附录 97.1

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AQUABOUNTY 科技股份有限公司

补偿回政策

于 2023 年 11 月 1 日通过

特拉华州的一家公司AquaBounty Technologies, Inc.(及其子公司统称为 “公司”)已通过了一项薪酬追回政策(本 “政策”),如下所述。

1.

概述

本政策规定了公司应根据美国证券交易委员会(“SEC”)根据经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)和纳斯达克股票市场发布的规定,向受保人员(定义见下文)追回错误发放的补偿的情况和程序。此处使用但未另行定义的大写术语应具有下文第 3 节中给出的含义。

2.

补偿追回要求

如果公司被要求编制财务重报,公司应合理地迅速收回与该财务重报有关的所有错误支付的薪酬。

3.

定义

a.

“适用的恢复期” 是指财务重报重报日期之前的三个已完成的财政年度。此外,如果公司更改了其财政年度:(i)在这三个已完成的财政年度之内或之后发生的任何少于九个月的过渡期也应成为该适用恢复期的一部分;(ii)任何九至十二个月的过渡期将被视为已完成的财政年度。

b.

“适用规则” 是指交易所根据《交易法》第10D-1条通过的任何规则或法规,以及美国证券交易委员会根据《交易法》第10D条通过的任何适用规则或法规。

c.

“董事会” 是指公司的董事会。


d.

“委员会” 是指董事会的薪酬与人力资本委员会,如果没有该委员会,则指在董事会任职的大多数独立董事。

e.

“受保人” 是指董事会或委员会指定受本政策约束的任何执行官和任何其他人员。个人在错误发放的薪酬方面的受保人身份应自收到此类错误发放的薪酬之时起确定,无论该人目前在公司的职位或身份如何(例如,如果某人在适用的恢复期开始后开始担任执行官,则该人在以下方面将不被视为受保人员):

在该人开始作为 服务之前收到的错误发放的补偿

执行官,但在 方面将被视为受保人员

该人开始担任执行官后获得的错误发放的薪酬(如果该人在业绩期间因错误的薪酬而在业绩期间随时担任执行官)。

f.

“生效日期” 是指 2023 年 10 月 2 日。

g.

“错误发放的薪酬” 是指受保人在生效日当天或之后以及适用的恢复期内获得的任何基于激励的薪酬金额,该金额超过了受保人在根据财务重报表中重述的金额确定此类补偿时本应获得的金额,计算时不考虑已缴纳的任何税款。如果不直接根据财务重报中的信息对错误发放的薪酬进行数学重新计算,则根据股票价格或股东总回报来计算错误发放的薪酬,则应基于对财务重报对获得激励性薪酬的股票价格或股东总回报率的影响的合理估计,公司应保留裁决文件诸如此类合理的估计,并根据适用规则向交易所提供此类文件。基于激励的薪酬在实现财务报告措施时被视为已收到、获得或归属,而不是在实际支付、补助或归属时被视为已收到、获得或归属。

h.

“交易所” 指纳斯达克股票市场有限责任公司。

i.

“执行官” 是指在适用于激励措施的绩效期内随时在公司担任以下任何职位的任何人士-

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基于薪酬并在开始担任任何此类职位后获得的激励性薪酬(无论此类激励性薪酬是在该人员担任该职位期间或之后获得的):总裁、首席财务官、首席会计官(如果没有这样的会计官则为财务主管)、任何负责主要业务部门、部门或职能(例如销售、管理或财务)的副总裁,执行保单的任何其他高管制作功能或任何其他人为公司履行类似的政策制定职能。如果公司母公司或子公司的执行官为公司履行此类决策职能,则可被视为公司的执行官。

j.

“财务报告指标” 是指根据编制公司财务报表时使用的会计原则确定和列报的指标、全部或部分源自此类衡量标准的任何指标(包括例如非公认会计准则财务指标)以及股票价格和股东总回报率。

k.

“基于激励的薪酬” 是指公司或其任何子公司在实现财务报告措施以及公司或其任何子公司提供的任何其他股权薪酬(包括但不限于股票期权、限制性股票奖励、限制性股票奖励、限制性股票单位和股票增值权)后直接或间接提供、获得或归属的任何薪酬。

l.

