附录 99.1
财务报表索引
| 未经审计的预计合并财务信息 | ||
| 未经审计的预估合并财务报表 | F-2 | |
| 未经审计的预估财务报表附注 | F- |
中国祥泰食品有限公司和子公司
未经审计的简报 合并资产负债表
截至2021年6月30日
| Pro Forma | Pro Forma | Pro Forma | ||||||||||||||||
| 祥泰 | 处置 | 调整 | 注意 | 合并 | ||||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | ||||||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 7,603 | $ | (5,660 | ) | $ | 15,123,551 | (b) | $ | 4,677,254 | ||||||||
| (6,999,200 | ) | (c) | ||||||||||||||||
| 14,828,000 | (d) | |||||||||||||||||
| (5,995,640 | ) | (e) | ||||||||||||||||
| (13,281,400 | ) | (f) | ||||||||||||||||
| 1,000,000 | (h) | |||||||||||||||||
| 应收账款，净额 | 11,142,558 | (11,142,558 | ) | - | - | |||||||||||||
| 库存 | 229,392 | (229,392 | ) | - | - | |||||||||||||
| 预付款，净额 | 2,051,547 | (1,921,459 | ) | - | 130,088 | |||||||||||||
| 其他应收账款 | - | - | 3,027,052 | (g) | 3,027,052 | |||||||||||||
| 已终止业务的流动资产 | 19,090,614 | (19,090,614 | ) | - | - | |||||||||||||
| 流动资产总额 | 32,521,714 | (32,389,683 | ) | 7,702,363 | 7,834,394 | |||||||||||||
| 不动产、厂房和设备，净额 | 4,395 | (4,395 | ) | 6,999,200 | (c) | 26,276,240 | ||||||||||||
| 5,995,640 | (e) | |||||||||||||||||
| 13,281,400 | (f) | |||||||||||||||||
| 其他资产 | ||||||||||||||||||
| 递延所得税资产 | 2,331,145 | (2,331,145 | ) | - | - | |||||||||||||
| 已终止业务的其他资产 | 6,018,574 | (6,018,574 | ) | - | - | |||||||||||||
| 其他资产总额 | 8,349,719 | (8,349,719 | ) | - | - | |||||||||||||
| 总资产 | $ | 40,875,828 | $ | (40,743,797 | ) | $ | 33,978,603 | $ | 34,110,634 | |||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||||||||
| 短期银行贷款 | $ | 782,073 | $ | (782,073 | ) | $ | - | $ | - | |||||||||
| 可转换债券，净额 | 1,300,000 | - | - | 1,300,000 | ||||||||||||||
| 应付账款 | 9,966,193 | (9,966,193 | ) | - | - | |||||||||||||
| 客户存款 | 4,309,819 | (4,309,819 | ) | - | - | |||||||||||||
| 客户存款-关联方 | 5,958 | (5,958 | ) | - | - | |||||||||||||
| 其他应付账款和应计负债 | 242,410 | (24,365 | ) | - | 218,045 | |||||||||||||
| 其他应付账款——关联方 | 3,229,948 | (2,509,139 | ) | - | 720,809 | |||||||||||||
| 应付税款 | 1,034,421 | (1,034,421 | ) | - | - | |||||||||||||
| 已终止业务的流动负债 | 17,826,470 | (17,826,470 | ) | - | - | |||||||||||||
| 流动负债总额 | 38,697,292 | (36,458,438 | ) | - | 2,238,854 | |||||||||||||
| 其他负债 | ||||||||||||||||||
| 已终止业务的其他负债 | 3,798,524 | (3,798,524 | ) | - | - | |||||||||||||
| 负债总额 | 42,495,816 | (40,256,962 | ) | - | 2,238,854 | |||||||||||||
| 股东权益（亏损） | ||||||||||||||||||
| 普通股，面值0.01美元 | 407,167 | - | 6,000 | (a) | 766,161 | |||||||||||||
