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证券交易委员会
华盛顿特区 20549
______________________
表单 10-Q
______________________
(标记一号)
x根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023 年 12 月 31 日
或者
o根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告
在从 ________ 到 __________ 的过渡时期
委员会文件编号: 001-36827
______________________
Anterix Inc.
(注册人的确切姓名如其章程所示)
______________________
| | | | | |
特拉华 | 33-0745043 |
(州或其他司法管辖区 公司或组织) | (美国国税局雇主 证件号) |
| |
3 阁楼山广场 401 套房 伍德兰公园, 新泽西 | 07424 |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(973) 771-0300
(注册人的电话号码,包括区号)
(如果自上次报告以来发生了变化,则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度)
______________________
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.0001美元 | ATEX | 这个 纳斯达股票市场有限责任公司 (纳斯达克资本市场) |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 x 是的o没有
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 x 是的o没有
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | o | 加速过滤器 | o |
非加速过滤器 | x | 规模较小的申报公司 | x |
新兴成长型公司 | o | | |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 o
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。 o是的 x没有
2024 年 2 月 12 日, 18,519,884注册人的普通股已流通。
Anterix Inc.
表格 10-Q
截至2023年12月31日的季度期间
目录
| | | | | | | | |
第一部分财务信息 | |
第 1 项。 | 合并财务报表 | 5 |
| 截至 2023 年 12 月 31 日(未经审计)和 2023 年 3 月 31 日的合并资产负债表 | 5 |
| 截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月未经审计的合并运营报表 | 6 |
| 截至2023年12月31日的三个月和九个月未经审计的合并股东权益报表 | 7 |
| 截至2022年12月31日的三个月和九个月未经审计的合并股东权益报表 | 8 |
| 截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月未经审计的合并现金流量表 | 9 |
| 未经审计的合并财务报表附注 | 11 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 23 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 31 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 32 |
第二部分。其他信息 | 33 |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 33 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 33 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 33 |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 34 |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 34 |
第 5 项。 | 其他信息 | 34 |
第 6 项。 | 展品 | 35 |
签名 | 36 |
关于前瞻性陈述的警示性声明
本10-Q表季度报告(“季度报告”)包括构成 “前瞻性陈述” 的我们的预期、意向、计划、预测、指导和信念的陈述。这些前瞻性陈述主要但不完全包含在标题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的部分中。这些陈述包括但不限于关于我们的战略、计划、目标、预期、预测、指导、意图、支出和假设的陈述,以及此处包含的非历史事实的其他陈述。我们的前瞻性陈述通常但并非总是伴随着诸如 “目标”、“预测”、“相信”、“可以”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“目标”、“打算” “可能”、“可能”、“计划”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“潜力”、“预测”、“项目”、“寻求” 等词语,但并非总是如此。” “应该”、“策略”、“目标”、“意愿” 和类似的表述或短语,或那些旨在识别前瞻性陈述的表达未来事件或结果不确定性的表述或短语的否定词。我们的这些前瞻性陈述基于我们当前的预期、指导和预测以及对未来事件和财务趋势的相关假设。尽管我们的管理层认为这些预期、指导、预测和假设是合理的,但它们本质上会受到重大的业务、经济、竞争、监管和其他风险、突发事件和不确定性的影响,其中大多数是难以预测的,其中许多是我们无法控制的。无法保证实际发展会像我们预期的那样。由于重大风险和不确定性,实际结果可能与这些陈述中表达或暗示的结果存在重大差异,包括但不限于:
•根据联邦通信委员会于2020年5月13日批准的报告和命令(“报告和命令”)的要求,我们有资格及时或完全获得联邦通信委员会(“FCC”)的宽带许可证;
•我们有能力及时成功地将频谱资产商业化给目标公用事业和关键基础设施客户,包括那些超过已证实意图门槛的客户,并以商业优惠的条件向其商业化,包括我们根据符合业务计划和假设的财务条件将频谱获利的能力;
•我们正确估算我们的现金收入、收入和运营支出以及我们未来的财务需求的能力;
•我们实现运营和财务预测和指导的能力;
•我们有能力支持未来的运营和业务计划,并在不通过发行股票或债务证券筹集额外资本的情况下,利用现有现金资源和商业运营产生的收益,通过股票回购计划向股东返还资本;
•宏观经济压力(包括但不限于流行病、通货膨胀、监管和政策变化以及地缘政治事务)对我们的业务和潜在客户业务的影响的程度和持续时间;
•我们能够及时按照商业上合理的条件重新调整、保护或收购受保的现有窄带被许可人,包括复杂的系统,或完全收购;
•我们履行义务的能力,包括按商业上合理的条件及时交付经批准的频谱和宽带许可证,以及我们与客户签订的商业协议所要求的其他突发事件;
•联邦和州机构和委员会是否会支持我们的目标客户部署宽带网络和服务;
•我们维持我们拥有、获得和/或获得的任何窄带和宽带许可证的能力;
•政府法规或政府机构采取的行动可能会对我们的业务前景、流动性和经营业绩产生不利影响,包括联邦通信委员会对报告和命令或联邦通信委员会关于900 MHz频段的规则和条例的任何更改;
•我们成功与向目标客户提供频谱和通信技术、产品和解决方案的第三方竞争的能力;
•我们留住执行官和关键人员以及吸引、留住和激励合格人才的能力;
•我们成功管理计划增长的能力;
•为我们的普通股开发和维持强劲市场的能力;
•我们预测、影响或控制可能导致我们的普通股价格波动或导致普通股价值下跌的因素的能力;
•与股票回购计划相关的预期购买时间和数量以及对普通股的相关影响;以及
•我们普通股的集中所有权如何限制其他股东影响公司事务的能力。
这些前瞻性陈述中讨论的事项受风险、不确定性和其他因素的影响,这些因素可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述中预测、预期或暗示的业绩存在重大差异。其中许多风险、不确定性和其他因素超出了我们的控制、影响或预测能力。本季度报告第二部分的 “第1A项——风险因素” 以及我们于2023年6月14日向美国证券交易委员会提交的截至2023年3月31日的10-K表年度报告中描述了这些风险、不确定性和其他因素中最重要的内容。因此,敦促投资者不要过分依赖任何前瞻性陈述。这些前瞻性陈述仅反映了我们截至此类前瞻性陈述发表之日的观点和假设。除非适用法律要求的有限范围内,否则我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
第一部分财务信息
项目 1:合并财务报表
Anterix Inc.
合并资产负债表
(以千计,股票和每股数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
| (未经审计) | | |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 62,033 | | $ | 43,182 |
预付费用和其他流动资产 | 15,816 | | 16,277 |
流动资产总额 | 77,849 | | 59,459 |
托管存款 | 7,517 | | — | |
财产和设备,净额 | 2,129 | | 3,606 |
使用权资产,净额 | 4,629 | | 3,371 |
无形资产 | 213,719 | | 202,044 |
其他资产 | 15,037 | | 10,078 |
总资产 | $ | 320,880 | | $ | 278,558 |
负债和股东权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款和应计费用 | $ | 8,212 | | $ | 6,624 |
应付关联方款项 | — | | 533 |
经营租赁负债 | 1,888 | | 1,725 |
或有负债 | 1,000 | | 20,249 |
递延收入 | 6,163 | | 2,769 |
流动负债总额 | 17,263 | | 31,900 |
经营租赁负债 | 3,700 | | 2,922 |
或有负债 | 15,000 | | — |
递延收入 | 100,897 | | 57,990 |
出售无形资产的递延收益 | 4,911 | | — |
递延所得税 | 6,332 | | 5,440 |
其他负债 | 513 | | 513 |
负债总额 | 148,616 | | 98,765 |
承付款和意外开支 | | | |
股东权益 | | | |
优先股,$0.0001每股面值, 10,000,000授权股份和 不截至 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的已发行股份 | — | | — |
普通股,$0.0001每股面值, 100,000,000授权股份和 18,554,4242023 年 12 月 31 日已发行和流通的股票以及 18,921,999截至 2023 年 3 月 31 日已发行和流通的股份 | 2 | | 2 |
额外的实收资本 | 529,054 | | 518,160 |
累计赤字 | (356,792) | | (338,369) |
股东权益总额 | 172,264 | | 179,793 |
负债和股东权益总额 | $ | 320,880 | | $ | 278,558 |
见合并财务报表附注。
Anterix Inc.
合并运营报表
(以千计,股票和每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
频谱收入 | $ | 1,271 | | | $ | 578 | | | $ | 2,931 | | | $ | 1,311 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
运营费用 | | | | | | | |
| | | | | | | |
一般和行政 | 11,252 | | | 12,085 | | | 34,830 | | | 34,871 | |
销售和支持 | 1,380 | | | 1,385 | | | 3,965 | | | 3,785 | |
产品开发 | 1,238 | | | 936 | | | 3,454 | | | 3,012 | |
折旧和摊销 | 198 | | | 373 | | | 653 | | | 1,107 | |
| | | | | | | |
运营费用 | 14,068 | | | 14,779 | | | 42,902 | | | 42,775 | |
处置无形资产的收益,净额 | (13,737) | | | (5,776) | | | (33,035) | | (9,329) | |
出售无形资产的收益,净额 | (32) | | — | | | (7,364) | | — | |
处置长期资产的亏损(收益),净额 | 3 | | | (21) | | | 39 | | 1 | |
运营收益(亏损) | 969 | | | (8,404) | | | 389 | | | (32,136) | |
利息收入 | 666 | | | 409 | | | 1,448 | | | 670 | |
其他收入 | 31 | | | 185 | | | 189 | | | 232 | |
| | | | | | | |
所得税前收入(亏损) | 1,666 | | | (7,810) | | | 2,026 | | | (31,234) | |
所得税支出 | 1,338 | | | 210 | | | 1,743 | | | 625 | |
净收益(亏损) | $ | 328 | | | $ | (8,020) | | | $ | 283 | | | $ | (31,859) | |
普通股基本每股净收益(亏损) | $ | 0.02 | | | $ | (0.42) | | | $ | 0.02 | | | $ | (1.69) | |
摊薄后的每股普通股净收益(亏损) | $ | 0.02 | | | $ | (0.42) | | | $ | 0.01 | | | $ | (1.69) | |
用于计算每股基本净收益(亏损)的加权平均普通股 | 18,704,400 | | | 18,930,594 | | | 18,858,472 | | | 18,834,991 | |
用于计算摊薄后每股净收益(亏损)的加权平均普通股 | 18,916,246 | | | 18,930,594 | | | 19,082,867 | | | 18,834,991 | |
见合并财务报表附注。
Anterix Inc.
