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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
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表格
1934年《证券交易法》
截至本财政年度止
或
1934年《证券交易法》
的过渡期 至
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | (税务局雇主 识别码) |
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(
(注册人的电话号码,包括区号)
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根据该法第12(B)条登记的证券:
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| 每个交易所的名称 |
| 每个班级的标题 |
| 交易符号 |
| 在其上注册的 |
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如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人,请用复选标记表示。
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是☐
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交和发布此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405(本章232.405节)要求提交和发布的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
☑ | 加速文件管理器 | ☐ | |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | |
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| 新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。是
注册人的非关联公司在2019年6月28日(注册人最近完成的第二财政季度的最后一个工作日)持有的有表决权股票的总市值,基于该日纽约证券交易所复合磁带的收盘价76.63美元,超过美元。
班级 |
| 截至2020年1月31日未偿还 |
普通股,无面值 |
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引用成立为法团的文件:
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| 埃克森美孚公司 |
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| 表格10-K |
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| 截至二零一九年十二月三十一日止财政年度 |
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| 目录 |
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| 第一部分 |
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| 第1项。 | 业务 | 1 |
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| 第1A项。 | 风险因素 | 2 |
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| 项目1B。 | 未解决的员工意见 | 5 |
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| 第二项。 | 属性 | 6 |
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| 第三项。 | 法律诉讼 | 27 |
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| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 27 |
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| 关于我们的执行官员的信息 | 28 |
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| 第II部 |
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| 第五项。 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | 31 |
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| 第六项。 | 选定的财务数据 | 31 |
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| 第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 31 |
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| 第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 31 |
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| 第八项。 | 财务报表和补充数据 | 32 |
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| 第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 32 |
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| 第9A项。 | 控制和程序 | 32 |
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| 项目9B。 | 其他信息 | 32 |
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| 第三部分 |
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| 第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 33 |
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| 第11项。 | 高管薪酬 | 33 |
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| 第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 33 |
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| 第13项。 | 某些关系和相关交易,以及董事的独立性 | 34 |
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| 第14项。 | 首席会计费及服务 | 34 |
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| 第四部分 |
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| 第15项。 | 展示、财务报表明细表 | 34 |
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| 第16项。 | 表格10-K摘要 | 34 |
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| 财务部分 | 35 |
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| 展品索引 | 126 |
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| 签名 | 127 |
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| 附件31和32 -认证 |
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第一部分
第1项。生意场
埃克森美孚公司于1882年在新泽西州注册成立。埃克森美孚的分部和附属公司在美国和世界上大多数其他国家经营或销售产品。其主要业务包括原油及天然气的勘探及生产,以及原油、天然气、石油产品、石化产品及各种特种产品的制造、贸易、运输及销售。埃克森美孚的附属公司开展了广泛的研究计划,以支持这些业务。
埃克森美孚公司有几个部门和数百个附属公司,其中许多名称包括 埃克森美孚, 埃克森美孚, 埃索 或XTO.为方便和简单起见,在本报告中, 埃克森美孚,埃克森美孚,埃索,美孚和XTO,以及类似的术语公司, 公司, 我们的, 我们和它的,有时用作特定附属机构或附属机构组的缩写。确切的含义取决于所讨论的上下文。
能源和石化行业竞争激烈。在供应工业和个人消费者的能源、燃料和化学需求方面,各行业内部以及与其他行业之间也存在竞争。该公司在许多国内和国际市场上与其他公司竞争销售或购买所需的货物和服务,并采用一切合法和适当的竞争方法。
本公司的经营数据及行业分部资料载于本报告的财务部分,内容如下:“季度资料”、“附注18:有关分部及相关资料的披露”及“经营资料”。关于石油和天然气储量的资料载于本报告财务一节“石油和天然气勘探和生产活动补充资料”部分的“石油和天然气储量”部分。
埃克森美孚长期致力于专有技术的开发。我们有广泛的研究计划,旨在满足我们每个业务部门确定的需求。截至2019年底,埃克森美孚在全球拥有超过1.3万项有效专利。对于授权给第三方的技术,2019年的收入总额约为7900万美元。虽然技术是公司整体运营和业绩的重要贡献者,但每个业务部门的盈利能力不依赖于任何个别专利、商业秘密、商标、许可证、特许经营权或特许权。
截至2019年、2018年和2017年,正式员工人数分别为74.9万人、7.1万人和6960万人。正式员工被定义为积极的行政、管理、专业、技术和工资员工,他们为公司全职或兼职工作,并受到公司福利计划和计划的覆盖。
在埃克森美孚的整个业务中,我们正在采取新的和持续的措施,以防止和最大限度地减少我们的运营对空气、水和地面的影响。其中包括对炼油基础设施和生产清洁燃料的技术的大量投资,以及监测和减少氮氧化物、硫氧化物和温室气体排放的项目,以及资产报废义务的支出。使用美国石油学会制定的定义和指导方针,埃克森美孚2019年用于所有此类预防和补救措施的全球环境支出,包括埃克森美孚在股权公司支出中的份额,为52亿美元,其中40亿美元包括在支出中,其余为资本支出。预计2020年和2021年这类活动的总费用将增加到约59亿美元。资本支出预计约占总额的35%。
关于公司业务所用原材料的来源和可获得性、业务的季节性程度、在政府选举时重新谈判利润或终止合同的可能性以及与外国业务有关的风险,可在“项目1A”中找到。本报告中的“风险因素”和“第二项财产”。
埃克森美孚维护着一个网站,网址是exxonmobil.com。在我们以电子方式向美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)提交或提交报告后,我们将在合理可行的情况下尽快通过我们的网站提供Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及根据1934年《证券交易法》第13(A)节提交或提交的报告的任何修正案。公司网站上还提供了公司的公司治理准则、道德和商业行为准则、其他政策以及董事会审计、薪酬、提名和其他委员会的章程。我们网站上的信息不包括在本报告中。
美国证券交易委员会拥有一个互联网网站(http://www.sec.gov)),其中包含以电子方式向美国证券交易委员会提交的报告、委托书和信息声明以及其他有关发行人的信息。
1
第1A项。风险因素
埃克森美孚的财务和经营业绩受到全球石油、天然气和石化业务固有的各种风险的影响。其中许多风险因素不在公司的控制范围之内,可能会对我们的业务、我们的财务和经营业绩或我们的财务状况产生不利影响。这些风险因素包括:
供求关系
石油、天然气和石化业务从根本上说是大宗商品业务。这意味着埃克森美孚的运营和收益可能会受到石油、天然气和石化价格变化以及成品油利润率变化的重大影响。石油、天然气、石化和产品的价格和利润率依次取决于影响相关商品供需的当地、地区和全球事件或条件。石油或天然气价格的任何实质性下跌都可能对公司的某些业务产生重大不利影响,特别是在上游业务、财务状况和已探明储量方面。另一方面,石油或天然气价格的大幅上涨可能会对公司的某些业务产生重大不利影响,特别是在下游和化工部门。
经济状况。对能源和石化产品的需求通常与基础广泛的经济活动和繁荣程度密切相关。经济衰退或其他经济低增长或负增长时期的发生,通常会对我们的业绩产生直接的不利影响。其他影响世界或主要地区总体经济状况的因素,如人口增长率的变化、内乱时期、政府紧缩计划、贸易关税、安全或公共卫生问题、或货币汇率波动,也可能影响对能源和石化产品的需求。主权债务评级下调、违约、由于信用或法律限制而无法进入债务市场、流动性危机、财政、货币或政治体系(如欧盟)的瓦解或重组,以及其他损害金融市场和机构功能的事件或条件,也给埃克森美孚带来风险,包括我们金融资产的安全以及我们的合作伙伴和客户履行对埃克森美孚承诺的能力。
其他与需求相关的因素。其他可能会影响对石油、天然气和石化产品的需求,从而影响我们的业绩的因素包括:能源效率的技术改进;季节性天气模式;替代能源竞争力的提高;导致燃料选择发生变化的技术变化,例如在能源储存方面的技术进步,使风能和太阳能在发电方面具有更大的竞争力;消费者对我们产品偏好的变化,包括消费者对替代燃料或电动交通的需求;以及个人收入水平的广泛变化。
其他与供应相关的因素。大宗商品价格和利润率也因多种影响供应的因素而有所不同。例如,通过开发新的石油和天然气供应来源和技术来增加供应,以加强现有来源的回收,往往会降低商品价格,但这种供应增加不会被相应的需求增长所抵消。同样,相对于需求,工业炼油或石化制造能力的增加往往会降低受影响产品的利润率。世界石油、天然气和石化供应水平也可能受到减少供应的因素的影响,例如各国遵守欧佩克产量配额和主权国家之间的其他协议,以及发生战争、敌对行动、自然灾害、竞争对手业务中断、物流限制或可能扰乱供应的分销渠道意外不可用。技术变革还可以改变竞争对手在寻找、生产和提炼石油和天然气以及制造石化产品方面的相对成本。
其他市场因素。由于利率、通货膨胀、货币汇率和其他当地或地区市场状况的变化,埃克森美孚的业务业绩也面临潜在的负面影响。
政府和政治因素
埃克森美孚的业绩可能会受到影响我们运营的政治或监管事态发展的不利影响。
访问限制。一些国家限制其石油和天然气资源的使用,或者可能将资源完全禁止开发。在大宗商品价格居高不下时,对石油和天然气行业外国投资的限制往往会增加,因为此时各国政府对外部私人资本来源的需求可能会减少。许多国家还根据原产地限制某些产品的进出口。
对做生意的限制。埃克森美孚受到美国或我们开展业务的其他司法管辖区实施的法律和制裁,这些法律和制裁可能禁止埃克森美孚或其某些附属公司在某些国家开展业务,或限制可能开展的业务类型。这种限制可能会为可能不受类似限制的竞争者提供竞争优势。
缺乏法律上的确定性。我们开展业务的一些国家缺乏完善的法律体系,或者尚未采用或可能无法维持明确的石油和天然气开发监管框架。缺乏法律确定性使我们的业务面临更大的风险,即政府官员采取不利或不可预测的行动,也使我们更难执行合同。在某些情况下,这些风险可以通过在国际论坛上仲裁争端的协议部分抵消,但这一补救办法的充分性可能仍取决于当地执行裁决的法律制度。
2
监管和诉讼风险。即使在埃克森美孚开展业务的法律制度发达的国家,我们仍然面临法律或既定法律解释的变化(包括国际条约和协议造成的变化),这可能会对我们的结果产生不利影响,例如:
增加税收、关税或政府特许权使用费(包括追溯索赔);
价格管制;
环境法规或其他法律的变化,增加了我们的合规成本,或减少或推迟了现有的商业机会(包括与近海钻井作业、用水、甲烷排放、水力压裂或塑料使用相关的法律的变化);
通过规定能效标准、使用替代燃料或缺乏竞争力的燃料成分的条例;
采用政府支付透明度规定,可能要求我们披露竞争敏感的商业信息,或可能导致我们违反其他国家的保密法律;以及
政府取消合同、重新计价官方货币、放弃或拖欠债务、单方面重新谈判条款或没收资产的行动。
可用来补偿我们的征用或其他征用的法律补救措施可能是不够的。
我们还可能受到诉讼结果的不利影响,特别是在美国等国家,在这些国家,可能会发生非常大且不可预测的惩罚性赔偿;政府执法程序指控不遵守适用的法律或法规;州和地方政府行为者以及同时采取行动的私人原告试图利用法律制度推动公共政策议程、获得政治恶名或从公司获得金钱赔偿。
安全方面的考虑。特定设施或项目的成功运行可能会受到内乱、破坏行为或恐怖主义、网络安全攻击和其他当地安全担忧的干扰。这种关切可能要求我们招致更大的安全费用,或关闭一段时间的行动。
气候变化和温室气体限制。由于对气候变化风险的担忧,一些国家已经或正在考虑采用监管框架来减少温室气体排放。这些措施包括采用总量管制和交易制度、碳税、最低可再生能源使用量要求、限制性许可、提高能效标准以及对可再生能源的激励或强制要求。这些政策可能会使我们的产品更昂贵,竞争力更低,延长项目实施时间,减少对碳氢化合物的需求,并将碳氢化合物需求转向相对低碳的来源,如天然气。当前和即将出台的温室气体法规或政策也可能增加我们的合规成本,例如监测或封存排放。
替代能源。许多政府正在提供税收优惠和其他补贴,以支持向替代能源的过渡,或者强制使用特定的燃料或技术。各国政府和其他机构也在推动对新技术的研究,以降低成本并提高替代能源的可扩展性。我们正在进行自己的研究,并与世界各地的80多所顶尖大学合作,包括麻省理工学院、普林斯顿大学、德克萨斯大学和斯坦福大学。我们的研究项目集中在开发藻类生物燃料、碳捕获和封存、突破性能效工艺、先进节能材料等技术。例如,埃克森美孚正在与美国能源部的国家实验室网络建立创新关系,将低排放能源突破转化为商业规模。我们未来的结果可能在一定程度上取决于我们研究工作的成功,以及我们是否有能力调整和应用我们目前商业模式的优势,以具有成本竞争力的方式提供未来的能源产品。见下文“运作因素和其他因素”。
业务和其他因素
除了外部经济和政治因素外,我们未来的业务业绩还取决于我们成功管理那些至少部分在我们控制范围内的因素的能力。我们管理这些因素的程度将影响我们相对于竞争对手的表现。对于我们不是运营者的项目,我们依赖于我们不能控制的一个或多个共同风险投资人的管理效率。
勘探和开发计划。我们维持和增长石油和天然气生产的能力取决于我们勘探和开发努力的成功。在其他因素中,我们必须不断提高我们识别最有希望的资源前景的能力,并应用我们的项目管理专业知识,使已发现的资源按计划并在预算范围内投入使用。
3
项目和投资组合管理。埃克森美孚的上游、下游和化工业务的长期成功有赖于复杂、长期、资本密集型的项目。这些项目反过来又需要高度的项目管理专业知识,以最大限度地提高效率。可能影响重大项目绩效的具体因素包括:我们能否成功地与合资企业、合作伙伴、政府、供应商、客户或其他机构谈判;建立和优化油藏动态模型;为项目产出开拓市场,无论是通过长期合同还是开发有效的现货市场;管理运营条件和成本的变化,包括第三方设备或钻井平台和运输等服务的成本;尽可能防止和有效应对可能导致项目启动延迟或计划外停工的不可预见的技术困难;以及在埃克森美孚未发挥这一作用的情况下影响项目运营者的业绩。除了对单个项目的有效管理外,埃克森美孚的成功,包括我们降低风险和为股东提供诱人回报的能力,取决于我们成功管理整体投资组合的能力,包括项目类型和地点的多样化以及剥离资产的策略。我们可能无法以我们在战略中考虑的价格或时间表剥离资产。此外,我们可能在撤资后保留某些债务,并可能对过去的使用或与预期不同的债务承担责任。
本报告中使用的“项目”一词可以指各种不同的活动,并不一定与任何政府支付透明度报告中的含义相同。
运营效率。埃克森美孚竞争业绩的一个重要组成部分,特别是考虑到我们许多业务以大宗商品为基础的性质,是我们高效运营的能力,包括我们持续管理费用和提高产量的能力。这需要持续的管理重点,包括技术改进、成本控制、提高生产率、定期重新评估我们的资产组合,以及招聘、发展和留住高素质员工。
研发和技术变革。为了保持我们的竞争地位,特别是考虑到我们业务的技术性质和持续提高效率的需要,埃克森美孚的研发机构必须取得成功,并能够适应不断变化的市场和政策环境,包括开发有助于减少温室气体排放的技术。为了保持竞争力,我们还必须不断适应和获取新技术和新兴技术的好处,包括成功地将处理大量数据的能力方面的进步应用到我们的业务中。
安全、业务控制和环境风险管理。我们的业绩取决于管理层是否有能力将石油、天然气和石化运营的固有风险降至最低,有效控制我们的业务活动,并将人为错误的可能性降至最低。我们实行严格的管理制度,并持续关注工作场所的安全,避免泄漏或其他不利的环境事件。例如,我们致力于通过有效的运营完整性管理、持续升级、关键设备更换以及全面检查和监视的组合计划,将泄漏降至最低。同样,我们正在实施具有成本效益的新技术和采用新的运营方式来减少空气排放,这不仅是为了回应政府的要求,也是为了解决社区的优先事项。我们还维持一个纪律严明的内部控制框架,并应用控制管理系统来监测遵守这一框架的情况。如果我们的管理系统和控制不能按预期发挥作用,可能会产生巨大的负债和其他不利影响。
网络安全。埃克森美孚经常受到各种威胁行为者的企图网络安全破坏,其中包括国家支持的行为者。埃克森美孚的防御准备包括多层次的技术能力,用于预防和检测网络安全中断;非技术措施,如与政府和行业团体共享威胁信息;内部培训和提高认识活动,包括对员工意识的例行测试,并强调弹性,包括业务响应和恢复。如果我们采取的防范网络安全中断的措施被证明是不够的,埃克森美孚以及我们的客户、员工或第三方可能会受到不利影响。网络安全中断可能对人员或环境造成人身伤害;损坏或摧毁资产;危害业务系统;导致专有信息被更改、丢失或被盗;导致员工、客户或第三方信息被泄露;或以其他方式扰乱我们的业务运营。除了与由此产生的监管行动、诉讼或声誉损害相关的成本外,我们还可能产生巨额成本来补救重大网络安全中断的影响。
做好准备。我们的行动可能会受到恶劣天气事件、自然灾害、人为错误和类似事件的干扰。例如,飓风可能会破坏我们的近海生产设施或脆弱地区的沿海炼油和石化工厂。我们的设施的设计、建造和运行能够承受各种极端气候和其他条件,具有内置的安全系数,以涵盖许多工程不确定性,包括与波浪、风和海流强度、海洋冰流模式、永久冻土稳定性、风暴潮强度、极端温度、极端降雨事件和地震相关的不确定性。我们对不断变化的天气条件的考虑,以及在设计中纳入安全系数的考虑,涵盖了气候变化和其他事件可能带来的工程不确定性。我们减轻这些事件的不利影响的能力在一定程度上取决于我们强大的设施工程以及我们严格的备灾和应对能力以及业务连续性规划的有效性。
4
保险限制。保险公司承保本项目1A所述的许多风险的能力受到适用保险市场能力的限制,而这种能力可能还不够。
竞争。如上文第1项所述,能源和石化行业竞争激烈。我们不仅面临来自其他私营企业的竞争,还面临来自国有企业的竞争,这些企业正越来越多地在本国以外的地方争夺机会,并与其他私营企业建立合作伙伴关系。在某些情况下,这些国有企业可能会寻求机会,以实现其政府所有者的战略目标,而不像埃克森美孚等私人股东拥有的公司那样注重财务回报。行业服务公司提供的技术和专业知识也可能提高那些可能没有埃克森美孚内部资源和能力的公司的竞争力,或者减少资源拥有国与私营石油和天然气公司合作以实现国家资源货币化的需要。
声誉。我们的声誉是一项重要的企业资产。运营事件、重大网络安全中断、消费者对我们产品看法的改变或其他不利事件(如本项目1A中描述的事件)可能会对我们的声誉产生负面影响,这反过来可能使我们更难成功竞争新的机会、获得必要的监管批准、获得融资或可能减少消费者对我们品牌产品的需求。埃克森美孚的声誉也可能受到负面影响我们整个行业形象的事件的损害。
本报告第1、1A、2、7和7A项中包括或并入的对埃克森美孚计划和目标的预测、估计和描述均为前瞻性陈述。除其他因素外,项目完成日期、生产率、资本支出、成本和业务计划等未来实际结果可能与本报告中讨论的因素有很大差异。
项目1B。未解决的员工意见
没有。
5
第二项。属性
关于石油和天然气生产活动的资料如下:
1.储备金的披露
a. 2019年末油气储量汇总表
下表概述各地区及按合并附属公司及股权公司产品类别划分的石油当量探明储量。天然气换算成石油当量的基础是每百万桶60亿立方英尺。该公司已根据过去12个月内每个月的月首日价格的平均数,报告已探明储量。自2019年12月31日以来,并无发生重大发现或其他有利或不利事件,导致截至该日的估计探明储量发生重大变化。
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| 石油当量 |
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| 原油 | 天然气 |
| 合成的 | 天然 | 总计 |
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| 油 | 液体 | 沥青 | 油 | 燃气 | 所有产品 |
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| (百万桶) | (百万桶) | (百万桶) | (百万桶) | (10亿立方英尺) | (百万桶) |
已探明储量 |
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| 开发 |
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| 合并后的子公司 |
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| 美国 | 1,226 | 429 | - | - | 11,882 | 3,635 | |
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| 加拿大/其他美洲 (1) | 185 | 10 | 3,528 | 415 | 613 | 4,240 | |
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| 欧洲 | 20 | 3 | - | - | 502 | 107 | |
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| 非洲 | 384 | 35 | - | - | 377 | 482 | |
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| 亚洲 | 2,217 | 92 | - | - | 3,508 | 2,894 | |
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| 澳大利亚/大洋洲 | 63 | 27 | - | - | 3,765 | 717 | |
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| 合并总数 | 4,095 | 596 | 3,528 | 415 | 20,647 | 12,075 |
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| 股本公司 |
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| 美国 | 195 | 5 | - | - | 143 | 224 | |
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| 欧洲 | 13 | - | - | - | 505 | 97 | |
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| 非洲 | - | - | - | - | - | - | |
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| 亚洲 | 499 | 228 | - | - | 9,859 | 2,370 | |
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| 股权公司合计 | 707 | 233 | - | - | 10,507 | 2,691 |
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| 总展开 | 4,802 | 829 | 3,528 | 415 | 31,154 | 14,766 |
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| 未开发 |
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| 合并后的子公司 |
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| 美国 | 1,862 | 612 | - | - | 7,144 | 3,665 | |
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| 加拿大/其他美洲 (1) | 372 | 9 | 330 | - | 853 | 853 | |
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| 欧洲 | 19 | 10 | - | - | 119 | 49 | |
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| 非洲 | 63 | 5 | - | - | - | 68 | |
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| 亚洲 | 1,118 | 39 | - | - | 925 | 1,311 | |
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| 澳大利亚/大洋洲 | 31 | 4 | - | - | 3,236 | 575 | |
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| 合并总数 | 3,465 | 679 | 330 | - | 12,277 | 6,521 |
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| 股本公司 |
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| 美国 | 56 | 4 | - | - | 70 | 71 | |
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| 欧洲 | 1 | - | - | - | 76 | 14 | |
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| 非洲 | 6 | - | - | - | 908 | 157 | |
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| 亚洲 | 398 | 85 | - | - | 2,595 | 916 | |
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| 股权公司合计 | 461 | 89 | - | - | 3,649 | 1,158 |
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| 完全未开发 | 3,926 | 768 | 330 | - | 15,926 | 7,679 |
