aapl-20221231假的2023Q10000320193--09-30P1Y63P1Y27P1Y8200003201932022-09-252022-12-310000320193美国通用会计准则:普通股成员2022-09-252022-12-310000320193AAPL: a1.375NotesDue2024会员2022-09-252022-12-310000320193AAPL: a0.000Notes2025 到期会员2022-09-252022-12-310000320193AAPL: A0.875 NotesDue2025 会员2022-09-252022-12-310000320193AAPL: A1.625NotesDue2026会员2022-09-252022-12-310000320193AAPL: A2.000 Notes2027 年到期会员2022-09-252022-12-310000320193AAPL: A1.375NotesDue2029 会员2022-09-252022-12-310000320193AAPL: A3.050NotesDue2029 会员2022-09-252022-12-310000320193AAPL: a0.500notesDue2031 会员2022-09-252022-12-310000320193AAPL: a3.600NotesDue2042 会员2022-09-252022-12-3100003201932023-01-20xbrli: 股票0000320193US-GAAP:产品会员2022-09-252022-12-31iso421:USD0000320193US-GAAP:产品会员2021-09-262021-12-250000320193US-GAAP:军人2022-09-252022-12-310000320193US-GAAP:军人2021-09-262021-12-2500003201932021-09-262021-12-25iso421:USDxbrli: 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成员2022-12-310000320193US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2021-09-262021-12-250000320193AAPL: Americassegment 成员2022-09-252022-12-310000320193AAPL: Americassegment 成员2021-09-262021-12-250000320193AAPL: 欧洲分部成员2022-09-252022-12-310000320193AAPL: 欧洲分部成员2021-09-262021-12-250000320193AAPL:大中华区分会员2022-09-252022-12-310000320193AAPL:大中华区分会员2021-09-262021-12-250000320193AAPL:日本分部成员2022-09-252022-12-310000320193AAPL:日本分部成员2021-09-262021-12-250000320193AAPL:亚太其他地区分部成员2022-09-252022-12-310000320193AAPL:亚太其他地区分部成员2021-09-262021-12-250000320193US-GAAP:运营部门成员2022-09-252022-12-310000320193US-GAAP:运营部门成员2021-09-262021-12-250000320193US-GAAP:材料核对项目成员2022-09-252022-12-310000320193US-GAAP:材料核对项目成员2021-09-262021-12-250000320193US-GAAP:企业非细分市场成员2022-09-252022-12-310000320193US-GAAP:企业非细分市场成员2021-09-262021-12-25 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
(Mark One)
☒ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告
在截至的季度期间 2022年12月31日
要么
☐ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告
在过渡期内 到 .
委员会档案编号: 001-36743
苹果公司
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | |
加利福尼亚 | | 94-2404110 |
(州或其他司法管辖区) 公司或组织的) | | (美国国税局雇主识别号) |
| | |
苹果公园路一号 | | |
库比蒂诺, 加利福尼亚 | | 95014 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
(408) 996-1010
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值0.00001美元 | AAPL | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
1.375% 2024年到期的票据 | — | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
2025 年到期的 0.000% 票据 | — | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
2025 年到期的 0.875% 票据 | — | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
1.625% 2026年到期的票据 | — | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
2.000% 2027年到期票据 | — | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
1.375% 2029年到期票据 | — | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
3.050% 2029年到期票据 | — | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
0.500% 2031年到期的票据 | — | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
3.600% 2042年到期票据 | — | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
用复选标记表明注册人 (1) 在过去的12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短期限)是否提交了1934年《证券交易法》第13或15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。
是的 ☒没有☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在注册人必须提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
是的 ☒没有☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | | ☒ | | 加速过滤器 | | ☐ |
非加速过滤器 | | ☐ | | 规模较小的申报公司 | | ☐ |
| | | | 新兴成长型公司 | | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。
是的☐没有☒
15,821,946,000截至2023年1月20日,普通股已发行和流通.
苹果公司
10-Q 表格
截至2022年12月31日的财政季度
目录
| | | | | | | | |
| 页面 |
第一部分 |
第 1 项。 | 财务报表 | 1 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 15 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 20 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 20 |
第二部分 |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 21 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 21 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 21 |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 21 |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 22 |
第 5 项。 | 其他信息 | 22 |
第 6 项。 | 展品 | 22 |
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表
苹果公司
简明合并运营报表(未经审计)
(以百万计,以千股和每股金额反映的股票数量除外)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 12月25日 2021 | | | | |
净销售额: | | | | | | | |
产品 | $ | 96,388 | | | $ | 104,429 | | | | | |
服务 | 20,766 | | | 19,516 | | | | | |
净销售总额 | 117,154 | | | 123,945 | | | | | |
| | | | | | | |