股东权益合并报表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票数量 | | | | | | | | |
| 常见 股票 | | 常见 股票 | | 额外 付费 首都 | | 累积的 赤字 | | 总计 |
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | 18,768 | | $ | 2 | | $ | 525,248 | | $ | (349,149) | | | $ | 176,101 |
基于股权的薪酬 | — | | — | | 3,921 | | — | | 3,921 |
已发行的限制性股票 | 19 | | — | | — | | — | | — |
股票期权练习 | — | | — | | — | | — | | — |
| | | | | | | | | |
预扣税的股票 | (3) | | | — | | (115) | | | — | | (115) | |
普通股的退出 | (230) | | — | | — | | (7,971) | | | (7,971) | |
净收入 | — | | — | | — | | 328 | | | 328 | |
2023 年 12 月 31 日的余额 | 18,554 | | $ | 2 | | $ | 529,054 | | $ | (356,792) | | | $ | 172,264 |
| | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的余额 | 18,922 | | $ | 2 | | $ | 518,160 | | $ | (338,369) | | | $ | 179,793 |
基于股权的薪酬 | — | | — | | 12,024 | | — | | 12,024 |
已发行的限制性股票 | 229 | | — | | — | | — | | — |
股票期权练习 | — | | — | | 7 | | — | | 7 |
| | | | | | | | | |
预扣税的股票 | (34) | | | — | | (1,137) | | | — | | (1,137) | |
普通股的退出 | (563) | | | — | | — | | (18,706) | | | (18,706) | |
净收入 | — | | — | | — | | 283 | | | 283 | |
2023 年 12 月 31 日的余额 | 18,554 | | $ | 2 | | $ | 529,054 | | $ | (356,792) | | | $ | 172,264 |
见合并财务报表附注。
Anterix Inc.
股东权益合并报表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票数量 | | | | | | | | |
| 常见 股票 | | 常见 股票 | | 额外 付费 首都 | | 累积的 赤字 | | 总计 |
2022 年 9 月 30 日的余额 | 18,960 | | $ | 2 | | $ | 508,480 | | $ | (342,393) | | | $ | 166,089 |
基于股权的薪酬 | — | | — | | 4,592 | | — | | 4,592 |
已发行的限制性股票 | 18 | | — | | — | | — | | — |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
预扣税的股票 | (3) | | — | | (138) | | — | | (138) | |
普通股的退出 | (106) | | — | | — | | (3,498) | | | (3,498) | |
净亏损 | — | | — | | — | | (8,020) | | | (8,020) | |
截至2022年12月31日的余额 | 18,869 | | $ | 2 | | $ | 512,934 | | $ | (353,911) | | | $ | 159,025 |
| | | | | | | | | |
截至2022年3月31日的余额 | 18,378 | | $ | 2 | | $ | 500,125 | | $ | (313,829) | | | $ | 186,298 |
基于股权的薪酬 | — | | — | | 13,411 | | — | | 13,411 |
已发行的限制性股票 | 203 | | — | | — | | — | | — |
| | | | | | | | | |
股票期权练习 | 37 | | — | | 872 | | — | | 872 |
摩托罗拉股票 | 500 | | — | | — | | — | | — | |
预扣税的股票 | (33) | | — | | (1,474) | | — | | (1,474) | |
普通股的退出 | (216) | | — | | — | | (8,223) | | | (8,223) | |
净亏损 | — | | — | | — | | (31,859) | | | (31,859) | |
截至2022年12月31日的余额 | 18,869 | | $ | 2 | | $ | 512,934 | | $ | (353,911) | | | $ | 159,025 |
见合并财务报表附注。
Anterix Inc.
合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流 | | | |
净收益(亏损) | $ | 283 | | | $ | (31,859) | |
调整净收益(亏损)与(用于)经营活动提供的净现金 | | | |
折旧和摊销 | 653 | | 1,107 |
归因于股票奖励的非现金薪酬支出 | 12,024 | | 13,411 |
| | | |
递延所得税 | 892 | | 613 |
处置无形资产的收益,净额 | (33,035) | | | (9,329) |
出售无形资产的收益,净额 | (7,364) | | | — |
处置长期资产的亏损,净额 | 39 | | 1 |
| | | |
| | | |
| | | |
经营资产和负债的变化 | | | |
预付费用和其他资产 | 322 | | 666 |
使用权资产 | (1,258) | | 480 |
应付账款和应计费用 | 1,588 | | 43 |
应付关联方款项 | (533) | | — |
| | | |
经营租赁负债 | 941 | | | (747) | |
或有负债 | 15,000 | | 249 |
递延收入 | 46,301 | | 6,689 |
| | | |
由(用于)经营活动提供的净现金 | 35,853 | | (18,676) | |
来自投资活动的现金流 | | | |
购买无形资产,包括可退还的存款 | (14,809) | | | (19,069) | |
出售频谱的收益 | 25,427 | | | — | |
购买设备 | (267) | | | (1,543) | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | 10,351 | | | (20,612) | |
来自融资活动的现金流量 | | | |
股票期权行使的收益 | 7 | | 872 |
回购普通股 | (18,706) | | | (8,223) |
为净发行限制性股票支付预扣税 | (1,137) | | | (1,474) |
用于融资活动的净现金 | (19,836) | | | (8,825) |
现金、现金等价物和限制性现金的净变动 | 26,368 | | (48,113) | |
现金和现金等价物以及限制性现金 | | | |
期初的现金和现金等价物以及限制性现金 | 43,182 | | 105,624 |
期末的现金和现金等价物以及限制性现金 | $ | 69,550 | | $ | 57,511 |
现金流信息的补充披露 | | | |
在此期间支付的现金: | | | |
已缴税款 | $ | 1 | | $ | 12 |
非现金投资活动: | | | |
为换取无线许可证而提供的网络设备 | $ | 616 | | $ | 30 |
出售无形资产的递延收益 | $ | 4,911 | | $ | — |
取消确认与出售无形资产有关的或有负债 | $ | 19,249 | | $ | — |
| | | |
| | | |
| | | |
见合并财务报表附注。
| | | | | | | | | | | |
下表提供了合并资产负债表中报告的现金和现金等价物以及限制性现金的对账表,这些对账总额等于合并现金流量表中相同金额的总和: |
| 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
现金和现金等价物 | $ | 62,033 | | $ | 43,182 |
托管存款 | 7,517 | | | — | |
现金和现金等价物和限制性现金总额 | $ | 69,550 | | $ | 43,182 |
| | | |
| 2022年12月31日 | | 2022年3月31日 |
现金和现金等价物 | $ | 57,511 | | $ | 105,624 |
托管存款 | — | | | — | |
现金和现金等价物和限制性现金总额 | $ | 57,511 | | $ | 105,624 |
Anterix Inc.
合并财务报表附注
(未经审计)
1. 业务性质和列报依据
Anterix Inc.(“公司”)是一家无线通信公司,专注于将其频谱资产商业化,以使其目标公用事业和关键基础设施客户能够部署私有宽带网络,并为相同的目标客户提供创新的宽带解决方案。该公司是900 MHz频段(896-901/935-940 MHz)中最大的许可频谱持有者,覆盖美国本土、夏威夷、阿拉斯加和波多黎各。2020年5月13日,联邦通信委员会(“FCC”)批准了报告和命令(“报告和命令”),以对900 MHz频段进行现代化和重新调整,允许将其用于部署宽带网络、技术和解决方案,从而提高其可用性和容量。该报告和命令于2020年7月16日在《联邦公报》上发布,并于2020年8月17日生效。该公司目前正在资格和获得联邦通信委员会的宽带许可证。同时,该公司正在寻找机会,通过向目标公用事业和关键基础设施客户提供的宽带频谱获利。该公司还扩大了向相同的目标客户提供的福利和解决方案。作为公司解决方案扩展的一部分,该公司推出了一个集成平台,以加快将单个私有宽带网络合并或联网的规模效益,从而增强公用事业的弹性、覆盖范围和协作。该平台上的第一项商业服务CatalyX包括公共网络漫游管理解决方案以及安全的远程SIM卡配置。CatalyX 是一种一站式连接管理解决方案,可帮助公用事业在向私有 LTE(“PLTE”)网络过渡期间利用商用宽带获得经济和运营收益,将覆盖范围扩大到间隙区域或为专用网络提供备用连接。该公司成功领导并完成了3GPP方面的举措,以确保增强美国900 MHz频谱以使客户受益,包括为LTE和5G指定一个新频段,以及向5G过渡,后者获得了全球无线行业的支持。
业务发展
东元协议
2023年11月22日,公司与坦帕电气公司(“东元电气”)签订协议,向东元提供该公司900 MHz宽带频谱的使用,期限为 20在佛罗里达州中西部的东元服务区内多年(“东元协议”)。东元协议还为东元提供了延长协议的选项 二10 年额外付款的条款。东元协议,其中涵盖了大约 2,000佛罗里达州中西部的平方英里服务区预计将使东元能够部署PLTE网络,提供关键的宽带通信能力,以支持其举措。的预付款 20 年东元协议的初始期限总计 $34.5百万,其中 $6.9该公司在 2023 年 12 月收到了一百万美元。参见注释 2 收入以进一步讨论东元协议。
LCRA 协议
2023 年 4 月,该公司与下科罗拉多河管理局(“LCRA”)签订协议,出售覆盖范围为 900 MHz 的宽带频谱 68县及更多 30LCRA批发电力、输电和供水服务区(“LCRA协议”)中的城市,总付款额为美元30.0百万加上精选的LCRA 900 MHz窄带频谱的贡献。LCRA协议将支持LCRA部署PLTE网络,该网络将提供一系列功能,包括电网感知、通信和运营情报,这将增强LCRA的弹性并刺激创新。新的许可证将使LCRA能够从窄带过渡到下一代宽带,并在LCRA内提供关键任务数据和语音服务,甚至更多 100外部客户,例如电力合作社、学校和交通管理局,遍布超过 73,000平方英里。对价总额为 $30.0根据LCRA协议的条款,将在2026财年之前支付一百万美元。在截至2023年12月31日的季度中,公司收到了初始资金15.0百万笔付款,其中 $7.5百万美元存入了托管账户(参见附注3) 托管存款供进一步讨论)。参见注释 10 突发事件和担保以进一步讨论LCRA协议。