总探明储量 | 8,728 | 1,597 | 3,858 | 415 | 47,080 | 22,445 |
(1)其他美洲包括已探明的已开发储量1800万桶原油和750亿立方英尺天然气,以及已探明的未开发储量2.8亿桶原油和2920亿立方英尺天然气。
6
于上述储备资料中,综合附属公司及权益公司储备分别呈报。然而,本公司经营其业务时,对权益公司储备的看法与对合并附属公司储备的看法相同。
该公司预计,未来几年将有几个项目上线,提供额外的生产能力。然而,由于个别项目启动的时间、业务中断、储油层性能、提高石油采收率项目的执行情况、监管变化、财政和商业条件的影响、资产出售、天气事件、对产量分享合同的价格影响、资本投资额和时间的变化,这些变化可能取决于石油和天然气价格环境,以及项目1A所述的其他因素,实际数量将每年有所不同。风险因素。
已探明储量的估算基于合理确定性的要求,是一个持续的过程,其基础是严格的技术评估、商业和市场评估以及对油井和油藏信息的详细分析,如流量和油藏压力。此外,该公司只记录已探明储备的项目,而这些项目已获得管理层为发展储备而作出的重大资金承诺。尽管本公司合理地确定将会生产已探明储量,但开采的时间和数量可能会受到多个因素的影响,包括开发项目的完成、油藏动态、监管批准、政府政策、消费者偏好以及长期石油和天然气价格水平的重大变化。此外,已探明的储量可能会受到长期低价的影响,这可能会降低该公司的资本支出水平,也会影响我们的合作伙伴为其在联合项目中所占份额提供资金的能力。
B.用于确定2019年新增探明储量的技术
埃克森美孚2019年已探明储量的增加是基于通过整合现有和适当的地质、工程和生产数据而产生的估计,利用在现场得到证明的成熟技术来产生可重复和一致的结果。
这些综合评估中使用的数据包括通过井眼直接从地下获得的信息,如测井记录、储集层岩心样本、流体样本、静态和动态压力信息、生产测试数据以及监测和动态信息。利用的数据还包括通过间接测量获得的地下信息,包括高质量的3-D和4-D地震数据,并用现有的井控信息进行了校准。用于解释数据的工具包括专有的地震处理软件、专有的储集层建模和模拟软件以及商业上可用的数据分析包。
在某些情况下,如果有适当的模拟储集层,则使用这些模拟储集层的储集层参数来提高储量估计的质量和信心。
C.储量技术监督小组的资格和已探明储量的内部控制
埃克森美孚有一个专门的全球储备和资源小组,负责提供技术监督,并独立于运营组织。该小组的主要职责包括监督储量估计过程以遵守美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的规则和规定,审查储量估计的年度变化,以及报告埃克森美孚的已探明储量。该集团还保持着埃克森美孚已探明原油、天然气液体、沥青、合成油和天然气的官方公司储量估计。此外,该集团还为埃克森美孚及其附属公司内参与储量估计和报告流程的人员提供培训。全球储量和资源组经理在油藏工程和储量评估方面拥有30多年的经验,拥有工程学学位,目前在石油工程师协会(SPE)石油和天然气储量委员会任职。该集团的成员平均在石油行业拥有15年以上的技术经验,包括在美国证券交易委员会指导方针下的储量分类和分类方面的专业知识。这一群体包括拥有工程学或地质学学位的个人。
全球储量和资源集团维护着一个中央数据库,其中包含公司的官方储量估计。制定了适当的控制措施,包括对数据库访问和更新能力的限制,以确保该中央数据库内的数据完整性。通过内部审计对系统的控制进行年度审查。储量估算过程的关键组成部分包括技术评估、商业和市场评估、油井和油田动态分析以及长期审批准则。不得更改中央数据库中的储量估计数,包括增加任何新的初步储量估计数或随后的修订,除非这些更改已由运营组织内经适当授权的地球科学和工程专业人员彻底审查和评估。此外,超过某些门槛的准备金估计数变动需要业务组织内部适当级别的管理层进一步审查和批准,然后才能在中央数据库中作出变动。全球储量与资源小组对所有已探明储量变化的认可是这一审查过程的强制性组成部分。在所有更改完成后,与高级管理层一起进行评审,以获得最终认可。
7
2.已探明的未开发储量
截至2019年底,埃克森美孚已探明储量中约77亿桶油当量(GOEB)被归类为已探明未开发储量。这占Goeb报告的已探明储量22.4%的34%。相比之下,2018年底报告的已探明未开发储量为7.9Goeb。年内,埃克森美孚开展开发活动,于年底前将约0.9Goeb已探明未开发储量转移至已探明已开发储量。最大的转移与美国、阿拉伯联合酋长国和哈萨克斯坦的发展活动有关。2019年,主要在美国和圭亚那的扩建和发现导致已探明未开发储量增加1.5Goeb,由于主要在亚洲进行修订,Goeb增加了0.6Goeb。此外,本公司将约1.4Goeb的已探明未开发储量重新分类,这些储量不再符合美国证券交易委员会对已探明储量的定义,主要在美国,但因上文提及的美国储量延期而被抵销。
总体而言,2019年,该公司投资183亿美元,以推进已报告的已探明未开发储量的开发,其中177亿美元用于石油和天然气生产活动,以及对其他非石油和天然气生产活动的额外投资,如辅助基础设施和其他相关设施的建设。这些投资占上游资本和勘探支出总额235亿美元的78%。
埃克森美孚对报告已探明储量的要求之一是,管理层已为储量的开发做出了重大资金承诺。埃克森美孚有一套严谨的投资策略,许多主要油田都需要很长的准备时间才能开发。开发项目从记录已探明的未开发储量到投产通常需要几年时间,对于大型和复杂的项目,可能需要五年以上。美国、加拿大、澳大利亚和哈萨克斯坦已探明的未开发储量已有五年或更长时间未开发,这主要是由于基础设施能力的限制,以及完成超大型项目开发所需的时间。该公司有理由肯定这些已探明储量将会被开采出来;然而,回收的时间和数量可能会受到许多因素的影响,包括开发项目的完成、油藏动态、监管批准、政府政策、消费者偏好、合资企业/政府融资的速度、资本投资额和时间的变化,以及长期石油和天然气价格水平的重大变化。在报告了五年或五年以上的已探明未开发储量中,80%以上包含在上述国家。在加拿大,已探明的未开发储量与海上希伯伦油田的钻探活动和陆上冷湖作业有关。在澳大利亚,已探明的未开发储量与Gorgon Jansz液化天然气项目未来的压缩有关。在哈萨克斯坦,已探明的未开发储量与Tengizchevroil合资开发项目的剩余部分有关,该合资开发项目包括Tengiz-Korolev油田综合体的生产许可证。Tengizchevroil合资企业正在生产,随着批准的开发阶段的进展,已探明的未开发储量将继续转移到已探明的已开发阶段。
8
3.油气产量、生产价格和生产成本
A.石油和天然气生产
下表汇总了过去三年按销售的最终产品和地理区域划分的产量。
|
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 | |||
|
|
|
|
| (每天数千桶) | |||||||
原油和天然气液体生产 |
| 原油 | NGL |
| 原油 | NGL |
| 原油 | NGL | |||
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 |
| 461 | 131 |
| 395 | 101 |
| 361 | 96 | |
|
| 加拿大/其他美洲 (1) |
| 87 | 4 |
| 62 | 6 |
| 44 | 6 | |
|
| 欧洲 |
| 84 | 21 |
| 101 | 27 |
| 147 | 31 | |
|
| 非洲 |
| 360 | 12 |
| 377 | 10 |
| 412 | 11 | |
|
| 亚洲 |
| 432 | 22 |
| 398 | 25 |
| 373 | 26 | |
|
| 澳大利亚/大洋洲 |
| 30 | 15 |
| 31 | 16 |
| 35 | 19 | |
|
|
| 合并子公司总数 |
| 1,454 | 205 |
| 1,364 | 185 |
| 1,372 | 189 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 |
| 52 | 2 |
| 54 | 1 |
| 55 | 2 | |
|
| 欧洲 |
| 3 | - |
| 4 | - |
| 4 | - | |
|
| 亚洲 |
| 232 | 62 |
| 226 | 62 |
| 235 | 64 | |
|
|
| 总股本公司 |
| 287 | 64 |
| 284 | 63 |
| 294 | 66 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
原油和天然气液体总产量 |
| 1,741 | 269 |
| 1,648 | 248 |
| 1,666 | 255 | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
沥青生产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 加拿大/其他美洲 |
| 311 |
|
| 310 |
|
| 305 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合成油生产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 加拿大/其他美洲 |
| 65 |
|
| 60 |
|
| 57 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
液体总产量 |
| 2,386 |
|
| 2,266 |
|
| 2,283 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (每天数百万立方英尺) |
| ||||||
可供出售的天然气产量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 |
| 2,756 |
|
| 2,550 |
|
| 2,910 |
| |
|
| 加拿大/其他美洲 (1) |
| 258 |
|
| 227 |
|
| 218 |
| |
|
| 欧洲 |
| 808 |
|
| 925 |
|
| 1,046 |
| |
|
| 非洲 |
| 7 |
|
| 13 |
|
| 5 |
| |
|
| 亚洲 |
| 851 |
|
| 838 |
|
| 906 |
| |
|
| 澳大利亚/大洋洲 |
| 1,319 |
|
| 1,325 |
|
| 1,310 |
| |
|
|
| 合并子公司总数 |
| 5,999 |
|
| 5,878 |
|
| 6,395 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 |
| 22 |
|
| 24 |
|
| 26 |
| |
|
| 欧洲 |
| 649 |
|
| 728 |
|
| 902 |
| |
|
| 亚洲 |
| 2,724 |
|
| 2,775 |
|
| 2,888 |
| |
|
|
| 总股本公司 |
| 3,395 |
|
| 3,527 |
|
| 3,816 |
|
可供销售的天然气总产量 |
| 9,394 |
|
| 9,405 |
|
| 10,211 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (每天数千桶油当量) |
| ||||||
油当量产量 |
| 3,952 |
|
| 3,833 |
|
| 3,985 |
|
(1)其他美洲包括2019年和2018年原油产量为每日2000桶,2018年和2017年可供出售的天然气产量分别为每日3600万、2800万和2400万立方英尺。
9
B.生产价格和生产成本
下表概述了过去三年按地理区域和产品类型划分的平均生产价格和平均生产成本。
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
| 美联航 | 其他 |
|
|
|
|
| 澳大利亚/ |
| ||||
|
|
|
|
| 州政府 | 美洲 | 欧洲 |
| 非洲 |
| 亚洲 | 大洋洲 | 总计 | ||||
2019年 |
| (每单位元) | |||||||||||||||
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 平均生产价格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 原油,每桶 |
| 54.41 |
| 59.39 |
| 63.59 |
| 65.64 |
| 64.14 |
| 61.08 |
| 61.04 |
|
|
| NGL,每桶 |
| 18.94 |
| 16.59 |
| 30.56 |
| 41.41 |
| 24.64 |
| 30.55 |
| 22.85 |
|
|
| 天然气,每千立方英尺 |
| 1.54 |
| 1.44 |
| 4.50 |
| 1.49 |
| 2.07 |
| 6.26 |
| 3.05 |
|
|
| 每桶沥青 |
| - |
| 36.25 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 36.25 |
|
|
| 每桶合成油 |
| - |
| 56.18 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 56.18 |
|
| 每桶油当量的平均生产成本-总计 | 12.25 |
| 23.41 |
| 13.69 |
| 17.51 |
| 7.34 |
| 6.60 |
| 13.43 | ||
|
| 每桶沥青的平均生产成本 | - |
| 24.18 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 24.18 | ||
|
| 每桶平均生产成本-合成油 | - |
| 40.38 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 40.38 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 平均生产价格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 原油,每桶 |
| 60.95 |
| - |
| 58.72 |
| - |
| 58.74 |
| - |
| 59.15 |
|
|
| NGL,每桶 |
| 15.63 |
| - |
| - |
| - |
| 36.28 |
| - |
| 35.76 |
|
|
| 天然气,每千立方英尺 |
| 1.75 |
| - |
| 5.01 |
| - |
| 5.24 |
| - |
| 5.17 |
|
| 每桶油当量的平均生产成本-总计 | 28.17 |
| - |
| 14.04 |
| - |
| 2.03 |
| - |
| 5.16 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 平均生产价格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 原油,每桶 |
| 55.08 |
| 59.39 |
| 63.41 |
| 65.64 |
| 62.27 |
| 61.08 |
| 60.73 |
|
|
| NGL,每桶 |
| 18.90 |
| 16.59 |
| 30.56 |
| 41.41 |
| 33.23 |
| 30.55 |
| 25.89 |
|
|
| 天然气,每千立方英尺 |
| 1.54 |
| 1.44 |
| 4.73 |
| 1.49 |
| 4.49 |
| 6.26 |
| 3.82 |
|
|
| 每桶沥青 |
| - |
| 36.25 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 36.25 |
|
|
| 每桶合成油 |
| - |
| 56.18 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 56.18 |
|
| 每桶油当量的平均生产成本-总计 | 13.08 |
| 23.41 |
| 13.80 |
| 17.56 |
| 4.39 |
| 6.60 |
| 11.51 | ||
|
| 每桶沥青的平均生产成本 | - |
| 24.18 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 24.18 | ||
|
| 每桶平均生产成本-合成油 | - |
| 40.38 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 40.38 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年 |
|
| |||||||||||||||
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 平均生产价格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 原油,每桶 |
| 59.84 |
| 64.53 |
| 69.80 |
| 70.84 |
| 69.86 |
| 66.89 |
| 66.91 |
|
|
| NGL,每桶 |
| 30.78 |
| 37.27 |
| 38.53 |
| 47.10 |
| 26.30 |
| 36.34 |
| 32.88 |
|
|
| 天然气,每千立方英尺 |
| 2.14 |
| 1.68 |
| 6.97 |
| 1.96 |
| 2.33 |
| 6.39 |
| 3.87 |
|
|
| 每桶沥青 |
| - |
| 28.66 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 28.66 |
|
|
| 每桶合成油 |
| - |
| 54.85 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 54.85 |
|
| 每桶油当量的平均生产成本-总计 | 11.64 |
| 24.32 |
| 13.07 |
| 17.28 |
| 7.31 |
| 6.94 |
| 13.34 | ||
|
| 每桶沥青的平均生产成本 | - |
| 22.93 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 22.93 | ||
|
| 每桶平均生产成本-合成油 | - |
| 45.33 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 45.33 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 平均生产价格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 原油,每桶 |
| 66.30 |
| - |
| 63.92 |
| - |
| 67.31 |
| - |
| 67.07 |
|
|
| NGL,每桶 |
| 27.16 |
| - |
| - |
| - |
| 45.10 |
| - |
| 44.64 |
|
|
| 天然气,每千立方英尺 |
| 2.19 |
| - |
| 5.03 |
| - |
| 6.31 |
| - |
| 6.01 |
|
| 每桶油当量的平均生产成本-总计 | 24.71 |
| - |
| 16.30 |
| - |
| 1.49 |
| - |
| 4.96 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 平均生产价格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 原油,每桶 |
| 60.61 |
| 64.53 |
| 69.57 |
| 70.84 |
| 68.92 |
| 66.89 |
| 66.93 |
|
|
| NGL,每桶 |
| 30.72 |
| 37.27 |
| 38.53 |
| 47.10 |
| 39.69 |
| 36.34 |
| 35.85 |
|
|
| 天然气,每千立方英尺 |
| 2.14 |
| 1.68 |
| 6.11 |
| 1.96 |
| 5.38 |
| 6.39 |
| 4.67 |
|
|
| 每桶沥青 |
| - |
| 28.66 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 28.66 |
|
|
| 每桶合成油 |
| - |
| 54.85 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 54.85 |
|
| 每桶油当量的平均生产成本-总计 | 12.43 |
| 24.32 |
| 14.06 |
| 17.31 |
| 3.98 |
| 6.94 |
| 11.29 | ||
|
| 每桶沥青的平均生产成本 | - |
| 22.93 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 22.93 | ||
|
| 每桶平均生产成本-合成油 | - |
| 45.33 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 45.33 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10
|
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
| 美联航 | 其他 |
|
|
|
|
| 澳大利亚/ |
| ||||
|
|
|
|
| 州政府 | 美洲 | 欧洲 |
| 非洲 |
| 亚洲 |
| 大洋洲 |
| 总计 | ||
2017年 |
| (每单位元) | |||||||||||||||
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 平均生产价格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 原油,每桶 |
| 46.71 |
| 52.42 |
| 52.02 |
| 54.70 |
| 53.26 |
| 53.61 |
| 51.88 |
|
|
| NGL,每桶 |
| 24.20 |
| 27.07 |
| 30.96 |
| 37.38 |
| 22.69 |
| 33.15 |
| 26.88 |
|
|
| 天然气,每千立方英尺 |
| 2.03 |
| 2.03 |
| 5.48 |
| 1.51 |
| 2.05 |
| 4.22 |
| 3.04 |
|
|
| 每桶沥青 |
| - |
| 29.70 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 29.70 |
|
|
| 每桶合成油 |
| - |
| 52.72 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 52.72 |
|
| 每桶油当量的平均生产成本-总计 | 10.85 |
| 23.44 |
| 12.25 |
| 13.33 |
| 8.07 |
| 6.30 |
| 12.33 | ||
|
| 每桶沥青的平均生产成本 |
| - |
| 21.39 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 21.39 | |
|
| 每桶平均生产成本-合成油 |
| - |
| 44.21 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 44.21 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 平均生产价格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 原油,每桶 |
| 49.13 |
| - |
| 47.69 |
| - |
| 50.27 |
| - |
| 50.02 |
|
|
| NGL,每桶 |
| 21.78 |
| - |
| - |
| - |
| 38.23 |
| - |
| 37.81 |
|
|
| 天然气,每千立方英尺 |
| 2.42 |
| - |
| 4.81 |
| - |
| 4.15 |
| - |
| 4.30 |
|
| 每桶油当量的平均生产成本-总计 | 23.38 |
| - |
| 7.45 |
| - |
| 1.18 |
| - |
| 3.51 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 平均生产价格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 原油,每桶 |
| 47.03 |
| 52.42 |
| 51.91 |
| 54.70 |
| 52.12 |
| 53.61 |
| 51.56 |
|
|
| NGL,每桶 |
| 24.16 |
| 27.07 |
| 30.96 |
| 37.38 |
| 33.79 |
| 33.15 |
| 29.70 |
|
|
| 天然气,每千立方英尺 |
| 2.03 |
| 2.03 |
| 5.17 |
| 1.51 |
| 3.65 |
| 4.22 |
| 3.51 |
|
|
| 每桶沥青 |
| - |
| 29.70 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 29.70 |
|
|
| 每桶合成油 |
| - |
| 52.72 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 52.72 |
|
| 每桶油当量的平均生产成本-总计 | 11.61 |
| 23.44 |
| 10.79 |
| 13.33 |
| 4.02 |
| 6.30 |
| 10.12 | ||
|
| 每桶沥青的平均生产成本 |
| - |
| 21.39 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 21.39 | |
|
| 每桶平均生产成本-合成油 |
| - |
| 44.21 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 44.21 |
平均生产价格是以该公司自身生产的销售量作为除数计算出来的。平均生产成本是通过使用净生产数量作为除数来计算的。计算中使用的原油和天然气液体产量见第3.A节石油和天然气产量表。计算中使用的天然气体积是可供销售的天然气产量,也列于第3.A节。可供销售的天然气数量与本报告财务部分“石油和天然气勘探和生产活动补充资料”部分“石油和天然气储量”部分储量表中显示的数量不同,原因是消费量或燃料量。天然气以每千桶600万立方英尺的价格转换为石油当量。
11
4.钻探及其他勘探和开发活动
A.已钻净生产井和干井的数量
|
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已钻净生产探井 |
|
|
|
|
|
| |||
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 |
| 3 |
| 1 |
| - | |
|
| 加拿大/其他美洲 |
| 6 |
| 4 |
| 5 | |
|
| 欧洲 |
| 1 |
| - |
| - | |
|
| 非洲 |
| - |
| 1 |
| 1 | |
|
| 亚洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 澳大利亚/大洋洲 |
| 1 |
| 1 |
| - | |
|
|
| 合并子公司总数 |
| 11 |
| 7 |
| 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 欧洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 非洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 亚洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
|
| 总股本公司 |
| - |
| - |
| - |
已钻采油探井总数 |
| 11 |
| 7 |
| 6 | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已钻净干探井 |
|
|
|
|
|
| |||
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 |
| - |
| 3 |
| - | |
|
| 加拿大/其他美洲 |
| 1 |
| - |
| - | |
|
| 欧洲 |
| 1 |
| 1 |
| - | |
|
| 非洲 |
| - |
| - |
| 2 | |
|
| 亚洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 澳大利亚/大洋洲 |
| 1 |
| 2 |
| - | |
|
|
| 合并子公司总数 |
| 3 |
| 6 |
| 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 欧洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 非洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 亚洲 |
| - |
| - |
| 1 | |
|
|
| 总股本公司 |
| - |
| - |
| 1 |
已钻干探井总数 |
| 3 |
| 6 |
| 3 |
12
|
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已钻净采油开发井 |
|
|
|
|
|
| |||
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 |
| 618 |
| 389 |
| 300 | |
|
| 加拿大/其他美洲 |
| 49 |
| 32 |
| 12 | |
|
| 欧洲 |
| 3 |
| 3 |
| 6 | |
|
| 非洲 |
| 4 |
| 1 |
| 6 | |
|
| 亚洲 |
| 12 |
| 14 |
| 15 | |
|
| 澳大利亚/大洋洲 |
| - |
| - |
| 1 | |
|
|
| 合并子公司总数 |
| 686 |
| 439 |
| 340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 |
| 199 |
| 168 |
| 154 | |
|
| 欧洲 |
| - |
| 3 |
| 1 | |
|
| 非洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 亚洲 |
| 9 |
| 6 |
| 3 | |
|
|
| 总股本公司 |
| 208 |
| 177 |
| 158 |
已钻采油开发井总数 |
| 894 |
| 616 |
| 498 | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已钻净干式开发井 |
|
|
|
|
|
| |||
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 |
| 8 |
| 4 |
| 4 | |
|
| 加拿大/其他美洲 |
| - |
| 1 |
| - | |
|
| 欧洲 |
| - |
| - |
| 1 | |
|
| 非洲 |
| 1 |
| 1 |
| - | |
|
| 亚洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 澳大利亚/大洋洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
|
| 合并子公司总数 |
| 9 |
| 6 |
| 5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 欧洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 非洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 亚洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