| 171,754 | (b) | |||||||||||||||||
| 181,240 | (c) | |||||||||||||||||
| 额外的实收资本 | 32,175,798 | - | (6,000 | ) | (a) | 68,309,294 | ||||||||||||
| 14,951,797 | (b) | |||||||||||||||||
| 14,646,760 | (c) | |||||||||||||||||
| 3,513,887 | (h) | |||||||||||||||||
| 3,027,052 | (g) | |||||||||||||||||
| 递延股票补偿 | (21,140 | ) | - | - | (21,140 | ) | ||||||||||||
| （累计赤字）留存收益 | (38,574,620 | ) | 3,905,972 | (2,513,887 | ) | (h) | (37,182,534 | ) | ||||||||||
| 法定储备金 | 1,670,367 | (1,670,367 | ) | - | - | |||||||||||||
| 累计其他综合收益 | 1,120,774 | (1,120,774 | ) | - | - | |||||||||||||
| 股东（亏损）权益总额 | (3,221,654 | ) | 1,114,831 | 33,978,603 | 31,871,780 | |||||||||||||
| 非控制性权益 | 1,601,666 | (1,601,666 | ) | - | - | |||||||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 40,875,828 | $ | (40,743,797 | ) | $ | 33,978,603 | $ | 34,110,634 | |||||||||
| (a) | 反映了江铃收购或有对价的支付，总对价为香泰食品60万股普通股。该交易于 2021 年 8 月 24 日完成。 |
| (b) | 反映出售17,175,412股普通股和认股权证，以购买公司最多17,175,412股普通股，净收益为15,123,551美元，根据2021年11月22日的收盘价0.96美元确定。该交易于 2021 年 11 月 24 日完成。 |
| (c) | 反映了2021年12月15日购买的742台加密货币采矿设备，总购买价格为6,999,200美元，不含税。 |
| (d) | 反映出售18,124,000股普通股和认股权证，以14,828,000美元的价格购买公司最多18,124,000股普通股，金额为14,828,000美元，根据2022年1月10日的收盘价0.89美元确定。该交易于2022年2月2日完成。 |
| (e) | 反映了2022年1月6日购买的686台加密货币采矿设备，总购买价格为5,995,640美元，不含税。 |
| (f) | 反映了2022年2月14日购买的2200台加密货币采矿设备，总购买价格为13,281,400美元，不含税。 |
| (g) | 反映了祥泰英属维尔京群岛、祥泰外商独资企业和公司于2022年3月30日签署的债务分配和承担协议。 |
| (h) | 反映了2022年3月31日以总对价100万美元出售祥泰英属维尔京群岛和士兰奇的情况。 |
中国祥泰食品有限公司和子公司
未经审计的简报 合并资产负债表
截至2020年6月30日
| Pro Forma | Pro Forma | ||||||||||||||||
| 祥泰 | 处置 | 注意 | 合并 | ||||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | ||||||||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 1,071,564 | $ | (907,924 | ) | $ | 163,640 | ||||||||||
| 应收账款，净额 | 9,833,936 | (9,833,936 | ) | - | |||||||||||||
| 其他应收账款，净额 | 41,687 | (12,747 | ) | 28,940 | |||||||||||||
| 预付款，净额 | 1,057,423 | (1,039,017 | ) | 18,406 | |||||||||||||
| 已终止业务的流动资产 | 38,271,324 | (38,271,324 | ) | - | |||||||||||||
| 流动资产总额 | 50,275,934 | (50,064,948 | ) | 210,986 | |||||||||||||
| 不动产、厂房和设备，净额 | 10,121 | (10,121 | ) | - | |||||||||||||
| 其他资产 | |||||||||||||||||
| 递延所得税资产 | 648,768 | (648,768 | ) | - | |||||||||||||
| 善意 | 5,185,866 | (5,185,866 | ) | - | |||||||||||||
| 已终止业务的其他资产 | 7,228,745 | (7,228,745 | ) | - | |||||||||||||
| 其他资产总额 | 13,063,379 | (13,063,379 | ) | - | |||||||||||||
| 总资产 | $ | 63,349,434 | $ | (63,138,448 | ) | $ | 210,986 | ||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||