Xcel 能量 协议
2022年10月,公司与Xcel Energy Services Inc.(“Xcel Energy”)签订协议,让Xcel Energy专门长期使用公司的900 MHz宽带频谱,期限为 20在 Xcel Energy 在八个州(“Xcel 能源协议”)的服务区内使用多年,总额为 $80.0百万,其中 $8.02022年12月,该公司收到了一百万美元。2023 年 7 月和 2023 年 11 月,公司交付了已批准的 900 MHz 宽带频谱和相关的宽带许可证,并收到了全额里程碑付款 $21.2每个时期都有百万。截至2023年12月31日的三个月和九个月的确认收入约为美元0.7百万和美元1.1分别是百万。
可持续发展目标和环境协议
2021年2月,该公司与森普拉能源(“SDG&E”)的子公司圣地亚哥天然气和电力公司签订协议,在SDG&E的加利福尼亚服务区(包括圣地亚哥和帝国县以及奥兰治县的部分地区)出售900 MHz宽带频谱(“SDG&E协议”),总付款为美元50.0百万。总付款金额 $50.0百万美元包括初始付款20.02021年2月收到了100万英镑,其余款项将在公司向SDG&E交付相关已清算的900 MHz宽带频谱和相关的宽带许可证时到期。在截至2023年9月30日的季度中,该公司向SDG&E转让了圣地亚哥县宽带许可证,并收到了一笔具有里程碑意义的款项25.2扣除交货延迟调整后的百万美元1.1百万。在截至2023年12月31日的季度中,公司将已批准的900 MHz宽带频谱的剩余部分以及与帝国县相关的宽带许可证移交给了SDG&E,并收到了一笔美元的里程碑式付款0.2百万。参见注释 4 无形资产供进一步讨论。
2023 年股票计划
2023年8月8日,公司通过了一项新的基于股票的薪酬计划,即Anterix Inc. 2023年股票计划(“2023年股票计划”)。2023年股票计划允许公司向公司的员工、顾问和非雇员董事发放股权薪酬奖励。参见注释 8股东权益供进一步讨论。
2023 年股票回购计划
2023 年 9 月 21 日,董事会(“董事会”)批准了一项新的股票回购计划(“2023 年股票回购计划”),根据该计划,公司最多可以回购 $250.02026年9月21日当天或之前的公司百万股普通股。参见注释 8股东权益供进一步讨论。
估算的列报基础和使用
合并财务报表和附注是根据美利坚合众国普遍接受的中期财务信息会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。根据美国证券交易委员会(“SEC”)的规章制度,通常包含在根据美国公认会计原则编制的年度合并财务报表中的某些信息和脚注披露已被简要或省略,这些未经审计的合并财务报表应与公司向美国证券交易委员会提交的截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告中的经审计的合并财务报表和相关附注一起阅读 2023 年 6 月 14 日(“2023 年年度报告”)”)。公司认为,为公允列报所列期间的财务状况、经营业绩和现金流而认为必要的所有正常和经常性调整均已包括在内。公司认为,未经审计的合并中期财务报表中的披露足以使信息不具误导性。所列中期的经营业绩不一定代表该年度的业绩。公司还必须做出某些影响报告金额的估计和假设。定期审查这些估计数和假设,修订的影响反映在适用期间的财务报表中。因此,实际结果可能与这些估计有重大差异。
随附的合并财务报表包括公司及其子公司的账目。在合并中,所有重要的公司间账户和交易均已清除。
最近发布的会计公告
2023 年 10 月,美国财务会计准则委员会发布了 ASU 2023-06, 披露方面的改进:编纂修正案 回应美国证券交易委员会的披露更新和简化计划。亚利桑那州立大学纳入了美国证券交易委员会第S-X和S-K条例中目前的几项披露和陈述要求。修正案将适用,并在美国证券交易委员会从第S-X或S-K条例中删除相关要求时生效。美国证券交易委员会在2027年6月30日之前未删除的任何修正案都将无效。由于公司目前受美国证券交易委员会的要求约束,因此该亚利桑那州立大学预计不会对其合并财务报表或相关披露产生重大影响。
2023 年 11 月,美国财务会计准则委员会发布了 ASU 2023-07, 细分市场报告(主题 280):对可报告的细分市场披露的改进,它提供了定性和定量可报告的分部披露要求的最新信息,包括加强对重大分部支出的披露和增加的中期披露要求等。此更新适用于 2023 年 12 月 15 日之后开始的年度期间以及 2024 年 12 月 15 日之后开始的年度期间内的过渡期。允许提前收养。该公司尚未确定该声明对其合并财务报表和相关披露的影响。
2023 年 12 月,FASB 发布了 ASU 2023-09 所得税(主题 740):所得税披露的改进,它通过改进主要与税率对账和缴纳的所得税有关的所得税披露来提高所得税信息的透明度,并提高所得税披露的有效性。此更新适用于 2024 年 12 月 15 日之后开始的年度期间。该公司尚未确定该声明对其合并财务报表和相关披露的影响。
2. 收入
下表提供了有关公司在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月中根据其频谱收入协议提供的每项服务的收入的信息(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
频谱收入 | | | | | | | |
900 MHz 宽带频谱收入 | | | | | | | |
阿美伦公司 | $ | 152 | | $ | 152 | | $ | 456 | | $ | 457 |
Evergy | 274 | | 244 | | 822 | | 308 |
Xcel能源 (1) | 663 | | — | | 1,107 | | — |
窄带频谱收入 | | | | | | | |
摩托罗拉 | 182 | | 182 | | 546 | | 546 |
频谱总收入 (2) | $ | 1,271 | | $ | 578 | | $ | 2,931 | | $ | 1,311 |
1.在截至2023年9月的三个月中,该公司开始确认与向Xcel Energy交付已批准的900 MHz宽带频谱和相关的宽带许可证有关的收入。
2.截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月中确认的收入在相应期初均包含在递延收入中。
频谱收入协议
有关公司在2023年3月31日之前签订的频谱收入协议的描述,请参阅公司的2023年年度报告。以下内容反映了在截至2023年12月31日的九个月内达成的协议:
2023年11月22日,公司与坦帕电气公司(“东元电气”)签订协议,向东元提供该公司900 MHz宽带频谱的使用,期限为 20在佛罗里达州中西部的东元服务区内多年(“东元协议”)。东元协议还为东元提供
延长协议期限的选项 二10 年额外付款的条款。东元协议,其中涵盖了大约 2,000佛罗里达州中西部的平方英里服务区预计将使东元能够部署PLTE网络,提供关键的宽带通信能力,以支持其举措。的预付款 20 年东元协议的初始条款总计 $34.5百万,其中 $6.9该公司在 2023 年 12 月收到了一百万美元。剩余的预付款 20 年根据东元协议的条款,以及公司交付相关的900 MHz宽带频谱和相关的宽带许可证,初始期限将在2026财年到期。该公司正在与现有企业合作,清理东元服务区域的900 MHz宽带频谱分配。根据东元协议支付的预付费用将在公司合并资产负债表上记作递延收入。收入将随着时间的推移予以确认,清理900 MHz宽带频谱和相关宽带许可证的履行义务由相应县提供,合同期限约为 20年份。
资本化合同成本
公司将与与客户签订合同相关的增量成本资本化,通常包括销售佣金。 在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月中,公司的资本化合同成本包括以下活动(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
期初余额 | $ | 884 | | $ | 693 | | $ | 870 | | $ | 638 |
增补 | 12 | | 47 | | 45 | | 109 |
摊销 | (13) | | | (4) | | | (32) | | | (11) | |
| | | | | | | |
期末余额 | 883 | | 736 | | 883 | | 736 |
减去归类为流动资产的金额 (1) | (425) | | | (347) | | | (425) | | | (347) | |
非流动资产 (1) | $ | 458 | | $ | 389 | | $ | 458 | | $ | 389 |
1.流动资产记作预付费用,其他流动资产和非流动资产作为其他资产记入公司的合并资产负债表。
合同负债
合同负债主要与客户预先收到的频谱服务对价有关,频谱服务的收入随着时间的推移而确认。 在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月中,公司的合同负债包括以下活动(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
期初余额 | $ | 80,265 | | $ | 53,945 | | $ | 60,759 | | $ | 54,678 |
增补 (1) | 28,066 | | 8,000 | | 49,232 | | 8,000 |
确认的收入 | (1,271) | | | (578) | | | (2,931) | | | (1,311) | |
期末余额 | 107,060 | | 61,367 | | 107,060 | | 61,367 |
减去归类为流动负债的金额 (2) | (6,163) | | | (2,656) | | | (6,163) | | | (2,656) | |
非流动负债 (2) | $ | 100,897 | | $ | 58,711 | | $ | 100,897 | | $ | 58,711 |
1.代表根据相关频谱租赁协议条款从客户合同中收到的里程碑付款。
2.流动负债和非流动负债在公司的合并资产负债表中记作递延收入。
剩余的履约义务
分配给公司合同剩余履行义务的收入代表合同收入,将在未来期间确认。总履约义务包括递延收入(即合同负债)以及将在未来期间开具发票和确认的金额。分配给剩余履约义务的收入为 $188.5截至 2023 年 12 月 31 日,这笔款项将在剩余合同条款中按比例确认 30年份。
3. 第三方托管 存款
托管存款被视为限制性现金,因为在满足托管协议的条款之前,存款被限制使用。在公司的合并资产负债表上,托管存款被归类为流动资产。
关于LCRA协议,公司与LCRA签订了托管协议。根据托管协议,托管资金应存放并投资于货币市场存款账户。赚取的所有利息和其他收入应分配给公司,并在托管资金的最终分配中支付。根据LCRA协议中的条款,应公司和LCRA的书面要求分配托管资金。在截至2023年12月31日的季度中,公司收到了美元15.0百万,其中 $7.5百万美元存入了一个托管账户。
4. 无形资产
无线许可证被视为无限期无形资产。无限期无形资产无需摊销,而是每年进行减值测试,如果事件表明资产可能受到减值,则更频繁地进行减值测试。曾经有 不在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月中,与公司无限期无形资产相关的减值费用。
无形资产包括截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月的以下活动(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
期初余额 | $ | 202,044 | | $ | 151,169 |
收购 | 11,042 | | 9,159 |
出售无形资产 | (32,402) | | — |
交易所 — 已收到的许可证 | 41,250 | | 13,107 |