|
| 总股本公司 |
| - |
| - |
| - |
钻的干开发井总数 |
| 9 |
| 6 |
| 5 | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净钻井总数 |
| 917 |
| 635 |
| 512 |
13
B.利用采矿技术开采的石油和天然气资源的勘探和开发活动
辛克鲁德运营公司。辛克鲁德是一家合资企业,成立的目的是利用露天开采方法开采浅层油砂矿藏,提取原油沥青,然后对其进行升级,以生产高质量、轻(空气污染指数32度)、低硫的合成原油。帝国石油有限公司拥有该合资企业25%的权益。埃克森美孚公司拥有帝国石油有限公司69.6%的股份。2019年,该公司在阿萨巴斯卡油砂矿藏的合成原油净产量份额约为每天6.5万桶,净种植面积份额约为6.3万英亩。
科尔行动公司。Kearl是一家合资企业,成立的目的是利用露天开采方法开采原油沥青,以回收浅层油砂矿藏。帝国石油有限公司在合资企业中持有70.96%的股份,埃克森美孚加拿大地产公司持有另外29.04%的股份。埃克森美孚公司拥有帝国石油有限公司69.6%的股份和埃克森美孚加拿大地产公司100%的股份。Kearl由六个油砂租约组成,覆盖阿萨巴斯卡油砂矿藏约4.9万英亩。
科尔位于加拿大艾伯塔省麦克默里堡以北约40英里处。沥青是从油砂中提取出来的,通过沥青提取和泡沫处理列车进行加工。该产品是沥青和稀释剂的混合物,被运往我们的炼油厂和其他第三方。稀释剂是将天然气凝析油或其他轻烃添加到原油沥青中,以方便管道和铁路运输。2019年,Kearl的平均净产量约为19.7万桶/日。
5.展示活动
A.钻井
|
|
|
| 2019年年终 |
| 2018年年底 | ||||
|
|
|
| 毛收入 |
| 网络 |
| 毛收入 |
| 网络 |
油井钻探 |
|
|
|
|
|
|
| |||
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 | 1,133 |
| 704 |
| 997 |
| 491 | |
|
| 加拿大/其他美洲 | 27 |
| 20 |
| 41 |
| 32 | |
|
| 欧洲 | 16 |
| 7 |
| 13 |
| 3 | |
|
| 非洲 | 4 |
| 1 |
| 5 |
| 1 | |
|
| 亚洲 | 46 |
| 14 |
| 50 |
| 14 | |
|
| 澳大利亚/大洋洲 | 14 |
| 4 |
| 4 |
| 2 | |
|
|
| 合并子公司总数 | 1,240 |
| 750 |
| 1,110 |
| 543 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 | 3 |
| 1 |
| 7 |
| 1 | |
|
| 欧洲 | - |
| - |
| 1 |
| 1 | |
|
| 非洲 | 6 |
| 1 |
| - |
| - | |
|
| 亚洲 | 11 |
| 3 |
| 17 |
| 4 | |
|
|
| 总股本公司 | 20 |
| 5 |
| 25 |
| 6 |
总钻井数和净钻井数 | 1,260 |
| 755 |
| 1,135 |
| 549 |
14
B.审查正在进行的主要活动
美国
埃克森美孚截至2019年底的种植面积持有量总计1,150万英亩净额,其中60万英亩净额为离岸面积。埃克森美孚活跃在较低的48个州和阿拉斯加的陆上和离岸地区。金山口液化天然气出口项目于2019年获得资金。
年内,在内陆较低的48个州完成了815.6口净勘探开发井。开发活动的重点是美国陆上富含液体的机会,主要是在德克萨斯州西部和新墨西哥州的二叠纪盆地以及北达科他州的巴肯石油业务。此外,宾夕法尼亚州和西弗吉尼亚州的马塞卢斯页岩、俄亥俄州的尤蒂卡页岩以及德克萨斯州东部和路易斯安那州的海恩斯维尔页岩的天然气开发活动仍在继续。
截至2019年底,埃克森美孚在墨西哥湾的净种植面积为50万英亩。年内共完成净勘探开发井0.9口。
继续参与阿拉斯加的生产和开发,总共完成了11.6口净开发井。
加拿大/其他美洲
加拿大
石油和天然气业务:埃克森美孚截至2019年底的种植面积持有量总计680万英亩净额,其中390万英亩净额为离岸面积。年内共完成29.7口净开发井。
现场沥青作业: 埃克森美孚截至2019年底的原地沥青种植面积持有量总计为净陆上60万英亩。年内,共完成14口冷湖净开发井。
阿根廷
截至2019年底,埃克森美孚的净种植面积总计290万英亩,其中260万英亩为近海净英亩。年内共完成净探井4.2口。2019年,埃克森美孚收购了位于马尔维纳斯盆地的三个海上区块约260万英亩的净面积。
圭亚那
截至2019年底,埃克森美孚的海上净种植面积总计460万英亩。年内完成净探井6.3口。丽莎一期项目于2019年12月启动,丽莎二期项目于2019年获得资金。
欧洲
德国
截至2019年底,埃克森美孚的陆上净种植面积总计220万英亩。年内完成净勘探开发井0.7口。
荷兰
埃克森美孚在许可证中的净权益总计约150万英亩,截至2019年底,其中110万英亩为陆上权益。2018年,荷兰内阁通知议会,它打算进一步减少之前立法规定的格罗宁根天然气开采,以应对过去几年的地震事件。该公司的关联公司及其合作伙伴一直在积极与政府讨论相关的执行措施,最终在2018年签署了一项首脑协议,随后执行了更多的执行协议。 2019年,荷兰内阁通知议会,打算进一步减少格罗宁根天然气开采,并在2022年停止生产。
英国
截至2019年底,埃克森美孚在许可证中的净权益总计约30万英亩。年内共完成净开发井0.4口。企鹅再开发项目的开发活动仍在继续。
15
非洲
安哥拉
截至2019年底,埃克森美孚的海上净种植面积总计20万英亩。年内共完成净开发井1.3口。在第32区,Kaombo Split Hub Sul浮式生产储油船(FPSO)于2019年4月开工,Norte FPSO于2018年开工。
乍得
截至2019年底,埃克森美孚的陆上净种植面积总计为4.6万英亩。
赤道几内亚
截至2019年底,埃克森美孚的海上净种植面积总计50万英亩。年内共完成净开发井2.4口。
莫桑比克
截至2019年底,埃克森美孚的海上净种植面积总计约180万英亩。2019年,埃克森美孚放弃了约80万英亩的净地,因为该公司减少了在第5区海上区块Angoche A5-B、Zambezi Z5-C和Zambezi Z5-D的作业权益。年内,珊瑚南漂浮液化天然气项目的开发活动继续进行。
尼日利亚
截至2019年底,埃克森美孚的海上净种植面积总计为90万英亩。年内共完成探井净额1.3口。
亚洲
阿塞拜疆
截至2019年底,埃克森美孚的净海上种植面积总计为7000英亩。年内共完成净开发井0.7口。
印度尼西亚
截至2019年底,埃克森美孚的陆上净种植面积总计10万英亩。克东克里斯项目于2019年11月启动。
伊拉克
截至2019年底,埃克森美孚的陆上净种植面积总计10万英亩。年内,西古尔纳一期油田共完成净开发井2.6口。油田修复活动在2019年期间和整个项目期间继续进行,将包括钻探新油井、修复现有油井以及优化和消除现有设施的瓶颈。在伊拉克库尔德斯坦地区,埃克森美孚仍在继续勘探活动。
哈萨克斯坦
截至2019年底,埃克森美孚的净种植面积总计30万英亩,其中20万英亩为近海净英亩。年内共完成净开发井9.5口。Tengiz扩建项目的开发活动仍在继续。
马来西亚
截至2019年底,埃克森美孚在生产分享合同中的权益覆盖近海240万英亩净面积。
卡塔尔
通过我们与卡塔尔石油公司的合资企业,截至2019年底,埃克森美孚在海外的净种植面积达到6.5万英亩。年底,埃克森美孚参与了6220万吨/年的液化天然气总产能和20亿立方英尺/天的流动天然气产能。年内,巴尔赞项目的发展活动仍在继续。
16
俄罗斯
截至2019年底,埃克森美孚在库页岛的净种植面积总计为8.5万英亩。年内共完成净开发井2.1口。
泰国
截至2019年底,埃克森美孚在泰国的净陆上特许权面积总计2.1万英亩。
阿拉伯联合酋长国
截至2019年底,埃克森美孚在阿布扎比近海上扎库姆石油特许权的净种植面积为8.1万英亩。年内共完成净开发井5.3口。上扎库姆750项目的试运行活动仍在继续,而上扎库姆1MBD项目的开发活动也在取得进展。
澳大利亚/大洋洲
澳大利亚
截至2019年底,埃克森美孚的离岸净种植面积为180万英亩,陆上净种植面积为1万英亩。年内,巴斯海峡共完成探井净额1.0口。在这一年中,继续开展西兵营项目的开发活动。
合资企业运营的Gorgon Jansz液化天然气(LNG)开发项目包括一个用于离岸天然气生产和运输的海底基础设施、一个每年1560万吨的液化天然气设施和一个位于西澳大利亚巴罗岛的2.8亿立方英尺的国内天然气厂。年内,高更二期项目的开发活动仍在继续。
巴布亚新几内亚
截至2019年底,埃克森美孚的净种植面积总计690万英亩,其中330万英亩为近海净英亩。年内共完成净勘探开发井1.2口。2019年,由于公司减少了运营权益,主要是在深水近海许可证方面,埃克森美孚放弃了约300万英亩的净面积。巴布亚新几内亚液化天然气综合开发项目包括位于巴布亚新几内亚南部高地、陆上和海上管道的天然气生产和加工设施,年产量为690万吨液化天然气莫尔兹比港附近的设施。
世界探险
于2019年年底,埃克森美孚尚未建立生产业务的多个地区正在进行勘探活动,因此不包括在上文中。截至2019年底,这些国家共净开垦了4150万英亩土地,完成了2.7口净探井。
6.交付承诺
埃克森美孚根据各种合同义务出售其生产业务的原油和天然气,其中一些合同义务可能规定交付固定和可确定的数量,期限超过一年。埃克森美孚还签订了天然气销售合同,用于履行合同的天然气来源可以是我们自己的生产和现货市场的组合。在全球范围内,我们承诺在2020年至2022年期间交付约4400万桶石油和2.5万亿立方英尺天然气。我们预计将从我们已探明的已开发储量中生产出这些交付承诺中的大部分。任何剩余的承诺将通过我们已探明的未开发储量的生产来履行,并在必要时在公开市场上购买。
17
7.石油和天然气的性质、井、作业和面积
A.总产油井和净产油井
|
|
|
| 2019年年终 |
| 2018年年底 | ||||||
|
|
|
| 油 | 燃气 |
| 油 | 燃气 | ||||
|
|
|
| 毛收入 | 网络 | 毛收入 | 网络 |
| 毛收入 | 网络 | 毛收入 | 网络 |
总生产井和净生产井 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 | 20,559 | 8,502 | 21,893 | 13,182 |
| 20,996 | 8,460 | 25,061 | 14,396 | |
|
| 加拿大/其他美洲 | 4,905 | 4,724 | 3,441 | 1,347 |
| 5,037 | 4,781 | 4,262 | 1,650 | |
|
| 欧洲 | 741 | 207 | 517 | 236 |
| 981 | 256 | 648 | 261 | |
|
| 非洲 | 1,191 | 456 | 13 | 5 |
| 1,221 | 472 | 12 | 5 | |
|
| 亚洲 | 943 | 301 | 133 | 79 |
| 891 | 286 | 133 | 79 | |
|
| 澳大利亚/大洋洲 | 582 | 120 | 87 | 36 |
| 577 | 123 | 81 | 33 | |
|
|
| 合并子公司总数 | 28,921 | 14,310 | 26,084 | 14,885 |
| 29,703 | 14,378 | 30,197 | 16,424 |
|
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| 股本公司 |
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| 美国 | 12,947 | 5,328 | 4,500 | 577 |
| 13,126 | 5,398 | 4,503 | 577 | |
|
| 欧洲 | 57 | 20 | 561 | 175 |
| 57 | 20 | 602 | 187 | |
|
| 亚洲 | 194 | 49 | 126 | 30 |
| 164 | 41 | 126 | 30 | |
|
|
| 总股本公司 | 13,198 | 5,397 | 5,187 | 782 |
| 13,347 | 5,459 | 5,231 | 794 |
总生产井和净生产井总数 | 42,119 | 19,707 | 31,271 | 15,667 |
| 43,050 | 19,837 | 35,428 | 17,218 |
于二零一九年年底,总井数为27,532口及净井数为23,857口,于二零一八年年底,总井数为28,847口及净井数为24,696口。二零一九年及二零一八年,多次完井的油井总数分别为1,023口及947口。
18
B.总开发面积和净开发面积
|
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| 2019年年终 |
| 2018年年底 | ||||
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| 毛收入 |
| 网络 |
| 毛收入 |
| 网络 |
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| (上千英亩) | ||||||
总开发面积和净开发面积 |
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| |||
| 合并后的子公司 |
|
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| ||
|
| 美国 | 13,283 |
| 8,097 |
| 13,900 |
| 8,399 | |
|
| 加拿大/其他美洲 (1) | 3,020 |
| 2,100 |
| 3,596 |
| 2,325 | |
|
| 欧洲 | 2,229 |
| 1,182 |
| 2,937 |
| 1,315 | |
|
| 非洲 | 2,409 |
| 832 |
| 2,492 |
| 866 | |
|
| 亚洲 | 1,938 |
| 561 |
| 1,939 |
| 563 | |
|
| 澳大利亚/大洋洲 | 3,262 |
| 1,068 |
| 3,262 |
| 1,068 | |
|
|
| 合并子公司总数 | 26,141 |
| 13,840 |
| 28,126 |
| 14,536 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 | 926 |
| 207 |
| 929 |
| 208 | |
|
| 欧洲 | 4,069 |
| 1,280 |
| 4,110 |
| 1,287 | |
|
| 亚洲 | 628 |
| 155 |
| 628 |
| 155 | |
|
|
| 总股本公司 | 5,623 |
| 1,642 |
| 5,667 |
| 1,650 |
已开发总面积和净面积 | 31,764 |
| 15,482 |
| 33,793 |
| 16,186 |
(1)包括2019年其他美洲的开发面积为472英亩,295英亩,2018年为375英亩,244英亩。
石油和天然气的单独面积数据没有保存,因为在许多情况下,这两种数据都是在同一面积内生产的。
C.未开发土地总面积和净面积
|
|
|
| 2019年年终 |
| 2018年年底 | ||||
|
|
|
| 毛收入 |
| 网络 |
| 毛收入 |
| 网络 |
|
|
|
| (上千英亩) | ||||||
未开发土地总面积和净面积 |
|
|
|
|
|
|
| |||
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 | 7,123 |
| 3,146 |
| 7,421 |
| 3,427 | |
|
| 加拿大/其他美洲 (1) | 36,509 |
| 17,950 |
| 34,932 |
| 15,340 | |
|
| 欧洲 | 18,212 |
| 7,619 |
| 9,168 |
| 4,191 | |
|
| 非洲 | 56,049 |
| 32,449 |
| 44,556 |
| 24,000 | |
|
| 亚洲 | 6,880 |
| 2,911 |
| 7,195 |
| 2,964 | |
|
| 澳大利亚/大洋洲 | 14,773 |
| 7,689 |
| 15,337 |
| 10,756 | |
|
|
| 合并子公司总数 | 139,546 |
| 71,764 |
| 118,609 |
| 60,678 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 | 189 |
| 73 |
| 203 |
| 76 | |
|
| 欧洲 | 366 |
| 105 |
| 100 |
| 25 | |
|
| 非洲 | 596 |
| 149 |
| 596 |
| 149 | |
|
| 亚洲 | 73 |
| 5 |
| 73 |
| 5 | |
|
|
| 总股本公司 | 1,224 |
| 332 |
| 972 |
| 255 |
总未开发面积和净未开发面积 | 140,770 |
| 72,096 |
| 119,581 |
| 60,933 |
(1)包括其他美洲的未开发面积,2019年为25,327总面积和12,065净千英亩,2018年为23,872总面积和9,595净千英亩。
埃克森美孚对已开发和未开发土地的投资包括许多特许权、区块和租约。本公司维持对该矿区的勘探和/或生产权的条款和条件是特定于物业的、按合同规定的,并因物业而有很大差异。工作计划旨在确保任何物业的勘探潜力在到期前得到充分评估。在某些情况下,如果评估过程已经完成并且没有延期的业务基础,公司可以选择在合同到期日之前放弃种植面积。在可能需要更多时间来全面评估种植面积的情况下,该公司一般都成功地获得了延期。预计未来三年未开发土地的租约和特许权到期不会对该公司造成重大不利影响。
19
D.种植面积条款摘要
美国
油气勘探权和生产权是通过租赁从矿产权益所有者手中获得的。矿产权益所有者包括联邦和州政府以及私人矿产权益所有者。租约通常有一到十年的勘探期,以及通常保持有效的生产期,直到生产停止。在某些情况下,即使尚未开始生产,租约也可以在勘探期限之后持有。在一些涉及私有财产的情况下,在基本矿产权益完全拥有的情况下,获得“手续费权益”。
加拿大/其他美洲
加拿大
陆上地区的勘探许可证或租约以不同的时间段获得,并可能续签或延期。这些许可证或租赁使持有者有权在完成指定工作后继续现有的许可证或租赁。一般而言,只要许可证和租赁具有已证明的生产能力,这些许可证和租赁协议就有效。加拿大东部近海和波弗特海的勘探许可证由不同金额和租金的工作承诺持有。它们的有效期最长为九年。海上生产许可证的有效期为25年,并有权延期继续生产。近海的重大发现许可证与目前未开发的发现有关,没有明确的条款。
阿根廷
联邦碳氢化合物法于2014年进行了修订。根据修订后的法律,一旦开发了油田,陆上非常规特许权的生产期限为35年,常规特许权的生产期限为25年,并有可能无限制地延长10年。2019年,政府发放了三个近海勘探许可证,期限为八年,分为两个四年的勘探期,每个许可证有五年的可选延期。三个陆上勘探特许权最初是在修正案之前授予的,受省级法律管辖,有效期为2020至2022年。
圭亚那
《石油(勘探和生产)法》授权圭亚那政府颁发石油勘探和生产许可证,并签订勘探和生产碳氢化合物的石油协议。石油协议规定的勘探期最长为10年,生产期为20年,并可延长10年。
欧洲
德国
勘探特许权的初始最长期限为五年,每个特许权的延期次数不限,最长可达三年。延期须遵守具体的最低工作承诺。生产许可证通常授予20至25年,根据许可证上的生产情况,可能会多次延期。
荷兰
根据2003年1月1日生效的《采矿法》,陆上和近海地区的勘探和生产许可证的发放期限与许可证中明确规定的相同。该期限基于执行发放许可证的活动所需的时间段。许可证条件在许可证中有所规定,并以《采矿法》为依据。
2003年1月1日之前授予的生产权仍受现有条款的约束,陆上和近海地区略有不同。1988年之前发放的陆上生产许可证是无限期的;从1988年起,发放许可证的期限明确为35年至45年。1976年之前发放的海上生产许可证的固定期限为40年;从1976年起,按照许可证中明确规定的期限再次发放许可证,期限从15年到40年不等。
20
英国
种植面积条款由政府确定,并定期改变。例如,根据前四轮许可证发放的许多早期许可证的初始期限为六年,在初始期限结束时至少放弃原有面积的一半,但可再延长40年。在任何这样的40年期限结束时,许可证可以在生产区继续,直到停止生产;或者许可证可以在开发区继续发放,直到它们成为生产区;或者许可证在所有其他地区终止。目前发放的大多数传统许可证的初始勘探期限为四年,第二个期限延长四年,最终生产期限为18年,必须在第一个期限之后放弃50%的面积,以及第二个期限结束时开发计划未涵盖的所有面积。
技术挑战地区的勘探面积由前沿生产许可证管辖,一般比传统许可证覆盖的初始面积更大,初始勘探期限为六年或九年,第二次期限延长六年,最终生产期限为18年,三年后放弃75%的原始区,三年后放弃50%的剩余面积。发放的创新许可证取代了传统许可证和前沿许可证,并在期限和工作计划承诺方面提供了更大的灵活性。
非洲
安哥拉
勘探和生产活动受产量分享协议管辖,初始勘探期限为四年,第二阶段可选为两至三年。生产期为25年,协议一般规定通过谈判延长期限。
乍得
勘探许可证的有效期为五年,并可续期一到两个五年期。许可证的条款和条件,包括放弃义务,在谈判达成的公约中有具体规定。生产期为30年,2017年延长20年至2050年。
赤道几内亚
勘探、开发和生产活动由与国家矿产和碳氢化合物部谈判达成的生产分享合同(PSC)管理。2018年批准了新的PSC;石油和天然气的初始勘探期为五年,可由该部酌情延长多年,在没有商业发现的情况下进行有限的交割。原油的生产期为25至30年,天然气的生产期为25至50年。
莫桑比克
勘探和生产活动一般由以矿产资源和能源部为代表的摩洛比亚共和国政府签订的特许权合同管理。2017年收购了莫桑比克近海第4区的权益。第四区的条款受鲁伍马区块近海第四区的勘探和生产特许权合同(EPCC)管辖。EPCC在批准的开发计划对给定的发现区域生效30年后到期。
2018年收购了海上区块A5-B、Z5-C和Z5-D的权益。这三个区块的条款由各自的EPC管辖,EPC的初始勘探阶段将于2022年到期,另外两个勘探阶段可能于2024年和2025年到期。EPCCs规定的开发和生产期在开发计划获得批准后30年内到期。
尼日利亚
深水近海地区的勘探和生产活动通常由与尼日利亚国家石油公司(NNPC)签订的生产分享合同(PSC)管理。NNPC通常持有基础石油勘探许可证(OPL)和任何由此产生的石油开采租约(OML)。PSC的期限一般为30年,包括OPL所涵盖的十年勘探期(可分为多个可选时期的初始勘探阶段)。在商业发现时,OPL可以被转换为OML。根据PSC,在十年勘探期结束时,需要部分放弃,而OML的生产期为20年,可以延长。
一些勘探活动是由与拥有OPL权益的当地公司的合资企业在深水中进行的。深水近海区域的OPLs有效期为10年,而所有其他区域的许可证有效期为5年。展示商业发现是将OPL转换为OML的基础。
21
在1969年《石油法》(即根据1914年《矿物油法》,已被1969年《石油法》废除)之前批准的海上石油钻探许可证,陆上有效期为30年,近海地区为40年,并已从2008年12月1日起续期20年,并有20年的续期选择权。这些1969年前的OML是根据与NNPC而不是PSC的合资协议进行的。适用于现有合资企业石油生产的商业条款由《石油利润税法案》界定。
根据1969年《石油法》授予的OML,包括所有深水OML,对于陆上或近海地点,最长期限为20年,并可在12个月前以书面通知续期20年。非NNPC持有的OML在其有效期的头10年后也必须强制放弃50%。
亚洲
阿塞拜疆
用于开发Gasi-Chirag-Gunashli油田的生产分成协议(PSA)从1994年PSA执行日期开始,初步期限为30年。PSA于2017年9月修订,将期限延长25年至2049年。
其他勘探和生产活动受与阿塞拜疆国家石油公司谈判达成的PSA管辖。勘探期通常为三到四年,有可能延长一到三年。包括开发在内的生产期为25年或35年,有可能延长一到两个五年。
印度尼西亚
印度尼西亚的勘探和生产活动通常由合作合同管理,通常是与BPMigas谈判达成的生产分享合同(PSC)。BPMigas是2002年成立的管理上游石油和天然气活动的政府机构。2012年,印度尼西亚宪法法院裁定与BPMigas有关的某些法律条款违宪,但指出,与BPMigas签署的所有现有PSC应继续有效,直至期满,以前BPMigas履行的职能和职责将由印度尼西亚相关政府部门履行,直至颁布新的石油和天然气法。根据总统令,SKKMigas成为BPMigas的临时继任者。目前,PSCs的探矿期为6年,可延长至10年,开发周期为20年。PSC通常要求承包商在三年后放弃10%至20%的合同面积,并通常允许承包商在六年后保留不超过原始合同面积的50%至80%,具体取决于面积和条款。
伊拉克
国有油气田的开发和生产活动受与伊拉克石油部地区石油公司签订的合同管辖。埃克森美孚的一家附属公司与伊拉克石油部巴士拉石油公司签订了一份合同,从2010年3月1日起参与西古尔纳一期油气田的开发和生产活动。合同期限为20年,有权延期5年。合同规定收回成本,并对超过规定水平的增量生产收取每桶费用。
伊拉克库尔德斯坦地区的勘探和生产活动由2011年与库尔德斯坦地区政府谈判达成的生产分享合同(PSC)管理。勘探期限为五年,根据私营部门委员会的规定和库尔德斯坦地区政府的酌情决定,可以延长勘探期限。根据地区政府的协议,目前的PSC仍然有效,以便有更多的时间进行勘探或评估商业价值。生产期为20年,有权延长5年。
哈萨克斯坦
陆上勘探和生产活动受与哈萨克斯坦共和国谈判达成的生产许可证、勘探许可证和合资协议管辖。现有生产业务的生产期为40年,从1993年开始。
近海勘探和生产活动受与哈萨克斯坦共和国谈判达成的生产分享协定管辖。勘探期为六年,之后每个发现都有单独的评估期。包括开发在内的每一项发现的生产期为自宣布商业价值之日起20年,并有可能延长两次十年。
马来西亚
生产活动由与国家石油公司谈判达成的生产分享合同(PSC)管理。PSC的勘探和生产期限长达38年。所有延期须事先获得国家石油公司的书面批准。生产期从15年到29年不等,具体取决于各自合同的规定。
22
卡塔尔
卡塔尔国授予天然气生产开发项目从海上北部气田开发和供应天然气的权利,以允许经济发展和生产足以满足这些项目的天然气和液化天然气销售义务的天然气储备。
俄罗斯
埃克森美孚的库页岛种植面积的条款由俄罗斯政府与库页岛1号财团之间目前的产量分享协议确定,埃克森美孚是该财团的运营商。
泰国
1971年的石油法案允许埃克森美孚特许权下的石油生产30年,并按照当时普遍流行的条款延长10年。两项特许权中的一项将于2021年到期。
阿拉伯联合酋长国
2006年收购了对上Zakum海上油田开发和生产活动的兴趣。2017年,执政协议延长至2051年。
澳大利亚/大洋洲
澳大利亚
在英联邦水域近海进行的勘探和生产活动受联邦立法管辖。勘探许可证的初始期限为六年,可能有两个五年的续展期。对于在申请时在商业上不可行,但预计在15年内变得商业上可行的资源,可以授予保留租约。这些许可证的有效期为五年,可以要求续签。在1998年7月之前,最初发放的生产许可证有效期为21年,再续期21年,此后“无限期”,即油田的寿命。从1998年7月起,新的生产许可证将“无限期”发放。在每一种情况下,如果五年内没有进行任何生产作业,生产许可证可以被终止。
巴布亚新几内亚
勘探和生产活动受《石油和天然气法》管辖。石油勘探许可证的初始期限为六年,可以延期五年(在某些情况下,还可以再延期三年)。通常,如果延长,在最初的六年期限结束时,需要放弃50%的许可证区域。石油开发许可证的初始期限为25年。部长可酌情批准最长20年的延期。对于在申请时在商业上不可行的天然气资源,可以发放石油保留许可证,但在最长可能的15年保留时间内,可能会在商业上可行。石油保留许可证的有效期为五年,部长可酌情决定延长两次,最长保留时间为15年。石油保留许可证的延期期限可以不到一年,每年可续展,如果部长在延期时认为资源在不到五年的时间内可以在商业上可行的话。
23
关于下游细分市场的信息如下:
埃克森美孚的下游部门生产、贸易和销售石油产品。我们的炼油和供应业务包括一个由制造厂、运输系统和配送中心组成的全球网络,为我们的全球客户提供一系列燃料、润滑油和其他产品和原料。
2019年底炼油能力 (1)
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| 埃克森美孚 | 埃克森美孚 | ||
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|
| 分享KBD (2) | 利息% | ||
美国 |
|
|
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| ||
| 乔利埃特 | 伊利诺伊州 | 236 |
| 100 |
| |
| 巴吞鲁日 | 路易斯安那州 | 518 |
| 100 |
| |
| 比林斯 | 蒙大拿州 | 60 |
| 100 |
| |
| 贝敦 | 德克萨斯州 | 561 |
| 100 |
| |
| 博蒙特 | 德克萨斯州 | 369 |
| 100 |
| |
|
| 美国总人数 |
| 1,744 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加拿大 |
|
|
|
|
| ||
| 斯特拉斯科纳 | 艾伯塔省 | 191 |
| 69.6 |
| |
| 南帝焦炭 | 安大略省 | 113 |
| 69.6 |
| |
| 萨尼亚 | 安大略省 | 119 |
| 69.6 |
| |
|
| 加拿大总和 |
| 423 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
欧洲 |
|
|
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|
| ||
| 安特卫普 | 比利时 | 307 |
| 100 |
| |
| 滨海福斯 | 法国 | 133 |
| 82.9 |
| |
| 格拉旺雄 | 法国 | 240 |
| 82.9 |
| |
| 卡尔斯鲁厄 | 德国 | 78 |
| 25 |
| |
| 特雷卡特 | 意大利 | 132 |
| 75.3 |
| |
| 鹿特丹 | 荷兰 | 192 |
| 100 |
| |
| 斯拉根 | 挪威 | 116 |
| 100 |
| |
| Fawley | 英国 | 262 |
| 100 |
| |
|
| 整个欧洲 |
| 1,460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
亚太地区 |
|
|
|
|
| ||
| Altona | 澳大利亚 | 86 |
| 100 |
| |
| 福建 | 中国 | 67 |
| 25 |
| |
| 裕廊/PAC | 新加坡 | 592 |
| 100 |
| |
| Sriracha | 泰国 | 167 |
| 66 |
| |
|
| 亚太地区合计 |
| 912 |
|
|
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|
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|
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中东 |
|
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| ||
| 延布 | 沙特阿拉伯 | 200 |
| 50 |
| |
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全球总 |
| 4,739 |
|
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|
(1)产能数据基于正常操作条件下100%的额定炼油工艺装置流日产能,减去定期维修和维护活动的停机影响,并在较长时间内平均计算得出。上市不包括通过新西兰股权证券持有的少量权益的炼油能力,以及卡塔尔的Laffan炼油厂,其业绩在上游分部报告。
(2)千桶/天(KBD)。埃克森美孚的份额反映了埃克森美孚及其控股子公司100%的常压蒸馏能力。对于持有50%或以下股份的公司,埃克森美孚的股份是埃克森美孚的权益或埃克森美孚通常可获得的蒸馏能力的份额中较大的。
24
营销业务通过我们的产品和服务在世界各地销售 埃克森美孚, 埃索和美孚品牌。
2019年底零售网站
| 美国 |
|