| 短期银行贷款 | $ | 1,245,489 | $ | (1,245,489 | ) | $ | - | ||||||||||
| 来自第三方的贷款 | 500,000 | - | 500,000 | ||||||||||||||
| 可转换债券，净额 | 4,768,312 | - | 4,768,312 | ||||||||||||||
| 应付账款 | 5,727,718 | (5,727,718 | ) | - | |||||||||||||
| 客户存款 | 1,159,902 | (1,159,902 | ) | - | |||||||||||||
| 客户存款-关联方 | - | - | - | ||||||||||||||
| 其他应付账款和应计负债 | 409,725 | (19,603 | ) | 390,122 | |||||||||||||
| 其他应付账款——关联方 | 2,264,566 | (1,841,150 | ) | 423,416 | |||||||||||||
| 应付税款 | 399,276 | (399,276 | ) | - | |||||||||||||
| 已终止业务的流动负债 | 16,260,602 | (16,260,602 | ) | - | |||||||||||||
| 流动负债总额 | 32,735,590 | (26,653,740 | ) | 6,081,850 | |||||||||||||
| 其他负债 | |||||||||||||||||
| 已终止业务的其他负债 | 3,787,008 | (3,787,008 | ) | - | |||||||||||||
| 负债总额 | 36,522,598 | (30,440,748 | ) | 6,081,850 | |||||||||||||
| 股东权益（亏损） | |||||||||||||||||
| 普通股，面值0.01美元 | 239,711 | - | 239,711 | ||||||||||||||
| 额外的实收资本 | 15,765,411 | - | 15,765,411 | ||||||||||||||
| 递延股票补偿 | (47,708 | ) | - | (47,708 | ) | ||||||||||||
| 留存收益（累计赤字） | 7,034,899 | (28,863,177 | ) | (21,828,278 | ) | ||||||||||||
| 法定储备金 | 1,670,367 | (1,670,367 | ) | - | |||||||||||||
| 累计其他综合亏损 | (856,218 | ) | 856,218 | - | |||||||||||||
| 股东权益总额（亏损） | 23,806,462 | (29,677,326 | ) | (5,870,864 | ) | ||||||||||||
| 非控制性权益 | 3,020,374 | (3,020,374 | ) | - | |||||||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 63,349,434 | $ | (63,138,448 | ) | $ | 210,986 | ||||||||||
中国祥泰食品有限公司和子公司
未经审计的简报 合并运营报表
截至2021年6月30日的财年，
| Pro Forma | Pro Forma | |||||||||||||
| 祥泰 | 处置 | 注意 | 合并 | |||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| 收入 | $ | 80,498,435 | $ | (80,498,435 | ) | (a) | $ | - | ||||||
| 收入成本 | 77,501,417 | (77,501,417 | ) | (a) | - | |||||||||
| 毛利 | 2,997,018 | (2,997,018 | ) | - | ||||||||||
| 销售费用 | (238,624 | ) | 238,624 | (a) | - | |||||||||
| 一般和管理费用 | (2,007,609 | ) | 422,557 | (a) | (1,585,052 | ) | ||||||||
| 为可疑账目编列经费 | (6,324,020 | ) | 6,324,020 | (a) | - | |||||||||
| 股票补偿费用 | (1,889,173 | ) | - | (1,889,173 | ) | |||||||||
| 商誉减值 | (5,533,507 | ) | 5,533,507 | (a) | - | |||||||||
| 运营损失 | (12,995,915 | ) | 9,521,690 | (3,474,225 | ) | |||||||||
| 其他收入（支出），净额 | ||||||||||||||
| 利息收入 | 1,114 | (1,114 | ) | (a) | - | |||||||||
| 利息支出 | (294,139 | ) | 138,091 | (a) | (156,048 | ) | ||||||||
| 其他财务费用 | (136,456 | ) | 1,496 | (a) | (134,960 | ) | ||||||||
| 其他收入，净额 | 100 | (100 | ) | (a) | - | |||||||||