交易所 — 已交还许可证 | (8,215) | | | (3,778) | |
期末余额 | $ | 213,719 | | $ | 169,657 |
购买无形资产,包括可退还的存款
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月中,公司与美国多个市场的多个第三方签订了协议,以收购、重新调整或交换无线许可证以换取现金对价(“交易”),并向美国财政部支付了反暴利款项。向现有企业提供的初始存款在公司的合并资产负债表上记作预付费用和其他流动资产,如果联邦通信委员会不批准该频谱的出售、回调或互换,则可退还。在达到相关交易里程碑后,初始存款将转移到公司合并资产负债表中的其他资产或无形资产(如适用)。与封闭式回报或互换交易有关的最终付款作为其他资产记录在公司的合并资产负债表上。购买许可证或反暴利付款的最终付款作为无形资产记录在公司的合并资产负债表上。
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月中,包括可退还存款在内的无形资产的购买包括以下活动(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
可退还押金 | $ | 2,274 | | | $ | 5,317 | |
重新调整成本和互换 | 1,493 | | | 4,593 | |
购买和反意外收款 | 11,042 | | | 9,159 | |
总计 | $ | 14,809 | | | $ | 19,069 | |
宽带许可证交换
在截至2023年12月31日的九个月中,该公司获得了联邦通信委员会授予的宽带许可证 24县。该公司以大约美元的估计会计成本基础记录了新的宽带许可证41.3百万。在获得宽带许可证方面,公司处置了美元8.2百万,与它以同样的价格向联邦通信委员会放弃的窄带许可证的价值有关 24县。窄带许可证的总账面价值包括获得原始窄带许可证的成本、为弥补每个县的短缺而支付的反意外收款以及清算成本。由于将窄带许可证交换为宽带许可证,该公司处置无形资产的收益为美元13.7百万和美元33.0在截至2023年12月31日的三个月和九个月中,分别为百万美元。
在截至2022年12月31日的九个月中,该公司获得了联邦通信委员会授予的宽带许可证 70县。该公司以大约美元的估计会计成本基础记录了新的宽带许可证13.1百万。在获得宽带许可证方面,公司处置了美元3.8百万,与它以同样的价格向联邦通信委员会放弃的窄带许可证的价值有关 70县。窄带许可证的总账面价值包括获得原始窄带许可证的成本、为弥补每个县的短缺而支付的反意外收款以及清算成本。由于将窄带许可证交换为宽带许可证,该公司处置无形资产的收益为美元5.8百万和美元9.3在截至2022年12月31日的三个月和九个月中,分别为百万美元。
宽带许可证销售
在截至2023年9月30日的季度中,该公司向SDG&E转让了圣地亚哥县宽带许可证,累计付款总额为美元44.0扣除交货延迟调整后的百万美元1.1百万。因此,公司确认无形资产减少了美元31.8百万并记录了一美元7.3出售公司合并运营报表中无形资产的收益为百万美元。
在截至2023年12月31日的季度中,公司将已批准的900 MHz宽带频谱的剩余部分和相关的宽带许可证移交给帝国县,累计付款总额为美元0.7百万。因此,公司确认无形资产减少了美元0.6百万并记录了一美元32出售公司合并运营报表中无形资产的千收益。
作为可持续发展目标与环境协议的一部分,SDG&E可以选择向公司寻求更多频谱。根据ASC 606,该公司记录了美元4.9截至2023年12月31日,公司合并资产负债表上出售无形资产的递延收益为百万美元,该期权将于2028年9月到期。
5. 关联方交易
有关2023年3月31日之前关联方交易性质的更完整描述,请参阅公司的2023年年度报告。以下内容反映了截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月中的关联方活动。
在转让TeamConnect业务和支持其PDvConnect业务方面,公司于2018年12月31日与Goosetown负责人签订了谅解备忘录(“谅解备忘录”)。根据谅解备忘录,公司同意将其PDvConnect应用程序的知识产权转让给由Goosetown负责人组成的新实体TeamConnect LLC(“LLC”),以换取 19.5有限责任公司的所有权权益百分比,自2019年4月30日起生效。公司有义务每月向有限责任公司付款
的服务费 24 个月截至2021年1月7日其承担公司根据A BEEP和Goosetown协议承担的支持义务的期限。公司还有义务向有限责任公司支付公司从PDVConnect客户那里获得的账单收入的特定部分 48 个月时期。2023年2月22日,公司修改了有限责任公司协议,取消了有限责任公司成员的资格,并且这样做了 不在截至2023年12月31日的三个月和九个月内支付款项。在截至2022年12月31日的三个月和九个月中,公司支付了美元15,000和 $45,000致与转让业务相关的各方。截至2023年12月31日和2023年3月31日,该公司确实如此 不对与转让业务相关的关联方有未偿负债。
6. 租赁
公司作为承租人的所有租约均包括公司办公空间和塔楼空间。根据某些办公空间租赁协议,公司有义务在2024年10月31日至2029年1月31日的不同日期到期,其中包括公司总部的租约延期,范围从 三到 十年。该公司签订了多份塔楼空间租赁协议。租约到期日期从 2024 年 2 月 29 日到 2030 年 12 月 18 日不等。
该公司几乎所有的租赁都被归类为经营租赁。运营租赁协议必须在公司的合并资产负债表上确认为使用权(“ROU”)资产和相应的租赁负债。ROU 资产包括任何预付的租赁付款,不包括任何租赁激励措施和产生的初始直接成本。最低租赁付款的租赁费用在租赁期内以直线方式确认。租赁条款可能包括延长或终止租约的选项,前提是可以合理确定公司将行使该期权。
公司经营租赁的加权平均剩余租赁期限和增量借款利率如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 |
加权平均期限-经营租赁负债 | 3.50年份 | | 3.01年份 |
加权平均增量借款利率——经营租赁负债 | 9% | | 12% |
总租赁成本约为 $0.5百万和美元1.5在截至2023年12月31日的三个月和九个月中,分别为百万美元,约合美元0.5百万和美元1.4在截至2022年12月31日的三个月和九个月中,分别为百万美元。总租赁成本包含在公司合并运营报表中的一般和管理费用中。
下表列出了截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月的总租赁成本(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
租赁成本 | | | | | | | |
经营租赁成本(租赁付款产生的成本) | $ | 479 | | $ | 461 | | $ | 1,457 | | $ | 1,355 |
短期租赁成本 | — | | — | | — | | 7 |
| | | | | | | |
总租赁成本 | $ | 479 | | $ | 461 | | $ | 1,457 | | $ | 1,362 |
下表显示了截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月的补充现金流和非现金活动信息(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 |
现金付费活动: | | | |
经营租赁-运营现金流(固定付款) | $ | 1,732 | | $ | 1,634 |
经营租赁-运营现金流(负债减少) | $ | 1,373 | | $ | 747 |
非现金活动: | | | |
为换取新的经营租赁负债而获得的使用权资产 | $ | 439 | | $ | 165 |
下表显示了截至2023年12月31日和2023年3月31日的补充资产负债表信息(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
非流动资产-使用权资产,净额 | $ | 4,629 | | $ | 3,371 |
流动负债——经营租赁负债 | $ | 1,888 | | $ | 1,725 |
非流动负债——经营租赁负债 | $ | 3,700 | | $ | 2,922 |
在截至2023年12月31日的九个月之后,根据现有不可取消的办公和塔楼空间租约(不包括房地产税、公用事业、维护和其他由公司承担的费用),未来在剩余租赁期限内的最低付款额如下(以千计):
| | | | | |
财政年度 | 正在运营 租赁 |
2024 年(不包括截至 2023 年 12 月 31 日的九个月) | $ | 655 |
2025 | 2,156 |
2026 | 1,409 |
2027 | 994 |
2028 | 645 |
2028 年之后 | 522 |
未来最低租赁付款总额 | 6,381 |
代表利息的金额 | (793) | |
未来最低租赁付款净额的现值 | $ | 5,588 |
7. 所得税
该公司使用离散的有效税率法来计算截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月的税款,这是由于其无法使用部分联邦和州净营业亏损(“NOL”)结转额来抵消无限期无形资产摊销和州有效税率变化所产生的递延所得税负债。该公司确定,采用年度有效税率的估算值无法提供合理的估计,因为估计的 “普通” 损失的微小变化可能会导致估计的年度有效税率发生重大变化。因此,在截至2023年12月31日的三个月和九个月中,公司记录的总税收支出为美元1.3百万和美元1.7分别为百万。在截至2022年12月31日的三个月和九个月中,公司记录的总税收支出为美元0.2百万和美元0.6分别是百万。
公司在2018年3月31日之后产生的净资产可用作无限期资产,以抵消其递延所得税负债,但仅限于未来应纳税收入的80%。截至2023年12月31日,递延所得税负债约为美元3.1联邦政府为百万美元,美元3.2州百万美元。截至2023年3月31日,递延所得税负债约为美元2.7联邦政府为百万美元,美元2.7州百万美元。
8. 股东权益
2023年8月8日(“生效日期”),公司通过了一项新的股票薪酬计划,即2023年股票计划。2023年股票计划允许公司向公司的员工、顾问和非雇员董事发放股权薪酬奖励。自生效之日起,Anterix Inc. 2014股票计划(“2014年股票计划”)不得授予任何额外奖励。2023 年股票计划授权 250,000供授予的公司普通股(“股份”)。此外,生效日前夕根据2014年股票计划剩余待授予的股份,根据2014年股票计划授予的未偿还股票奖励的股票,在生效日期之后到期、未经行使或结算而终止或取消,以及根据奖励收购的被没收或回购但被公司没收或回购但金额不超过接收者购买价格的股份可按以下条件发行 2023 年股票计划。截至 2023 年 12 月 31 日, 579,973股票可供将来发行,包括 388,151在 2014 年股票计划下剩余的股份 181,887在达到上述某些绩效水平时可以授予的股份 100绩效股票单位奖励的百分比。
在截至2023年12月31日的九个月和截至2023年3月31日的年度中,共有 194,611和 260,370股票的发行分别与公司2014年和2023年股票计划下的归属、转换和/或行使补助金有关。
股票回购计划
2021 年 9 月,董事会批准了一项股票回购计划(“2021 年股票回购计划”),根据该计划,公司最多可以回购 $50.02023年9月29日当天或之前的公司普通股的百万股。公司回购并随后退回了总计 $33.9根据2021年股票回购计划,公司100万股普通股,包括美元10.72024 财年为百万美元。2023 年 9 月 21 日,董事会批准了新的 2023 年股票回购计划,根据该计划,公司最多可以回购 $250.02026年9月21日当天或之前持有公司的百万股普通股。公司回购并随后退回了总计 $8.02024财年公司根据2023年股票回购计划持有的数百万股普通股。公司可以通过公开市场和/或私下谈判的交易回购其普通股。回购将根据适用的证券法进行,并可能根据第10b5-1条交易计划进行。任何股票回购的方式、时间和金额将由公司根据各种因素决定,包括客户合同的收益,回购的时机不可预测,以及总体业务和市场状况、公司的资本状况和其他战略考虑。2023年股票回购计划并未规定公司有义务回购任何特定数量的普通股。
