是经修订的《1933年证券法》(《证券法》)第2(A)节所界定的“新兴成长型公司”,经2012年《启动我们的商业初创企业法》(《JOBS法》)修订的《证券法》第2(A)节对其进行了界定,公司可利用适用于其他非新兴成长型上市公司的各种报告要求的某些豁免 包括但不限于不必遵守《萨班斯-奥克斯利法》第404节的审计师认证要求,减少了在定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务,以及 免除了就高管薪酬举行不具约束力的咨询投票和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞付款的要求。
F-8 |
目录表 |
此外,《就业法案》第102(B)(1)条规定,新兴成长型公司无需遵守新的或修订后的财务会计准则,直到非上市公司(即尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别)必须遵守新的或修订后的财务会计准则为止。JOBS法案规定,公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用于非新兴成长型公司的要求,但任何此类选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择 延长的过渡期,这意味着当标准发布或修订时,如果上市公司或私人公司有不同的申请日期,公司作为新兴成长型公司,可以在私人公司 采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。这可能会使本公司的财务报表与另一家上市公司进行比较,该上市公司 既不是新兴成长型公司,也不是新兴成长型公司,但由于所用会计准则的潜在差异,选择不使用延长的过渡期 是困难或不可能的。
使用预估的
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响财务报表日期的资产和负债额、或有资产和负债的披露,以及报告期内报告的费用金额。实际结果可能与这些估计不同。
现金 和现金等价物
对于现金流量表的目的,公司将购买时到期日在三个月或以下的所有短期投资视为现金和等价物。有几个
库存
存货
按成本或市价两者中较低者列报。本公司定期审查库存项目的价值,并根据其对市场状况的评估提供库存减记
或注销。撇减及撇销计入销售货品成本。
存货基于平均成本会计法。截至2023年12月31日止年度,本公司已到期存货
减记美元
持有至到期的投资
公司管理层具有“积极意愿和能力”持有至到期的投资 被归类并计入持有至到期投资(“HTM”)。HTM投资在财务报表中按摊销成本列账。 对于被归类为HTM的投资,不会在财务报表中确认未实现损益。
持有待售资产和负债
于2022年12月9日,本公司与SRM Entertainment,Inc.(“SRM”)订立证券交换协议(“交换协议”),以规范SRM与本公司的分离。于2023年5月26日,吾等修订及重述交换协议
(“经修订及重订的交换协议”),以包括有关SRM公司经销及分离的额外资料
。与木星的修订和重新签署的交换协议中规定的分离于2023年8月14日结束。根据经修订及重订的交换协议,于2023年5月31日向本公司发出SRM
F-9 |
目录表 |
公司已将在股票交易所之前持有的SRM的所有资产和负债重新分类为 待售资产和负债。
于2023年12月31日,本公司并无持作出售的资产或负债。于2022年12月31日,本公司持有
待售流动资产总额为美元
下表列出了合并资产负债表中报告的非连续性通信业务的主要资产和负债类别:
十二月三十一日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
现金 | $ | $ | ||||||
库存 | ||||||||
应收账款 | ||||||||
预付费用和押金 | ||||||||
对关联公司的投资 | ||||||||
贷款至SRM | ( | ) | ||||||
持有流动资产总额 供求 | ||||||||
无形资产 | ||||||||
商誉 | ||||||||
FF&E | ||||||||
持有待售资产 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
应付帐款 | $ | $ | ||||||
应计负债 | ||||||||
流动负债合计 | $ | $ |
下表列出了业务合并报表中报告的与通信有关的非连续性业务的组成部分:
截至12月31日的年度, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
销售额 | $ | $ | ||||||
销售成本 | ||||||||
毛利 | ||||||||
