附件97.1
Adial Pharmaceuticals,Inc
退还政策
Adial Pharmaceuticals,Inc.的董事会(“董事会”) 。(the"公司")已确定,采用本退款政策(本"政策")符合公司的最佳利益, 该政策规定,在会计重述(定义见下文)的情况下,可收回某些奖励补偿。本政策 旨在遵守并解释为符合经修订的1934年《证券交易法》第10D节 (以下简称"交易法")、根据《交易法》颁布的规则10D—1(以下简称"规则10D—1")和纳斯达克上市规则 第5608条。
1.定义
就本政策而言,下列大写的 术语应具有下列含义。
“会计重述“ 是指由于公司重大不遵守证券法规定的任何财务报告要求而对公司财务报表进行的会计重述,包括为更正之前发布的财务报表中对先前发布的财务报表具有重大意义的错误而要求的任何会计重述,或者如果错误在本期得到纠正或在本期未纠正,将导致重大错报的会计重述 。
“退款期限” 指紧接本公司需要编制会计重述的日期之前的三个已完成的会计年度,以及在该三个已完成的会计年度内或紧随其后的任何过渡期(因公司会计年度的变化而产生)(但至少九个月的过渡期应计为已完成的 财政年度)。这个“要求本公司编制会计重述的日期“以下列日期中较早的日期为准:(A)董事会、董事会委员会或本公司获授权采取行动的一名或多名高级管理人员(如董事会不需要采取行动)、得出或理应得出结论认为本公司须编制会计重述的日期;或(B)法院、监管机构或其他合法授权机构指示本公司编制会计重述的日期。
“错误地判给了 赔偿“指在会计重述的情况下,以前收到的激励性薪酬的金额 ,超过如果根据会计重述中重述的金额确定的奖励薪酬的金额,并且必须在不考虑相关执行干事支付的任何税款的情况下计算;但条件是,对于以股价或股东总回报为基础的激励性薪酬,如果错误奖励的赔偿金额不需要直接根据会计重述中的信息进行数学重新计算,则:(I)错误奖励的赔偿金额必须基于对会计重述对股票价格或股东总回报影响的合理估计 ;(Ii)公司必须保存该合理估计的确定文件,并向纳斯达克股票市场(“纳斯达克”)提供此类文件。
“首席执行官” 指本公司的总裁、财务总监、会计总监(如无会计总监,则为主计长)、本公司分管主要业务单元、事业部或职能(如销售、行政、财务)的总裁副主管人员、执行决策职能的其他高级管理人员或执行类似决策职能的其他人员 。如果公司母公司或子公司的高管为公司履行此类决策职能,则该高管被视为“高管”。
“财务报告 衡量标准“指按照编制公司财务报表时使用的会计原则确定和列报的任何措施,以及全部或部分源自该等措施的任何措施;但条件是,财务报告措施不一定要在公司的财务报表中提出或包括在提交给美国证券交易委员会(”美国证券交易委员会“)的文件中 才符合”财务报告措施“的资格。就本政策而言,财务报告指标包括但不限于股价和股东总回报。
“基于激励的薪酬 “指完全或部分基于实现财务报告措施而授予、赚取或授予的任何补偿。基于激励的薪酬是“收到“为本政策的目的,在公司的财政 期间,达到了基于奖励的薪酬奖励中规定的财务报告措施,即使此类基于激励的薪酬的支付或授予是在该期间结束后发生的。
2.策略 应用。
本政策适用于高管(A)在开始担任高管后收到的基于激励的薪酬 ;(B)如果此人在绩效期间的任何时候担任过基于激励的薪酬 ;以及(C)当公司在国家证券交易所上市的证券类别 。
3.策略 恢复要求。
如果本公司被要求编制会计重述,本公司应合理迅速地追回任何高管在退还期间收到的任何错误补偿的金额。在会计重述的情况下,董事会应自行决定与该会计重述有关的每位高管被错误判给的赔偿金额。
4.追回的方法。