销售成本: | | | | | | | |
产品 | 60,765 | | | 64,309 | | | | | |
服务 | 6,057 | | | 5,393 | | | | | |
总销售成本 | 66,822 | | | 69,702 | | | | | |
毛利率 | 50,332 | | | 54,243 | | | | | |
| | | | | | | |
运营费用: | | | | | | | |
研究和开发 | 7,709 | | | 6,306 | | | | | |
销售、一般和管理 | 6,607 | | | 6,449 | | | | | |
运营费用总额 | 14,316 | | | 12,755 | | | | | |
| | | | | | | |
营业收入 | 36,016 | | | 41,488 | | | | | |
其他收入/(支出),净额 | (393) | | | (247) | | | | | |
所得税准备金前的收入 | 35,623 | | | 41,241 | | | | | |
所得税准备金 | 5,625 | | | 6,611 | | | | | |
净收入 | $ | 29,998 | | | $ | 34,630 | | | | | |
| | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 1.89 | | | $ | 2.11 | | | | | |
稀释 | $ | 1.88 | | | $ | 2.10 | | | | | |
| | | | | | | |
用于计算每股收益的股票: | | | | | | | |
基本 | 15,892,723 | | | 16,391,724 | | | | | |
稀释 | 15,955,718 | | | 16,519,291 | | | | | |
参见随附的简明合并财务报表附注。
苹果公司 | 2023 年第一季度表格 10-Q | 1
苹果公司
综合收益简明合并报表(未经审计)
(以百万计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 12月25日 2021 | | | | |
净收入 | $ | 29,998 | | | $ | 34,630 | | | | | |
其他综合收益/(亏损): | | | | | | | |
扣除税款的外币折算变动 | (14) | | | (360) | | | | | |
| | | | | | | |
扣除税款的衍生工具未实现收益/亏损的变化: | | | | | | | |
衍生工具公允价值的变化 | (988) | | | 362 | | | | | |
调整已实现并包含在净收入中的净(收益)/亏损 | (1,766) | | | 93 | | | | | |
衍生工具未实现收益/亏损的总变动 | (2,754) | | | 455 | | | | | |
| | | | | | | |
扣除税款的有价债务证券未实现收益/亏损的变化: | | | | | | | |
有价债务证券公允价值的变化 | 900 | | | (1,176) | | | | | |
调整已实现并包含在净收入中的净(收益)/亏损 | 65 | | | (9) | | | | | |
有价债务证券未实现收益/亏损的总变动 | 965 | | | (1,185) | | | | | |
| | | | | | | |
其他综合收益/(亏损)总额 | (1,803) | | | (1,090) | | | | | |
综合收入总额 | $ | 28,195 | | | $ | 33,540 | | | | | |
参见随附的简明合并财务报表附注。
苹果公司 | 2023 年第一季度表格 10-Q | 2
苹果公司
简明合并资产负债表(未经审计)
(以百万计,但以千美元和面值反映的股票数量除外)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 9月24日 2022 |
资产: |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 20,535 | | | $ | 23,646 | |
有价证券 | 30,820 | | | 24,658 | |
应收账款,净额 | 23,752 | | | 28,184 | |
库存 | 6,820 | | | 4,946 | |
供应商非贸易应收账款 | 30,428 | | | 32,748 | |
其他流动资产 | 16,422 | | | 21,223 | |
流动资产总额 | 128,777 | | | 135,405 | |
| | | |
非流动资产: | | | |
有价证券 | 114,095 | | | 120,805 | |
财产、厂房和设备,净额 | 42,951 | | | 42,117 | |
其他非流动资产 | 60,924 | | | 54,428 | |
非流动资产总额 | 217,970 | | | 217,350 | |
总资产 | $ | 346,747 | | | $ | 352,755 | |
| | | |
负债和股东权益: |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 57,918 | | | $ | 64,115 | |
其他流动负债 | 59,893 | | | 60,845 | |
递延收入 | 7,992 | | | 7,912 | |
商业票据 | 1,743 | | | 9,982 | |
定期债务 | 9,740 | | | 11,128 | |
流动负债总额 | 137,286 | | | 153,982 | |
| | | |
非流动负债: | | | |
定期债务 | 99,627 | | | 98,959 | |
其他非流动负债 | 53,107 | | | 49,142 | |
非流动负债总额 | 152,734 | | | 148,101 | |
负债总额 | 290,020 | | | 302,083 | |
| | | |
承付款和意外开支 | | | |
| | | |
股东权益: | | | |
普通股和额外实收资本,$0.00001面值: 50,400,000授权股份; 15,842,407和 15,943,425分别发行和流通股份 | 66,399 | | | 64,849 | |
留存收益/(累计赤字) | 3,240 | | | (3,068) | |
累计其他综合收益/(亏损) | (12,912) | | | (11,109) | |
股东权益总额 | 56,727 | | | 50,672 | |
负债和股东权益总额 | $ | 346,747 | | | $ | 352,755 | |
参见随附的简明合并财务报表附注。
苹果公司 | 2023 年第一季度表格 10-Q | 3
苹果公司
简明合并股东权益报表(未经审计)
(以百万计,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 12月25日 2021 | | | | |
股东权益总额,期初余额 | $ | 50,672 | | | $ | 63,090 | | | | | |
| | | | | | | |
普通股和额外实收资本: | | | | | | | |
期初余额 | 64,849 | | | 57,365 | | | | | |
| | | | | | | |
与股权奖励的净股结算相关的扣留普通股 | (1,434) | | | (1,263) | | | | | |
基于股份的薪酬 | 2,984 | | | 2,322 | | | | | |
期末余额 | 66,399 | | | 58,424 | | | | | |
| | | | | | | |
留存收益/(累计赤字): | | | | | | | |
期初余额 | (3,068) | | | 5,562 | | | | | |
净收入 | 29,998 | | | 34,630 | | | | | |
申报的股息和股息等价物 | (3,712) | | | (3,665) | | | | | |
与股权奖励的净股结算相关的扣留普通股 | (978) | | | (1,730) | | | | | |
回购普通股 | (19,000) | | | (20,362) | | | | | |
期末余额 | 3,240 | | | 14,435 | | | | | |
| | | | | | | |
累计其他综合收益/(亏损): | | | | | | | |
期初余额 | (11,109) | | | 163 | | | | | |
其他综合收益/(亏损) | (1,803) | | | (1,090) | | | | | |
期末余额 | (12,912) | | | (927) | | | | | |
| | | | | | | |
股东权益总额,期末余额 | $ | 56,727 | | | $ | 71,932 | | | | | |
| | | | | | | |
每股或 RSU 申报的股息和股息等价物 | $ | 0.23 | | | $ | 0.22 | | | | | |
参见随附的简明合并财务报表附注。
苹果公司 | 2023 年第一季度表格 10-Q | 4
苹果公司
简明合并现金流量表(未经审计)
(以百万计)
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 |
| 十二月三十一日 2022 | | 12月25日 2021 |
现金、现金等价物和限制性现金、期初余额 | $ | 24,977 | | | $ | 35,929 | |
经营活动: | | | |
净收入 | 29,998 | | | 34,630 | |
为将净收入与经营活动产生的现金进行核对而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 2,916 | | | 2,697 | |
基于股份的薪酬支出 | 2,905 | | | 2,265 | |
| | | |
其他 | (317) | | | 849 | |
运营资产和负债的变化: | | | |