运营费用 | ||||||||
其他(收入)支出 | ( | ) | ||||||
总费用 | ||||||||
非持续经营净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ |
交易证券
公司打算出售的证券 被归类为交易证券。交易证券按公允价值列账,损益在当期收益中确认。
F-10 |
目录表 |
每股普通股净收益(亏损)根据FASB会计准则汇编第260-10-45节计算。每股基本净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以该期间已发行普通股的加权平均股数。如果适用,稀释每股收益假设转换、行使或发行所有普通股工具,如期权、认股权证、可转换证券和优先股,除非其效果是减少亏损或增加每股收益。 因此,期权、认股权证、可转换证券和优先股不在计算中,因为潜在普通股的影响将是减少每股亏损。
截至12月31日的年度, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
分子: | ||||||||
净额 (亏损) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
分母: | ||||||||
基本每股收益的分母 -加权平均-期内已发行和已发行的普通股 | ||||||||
稀释后每股收益的分母 | ||||||||
每股基本(亏损) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
每股摊薄(亏损) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
金融工具的公允价值
公司资产和负债的公允价值符合ASC主题820“公允价值计量和披露”项下的金融工具资格,其公允价值与所附资产负债表中的账面价值大致相同,这主要是由于它们的短期性质。
收入 确认
公司通过将产品直接销售给最终用户或通过分销商(统称为“客户”)获得收入。
公司根据FASB会计准则汇编606“与客户签订合同的收入”(“ASC 606”),通过应用以下步骤确认收入。根据ASC 606,收入在承诺的商品或服务的控制权转移给客户时确认,金额反映了公司预期从这些商品或服务的交换中获得的对价 。该公司采用以下五个步骤,以确定在履行其每项协议下的义务时确认的适当收入金额:
● | 确定 与客户的合同; | |
● | 确定 合同中的履行义务; | |
● | 确定 成交价; | |
● | 将交易价格分配给合同中的履约义务;以及 |
当货物或产品在装运时所有权转移时按FOB发货点发货时,公司履行履约义务 。我们的产品通常在装运前或标准净额30天内付款,我们不提供与我们的产品相关的具体退货、退款或保修,但到目前为止还没有任何缺陷产品的情况除外。
F-11 |
目录表 |
应收账款和信用风险
应收账款
产生于公司产品销售。本公司根据对未偿还应收款、历史收款信息和现有经济状况的审查,为可疑收款提供了准备。截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度,本公司确认,
长期资产减值
当事件或环境变化显示长期资产的账面金额可能无法收回时,我们 评估长期资产(包括无形资产)的减值。如果一项资产的账面价值超过该资产预期产生的未贴现的未来净现金流,则该资产被视为减值。
商誉和无形资产
商誉 每年至少进行减值测试。于报告单位层面进行商誉减值测试,首先进行定性评估,以确定报告单位的公允价值是否更有可能低于其账面价值 。如果报告单位未通过定性评估,则将报告单位的账面价值与其公允价值进行比较。报告单位的公允价值采用市场法和贴现现金流量法进行估计。如果报告单位的账面价值超过其公允价值,商誉被视为减值。贴现现金流方法使用预期的未来经营业绩 。未能实现这些预期结果可能会导致报告单位未来的商誉减值。
我们
对截至2022年12月31日的商誉进行了评估,结果显示
无形资产包括专利和商标、购买的客户合同、购买的客户和商家关系、购买的贸易名称、购买的技术和竞业禁止协议。无形资产采用直线法在估计收益期内摊销,估计使用年限为一年至二十年。无形资产 没有估计重大残值。当事件或环境变化显示长期资产的账面价值可能无法收回时,我们评估长期资产(包括无形资产)的减值。如果一项资产的账面价值超过该资产预期产生的未贴现未来现金流量,则该资产被视为减值。
公司对其长期资产的评估导致减值费用为#美元
外币折算
外币资产和负债按资产负债表日的汇率换算,而收入和费用账户 按期间的平均汇率换算。股权账户按历史汇率折算。 截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的外币交易累计损益和折算不是重要的 材料。