| 债务清算收益 | 125,215 | - | 125,215 | |||||||||||
| 其他支出总额，净额 | (304,166 | ) | 138,373 | (165,793 | ) | |||||||||
| 所得税准备金前的亏损 | (13,300,081 | ) | 9,660,063 | (3,640,018 | ) | |||||||||
| 所得税的好处 | 1,002,346 | (1,002,346 | ) | (a) | - | |||||||||
| 持续经营业务的净亏损 | (12,297,735 | ) | 8,657,717 | (3,640,018 | ) | |||||||||
| 来自已终止业务的净（亏损）收入 | ||||||||||||||
| 已终止业务的亏损，扣除适用的所得税 | (34,785,232 | ) | (8,657,717 | ) | (a) | (43,442,949 | ) | |||||||
| 出售已终止业务的净亏损，扣除适用的所得税 | - | (2,513,887 | ) | (a) | (2,513,887 | ) | ||||||||
| 已终止业务造成的损失 | (34,785,232 | ) | (11,171,604 | ) | (45,956,836 | ) | ||||||||
| 净亏损 | (47,082,967 | ) | (2,513,887 | ) | (49,596,854 | ) | ||||||||
| 减去：归因于持续经营业务非控股权益的净亏损 | (1,473,448 | ) | 1,473,448 | (a) | - | |||||||||
| 归属于中国祥泰食品有限公司的净亏损 | $ | (45,609,519 | ) | $ | (3,987,335 | ) | $ | (49,596,854 | ) | |||||
| 每股普通股亏损（收益） | ||||||||||||||
| 加权平均股票数量： | ||||||||||||||
| 基础版和稀释版 | 33,194,383 | 33,194,383 | ||||||||||||
| 每股亏损： | ||||||||||||||
| 持续运营 | $ | (0.33 | ) | $ | (0.11 | ) | ||||||||
| 已终止的业务 | $ | (1.05 | ) | $ | (1.38 | ) | ||||||||
| (a) | 反映了祥泰英属维尔京群岛和士兰奇的出售，就好像祥泰英属维尔京群岛和士兰奇已于2020年7月1日以总对价100万美元处置一样。 |
中国祥泰食品有限公司和子公司
未经审计的简报 合并运营报表
截至2020年6月30日的财年
| Pro Forma | Pro Forma | |||||||||||||
| 祥泰 | 处置 | 注意 | 合并 | |||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| 收入 | $ | 24,248,765 | $ | (24,248,765 | ) | (a) | $ | - | ||||||
| 收入成本 | 22,219,528 | (22,219,528 | ) | (a) | - | |||||||||
| 毛利 | 2,029,237 | (2,029,237 | ) | - | ||||||||||
| 销售费用 | (63,863 | ) | 63,863 | (a) | - | |||||||||
| 一般和管理费用 | (2,978,213 | ) | 465,942 | (a) | (2,512,271 | ) | ||||||||
| 为可疑账目编列经费 | (666,690 | ) | 666,690 | (a) | - | |||||||||
| 股票补偿费用 | (930,223 | ) | - | (930,223 | ) | |||||||||
| 运营损失 | (2,609,752 | ) | (832,742 | ) | (3,442,494 | ) | ||||||||
| 其他收入（支出），净额 | ||||||||||||||
| 利息收入 | 2,450 | (2,450 | ) | (a) | - | |||||||||
| 利息支出 | (167,097 | ) | 43,885 | (a) | (123,212 | ) | ||||||||
| 其他财务费用 | (362,413 | ) | 3,226 | (a) | (359,187 | ) | ||||||||
| 其他费用，净额 | (6,255 | ) | 6,255 | (a) | - | |||||||||
| 其他支出总额，净额 | (533,315 | ) | 50,916 | (482,399 | ) | |||||||||
| 所得税准备金前的亏损 | (3,143,067 | ) | (781,826 | ) | (3,924,893 | ) | ||||||||
| 所得税准备金 | (223,173 | ) | 223,173 | (a) | - | |||||||||
| 持续经营业务的净亏损 | (3,366,240 | ) | (558,653 | ) | (3,924,893 | ) | ||||||||
| 已终止业务的净亏损 | (1,033,293 | ) | 1,033,293 | (a) | - | |||||||||
| 净亏损 | (4,399,533 | ) | 474,640 | (3,924,893 | ) | |||||||||