应收账款,净额 | 4,275 | | | (3,934) | |
库存 | (1,807) | | | 681 | |
供应商非贸易应收账款 | 2,320 | | | (9,812) | |
其他流动和非流动资产 | (4,099) | | | (4,921) | |
应付账款 | (6,075) | | | 19,813 | |
递延收入 | 131 | | | 462 | |
其他流动和非流动负债 | 3,758 | | | 4,236 | |
经营活动产生的现金 | 34,005 | | | 46,966 | |
投资活动: | | | |
购买有价证券 | (5,153) | | | (34,913) | |
有价证券到期的收益 | 7,127 | | | 11,309 | |
出售有价证券的收益 | 509 | | | 10,675 | |
购置不动产、厂房和设备的付款 | (3,787) | | | (2,803) | |
| | | |
其他 | (141) | | | (374) | |
用于投资活动的现金 | (1,445) | | | (16,106) | |
筹资活动: | | | |
支付与股权奖励净股结算相关的税款 | (2,316) | | | (2,888) | |
支付股息和股息等价物 | (3,768) | | | (3,732) | |
回购普通股 | (19,475) | | | (20,478) | |
| | | |
定期债务的偿还 | (1,401) | | | — | |
商业票据的还款额,净额 | (8,214) | | | (1,000) | |
其他 | (389) | | | (61) | |
用于融资活动的现金 | (35,563) | | | (28,159) | |
现金、现金等价物和限制性现金的增加/(减少) | (3,003) | | | 2,701 | |
现金、现金等价物和限制性现金、期末余额 | $ | 21,974 | | | $ | 38,630 | |
补充现金流披露: | | | |
为所得税支付的现金,净额 | $ | 828 | | | $ | 5,235 | |
支付利息的现金 | $ | 703 | | | $ | 531 | |
参见随附的简明合并财务报表附注。
苹果公司 | 2023 年第一季度表格 10-Q | 5
苹果公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
注意事项 1 — 重要会计政策摘要
演示和准备基础
简明的合并财务报表包括苹果公司及其全资子公司(统称为 “苹果” 或 “公司”)的账目。公司间账户和交易已被取消。公司管理层认为,简明合并财务报表反映了公允列报财务报表所必需的所有调整,这些调整本质上是正常和经常性的。根据美国公认会计原则编制这些简明的合并财务报表和附注要求管理层做出影响报告金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计有重大差异。简明合并财务报表和附注中的某些前期金额已重新分类,以符合本期的列报方式。这些简明合并财务报表和附注应与公司截至2022年9月24日财年的10-K表年度报告中包含的年度合并财务报表和附注一起阅读。
该公司的财政年度为52或53周,于9月的最后一个星期六结束。每隔五六年在第一财季增加一周,以调整公司的财政季度与日历季度,后者发生在2023年第一财季。该公司的2023和2022财年分别为53周和52周。除非另有说明,否则提及的特定年度、季度、月份和期限是指公司截至9月的财政年度以及这些财政年度的相关季度、月份和期间。
每股收益
下表显示了截至2022年12月31日和2021年12月25日的三个月基本和摊薄后每股收益的计算(净收益以百万计,千股):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 12月25日 2021 | | | | |
分子: | | | | | | | |
净收入 | $ | 29,998 | | | $ | 34,630 | | | | | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
已发行基本股的加权平均值 | 15,892,723 | | | 16,391,724 | | | | | |
稀释性证券的影响 | 62,995 | | | 127,567 | | | | | |
加权平均摊薄后股票 | 15,955,718 | | | 16,519,291 | | | | | |
| | | | | | | |
每股基本收益 | $ | 1.89 | | | $ | 2.11 | | | | | |
摊薄后的每股收益 | $ | 1.88 | | | $ | 2.10 | | | | | |
大约 89截至2022年12月31日的三个月,百万个限制性股票单位(“RSU”)不包括在摊薄后的每股收益的计算范围内,因为它们的影响本来是反稀释的。
苹果公司 | 2023 年第一季度表格 10-Q | 6
注意事项 2 — 收入
截至2022年12月31日和2021年12月25日的三个月,按重要产品和服务分列的净销售额如下(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 12月25日 2021 | | | | |
苹果手机® (1) | $ | 65,775 | | | $ | 71,628 | | | | | |
苹果电脑® (1) | 7,735 | | | 10,852 | | | | | |
iPad的® (1) | 9,396 | | | 7,248 | | | | | |
可穿戴设备、家居和配件 (1)(2) | 13,482 | | | 14,701 | | | | | |
服务 (3) | 20,766 | | | 19,516 | | | | | |
净销售总额 (4) | $ | 117,154 | | | $ | 123,945 | | | | | |
(1)产品的净销售额包括未指定软件升级权的递延价值的摊销,这些价值捆绑在相应产品的销售价格中。
(2)可穿戴设备、家居和配饰的净销售额包括AirPods的销售额®,苹果电视®,苹果手表®,Beats®产品,HomePod mini®和配件。
(3)服务净销售额包括公司广告、AppleCare的销售额®、云、数字内容、支付和其他服务。服务净销售额还包括捆绑在某些产品的销售价格中的服务的递延价值的摊销。
(4)包括 $3.4截至2022年12月31日的三个月中确认的收入为10亿美元,其中包括截至2022年9月24日的递延收入和美元3.0截至2021年12月25日的三个月中确认的数十亿美元收入已包含在截至2021年9月25日的递延收入中。
截至2022年12月31日和2021年12月25日的三个月,在附注9 “细分市场信息和地理数据” 中,公司按分列收入来源分列的净销售额比例总体保持一致,但大中华区除外,iPhone收入占净销售额的比例略高。
截至2022年12月31日和2022年9月24日,该公司的递延收入总额为美元12.6十亿和美元12.4分别为十亿。该公司预计,截至2022年12月31日 63不到一年的时间内实现的递延收入总额的百分比, 27% 在一到两年内, 8两到三年内百分比以及 2三年以上的百分比。
苹果公司 | 2023 年第一季度表格 10-Q | 7
注意事项 3 — 金融工具
现金、现金等价物和有价证券
下表显示了截至2022年12月31日和2022年9月24日公司按重要投资类别分列的现金、现金等价物和有价证券(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 调整后 成本 | | 未实现 收益 | | 未实现 损失 | | 公平 价值 | | 现金和 现金 等价物 | | 当前 可销售 证券 | | 非当前 可销售 证券 |
现金 | $ | 17,908 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 17,908 | | | $ | 17,908 | | | $ | — | | | $ | — | |
第 1 级 (1): | | | | | | | | | | | | | |
货币市场基金 | 818 | | | — | | | — | | | 818 | | | 818 | | | — | | | — | |
共同基金 | 330 | | | 2 | | | (40) | | | 292 | | | — | | | 292 | | | — | |
小计 | 1,148 | | | 2 | | | (40) | | | 1,110 | | | 818 | | | 292 | | | — | |
第 2 级 (2): | | | | | | | | | | | | | |
美国国债 | 24,128 | | | 1 | | | (1,576) | | | 22,553 | | | 13 | | | 9,105 | | | 13,435 | |
美国机构证券 | 5,743 | | | — | | | (643) | | | 5,100 | | | — | | | 310 | | | 4,790 | |
非美国政府证券 | 17,778 | | | 14 | | | (1,029) | | | 16,763 | | | — | | | 9,907 | | | 6,856 | |
存款证和定期存款 | 2,025 | | | — | | | — | | | 2,025 | | | 1,795 | | | 230 | | | — | |
商业票据 | 237 | | | — | | | — | | | 237 | | | — | | | 237 | | | — | |
公司债务证券 | 85,895 | | | 14 | | | (7,039) | | | 78,870 | | | 1 | | | 10,377 | | | 68,492 | |
市政证券 | 864 | | | — | | | (26) | | | 838 | | | — | | | 278 | | | 560 | |
抵押和资产支持证券 | 22,448 | | | 3 | | | (2,405) | | | 20,046 | | | — | | | 84 | | | 19,962 | |