研究和开发
公司按照会计准则编撰副主题730-10,研究和开发(“ASC 730-10”)核算研究和开发费用。根据ASC 730-10,所有研发成本必须在发生时计入费用。
因此,内部研发成本在发生时计入费用。第三方研究和开发成本在合同工作完成或取得里程碑式成果后计入。与当前和未来产品相关的公司赞助的研究和开发成本
在发生的期间内支出。该公司产生的研发费用
为$
F-12 |
目录表 |
基于股票 的薪酬
公司根据FASB会计准则汇编718“薪酬-股票薪酬”(“ASC 718”)确认员工的薪酬成本。根据ASC 718,公司必须根据授予日的公允价值衡量基于股份的薪酬安排的薪酬成本,并在财务报表中确认要求员工提供服务的期间的成本 。基于股票的薪酬安排包括股票期权和认股权证。因此,补偿成本在授予之日按其公允价值计量。此类补偿金额(如果有的话)将在 期权授予的相应归属期间摊销。
2018年10月24日,即成立之日,公司通过了ASU编号2018-07《薪酬-股票薪酬(主题718):非员工股份支付会计的改进 》。这些修订扩大了专题718--薪酬--股票薪酬 的范围(目前仅包括对员工的股票支付),以包括为货物或服务向非员工发放的股票付款。因此,向非员工和员工支付股份的会计核算将基本一致。
所得税 税
公司根据ASC 740所得税(“ASC 740”)核算所得税。ASC 740要求确认递延税项 资产和负债的财务报表和计税基础之间的差异的预期影响,以及预期的未来税收优惠将从税收损失和税收抵免结转中获得。ASC 740还要求在所有或部分递延税项资产很可能无法变现的情况下建立估值拨备。
ASC 740还澄清了企业财务报表中确认的所得税中的不确定性的会计处理,并规定了财务报表确认的确认门槛和计量程序,以及对纳税申报单中已采取或预期采取的纳税状况的计量 。为了确认这些好处,税务机关必须在审查后更有可能维持税收状况 。ASC 740还就终止确认、分类、利息和处罚、中期会计、披露和过渡提供指导。根据本公司的评估,得出的结论是,本公司的财务报表中没有需要确认的重大不确定 税务状况。由于本公司于2018年10月24日注册成立,因此评估是针对2018纳税年度进行的,这将是唯一需要审查的期间。本公司相信其收入 税务状况及扣减项目经审计后将会持续,预计不会有任何会导致其财务状况发生重大变化的调整 。本公司记录与审计相关的利息和罚款的政策是将此类项目 作为所得税费用的组成部分进行记录。
公司于2023年12月31日及2022年12月31日的递延税项资产由净营业亏损结转组成,结转时使用的联邦和州有效税率约等于$
相关的 方
公司遵循FASB会计准则编撰的第850-10小节,以识别关联方并披露关联方交易。
根据第850-10-20节,关联方包括:a.本公司的关联公司;b.在没有选择第825-10-15节的公允价值期权条款下的公允价值期权的情况下,需要对其股权证券进行投资的实体;c.以员工利益为目的的信托,如由管理层管理或托管的养老金和利润分享信托;d.本公司的主要所有者;e.本公司的管理层;F.如果一方控制或能够显著影响另一方的管理或经营政策,公司可能与之打交道的其他各方 可能被阻止其中一方完全追求自己的单独利益;以及G.其他方 可能显著影响交易方的管理或经营政策,或在交易方之一拥有所有权权益,并可能显著影响另一方,以至于一个或多个交易方可能被阻止完全追求自己的单独利益。
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目录表 |
合并财务报表应包括披露除薪酬安排外的重大关联方交易、费用津贴和正常业务过程中的其他类似项目。但是,这些报表不要求披露在编制合并或合并财务报表时被取消的交易。披露内容应包括: a.所涉关系的性质(S);b.对列报损益表的每一期间的交易的描述,包括未计入金额或名义金额的交易,以及为了解该等交易对财务报表的影响而认为必要的其他信息;c.列报损益表的期间的每一项交易的金额,以及与上一期间使用的术语的确定方法的任何变化的影响;以及D.截至提交的每份资产负债表日期的应付或应付关联方的金额,如果不是显而易见的,则包括结算条款和方式。
重新分类
某些 本期和前期余额已作调整,以反映本期列报。
最近 会计声明
2018年6月,FASB发布了ASU 2018-07,简化了非员工股份支付交易的会计处理。修正案 明确规定,718主题适用于设保人通过发放基于股份的支付奖励而获得在设保人自己的业务中使用或消费的货物或服务的所有基于股份的支付交易。该标准将在2020财年的第一季度对我们生效,尽管允许提前采用(但不会早于主题606的采用)。本公司已于2019年1月1日起采用本标准。该准则的采用并未对公司的经营业绩、财务状况、现金流和财务报表披露产生重大影响。