“财务重报” 是指由于公司严重不遵守证券法规定的任何财务报告要求而对公司先前发布的财务报表进行重报,包括为更正先前发布的财务报表中与先前发布的财务报表相关的错误而需要的任何重报,或者如果错误在本期得到纠正或在本期未更正,则会导致重大错报。

m.

就财务重报而言,“重报日期” 是指以下日期中较早的日期:(i)董事会8得出或合理地应该得出公司需要编制财务重报的结论,或(ii)法院、监管机构或其他法律授权机构指示公司编制财务重报的日期。



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4.

补偿追回要求的例外情况

如果委员会确定追回不切实际,并且满足了以下一项或多项条件以及适用规则中规定的任何其他要求,则公司可以选择不追回根据本政策错误发放的薪酬:(i) 为协助执行本政策而向第三方(包括外部法律顾问)支付的直接费用将超过应收回的金额,并且公司已做出合理的努力收回此类错误裁定的赔偿;或者 (ii) 追回将可能会导致原本符合纳税条件的退休计划不符合适用法规的资格。

5.

全权补偿追回情况

除上述第 2 款的规定外(但不限于),如果公司需要在生效日期之后编制财务重报,则公司将尽合理的努力,向公司任何非受保人(均为 “参与员工”)且在董事会或审计委员会成立之日之前的三个已完成财政年度内获得公司激励性薪酬的现任或前任雇员追回款项确定公司需要准备一份财务重报,超过根据财务重报本应向参与员工支付的金额;前提是,本第 5 款仅适用于董事会(或其正式成立的委员会)自行决定参与员工犯下任何导致需要进行财务重报的情况的行为或不作为 [此类行为或不作为涉及以下任何一项:(i)参与员工在公司雇用期间的不当行为、不当行为或违反公司任何规则或任何适用的法律或监管要求的行为;或(ii)参与员工违反对公司或其股东的信托义务。

6.

税收注意事项

根据本政策,公司有权收回受保人收到的任何错误发放的薪酬,则受保人应退还所收到的总金额(即受保人在扣除任何预扣税或其他款项之前收到或有权获得的金额)。

7.

补偿追回方法

委员会应自行决定根据本协议追回错误发放的赔偿金的方法,其中可能包括但不限于以下任何一项或多项:

a.

要求偿还先前支付的基于现金激励的薪酬;

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b.

寻求追回因任何股权奖励的归属、行使、结算、出售、转让或其他处置而实现的任何收益;

c.

取消或撤销部分或全部未偿还的既得或未归股权奖励;

d.

调整或扣留未付补偿金或其他抵消;

e.

取消或抵消未来计划发放的股票奖励;和/或

f.

适用法律或合同允许的任何其他方法。

尽管如此,如果以与收到的完全相同的形式退还错误发放的薪酬,则受保人将被视为履行了该人向公司退还错误发放的薪酬的义务;前提是为履行纳税义务而预扣的股权将被视为以现金形式收到的,金额等于预扣税款。

8.

政策解读

本政策的解释应符合适用规则和任何其他适用法律。委员会在解释本政策时,包括在确定财务重报是否符合本政策规定的财务重报等条件时,应考虑美国证券交易委员会的任何适用的解释和指导。如果适用规则要求在除上述情况之外的其他情况下收回激励性薪酬,则本政策中的任何内容均不应被视为限制或限制公司在适用规则要求的最大范围内收回激励性薪酬的权利或义务。

9.

策略管理

本政策应由委员会管理;但是,前提是董事会拥有授权公司编制财务重报的专属权力。在这样做时,董事会可以依赖董事会审计委员会的建议。委员会应拥有与本政策管理相关的权力和权限,这些权力和权限应符合公司的管理文件和适用法律。

委员会应拥有采取或指导采取所有行动和作出本政策所要求或规定的所有决定的全部权力和权力,并应有充分的权力和权力采取或指导采取所有其他行动,并作出委员会认为对管理本政策是必要或适当的,不违反本政策具体条款和规定的所有其他决定。委员会对本政策任何条款的解释和解释,以及委员会根据本政策作出的所有决定,均为最终的、具有约束力的和决定性的。

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10.

补偿金追讨还款不受赔偿

尽管与公司或其任何子公司签订的任何协议或其组织文件中有任何相反的规定,但受保人无权因错误裁定的赔偿金或因本政策追回的错误赔偿而产生或以任何方式与之相关的任何损失获得赔偿。

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