| ||
|
| 自有/租赁 | - |
| |
|
| 总代理商/经销商 | 10,830 |
| |
|
|
| 美国总人数 | 10,830 |
|
|
|
|
|
|
|
| 加拿大 |
|
| ||
|
| 自有/租赁 | - |
| |
|
| 总代理商/经销商 | 2,175 |
| |
|
|
| 加拿大总和 | 2,175 |
|
|
|
|
|
|
|
| 欧洲 |
|
| ||
|
| 自有/租赁 | 197 |
| |
|
| 总代理商/经销商 | 5,743 |
| |
|
|
| 整个欧洲 | 5,940 |
|
|
|
|
|
|
|
| 亚太地区 |
|
| ||
|
| 自有/租赁 | 567 |
| |
|
| 总代理商/经销商 | 1,134 |
| |
|
|
| 亚太地区合计 | 1,701 |
|
|
|
|
|
|
|
| 拉丁美洲 |
|
| ||
|
| 自有/租赁 | - |
| |
|
| 总代理商/经销商 | 348 |
| |
|
|
| 拉丁美洲共计 | 348 |
|
|
|
|
|
|
|
| 中东/非洲 |
|
| ||
|
| 自有/租赁 | 225 |
| |
|
| 总代理商/经销商 | 190 |
| |
|
|
| 中东/非洲共计 | 415 |
|
|
|
|
|
|
|
| 世界范围 |
|
| ||
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| 自有/租赁 | 989 |
| |
|
| 总代理商/经销商 | 20,420 |
| |
|
|
| 全球总 | 21,409 |
|
25
关于化学品部分的资料如下:
埃克森美孚的化工部门生产和销售石化产品。化工业务供应烯烃、聚烯烃、芳烃和各种其他石化产品。
2019年年底化工综合产能 (1)
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|
|
|
|
|
|
| 埃克森美孚 | |||||
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| 乙烯 | 聚乙烯 | 聚丙烯 | 对二甲苯 | 利息% | |||||
|
|
|
| (每年数百万吨) |
|
| |||||||
北美 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 巴吞鲁日 | 路易斯安那州 | 1.1 |
| 1.3 |
| 0.4 |
| - |
| 100 |
| |
| 贝敦 | 德克萨斯州 | 3.8 |
| - |
| 0.7 |
| 0.6 |
| 100 |
| |
| 博蒙特 | 德克萨斯州 | 0.9 |
| 1.7 |
| - |
| 0.3 |
| 100 |
| |
| Mont Belvieu | 德克萨斯州 | - |
| 2.3 |
| - |
| - |
| 100 |
| |
| 萨尼亚 | 安大略省 | 0.3 |
| 0.5 |
| - |
| - |
| 69.6 |
| |
|
| 北美地区总数 |
| 6.1 |
| 5.8 |
| 1.1 |
| 0.9 |
|
|
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欧洲 |
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| ||
| 安特卫普 | 比利时 | - |
| 0.4 |
| - |
| - |
| 100 |
| |
| 法夫 | 英国 | 0.4 |
| - |
| - |
| - |
| 50 |
| |
| 格拉旺雄 | 法国 | 0.4 |
| 0.4 |
| 0.3 |
| - |
| 100 |
| |
| 梅尔豪特 | 比利时 | - |
| 0.5 |
| - |
| - |
| 100 |
| |
| 鹿特丹 | 荷兰 | - |
| - |
| - |
| 0.7 |
| 100 |
| |
|
| 整个欧洲 |
| 0.8 |
| 1.3 |
| 0.3 |
| 0.7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
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|
|
中东 |
|
|
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|
|
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|
| ||
| 朱拜尔 | 沙特阿拉伯 | 0.6 |
| 0.7 |
| - |
| - |
| 50 |
| |
| 延布 | 沙特阿拉伯 | 1.0 |
| 0.7 |
| 0.2 |
| - |
| 50 |
| |
|
| 中东地区总量 |
| 1.6 |
| 1.4 |
| 0.2 |
| - |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
亚太地区 |
|
|
|
|
|
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|
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|
| ||
| 福建 | 中国 | 0.3 |
| 0.2 |
| 0.2 |
| 0.2 |
| 25 |
| |
| 新加坡 | 新加坡 | 1.9 |
| 1.9 |
| 0.9 |
| 1.8 |
| 100 |
| |
| Sriracha | 泰国 | - |
| - |
| - |
| 0.5 |
| 66 |
| |
|
| 亚太地区合计 |
| 2.2 |
| 2.1 |
| 1.1 |
| 2.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
全球总 |
| 10.7 |
| 10.6 |
| 2.7 |
| 4.1 |
|
|
|
(1)产能反映了埃克森美孚和多数股权子公司的100%运营。对于持股50%或以下的公司,产能是埃克森美孚的兴趣所在。
26
第三项。法律诉讼
关于公司最后一次在2019年第三季度的10-Q表格中报告的事项,2019年12月31日,美国德克萨斯州北区联邦地区法院(联邦 2017年7月20日,美国财政部、外国资产控制办公室(OFAC)撤销了美国财政部、外国资产控制办公室(OFAC)对埃克森美孚公司、埃克森美孚开发公司和埃克森美孚石油公司的民事罚款,理由是它们涉嫌违反与乌克兰有关的制裁规定[美国联邦储备委员会第31C.F.R.第589部分]。联邦法院撤销的民事罚款金额为200万美元。OFAC目前正在决定是否对联邦法院的命令向第五巡回上诉法院提出上诉。
关于法律诉讼的更多信息,请参阅本报告财务一节“附注16:诉讼和其他或有事项”的相关部分。
第四项。煤矿安全信息披露
不适用。
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27
关于我们的执行官员的信息
(截至2020年2月26日的职位和年龄)
达伦·W·伍兹 | 董事会主席 |
|
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现任职务自: | 2017年1月1日 | 年龄:55岁 |
Darren W.伍兹于2014年6月1日至2015年12月31日担任埃克森美孚公司高级副总裁。他于2016年1月1日成为埃克森美孚公司的董事兼总裁,并于2017年1月1日成为董事会主席兼首席执行官,截至本申请日,他继续担任该职位。 | ||
|
|
|
尼尔·A·查普曼 | 高级副总裁 |
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现任职务自: | 2018年1月1日 | 年龄:57岁 |
尼尔·A.查普曼于2015年1月1日至2017年12月31日担任埃克森美孚化工公司总裁和埃克森美孚公司副总裁。他于2018年1月1日成为埃克森美孚公司的高级副总裁,截至本申请日,他继续担任该职位。 | ||
|
|
|
安德鲁·P·史威格 | 高级副总裁 |
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|
现任职务自: | 2009年4月1日 | 年龄:63岁 |
Andrew P. Swiger先生于2009年4月1日成为埃克森美孚公司的高级副总裁,截至本申请日,他继续担任该职位。 | ||
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|
小杰克·P·威廉姆斯 | 高级副总裁 |
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|
现任职务自: | 2014年6月1日 | 年龄:56岁 |
Jack P. Williams,Jr. 2014年6月1日,他成为埃克森美孚公司的高级副总裁,截至本申请日,他继续担任该职位。 | ||
|
|
|
琳达·D·杜查姆 | 埃克森美孚上游综合解决方案公司总裁 |
|
|
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现任职务自: | 2019年4月1日 | 年龄:55岁 |
Linda D.DuCharme女士于2011年2月1日至2015年6月30日在埃克森美孚天然气和电力营销公司担任欧洲、俄罗斯和里海地区副总裁总裁。2015年7月1日至2016年7月31日,埃克森美孚天然气和电力营销公司美洲、非洲和亚洲副总裁总裁。2016年8月1日至2019年3月31日,她是埃克森美孚全球服务公司的总裁。2019年4月1日,她成为埃克森美孚上游综合解决方案公司的总裁,截至本备案日,她仍在担任这一职位。 | ||
|
|
|
尼尔·W·达芬 | 埃克森美孚全球项目公司总裁 |
|
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|
|
现任职务自: | 2019年4月1日 | 年龄:63岁 |
尼尔·W·达芬先生是埃克森美孚开发公司的总裁,2007年4月13日至2016年12月31日。2017年1月1日至2019年3月31日,埃克森美孚采油公司总裁,埃克森美孚公司副总裁。他于2019年4月1日成为埃克森美孚全球项目公司的总裁,截至本备案日,他仍在担任这一职位。 | ||
|
|
|
兰德尔·M·埃布纳 | 总裁副主任和总法律顾问 |
|
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|
现任职务自: | 2016年11月1日 | 年龄:64岁 |
2009年1月1日至2016年10月31日,兰德尔·M·埃布纳先生担任埃克森美孚公司助理总法律顾问。2016年11月1日,他成为埃克森美孚公司的副总裁兼总法律顾问,截至本备案日,他仍在担任这一职位。 | ||
|
|
|
28
斯蒂芬·M·格林利 | 美国副总统 |
|
|
|
|
现任职务自: | 2010年9月1日 | 年龄:62岁 |
2010年9月1日至2019年3月31日,史蒂芬·M·格林利先生曾任埃克森美孚勘探公司总裁和埃克森美孚公司副总裁。2019年4月1日,他成为埃克森美孚上游业务开发公司的总裁和埃克森美孚公司的副总裁,截至本备案日,他仍在担任这两个职位。 | ||
|
|
|
尼尔·A·汉森 | 总裁副-投资者关系兼秘书 |
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现任职务自: | 2018年7月1日 | 年龄:45岁 |
Neil A.Hansen先生于2014年7月1日至2017年3月31日担任Esso(泰国)公共有限公司泰国区首席经理兼业务服务经理。2017年4月1日至2017年12月31日,他是埃克森美孚燃料、润滑油和特种产品营销公司的财务总监。2018年1月1日至2018年6月30日,他担任埃克森美孚燃料和润滑油公司价值链总监。2018年7月1日,他成为副总裁-投资者关系部和埃克森美孚公司秘书,截至本备案日,他将继续担任这一职位。 | ||
|
|
|
利亚姆·M Mallon | 美国副总统 |
|
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|
现任职务自: | 2019年4月1日 | 年龄:57岁 |
利亚姆·M·马龙先生于2014年2月1日至2016年12月31日担任埃克森美孚开发公司执行副总裁总裁。2017年1月1日-2019年3月31日,埃克森美孚开发公司总裁。2019年4月1日,他成为埃克森美孚上游石油天然气公司的总裁和埃克森美孚公司的副总裁,截至本备案日,他仍在担任这两个职位。 | ||
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|
|
凯伦·T McKee | 美国副总统 |
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现任职务自: | 2019年4月1日 | 年龄:53岁 |
凯伦·T·麦基女士是埃克森美孚化工公司基础化学品副总裁总裁。2014年5月1日-2017年7月31日。她是埃克森美孚化工公司基础化学品、集成和增长的高级副总裁,2017年8月1日至2019年3月31日。2019年4月1日,她成为埃克森美孚化工公司的总裁和埃克森美孚公司的副总裁,截至本备案日,她将继续担任这两个职位。 | ||
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|
布莱恩·W·米尔顿 | 美国副总统 |
|
|
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|
现任职务自: | 2016年8月1日 | 年龄:55岁 |
2011年4月1日至2016年7月31日,布莱恩·W·米尔顿先生是埃克森美孚全球服务公司的总裁。2016年8月1日至2017年12月31日,埃克森美孚燃料、润滑油及特种产品营销公司总裁和埃克森美孚公司副总裁。2018年1月1日,他成为埃克森美孚燃料和润滑油公司的总裁和埃克森美孚公司的副总裁,截至本备案日,他仍在担任这两个职位。 | ||
|
|
|
David·S·罗森塔尔 | 总裁副主计长 |
|
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|
|
现任职务自: | 2008年10月1日(副总裁) 2014年9月1日(控制器) |
年龄:63岁 |
David·罗森塔尔先生于2008年10月1日至2014年8月31日担任埃克森美孚公司投资者关系部副主任兼秘书。2014年9月1日,他成为埃克森美孚公司的副总裁兼财务总监,截至本备案日,他仍在担任这一职位。 | ||
|
|
|
罗伯特·N·施莱克 | 总裁副秘书长兼司库 |
|
|
|
|
现任职务自: | 2011年5月1日 | 年龄:63岁 |
2011年5月1日,罗伯特·N·施莱克先生出任埃克森美孚公司副总裁兼财务主管,并于本文件提交之日起继续担任该职位。 | ||
|
|
|
29
小詹姆斯·M·斯佩林斯 | 副总裁兼总税务顾问 |
|
|
|
|
现任职务自: | 2010年3月1日 | 年龄:58岁 |
James M.小斯佩林斯于2010年3月1日成为埃克森美孚公司副总裁兼总税务顾问,截至本申报日,他继续担任该职位。 | ||
|
|
|
小西奥多·J·沃伊纳尔 | 总裁副总-企业战略规划 |
|
|
|
|
现任职务自: | 2017年8月1日 | 年龄:60岁 |
小西奥多·J·沃伊纳尔先生2011年4月1日-2017年7月31日,埃克森美孚研究工程公司总裁。2017年8月1日,他成为副总裁-埃克森美孚公司企业战略规划,截至本备案日,他仍在担任这一职位。 | ||
|
|
|
董事会在董事会的会议上选举董事会成员,每名董事会成员任期至选出继任者并符合资格为止。
30
第II部
第五项。注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券
请参阅本报告财务部分"季度信息"部分和本报告第三部分第12项。
发行人购买截至2019年12月31日的季度股票证券 | |||||
|
|
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| 总人数 |
|
|
|
|
| 股票 |
|
|
|
|
| 购买方式为 | 最大数量 |
|
|
|
| 公开的一部分 | 那一年5月的股票 |
|
| 总人数 | 平均价格 | 宣布 | 但仍将被购买 |
|
| 股票 | 付费单位 | 计划或 | 根据计划或 |
期间 | 购得 | 分享 | 节目 | 节目 | |
2019年10月 | - |
| - |
| |
2019年11月 | - |
| - |
| |
2019年12月 | - |
| - |
| |
| 总计 | - |
| - | (见注1) |
在第四季度,公司没有购买任何普通股股票用于国库,也没有发行或出售任何未注册的股票证券。
注1—2000年8月1日,公司宣布打算恢复购买其普通股用于国库,以抵消与公司福利计划和计划一起发行的股份,并逐步减少已发行股票的数量。公告没有说明金额或到期日。自本公告以来,该公司继续购买股票,并在季度收益发布中报告购买量。在2016年2月2日的财报中,该公司表示将继续收购股份,以抵消与福利计划和计划一起的稀释,但已暂停进行购买,以减少已发行股份,从2016年第一季度开始生效。
第六项。选定的财务数据
|
| 截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
| 2016 |
| 2015 |
|
| (百万美元,每股金额除外) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
销售及其他营业收入 |
| 255,583 |
| 279,332 |
| 237,162 |
| 200,628 |
| 239,854 |
归属于埃克森美孚的净收入 |
| 14,340 |
| 20,840 |
| 19,710 |
| 7,840 |
| 16,150 |
普通股每股收益 |
| 3.36 |
| 4.88 |
| 4.63 |
| 1.88 |
| 3.85 |
普通股每股收益-假设摊薄 |
| 3.36 |
| 4.88 |
| 4.63 |
| 1.88 |
| 3.85 |
普通股每股现金股息 |
| 3.43 |
| 3.23 |
| 3.06 |
| 2.98 |
| 2.88 |
总资产 |
| 362,597 |
| 346,196 |
| 348,691 |
| 330,314 |
| 336,758 |
长期债务 |
| 26,342 |
| 20,538 |
| 24,406 |
| 28,932 |
| 19,925 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第7项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
请参阅本报告财务一节题为“管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析”的章节。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
请参阅本报告财务部分题为“市场风险、通货膨胀和其他不确定因素”的部分,但不包括题为“通货膨胀和其他不确定因素”的部分。除本项目7A中包含的历史信息外,所有陈述均为前瞻性陈述。除其他因素外,未来市场变化的实际影响可能大不相同,因为本报告中讨论的因素。
31
第八项。财务报表和补充数据
请参阅本报告财务一节中的以下内容:
合并财务报表连同普华永道会计师事务所2020年2月26日的报告,从题为“独立注册会计师事务所报告”的部分开始,一直到“附注20:出售挪威资产”;
“季度信息”(未经审计);
“关于石油和天然气勘探和生产活动的补充资料”(未经审计)
“常用术语”(未经审计)。
财务报表附表已被省略,因为它们不适用,或所需资料列于合并财务报表或附注中。
第九项。会计与财务信息披露的变更与分歧
没有。
第9A项。控制和程序
管理层对信息披露控制和程序的评估
如本报告附件31所示,公司首席执行官、首席财务官和首席会计官已评估公司截至2019年12月31日的披露控制和程序。基于这一评估,这些官员得出结论,公司的披露控制和程序有效地确保公司根据1934年修订的《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并以允许及时决定所需披露的方式传达给他们,并有效地确保在美国证券交易委员会的规则和表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告此类信息。
管理层关于财务报告内部控制的报告
管理层,包括公司首席执行官、首席财务官和首席会计官,负责建立和维持对公司财务报告的充分内部控制。管理层根据#年确立的标准对财务报告内部控制的有效性进行了评估内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。根据这项评估,管理层得出结论,埃克森美孚公司对财务报告的内部控制自2019年12月31日起有效。
独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所审计了截至2019年12月31日公司财务报告内部控制的有效性,这一点在本报告财务部分的报告中有所说明。
财务报告内部控制的变化
本公司上一财政季度内并无重大影响或合理地可能对本公司财务报告的内部控制产生重大影响的变动。
项目9B。其他信息
没有。
32
第三部分
第10项。董事、高管与公司治理
兹提述本报告“有关我们执行人员的资料”一节。
通过引用注册人2020年度股东大会的最终委托书(“2020委托书”)中的以下内容:
题为“选举董事”的一节;
题为“董事和高管持股”一节的题为“第16(A)节受益所有权报告合规情况”的部分;
“公司治理”一节中“董事”、“董事会继任”和“道德和商业行为守则”的部分;以及
“审计委员会”部分,“董事”部分,以及“公司治理”部分中“董事会会议和年会出席情况”和“董事会委员会”部分的成员名单。
第11项。高管薪酬
通过引用登记人2020年委托书的“董事薪酬”、“薪酬委员会报告”、“薪酬讨论和分析”、“高管薪酬表”和“薪酬比率”部分纳入。
第12项。某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项
根据第S—K条第403项规定的信息通过引用注册人2020年委托书中的“董事及执行官股权所有权”和“某些受益人”部分而纳入。
股权薪酬计划信息 | ||||||||
|
| (a) |
| (b) |
| (c) | ||
|
|
|
|
|
|
| 证券数量 | |
|
|
|
|
| 加权的- |
| 保持可用 | |
|
|
|
|
| 平均值 |
| 对于未来的发行 | |
|
| 证券数量 |
| 行权价格 |
| 在公平条件下 | ||
|
| 将予发行 |
| 杰出的 |
| 补偿 | ||
|
| 演练 |
| 选项, |
| 平面图[不包括 | ||
|
| 未完成的选项, |
| 认股权证及 |
| 反映的证券 | ||
计划类别 | 认股权证和权利 |
| 权利 |
| 在(A)栏中] | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
证券持有人批准的股权补偿计划 | 42,636,850 | (1) |
| - |
| 76,488,320 | (2)(3) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
未经证券持有人批准的股权补偿计划 | - |
|
| - |
| - |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总计 | 42,636,850 |
|
| - |
| 76,488,320 |
|
(1)拟以股份结算的限制性股票单位数量。
(2)可用的股票可以以限制性股票或其他基于股票的奖励的形式授予。包括2003年激励计划下可供奖励的76,036,620股和2004年非员工董事限制性股票计划下可奖励的451,700股。
(3)根据股东于二零零四年五月批准的二零零四年非雇员董事限制性股票计划及董事会通过的相关常务决议案,每位非雇员董事于首次当选为董事会成员时自动获得8,000股限制性股票,如董事继续留任,则在翌年每股额外获得2,500股限制性股票。在董事会期间,每位非员工董事从限制性股票中获得的现金股息与普通普通股持有人相同,但董事不得出售这些股票。如果董事提前退板,限售股可能被没收。
33
第13项。某些关系和相关交易,以及董事的独立性
通过引用注册人2020年委托书“公司治理”一节中“关联人交易和程序”和“董事独立性”部分并入。
第14项。首席会计费及服务
通过引用注册人2020年委托书中题为“公司治理”一节的“审计委员会”部分和题为“批准独立审计师”的一节而并入。
第四部分
第15项。展示、财务报表明细表
(a)(1)和(2)财务报表:
见本报告财务部分目录。
(a)(三)展品:
参见本报告的附件索引。
第16项。表格10-K摘要
没有。
34
| 财务部分 |
| ||
|
|
| ||
| 目录 |
| ||
|
|
| ||
| 业务概况 | 36 |
| |
| 财务信息 | 37 |
| |
| 常用术语 | 38 |
| |
| 季度信息 | 40 |
| |
| 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
|
| |
|
| 功能性收益 | 41 |
|
|
| 前瞻性陈述 | 41 |
|
|
| 概述 | 41 |
|
|
| 营商环境及风险评估 | 42 |
|
|
| 2019年和2018年业绩回顾 | 46 |
|
|
| 流动性与资本资源 | 50 |
|
|
| 资本和勘探支出 | 54 |
|
|
| 税费 | 55 |
|
|
| 环境问题 | 56 |
|
|
| 市场风险、通货膨胀和其他不稳定因素 | 56 |
|
|
| 近期发布的会计准则 | 58 |
|
|
| 关键会计估计 | 58 |
|
| 管理层关于财务报告内部控制的报告 | 63 |
| |
| 独立注册会计师事务所报告 | 64 |
| |
| 合并财务报表 |
|
| |
|
| 损益表 | 67 |
|
|
| 全面收益表 | 68 |
|
|
| 资产负债表 | 69 |
|
|
| 现金流量表 | 70 |
|
|
| 权益变动表 | 71 |
|
| 合并财务报表附注 |
|
| |
|
| 1.会计政策摘要 | 72 |
|
|
| 2.会计变更 | 76 |
|
|
| 3.其他财务信息 | 76 |
|
|
| 4.其他综合收入资料 | 77 |
|
|
| 5.现金流信息 | 78 |
|
|
| 6.其他营运资金信息 | 78 |
|
|
| 7.股权公司信息 | 79 |
|
|
| 8.投资、垫款和长期应收款 | 81 |
|
|
| 9.财产、厂房和设备以及资产报废义务 | 81 |
|
|
| 10.暂停探井费用的核算 | 83 |
|
|
| 11.租契 | 86 |
|
|
| 12.每股收益 | 87 |
|
|
| 13.金融工具和衍生工具 | 88 |
|
|
| 14.长期债务 | 90 |
|
|
| 15.奖励计划 | 91 |
|
|
| 16.诉讼及其他或有事项 | 92 |
|
|
| 17.退休金及其他退休后福利 | 94 |
|
|
| 18.关于分部及相关信息的披露 | 102 |
|
|
| 19.所得税和其他税 | 105 |
|
|
| 20.出售挪威资产 | 109 |
|
| 关于石油和天然气勘探和生产活动的补充资料 | 110 |
| |
| 操作信息 | 125 |
| |
|
|
|
|
|
35
业务概况
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 返回时间 |
|
| 资本和 | ||||
|
|
|
| 日后之盈利 |
| 平均资本 |
| 平均资本 |
|
| 探索 | ||||||||
|
|
|
| 所得税 |
| 采用 |
| 采用 |
|
| 支出 | ||||||||
金融 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
|
| 2019 |
| 2018 | ||
|
|
|
| (百万美元) |
| (百分比) |
| (百万美元) | |||||||||||
上游 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 美国 |
| 536 |
| 1,739 |
| 72,152 |
| 69,981 |
| 0.7 |
| 2.5 |
|
| 11,653 |
| 7,670 | |
| 非美国 |
| 13,906 |
| 12,340 |
| 107,271 |
| 107,893 |
| 13.0 |
| 11.4 |
|
| 11,832 |
| 12,524 | |
|
| 总计 |
| 14,442 |
| 14,079 |
| 179,423 |
| 177,874 |
| 8.0 |
| 7.9 |
|
| 23,485 |
| 20,194 |
下游 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 美国 |
| 1,717 |
| 2,962 |
| 9,515 |
| 8,725 |
| 18.0 |
| 33.9 |
|
| 2,353 |
| 1,186 | |
| 非美国 |
| 606 |
| 3,048 |
| 18,518 |
| 17,015 |
| 3.3 |
| 17.9 |
|
| 2,018 |
| 2,243 | |
|
| 总计 |
| 2,323 |
| 6,010 |
| 28,033 |
| 25,740 |
| 8.3 |
| 23.3 |
|
| 4,371 |
| 3,429 |
化学制品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 美国 |
| 206 |
| 1,642 |
| 13,196 |
| 12,171 |
| 1.6 |
| 13.5 |
|
| 2,547 |
| 1,747 | |
| 非美国 |
| 386 |
| 1,709 |
| 18,113 |
| 18,249 |
| 2.1 |
| 9.4 |
|
| 718 |
| 488 | |
|
| 总计 |
| 592 |
| 3,351 |
| 31,309 |
| 30,420 |
| 1.9 |
| 11.0 |
|
| 3,265 |
| 2,235 |
企业及融资 |
| (3,017) |
| (2,600) |
| (2,162) |
| (1,660) |
| - |
| - |
|
| 27 |
| 65 | ||
|
| 总计 |
| 14,340 |
| 20,840 |
| 236,603 |
| 232,374 |
| 6.5 |
| 9.2 |
|
| 31,148 |
| 25,923 |
有关已动用资本和平均已动用资本回报率的定义和计算,请参阅常用术语。
运营中 | 2019 |
| 2018 |
|
|
|
| 2019 |
| 2018 | ||
|
| (每天数千桶) |
|
|
| (每天数千桶) | ||||||
液体净生产量 |
|
|
|
| 炼油厂产能 |
|
|
| ||||
| 美国 | 646 |
| 551 |
|
| 美国 | 1,532 |
| 1,588 | ||
| 非美国 | 1,740 |
| 1,715 |
|
| 非美国 | 2,449 |
| 2,684 | ||
|
| 总计 | 2,386 |
| 2,266 |
|
|
| 总计 | 3,981 |
| 4,272 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (每天数百万立方英尺) |
|
|
| (每天数千桶) | ||||||
可供出售的天然气产量 |
|
|
|
| 油品销售 (2) |
|
|
| ||||
| 美国 | 2,778 |
| 2,574 |
|
| 美国 | 2,292 |
| 2,210 | ||
| 非美国 | 6,616 |
| 6,831 |
|
| 非美国 | 3,160 |
| 3,302 | ||
|
| 总计 | 9,394 |
| 9,405 |
|
|
| 总计 | 5,452 |
| 5,512 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (每天数千桶油当量) |