2016年2月,印发了专题842“租赁”,以取代专题840“租赁”中的租赁要求。以前的GAAP和主题842之间的主要区别是承租人对根据以前的GAAP分类为经营性租赁的租赁资产和租赁负债的确认。承租人应在资产负债表中确认支付租赁款项的负债(租赁负债)和代表其在租赁期内使用标的资产的权利的使用权资产。对于租期为12个月或以下的租赁,承租人可按标的资产类别作出会计政策选择,不确认租赁资产和租赁负债。如果承租人做出这一选择,它应该在租赁期限内按一般直线原则确认此类租赁的租赁费用。出租人采用的会计与以前的公认会计原则基本相同。 第842主题将适用于2018年12月15日之后的年度报告期间,包括该年度 期间内的过渡期,并将追溯适用。本公司自2019年1月1日起采用本标准。采用本准则并未对公司的经营业绩、财务状况、现金流和财务报表披露产生重大影响 。
注: 3-应收帐款
于2023年12月31日及2022年12月31日,本公司应收账款为美元
注: 4-预付费用和押金
于
2023年12月31日,本公司已预付费用及按金$
注: 5-库存
截至2023年12月31日和2022年12月31日,该公司的库存为$
F-14 |
目录表 |
注: 6-有价证券
截至2022年12月31日,公司已投资$
JWAC 于2023年5月2日向证券交易委员会提交了一份关于Form 8-K的最新报告。JWAC的股东在2023年5月2日举行的股东特别大会上批准了JWAC与Chijet Inc.及其关联公司(包括Chijet Motor Company Inc.(统称为Chijet))的业务合并,并于2023年6月1日完成了交易。因此,在2023年6月27日, 公司共收到 Chijet(Nasdaq:CJET)的限制性普通股股份以换取其贷款。2023年8月 ,公司收到 由于业务合并协议中的下行保护条款,额外持有ChiJet股份。
2023年5月,该公司购买了
截至2023年12月31日止年度,公司出售
2023年12月31日,公司持有
在与Chijet交易有关的
中,我们的首席执行官Brian John“有权获得20%(20%)的奖金,这是基于公司的任何投资实现的净利润。”截至2023年6月30日,公司已记录或有负债#美元。
注: 7-对附属公司的投资和贷款
于2022年12月9日,本公司与SRM Entertainment,Inc.(“SRM”)订立证券交换协议(“交换协议”),以规范SRM与本公司的分离。于2023年5月26日,吾等修订及重述交换协议
(“经修订及重订的交换协议”),以包括有关SRM公司经销及分离的额外资料
。与木星的修订和重新签署的交换协议中规定的分离于2023年8月14日结束。根据经修订及重订的交换协议,于2023年5月31日向本公司发出SRM
于
2022年12月31日,本公司有未偿还的无抵押、无息应收贷款余额为美元
在截至2023年12月31日的年度内,本公司开始与总部位于科罗拉多州的Elite Health Partners Inc.(“Elite”)
就许可和出售其遗留的Jupiter Wellness资产进行谈判。在这些讨论中,公司将Elite
$
截至2022年12月31日,该公司的贷款总额为$
F-15 |
目录表 |
注: 8-应收票据
于2021年12月8日,本公司发行了一张金额为#美元的有担保本票(“本票”)。
2022年2月,NFP终止了SPA,2022年3月,公司发布了关于NFP票据的违约通知。因此,本公司已确定票据已减值,并计入减值费用#美元。
注: 9-无形资产
SRM 娱乐
在 收购SRM Entertainment,Limited(简称"SRM Ltd")时,公司将购买价格分配至无形 资产如下:
分销协议 | $ | |||
商誉 | ||||
$ |
分销协议的预计寿命为
自2023年8月14日起生效公司剥离
取消合并损失摘要 :
商誉和无形资产 | $ | |||
SRM有限公司解除合并时的净资产 | ||||
SRM有限公司的股权 | ||||
解除固结的影响 | ||||
公允对价 | ( | ) | ||
解除固结损失 | $ | ( | ) |
权益法投资变更摘要
公允对价 | $ | |||
SRM损失中的权益 | ( | ) | ||
天平 | $ |
许可协议
在截至2021年12月31日的年度内,公司就某些专利技术的使用权签订了两份许可协议。
公司总共支付了$
F-16 |
目录表 |
临床 研究协议
在截至2022年12月31日的年度内,该公司签订了一项临床研究协议,研究针对新冠肺炎后综合症和症状的新疗法,并开展其他项目,包括治疗呼吸道疾病(如流感)、疱疹、湿疹和其他皮肤适应症。截至2022年12月31日,该公司已支付了$
安全 镜头获取
于2023年7月10日,本公司与GBB Drink Lab,Inc.(“GBB”)
订立资产购买协议(“APA”),根据该协议,本公司收购GBB的若干资产(“已购买资产”),其中包括