小计 | 159,118 | | | 32 | | | (12,718) | | | 146,432 | | | 1,809 | | | 30,528 | | | 114,095 | |
总计 (3) | $ | 178,174 | | | $ | 34 | | | $ | (12,758) | | | $ | 165,450 | | | $ | 20,535 | | | $ | 30,820 | | | $ | 114,095 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月24日 |
| 调整后 成本 | | 未实现 收益 | | 未实现 损失 | | 公平 价值 | | 现金和 现金 等价物 | | 当前 可销售 证券 | | 非当前 可销售 证券 |
现金 | $ | 18,546 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 18,546 | | | $ | 18,546 | | | $ | — | | | $ | — | |
第 1 级 (1): | | | | | | | | | | | | | |
货币市场基金 | 2,929 | | | — | | | — | | | 2,929 | | | 2,929 | | | — | | | — | |
共同基金 | 274 | | | — | | | (47) | | | 227 | | | — | | | 227 | | | — | |
小计 | 3,203 | | | — | | | (47) | | | 3,156 | | | 2,929 | | | 227 | | | — | |
第 2 级 (2): | | | | | | | | | | | | | |
美国国债 | 25,134 | | | — | | | (1,725) | | | 23,409 | | | 338 | | | 5,091 | | | 17,980 | |
美国机构证券 | 5,823 | | | — | | | (655) | | | 5,168 | | | — | | | 240 | | | 4,928 | |
非美国政府证券 | 16,948 | | | 2 | | | (1,201) | | | 15,749 | | | — | | | 8,806 | | | 6,943 | |
存款证和定期存款 | 2,067 | | | — | | | — | | | 2,067 | | | 1,805 | | | 262 | | | — | |
商业票据 | 718 | | | — | | | — | | | 718 | | | 28 | | | 690 | | | — | |
公司债务证券 | 87,148 | | | 9 | | | (7,707) | | | 79,450 | | | — | | | 9,023 | | | 70,427 | |
市政证券 | 921 | | | — | | | (35) | | | 886 | | | — | | | 266 | | | 620 | |
抵押和资产支持证券 | 22,553 | | | — | | | (2,593) | | | 19,960 | | | — | | | 53 | | | 19,907 | |
小计 | 161,312 | | | 11 | | | (13,916) | | | 147,407 | | | 2,171 | | | 24,431 | | | 120,805 | |
总计 (3) | $ | 183,061 | | | $ | 11 | | | $ | (13,963) | | | $ | 169,109 | | | $ | 23,646 | | | $ | 24,658 | | | $ | 120,805 | |
(1)1级公允价值估算基于活跃市场的相同资产或负债的报价。
(2)第二级公允价值估算基于除活跃市场相同资产和负债的报价、不活跃市场中相同或相似资产或负债的报价以外的可观察到的投入以外的可观察投入,或基本上整个资产或负债期限内可观察到或可以由可观测的市场数据证实的其他投入。
(3)截至2022年12月31日和2022年9月24日,有价证券总额包括美元13.6十亿和美元12.7分别有10亿美元被限制用于一般用途,这与欧盟委员会认定爱尔兰向该公司提供国家援助的决定以及其他协议有关。
苹果公司 | 2023 年第一季度表格 10-Q | 8
下表显示了截至2022年12月31日按合同到期日分列的公司非流动有价债务证券的公允价值(以百万计):
| | | | | |
1 年至 5 年后到期 | $ | 82,497 | |
5 年至 10 年后到期 | 14,243 | |
10 年后到期 | 17,355 | |
公允价值总额 | $ | 114,095 | |
衍生工具和套期保值
公司可能会使用衍生工具来部分抵消其业务面临的外汇和利率风险。但是,公司可能出于各种原因选择不对冲某些风险敞口,包括会计考虑或对冲特定风险敞口的过高经济成本。无法保证套期保值会抵消外汇或利率变动造成的财务影响的一部分以上。
外汇风险
为了保护毛利率免受外币汇率波动的影响,公司可以签订远期合约、期权合约或其他工具,并可能将这些工具指定为现金流套期保值。该公司通常会对与收入和库存购买相关的部分预测外币敞口进行套期保值,通常最多套期保值 12月。
为了保护公司的外币计价定期债务或有价证券免受外币汇率波动的影响,公司可以签订远期合约、跨货币互换或其他工具。公司将这些工具指定为现金流或公允价值套期保值。截至2022年12月31日,公司对冲长期债务相关外币交易未来现金流波动风险的最大期限为 20年份。
公司还可以订立未被指定为会计套期保值的衍生工具,以保护毛利率免受某些外币汇率波动的影响,并抵消因调整某些以非功能货币计价的资产和负债而产生的部分外币汇兑损益。
利率风险
为了保护公司的定期债务或有价证券免受利率波动的影响,公司可以签订利率互换、期权或其他工具。公司将这些工具指定为现金流或公允价值套期保值。
截至2022年12月31日和2022年9月24日,公司未偿还的衍生工具的名义金额如下(以百万计):
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 9月24日 2022 |
被指定为会计套期保值的衍生工具: | | | |
外汇合约 | $ | 66,054 | | | $ | 102,670 | |
利率合约 | $ | 20,125 | | | $ | 20,125 | |
| | | |
未指定为会计套期保值的衍生工具: | | | |
外汇合约 | $ | 134,971 | | | $ | 185,381 | |
苹果公司 | 2023 年第一季度表格 10-Q | 9
截至2022年9月24日,公司衍生资产和负债的公允价值总额如下(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月24日 |
| 的公允价值 指定衍生品 作为会计套期保值 | | 的公允价值 未指定衍生品 作为会计套期保值 | | 总计 公允价值 |
衍生资产 (1): | | | | | |
外汇合约 | $ | 4,317 | | | $ | 2,819 | | | $ | 7,136 | |
| | | | | |
| | | | | |
衍生负债 (2): | | | | | |
外汇合约 | $ | 2,205 | | | $ | 2,547 | | | $ | 4,752 | |
利率合约 | $ | 1,367 | | | $ | — | | | $ | 1,367 | |
(1)衍生资产使用二级公允价值输入进行计量,并包含在简明合并资产负债表中的其他流动资产和其他非流动资产中。
(2)衍生负债使用二级公允价值输入来衡量,并包含在简明合并资产负债表中的其他流动负债和其他非流动负债中。
上述衍生资产代表所有交易对手均表现不佳时公司的总信用敞口。为了降低信用风险,公司通常会订立抵押担保安排,规定在某些衍生品的净公允价值从合同规定的门槛波动时收到或公布抵押品。为了进一步限制信用风险,公司通常与公司衍生合约的相应交易对手签订主净额结算安排,根据该安排,公司可以用一方向另一方支付的单一净额来结算交易。截至2022年9月24日,与公司衍生合约相关的这些抵消权的潜在影响,包括抵押品的影响,将是衍生资产和衍生负债均减少1美元7.8十亿美元,从而产生净衍生资产为美元412百万。
截至2022年12月31日和2022年9月24日,公司公允价值套期保值项目的账面金额如下(以百万计):
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 9月24日 2022 |
对冲资产/(负债): | | | |
流动和非流动有价证券 | $ | 14,311 | | | $ | 13,378 | |
本期和非本期债务 | $ | (18,731) | | | $ | (18,739) | |
应收账款
贸易应收账款
该公司与第三方蜂窝网络运营商、批发商、零售商、经销商、中小型企业以及教育、企业和政府客户有大量未清的贸易应收账款。公司通常不要求客户提供抵押品;但是,在某些情况下,公司将需要抵押品或第三方信贷支持,以限制信用风险。此外,在可能的情况下,公司尝试通过为某些客户提供信用保险来限制贸易应收账款的信用风险,或者要求第三方融资、贷款或租赁来支持信用敞口。这些信贷融资安排直接在第三方融资公司和最终客户之间。因此,公司通常不承担与任何此类安排相关的任何追索权或信用风险分担。
截至2022年12月31日和2022年9月24日,该公司均有 一占贸易应收账款总额10%或以上的客户,其中 11% 和 10分别为%。该公司的蜂窝网络运营商占 43% 和 44截至2022年12月31日和2022年9月24日,分别占贸易应收账款总额的百分比。
供应商非贸易应收账款
该公司从其某些制造供应商那里获得了非贸易应收账款,这些供应商向为公司制造组件或组装最终产品的供应商出售组件。公司直接从供应商那里购买这些组件。截至2022年12月31日,该公司有 二供应商个人占供应商非贸易应收账款总额10%或以上的供应商,这些应收账款占供应商非贸易应收账款总额 54% 和 16%。截至2022年9月24日,该公司已经 二供应商个人占供应商非贸易应收账款总额10%或以上的供应商,这些应收账款占供应商非贸易应收账款总额 54% 和 13%.