2022年8月16日颁布为法律的《2022年通货膨胀降低法》对2022年12月31日之后进行的某些股票回购的净值征收不可扣除的1%消费税。截至2023年12月31日的三个月和九个月的应计消费税约为美元74千和 $118分别为千。
下表显示了截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月的股票回购活动(以千计,每股数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
回购和退回的股票数量 | 230 | | 106 | | 563 | | 216 |
每股支付的平均价格* | $ | 34.77 | | $ | 33.11 | | $ | 33.62 | | $ | 47.05 |
回购的总成本 | $ | 7,971 | | $ | 3,498 | | $ | 18,706 | | $ | 8,223 |
*每股支付的平均价格包括与回购相关的成本。
截至 2023 年 12 月 31 日,美元242.0股票回购计划还剩下百万美元。
摩托罗拉投资
2014年9月,摩托罗拉解决方案公司(“摩托罗拉”)投资了美元10.0百万美元可供购买 500,000公司子公司PDV Spectrum Holding Company, LLC的B类单位(价格等于美元)20.00每单位)。这个
公司拥有 100子公司A类单位的百分比。摩托罗拉有权随时对其进行改装 500,000B 类单位变成 500,000公司普通股股票,2022年5月,摩托罗拉行使了该权利将其转换 500,000B 类单位变成 500,000公司普通股的股份。
9. 普通股每股净收益(亏损)
普通股每股基本净收益(亏损)的计算方法是将归属于普通股股东的净收益(亏损)除以该期间已发行普通股的加权平均数,不考虑潜在的稀释性证券。就摊薄后的每股净收益(亏损)计算而言,股票期权和限制性股票单位和奖励被视为潜在的稀释证券。摊薄后的每股收益是使用库存股法计算的。
下表核对了用于计算每股基本收益和摊薄后净收益(亏损)的净收益(亏损)的净收益(亏损)和加权平均普通股: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
净收益(亏损): | $ | 328 | | $ | (8,020) | | $ | 283 | | $ | (31,859) |
加权平均普通股: | | | | | | | |
基本加权平均股票 | 18,704,400 | | 18,930,594 | | 18,858,472 | | 18,834,991 |
添加:股票期权和限制性股票单位的稀释效应 | 211,846 | | — | | 224,395 | | — |
摊薄后的加权平均普通股 | 18,916,246 | | 18,930,594 | | 19,082,867 | | 18,834,991 |
在截至2023年12月31日的三个月和九个月中,有 1,129,994和 1,048,902已发行股票期权和限制性股票单位,不包括在摊薄后的加权平均股的计算范围内,因为其影响是反稀释的。在截至2022年12月31日的三个月和九个月中, 201,100和 381,432由于公司分别报告了截至2022年12月31日的三个月和九个月的净亏损,因此可能具有稀释性的股票期权和已发行的限制性股票单位不包括在摊薄后的加权平均股票的计算范围内,因为它们的影响具有反稀释作用。
10. 突发事件和担保
或有负债
SDG&E 退款义务
2021年2月,该公司与森普拉能源的子公司SDG&E签订协议,在SDG&E的加利福尼亚服务区出售900 MHz宽带频谱,即SDG&E协议,总付款为美元50.0百万。总付款金额 $50.0百万美元包括$的初始付款20.02021年2月收到的100万英镑,以及该公司向SDG&E交付相关已清理的900 MHz宽带频谱和相关宽带许可证时到期的剩余款项。由于如果特定县的全部900 MHz宽带频谱终止或未交付,公司需要退还从SDG&E收到的款项,因此该公司在合并资产负债表中将这笔款项记作或有负债。一旦公司向SDG&E交付了全部许可的900 MHz宽带频谱和相关的宽带许可证,将确认每个县的或有负债减少以及频谱销售的收益或亏损。
2022年9月,该公司向SDG&E转让了1.4 x 1.4的许可的900 MHz宽带频谱和与帝国县相关的宽带许可证,并收到了一笔美元的里程碑式付款0.2百万。2023 年 9 月,该公司将圣地亚哥县宽带许可证移交给 SDG&E,并收到了一笔里程碑式的付款25.2扣除交货延迟调整后的百万美元1.1百万。2023 年 12 月,公司将已批准的 900 MHz 宽带频谱的剩余部分以及与帝国县相关的宽带许可证移交给了 SDG&E,并收到了一笔里程碑式的付款0.2百万。这导致确认了出售频谱的收益,并取消了与圣地亚哥县和帝国县相关的或有负债的承认。参见注释 4 无形资产以进一步讨论出售无形资产的问题。
在取消承认与交付圣地亚哥县和帝国县许可证相关的或有负债之后,与SDG&E相关的剩余或有负债为美元1.0由于预期的交付时间,奥兰治县的百万美元被归类为短期负债。
LCRA 退款 义务
2023 年 4 月,公司签订了 LCRA 协议,总付款为 $30.0百万美元,将根据协议条款在2026财年之前支付。在截至2023年12月31日的季度中,公司收到了美元15.0百万美元的里程碑付款,其中 $7.5百万美元存入了一个托管账户。剩余款项将在公司向LCRA交付相关的已批准的900 MHz宽带频谱和相关的宽带许可证时支付。由于在特定县的全部清算的900 MHz宽带频谱终止或未交付的情况下,公司必须退还从LCRA收到的押金,因此该公司在公司的合并资产负债表上将这笔款项记录为或有负债。一旦公司向LCRA交付了全部许可的900 MHz宽带频谱和相关的宽带许可证,将确认每个县的或有负债减少以及频谱销售的收益或亏损。参见注释 3 托管存款以进一步讨论托管存款。
Xcel 能源保障
2022 年 10 月,公司与 Xcel Energy 达成协议,提供 Xcel Energy 对公司 900 MHz 宽带频谱的长期专用使用,期限为 20Xcel Energy在八个州的服务区内持续了多年《Xcel能源协议》。关于Xcel Energy能源协议,该公司签订了一项担保协议,根据该协议,公司为Xcel Energy在八个州的服务区域内交付相关的900 MHz宽带频谱和相关的宽带许可证以及其他商业义务提供担保。如果特定地区的900 MHz宽带频谱违约或未交付,公司必须退还已收到的款项。此外,就Anterix履行任何义务而言,公司的责任和Xcel能源协议下的剩余义务将仅适用于剩余的未履行债务。该公司记录了美元50.3与截至2023年12月31日收到的预付款相关的递延收入为百万美元。该公司于2024财年第一季度开始交付相关的已批准的900 MHz宽带频谱和相关的宽带许可证,并将持续到2029年。截至2023年12月31日的三个月和九个月的确认收入约为美元0.7百万和美元1.1分别为百万。截至2023年12月31日,本协议下未来未贴现付款的最大潜在负债约为美元49.2百万。
诉讼
公司可能会不时参与因业务正常运营而产生的诉讼,例如合同或雇佣纠纷或其他一般诉讼。公司目前未参与任何重大法律诉讼。
疫情和宏观经济状况
最近的宏观经济事件,包括 COVID-19 的爆发、通货膨胀和地缘政治问题,增加了运营成本或导致客户合同延迟或影响了部署目标客户计划的 PLTE 项目所需的设备的可用性。公司继续密切关注这些风险。尽管难以量化,但该公司认为,当前的宏观经济环境,包括通货膨胀,可能会对公司的目标客户业务产生不利影响,这可能会损害公司的商业化努力,并对公司的收入和流动性产生负面影响。如果公司无法控制其运营成本,或者公司的商业化工作放缓或受到负面影响,则持续的高通胀可能会对公司的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
11. 信用风险的集中度
可能使公司面临信用风险集中的金融工具主要包括现金和现金等价物。现金余额有时可能会超过联邦保险限额,但是,公司将其现金和临时现金投资存放在预计不会出现信用损失的金融机构。
截至2023年12月31日和2023年3月31日,公司确实如此 不有未清的应收账款余额。
12. 后续事件
Xcel 能源协议
在截至2023年12月31日的季度中,公司批准了900 MHz的宽带频谱 10Xcel Energy服务区内的其他县并申请了相关的宽带许可证。结果,它收到了一笔$的预付款16.82024 年 1 月达到百万人。
项目2:管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
对Anterix Inc.(“Anterix”、“公司”、“我们” 或 “我们的”)财务状况和经营业绩的讨论和分析应与我们在本10-Q表季度报告(本 “季度报告”)中包含的财务报表及其附注以及截至3月31日的10-K表年度报告中包含的经审计的财务报表及其附注一起阅读,2023年,于2023年6月14日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交(“2023年年度报告”)。除历史信息外,本讨论和分析还包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性陈述。由于某些因素,包括但不限于本季度报告第二部分 “第1A项——风险因素” 中确定或提及的因素,我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异。因此,敦促投资者不要过分依赖任何前瞻性陈述。除非适用法律要求,否则我们没有义务更新前瞻性陈述以反映本季度报告发布之日之后发生的事件或情况。
概述
我们是一家无线通信公司,专注于将我们的频谱资产商业化,使我们的目标公用事业和关键基础设施客户能够部署私有宽带网络,并为相同的目标客户提供创新的宽带解决方案。我们是900 MHz频段(896-901/935-940 MHz)中最大的许可频谱持有者,覆盖美国本土、夏威夷、阿拉斯加和波多黎各。2020年5月13日,联邦通信委员会批准了对900 MHz频段进行现代化和重新调整的报告和命令,允许其用于部署宽带网络、技术和解决方案,从而提高其可用性和容量。该报告和命令于2020年7月16日在《联邦公报》上发布,并于2020年8月17日生效。我们现在正在对联邦通信委员会颁发的宽带许可证进行资格认证和保护。同时,我们正在寻找机会,将我们为目标公用事业和关键基础设施客户提供的宽带频谱货币化。我们还在扩大向相同的目标客户提供的福利和解决方案。作为解决方案扩展的一部分,我们推出了一个集成平台,以加快将单个私有宽带网络合并或联网的规模效益,从而增强公用事业的弹性、覆盖范围和协作。该平台上的第一项商业服务CatalyX包括公共网络漫游管理解决方案以及安全的远程SIM卡配置。CatalyX 是一种一站式连接管理解决方案,可帮助公用事业在向私有 LTE(“PLTE”)网络过渡期间利用商用宽带获得经济和运营收益,将覆盖范围扩大到间隙区域或为专用网络提供备用连接。我们成功领导并完成了3GPP的各项举措,以确保增强美国900 MHz频谱以使我们的客户受益,包括为LTE和5G指定一个新的频段,以及向5G的过渡,后者获得了全球无线行业的支持。
有关我们业务性质的更完整描述,包括有关获得宽带许可证的流程和成本的详细信息,请参阅我们的 2023 年年度报告。
业务发展
东元协议
2023年11月22日,我们与坦帕电气公司(“东元电气”)签订协议,让东元在佛罗里达州中西部的东元服务区内使用我们的900 MHz宽带频谱,为期20年(“东元协议”)。东元协议还为东元提供了将协议延长两个10年期限的选项,以支付额外款项。东元协议涵盖佛罗里达州中西部约2,000平方英里的服务区域,预计将使东元能够部署一个提供关键宽带通信能力的PLTE网络,以支持其举措。东元协议20年初始期限的预付款总额为3,450万美元,其中690万美元是在2023年12月收到的。参见注释 2 收入在本季度报告中包含的未经审计的合并财务报表附注中,以进一步讨论东元协议。
LCRA 协议
2023年4月,我们与下科罗拉多河管理局(“LCRA”)签订协议,在LCRA的电力、输电和供水服务批发区域(“LCRA协议”)中出售覆盖68个县和30多个城市的900 MHz宽带频谱,总额为3000万美元,外加精选的LCRA 900 MHz窄带频谱的捐款。LCRA协议将支持LCRA部署PLTE网络,该网络将提供大量