一种血液酒精排毒饮料安全针剂的专利,这是一种可降低血液酒精含量的非处方药饮料,可使酒精的影响以比正常更快的速度恢复。买入价是公司受限制普通股
股份,价值为美元
专利将在12年内摊销(专利的剩余12年有效期)。截至2023年12月31日止年度,
公司确认美元
交易和账面值汇总 :
购买价格: | 采购分配 价格: | ||||||||||
现金 | $ | 专利 | $ | ||||||||
公平 发行股票价值 | 摊销 | ( | ) | ||||||||
$ | 天平 | $ |
注: 10-应计利息和其他应计负债
于
2023年12月31日及2022年12月31日,本公司对以下可换股票据的应计利息为$
于
2023年12月31日及2022年12月31日,本公司的应计负债总额为美元
注: 11-可转换应付票据
2022年4月20日,本公司签订了一项
F-17 |
目录表 |
该批债券的原始发行折扣为5%(
发行股份及与2022年票据相关发行的认股权证的公允价值合共为$
债券截至2023年12月31日止年度的利息支出合共$
于截至2023年12月31日止年度内,对票据作出修订,以改变票据的换股价,并将所有已发行认股权证的行使价降至$
2023年12月,
下表载列本公司截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度的可换股承兑票据活动本金结余概要:
本金余额,2021年12月31日 | $ | |||
发布 票据 | ||||
本金余额,2022年12月31日 | $ | |||
转换 附注 | ( | ) | ||
本金余额, 2023年12月31日 | $ |
注: 12-新冠肺炎小企业贷款
在截至2020年12月31日的年度内,本公司申请并收到$
注: 13-资本结构
首选 库存—本公司获授权发行合共 面值为$的优先股 . 优先股已发行且已发行。
普通股 股票-本公司获授权发行合共 面值为$的普通股 .截至2023年12月31日和2022年, 和 已发行普通股和已发行普通股。
F-18 |
目录表 |
截至2022年12月31日的年度发行
财政部购买的股票
于2021年11月,本公司委托奥本海默公司从公开市场回购本公司普通股。
在截至2022年12月31日的年度内,本公司购买了
与可转换债券相关的股票和认股权证
在截至2022年12月31日的年度内,本公司发行了
为服务发行的股票
在截至2022年12月31日的年度内,公司签订了六份咨询协议,根据这些协议,公司发布了 普通股。这些股份是根据公司纳斯达克于协议日期的收市价 按各自的公允价值发行的。该公司确认的总额为$ 在截至2022年12月31日的年度,作为与这些发行相关的基于股票的补偿。截至2022年12月31日,本公司尚未发行 其中 包括在应付普通股中。
管理 股票退还和注销
2022年9月28日,本公司收到纳斯达克的一封信函,称由于本公司在股东批准的股权补偿计划之外进行了
的某些股份发行,纳斯达克已确定本公司不符合上市规则第563(I)条。2022年7月26日,
截至2023年12月31日止年度发行:
公开发行的股票
除PIPE协议及发售认股权证(见下文附注13)外,本公司与若干买方订立证券购买协议(“RD协议”),根据该协议于2023年1月23日,
为服务发行的股票
截至2023年12月31日止年度,本公司签署了咨询协议, 普通股。这些股份是根据股份发行当日公司纳斯达克的收市价 按各自的公允价值发行的。该公司确认了$ 作为截至2023年12月31日的年度的股票薪酬 。
F-19 |
目录表 |
为应付股票发行的股份
在截至2023年12月31日的年度内,公司发行了
为购买资产发行的股票
于2023年7月,本公司就购买与安全拍摄有关的知识产权订立资产购买协议(见 附注9)。收购价包括发行 公司限制性普通股的股份。
为行使与本票有关的认股权证而发行的股份
2023年8月,本公司共发布了
为行使与管道交易相关的认股权证而发行的股票
自2023年8月起,与上述本公司IPO及PIPE交易有关的若干认股权证持有人行使其所持认股权证的一部分,本公司共发行
为转换承兑票据而发行的股份
2023年12月,A $
下表载列截至2023年和2022年12月31日止年度本公司普通股股份的发行情况如下:
余额2021年12月31日 | ||||
为服务而发行的股票 | ||||
贷款发起份额 期票 | ||||
从 回购的股份 市场 | ( | ) | ||
管理共享 取消 | ( | ) | ||
余额2022年12月31日 | ||||
公开发行 | ||||
为股票发行的股份 应付 | ||||
为服务而发行的股票 | ||||
为资产发行的库存 购买 | ||||
已发行用于转换的股票 有关票据的认股权证 | ||||