|
|
| (千公吨) | ||||||
油当量产量(1) | 3,952 |
| 3,833 |
| 化工原料产品销售 (2) (3) |
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
| 美国 | 9,127 |
| 9,824 | |
|
|
|
|
|
|
|
| 非美国 | 17,389 |
| 17,045 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总计 | 26,516 |
| 26,869 |
(1) 天然气按每千桶600万立方英尺的石油当量换算。
(2) 石油产品及化工产品主要产品销售数据已扣除与同一对手方的采购╱销售合约。
(3) 主要产品销售额是指产品销售总额,包括埃克森美孚在股权公司中的份额和向下游转移的成品。
36
财务信息
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
| 2016 |
| 2015 |
|
| (除非另有说明,否则以百万美元计) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
销售及其他营业收入 |
| 255,583 |
| 279,332 |
| 237,162 |
| 200,628 |
| 239,854 | |
收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 上游 |
| 14,442 |
| 14,079 |
| 13,355 |
| 196 |
| 7,101 |
| 下游 |
| 2,323 |
| 6,010 |
| 5,597 |
| 4,201 |
| 6,557 |
| 化学制品 |
| 592 |
| 3,351 |
| 4,518 |
| 4,615 |
| 4,418 |
| 企业及融资 |
| (3,017) |
| (2,600) |
| (3,760) |
| (1,172) |
| (1,926) |
| 归属于埃克森美孚的净收入 |
| 14,340 |
| 20,840 |
| 19,710 |
| 7,840 |
| 16,150 |
每股普通股收益(美元) |
| 3.36 |
| 4.88 |
| 4.63 |
| 1.88 |
| 3.85 | |
每股普通股收益—假设稀释(美元) |
| 3.36 |
| 4.88 |
| 4.63 |
| 1.88 |
| 3.85 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利润与埃克森美孚平均股权份额(百分比) |
| 7.5 |
| 11.0 |
| 11.1 |
| 4.6 |
| 9.4 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营运资本 |
| (13,937) |
| (9,165) |
| (10,637) |
| (6,222) |
| (11,353) | |
流动资产与流动负债之比(倍) |
| 0.78 |
| 0.84 |
| 0.82 |
| 0.87 |
| 0.79 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
物业、厂房和设备的附加费 |
| 24,904 |
| 20,051 |
| 24,901 |
| 16,100 |
| 27,475 | |
财产、厂房和设备,减去津贴 |
| 253,018 |
| 247,101 |
| 252,630 |
| 244,224 |
| 251,605 | |
总资产 |
| 362,597 |
| 346,196 |
| 348,691 |
| 330,314 |
| 336,758 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
勘探费用,包括干井 |
| 1,269 |
| 1,466 |
| 1,790 |
| 1,467 |
| 1,523 | |
研发成本 |
| 1,214 |
| 1,116 |
| 1,063 |
| 1,058 |
| 1,008 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
长期债务 |
| 26,342 |
| 20,538 |
| 24,406 |
| 28,932 |
| 19,925 | |
债务总额 |
| 46,920 |
| 37,796 |
| 42,336 |
| 42,762 |
| 38,687 | |
债务与资本之比(百分比) |
| 19.1 |
| 16.0 |
| 17.9 |
| 19.7 |
| 18.0 | |
净债务与资本之比(百分比)(1) |
| 18.1 |
| 14.9 |
| 16.8 |
| 18.4 |
| 16.5 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
埃克森美孚年底的股权份额 |
| 191,650 |
| 191,794 |
| 187,688 |
| 167,325 |
| 170,811 | |
埃克森美孚每股普通股权益份额(美元) |
| 45.26 |
| 45.27 |
| 44.28 |
| 40.34 |
| 41.10 | |
普通股加权平均数 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 未偿还(百万美元) |
| 4,270 |
| 4,270 |
| 4,256 |
| 4,177 |
| 4,196 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
年终正式雇员人数(千人)(2) |
| 74.9 |
| 71.0 |
| 69.6 |
| 71.1 |
| 73.5 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)扣除现金后的债务净额。
(2)正式员工被定义为积极的行政、管理、专业、技术和工资员工,他们为公司全职或兼职工作,并受到公司福利计划和计划的覆盖。正式员工不包括公司运营的零售站点(COR)的员工。CORS员工的数量并不多。
37
常用术语
下面列出了埃克森美孚的几项关键业务和财务业绩指标的定义。提供这些定义是为了便于理解术语及其计算。
运营和资产销售的现金流
来自经营和资产出售的现金流量是经营活动提供的现金净额和与出售子公司、房地产、厂房和设备相关的收益以及综合现金流量表中投资的销售和回报的总和。这一现金流反映了运营公司资产和剥离资产的全部现金来源。该公司采用长期和定期的纪律审查程序,以确保所有资产都有助于公司的战略目标。当资产不再达到这些目标或对其他人的价值大幅增加时,资产就会被剥离。由于这项活动的经常性,我们认为,投资者在评估可用于投资业务和融资活动的现金,包括股东分配时,考虑与资产出售相关的收益以及经营活动提供的现金是有用的。
运营和资产出售的现金流 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 | |
|
|
| (百万美元) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
经营活动提供的净现金 |
| 29,716 |
| 36,014 |
| 30,066 | |
与出售子公司、房地产、厂房和设备有关的收益, |
|
|
|
|
|
| |
| 以及投资的销售和回报 |
| 3,692 |
| 4,123 |
| 3,103 |
| 运营和资产出售的现金流 |
| 33,408 |
| 40,137 |
| 33,169 |
已动用资本
已用资本是衡量净投资的一个指标。从企业如何使用资本的角度来看,它包括埃克森美孚的房地产、厂房和设备以及其他资产减去负债的净份额,不包括短期和长期债务。从该公司总共使用的资本来源的角度来看,它包括埃克森美孚在总债务和股本中的份额。这两种意见都包括埃克森美孚在适用于股权公司的金额中所占的份额,该公司认为应将其包括在内,以提供更全面的资本使用衡量标准。
已动用资本 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 | |
|
|
| (百万美元) | ||||
业务用途:资产和负债角度 |
|
|
|
|
|
| |
总资产 |
| 362,597 |
| 346,196 |
| 348,691 | |
减少负债和非控股权益在资产和负债中的份额 |
|
|
|
|
|
| |
| 流动负债总额,不包括应付票据和贷款 |
| (43,411) |
| (39,880) |
| (39,841) |
| 不包括长期债务的长期负债总额 |
| (73,328) |
| (69,992) |
| (72,014) |
| 资产负债中的非控制性权益份额 |
| (8,839) |
| (7,958) |
| (8,298) |
增加埃克森美孚债务融资股权公司净资产份额 |
| 3,906 |
| 3,914 |
| 3,929 | |
| 已动用资本总额 |
| 240,925 |
| 232,280 |
| 232,467 |
|
|
|
|
|
|
|
|
公司总来源:债务和股权视角 |
|
|
|
|
|
| |
应付票据和贷款 |
| 20,578 |
| 17,258 |
| 17,930 | |
长期债务 |
| 26,342 |
| 20,538 |
| 24,406 | |
埃克森美孚的股权份额 |
| 191,650 |
| 191,794 |
| 187,688 | |
减少非控制性权益在总债务中的份额 |
| (1,551) |
| (1,224) |
| (1,486) | |
增加埃克森美孚在股权公司债务中的份额 |
| 3,906 |
| 3,914 |
| 3,929 | |
| 已动用资本总额 |
| 240,925 |
| 232,280 |
| 232,467 |
38
常用术语
平均资本回报率
平均资本回报率(ROCE)是一种业绩衡量比率。从业务部门的角度来看,净资产收益率是年度业务部门收益除以平均业务部门资本使用(年初和年终金额的平均值)。这些部门收益包括埃克森美孚在股权公司部门收益中的份额,与我们的资本使用定义一致,不包括融资成本。该公司的净资产收益率总额是埃克森美孚的净收入,不包括税后融资成本,除以公司使用的平均资本总额。多年来,本公司一直采用其ROCE定义,并将其视为衡量我们资本密集型长期行业历史资本生产率的最佳指标,以评估管理层的业绩,并向股东证明资本在长期内得到了明智的使用。更多以现金流为基础的额外措施被用来做出投资决策。
平均已动用资本回报率 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 | |||
|
|
|
|
| (百万美元) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
归属于埃克森美孚的净收入 |
| 14,340 |
| 20,840 |
| 19,710 | |||
融资费用(税后) |
|
|
|
|
|
| |||
| 第三方债务总额 |
| (1,075) |
| (912) |
| (709) | ||
| 埃克森美孚在股权公司的份额 |
| (207) |
| (192) |
| (204) | ||
| 所有其他融资成本--净额 |
| 141 |
| 498 |
| 515 | ||
|
| 总融资成本 |
| (1,141) |
| (606) |
| (398) | |
|
|
| 不包括融资费用的收益 |
| 15,481 |
| 21,446 |
| 20,108 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平均使用资本 |
| 236,603 |
| 232,374 |
| 222,631 | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平均已动用资本回报率-公司总额 |
| 6.5% |
| 9.2% |
| 9.0% |
39
季度信息
|
| 2019 |
| 2018 | ||||||||
|
| 第一 | 第二 | 第三 | 第四 |
|
| 第一 | 第二 | 第三 | 第四 |
|
|
| 季度 | 季度 | 季度 | 季度 | 年 |
| 季度 | 季度 | 季度 | 季度 | 年 |
卷数 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
原油生产, | (每天数千桶) | |||||||||||
| 天然气液体, | 2,327 | 2,389 | 2,392 | 2,436 | 2,386 |
| 2,216 | 2,212 | 2,286 | 2,348 | 2,266 |
| 合成油和沥青 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
炼油厂产能 | 3,886 | 3,930 | 4,052 | 4,053 | 3,981 |
| 4,293 | 4,105 | 4,392 | 4,298 | 4,272 | |
油品销售 (1) | 5,415 | 5,408 | 5,504 | 5,482 | 5,452 |
| 5,432 | 5,502 | 5,616 | 5,495 | 5,512 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
天然气生产 | (每天数百万立方英尺) | |||||||||||
| 可供出售 | 9,924 | 9,120 | 9,045 | 9,495 | 9,394 |
| 10,038 | 8,613 | 9,001 | 9,974 | 9,405 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (每天数千桶油当量) | |||||||||||
油当量产量(2) | 3,981 | 3,909 | 3,899 | 4,018 | 3,952 |
| 3,889 | 3,647 | 3,786 | 4,010 | 3,833 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (千公吨) | |||||||||||
化工初级产品销售(1) | 6,772 | 6,699 | 6,476 | 6,569 | 26,516 |
| 6,668 | 6,852 | 6,677 | 6,672 | 26,869 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
财务数据摘要 |
|
|
|
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|
|
|
|
| |
销售及其他业务 | (百万美元) | |||||||||||
| 收入 | 61,646 | 67,491 | 63,422 | 63,024 | 255,583 |
| 65,436 | 71,456 | 74,187 | 68,253 | 279,332 |
毛利(3) | 13,304 | 14,396 | 14,411 | 13,847 | 55,958 |
| 16,187 | 16,622 | 18,656 | 16,268 | 67,733 | |
可归因于 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 埃克森美孚 (4) | 2,350 | 3,130 | 3,170 | 5,690 | 14,340 |
| 4,650 | 3,950 | 6,240 | 6,000 | 20,840 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股数据 | (每股美元) | |||||||||||
普通股每股收益(5) | 0.55 | 0.73 | 0.75 | 1.33 | 3.36 |
| 1.09 | 0.92 | 1.46 | 1.41 | 4.88 | |
普通股每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| —假设稀释 (5) | 0.55 | 0.73 | 0.75 | 1.33 | 3.36 |
| 1.09 | 0.92 | 1.46 | 1.41 | 4.88 |
(1)石油产品及化工产品主要产品销售数据已扣除与同一对手方的采购╱销售合约。
(2)天然气按每千桶600万立方英尺换算成石油当量。
(3)毛利等于销售及其他经营收入减与销售产品有关的估计成本。
(4)2019年第四季度包括出售挪威非营运上游资产的收益36.55亿美元。
(5)使用各期间内已发行股份之平均数计算。四季之和未必能加到全年。
埃克森美孚普通股(XOM)交易的主要市场是纽约证券交易所,尽管该股票在美国国内外的其他交易所交易。
截至2019年12月31日,埃克森美孚普通股共有354,828名注册股东。截至2020年1月31日,埃克森美孚普通股的登记股东人数为352,585人。
2020年1月29日,公司宣布派发每股普通股0.87美元的股息,于2020年3月10日支付。
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管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
功能性收益 |
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| (百万美元,不包括每股金额) | ||||
收益(美国公认会计原则) |
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上游 |
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| 美国 |
| 536 |
| 1,739 |
| 6,622 | |
| 非美国 |
| 13,906 |
| 12,340 |
| 6,733 | |
下游 |
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| 美国 |
| 1,717 |
| 2,962 |
| 1,948 | |
| 非美国 |
| 606 |
| 3,048 |
| 3,649 | |
化学制品 |
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| 美国 |
| 206 |
| 1,642 |
| 2,190 | |
| 非美国 |
| 386 |
| 1,709 |
| 2,328 | |
企业及融资 |
| (3,017) |
| (2,600) |
| (3,760) | ||
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| 应占埃克森美孚净收入(美国公认会计原则) |
| 14,340 |
| 20,840 |
| 19,710 |
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普通股每股收益 |
| 3.36 |
| 4.88 |
| 4.63 | ||
普通股每股收益-假设摊薄 |
| 3.36 |
| 4.88 |
| 4.63 |
本讨论中提及的公司总收益指的是来自综合收益表的埃克森美孚(美国公认会计原则)的净收入。除非另有说明,否则所提及的收益、上游、下游、化工和公司及融资部门收益以及每股收益均为埃克森美孚扣除非控股权益后的每股收益。
前瞻性陈述
本讨论中有关展望、预测、目标、指标、战略计划和目标的描述以及其他有关未来事件或条件的陈述均为前瞻性陈述。未来的实际成果,包括业务和项目计划、能力、成本和时间安排;资本支出;资产出售收益;资源回收和生产率;资产账面价值;已探明储量;融资来源;意外情况和不确定税收状况的解决;以及新技术的影响,包括提高资本效率和产量以及减少温室气体排放,可能会因多种因素而大不相同。这些问题包括:全球或地区石油、天然气、石化、原料和其他影响价格和差价的市场状况的供需变化;油藏性能;勘探项目的结果和开发和建设项目的及时完成;财政和商业条件以及商业谈判或收购的结果;法律、税收或法规的变化,包括环境法规的变化,以及政府许可证的及时发放;战争、贸易协议、航运封锁或骚扰以及其他政治、公共卫生或安全干扰;潜在投资或撤资的机会和监管批准;竞争对手的行动;获取业务部门之间的效率;无法预见的技术或运营困难;这些因素包括:意想不到的技术发展;在具有成本竞争力的基础上将新技术推向商业规模的能力,包括大型水力压裂项目;一般经济条件,包括经济衰退的发生和持续时间;研究方案的结果;以及本文和项目1A讨论的其他因素。风险因素。我们不承担自未来任何日期起更新这些声明的责任。本报告中使用的“项目”一词可以指各种不同的活动,并不一定与任何政府支付透明度报告中的含义相同。
概述
以下对埃克森美孚财务业绩的讨论和分析,以及所附财务报表和它们所涉及的合并财务报表的相关附注,由埃克森美孚公司管理层负责。该公司的会计和财务报告公平地反映了其综合业务模式,包括原油和天然气的勘探和生产,以及原油、天然气、石油产品、石化产品和各种特种产品的制造、贸易、运输和销售。
埃克森美孚凭借其资源基础、资金实力、严谨的投资方式和技术组合,处于有利地位,可以参与开发新能源供应的重大投资。该公司的综合业务模式在上游、下游和化工领域进行了大量投资,降低了该公司因大宗商品价格变化而面临的风险。虽然大宗商品价格取决于供应和需求,短期内可能会波动,但埃克森美孚的投资决策基于我们长期业务前景中反映的基本面,并使用纪律严明的方法来选择和追求最具吸引力的投资机会。公司计划是一个基本的年度管理过程,除了提供用于投资评估目的的较长期经济假设外,它还是制定近期经营和资本目标的基础。数量以个别现场生产概况为基础,这些概况也每年更新。原油、天然气、成品油和化工产品的价格区间基于主要地区每年制定的公司计划假设,并用于投资评估目的。主要投资机会是根据一系列潜在市场状况进行评估的。一旦进行了重大投资,就完成了重新评估过程,以确保吸取相关经验教训,并将改进纳入未来的项目。
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管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
营商环境及风险评估
长期业务展望
长期业务展望以公司的2019年为基础能源前景展望,这是用来帮助我们的长期业务战略和投资计划。到2040年,世界人口预计将达到92亿左右,比2017年增加约16亿。与这一人口增长相一致的是,该公司预计全球经济平均每年增长近3%,到2040年经济产出几乎翻一番。随着经济和人口的增长,以及数十亿人生活水平的提高,对能源的需求预计将继续上升。即使能效大幅提高,从2017年到2040年,全球能源需求预计仍将增长约20%。能源需求的这一增长预计将由发展中国家(即不是经济合作与发展组织(经合组织)成员国的国家)推动。
由于不断扩大的繁荣有助于推动全球能源需求上升,随着时间的推移,更多地使用节能技术和做法以及低排放产品将继续有助于大幅降低单位经济产出的能源消耗和排放。到2040年,世界经济的所有关键方面都可能大幅提高能效,影响发电、交通、工业应用以及住宅和商业需求的能源需求。
从2017年到2040年,全球电力需求预计将增长约60%,其中发展中国家可能占增长的85%左右。与这一预测一致,在各种能源的支持下,发电预计仍将是全球一次能源需求中规模最大、增长最快的主要部分。燃煤发电的份额可能会大幅下降,到2040年将接近全球发电量的25%,而2017年这一比例接近40%,部分原因是改善空气质量和减少温室气体排放的政策,以应对与气候变化相关的风险。从2017年到2040年,天然气、核电和可再生能源发电量可能增长三分之二,占全部电力供应增长的比重,抵消煤炭减少的影响。到2040年,风能和太阳能的发电量可能会增加约400%,帮助可再生能源(包括其他来源,如水电)占全球新增电力供应的75%左右。到2040年,可再生能源总量可能会达到全球电力供应的近40%。在截至2040年的一段时间里,天然气和核能的份额预计也会增加,到2040年分别达到全球电力供应的近30%和约15%。按能源类型分列的电力供应将反映各区域的重大差异,反映各种因素,包括各种能源供应的成本和可获得性以及政策发展情况。
从2017年到2040年,包括汽车、卡车、船舶、火车和飞机在内的交通能源预计将增长25%以上。在此期间,运输能源需求可能占全球液体燃料需求增长的约60%。轻型汽车对液体燃料的需求预计将在2025年之前达到峰值,然后在2040年下降到2010年代初的水平,因为以中国为首的更好的燃油经济性和电动汽车的显著增长的影响,抵消了全球汽车数量约70%的增长。到2040年,轻型汽车预计将占全球液体燃料需求的20%左右。在同一时期,世界上几乎所有的运输车队都可能继续使用液体燃料,这种燃料随处可得,在小批量提供大量能源方面具有实际优势。
今天,液体燃料在全球能源供应中所占份额最大,反映了广泛的可获得性、可负担性、运输便利性和适宜性,是满足各种需求的实际解决方案。到2040年,全球对液体燃料的需求预计将增长到每天约1.14亿桶油当量,比2017年增长约16%。到2040年,非经合组织国家在全球液体燃料需求中的份额预计将增加到约65%,因为经合组织的液体燃料需求可能会下降近10%。今天,全球液体燃料的大部分需求是由传统传统来源的原油生产来满足的;这些供应仍将是重要的,预计重大的开发活动将抵消这些油田自然减少的大部分。与此同时,预计各种新兴供应来源--包括致密油、深水、油砂、天然气液体和生物燃料--将有所增长,以帮助满足日益增长的需求。世界资源基础足以满足预计到2040年的需求,因为技术进步继续扩大经济和低碳供应选择的可获得性。然而,及时的投资对于以可靠和负担得起的供应满足全球需求仍然至关重要。
天然气是一种低排放、多用途的实用燃料,预计从2017年到2040年,它将是所有一次能源类型中增长最快的,满足全球能源需求增长的40%以上。从2017年到2040年,全球天然气需求预计将增长约35%,其中约一半来自亚太地区。非常规天然气供应的显著增长将有助于满足这些需求。非常规天然气是指页岩和其他致密岩层中发现的天然气。总体而言,天然气供应增长的60%预计将来自非常规来源。与此同时,常规生产的天然气可能仍将是全球供应的基石,在2040年满足全球三分之二以上的需求。液化天然气(LNG)贸易将大幅扩大,满足全球需求增长的约40%,其中大部分供应预计将有助于满足亚太地区不断增长的需求。
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管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
世界能源结构高度多样化,并将持续到2040年。预计石油仍将是最大的能源,到2040年其份额将保持在近30%。煤炭目前是第二大能源,但它很可能在2020-2025年的时间框架内将这一地位拱手让给天然气。到2040年,天然气的份额预计将达到25%左右,而煤炭的份额将下降到20%左右。核电预计将大幅增长,因为许多国家可能会扩大核电装机容量,以满足日益增长的电力需求以及能源安全和环境问题。到2040年,可再生能源总量可能超过全球能源的15%,其中生物质、水能和地热所占份额合计超过10%。风能、太阳能和生物燃料的总能源供应预计将快速增长,从2017年到2040年增长近250%,届时它们可能仅占世界能源结构的5%多一点。
该公司预计,世界上可用的石油和天然气资源基础将不仅来自新发现的石油和天然气资源,而且还将来自以前发现的油田的增加。技术将为这些增长提供支撑。开发和供应资源以满足到2040年的全球需求的投资将是巨大的--即使需求持平。这反映了石油和天然气业务的一个基本方面,正如国际能源署(IEA)在其2019年世界能源展望。根据国际能源署的国家能源政策情景,在2019年至2040年期间,满足全球石油和天然气供应需求所需的投资约为20万亿美元(以2018年美元计算)。在符合《巴黎气候变化协定》目标的国际能源署的可持续发展设想中,投资需求仍将累积到13万亿美元。
涵盖温室气体排放的国际协定以及基本的区域和国家法规继续演变,时间和结果都不确定,因此很难预测其商业影响。多年来,该公司一直考虑到为减少与能源有关的温室气体排放而制定的长期政策能源前景展望。在巴黎举行的缔约方会议(COP 21)上达成的气候协议设定了许多新的目标,许多相关政策仍在出台。我们的展望反映了气候政策日益严格的环境,与《联合国气候变化框架公约》(《气候公约》)2015年《巴黎协定》签署国提交的国家自主贡献的汇总一致。我们的展望旨在确定与气候有关的政策的潜在影响,这些政策往往针对特定的部门。它通过使用各种假设和工具来评估这些政策对消费者能源需求的潜在影响,包括根据行业的不同,应用碳代理成本或评估目标政策(例如汽车燃油经济性标准)。为了展望,能源相关CO的代理成本2预计到2040年,经合组织国家的排放量将达到每吨80美元左右。中国和其他领先的非经合组织国家预计将落后于经合组织的政策举措。然而,在人们和国家寻找降低全球气候变化风险的方法时,他们将继续需要不损害他们所需能源的可负担性或可靠性的实际解决方案。
应对世界能源和气候挑战的实际解决方案将受益于市场竞争,以及信息灵通、设计合理和透明的政策方法,这些方法仔细权衡成本和收益。这样的政策可能有助于管理气候变化的风险,同时也使社会能够在世界各地追求其他高度优先的目标--包括清洁的空气和水,获得可靠、负担得起的能源,以及所有人的经济进步。认识到全球能源需求的规模和多样性,以及扩大获得现代能源以提高数十亿人的生活水平的重要性,将需要寻求所有实际和经济上可行的能源,包括常规能源和非常规能源,以继续满足全球能源需求。
《长期业务展望》中提供的信息包括埃克森美孚基于内部数据和分析的内部估计和预测,以及来自国际能源署等外部来源的公开信息。
上游
埃克森美孚继续保持勘探和开发机会的多样化增长组合,这使该公司能够有选择性地实现股东价值最大化,并降低政治和技术风险。埃克森美孚的基本战略指导着我们的全球上游业务,包括捕捉物质和增值机会,不断提高资源组合的档次,选择性地开发有吸引力的石油和天然气资源,开发和应用高影响力的技术,以及追求生产率和效率的提高。这些战略的基础是坚持不懈地专注于卓越的运营、员工的发展以及对我们运营所在社区的投资。
随着未来的开发项目和钻探活动带来新的生产,该公司预计地理组合和生产量的机会类型将发生转变。根据目前的投资计划,预计未来几年,美洲的石油当量产量将增加到占总产量的大部分。此外,我们来自非常规、深水和液化天然气资源类型的产量占全球产量的比例目前占全球产量的近一半,预计未来几年将增长到约60%。
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管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
该公司预计,未来几年将有几个项目上线,提供额外的生产能力。然而,由于个别项目启动的时间、业务中断、储油层性能、提高石油采收率项目的执行情况、监管变化、财政和商业条件的影响、资产出售、天气事件、对产量分享合同的价格影响、资本投资额和时间的变化,这些变化可能取决于石油和天然气价格环境,以及项目1A所述的其他因素,实际数量将每年有所不同。风险因素。
原油和天然气市场的价格有过大幅波动的历史。埃克森美孚认为,长期而言,价格将继续由市场供求驱动,需求方面在很大程度上取决于总体经济活动、繁荣水平、技术进步、消费者偏好和政府政策。在供应方面,油价可能会受到政治事件、欧佩克和其他大型政府资源所有者的行动以及其他因素的重大影响。为了管理与价格相关的风险,埃克森美孚评估一系列价格情景下的年度计划和主要投资。
2019年,上游业务日产量为400万桶油当量。该公司继续在圭亚那和塞浦路斯取得勘探成功,并在阿根廷、巴西、希腊、埃及和纳米比亚进行了战略收购。在更成熟的传统运营中,我们的主要目标是通过埃克森美孚世界级的员工队伍和可靠性和项目执行方面的最佳实践,最大限度地产生现金流。因此,俄罗斯、印度尼西亚、哈萨克斯坦和阿联酋的资产都创下了迄今最高的日生产率。
下游
埃克森美孚的下游业务规模庞大,业务多元化,涉及全球物流、贸易、炼油和营销。该公司在美洲和欧洲以及不断增长的亚太地区拥有成熟的市场。
埃克森美孚的基础下游业务战略使公司在一系列市场条件下具有竞争力。这些战略包括瞄准业务各个方面一流的运营,最大限度地利用先进技术的价值,利用埃克森美孚业务的整合,有选择地投资于弹性和优势回报,高效和有效地运营,以及为客户提供高质量、有价值和差异化的产品和服务。
埃克森美孚的经营业绩如项目2.财产中所述,反映了分布在14个国家的21家炼油厂,蒸馏能力为每天470万桶,润滑油基础油制造能力为每天12.9万桶。埃克森美孚的燃料和润滑油价值链具有重要的全球影响力,拥有多种市场渠道,为不同的客户群提供服务。我们的世界知名品牌组合包括埃克森、美孚、埃索、协同、和Mobil 1.