包括电网感知、通信和运营情报在内的能力将增强LCRA的弹性并刺激创新。新的许可证将使LCRA能够从窄带过渡到下一代宽带,并在LCRA内部提供关键任务数据和语音服务,并在超过73,000平方英里的范围内向100多个外部客户,例如电力合作社、学校和交通管理局。根据LCRA协议的条款,将在2026财年之前支付总额为3,000万美元的对价。在截至2023年12月31日的季度中,我们收到了最初的1,500万美元付款,其中750万美元存入了托管账户(参见附注3) 托管存款在本季度报告中包含的未经审计的合并财务报表附注中(供进一步讨论)。参见注释 10 突发事件和担保在本季度报告中包含的未经审计的合并财务报表附注中,以进一步讨论LCRA协议。
Xcel 能源协议
2022年10月,我们与Xcel Energy Services Inc.(“Xcel Energy”)签订了一项协议,让Xcel Energy在八个州的Xcel Energy服务区域内专门长期使用我们的900 MHz宽带频谱(“Xcel能源协议”)(“Xcel能源协议”),其中800万美元是在2022年12月收到的。在2023年7月和2023年11月,我们交付了已批准的900 MHz宽带频谱和相关的宽带许可证,并在每个期间收到了2,120万美元的全额里程碑付款。截至2023年12月31日的三个月和九个月的确认收入分别约为70万美元和110万美元。
在截至2023年12月31日的季度中,我们批准了Xcel Energy服务区内另外10个县的900 MHz宽带频谱,并申请了相关的宽带许可证。结果,我们在2024年1月收到了1,680万美元的预付款。
可持续发展目标和环境协议
2021年2月,我们与森普拉能源(“SDG&E”)的子公司圣地亚哥天然气和电力公司签订协议,在SDG&E的加利福尼亚服务区域(包括圣地亚哥和帝国县以及奥兰治县的部分地区)出售900 MHz的宽带频谱(“SDG&E协议”),总付款为5000万美元。总额为5000万美元的款项包括2021年2月收到的2,000万美元首付款,以及在我们向SDG&E交付相关已批准的900 MHz宽带频谱和相关宽带许可证时到期的剩余款项。在截至2023年9月30日的季度中,我们将圣地亚哥县宽带许可证移交给SDG&E,并收到了扣除交付延迟调整后的里程碑付款。在截至2023年12月31日的季度中,我们将已批准的900 MHz宽带频谱的剩余部分以及与帝国县相关的宽带许可证移交给了SDG&E,并收到了20万美元的里程碑式付款。请参阅注释 4 无形资产在本季度报告中包含的未经审计的合并财务报表附注中,以进一步讨论无形资产的出售问题。
2023 年股票计划
2023年8月8日,我们通过了一项新的股票型薪酬计划,即Anterix Inc. 2023年股票计划(“2023年股票计划”)。2023年股票计划允许我们向公司的员工、顾问和非雇员董事发放股权薪酬奖励。请参阅注释 8股东权益在本季度报告中包含的未经审计的合并财务报表附注中以供进一步讨论。
2023 年股票回购计划
2023年9月21日,我们董事会(“董事会”)批准了一项新的股票回购计划(“2023年股票回购计划”),根据该计划,我们可以在2026年9月21日当天或之前回购高达2.5亿美元的普通股。请参阅注释 8股东权益在本季度报告中包含的未经审计的合并财务报表附注中以供进一步讨论。
运营结果
截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月的比较
下表列出了我们截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月的经营业绩。财务业绩的逐期比较不一定表示未来各期将取得的财务业绩。
频谱收入
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| 截至12月31日的三个月 | | 汇总变化 | | 截至12月31日的九个月 | | 汇总变化 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2022 年起 | | 2023 | | 2022 | | 2022 年起 |
| (未经审计) | | (未经审计) | | | | | | (未经审计) | | (未经审计) | | | | |
频谱收入 | $ | 1,271 | | | $ | 578 | | | $ | 693 | | | 120 | % | | $ | 2,931 | | | $ | 1,311 | | | $ | 1,620 | | | 124 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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截至2023年12月31日的三个月,频谱收入从截至2022年12月31日的三个月的60万美元增长了70万美元,增长了120%,至130万美元。截至2023年12月31日的三个月中,增长了70万美元,这归因于我们与Xcel Energy达成的约70万美元的协议所确认的收入。截至2023年12月31日的九个月中,频谱收入从截至2022年12月31日的九个月的130万美元增长了160万美元,增长了124%,至290万美元。截至2023年12月31日的九个月中,增长了160万美元,这归因于我们与Evergy和Xcel Energy的协议所确认的收入分别约为50万美元和110万美元。
运营费用
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| 截至12月31日的三个月 | | 汇总变化 | | 截至12月31日的九个月 | | 汇总变化 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2022 年起 | | 2023 | | 2022 | | 2022 年起 |
| (未经审计) | | (未经审计) | | | | | | (未经审计) | | (未经审计) | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
一般和行政 | $ | 11,252 | | $ | 12,085 | | $ | (833) | | -7 | % | | $ | 34,830 | | $ | 34,871 | | $ | (41) | | — | % |
销售和支持 | 1,380 | | 1,385 | | (5) | | — | % | | 3,965 | | 3,785 | | 180 | | 5 | % |
产品开发 | 1,238 | | 936 | | 302 | | 32 | % | | 3,454 | | 3,012 | | 442 | | 15 | % |
折旧和摊销 | 198 | | 373 | | (175) | | -47 | % | | 653 | | 1,107 | | (454) | | -41 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
运营费用 | $ | 14,068 | | $ | 14,779 | | $ | (711) | | -5 | % | | $ | 42,902 | | $ | 42,775 | | $ | 127 | | — | % |
一般和管理费用
截至2023年12月31日的三个月,一般和管理费用从截至2022年12月31日的三个月的1,210万美元减少了80万美元,降幅为-7%。在截至2023年12月31日的三个月中,减少了80万美元,这主要是由于发放的补助金减少导致股票薪酬支出减少了60万美元。与截至2022年12月31日的九个月相比,截至2023年12月31日的九个月的一般和管理费用保持相对平稳。
销售和支持费用
与截至2022年12月31日的三个月相比,截至2023年12月31日的三个月的销售和支持费用保持相对平稳。截至2023年12月31日的九个月中,销售和支持费用从截至2022年12月31日的九个月的380万美元增加了20万美元,增长了5%,至400万美元。截至2023年12月31日的九个月中,增长了20万美元,这主要是由于员工人数和相关成本增加了20万美元。
产品开发费用
截至2023年12月31日的三个月,产品开发费用从截至2022年12月31日的三个月的90万美元增加了30万美元,增幅为32%。截至2023年12月31日的三个月中,增长了30万美元,这主要是由于咨询成本增加了40万美元,员工人数和相关成本增加了20万美元,但部分被20万美元的IT相关成本减少所抵消,以及由于补助金减少而导致的股票薪酬支出减少了10万美元。截至2023年12月31日的九个月中,产品开发费用从截至2022年12月31日的九个月的300万美元增加了40万美元,增幅为15%,至350万美元。截至2023年12月31日的九个月中,增长了40万美元,这主要是由于员工人数和相关成本增加了40万美元,IT相关成本增加了10万美元,专业服务增加了10万美元,但部分被补助金减少导致的20万美元股票薪酬支出减少所抵消。
折旧和摊销
截至2023年12月31日的三个月,折旧和摊销额从截至2022年12月31日的三个月的40万美元下降了20万美元,降幅为-47%。截至2023年12月31日的九个月的折旧和摊销额从截至2022年12月31日的九个月的110万美元下降了50万美元,降幅为-41%。减少的原因是某些资产在本期与前一时期相比已全部折旧。
处置无形资产的收益,净额
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| 截至12月31日的三个月 | | 汇总变化 | | 截至12月31日的九个月 | | 汇总变化 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2022 年起 | | 2023 | | 2022 | | 2022 年起 |
| (未经审计) | | (未经审计) | | | | | | (未经审计) | | (未经审计) | | | | |
处置无形资产的收益,净额 | $ | (13,737) | | $ | (5,776) | | | $ | (7,961) | | 138 | % | | $ | (33,035) | | $ | (9,329) | | $ | (23,706) | | | 254 | % |
在截至2023年12月31日的三个月中,我们将窄带许可证交换为10个县的宽带许可证。就交易所而言,我们记录的新宽带许可证的估计会计成本为1710万美元,并将价值340万美元的同一10个县的窄带许可证交给了联邦通信委员会。因此,在截至2023年12月31日的三个月中,我们在合并运营报表中记录了1,370万美元的处置无形资产的非货币收益。在截至2023年12月31日的九个月中,我们将窄带许可证交换为24个县的宽带许可证。就交易所而言,我们记录的新宽带许可证的估计会计成本为4,130万美元,并将价值820万美元的24个县的窄带许可证交给了联邦通信委员会。因此,在截至2023年12月31日的九个月中,我们在合并运营报表中记录了处置无形资产的3,300万美元非货币收益。
在截至2022年12月31日的三个月中,我们将窄带许可证交换为25个县的宽带许可证。就交易所而言,我们记录的新宽带许可证的估计会计成本为820万美元,并将价值240万美元的这25个县的窄带许可证交给了联邦通信委员会。因此,我们在截至2022年12月31日的三份合并运营报表中记录了处置无形资产的580万美元非货币收益。在截至2022年12月31日的九个月中,我们将窄带许可证交换为70个县的宽带许可证。就交易所而言,我们记录的新宽带许可证的估计会计成本为1,310万美元,并将价值380万美元的70个县的窄带许可证交给了联邦通信委员会。因此,在截至2022年12月31日的九个月中,我们在合并运营报表中记录了930万美元的处置无形资产的非货币收益。请参阅注释 4 无形资产资产 在本季度报告中包含的未经审计的合并财务报表附注中,以进一步讨论交易所。
出售无形资产的收益,净额
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| 截至12月31日的三个月 | | 汇总变化 | | 截至12月31日的九个月 | | 汇总变化 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2022 年起 | | 2023 | | 2022 | | 2022 年起 |