已发行股票 带音符转换 | ||||
库存 为转换与首次公开发售有关的认股权证而发行 | ||||
余额12月31日, 2023 |
F-20 |
目录表 |
普通股 应付股款
在截至2021年的年度内,本公司签订了两份咨询协议,要求现金部分和股票部分,而在截至2022年12月31日的年度内,公司签订了另一项要求现金部分和股票部分的咨询协议
。截至2022年12月31日,本公司累计应计费用为#美元
在截至2023年12月31日的年度内,公司发行了
认股权证
可转换的
认股权证:截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度,本公司共发行
报告日期 | 相对的 公允价值 | 术语 (年) | 锻炼 价格 | 市场 授权日价格 | 波动率 百分比 | 无风险 费率 | ||||||||||||||||||
至 | $ | $ | - | - | % | |||||||||||||||||||
$ | $ | $ | % | |||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | % |
管道
权证:2023年1月19日,在私募中,本公司与某些购买者签订了证券购买协议(“PIPE协议”)
,以发行
报告日期 | 相对的 公允价值 | 术语 (年) | 锻炼 价格 | 市场 授权日价格 | 波动率 百分比 | 无风险 费率 | ||||||||||||||||||
$ | $ | $ | % | |||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | % |
截至2023年12月31日止年度,本公司签订了四份投资者关系咨询协议,根据协议条款,
本公司共发行了
报告日期 | 相对公允价值 | 期限(年) | 行权价格 | 批出日期的市价 | 波动率百分比 | 无风险 费率 | ||||||||||||||||||
- | $ | $ | - | $ | - | % | - | |||||||||||||||||
$ | $ | - | $ | % |
F-21 |
目录表 |
下表汇总了截至2023年和2022年12月31日的所有未行使认股权证,以及期内的相关变动。
行使价 为期末各认股权证的加权平均数。
第 个 认股权证 | 锻炼 价格 | |||||||
2021年12月31日的余额 | $ | |||||||
与可转换债券相关的权证 注意到 | ||||||||
与 相关的签发权证 可转换票据 | ||||||||
2022年12月31日的余额 | $ | |||||||
公开发售中发行的认股权证 | ||||||||
就服务发出的手令 | ||||||||
与可转换债券有关的认股权证 注意到 | ( | ) | ||||||
在 与管道连接 | ( | ) | ||||||
2023年12月31日的余额 | $ | |||||||
于2023年12月31日到期的认股权证 | $ |
股票 期权
2022年,本公司共发布了 行权价在$之间的期权 及$ 每一家公司的高管、董事和员工的任期为五年。该公司记录了一笔费用#美元。 关于高级职员、董事、 和员工的发行。
在 截至2022年9月30日止的九个月内,本公司根据该协议的条款 , 立即授予的两年期期权,行权价为$ 。该公司记录了一笔费用 $ 与此次发行有关。
报告日期 | 第 个 选项 | 期限 (年) | 演练 价格 | 授予日期 | 市场 波动率价格 百分比 | 公允价值 | ||||||||||||||||||
$ | $ | % | $ | |||||||||||||||||||||
$ | - | $ | % | $ |
截至2023年12月31日止年度,公司签署了五份雇佣和董事协议, —年期权,每季度归属,行使价在美元之间 及$ 和 三年期期权, 立即授予,行使价为美元 .购股权之公平值总额 .期权的公允价值将 在归属期内摊销。本公司确认美元 截至2023年12月31日止年度的支出。
这些认股权证的公允价值是在授予日使用Black-Scholes估值模型计量的。下表列出了布莱克-斯科尔斯估值模型在各自报告日期的假设 。
报告日期 | 选项数量 | 期限(年) | 行权价格 | 授予日期 | 波动率百分比的市价 | 公允价值 | ||||||||||||||||||
- | - | $ | - | $ | - | - % | $ |
截至2023年12月31日,公司已 未清偿期权。
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目录表 |
注: 15-承付款和或有事项