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注意事项 4 — 简明合并财务报表详情
下表显示了公司截至2022年12月31日和2022年9月24日的简明合并财务报表详情(以百万计):
库存
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 9月24日 2022 |
组件 | $ | 2,513 | | | $ | 1,637 | |
成品 | 4,307 | | | 3,309 | |
库存总额 | $ | 6,820 | | | $ | 4,946 | |
不动产、厂房和设备,净额
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 9月24日 2022 |
不动产、厂房和设备总额 | $ | 110,995 | | | $ | 114,457 | |
累计折旧和摊销 | (68,044) | | | (72,340) | |
不动产、厂房和设备总额,净额 | $ | 42,951 | | | $ | 42,117 | |
其他收入/(支出),净额
下表显示了截至2022年12月31日和2021年12月25日的三个月净收入/(支出)的详细信息(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 12月25日 2021 | | | | |
利息和股息收入 | $ | 868 | | | $ | 650 | | | | | |
利息支出 | (1,003) | | | (694) | | | | | |
其他费用,净额 | (258) | | | (203) | | | | | |
其他收入/(支出)总额,净额 | $ | (393) | | | $ | (247) | | | | | |
注意事项 5 — 债务
商业票据
公司根据商业票据计划发行无担保的短期期期票(“商业票据”)。公司将商业票据计划的净收益用于一般公司用途,包括股息和股票回购。截至2022年12月31日和2022年9月24日,该公司的收入为美元1.7十亿和美元10.0分别有十亿张未偿还的商业票据。 下表汇总了截至2022年12月31日和2021年12月25日的三个月中与商业票据的发行和到期相关的现金流量(以百万计):
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 |
| 十二月三十一日 2022 | | 12月25日 2021 |
到期日不超过 90 天: | | | |
商业票据的收益/(还款),净额 | $ | (5,569) | | | $ | 1,339 | |
| | | |
大于 90 天的到期日: | | | |
商业票据的收益 | — | | | 1,191 | |
商业票据的还款 | (2,645) | | | (3,530) | |
商业票据的还款额,净额 | (2,645) | | | (2,339) | |
| | | |
商业票据还款总额,净额 | $ | (8,214) | | | $ | (1,000) | |
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定期债务
截至2022年12月31日和2022年9月24日,该公司的未偿还期限不同的固定利率票据,账面总额为美元109.4十亿和美元110.1分别为十亿(统称为 “票据”)。截至2022年12月31日和2022年9月24日,根据二级投入,公司票据的公允价值为美元98.0十亿和美元98.8分别为十亿。
注意事项 6 — 股东权益
股票回购计划
在截至2022年12月31日的三个月中,公司回购了 133百万股普通股,价格为美元19.0根据董事会批准的股票回购计划(“计划”),金额为10亿美元。该计划不要求公司收购最低数量的股份。根据该计划,可以通过私下谈判和/或公开市场交易回购股票,包括根据符合经修订的1934年《证券交易法》第10b5-1条的计划。
注意事项 7 — 福利计划
限制性股票单位
截至2022年12月31日的三个月,公司的RSU活动和相关信息摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的数量 RSU (以千计) | | 加权平均值 赠款日期博览会 每个 RSU 的价值 | | 聚合 公允价值 (单位:百万) |
截至2022年9月24日的余额 | 201,501 | | | $ | 109.48 | | | |
RSU 已获批 | 82,123 | | | $ | 149.85 | | | |
RSU 已归属 | (47,298) | | | $ | 84.46 | | | |
RSU 已取消 | (2,958) | | | $ | 120.26 | | | |
截至2022年12月31日的余额 | 233,368 | | | $ | 128.62 | | | $ | 30,322 | |
截至RSU的相应归属日期的公允价值为 $6.8十亿和美元8.5截至2022年12月31日和2021年12月25日的三个月,分别为10亿美元。
基于股份的薪酬
下表显示了截至2022年12月31日和2021年12月25日的三个月,简明合并运营报表中包含的基于股份的薪酬支出和相关所得税优惠(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 12月25日 2021 | | | | |
基于股份的薪酬支出 | $ | 2,905 | | | $ | 2,265 | | | | | |
与基于股份的薪酬支出相关的所得税优惠 | $ | (1,178) | | | $ | (1,536) | | | | | |
截至2022年12月31日,与未偿还的限制性股票单位和股票期权相关的未确认薪酬成本总额为美元25.5十亿美元,该公司预计将在加权平均值期间内确认该数额 3.0年份。
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附注8 — 承诺和 突发事件
无条件购买义务
公司已签订某些资产负债表外承诺,要求将来购买商品或服务(“无条件购买义务”)。公司的无条件购买义务主要包括供应商安排、许可内容和分发权。 截至2022年12月31日,在不可取消的无条件购买义务下剩余期限超过一年的未来付款如下(以百万计):
| | | | | |
2023 年(剩余九个月) | $ | 2,899 | |
2024 | 2,897 | |
2025 | 1,584 | |
2026 | 6,554 | |
2027 | 348 | |
此后 | 444 | |
总计 | $ | 14,726 | |
突发事件
公司受到各种法律诉讼和索赔的约束,这些诉讼和索赔是在正常业务过程中产生的,尚未得到完全解决。诉讼的结果本质上是不确定的。管理层认为,在所称法律和其他索赔的意外损失方面,公司遭受的物质损失或超过记录应计额的物质损失的可能性至少不大。
注意事项 9 — 区段信息和地理数据
下表显示了截至2022年12月31日和2021年12月25日的三个月按应报告分部划分的信息(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 12月25日 2021 | | | | |
美洲: | | | | | | | |
净销售额 | $ | 49,278 | | | $ | 51,496 | | | | | |
营业收入 | $ | 17,864 | | | $ | 19,585 | | | | | |
| | | | | | | |
欧洲: | | | | | | | |
净销售额 | $ | 27,681 | | | $ | 29,749 | | | | | |
营业收入 | $ | 10,017 | | | $ | 11,545 | | | | | |
| | | | | | | |
大中华区: | | | | | | | |
净销售额 | $ | 23,905 | | | $ | 25,783 | | | | | |
营业收入 | $ | 10,437 | | | $ | 11,183 | | | | | |
| | | | | | | |
日本: | | | | | | | |
净销售额 | $ | 6,755 | | | $ | 7,107 | | | | | |
营业收入 | $ | 3,236 | | | $ | 3,349 | | | | | |
| | | | | | | |