2019年,对产品的需求每天增长100万桶,约为1%,但全球炼油能力的增长速度超过了全球炼油能力,全球炼油能力每天增加约180万桶,导致炼油利润率下降。由于艾伯塔省对原油产量施加限制,导致加拿大和美国中西部地区的炼油厂利润率较低,加拿大原油差价在2019年缩小。二叠纪新的管道运力缩小了米德兰和休斯顿之间的原油差价。短期内,我们预计随着供需平衡的变化,炼油利润率将继续出现变化。
炼油利润率在很大程度上是由大宗商品价格的差异推动的,是炼油厂为其原材料(主要是原油)支付的价格与所生产的一系列产品(主要是汽油、取暖油、柴油、喷气燃料和燃料油)的市场价格之间的差额的函数。原油和许多产品广泛以公布的价格进行交易,包括在世界各地的多个交易所(例如纽约商品交易所和洲际交易所)报价的价格。这些商品的价格由全球市场决定,并受到许多因素的影响,包括全球和区域供需平衡、库存水平、行业炼油厂运营、进出口平衡、货币波动、季节性需求、天气和政治气候。
埃克森美孚的长期前景是,受新产能增长速度相对于全球需求增长速度的影响,行业炼油利润率将保持波动。埃克森美孚在物流、贸易、炼油和营销方面的整合增强了我们在燃料和润滑油业务的整个价值链上产生回报的能力。
如第1A项中更详细描述的。风险因素、许多国家拟议的碳政策和其他与气候有关的法规,以及生物燃料任务的持续增长,都可能对下游业务产生负面影响。
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管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
在商业周期的所有部分,下游投资组合都会被持续评估,在过去的十年里,已经进行了多次资产剥离。在投资下游时,埃克森美孚仍专注于有选择性和弹性的项目。2018年底开工的三个重点项目(安特卫普焦化装置、鹿特丹先进加氢裂化装置和博蒙特加氢精制装置)通过将渣油和中间体升级为高价值清洁产品和基础油,在2019年为下游增加了收入。2019年上半年还批准了另外四个战略项目。新加坡渣油升级项目将使用专有技术将炼油厂和化工厂的渣油提升为清洁燃料和基础油;Fawley加氢精化器将高硫馏分油升级为成品柴油,该项目还将加强进入英国市场的物流;博蒙特轻质原油扩建项目将使该工厂能够提高优势致密油原油的加工能力;最后,Wink至Webster管道将提供每天100多万桶原油的高效运输,从二叠纪到休斯顿炼油中心。
埃克森美孚在主要生产资产附近的新市场的产品销售继续增长,墨西哥和印度尼西亚市场进入继续取得进展。润滑油业务继续增长,利用世界级品牌并与行业领先的基础油精炼能力相结合。通过Mobil品牌属性,例如Mobil 1,Mobil是合成机油的全球领先者。
化学制品
埃克森美孚是石化产品和各种特种产品的主要制造商和营销商。埃克森美孚通过持续卓越的运营、投资和成本纪律、平衡的产品组合以及与下游和上游业务的整合来保持其竞争优势,所有这些都以专有技术为基础。
2019年化工产品需求持续增长。然而,聚烯烃及芳烃产品的利润率因产能增加超过全球需求增长而进一步受到影响。
从长期来看,预计未来20年,对化工产品的需求将超过全球GDP和能源需求的增长。埃克森美孚估计,在全球中产阶级持续增长的推动下,到2030年,全球对化学品的需求将增长约45%。埃克森美孚与炼油的整合,加上无与伦比的项目执行能力,增强了我们在一系列市场环境中产生行业领先回报的能力。
这些竞争优势使我们能够继续投资于符合化学品市场周期的项目。2019年,我们利用北美得天独厚的原料和能源供应,提前启动了德克萨斯州博蒙特聚乙烯工厂的扩建。这一产能,加上2017年开工的世界规模的贝敦聚乙烯生产线,有助于满足全球对高性能聚合物快速增长的需求。我们还为一系列化工项目做出了全面的资金决定。一条年产45万吨高性能聚丙烯生产线将增加我们在巴吞鲁日的现有聚丙烯产能。贝敦化工扩建项目于2019年破土动工,包括一个年产40万吨的威达美高性能聚合物装置和35万吨/年的线性α-烯烃装置,进一步扩大了埃克森美孚的产品组合。我们的合资企业乙烷裂解装置和相关衍生装置也在德克萨斯州的圣帕特里西奥县开始建设。此外,我们继续推进在广东省建设世界规模的蒸汽裂解装置和性能衍生装置的计划,中国。
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管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
2019年和2018年业绩回顾 |
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百万美元) | ||||
收益(美国公认会计原则) |
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应占埃克森美孚净收入(美国公认会计原则) |
| 14,340 |
| 20,840 |
| 19,710 |
上游 |
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百万美元) | ||||
上游 |
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| 美国 |
| 536 |
| 1,739 |
| 6,622 | |
| 非美国 |
| 13,906 |
| 12,340 |
| 6,733 | |
|
| 总计 |
| 14,442 |
| 14,079 |
| 13,355 |
2019
上游收益为144.42亿美元,比2018年增加3.63亿美元。
变现减少了27亿美元。
有利的销量和混合效应使收益增加了8.6亿美元。
所有其他项目增加了22亿美元的收益,因为挪威非运营资产剥离带来的37亿美元收益被11亿美元的较高支出部分抵消。
美国上游收益为5.36亿美元,包括1.46亿美元的资产减值。
非美国上游业务收益为139.06亿美元,其中包括挪威非运营资产剥离带来的37亿美元收益。
在石油当量的基础上,日产量为400万桶,比2018年增长了3%。
液体日产量为240万桶,增加了12万桶,反映出增长和更高的应得权利。
天然气日产量为94亿立方英尺,较2018年减少了1100万立方英尺,撤资和更长的停机时间的影响被增长和更高的福利所抵消。
2018
上游收益为140.79亿美元,比2017年增加7.24亿美元。
较高的变现增加了70亿美元的收益。
不利的销量和混合效应使收益减少了2.4亿美元。
所有其他项目的收益减少了61亿美元,主要是由于美国税制改革减少了69亿美元的有利影响,但部分被11亿美元的较低资产减值所抵消。
美国上游收益为17.39亿美元,包括2.97亿美元的资产减值。
非美国上游收益为123.4亿美元,其中包括美国税制改革带来的2.71亿美元的有利影响。
在石油当量的基础上,日产量为380万桶,与2017年相比下降了4%。
液体产量为每天230万桶,每天减少1.7万桶,这是因为北美的增长被下降、权利减少和撤资所抵消。
天然气日产量为94亿立方英尺,较2017年减少8.06亿立方英尺,原因是产量下降、权益减少、撤资和停机时间增加。
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管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
上游附加信息 |
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| 2019 |
| 2018 |
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| (每天数千桶) | |||
卷对帐(石油当量生产) (1) |
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上一年 |
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| 3,833 |
| 3,985 | |
| 应享权益--净利息 |
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| (1) |
| (3) |
| 权利-价格/支出/其他 |
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| 34 |
| (68) |
| 配额 |
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| - |
| - |
| 撤资 |
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| (27) |
| (58) |
| 增长/其他 |
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| 113 |
| (23) |
本年度 |
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| 3,952 |
| 3,833 | |
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(1)天然气按每千桶600万立方英尺换算为油当量。 |
下面列出的是埃克森美孚的交易量调节因素的说明,这些因素是为了便于理解条款。
应享权益--净利息埃克森美孚所占产量份额的变化是由于产量决定因素的非运营变化造成的。这些因素包括生产分享合同(PSC)中规定的净利息变化,该变化通常发生在累计投资回报或生产量达到规定的门槛时、在合作伙伴投资结转情况下实现支付时的股本变化、合资协议中规定的股权重新确定,或由于特许权终止或期满。一旦发生净利率变化,这种变化通常不会被后续事件逆转,比如原油价格下跌。
权利--价格、支出和其他埃克森美孚在产量中所占份额的变化是由于非运营产量决定因素的临时变化。这些因素包括石油和天然气价格或支出水平从一个时期到另一个时期的变化。根据合同安排或政府特许权使用费制度的条款,价格或支出的变化可能会增加或减少埃克森美孚的特许权使用费负担和/或使用量。例如,在价格更高的情况下,埃克森美孚需要更少的桶来收回成本。这些影响通常因油田支出模式或石油和天然气市场价格的不同而不同。这类因素还可包括生产协议具体规定规定的其他暂时性净利息变化。
配额埃克森美孚的允许产量因石油输出国组织(OPEC)成员国施加的生产限制而发生变化。在没有配额的情况下,这一类报告的数量很容易生产。
撤资埃克森美孚的减产是由于商业安排,即全部或部分减少油田或资产的股本,以换取财务或其他经济对价。
增长和其他因素包括上述定义未涵盖的所有其他运营和非运营因素,这些因素可能影响埃克森美孚的销量。这些因素包括但不限于项目和工作计划活动带来的增产、包括资产交换增加在内的收购、停机时间、市场需求、天然油田衰退,以及任何不影响权利的财政或商业条款。
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管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
下游 |
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百万美元) | ||||
下游 |
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| 美国 |
| 1,717 |
| 2,962 |
| 1,948 | |
| 非美国 |
| 606 |
| 3,048 |
| 3,649 | |
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| 总计 |
| 2,323 |
| 6,010 |
| 5,597 |
2019
下游收益为23.23亿美元,较2018年减少36.87亿美元。
利润率下降了30亿美元,包括北美原油利差下降的影响。
销量和组合效应使收益减少了5000万美元,因为项目贡献和投资组合的改善被增加的停机/维护时间和不利的收益/销售组合所抵消。
所有其他项目的收益减少6.6亿美元,主要是由于没有前一年的撤资收益,以及反映维护和项目启动增加的费用增加,但被有利的外汇影响和后进先出库存收益部分抵消。
美国下游公司的收益为17.17亿美元,而去年同期为29.62亿美元。
非美国下游公司的收益为6.06亿美元,而上一年为30.48亿美元。
石油产品日销量为550万桶,比2018年减少6万桶。
2018
下游收益为60.1亿美元,比2017年增加4.13亿美元。
利润率增加了6.6亿美元,主要是由于北美原油差价的捕捉。
由于产量/销售组合的改善,销量和组合效应使收益增加了6.5亿美元。
所有其他项目的收益减少了9亿美元,这主要是由于缺乏6.18亿美元的有利美国税制改革影响、不利的外汇影响以及更长的停机/维护时间,但部分被更高的撤资收益和有利的税收影响所抵消。
美国下游公司的收益为29.62亿美元,而上年同期为19.48亿美元,其中包括美国税制改革带来的6.18亿美元的有利影响。
非美国下游公司的收益为30.48亿美元,而上一年为36.49亿美元。
石油产品日销售量为550万桶,比2017年减少1.8万桶。
48
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
化学制品 |
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百万美元) | ||||
化学制品 |
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| ||
| 美国 |
| 206 |
| 1,642 |
| 2,190 | |
| 非美国 |
| 386 |
| 1,709 |
| 2,328 | |
|
| 总计 |
| 592 |
| 3,351 |
| 4,518 |
2019
化学品收益为5.92亿美元,比2018年减少27.59亿美元。
利润率下降使收益减少了18亿美元。
销量和组合效应基本持平,因为新资产贡献抵消了较低的销售量。
所有其他项目减少了9.4亿美元的收益,这主要是由于与新资产、业务增长和维护活动相关的费用增加、上一年没有优惠的税收项目以及不利的汇率影响。
2019年美国化工公司的收益为2.06亿美元,而前一年为16.42亿美元。
非美国化学公司的收益为3.86亿美元,而上一年为17.09亿美元。
主要产品销售额为2650万吨,比2018年下降40万吨。
2018
化学品收益为33.51亿美元,比2017年减少11.67亿美元。
利润率下降使收益减少了9.1亿美元。
销量和混合效应使收益增加了2.8亿美元,这主要是由于销售增长。
所有其他项目减少了5.4亿美元的收益,这主要是由于3.35亿美元的美国税制改革没有产生有利影响、更长的停机/维护时间以及与增长相关的费用,但部分被有利的税收项目和有利的外汇影响所抵消。
2018年美国化工收益为16.42亿美元,而前一年为21.9亿美元,其中包括美国税制改革带来的3.35亿美元的有利影响。
非美国化学公司的收益为17.09亿美元,而上一年为23.28亿美元。
主要产品销售额为2690万吨,比2017年增加140万吨。
企业与融资 |
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百万美元) | ||||
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|
企业及融资 |
| (3,017) |
| (2,600) |
| (3,760) |
2019
2019年的企业和融资费用为30.17亿美元,而2018年为26亿美元,增加的主要原因是不利的税收影响和融资成本上升。
2018
2018年企业和融资费用为26亿美元,而2017年为37.6亿美元,下降的主要原因是美国税制改革没有产生前一年21亿美元的不利影响,但部分被较高的养老金和融资相关成本、较低的美国税率和较低的净优惠税项所抵消。
49
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
流动资金和资本资源 |
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现金的来源和用途 |
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百万美元) | ||||
提供的现金净额/(用于) |
|
|
|
|
|
| |
| 经营活动 |
| 29,716 |
| 36,014 |
| 30,066 |
| 投资活动 |
| (23,084) |
| (16,446) |
| (15,730) |
| 融资活动 |
| (6,618) |
| (19,446) |
| (15,130) |
汇率变动的影响 |
| 33 |
| (257) |
| 314 | |
增加/(减少)现金和现金等价物 |
| 47 |
| (135) |
| (480) | |
|
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|
|
|
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| (12月31日) | ||||
现金和现金等价物合计 |
| 3,089 |
| 3,042 |
| 3,177 | |
|
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|
|
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|
|
截至2019年底,现金和现金等价物总额为31亿美元,比上年增加4700万美元。2019年的主要资金来源是净收入,包括148亿美元的非控股权益,190亿美元的非现金折旧和损耗准备的调整,87亿美元的债务净增加,以及37亿美元的资产出售收益。资金的主要用途包括用于增加物业、厂房和设备的支出244亿美元,向股东派发股息147亿美元,以及额外投资和垫款39亿美元。
截至2018年底,现金和现金等价物总额为30亿美元,比上年减少1亿美元。2018年的主要资金来源是净收入,包括214亿美元的非控股权益,187亿美元的非现金折旧和损耗准备调整,以及41亿美元的资产出售收益。资金的主要用途包括增加房地产、厂房和设备的支出196亿美元,向股东派发股息138亿美元,偿还债务净额49亿美元,增加存货31亿美元,对出售资产的净收益20亿美元进行调整,以及额外投资和预付款20亿美元。
该公司拥有大量长期和短期流动资金的能力。一般预期内部产生的资金将满足财务需求,并视需要辅之以短期和长期债务。商业票据用于平衡短期流动资金需求,并反映于综合资产负债表上的“应付票据及贷款”,以及综合现金流量表所列期间内未偿还商业票据的变动。截至2019年12月31日,本公司未使用的承诺短期信贷额度为79亿美元,未使用的承诺长期信贷额度为2亿美元。通过交易对手质量和投资指导方针仔细管理可能作为公司迫切需要的盈余的现金,以确保这些现金安全和随时可用,以满足公司的现金需求,并优化回报。
为支持未来期间的现金流,该公司将需要不断寻找或收购和开发新油田,并继续开发和应用新技术和采油工艺到现有油田,以维持或提高产量。在经历了一段时间的平台期生产后,油气田的本质是在其剩余的经济寿命内最终以不断下降的速度生产。由于多种因素,各个油田的递减率可能有很大的不同,包括但不限于储集层类型、流体性质、采油机制、工作活动和油田的年龄。特别是,该公司的主要致密油业务具有较高的初始下降率,随着时间的推移往往会放缓。此外,该公司对个别油田生产的净利益可能因价格以及财政和商业条件的影响而有所不同。
长期以来,该公司通过对高质量机会和项目执行进行有纪律的投资,成功地抵消了自然油田衰退的影响。该公司预计,未来几年将有几个项目上线,提供额外的生产能力。然而,由于个别项目启动的时间、运营中断、储油层性能、提高石油采收率项目的表现、监管变化、财政和商业条件的影响、资产出售、天气事件、对产量分享合同的价格影响、以及可能因石油和天然气价格环境而异的投资金额和时间的变化,实际产量每年都会有所不同。该公司的现金流也高度依赖于原油和天然气价格。请参阅第1A条。风险因素,以便更全面地讨论风险。
该公司的财政实力使其能够进行大规模的长期资本支出。2019年的资本和勘探支出为311亿美元,反映出该公司持续积极的投资计划。该公司预计2020年的投资水平将高达330亿美元。
50
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
实际支出可能会根据个别项目和房地产收购的进展而有所不同。本公司拥有庞大及多元化的发展项目及勘探机会组合,有助减低本公司上游业务及相关现金流的整体政治及技术风险。此外,由于公司的财务实力、债务能力和不同的机会组合,任何单一项目失败或延误的相关风险不会对公司的流动资金或为运营和固定承诺产生足够现金流的能力产生重大影响。
作为其正在进行的资产管理计划的一部分,该公司继续评估其潜在升级的资产组合。由于这一计划的持续性质,将继续不时地进行处置,这将导致收益或损失。此外,本公司继续评估透过收购资产或公司以提升其业务组合的机会,并不时进行此类交易。评估收购的关键标准包括未来增长的潜力和当前具有吸引力的估值。收购可以用现金、公司普通股或两者兼而有之。
埃克森美孚密切关注英国退欧和银行间同业拆借利率(IBOR)改革的潜在影响,包括LIBOR,并已采取措施缓解其潜在影响。因此,埃克森美孚不认为这些事件对公司的综合经营业绩或财务状况构成重大风险。
经营活动现金流
2019
2019年,经营活动提供的现金总额为297亿美元,比2018年减少63亿美元。主要资金来源为包括非控股权益在内的净收入148亿美元,减少66亿美元。折旧和损耗的非现金拨备为190亿美元,比上年增加3亿美元。对出售资产净收益的调整为17亿美元,减少3亿美元。股权公司当前收益中收到的股息少于股本的调整减少了9亿美元,而2018年减少了17亿美元。不包括现金和债务的运营营运资本的变化使2019年的现金增加了9亿美元。
2018
2018年,经营活动提供的现金总额为360亿美元,比2017年高出59亿美元。主要资金来源为包括非控股权益在内的净收入214亿美元,增加16亿美元。折旧和损耗的非现金拨备为187亿美元,比上年减少11亿美元。对出售资产净收益的调整为20亿美元,增加17亿美元。股权公司当期收益中收到的股息少于股本的调整减少了17亿美元,而2017年增加了1亿美元。递延所得税抵免的调整为1亿美元,而2017年为86亿美元。不包括现金和债务的运营营运资本变化导致2018年现金减少14亿美元。
投资活动产生的现金流
2019
2019年用于投资活动的现金净额为231亿美元,比2018年高出66亿美元。244亿美元的房地产、厂房和设备支出比2018年增加了48亿美元。与出售子公司、房地产、厂房和设备以及销售和投资回报相关的收益为37亿美元,而2018年为41亿美元。2019年,其他投资和预付款增加了19亿美元,而包括收取预付款在内的其他投资活动的收益增加了5亿美元。
2018
2018年用于投资活动的现金净额为164亿美元,比2017年高出7亿美元。房地产、厂房和设备支出196亿美元,比2017年增加了42亿美元。与出售子公司、房地产、厂房和设备以及销售和投资回报相关的收益为41亿美元,而2017年为31亿美元。2018年其他投资和垫款减少35亿美元,而包括收取垫款在内的其他投资活动的收益减少11亿美元。
51
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
融资活动产生的现金流
2019
2019年用于融资活动的现金为66亿美元,比2018年减少128亿美元。普通股的股息支付从每股3.23美元增加到3.43美元,总额为147亿美元。2019年第三季度,该公司发行了70亿美元的长期债务。截至年底,总债务增加91亿美元,至469亿美元。
埃克森美孚的股权份额减少了1亿美元,至1917亿美元。为收益增加的股本为143亿美元。这被分配给埃克森美孚股东的147亿美元的减少所抵消,所有这些都是以股息的形式。美元走弱带来的14亿美元外汇换算影响增加了股本,而退休后福利储备14亿美元的资金状况变化减少了股本。
2019年,埃克森美孚公司收购了800万股普通股作为国库。购买是为了抵消与公司福利计划和计划一起发行的股份或单位。截至2019年底,流通股从42.37亿股减少到42.34亿股。
2018
2018年用于融资活动的现金为194亿美元,比2017年高出43亿美元。普通股的股息支付从每股3.06美元增加到3.23美元,总额为138亿美元。截至年底,总债务减少45亿美元至378亿美元。这一减少主要是由50亿美元的短期债务和商业票据偿还净额推动的。
埃克森美孚的股权份额增加了41亿美元,达到1918亿美元。为收益增加的股本为208亿美元。这部分被埃克森美孚股东的138亿美元分配减少所抵消,这些分配都是以股息的形式出现的。美元走强带来的44亿美元的外汇换算影响降低了股本,而11亿美元退休后福利储备的资金状况变化增加了股本。
2018年,埃克森美孚公司为国库收购了800万股普通股。购买是为了抵消与公司福利计划和计划一起发行的股份或单位。2018年底,流通股从42.39亿股减少到42.37亿股。
52
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
承付款
以下为本公司合并附属公司于2019年12月31日的未履行承担的资料。下表合并综合资产负债表及综合财务报表个别附注的数据。
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| 按期间到期的付款 | ||||||||||
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| 注意事项 |
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| 2025 |
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| 参考 |
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| 2021- |
| 2023- |
| 和 |
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承付款 | 数 |
| 2020 |
| 2022 |
| 2024 |
| 超越 |
| 总计 | |
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| (百万美元) | ||||||||||
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|
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|
|
不包括融资租赁债务的长期债务 (1) | 6, 14 |
| 1,617 |
| 6,119 |
| 3,391 |
| 15,162 |
| 26,289 | |
资产报废债务(2) | 9 |
| 1,001 |
| 1,027 |
| 806 |
| 8,446 |
| 11,280 | |
退休金和其他退休后债务 (3) | 17 |
| 2,332 |
| 1,777 |
| 1,735 |
| 16,169 |
| 22,013 | |
租赁承诺额(4) | 11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 经营租赁和融资租赁—已开始 |
|
| 1,632 |
| 2,468 |
| 1,313 |
| 2,188 |
| 7,601 |
| 经营租赁和融资租赁—尚未开始 |
|
| 327 |
| 569 |
| 1,046 |
| 2,627 |
| 4,569 |
收即付和无条件购买义务 (5) |
|
| 3,836 |
| 7,093 |
| 5,580 |
| 17,148 |
| 33,657 | |
固定资本承诺 (6) |
|
| 10,982 |
| 5,278 |
| 1,149 |
| 686 |
| 18,095 |
此表不包括购买后不久在活跃、流动性高的市场或根据类似定价条款的长期无条件销售合同转售的商品购买义务(数量承诺,但没有固定或最低价格)。例子包括长期的、不可取消的液化天然气和天然气购买承诺,以及以市场价格购买炼油厂产品的承诺。列入这类承诺对评估流动资金和现金流没有意义,因为这些购买将在同一时期被从相关销售交易收到的现金抵消。该表还不包括截至2019年12月31日总计88亿美元的未确认税收优惠,因为该公司无法对与各自税务当局进行现金结算的时间做出合理可靠的估计。有关未确认税项优惠的进一步详情,请参阅“附注19:所得税及其他税项”。
备注:
(1)2020年到期的金额包括在205.78亿美元的应付票据和贷款中。2021年及以后到期的金额包括在26,342美元的长期债务中 百万美元。
(2)资产报废债务主要是完成现场使用时的上游资产转移成本。
(3)年末福利义务超过美国和非美国养老金和其他退休后计划基金资产公允价值的金额。按期间分列的支付包括2020年对基金养老金计划的预期缴款和所有年份无基金计划的估计福利付款。
(4)对运营和融资租赁的承诺包括钻井设备、油轮和其他资产。
(5)不收即付的义务是对商品和服务的不可取消的长期承诺。无条件购买义务是指只有在特定条件下不可取消或可取消的长期承诺,第三方已用来确保为提供合同货物或服务的设施提供资金。这些义务主要涉及管道、制造供应和码头协议。
(6)公司资本承诺是指对第三方具有法律约束力的付款义务,其中规定了建造和购买固定资产及其他永久性投资的所有重要条款的协议已经签署。在某些情况下,公司在执行合同时要求对工作范围作出承诺,在能够可靠地估计付款金额和时间的情况下,这些承诺已包括在内。未贴现的公司资本承诺总额为181亿美元,其中包括美国的87亿美元。
对非美国上游69亿美元的坚定资本承诺主要与安哥拉、马来西亚、圭亚那、英国、澳大利亚、阿拉伯联合酋长国、加拿大和巴西的项目有关。该公司预计这些承付款中的大部分将由内部产生的资金提供资金,并视需要辅之以短期和长期债务。
53
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
担保
于2019年12月31日,本公司及其若干合并附属公司须就与票据、贷款及履行合约有关的担保负上或有责任(附注16)。如果对环境补救和其他类似事项的保证不包括规定的上限,则金额反映了管理层对最大潜在风险的估计。这些担保不太可能对公司的财务状况、财务状况的变化、收入或支出、经营结果、流动资金、资本支出或资本资源产生实质性影响。
资金实力
于2019年12月31日,本公司未使用的短期承诺信贷额度总额为79亿美元(附注6),未使用的长期承诺信贷额度总额为2亿美元(附注14)。下表显示了该公司的综合债务与资本比率。这些数据证明了该公司的信誉。
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
债务与资本之比(百分比) |
| 19.1 |
| 16.0 |
| 17.9 |
净债务与资本之比(百分比) |
| 18.1 |
| 14.9 |
| 16.8 |
管理层认为,该公司的财务实力,如上述财务比率和其他类似措施所证明的,是具有战略重要性的竞争优势。公司稳健的财务状况使其有机会在各种市场条件下进入世界资本市场,并使公司能够在追求股东价值最大化的过程中承担巨额长期资本承诺。
诉讼和其他或有事项
如附注16所述,在一些未决的诉讼中,对埃克森美孚及其某些合并子公司提出了各种索赔。根据对所有相关事实和情况的考虑,本公司不认为任何目前悬而未决的针对埃克森美孚的诉讼的最终结果将对本公司的运营、财务状况或整个财务报表产生重大不利影响。除了报告的财务信息中已经包括的事件或不确定性外,没有其他事件或不确定性表明未来的经营业绩或财务状况将发生重大变化。关于法律诉讼和其他意外情况的更多信息,请参阅附注16。
资本和勘探支出
资本及勘探支出(CapEx)指综合收益表按税前基准按物业、厂房及设备的成本增加及勘探费用的合并总额。埃克森美孚的资本支出包括其在股权公司类似成本中的份额。资本支出不包括在非货币交易中收购的资产、用于收购资产的埃克森美孚股票的价值,以及在收购时计入物业、厂房和设备的勘探支持设备和设施成本的折旧。虽然埃克森美孚的管理层负责所有投资和净收入要素,但特别注重管理这类支出的可控方面。
|
| 2019 |
| 2018 | ||||||||
|
| 美国 | 非美国 | 总计 |
| 美国 | 非美国 | 总计 | ||||
|
| (百万美元) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
上游(1) | 11,653 |
| 11,832 |
| 23,485 |
| 7,670 |
| 12,524 |
| 20,194 | |
下游 | 2,353 |
| 2,018 |
| 4,371 |
| 1,186 |
| 2,243 |
| 3,429 | |
化学制品 | 2,547 |
| 718 |
| 3,265 |
| 1,747 |
| 488 |
| 2,235 | |
其他 | 27 |
| - |
| 27 |
| 65 |
| - |
| 65 | |
| 总计 | 16,580 |
| 14,568 |
| 31,148 |
| 10,668 |
| 15,255 |
| 25,923 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)含勘探费用。 |
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|
|
2019年的资本支出为311亿美元,这是因为该公司继续寻找机会寻找和生产新的石油和天然气供应,以满足全球能源需求。该公司预计2020年的投资水平将高达330亿美元。实际支出可能会根据个别项目和房地产收购的进展而有所不同。
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管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
2019年上游支出为235亿美元,比2018年增长了16%。2019年的投资包括美国二叠纪盆地的增长以及圭亚那和莫桑比克的关键开发项目。开发项目从记录已探明的未开发储量到投产通常需要几年时间,对于大型和复杂的项目,可能需要五年以上。截至2019年底,探明已开发储量占总探明储量的比例为66%,过去十年一直超过60%。
2019年,下游的资本投资总额为44亿美元,比2018年增加了9亿美元,反映了全球项目支出。化学资本支出33亿美元,增加10亿美元,代表对增长项目的投资。
税费 |
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
|
|
| (百万美元) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税 |