公司签订了新的写字楼租赁合同,自2021年7月1日起生效。租赁的主要期限为五年,另有一个续订选项,租期为 另外三年。主要租期和一次续期的最低年租赁费如下:
初级阶段 | 金额 | 金额 更新期间 | 金额 | |||||||
2022年7月1日至6月30日 | $ | 2027年7月1日至6月30日 | $ | |||||||
2023年7月1日至6月30日 | $ | 2028年7月1日至6月30日 | $ | |||||||
2024年7月1日至6月30日 | $ | 2029年7月1日至6月30日 | $ | |||||||
2025年7月1日至6月30日 | $ | |||||||||
2026年7月1日至6月30日 | $ |
根据新的租赁报告标准,公司记录了使用权资产(“ROU”)和抵销租赁负债
$。
此外,
公司确认增加的利息支出为$
法律诉讼
在正常业务过程中,公司可能会不时受到法律诉讼和因合同或其他事项引起的索赔。 管理层并不知悉任何未决或受威胁的诉讼,而最终处置或解决方案可能对其财务状况、经营业绩或流动资金产生重大不利影响。
2020年8月6日,本公司、John和Miller先生及某些关联实体在纽约南区美国地区法院对Robert Koch、Bedford Investment Partners、LLC、Kaizen Advisors、LLC和其他某些未具名被告提起诉讼。
诉讼指控Koch先生和其他被告试图勒索本公司以及John和Miller先生向被告发行他们声称欠他们的公司普通股。本公司声称,他们与Koch先生或其任何关联公司并无任何口头或书面协议,使其有权获得本公司普通股股份。该公司的投诉要求实际赔偿金额为#美元。
2023年11月30日,Intrasastal Capital,LLC(“Intrasastal”)向纽约县最高法院
提起诉讼,指控(I)公司违反了于2021年7月26日左右向Intrasastal发行的普通股认股权证,以及(Ii)法院应命令该公司向Intrasastal交付
该公司于2024年1月26日左右答复了Intrasastal的投诉。本公司拟就Intrasastal的索偿作出有力的 辩护,并不相信诉讼的最终处置或决议会对本公司的财务状况、经营业绩或流动资金造成重大不利影响。
F-23 |
目录表 |
2023年12月8日,本公司向美国纽约南区地区法院起诉Capybara Research(“Capybara”)、Igor Appelom
(“Appelom”,与Capybara Research一起称为“Capybara当事人”)和Accretive Capital LLC d/b/a Benzinga
(“Capybara当事人和Accretive,统称为”Capybara被告“)。本公司的起诉书称,(I)Capybara各方就证券欺诈向本公司承担责任
作出虚假陈述以操纵公司普通股价格以使Capybara各方受益,以及(Ii)Capybara被告对侵权干预公司潜在业务关系负有责任,方法是误导投资公众在没有合法依据的情况下,为了Capybara被告的利益,对公司普通股持有空头头寸
,以错误地压低普通股价格。2024年3月18日,纽约南区联合地区法院在对Capybara Research和Igor Appelom提起的针对证券欺诈和侵权干预的诉讼中,裁定该公司对被告诽谤、毫无根据和恶意的文章做出缺席判决。安全镜头曝光$Shot,
在另一份单独的和解协议中,被告
Acative Capital LLC d/b/a Benzinga同意撤回并从其网站上删除这篇诽谤故事,并停止未来的任何出版。
2024年3月18日,纽约南区联合地区法院在起诉卡皮巴拉研究公司和伊戈尔·阿佩尔布姆证券欺诈和侵权干预案件中,裁定该公司缺席 被告的诽谤、毫无根据和恶意的文章,题为《安全镜头曝光$Shot,博卡拉顿蛇油:揭开饮料及其可疑来源背后的欺诈》 。在另一份和解协议中,被告Acative Capital LLC d/b/a Benzinga同意撤回并从其网站上删除 诽谤故事,并停止未来的任何出版。
2023年9月5日,“Sabby”波动率权证主基金有限公司向纽约南区联邦地区法院提起诉讼,标题为“Sabby波动率权证主基金有限公司诉Jupiter”Wellness,Inc.,No.1:23-cv-07874-kpf(“诉讼”)。Sabby在诉讼中最初的申诉称,该公司推迟了对“SRM”娱乐公司普通股的剥离和分销。公司提出了违反合同、承诺禁止反言和疏忽失实陈述的索赔。2023年11月10日,Jupiter寻求司法许可, 动议驳回Sabby的申诉,辩称Sabby对在原始记录日期发生的延迟分发没有法律权利,而且无论如何,没有任何法律要求公司赔偿Sabby回补其针对公司的空头头寸的费用。 作为回应,法院允许各方绕过驳回动议简报,只要Sabby在2023年12月15日之前提出修订的申诉。