亚太其他地区: | | | | | | | |
净销售额 | $ | 9,535 | | | $ | 9,810 | | | | | |
营业收入 | $ | 3,851 | | | $ | 3,995 | | | | | |
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截至2022年12月31日和2021年12月25日的三个月,公司分部营业收入与简明合并运营报表的对账情况如下(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 12月25日 2021 | | | | |
分部营业收入 | $ | 45,405 | | | $ | 49,657 | | | | | |
研发费用 | (7,709) | | | (6,306) | | | | | |
其他公司开支,净额 | (1,680) | | | (1,863) | | | | | |
总营业收入 | $ | 36,016 | | | $ | 41,488 | | | | | |
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
本节和本10-Q表季度报告(“10-Q表格”)的其他部分包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述,涉及风险和不确定性。前瞻性陈述基于某些假设提供当前对未来事件的预期,并包括与任何历史或当前事实不直接相关的任何陈述。例如,本表格 10-Q 中关于 COVID-19 疫情对公司业务和经营业绩的潜在未来影响的陈述均为前瞻性陈述.前瞻性陈述还可以通过 “未来”、“预期”、“相信”、“估计”、“期望”、“打算”、“计划”、“预测”、“将”、“可能”、“可以”、“可以”、“可以”、“可以” 等词语来识别。前瞻性陈述并不能保证未来的业绩,公司的实际业绩可能与前瞻性陈述中讨论的业绩存在显著差异。可能导致此类差异的因素包括但不限于公司截至2022年9月24日财年的10-K表年度报告(“2022年10-K表格”)第一部分第1A项 “风险因素” 标题下讨论的因素。除非法律要求,否则公司没有义务出于任何原因修改或更新任何前瞻性陈述。
除非另有说明,否则此处提供的所有信息均基于公司的财政日历,提及的特定年度、季度、月份或期间是指公司截至9月的财政年度以及这些会计年度的相关季度、月份和期间。除非另有说明,否则此处使用的 “公司” 和 “苹果” 这两个术语统指苹果公司及其全资子公司。
以下讨论应与向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的2022年10-K表格以及本10-Q表第一部分第1项中包含的简明合并财务报表和附注一起阅读。
可用信息
公司定期在其公司网站www.apple.com及其投资者关系网站investor.apple.com上向投资者提供某些信息。这包括有关财务业绩的新闻稿和其他信息,有关环境、社会和治理事项的信息,以及与公司年度股东大会相关的详细信息。本10-Q表格中提及的网站上包含的信息未以引用方式纳入本申报中。此外,公司对网站网址的引用仅限于无效的文字引用。
业务季节性和产品介绍
与本财年其他季度相比,该公司第一季度的净销售额历来有所增加,部分原因是季节性假日需求。此外,新产品和服务的推出可能会对净销售额、销售成本和运营费用产生重大影响。产品推出的时机也可能影响公司向其间接分销渠道的净销售额,因为这些渠道在产品发布后会充斥着新的库存,而随着新产品发布的临近,旧产品的渠道库存通常会减少。当消费者和分销商预计产品推出时,净销售额也会受到影响。
财政期
该公司的财政年度为52或53周,于9月的最后一个星期六结束。每隔五六年在第一财季增加一周,以调整公司的财政季度与日历季度,后者发生在2023年第一季度。该公司的2023和2022财年分别为53周和52周。
季度亮点
由于外币兑美元疲软,2023年第一季度的总净销售额与2022年同期相比下降了5%,至68亿美元。外币疲软导致iPhone和Mac的净销售额下降,但iPad净销售额的增加部分抵消了这一点。
在 2023 年第一季度,该公司发布了一款新的 iPad,一款新的 iPad Pro®由苹果 M2 芯片和全新的 Apple TV 4K 提供动力。
该公司在2023年第一季度回购了190亿美元的普通股,并支付了38亿美元的股息和股息等价物。
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新冠肺炎
COVID-19 疫情已经并将继续对全球产生重大影响,促使政府和企业采取前所未有的措施,例如限制旅行和商业运营、暂时关闭企业以及隔离和就地庇护令。COVID-19 疫情有时严重限制了全球经济活动,并对全球金融市场造成了严重的波动和混乱。COVID-19 疫情和许多国家采取的应对措施已经影响并可能在未来对公司的业务、经营业绩和财务状况产生重大影响。
该公司的某些外包合作伙伴、零部件供应商和物流服务提供商已经经历过并且将来可能会遇到与 COVID-19 疫情相关的中断,从而导致供应短缺。在2023年第一季度,与新冠肺炎相关的影响暂时影响了该公司位于中国郑州的iPhone 14 Pro和iPhone 14 Pro Max的主要组装工厂。该设施在容量大幅减少的情况下运营,影响了iPhone 14 Pro和iPhone Pro Max的出货量。
宏观经济状况
宏观经济状况,包括通货膨胀、利率上升和货币波动,对公司的业务有直接和间接的影响。该公司认为,这些因素已经影响了公司的经营业绩和财务状况,并将来可能会产生重大影响。
细分市场经营业绩
该公司主要按地域管理其业务。该公司的应报告细分市场包括美洲、欧洲、大中华区、日本和亚太其他地区。美洲包括北美和南美。欧洲包括欧洲国家,以及印度、中东和非洲。大中华区包括中国大陆、香港和台湾。亚太其他地区包括澳大利亚和未包含在公司其他应报告细分市场的亚洲国家。尽管应报告的细分市场提供相似的硬件和软件产品以及类似的服务,但每个细分市场都是分开管理的,以更好地适应公司客户和分销合作伙伴的位置以及每个地理区域的独特市场动态。有关公司应申报分部的更多信息,请参阅本10-Q表第一部分第1项,见附注9 “分部信息和地理数据” 中的简明合并财务报表附注。
下表显示了截至2022年12月31日和2021年12月25日的三个月,按可申报细分市场划分的净销售额(百万美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 12月25日 2021 | | 改变 | | | | | | |
按可报告细分市场划分的净销售额: | | | | | | | | | | | |
美洲 | $ | 49,278 | | | $ | 51,496 | | | (4) | % | | | | | | |
欧洲 | 27,681 | | | 29,749 | | | (7) | % | | | | | | |
大中华区 | 23,905 | | | 25,783 | | | (7) | % | | | | | | |
日本 | 6,755 | | | 7,107 | | | (5) | % | | | | | | |
亚太其他地区 | 9,535 | | | 9,810 | | | (3) | % | | | | | | |
净销售总额 | $ | 117,154 | | | $ | 123,945 | | | (5) | % | | | | | | |
美洲
与2022年同期相比,美国2023年第一季度的净销售额有所下降,这主要是由于iPhone和Mac的净销售额下降,但部分被服务和iPad净销售额的增加所抵消。加元兑美元的疲软对2023年第一季度美国的净销售额同比产生了不利影响。
欧洲
由于外币兑美元汇率疲软,导致iPhone和Mac的净销售额下降,欧洲2023年第一季度的净销售额与2022年同期相比有所下降。
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大中华区
由于人民币兑美元疲软,大中华区2023年第一季度的净销售额与2022年同期相比有所下降。人民币疲软导致iPhone净销售额下降,但iPad净销售额的增加部分抵消了这一点。
日本
由于日元兑美元汇率疲软,日本2023年第一季度的净销售额与2022年同期相比有所下降,这导致了服务和Mac的净销售额下降。
亚太其他地区
由于外币兑美元疲软,亚太其他地区的净销售额在2023年第一季度与2022年同期相比有所下降。外币疲软导致iPhone和Mac的净销售额下降,但服务和iPad净销售额的增加部分抵消了这一点。