| 减去：归属于持续经营业务非控股权益的净收益 | 477,409 | (477,409 | ) | (a) | - | |||||||||
| 归属于中国祥泰食品有限公司的净亏损 | $ | (4,876,942 | ) | $ | 952,049 | $ | (3,924,893 | ) | ||||||
| 每股普通股亏损（收益） | ||||||||||||||
| 加权平均股票数量： | ||||||||||||||
| 基础版和稀释版 | 22,417,524 | 22,417,524 | ||||||||||||
| 每股亏损： | ||||||||||||||
| 持续运营 | $ | (0.16 | ) | $ | (0.18 | ) | ||||||||
| 已终止的业务 | $ | (0.06 | ) | $ | - | |||||||||
| (a) | 反映了对祥泰英属维尔京群岛的出售，就好像翔泰英属维尔京群岛已于2019年7月1日以总对价100万美元处置一样。 |
中国祥泰食品有限公司和子公司
未经审计的简报 合并运营报表
截至2019年6月30日的财年
| \ | Pro Forma | Pro Forma | ||||||||||||
| 祥泰 | 处置 | 注意 | 合并 | |||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| 收入 | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||
| 收入成本 | - | - | - | |||||||||||
| 毛利 | - | - | - | |||||||||||
| 销售费用 | - | - | - | |||||||||||
| 一般和管理费用 | (511,211 | ) | 201,745 | (a) | (309,466 | ) | ||||||||
| 运营损失 | (511,211 | ) | 201,745 | (309,466 | ) | |||||||||
| 其他收入（支出），净额 | ||||||||||||||
| 利息收入 | 1,763 | (1,763 | ) | (a) | - | |||||||||
| 其他财务费用 | (927 | ) | 927 | (a) | - | |||||||||
| 其他收入，净额 | 4 | (4 | ) | (a) | - | |||||||||
| 其他收入总额，净额 | 840 | (840 | ) | - | ||||||||||
| 所得税准备金前的亏损 | (510,371 | ) | 200,905 | (309,466 | ) | |||||||||
| 所得税准备金 | - | - | - | |||||||||||
| 持续经营业务的净亏损 | (510,371 | ) | 200,905 | (309,466 | ) | |||||||||
| 来自已终止业务的净收入 | 4,873,962 | (4,873,962 | ) | (a) | - | |||||||||
| 净收入 | $ | 4,363,591 | $ | (4,673,057 | ) | $ | (309,466 | ) | ||||||
| 每股普通股亏损（收益） | ||||||||||||||
| 加权平均股票数量： | ||||||||||||||
| 基本 | 20,319,723 | 20,319,723 | ||||||||||||
| 稀释 | 20,944,951 | 20,944,951 | ||||||||||||
| 每股（亏损）收益-基本 | ||||||||||||||
| 持续运营 | $ | (0.03 | ) | $ | (0.02 | ) | ||||||||
| 已终止的业务 | $ | 0.24 | $ | - | ||||||||||
| 每股（亏损）收益——摊薄后 | ||||||||||||||
| 持续运营 | $ | (0.02 | ) | $ | (0.01 | ) | ||||||||
| 已终止的业务 | $ | 0.23 | $ | - | ||||||||||
| (a) | 反映了对祥泰英属维尔京群岛的出售，就好像翔泰英属维尔京群岛已于2018年7月1日以总对价100万美元进行处置一样。 |
注1 — 演示形式和演示基础
董事会决定， 签订证券购买协议（“协议”）出售WVM Inc.（“Xiangtai BVI”）和中国士兰奇控股有限公司（“士兰奇”）100％的股权是中国祥泰食品有限公司（“祥泰开曼” 或 “公司”）及其股东的最大利益（“Silanchi”）（统称为 “目标”）给海洋星球未来 有限公司，以收盘时到期的现金（“处置”）的形式换取总额为100万美元的对价。目标公司的 运营实体包括以下公司：广安永鹏食品有限公司（“广安永鹏”）、 重庆鹏美超市有限公司（“CQ 鹏美”）、重庆鹏林食品有限公司（“CQ 鹏林”）、 重庆吉茂仓饲料有限公司（“JMC”），CVS Limited（“祥泰香港”）、重庆京皇泰商业 管理咨询有限公司（“祥泰外商独资企业”）和浩创格有限公司（“浩创格”）。
未经审计的预计财务报表（“Pro Forma”）是根据处置编制的，旨在反映处置对 公司合并财务报表的影响，并列报处置生效后 公司的预计合并财务状况和经营业绩。拟定形式仅为说明目的而编写，旨在根据暂定表附注中描述的假设使处置生效 。截至2021年6月30日和2020年6月30日的未经审计的预计合并资产负债表 使该处置生效，就好像它分别发生在2021年6月30日和2020年6月30日一样。截至2021年6月30日、2020年和2019年6月30日止年度的未经审计的 合并运营报表使处置 生效，就好像它是在2020年、2019年和2018年7月1日一样。