Sabby要求补偿性损害赔偿,估计超过$
2024年2月9日,“Sabby”波动率权证Master Find Ltd.在纽约南区联邦区法院起诉该公司,案件标题为:Sabby Volatility Currant Master Fund Ltd.诉Safe Sort,Inc.,No.1:24-cv-920-NRB
(“诉讼”)。Sabby最初的申诉称,公司不正当地拒绝履行Sabby
行使认股权证收购2,105,263股普通股的义务。2024年3月8日,Sabby提出了修改后的申诉。该公司对修改后的投诉的答复截止日期为2024年3月29日。Sabby要求“经审判证实的违约金和补偿性损害赔偿”,包括估计至少为#美元的补偿性损害赔偿。
2024年1月16日,3i LP(“3i”)向纽约州最高法院(位于纽约县)对本公司提起诉讼,案件标题为3i LP诉Safety Shot,Inc。第650196/24号("诉讼")。本案
源于公司声称拒绝3i试图行使某些授权,并说明实际
赔偿金和违约赔偿金的诉讼原因,金额约为美元
2024年1月19日,科切拉音乐节,有限责任公司向加州中心区联邦地区法院 提起诉讼,案件编号2:24-cv-537(“诉讼”)。诉讼依据《美国法典》第15编第1114条提出商标侵权的诉讼理由;根据《美国法典》第15编第1125条对原产地进行虚假指定;根据《美国法典》第15编第1125条提出虚假广告;违反《加州法典》。公共汽车。&教授法典17200和17500节;非法侵入的诱因;转化;非法侵入动产。诉讼寻求禁令救济、公司被指控的侵权行为产生的利润、Coachella饮料赞助的价值、纠正广告的费用、律师费和惩罚性赔偿。2024年2月26日左右,各方就此事达成和解。作为和解协议的一部分,公司同意终止所有与节日相关的活动,并规定进入永久禁令和最终判决,并支付不会对公司的财务状况、经营业绩或流动资金产生重大不利影响的金钱。
F-24 |
目录表 |
2024年1月10日,Bigger Capital Fund,L.P.(“Bigger”)向纽约州最高法院提起诉讼,案件编号650148/2024(“诉讼”)。诉讼源于本公司于2021年7月20日向Bigger Capital发行的购买1,656,050股公司普通股的认股权证,并主张 违约、具体履行和声明救济的诉讼原因。诉讼要求300万美元的补偿性损害赔偿、估计金额为400万美元的违约性损害赔偿、具体履约、律师费和宣告性救济。大约在2024年3月4日左右,该公司提交了对别格投诉的答复。本公司打算针对Bigger的索赔积极为自己辩护,并不认为诉讼的最终处置或解决将对本公司的财务状况、经营业绩或流动资金产生重大不利影响。
2024年1月18日左右,Alta Partners,LLC(“Alta”)向纽约南区联邦地区法院(以下简称“Alta”)提起诉讼,诉讼标题为:Alta Partners,LLC诉安全射击公司,编号24-cv-373(S.D.N.Y.) (“诉讼”)。诉讼源于公司购买公司普通股股份的认股权证,并声称 违反合同、违反诚信和公平交易默示契约(作为替代方案)和违反1933年证券法第11条的诉讼原因。诉讼寻求补偿性一般损害赔偿和违约性损害赔偿,金额将在审判中得到证明。本公司打算针对Alta的索赔积极为自己辩护,并不相信诉讼的最终处置或解决将对本公司的财务状况、运营结果或流动资金产生重大不利影响。
在正常业务过程中,公司可能会不时受到法律诉讼和因合同或其他事项引起的索赔 。管理层并不知悉任何未决或受威胁的诉讼,而最终处置或解决方案可能会对其财务状况、经营业绩或流动资金产生重大不利影响。
注: 17-后续事件`
此后 至2023年12月31日,公司共发行了 其普通股的股份,包括 服务股份 和认股权证转换时的余额。
自2023年12月31日起,本公司开始涉及若干法律及诉讼事宜,详情载于法律诉讼上面。
2024年2月22日,该公司宣布已签署一项协议,将其遗留的Jupiter Wellness资产许可并出售给科罗拉多州的Elite Health Partners Inc.。该公司的Jupiter Wellness资产包括一系列非处方药商业化产品 以及用于护肤、头发生长和女性健康等适应症的候选产品。Elite Health目前是一家私营公司,计划在2024年第三季度之前提交IPO注册声明,然后成为上市公司 。首次公开募股后,Elite Health将以安全计划向其股东分红的Elite Health 流通股的40%的对价收购获得许可的Jupiter Wellness资产。
根据ASC主题855-10,本公司分析了自2023年12月31日至这些财务报表发布之日的运营情况,并确定在这些财务 报表中没有任何其他重大后续事件需要披露。
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