| 5,282 |
| 9,532 |
| (1,174) | |
| 有效所得税率 |
| 34% |
| 37% |
| 5% |
其他税项及关税总额 |
| 33,186 |
| 35,230 |
| 32,459 | |
| 总计 |
| 38,468 |
| 44,762 |
| 31,285 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2019
该公司2019年损益表的总税额为385亿美元,比2018年减少63亿美元。所得税支出,包括当期和递延的,为53亿美元,而2018年为95亿美元。实际税率是根据合并的公司所得税和埃克森美孚在股权公司所得税中的份额计算的,为34%,而上一年为37%,这主要是由于剥离挪威非运营上游资产的影响。2019年其他税费总额为332亿美元,减少了20亿美元。
2018
2018年,该公司损益表的总税额为448亿美元,比2017年增加了135亿美元。所得税支出,包括当期和递延的,为95亿美元,而2017年的抵免为12亿美元。实际税率为37%,而埃克森美孚的实际税率为5%。实际税率是根据合并的公司所得税和埃克森美孚在股权公司所得税中的份额计算得出的。这一增长主要反映了前一年没有美国税制改革的影响。2018年其他税费总额为352亿美元,增加了28亿美元。
美国税制改革
在2017年12月22日美国减税和就业法案颁布后,根据会计准则编纂第740号(所得税),并遵循第118号美国证券交易委员会工作人员会计公告中概述的指导,公司在2017年业绩中计入了59.42亿美元的抵免,这是对税法和税率变化对所得税影响的合理估计。该公司2018年的业绩包括2.91亿美元的税收抵免,主要是在非美国上游地区,反映了对美国税制改革影响的最新估计,包括美国财政部发布的税收法规中提供的澄清。本公司于2018年根据会计准则编纂题目740(所得税)完成了对美国减税和就业法案颁布日期所得税影响的会计处理。
55
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
环境问题
环境支出 |
|
|
|
| |
|
|
| 2019 |
| 2018 |
|
|
| (百万美元) | ||
|
|
|
|
|
|
资本支出 |
| 1,276 |
| 1,294 | |
其他支出 |
| 3,969 |
| 3,558 | |
| 总计 |
| 5,245 |
| 4,852 |
在埃克森美孚的整个业务中,我们正在采取新的和持续的措施,以防止和最大限度地减少我们的运营对空气、水和地面的影响。其中包括对炼油基础设施和生产清洁燃料的技术的大量投资,以及监测和减少氮氧化物、硫氧化物和温室气体排放的项目,以及资产报废义务的支出。使用美国石油学会建立的定义和指导方针,埃克森美孚2019年用于所有此类预防和补救措施的全球环境支出,包括埃克森美孚在股权公司支出中的份额,为52亿美元,其中40亿美元包括在支出中,其余为资本支出。预计2020年和2021年这类活动的总费用将增加到约59亿美元。资本支出预计约占总额的35%。
环境负债
在很可能已发生债务且数额可以合理估计的情况下,公司应计环境负债。本政策适用于目前拥有或以前处置的资产或业务。埃克森美孚在不同地点为可能的环境补救义务累积了责任,包括美国环境保护局已将埃克森美孚确定为潜在责任方之一的多方地点。其他财务上负责任的公司在这些多方地点的参与可能会减轻埃克森美孚实际的连带责任敞口。目前,预计没有任何个别地点会对埃克森美孚的运营或财务状况造成重大损失。2019年公司为环境负债拨备的合并准备金为2.9亿美元(2018年为3.3亿美元),资产负债表反映了截至2019年12月31日的8.35亿美元和截至2018年12月31日的8.75亿美元的负债。
市场风险、通货膨胀和其他不确定因素
全球平均变现 (1) |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
|
|
| ||||
原油和NGL(每桶$) |
| 56.32 |
| 62.79 |
| 48.91 |
天然气(每千立方英尺美元) |
| 3.05 |
| 3.87 |
| 3.04 |
|
|
|
|
|
|
|
(1)合并附属公司。 |
|
|
|
|
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原油、天然气、石油产品和化学品的价格随着市场力量的变化而波动。这些价格波动对上游、下游和化工业务收益的影响各不相同。在上游,石油加权平均实现价格每桶变化1美元,将对上游合并加股权公司收益产生约4.75亿美元的年度税后影响,不包括衍生品的影响。同样,不包括衍生品的影响,全球平均天然气变现每千立方英尺0.10美元将对上游合并后公司收益和股权公司收益产生约1.75亿美元的年度税后影响。对于任何给定的时期,实际受益或不利的程度将取决于个别类型原油的价格变动、交易活动的结果、税收和其他政府影响、长期天然气合同中的价格调整滞后以及原油和天然气产量。因此,原油和天然气基准价格的变化只提供了任何特定时期收益变化的广泛指标。
在竞争激烈的下游和化工环境中,利润主要由利润率决定,而不是销售产品的绝对价格水平。炼油利润率是炼油商为其原材料(主要是原油)支付的价格与所生产产品的市场价格之间的差额的函数。这些价格又取决于全球和地区的供需平衡、库存水平、炼油厂运营、进出口平衡和天气。
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管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
全球能源市场可能导致长期的市场状况对公司的一项或多项业务不利。这样的条件,加上该行业资本密集型的性质,以及与我们的许多项目相关的非常长的筹备时间,都突显了保持强大财务状况的重要性。管理层认为该公司的财政实力是一种竞争优势。
一般来说,细分市场的业绩不依赖于向其他细分市场销售产品和/或从其他细分市场购买产品的能力。相反,在这样的销售发生的地方,它们是综合炼油厂/化工综合体的效率和竞争优势的结果。此外,部门间销售是基于市场的价格。在细分市场之间买卖的产品也可以在拥有大量流动性、运力和运输能力的全球市场获得。有关部门间收入的其他信息,请参阅附注18。
尽管受全球经济状况、政治事件、欧佩克和其他主要政府资源所有者的决定和其他因素的影响,原油和天然气的价格水平可能在中短期内大幅上升或下降,但长期而言,行业经济将继续由市场供求驱动。因此,该公司评估其主要投资在一系列价格范围内的可行性。
该公司有一个积极的资产管理计划,其中表现不佳的资产要么被改善到可接受的水平,要么被考虑撤资。资产管理计划包括纪律严明的定期审查,以确保所有资产都有助于公司的战略目标,从而产生有效的资本基础。
风险管理
本公司的规模、强大的资本结构、地理多样性以及上游、下游和化工业务的互补性降低了本公司因大宗商品价格、货币利率和利率变化而面临的全企业风险。此外,该公司使用基于商品的合同,包括衍生品,来管理商品价格风险和用于交易目的。该公司的商品衍生品不计入对冲会计。本公司亦不时订立货币及利率衍生工具,这些衍生工具均不会对本公司截至2019年12月31日及2018年12月31日的财务状况或截至2019、2018及2017年度的经营业绩构成重大影响。与本公司衍生工具头寸有关的信贷风险可因若干因素而减低,包括使用衍生工具结算交易所,以及衍生工具交易对手的质素和财务限额。本公司并无因附注13所述衍生工具而对本公司的财务状况、经营业绩或流动资金构成重大市场或信贷风险。本公司维持一套控制制度,包括授权、报告及监察衍生工具活动。
该公司面临利率变化的风险,主要是其短期债务和带有浮动利率的长期债务部分。利率变动100个基点对该公司债务的影响不会对盈利、现金流或公允价值造成重大影响。该公司拥有大量长期和短期流动资金的能力。一般预期内部产生的资金将用于支付财务需求,并视需要辅之以长期和短期债务。商业票据被用来平衡短期流动性需求。一些合资伙伴依赖于信贷市场,他们的融资能力可能会影响合资项目的发展步伐。
本公司以多种外币经营业务,与销售、支出、融资和投资交易有关的现金流面临汇率风险。汇率的波动往往会起到抵消作用,对埃克森美孚不同地理位置和不同功能的业务的影响也各不相同。该公司有限度地使用货币兑换合约以减轻货币价值变动的影响,而与该公司使用该等合约有关的风险并不重大。
通货膨胀和其他不确定性
在过去几年中,许多主要业务国的总体通货膨胀率保持温和,对非能源费用的相关影响一般由于效率和生产力的提高而减少。服务和材料的价格随着商品市场和行业活动的不断变化而不断变化,影响到运营和资本成本。该公司监测市场趋势,并通过全球采购的规模经济和高效的项目管理做法,努力在所有商品价格环境中尽量减少成本。
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管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
近期发布的会计准则
关键会计估计
该公司的会计和财务报告公平地反映了其综合业务模式,包括原油和天然气的勘探和生产,以及原油、天然气、石油产品、石化产品和各种特种产品的制造、贸易、运输和销售。根据美国公认会计原则(GAAP)编制财务报表要求管理层作出影响资产、负债、收入和费用报告金额以及或有资产和负债披露的估计和判断。本公司的会计政策摘要载于附注1。
石油和天然气储量
已探明储量的估计是一个持续的过程,其基础是严格的技术评估、商业和市场评估,以及对油井信息的详细分析,如流量和油藏压力下降、开发和生产成本等因素。对已探明储量的估计,由该公司透过长期的审批指引加以管制。储量变化是在一个由高级地球科学和工程专业人员推动、在拥有丰富技术经验的全球储量和资源小组的协助下、经过高级管理层的审查和批准的成熟、严谨的过程中进行的。值得注意的是,该公司没有使用具体的量化准备金目标来确定补偿。储量估算过程的主要特点见项目2的储量披露。
石油和天然气储量既包括已探明储量,也包括未探明储量。
已探明的石油和天然气储量是根据美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的要求确定的。探明储量是指通过对地球科学和工程数据的分析,可以合理确定地估计在现有经济和运营条件以及政府法规下经济上可生产的石油和天然气数量。已探明储量是使用报告年度内每月第一个月石油和天然气价格的平均值来确定的。
已探明储量可进一步细分为已开发储量和未开发储量。已探明的已开发储量包括预计在现有设备和作业方法下通过现有油井回收的储量。已探明未开发储量包括预计从未钻探探明面积的新油井或需要相对较大支出才能完成的现有油井中回收的金额。已探明的未开发储量只有在通过了表明储量计划在五年内钻探的开发计划时才会被确认,除非具体情况支持更长的时间。
截至2019年底,已探明开发储量占总探明储量的比例为66%(包括合并储量和股权公司储量),低于2018年的68%,过去十年一直超过60%。尽管该公司合理地确定将生产已探明储量,但开采的时间和数量可能会受到多个因素的影响,包括开发项目的完成、油藏动态、监管批准、政府政策、消费者偏好以及长期石油和天然气价格的重大变化。
未探明储量是指可采性不太确定的石油和天然气的数量,包括可能储量。可能储量是指与已探明储量一起,有可能无法开采的储量。
对现有油田先前已探明储量的估计量进行修订的原因可能是评估或重新评估(1)已有的地质、储集层或生产数据,(2)新的地质、储集层或生产数据,或(3)用于估计储量的第一个月石油和天然气价格和/或成本的平均值的变化。修订也可能因发展战略或生产设备和设施能力的重大变化而产生。
生产单位折旧
石油和天然气储量被用作计算大多数上游资产的单位产量折旧率的基础。折旧是以资产成本与实际生产中已探明储量或已探明开发储量之比计算的。产量和资产成本是已知的,而已探明储量是基于估计的,这些估计受到一些变异性的影响。
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管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
如果单位生产法不能使成本在上游资产的经济寿命内得到公平分配,则使用替代方法。直线法可用于资产的预期寿命与基础储备的预期寿命不合理相关的有限情况。例如,用于生产石油和天然气的某些资产的寿命比储量短,因此,该公司采用直线折旧法,以确保该资产在其使用寿命结束时完全折旧。
如果某一物业的已探明储量大幅取消登记,且该物业仍在生产,以致所产生的折旧费用不能公平分摊预期寿命内的成本,则资产将采用基于按最近美国证券交易委员会价格确定的储量的生产单位法进行折旧,从而产生更有意义的探明储量数量,并根据生产和技术变化进行适当调整。
减损
每当事件或情况变化显示账面值可能无法收回时,本公司会持续测试资产或资产组的可收回程度。在可能表明一项资产或资产组的账面价值可能无法收回的事件或情况变化中,如下所述:
长期资产的市场价格大幅下降;
一项资产的使用范围或方式或其实物状况发生重大不利变化,包括当前和预计储备量大幅下降;
可能影响价值的法律因素或商业环境的重大不利变化,包括监管机构的不利行动或评估;
累积的项目成本大大超过最初预期的数额;
当期营业亏损与营业或现金流亏损的历史和预测相结合;
目前的预期是,长寿资产很可能会在其先前估计的使用寿命结束之前被大量出售或以其他方式处置。
资产估值分析、盈利能力审查及其他定期控制程序协助本公司评估事件或环境变化是否显示其任何资产的账面价值可能无法收回。
一般而言,本公司并不认为暂时的低价或利润率为减值的指标。管理层认为,从长远来看,价格必须足以产生能源供应投资,以满足全球需求。尽管价格偶尔会大幅下跌,但从长远来看,行业价格将继续受到市场供求基本面的推动。在供应方面,成熟油田的工业产量正在下降。这被从新发现、油田开发以及技术和效率进步中产生产量的投资所抵消。欧佩克的投资活动和生产政策也对世界石油供应产生了影响。需求方面在很大程度上是一般经济活动和繁荣水平的函数。由于该公司绝大多数主要资产的寿命是以几十年为单位衡量的,这些资产的价值主要是基于对未来商品价格以及开发和生产成本的长期看法。在这些主要资产的生命周期内,公司预计石油和天然气价格将经历大幅波动,因此这些资产将经历收益较高的时期和收益较低的时期,甚至亏损。
在评估该等事件或情况变化是否显示某项资产的账面价值可能无法收回时,本公司会根据其对价格的较长远看法,考虑最近期间的经营亏损。虽然短期价格会有较大幅度的波动,但较长期的价格观点对于评估未来的现金流更为稳定和有意义。
当行业经历大宗商品价格的长期大幅下跌时,市场供求状况可能会导致该公司用于资本投资决策的长期价格或保证金假设发生变化。在这些变化导致其长期石油价格、天然气价格或利润率范围大幅下降的情况下,公司可将这种情况与其他事件或情况变化(如经营亏损历史)一起考虑为某些资产的潜在减值指标。
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管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
在上游,石油和天然气勘探和生产活动补充信息中包含的贴现现金流的标准化计量必须使用以每月第一个月平均价格为基础的价格。这些价格代表不连续的时间点,可能高于或低于该公司用于减值评估的长期价格假设。本公司相信,该标准化计量并不能提供对其石油及天然气资产的开发及生产所获得的预期未来现金流量或其石油及天然气储备价值的可靠估计,因此并不认为其在决定事件或情况变化是否显示有需要进行减值评估方面具有相关性。
本公司有一个健全的程序,以监测其资产组别全年的潜在减值指标。这一过程符合ASC 360的要求,并在一定程度上依赖于公司的规划和预算周期。如事件或情况变化显示某项资产的账面价值可能无法收回,本公司会估计受影响物业未来的未贴现现金流量,以判断账面价值的可收回程度。在进行这项评估时,资产按可识别现金流在很大程度上独立于其他资产组现金流的最低水平进行分组。可回收性评估所使用的现金流基于公司在年度规划和预算编制过程中制定的假设,并与管理层用于评估投资机会的标准一致。这些评估利用了该公司对未来资本分配、原油和天然气大宗商品价格的假设,包括价差、炼油和化工利润率、产量、开发和运营成本以及外币汇率。产量基于预计的油田和设施生产概况、产量或销售额。管理层对上游产量用于预计现金流的估计使用了已探明储量,并可能包括经风险调整的未探明储量。减值测试的现金流估计不包括衍生工具的影响。
如果一个资产组的估计未贴现现金流低于该资产的账面价值,则该资产组被减值。减值以账面价值超过公允价值的金额来衡量。如果资产组存在活跃的市场,则公允价值基于市场价格,或使用与风险相称的贴现率贴现现金流。重要的未经证实物业会个别评估减值,并根据估计的经济成功机会及本公司预期持有该等物业的时间长短,记录对资本化成本的估值准备。不具个别重要性的物业按集团汇总,并根据开发风险和平均持有期摊销。
该公司2019年的业绩包括1亿美元的税后费用,以将资产的账面价值降至公允价值。公允价值的评估需要使用基于可能的市场参与者的观点的第三级投入和假设。用于确定公允价值的主要参数包括对已探明和未探明储量的估计、与第三方行业专家和政府机构的平均水平一致的未来大宗商品价格、钻探和开发成本、反映资产组特征的贴现率以及可比市场交易。
未来可能使资产面临进一步减值风险的因素包括公司长期价格前景的降低、资本分配的变化,以及运营成本的增长超过了效率提高的速度或石油和天然气价格的增长速度。然而,由于预测未来商品价格的内在困难,以及行业价格与成本之间的关系,合理估计与本公司长期资产相关的任何潜在未来减值费用的存在或范围并不可行。
资产报废债务
公司对某些资产承担报废义务。这些债务的公允价值在贴现的基础上记为负债,这通常是在资产安装时。在估计公允价值时,本公司使用关于以下因素的假设和判断:资产报废债务的法律义务的存在;资产的技术评估;估计金额和结算时间;贴现率;以及通货膨胀率。资产报废负债在财务报表附注9中披露。
暂停的探井成本
当油井发现足够的储量,足以证明其作为生产井完成时,本公司会继续将探井成本资本化,而本公司在评估该项目的储量及经济及营运可行性方面亦取得足够的进展。不符合这些标准的探井成本计入费用。财务报表附注10披露了支持停产油井在年底继续资本化的事实和情况。
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管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
整合
合并财务报表包括公司控制的子公司的账户。它们还包括该公司在某些上游资产、负债、收入和支出中的不可分割权益份额。代表本公司在不受其控制但对其有重大影响的实体中的权益的金额采用权益会计方法核算。
对该公司部分拥有的公司的投资是该公司经营的组成部分。在某些情况下,它们有助于平衡全球风险,而在另一些情况下,它们提供了进入特定市场或感兴趣领域的唯一可用手段。其他各方也拥有这些公司的股权,他们要么是独立的第三方,要么是根据其所有权分享业务成果的东道国政府。该公司对这些公司的投资并不是为了从其资产负债表中消除负债。事实上,该公司长期以来一直支持另一种会计方法,即要求每个投资者合并其在这些部分拥有的公司中所有资产和负债的份额,而不仅仅是其在净股本中的权益。美国公认会计准则不允许这种对部分控股公司的投资进行会计处理的方法,除非投资是直接拥有上游资产和负债的份额。然而,为了计算美国公认会计准则不包括的平均已动用资本回报率,本公司在确定平均已动用资本时包括其在这些部分拥有的公司的债务份额。
养老金福利
该公司及其附属公司在40多个国家和地区赞助近90个固定收益(养老金)计划。养恤金和其他退休后福利脚注(附注17)提供了关于养恤金债务、基金资产和养恤金支出的详细情况。
其中一些计划(主要是非美国计划)提供由其赞助关联公司直接从公司现金流中支付的养老金福利,而不是单独的养老基金,因为适用的税收规则和监管做法不鼓励预付资金。为这些计划建立了账面准备金。应占雇员服务的养老金成本部分在提供服务时计入费用。可归因于时间流逝而增加的养恤金债务的部分在债务期限内支出,债务期限在支付所有福利后结束。无资金计划和有资金计划的养老金支出的主要区别在于,有资金计划的养老金支出还包括基金资产预期长期回报的信用。
对于基金计划,包括在美国的计划,养老金义务是通过单独的资产或保险安排预先筹集资金的。这些计划是按照政府当局的要求进行管理的,达到或超过了在规定的计量日期按相关精算和政府标准衡量的所需供资水平。在确定负债和所需缴款时,这些标准往往需要不同于用于会计目的的方法和假设。
如有需要,地铁公司将继续为这些获资助的计划作出贡献。所有固定收益养老金义务,无论基础计划的资金状况如何,都得到本公司或各自赞助附属公司的财务实力的充分支持。
养恤金会计要求对基金资产的长期预期收益率、福利债务的贴现率和未来加薪的长期比率等作出明确的假设。养老金假设每年由外部精算师和高级管理层进行审查。这些假设会适当调整,以反映市场利率和前景的变化。2019年美国养老金计划资产的长期预期收益率为5.3%。美国养老金计划资产的10年和20年实际回报率分别为9%和6%。本公司通过为每个养老基金资产类别制定前瞻性的长期回报假设,并考虑到特定资产类别的预期实际回报和通货膨胀等因素,确定长期预期回报率。然后,计算一个单一的长期回报率,作为每个资产类别的目标资产配置百分比和长期回报假设的加权平均值。全球长期资产回报率下降0.5%,将使年度养老金支出增加约1.8亿美元税前。
基金资产的实际收益和长期预期收益之间的差异不在出现差异的当年的养老金费用中确认。这些差额与其他精算损益一起递延,并在雇员预期剩余服务年限内摊销为养恤金费用。
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管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
诉讼或有事项
在一些未决的诉讼中,对该公司及其某些合并子公司提出了各种索赔。管理层定期进行诉讼审查,包括公司和外部律师的最新情况,以评估是否需要对这些或有事项进行会计确认或披露。重要索赔的情况摘要见附注16。
在可能发生亏损的情况下,本公司应计提未贴现的或有负债,其数额可以合理估计。这些金额不会减去根据保险或向第三方索赔可收回的金额,但来自保险公司或其他第三方的未贴现应收款可能会单独应计。本公司会根据新资料修订该等应计项目。对于合理可能出现不利结果且重大的或有事项,本公司会披露或有事项的性质,并在可行的情况下,披露对可能损失的估计。就我们的诉讼或有事项披露而言,“重大”包括重大事项以及管理层认为应披露的其他项目。
管理判断需要与或有负债和诉讼结果相关,因为两者都很难预测。不过,该公司过往曾成功地为诉讼辩护。付款没有对业务或财务状况产生实质性的不利影响。根据该公司的经验,大额索赔往往不会导致大额赔偿。由于上诉或和解,大额赔偿往往会被撤销或大幅减少。
税收或有事项
该公司在世界各地的许多司法管辖区均须缴纳所得税。在对所得税或有事项和税务纠纷进行会计核算时,需要作出重大的管理判断,因为结果往往很难预测。
本公司在其所得税申报表中已持有或预期持有的不确定税务头寸的利益在财务报表中确认,如果管理层得出结论认为税务机关更有可能维持该不确定的税收头寸。对于可能持续的状况,在财务报表中确认的收益是以实现可能性大于50%的最大金额来衡量的。为所得税申报表中采取或预期采取的立场与财务报表中确认的数额之间的差额设立准备金。本公司未确认的税项优惠及未计税年度的说明摘要载于附注19。
外币折算
公司国际子公司的外币财务报表折算成美元的方法由美国公认会计原则规定。在这些原则下,有必要选择这些子公司的本位币。功能货币是子公司运营所处的主要经济环境的货币。管理层在评估了这种经济环境后,选择了本位币。
管理层在确定子公司的功能货币时考虑的因素包括:与个别资产和负债有关的现金流使用的货币;销售价格对汇率变化的反应;该国的通货膨胀历史;销售是进入当地市场还是出口;用于获得原材料、劳动力、服务和供应的货币;融资来源;以及公司间交易的重要性。
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管理层关于财务报告内部控制的报告
管理层,包括公司首席执行官、首席财务官和首席会计官,负责建立和维持对公司财务报告的充分内部控制。管理层根据#年确立的标准对财务报告内部控制的有效性进行了评估内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。根据这项评估,管理层得出结论,埃克森美孚公司对财务报告的内部控制自2019年12月31日起生效。
独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所审计了截至2019年12月31日公司财务报告内部控制的有效性,这一点在本报告财务部分的报告中有所说明。
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达伦·W·伍兹 首席执行官 | 安德鲁·P·史威格 高级副总裁 (首席财务官) | David·S·罗森塔尔 总裁副主计长 (首席会计主任) |
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独立注册会计师事务所报告
致埃克森美孚公司董事会和股东
关于财务报表与财务报告内部控制的几点看法
我们审计了埃克森美孚公司及其子公司(“本公司”)截至2019年12月31日和2018年12月31日的合并资产负债表,以及截至2019年12月31日的三个年度内各年度的相关综合收益、全面收益、权益变动表和现金流量表,包括相关附注(统称为“综合财务报表”)。我们还根据以下标准审计了该公司截至2019年12月31日的财务报告内部控制内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。
我们认为,合并后的 上述财务报表按照美利坚合众国普遍接受的会计原则,在所有重要方面公平地列报了本公司截至2019年12月31日和2018年12月31日的财务状况,以及截至2019年12月31日的三个年度的经营结果和现金流量。此外,我们认为,截至2019年12月31日,本公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制,其依据是内部控制--综合框架(2013)由COSO发布。
意见基础
本公司管理层负责编制这些综合财务报表,维持对财务报告的有效内部控制,并评估财务报告内部控制的有效性,包括在随附的管理层财务报告内部控制报告中。我们的责任是就公司的合并发表意见 财务报表及本公司根据我们的审计对财务报告的内部控制。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于合并的 财务报表没有重大错误陈述,无论是由于错误还是欺诈,以及是否在所有重要方面保持了对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价合并财务报表的整体列报。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制,评估存在重大弱点的风险,以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
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独立注册会计师事务所报告
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序,旨在根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序:(1)与保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关;(2)提供合理保证,即交易被记录为必要的,以便按照公认的会计原则编制财务报表,并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;以及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会且(I)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露,以及(Ii)涉及我们特别具有挑战性、主观性或复杂判断的当期综合财务报表审计所产生的事项。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见,我们也不会通过传达下面的关键审计事项,就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
探明油气储量对上游物业、厂房设备、净值的影响
如综合财务报表附注1、9及18所述,本公司于2019年12月31日的综合上游物业、厂房及设备(PP&E)结余净额为1,970亿美元,截至2019年12月31日止年度的相关折旧、损耗及摊销(DD&A)开支为150亿美元。管理层使用成功努力法对其勘探和生产活动进行核算。购买、租赁或以其他方式获得财产(无论是未经证明的还是已证明的)所产生的成本在发生时被资本化。据管理层透露,大多数上游资产的单位产量折旧率都是以探明的石油和天然气储量为基础计算的。已探明石油和天然气储量的估计是一个持续的过程,其基础是技术评估、商业和市场评估,以及对油井信息的详细分析,如流量和储层压力下降、开发和生产成本等因素。在全球储量和资源小组(共同称为“管理专家”)的协助下,在高级地球科学和工程专业人员的推动下,在一个完善、有纪律的过程中进行储量变化。
我们确定执行与已探明石油和天然气储量对上游PP&E,NET的影响有关的程序是一项关键审计事项的主要考虑因素是,在编制已探明石油和天然气储量的估计时,管理层做出了重大判断,包括使用管理层的专家。这进而导致审计师在执行程序和评估与管理层使用的重大假设(包括开发成本和生产量)相关的证据时具有高度的判断力、主观性和努力。
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独立注册会计师事务所报告
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据,以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与管理层对已探明石油和天然气储量的估计有关的控制措施的有效性以及DD&A费用的计算。这些程序还包括(I)测试用于制定管理层估计的基础数据的完整性、准确性和相关性,(Ii)评估管理层在制定这些估计(包括开发成本和生产量)时使用的方法和重要假设,以及(Iii)测试用于计算DD&A费用的单位产量。评估与已探明石油及天然气储量估计有关的重大假设亦涉及取得证据以支持该等假设的合理性,包括所使用的假设考虑到本公司过往的业绩是否合理,以及该等假设是否与在审计的其他方面取得的证据一致。管理层专家的工作被用来执行程序,以评估这些已探明石油和天然气储量估计的合理性。作为使用这项工作的基础,了解了专家的资格和客观性,以及专家使用的方法和假设。所执行的程序还包括对管理专家使用的数据进行测试,以及对专家的调查结果进行评价。
/s/普华永道会计师事务所
德克萨斯州达拉斯
2020年2月26日
自1934年以来,我们一直担任该公司的审计师。
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综合损益表
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| 注意事项 |
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| 参考 |
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收入和其他收入 |
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| 销售和其他营业收入 |
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| 股权关联公司的收入 | 7 |
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| 其他收入 |
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| 总收入和其他收入 |
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费用及其他扣除项目 |
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| 原油和成品油采购 |
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| 生产和制造费用 |
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| 销售、一般和行政费用 |
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| 折旧和损耗 | 9 |
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| 勘探费用,包括干井 |
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| 非工作人员养恤金和退休后福利支出 | 17 |
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| 利息支出 |
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| 其他税项和关税 | 19 |
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| 总费用和其他扣除 |
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所得税前收入 |
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| 所得税 | 19 |
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包括非控股权益在内的净收入 |
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| 可归因于非控股权益的净收入 |
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归属于埃克森美孚的净收入 |
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普通股每股收益(美元) | 12 |
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每股普通股收益—假设稀释 (美元) | 12 |