| (未经审计) | | (未经审计) | | | | | | (未经审计) | | (未经审计) | | | | |
出售无形资产的收益,净额 | $ | (32) | | | $ | — | | | $ | (32) | | | 100 | % | | $ | (7,364) | | | $ | — | | | $ | (7,364) | | | 100 | % |
在截至2023年12月31日的三个月中,我们将帝国县宽带许可证移交给了SDG&E。因此,截至2023年12月31日的三个月,我们在合并运营报表中记录了32,000美元的无形资产出售收益。此外,在截至2023年12月31日的九个月中,我们将圣地亚哥县宽带许可证转让给了SDG&E,并在截至2023年12月31日的九个月的合并运营报表中记录了出售无形资产的累计740万美元收益。作为可持续发展目标与环境协议的一部分,SDG&E可以选择与我们一起寻求更多频谱。根据会计准则编纂题目606, 与客户签订合同的收入,截至2023年12月31日,我们在合并资产负债表上记录了与该期权相关的累计490万美元出售无形资产的递延收益,该期权将在每个交付日期后的5年内到期。请参阅注释 4 无形资产在本季度报告中包含的未经审计的合并财务报表附注中,以进一步讨论无形资产的出售问题。
处置长期资产的亏损(收益),净额
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| 截至12月31日的三个月 | | 汇总变化 | | 截至12月31日的九个月 | | 汇总变化 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2022 年起 | | 2023 | | 2022 | | 2022 年起 |
| (未经审计) | | (未经审计) | | | | | | (未经审计) | | (未经审计) | | | | |
处置长期资产的亏损(收益),净额 | $ | 3 | | | $ | (21) | | | $ | 24 | | | -115 | % | | $ | 39 | | | $ | 1 | | | $ | 38 | | | 3839 | % |
处置长期资产的净亏损(收益)从截至2022年12月31日的三个月的21,000美元增加24,000美元,增幅为-115%,至截至2023年12月31日的三个月的3,000美元。处置长期资产的净亏损(收益)从截至2022年12月31日的九个月的1,000美元增加38,000美元,至截至2023年12月31日的九个月的39,000美元,增幅为3839%。
利息收入
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| 截至12月31日的三个月 | | 汇总变化 | | 截至12月31日的九个月 | | 汇总变化 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2022 年起 | | 2023 | | 2022 | | 2022 年起 |
| (未经审计) | | (未经审计) | | | | | | (未经审计) | | (未经审计) | | | | |
利息收入 | $ | 666 | | | $ | 409 | | | $ | 257 | | | 63 | % | | $ | 1,448 | | | $ | 670 | | | $ | 778 | | | 116 | % |
截至2023年12月31日的三个月,利息收入从截至2022年12月31日的三个月的40万美元增加了30万美元,增幅为63%。截至2023年12月31日的九个月的利息收入从截至2022年12月31日的九个月的70万美元增加了80万美元,增幅为116%,至140万美元。截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月的涨幅 归因于更高的利率和更高的现金余额。
其他收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 汇总变化 | | 截至12月31日的九个月 | | 汇总变化 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2022 年起 | | 2023 | | 2022 | | 2022 年起 |
| (未经审计) | | (未经审计) | | | | | | (未经审计) | | (未经审计) | | | | |
其他收入 | $ | 31 | | | $ | 185 | | | $ | (154) | | | -83 | % | | $ | 189 | | | $ | 232 | | | $ | (43) | | | -19 | % |
截至2023年12月31日的三个月,其他收入从截至2022年12月31日的三个月的20万美元下降了20万美元,降幅为-83%。截至2023年12月31日的九个月中,其他收入(支出)从截至2022年12月31日的九个月的20万美元下降了43,000美元,降幅为-19%。
所得税支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 汇总变化 | | 截至12月31日的九个月 | | 汇总变化 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2022 年起 | | 2023 | | 2022 | | 2022 年起 |
| (未经审计) | | (未经审计) | | | | | | (未经审计) | | (未经审计) | | | | |
所得税支出 | $ | 1,338 | | | $ | 210 | | | $ | 1,128 | | | 537 | % | | $ | 1,743 | | | $ | 625 | | | $ | 1,118 | | | 179 | % |
截至2023年12月31日的三个月,所得税支出从截至2022年12月31日的三个月的20万美元增加了110万美元,增幅为537%。截至2023年12月31日的九个月中,所得税支出从截至2022年12月31日的九个月的60万美元增加了110万美元,增幅为179%。所得税支出的变化是由于我们无法使用联邦和州净利润结转的部分来抵消无限期无形资产摊销和州有效税率变化所产生的递延所得税负债。
流动性和资本资源
我们的主要流动性来源是从客户合同收益中产生的现金和现金等价物。截至2023年12月31日,我们的现金及现金等价物为6,200万美元。
我们认为,自本季度报告发布之日起,我们手头的现金和现金等价物以及客户的合同收益将足以在至少12个月内履行我们的财务义务。如上所述,我们未来的资本要求将取决于许多因素,包括未来的客户合同、频谱调整活动的成本和时间、频谱收购和向美国财政部支付的反暴利款项、我们的运营活动、我们通过商业化活动产生的任何现金收益、我们根据合同义务及时向客户提供宽带许可证的能力,以及如果我们不履行合同义务则退还款项或支付罚款的义务我们的广告义务。我们根据几个关键的持续因素,包括客户需求、市场机会和抵消频谱租赁的收入,以确定的速度部署这笔资金。我们无法合理估计宏观经济、法律或监管环境未来可能发生的任何变化,包括影响能源或公用事业行业、电信环境或供应链的潜在立法,对我们的经营业绩、商业化努力和财务状况的任何潜在财务影响。我们正在积极管理我们的业务以维持我们的现金流,并相信我们目前有足够的流动性。但是,为了实施我们的业务计划和举措,我们可能需要筹集更多资金。我们无法确定未来筹集资金的确切金额或时间。有关风险和不确定性,请参阅本季度报告第二部分第1A项中的 “风险因素”,这些风险和不确定性可能导致我们的成本超出我们目前的预期和/或我们的收入和经营业绩低于我们目前的预期。如果需要,我们打算通过债务或股权融资或其他融资安排筹集额外资金。但是,我们无法确定是否可以在需要时提供额外的融资,或者,如果有的话,我们能否以对股东和我们有利的条件获得融资。任何未能在需要时获得融资都将对我们的业务、经营业绩、财务状况和流动性产生重大不利影响。
来自运营、投资和融资活动的现金流
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的九个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 |
| (未经审计) | | (未经审计) |
由(用于)经营活动提供的净现金 | $ | 35,853 | | | $ | (18,676) | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | $ | 10,351 | | | $ | (20,612) | |
用于融资活动的净现金 | $ | (19,836) | | | $ | (8,825) | |
经营活动提供的(用于)的净现金。
我们的经营活动提供的主要现金来源是预付款形式的客户合同收益。对于频谱租赁协议,我们将这些预付款作为递延收入记录在合并资产负债表中,并在租赁期内(通常为20至30年)确认收入。对于频谱销售协议,我们将预付款作为或有负债记录在合并资产负债表中,并在销售结束时取消确认该负债,同时记录销售损益。此外,我们的现金流将反映我们在用窄带许可证交换宽带许可证时处置无形资产的非现金收益或亏损,以弥补成本基础的差异。我们预计,(用于)经营活动提供的净现金将受到客户协议进展以及其他运营资产和负债变动的影响。以下是我们在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月中运营活动(用于)的净现金的变化。
提供的净现金由 在截至2023年12月31日的九个月中,经营活动约为3590万美元。在截至2023年12月31日的九个月中,经营活动提供的净现金主要来自以下方面:
•净收入30万美元,被以下非现金活动所抵消:
◦由于资产在年内投入使用,折旧和摊销增加了70万美元;
◦由于发放了额外补助金,股票薪酬支出增加了1,200万美元;以及
◦减少了3,300万美元,这与我们交换宽带许可证的窄带许可证相关的处置无形资产的非货币收益有关;
◦减少740万美元,这与我们交付商定的900 MHz宽带频谱相关的无形资产出售收益有关;
•与LCRA协议相关的或有负债增加了1,500万美元;
•递延收入增加了4,630万美元,这归因于我们的900 MHz宽带频谱客户预付款的4,920万美元现金收益,被与交付已清算的900 MHz宽带频谱相关的290万美元收入确认所抵消。
在截至2022年12月31日的九个月中,用于经营活动的净现金约为1,870万美元。在截至2022年12月31日的九个月中,用于经营活动的净现金主要归因于以下原因:
•净亏损3190万美元,被以下非现金活动所抵消:
◦由于资产在年内投入使用,折旧和摊销增加了110万美元;
◦由于发放了额外补助金,股票薪酬支出增加了1,340万美元;
◦减少930万美元,这与我们交换宽带许可证的窄带许可证相关的处置无形资产的非货币收益有关;
•与可持续发展目标与环境协议相关的或有负债增加了20万美元
•递延收入增加了670万美元,这归因于我们的900 MHz宽带频谱客户预付款的800万美元现金收益,被与交付已清算的900 MHz宽带频谱相关的130万美元收入确认所抵消。
由(用于)投资活动提供的净现金.
我们用于投资活动的现金流出主要是购买无形资产,包括可退还的存款,这代表了我们在努力从窄带向宽带频谱转换的过程中所做的频谱清算工作。无形资产的购买可能会被当期出售无形资产的现金收益所抵消,并可能以非现金方式取消对前一时期经营活动中收到和确认的任何收益的或有负债的确认。我们预计,(用于)投资活动提供的净现金将受到频谱清算工作时机、销售交易的完成以及相关的宽带转让的影响
许可证。以下是我们在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月中由(用于)投资活动提供的净现金的变化。
截至2023年12月31日的九个月中,投资活动提供的净现金为1,040万美元,而截至2022年12月31日的九个月中,用于投资活动的净现金为2,060万美元。在截至2023年12月31日的九个月中,投资活动提供的净现金主要来自于向SDG&E转让圣地亚哥县和帝国县宽带许可证相关的2540万美元频谱的出售,部分抵消了为收购、交换或重新调整美国市场无线许可证而支付的款项。在截至2022年12月31日的九个月中,用于投资活动的净现金主要来自为收购、交换或重新调整美国市场的无线许可证而支付的款项。
用于融资活动的净现金.