董事会应自行决定迅速追回此类错误判给赔偿金的时间和方法,其中可包括但不限于:(A)寻求补偿任何基于现金或股权的赔偿金的全部或部分,(B)取消先前的基于现金或股权的赔偿金,无论是否归属,或已支付或未支付,(C)取消或抵消任何未来计划的基于现金或股权的赔偿金,(D)取消递延赔偿, 遵守《国税法》第409a条和据此颁布的条例,以及(E)适用法律或合同授权的任何其他方法。在遵守任何适用法律的情况下,董事会可影响根据本政策向高管支付的任何金额的追回,包括根据任何其他适用的公司计划或计划支付给该个人的金额,包括基本工资、奖金或佣金以及高管之前推迟支付的薪酬。
2
根据本政策,本公司被授权和指示按照本政策追回错误判给的赔偿,除非董事会的赔偿委员会 认定,仅在满足下列有限原因中的一(1)项且符合以下程序和披露要求的情况下,追回是不可行的:
·为协助执行政策而向第三方支付的直接费用将超过需要收回的金额。在得出结论认为基于执行费用追回任何错误判给的赔偿额是不可行的 之前,本公司必须作出合理尝试以追回该等错误判给的赔偿,并记录该追回的合理尝试(S),并将该文件提供给纳斯达克;
·回收将违反2022年11月28日之前通过该法律的公司所在国家/地区的法律。在得出结论认为追回基于违反公司所在国家法律而错误判给的任何金额的赔偿是不切实际之前,公司必须获得纳斯达克所在国家法律顾问的意见,认为追回将导致此类违法行为,并且必须向纳斯达克提供该意见; 或
·恢复可能会导致其他符合纳税条件的退休计划 无法满足《美国法典》第26篇第401(A)(13)条或第26篇《美国法典》第411(A)条及其规定的要求 。
5.不对高管人员进行赔偿。
尽管任何赔偿或保险单的条款或与任何高管的任何合同安排可能被解释为相反的,公司不应 就任何错误判给的赔偿的损失向任何高管进行赔偿,包括支付或报销任何高管购买的第三方保险的费用,以资助本保单项下的潜在追回义务。
6.所需的 与政策相关的备案。
本公司应根据联邦证券法的要求提交与本政策有关的所有披露,包括美国证券交易委员会备案文件中要求的披露。
7.确认。
每位高管应在(I)下文规定的本政策生效日期或(Ii)此人成为高管之日后三十(30)个日历日内签署并交回公司,确认表格作为附件A,据此,高管同意受本政策条款和条件的约束,并遵守本政策的条款和条件。
3
8.行政管理
本政策应由董事会或薪酬委员会(如董事会指定)管理,在此情况下,本政策中对董事会的提及应视为对薪酬委员会的提及。董事会作出的任何决定均为最终决定,对所有受影响的个人均具有约束力。
9.保单 不受限制
董事会打算最大限度地在法律范围内适用这一政策。本保单项下的任何退还权利是根据适用法律或根据雇佣协议、股权授予协议或类似协议中的任何类似保单条款或本公司可获得的任何其他补救 或退还权利的补充而非替代。
本保单所载任何事项,以及本保单所预期的任何赔偿或追讨,均不限制本公司或其任何联营公司因行政总裁的任何行为或不作为而可能对该行政总裁提出的任何索偿、损害赔偿或其他法律补救。
10.修改; 终止。
董事会可随时及不时酌情修订、修改、补充、撤销或替换本政策的全部或任何部分,并应按其认为必要的方式修订本政策,以遵守适用法律或本公司证券上市的国家证券交易所采纳的任何规则或标准。
11.接班人。
本政策对所有高管及其受益人、继承人、遗嘱执行人、管理人或其他法定代表人具有约束力并可强制执行。
12.生效日期 。
本政策自2023年11月16日起生效。本政策的条款适用于高管在2023年10月2日或之后收到的任何基于激励的薪酬,即使此类基于激励的薪酬是在该日期之前批准、授予或授予的。
批准和通过:2023年11月16日
4
附件A
ADIAL 制药公司退款政策
确认书
通过在下面签名,签署人确认 并确认签署人已收到并审阅了艾迪尔制药公司(“本公司”) 退还政策(下称“政策”)的副本。
通过签署本确认书,签署人 确认并同意签署人现在和将来继续受本保单的约束,并且保单将在 期间和在签署人受雇于公司或为公司服务之后适用。此外,签署如下即表示签署人同意遵守保单条款,包括但不限于将任何错误判给的赔偿(如保单所界定)退还给公司,退还保单所要求的范围,并以符合保单的方式退还给公司。
执行干事 | |
签名 | |
打印名称 | |
日期 |