提供的 Pro Forma 仅用于说明目的 ，无意代表如果在指定日期 进行处置，则被处置公司的财务业绩会如何。Pro Forma无意预测公司的未来财务状况或经营业绩。由于多种因素，包括获取更多信息、目前未确定的价值变化以及预计财务信息发布之日后经营业绩的变化 ，公司的 未来财务状况和经营业绩可能与本文所反映的 预计金额存在重大差异，甚至可能存在重大差异。Pro Forma 中包含的调整是初步的 ，可能会进行修改。无法保证对估计数的任何修订都不会导致所提供信息的实质性变化。
附注2 — 未经审计的预估表简述 合并资产负债表的附注和调整
编制预估调整的目的是 说明处置公司及其子公司100％股权和某些其他调整 的估计影响，并说明后续股权或重大交易的影响。现已对预计资产负债表中的历史合并资产负债表进行了调整 ，详情如下：(i) 直接归因于处置以及 (ii) 事实上可以支持的预计事件。
| (a) | 公司支付了江铃收购或有对价，总对价为香泰食品60万股普通股。该交易于 2021 年 8 月 24 日完成。 |
| (b) | 2021年11月22日，公司与某些非关联投资者签订了某种证券购买协议，根据该协议，公司同意通过注册直接发行出售17,175,412股普通股，面值每股0.01美元，以及认股权证，以同时私募方式购买最多17,175,412股普通股（“认股权证”），总收益约为1,650万美元。每股及相应认股权证的购买价格为0.96美元。认股权证自发行之日起60天内可行使，行使价为每股1.008美元，占收购价的105％。认股权证将在发行之日起五年后到期。每份认股权证均受反稀释条款的约束，以反映股票分红和拆分或其他类似交易。此次发行于 2021 年 11 月 24 日结束。 |
| (c) | 2021年12月15日，加拿大SoniChash与Mineone Inc. 签订了销售和购买协议，根据该协议，加拿大SoniCash购买了742台加密货币采矿设备，总收购价为6,999,200美元，不含税。加拿大SoniChash已经支付了收购价格，加密货币采矿设备已交付到加拿大艾伯塔省的一家工厂，将来将用于比特币采矿。 |
| (d) | 公司于2022年1月28日与某些非关联投资者（“购买者”）签订了经2022年1月30日修订的某些证券购买协议（“购买协议”），根据该协议，公司同意以注册直接发行方式出售面值每股0.01美元的18,124,400股普通股（“股票”），以及购买最多18,124,400股普通股的认股权证（“认股权证”）”）同时进行私募配售，总收益为161.307.16亿美元。每股及相应认股权证的购买价格为0.89美元。认股权证自发行之日起60天内可行使，行使价为每股1.008美元。认股权证将在发行之日起五年后到期。如认股权证所述，每份认股权证均受反稀释条款的约束，以反映股票分红和拆分或其他类似交易。此次发行已于2022年2月2日结束。 |
| (e) | 2022年1月6日，美国SoniChash与HashCow LLC（“HashCow”）签订了销售和购买协议，根据该协议，美国SoniChash购买了686台加密货币采矿设备，总收购价为5,995,640美元，应在协议签订之日起的5个工作日内支付。美国SoniChash已经支付了收购价格，预计加密货币采矿设备将分批交付给美国。 |
| (f) | 2022年2月14日，美国SoniChash与HashCow LLC（“HashCow”）和AGM Technology Limited（“AGM”）签订了销售和购买协议，根据该协议，美国SoniChash购买了2200台加密货币采矿设备，总收购价为13,281,400美元，不含税。SoniCash US已在协议签署后的5个工作日内支付了收购价格，加密货币采矿设备预计将在2022年4月30日之前交付给美国。 |
| (g) | 根据祥泰英属维尔京群岛与祥泰香港于2022年3月30日签订的债务转让和承担协议，在2019年6月至2020年7月期间，祥泰香港从公司获得了总额为8,928,489美元的公司内部贷款，无利息。Xiangtai BVI承担了约80％的债务，金额为7,144,520美元。在2020年8月至2020年12月期间，祥泰外商独资企业从公司获得了总额为人民币60,870,501元（合8,992,164美元）的公司内部贷款，无利息。根据祥泰英属维尔京群岛与祥泰外商独资企业于2022年3月30日达成的债务转让和承担协议，祥泰英属维尔京群岛承担了8,992,164美元的全部债务。其余未结算的公司间贷款总额为3,027,052美元，保持不变。 |
| (h) | 2022年3月31日，公司与海洋星球未来有限公司（“买方”）签订了股票购买协议，根据该协议，买方以100万美元的对价购买Xiangtai BVI和Silanchi的所有已发行和流通普通股，在收盘时以现金支付。 |
附注3 — 未经审计的预估简报 合并运营报表的附注和调整
编制预估调整的目的是 说明处置公司及其子公司100％股权和某些其他调整 的估计影响，并说明后续股权或重大交易的影响。 对历史合并运营报表进行了调整，详情见下文，以使预计事件生效：（i）直接归因于 处置，（ii）事实上可支持，（iii）运营报表，（iii）关于运营报表，预计将对处置的处置结果产生后续的 并持续影响。预定表不反映任何整合活动的非经常性成本 或处置所带来的收益，包括未来可能产生的潜在协同效应。
| (a) | 它反映了对Xiangtai BVI和Silanchi的出售，就好像Xiangtai BVI和Silanchi的处置是在2020年、2019年和2018年7月1日以总对价100万美元进行处置一样。 |