我们用于融资活动的本金现金流出是我们的股权交易的结果,包括普通股回购以及与发行限制性股票奖励相关的税收和费用,但被该期间行使股票期权的收益所抵消。我们预计,用于融资活动的净现金将受到未来股票交易时机的影响,包括我们回购普通股的时机。以下是我们在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月中用于融资活动的净现金的变化。
截至2023年12月31日的九个月中,用于融资活动的净现金为1,980万美元,而截至2022年12月31日的九个月为880万美元。在截至2023年12月31日的九个月中,用于融资活动的净现金主要来自回购1,870万美元的普通股,对净发行110万美元的限制性股票缴纳的预扣税。在截至2022年12月31日的九个月中,用于融资活动的净现金主要来自回购820万美元的普通股,对净发行的150万美元限制性股票缴纳的预扣税,部分被90万美元的股票期权行使收益所抵消。
物质现金需求
我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括:与频谱资产商业化相关的成本和时间;以及我们签署客户合同和通过许可或转让我们获得的任何宽带许可证获得收入的能力;我们根据合同义务及时向客户提供宽带许可证和清理频谱的能力;如果我们不履行合同义务则需要退还款项或支付罚款;根据合同义务获得宽带许可证的时间表和成本报告和命令,包括获取额外频谱的费用、与宽带领域900 MHz站点许可证持有者在宽带领域持有的频谱的相关费用(根据第90.621(b)条的要求,受在县内任何地点设有基站的宽带许可证持有人的保护,或宽带段中许可区域中与县域完全或部分重叠的基于地理位置的SMR被许可方保护的宽带细分市场,以及向美国财政部支付反暴利补助金的费用。
根据某些办公空间租赁协议,我们有义务在2024年10月31日至2029年1月31日的不同日期到期,其中包括将公司总部的租约延长三至十年。我们还签订了多份与我们的历史TeamConnect业务相关的塔楼空间租赁协议,以及与获得频谱许可证相关的塔楼空间租赁协议。租约到期日期从 2024 年 2 月 29 日到 2030 年 12 月 18 日不等。这些租赁协议的总付款估计约为640万美元(不包括房地产税、公用事业、维护和其他由我们承担的费用)。除了塔楼空间的租赁付款外,我们还有义务清理塔楼所在地,为此我们记录了资产报废义务(“ARO”)。由于ARO,估计总付款约为60万美元。
Xcel 能源保障
2022年10月,我们与Xcel Energy签订了一项协议,让Xcel Energy在八个州的Xcel Energy服务区域内专门长期使用我们的900 MHz宽带频谱,为期20年。关于Xcel Energy能源协议,我们签订了一项担保协议,根据该协议,我们保证在八个州的Xcel Energy服务区域内提供相关的900 MHz宽带频谱和相关的宽带许可证,并承担其他商业义务。如果特定地区的900 MHz宽带频谱违约或未交付,我们需要退还已收到的款项。此外,就Anterix履行任何义务而言,我们在Xcel能源协议下的责任和剩余义务将仅适用于剩余的未履行的债务。截至2023年12月31日,我们记录了与收到的预付款相关的5,030万美元的递延收入。我们在2024财年第一季度开始交付相关的已批准的900 MHz宽带频谱和相关的宽带许可证,并将继续
直到 2029 年。截至2023年12月31日的三个月和九个月的确认收入分别约为70万美元和110万美元。截至2023年12月31日,本协议下未来未贴现付款的最大潜在负债约为4,920万美元。
股票回购计划
2021年9月,我们的董事会批准了一项股票回购计划(“2021年股票回购计划”),根据该计划,我们可以在2023年9月29日当天或之前回购最多5000万美元的普通股。根据2021年股票回购计划,我们共回购并退回了3,390万美元的普通股,其中包括2024财年的1,070万美元。2023年9月21日,我们的董事会批准了新的2023年股票回购计划,根据该计划,我们可以在2026年9月21日当天或之前回购高达2.5亿美元的普通股。公司在2024财年根据2023年股票回购计划回购了总额为800万美元的公司普通股,并随后将其退回。我们可以通过公开市场和/或私下谈判的交易回购我们的普通股。回购将根据适用的证券法进行,并可能根据第10b5-1条交易计划进行。任何股票回购的方式、时间和金额将由我们根据各种因素决定,包括客户合同的收益,回购的时机不可预测,以及总体业务和市场状况、我们的资本状况和其他战略考虑。2023年股票回购计划并未规定我们有义务回购任何特定数量的普通股。
2022年8月16日颁布为法律的《2022年通货膨胀降低法》对2022年12月31日之后进行的某些股票回购的净值征收不可扣除的1%消费税。截至2023年12月31日的三个月和九个月的应计消费税分别约为74,000美元和11.8万美元。
下表显示了截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月的股票回购活动(以千计,每股数据除外):
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| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
回购和退回的股票数量 | 230 | | | 106 | | | 563 | | | 216 | |
每股支付的平均价格* | $ | 34.77 | | | $ | 33.11 | | | $ | 33.62 | | | $ | 47.05 | |
回购的总成本 | $ | 7,971 | | | $ | 3,498 | | | $ | 18,706 | | | $ | 8,223 | |
*每股支付的平均价格包括与回购相关的成本。
截至2023年12月31日,股票回购计划还剩2.42亿美元。
资产负债表外安排
截至2023年12月31日和2023年3月31日,我们没有也没有与美国证券交易委员会规章制度所定义的为促进资产负债表外安排而建立的未合并实体或金融合作伙伴关系。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
利率风险
我们的金融工具包括现金、现金等价物、贸易应收账款和应付账款。我们将购买原始到期日为90天或更短的高流动性工具的投资视为现金等价物。我们面临的主要市场风险是利息收入敏感度,这受美国利率总体水平变化的影响。但是,由于我们投资组合中高流动性工具的短期性质,预计市场利率的10%变化不会对我们的财务状况和/或经营业绩产生重大影响。
外币汇率波动
我们的业务总部设在美国,因此,我们所有的交易均以美元计价。我们目前没有受到外币变动的市场风险的影响。
通货膨胀风险
通货膨胀因素可能会对我们的经营业绩产生不利影响。由于最近通货膨胀率的上升,我们的某些运营支出有所增加。此外,尽管难以量化,但我们认为当前的宏观经济环境,包括通货膨胀,可能会对我们的目标客户的业务产生不利影响,这可能会损害我们的商业化努力并对我们的收入产生负面影响。如果我们无法控制运营成本,或者如果我们的商业化努力放缓或受到负面影响,持续的高通胀可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响,那么持续的高通胀可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们将继续监测我们的市场风险敞口,包括与健康疫情或当前宏观经济环境相关的任何不利影响,这些不利影响已导致市场剧烈波动。
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序
我们的管理层在总裁兼首席执行官和首席财务官的参与下,评估了截至本季度报告所涉期末我们的披露控制和程序(该术语的定义见《交易法》第13a-15(e)条)的有效性。根据该评估,我们的管理层,包括我们的总裁兼首席执行官和首席财务官,得出结论,我们的披露控制和程序在该期间结束时是有效的。
财务报告内部控制的变化
关于《交易法》第13a-15(d)条所要求的评估,我们的管理层,包括我们的总裁兼首席执行官和首席财务官,得出的结论是,在本报告所涉期间,我们的财务报告内部控制没有发生对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
对控制有效性的固有限制
我们的管理层,包括总裁兼首席执行官和首席财务官,预计我们的披露控制或财务报告的内部控制不会防止或发现所有错误和所有欺诈行为。控制系统,无论设计和操作多么精良,只能为实现控制系统的目标提供合理而非绝对的保证。控制系统的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,必须将控制的好处与成本相比加以考虑。此外,由于所有控制系统固有的局限性,任何控制措施评估都无法绝对保证不会发生因错误或欺诈而导致的错误陈述,也不能确保发现所有控制问题和欺诈事件(如果有)。这些固有的限制包括这样的现实,即决策中的判断可能是错误的,而崩溃可能由于简单的错误或错误而发生。也可以通过某些人的个人行为、两人或更多人的串通或管理层无视控制来规避控制。任何控制系统的设计都部分基于对未来事件可能性的某些假设,无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定目标。对未来时期任何控制措施有效性评估的预测都受风险影响。随着时间的推移,由于条件的变化或遵守政策或程序的程度下降,控制措施可能会变得不足。
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼。
我们不参与任何重大法律诉讼。
第 1A 项。风险因素。
在评估我们和我们的普通股时,我们敦促您仔细考虑本季度报告中的风险和其他信息,以及我们在2023年年度报告中披露的风险因素。正如我们之前在2023年年度报告中披露的那样,风险因素没有实质性变化。本季度报告(如果有)和我们的2023年年度报告中讨论的任何风险,以及我们目前未知或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性,都可能对我们的经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
发行人和关联购买者购买股权证券。
下表提供了有关公司或《交易法》第10b-18 (a) (3) 条所定义的任何 “关联购买者” 在截至2023年12月31日的三个月内购买我们的普通股的信息。
发行人购买股票证券 (1)
(以千计,股票和每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | |
时期 | 购买的股票总数 | 每股支付的平均价格 (2) | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | 根据公开宣布的计划或计划可能购买的股票的最大美元价值 |
2023 年 10 月 1 日至 2023 年 10 月 31 日 | | | | |
公开市场和私下协商购买 | — | | $ | — | | — | | $ | 250,000 | |
2023 年 11 月 1 日 2023 年 11 月 30 日 | | | | |
公开市场和私下协商购买 | 40,599 | | 32.34 | | 40,599 | | 248,687 | |
2023 年 12 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 | | | | |
公开市场和私下协商购买 | 189,008 | | 35.12 | | 189,008 | | 242,029 | |
总计 | 229,607 | | $ | 34.77 | | 229,607 | | $ | 242,029 | |
(1)2021年9月29日,我们的董事会批准了一项股票回购计划,根据该计划,我们可以在2023年9月29日当天或之前回购最多5000万美元的已发行普通股。根据2021年股票回购计划,我们共回购并退回了3,390万美元的普通股,其中包括2024财年的1,070万美元。2023年9月21日,我们的董事会批准了新的2023年股票回购计划,根据该计划,我们可以在2026年9月21日当天或之前回购高达2.5亿美元的普通股。公司在2024财年根据2023年股票回购计划回购了总额为800万美元的公司普通股,并随后将其退回。我们可以通过公开市场和/或私下谈判的交易回购我们的普通股。回购将根据适用的证券法进行,并可能根据第10b5-1条交易计划进行。任何股票回购的方式、时间和金额将由我们根据各种因素决定,包括客户合同的收益,回购的时机不可预测,以及总体业务和市场状况、我们的资本状况和其他战略考虑。2023年股票回购计划并未规定我们有义务回购任何特定数量的普通股。
(2)每股支付的平均价格包括与回购相关的成本。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
董事兼执行官贸易
在结束的三个月中 2023 年 12 月 31 日, 蒂莫西·格雷,我们的 首席财务官, 采用a 第 10b5-1 条交易安排(定义见第 S-K 号法规第 408 项) 2023年11月30日。最高计划规定最多可行使 50,000股票期权和公司普通股标的股票的出售。该计划定于5月14日到期, 2024年或在交易计划下所有交易完成的较早日期。格雷先生的第10b5-1条计划所涵盖的期权将于2024年5月14日到期。该交易安排旨在满足规则10b5-1(c)中的肯定辩护。格雷先生的第 10b5-1 条规则计划简直是广告根据公司的内幕交易政策选择和预先批准,根据此类交易安排进行的实际销售交易将在未来向美国证券交易委员会提交的第16条文件中公开披露。
第 6 项。展品。
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展览 没有。 | 展品描述 |
3.1(1) | 经修订和重述的公司注册证书。 |
3.2(2) | 经修订和重述的公司注册证书第 1 号修正证书。 |
3.3(3) | 经修订和重述的公司注册证书第 2 号修正证书。 |
3.4(4) | 经修订和重述的公司章程。 |
3.5(5) | 对经修订和重述的公司章程的第1号修正案。 |
31.1# | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》颁布的第13a-14条和第15d-14条对首席执行官进行认证。 |
31.2# | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》颁布的第13a-14条和第15d-14条对首席财务官进行认证。 |
32.1#* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350节对首席执行官进行认证。 |
32.2#* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350节对首席财务官进行认证。 |
101.INS | 内联 XBRL 实例文档 |
101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
101.LAB | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
104 | 封面交互式数据文件(嵌入在行内 XBRL 文档中并包含在附录 101 中) |
____________
(1)参照注册人于2014年12月19日向美国证券交易委员会提交的S-1表格(文件编号333-201156)的附录3.1纳入其中。
(2)参照注册人于2015年11月5日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告(文件编号001-36827)附录3.1纳入其中。
(3)参照注册人于2019年8月6日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告(文件编号001-36827)附录3.1纳入其中。
(4)参照注册人于2017年6月27日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告(文件编号001-36827)附录3.1纳入其中。
(5)参照注册人于2020年5月8日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告(文件编号001-36827)附录3.1纳入其中。
# 随函提交。
*本附录32.1和32.2中提供的认证被视为本10-Q表季度报告的附件,就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言,除非注册人特别以引用方式将其纳入,否则不被视为 “已提交”。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | |
| Anterix Inc. |
| |
日期:2024 年 2 月 14 日 | /s/罗伯特·H·施瓦兹 |
| 罗伯特·H·施瓦兹 |
| 总裁兼首席执行官 |
(首席执行官) |
| |
日期:2024 年 2 月 14 日 | //Timothy A. Gray |
| 蒂莫西 A. 格雷 |
| 首席财务官 |
(首席财务官) 和首席会计官) |