产品和服务绩效
下表显示了截至2022年12月31日和2021年12月25日的三个月按类别划分的净销售额(百万美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 12月25日 2021 | | 改变 | | | | | | |
按类别划分的净销售额: | | | | | | | | | | | |
苹果手机 (1) | $ | 65,775 | | | $ | 71,628 | | | (8) | % | | | | | | |
苹果电脑 (1) | 7,735 | | | 10,852 | | | (29) | % | | | | | | |
iPad的 (1) | 9,396 | | | 7,248 | | | 30 | % | | | | | | |
可穿戴设备、家居和配件 (1)(2) | 13,482 | | | 14,701 | | | (8) | % | | | | | | |
服务 (3) | 20,766 | | | 19,516 | | | 6 | % | | | | | | |
净销售总额 | $ | 117,154 | | | $ | 123,945 | | | (5) | % | | | | | | |
(1)产品的净销售额包括未指定软件升级权的递延价值的摊销,这些价值捆绑在相应产品的销售价格中。
(2)可穿戴设备、家居和配饰的净销售额包括AirPods、Apple TV、Apple Watch、Beats产品、HomePod mini和配件的销售。
(3)服务净销售额包括公司广告、AppleCare、云、数字内容、支付和其他服务的销售额。服务净销售额还包括捆绑在某些产品的销售价格中的服务的递延价值的摊销。
苹果手机
与2022年同期相比,2023年第一季度的iPhone净销售额有所下降,这主要是由于该公司于2022年第四季度推出的新款iPhone机型的净销售额下降。
苹果电脑
与2022年同期相比,2023年第一季度的Mac净销售额有所下降,这主要是由于MacBook Pro的净销售额下降®.
iPad的
与2022年同期相比,2023年第一季度的iPad净销售额有所增长,这主要是由于iPad和iPad Air的净销售额增加®.
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可穿戴设备、家居和配件
与2022年同期相比,2023年第一季度可穿戴设备、家居及配饰的净销售额有所下降,这主要是由于AirPods净销售额的减少,但手表净销售额的增加部分抵消了这一下降。
服务
与2022年同期相比,2023年第一季度的服务净销售额有所增加,这主要是由于云服务App Store的净销售额增加®和音乐。
毛利率
截至2022年12月31日和2021年12月25日的三个月,产品和服务的毛利率和毛利率百分比如下(百万美元):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 12月25日 2021 | | | | |
毛利率: | | | | | | | |
产品 | $ | 35,623 | | | $ | 40,120 | | | | | |
服务 | 14,709 | | | 14,123 | | | | | |
总毛利率 | $ | 50,332 | | | $ | 54,243 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
毛利百分比: | | | | | | | |
产品 | 37.0 | % | | 38.4 | % | | | | |
服务 | 70.8 | % | | 72.4 | % | | | | |
总毛利百分比 | 43.0 | % | | 43.8 | % | | | | |
产品毛利率
与2022年同期相比,2023年第一季度的产品毛利率有所下降,这主要是由于外币兑美元汇率疲软以及产品销量减少。
与2022年同期相比,2023年第一季度的产品毛利率百分比有所下降,这主要是由于外币兑美元疲软。
服务毛利率
与2022年同期相比,2023年第一季度的服务毛利率有所增加,这主要是由于服务净销售额的增加,但部分被外币兑美元的疲软所抵消。
与2022年同期相比,2023年第一季度服务业毛利率百分比有所下降,这主要是由于外币兑美元疲软以及服务成本上涨,但杠杆率的提高部分抵消了这一点。
正如2022年10-K表格第一部分第1A项 “风险因素” 所讨论的那样,公司未来的毛利率可能会受到各种因素的影响。因此,该公司认为,总体而言,毛利率将受到波动和下行压力的影响。
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运营费用
截至2022年12月31日和2021年12月25日的三个月的运营支出如下(百万美元):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 12月25日 2021 | | | | |
研究和开发 | $ | 7,709 | | | $ | 6,306 | | | | | |
占总净销售额的百分比 | 7 | % | | 5 | % | | | | |
销售、一般和管理 | $ | 6,607 | | | $ | 6,449 | | | | | |
占总净销售额的百分比 | 6 | % | | 5 | % | | | | |
运营费用总额 | $ | 14,316 | | | $ | 12,755 | | | | | |
占总净销售额的百分比 | 12 | % | | 10 | % | | | | |
研究和开发
与2022年同期相比,2023年第一季度研发(“研发”)支出的增长主要是由员工相关支出的增加推动的。
销售、一般和管理
与2022年同期相比,2023年第一季度的销售、一般和管理费用的增长主要是由员工相关支出的增加推动的。
所得税准备金
截至2022年12月31日和2021年12月25日的三个月,所得税、有效税率和法定联邦所得税税率的准备金如下(以百万美元计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 十二月三十一日 2022 | | 12月25日 2021 | | | | |
所得税准备金 | $ | 5,625 | | | $ | 6,611 | | | | | |
有效税率 | 15.8 | % | | 16.0 | % | | | | |
法定联邦所得税税率 | 21 | % | | 21 | % | | | | |
该公司2023年第一季度的有效税率低于法定的联邦所得税税率,这主要是由于外国收入的有效税率降低、基于股份的薪酬的税收优惠以及美国联邦研发信贷,但被州所得税部分抵消。
该公司2023年第一季度的有效税率与2022年同期相比有所降低,这主要是由于美国联邦研发信贷的增加、州所得税的降低和国外收益的有效税率降低,但这在很大程度上被股份薪酬的税收优惠减少所抵消。
流动性和资本资源
该公司认为,其现金、现金等价物和不受限制的有价证券余额,以及持续经营和持续进入债务市场所产生的现金,将足以满足其未来12个月及以后的现金需求和资本回报计划。
自2022年10-K表格以来,公司的合同现金要求没有重大变化,商业票据和制造业购买义务除外。
商业票据
公司根据商业票据计划发行无担保的短期期期票(“商业票据”)。截至2022年12月31日,该公司有17亿美元的未偿商业票据,全部在12个月内支付。
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制造业采购义务
该公司利用多个外包合作伙伴为公司的产品制造子组件,并对成品进行总装和测试。该公司还从各种各样的个人供应商那里为其产品购买单个组件。外包合作伙伴根据公司提供的需求信息购买组件和制造产品,这些信息通常涵盖长达 150 天。截至2022年12月31日,该公司的制造业采购义务为551亿美元,其中548亿美元将在12个月内支付。公司的制造业购买义务主要是不可取消的。
除了合同现金要求外,公司还有一项由董事会批准的资本回报计划。股票回购计划(“计划”)不要求公司收购最低数量的股份。截至2022年12月31日,该公司的季度现金股息为每股0.23美元。公司打算每年增加股息,但须经董事会宣布。
关键会计估计
根据美国公认的会计原则编制财务报表和相关披露以及公司对其财务状况和经营业绩的讨论和分析,要求公司管理层做出影响报告金额的判断、假设和估计。本10-Q表第一部分第1项以及2022年10-K表第二部分第8项中合并财务报表附注的附注1,“重要会计政策摘要” 描述了在编制公司简明合并财务报表时使用的重要会计政策和方法。自2022年10-K表格发布以来,公司的关键会计估算没有重大变化。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
在2023年前三个月,公司的市场风险没有实质性变化。有关公司市场风险敞口的讨论,请参阅2022年10-K表格第二部分第7A项 “有关市场风险的定量和定性披露” 中规定的公司市场风险披露。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
根据在监督下和公司管理层参与下的评估,公司首席执行官兼首席财务官得出结论,经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)条和第15d-15(e)条中规定的公司的披露控制和程序自2022年12月31日起生效,以合理保证公司需要在报告中披露的信息它根据《交易法》提交或提交的文件被(i)记录在案,在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内处理、汇总和报告,以及 (ii) 酌情累积并传达给公司管理层,包括其首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
2023年第一季度,公司对财务报告的内部控制没有变化,这些变化是在《交易法》第13a-15条和第15d-15条(d)段要求的管理层评估中发现的,这些变化对公司对财务报告的内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。
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第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼
史诗游戏
Epic Games, Inc.(“Epic”)在美国加利福尼亚北区地方法院(“北加州地方法院”)对该公司提起诉讼,指控该公司基于其App Store的运营违反了联邦和州的反垄断法以及加利福尼亚州的不正当竞争法。该公司以违约为由提出反诉。2021年9月10日,北加州地方法院对Epic索赔中十项罪状中的九项作出了有利于公司的裁决,并就公司的违约索赔作出了有利于公司的裁决。北加州地方法院认定,该公司的《App Store审查指南》的某些条款违反了加利福尼亚州的不正当竞争法,并发布了禁令。Epic对该决定提出上诉。该公司提起了交叉上诉,并获准暂缓执行上诉。
其他法律诉讼
公司受其他法律诉讼和索赔的约束,这些诉讼和索赔尚未得到完全解决,并且是在正常业务过程中产生的。公司在2023年第一季度解决了某些单独或总体上未对公司的财务状况或经营业绩产生重大影响的事项。诉讼的结果本质上是不确定的。如果在报告期内以超出管理层预期的金额解决了针对公司的一项或多起法律问题,则该报告期内公司的财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
第 1A 项。风险因素
公司的业务、声誉、经营业绩、财务状况和股票价格可能会受到许多因素的影响,无论是目前已知的还是未知的,包括2022年10-K表格第一部分第1A项 “风险因素” 下描述的因素。当其中任何一项或多项风险不时出现时,公司的业务、声誉、经营业绩、财务状况和股票价格都可能受到重大和不利影响。自2022年10-K表格发布以来,公司的风险因素没有实质性变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
发行人及关联买家购买股权证券
截至2022年12月31日的三个月中,股票回购活动如下(以百万计,股票数量除外,以千股为单位和每股金额):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
经期 | | 总数 购买的股票百分比 | | 平均价格 每股支付 | | 股票总数 作为公开发行的一部分购买 已宣布的计划或计划 | | 的近似美元价值 可能尚未购买的股票 根据计划或计划 (1) |
2022年9月25日到2022年10月29日: | | | | | | | | |
公开市场和私下协商购买 | | 69,169 | | | $ | 144.57 | | | 69,169 | | | |
| | | | | | | | |
2022年10月30日到2022年11月26日: | | | | | | | | |
公开市场和私下协商购买 | | 23,113 | | | $ | 149.26 | | | 23,113 | | | |
| | | | | | | | |
2022年11月27日至2022年12月31日: | | | | | | | | |
公开市场和私下协商购买 | | 40,557 | | | $ | 136.85 | | | 40,557 | | | |
总计 | | 132,839 | | | | | | | $ | 41,665 | |
(1)2022年4月28日,董事会批准根据该计划额外购买900亿美元的公司普通股。截至2022年12月31日,根据2022年4月的授权,总使用量为483亿美元。该计划不要求公司收购最低数量的股份。根据该计划,可以通过私下谈判和/或公开市场交易回购股票,包括根据符合《交易法》第10b5-1条的计划。
第 3 项。优先证券违约
没有。
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第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
规则 10b5-1 交易计划
在截至2022年12月31日的三个月中,凯瑟琳·亚当斯、蒂莫西·库克、卢卡·马埃斯特里、迪尔德雷·奥布赖恩和杰弗里·威廉姆斯均为《交易法》第16条的高级官员,他们根据《交易法》第10b5-1 (c) (1) 条制定了股票交易计划。股票交易计划是一份书面文件,它预先确定了未来购买或出售公司股票的金额、价格和日期(或确定金额、价格和日期的公式),包括出售根据公司员工和董事股权计划收购的股份。
第 6 项。展品
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| | | | 以引用方式纳入 |
展览 数字 | | 展品描述 | | 表单 | | 展览 | | 申请日期/ 期间结束日期 |
10.1* | | 2022年员工股票计划下的首席执行官限制性股票单位奖励协议表格,自2022年9月25日起生效。 | | | | | | |
10.2* | | 2022年员工股票计划下的首席执行官绩效奖励协议表格,自2022年9月25日起生效。 | | | | | | |
31.1* | | 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席执行官的认证。 | | | | | | |
31.2* | | 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席财务官的认证。 | | | | | | |
32.1** | | 第 1350 节首席执行官和首席财务官的认证。 | | | | | | |
101* | | 本10-Q表季度报告第一部分第1项 “财务报表” 中简明的合并财务报表和随附附注的内联XBRL文档集。 | | | | | | |
104* | | 本10-Q表季度报告的封面为Inline XBRL,包含在附录 101 Inline XBRL 文档集中。 | | | | | | |
* 随函提交。
** 随函提供。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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日期:2023 年 2 月 2 日 | 苹果公司 |
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| 来自: | | //Luca Maestri |
| | | 卢卡·马埃斯特里 |
| | | 高级副总裁, 首席财务官 |
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