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综合财务报表附注所载之资料为该等报表之组成部分。
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综合全面收益表
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| 2019 |
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| 2017 |
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包括非控股权益在内的净收入 |
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| ||||||
其他全面收益(扣除所得税) |
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| |||
| 外汇换算调整 |
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| ( |
| ||||
| 外汇换算(收益)/损失调整数 |
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| ||
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| 包括在净收入中 |
| - |
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| |||
| 退休后福利准备金调整(不包括摊销) |
| ( |
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| ( | |||
| 退休后福利准备金的摊销和结算 |
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| ||
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| 计入定期养恤金费用净额的调整数 |
|
|
| ||||
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| 其他全面收入合计 |
|
| ( |
| |||
包括非控股权益在内的综合收益 |
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| ||||||
| 可归属于非控股权益的全面收益 |
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| |||||
应占埃克森美孚综合收益 |
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综合财务报表附注所载之资料为该等报表之组成部分。
68
合并资产负债表
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| 注意事项 |
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| 参考 |
| 12月31日 |
| 12月31日 |
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| 数 |
| 2019 |
| 2018 |
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| (百万美元) | ||
资产 |
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| 流动资产 |
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| 现金和现金等价物 |
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| |||
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| 附注和应收账款减估计数可疑数额 | 6 |
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| |||
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| 盘存 |
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|
| 原油、产品和商品 | 3 |
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| ||
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| 材料和用品 |
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| ||
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| 其他流动资产 |
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|
| |||
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|
| 流动资产总额 |
|
|
| ||
| 投资、预付款和长期应收款 | 8 |
|
| ||||
| 不动产、厂场和设备,按成本扣除累计折旧 |
|
|
|
|
| ||
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| 和耗尽 | 9 |
|
| |||
| 其他资产,包括无形资产,净额 |
|
|
| ||||
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| 总资产 |
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| ||
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负债 |
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| |||
| 流动负债 |
|
|
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| ||
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| 应付票据和贷款 | 6 |
|
| |||
|
| 应付账款和应计负债 | 6 |
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| |||
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| 应付所得税 |
|
|
| |||
|
|
| 流动负债总额 |
|
|
| ||
| 长期债务 | 14 |
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| ||||
| 退休后福利准备金 | 17 |
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| ||||
| 递延所得税负债 | 19 |
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| ||||
| 对股权公司的长期债务 |
|
|
| ||||
| 其他长期债务 |
|
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| ||||
|
|
| 总负债 |
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| ||
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承付款和或有事项 | 16 |
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| |||||
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权益 |
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| |||
| 普通股面值 |
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| ( |
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| |||
| 收益再投资 |
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| ||||
| 累计其他综合收益 |
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| ( |
| ( | ||
| 国库持有的普通股 |
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| ||
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| ( |
|
| ( |
| ( | |
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|
| 埃克森美孚的股权份额 |
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| ||
| 非控制性权益 |
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| ||||
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| 总股本 |
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|
| 负债和权益总额 |
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综合财务报表附注所载之资料为该等报表之组成部分。
69
合并现金流量表
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| 注意事项 |
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| 参考 |
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| 数 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百万美元) | ||||
经营活动的现金流 |
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| ||||
| 包括非控股权益在内的净收入 |
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| ||||||
| 对非现金交易的调整 |
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| 折旧和损耗 | 9 |
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| |||||
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| 递延所得税费用/(抵免) |
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| ( |
| ( |
| ( | ||
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| 退休后福利支出 |
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| 超过/(少于)付款净额 |
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| ||||
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| 其他长期债务规定 |
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| 超过/(少于)付款 |
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| ( |
| ( |
| ( | |
| 所收股息高于/(低于)当期权益 |
|
|
|
|
|
|
| |||
|
| 股权公司盈利 |
|
| ( |
| ( |
| |||
| 营运周转资金变动,不包括现金和债务 |
|
|
|
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| ||||
|
| 减少/(增加) | - 附注和应收账款 |
|
| ( |
| ( |
| ( | |
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| -库存 |
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| ( |
| ( | |
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|
|
| -其他流动资产 |
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| ( |
| ( |
| ( |
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| 增加/(减少) | - 应付账款及其他应付款项 |
|
|
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| ||||
| 资产出售净(收益) | 5 |
| ( |
| ( |
| ( | |||
| 所有其他项目-净额 |
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|
| ( |
| ( | ||||
|
| 经营活动提供的净现金 |
|
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|
投资活动产生的现金流 |
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| ||||
| 物业、厂房和设备的附加费 |
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| ( |
| ( |
| ( | |||
| 与出售附属公司、物业、厂房有关的所得款项 |
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|
|
|
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| |||
|
| 以及投资的销售和回报 |
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| |||||
| 其他投资和垫款 |
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| ( |
| ( |
| ( | |||
| 其他投资活动,包括收取预付款 |
|
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| ||||||
|
| 用于投资活动的现金净额 |
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| ( |
| ( |
| ( | ||
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|
融资活动产生的现金流 |
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|
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| ||||
| 增加长期债务 |
|
|
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| ||||||
| 减少长期债务 |
|
| ( |
| - |
| - | |||
| 短期债务的增加 |
|
| - |
| - |
| ||||
| 减少短期债务 |
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| ( |
| ( |
| ( | |||
| 商业票据的增加/(减少)和债务, |
|
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| |||
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| 三个月或以下期限 | 5 |
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| ( |
| ||||
| 向埃克森美孚股东发放现金股息 |
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| ( |
| ( |
| ( | |||
| 向非控股权益派发现金股利 |
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| ( |
| ( |
| ( | |||
| 非控股权益的变更 |
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| ( | |||||
| 收购普通股 |
|
| ( |
| ( |
| ( | |||
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| 用于融资活动的现金净额 |
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| ( |
| ( |
| ( | ||
汇率变动对现金的影响 |
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| ( |
| ||||||
增加/(减少)现金和现金等价物 |
|
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| ( |
| ( | |||||
年初现金及现金等价物 |
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年终现金及现金等价物 |
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综合财务报表附注所载之资料为该等报表之组成部分。
70
综合权益变动表
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| 埃克森美孚的股权份额 |
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| 累计 | 普普通通 |
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| 其他 |
| 库存 | 埃克森美孚 | 非- |
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| 普普通通 |
| 收益 | 全面 | 举行 |
| 份额 | 控管 | 总计 | ||||
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| 库存 | 再投资 | 收入 |
| 财务处 |
| 权益 |
| 利益 |
| 权益 | ||
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| (百万美元) | ||||||||||||
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截至2016年12月31日的余额 |
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| ( |
| ( |
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| 股票奖励的摊销 |
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| - |
| - |
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| 其他 |
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| - |
| - |
| - |
| ( |
| ( |
| ( | |
| 本年度净收入 |
| - |
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| - |
| - |
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| |||||
| 股息-普通股 |
| - |
| ( |
| - |
| - |
| ( |
| ( |
| ( | |
| 其他综合收益 |
| - |
| - |
|
| - |
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| |||||
| 购置,按成本计算 |
| - |
| - |
| - |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |
| 为收购而发行 |
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| - |
| - |
|
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| - |
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| 性情 |
| - |
| - |
| - |
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| - |
| ||||
截至2017年12月31日的余额 |
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| ( |
| ( |
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| |||||||
| 股票奖励的摊销 |
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| - |
| - |
| - |
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| - |
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| 其他 |
| ( |
| - |
| - |
| - |
| ( |
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| 本年度净收入 |
| - |
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| - |
| - |
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| 股息-普通股 |
| - |
| ( |
| - |
| - |
| ( |
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| ( | |
| 会计变更的累积影响 |
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| ( |
| - |
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| 其他综合收益 |
| - |
| - |
| ( |
| - |
| ( |
| ( |
| ( | |
| 购置,按成本计算 |
| - |
| - |
| - |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |
| 性情 |
| - |
| - |
| - |
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| - |
| ||||
截至2018年12月31日的余额 |
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| ( |
| ( |
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| |||||||
| 股票奖励的摊销 |
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| - |
| - |
| - |
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| - |
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| 其他 |
| ( |
| - |
| - |
| - |
| ( |
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| 本年度净收入 |
| - |
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| - |
| - |
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| 股息-普通股 |
| - |
| ( |
| - |
| - |
| ( |
| ( |
| ( | |
| 其他综合收益 |
| - |
| - |
|
| - |
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| 购置,按成本计算 |
| - |
| - |
| - |
| ( |
| ( |
| ( |
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| 性情 |
| - |
| - |
| - |
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| - |
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截至2019年12月31日的余额 |
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| ( |
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| 持有者 |
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普通股股份活动 |
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| 财务处 | 杰出的 | ||
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| (百万股) | ||||
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截至2016年12月31日的余额 |
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| ( |
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| 收购 |
| - |
| ( |
| ( |
| 为收购而发行 |
| - |
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| 性情 |
| - |
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截至2017年12月31日的余额 |
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| ( |
| |||
| 收购 |
| - |
| ( |
| ( |
| 性情 |
| - |
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| ||
截至2018年12月31日的余额 |
|
| ( |
| |||
| 收购 |
| - |
| ( |
| ( |
| 性情 |
| - |
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截至2019年12月31日的余额 |
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| ( |
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综合财务报表附注所载之资料为该等报表之组成部分。
71
合并财务报表附注
随附的综合财务报表以及支持和补充材料是埃克森美孚公司管理层的责任。
该公司的主要业务包括原油和天然气的勘探和生产,以及原油、天然气、石油产品、石化产品和各种特种产品的制造、贸易、运输和销售。
按照美国公认会计原则(GAAP)编制财务报表要求管理层作出影响资产、负债、收入和费用报告金额以及或有资产和负债披露的估计。实际结果可能与这些估计不同。在某些情况下,前几年的数据已重新分类,以符合2019年的列报基础。
1.会计政策摘要
投资合并与会计原则
合并财务报表包括公司控制的子公司的账户。它们还包括该公司在某些上游资产、负债、收入和支出中的不可分割权益份额。代表本公司在其不控制但对其具有重大影响的实体的权益的金额计入“投资、垫款和长期应收账款”。本公司在这些公司的净收入中所占份额包括在综合收益表标题“来自股权关联公司的收入”中。
多数股权通常是控制指标,也是合并子公司的基础。然而,某些因素可能表明多数股权投资不受控制,因此应采用权益会计方法进行核算。这些因素发生在法律或合同赋予少数股东实质性参与权的情况下。这些权利包括批准经营政策、费用预算、融资和投资计划以及管理层薪酬和继任计划。
评估可能显示按权益法入账的公司投资减值的价值损失证据,以确定该等证据是否代表非暂时性的价值损失。关键指标的例子包括运营亏损的历史、负收益和现金流前景、石油和天然气储量的大幅下调,以及被投资公司业务部门或地理区域的财务状况和前景。如果确认公允价值低于账面价值的暂时性损失以外的其他证据,则确认减值。在投资缺乏市场价格的情况下,折现现金流量用于评估公允价值。
除合并附属公司以外的权益证券投资和权益法投资按公允价值计量,公允价值变动在净收益中确认。本公司对公允价值不容易厘定的权益证券采用经修订的方法。此经修订的方法以成本减去减值(如有)计量投资,加上或减去因同一发行人的类似投资在有序交易中可见的价格变动而产生的变动。
本公司权益法投资的累计外汇换算调整份额在“累计其他综合收益”中列报。
收入确认
该公司一般以现行市场价格按短期协议出售原油、天然气以及石油和化学产品。在某些情况下(如天然气),产品可根据长期协议销售,并定期调整价格以反映市场状况。收入按客户取得控制权时公司预期收到的金额确认,这通常是在所有权转移和客户承担所有权的风险和回报时。某些销售的价格是以价格指数为基础的,而价格指数有时要到下一个时期才能得到。在这种情况下,估计变现在确认销售时应计,并在价格可用时最终确定。对前几个期间已履行的履约债务所得收入的此类调整不大。收入交易的付款通常在30天内到期。期末未履行的未来批量交付债务预计将通过普通生产或采购来履行。这些履约义务是以交易时的市场价格为基础的,由于市场价格波动,完全受到限制。
与同一交易对手进行的存货购买和销售是在相互考虑的情况下达成的,它们合并并记录为按所售物品的账面价值计量的交换。
“销售和其他营业收入”和“应收票据和应收账款”主要来自与客户的合同。长期应收账款主要来自非客户。合同资产主要来自营销援助计划,并不重要。合同负债主要是客户预付款和预期数量折扣的应计费用,并不重要。
72
合并财务报表附注
所得税和其他税
本公司在综合收益表中不计入在与客户进行创收交易的同时征收并代表政府当局收取的某些销售税和增值税。该公司不被视为政府代理人的类似税项按毛额报告(包括在“销售及其他营业收入”及“其他税项及关税”内)。
该公司将全球无形低税收入的美国税在发生期间作为所得税支出入账。
衍生工具
本公司可使用衍生工具进行交易及抵销因现有资产、负债、确定承诺及预测交易而产生的与商品价格、外币汇率及利率有关的风险。除指定为正常买入及正常出售的衍生工具外,所有衍生工具均按公允价值入账。如果抵销权存在并且满足某些其他标准,与同一交易对手的衍生资产和负债被计入净额。抵押品应付账款或应收账款分别以衍生资产和衍生负债为抵押品。
将衍生工具调整为公允价值所产生的收益或损失的确认和分类取决于衍生工具的目的。本公司不适用对冲会计的衍生工具的所有损益立即在收益中确认。我们可以将衍生品指定为公允价值或现金流对冲。对于公允价值套期保值,衍生工具的损益和对冲项目的抵销损益在收益中确认。对于现金流量对冲,衍生工具的收益或损失最初报告为其他全面收益的组成部分,随后重新分类为预测交易影响收益期间的收益。
公允价值
公允价值是在市场参与者之间有序交易中出售资产或转移债务所收到的价格。层次结构级别1、2和3是表示用于计量公允价值的估值技术的投入优先顺序的术语。层次结构1级投入是相同资产或负债在活跃市场上的报价。层次结构第2级投入是指第1级内的报价以外的、资产或负债可直接或间接观察到的投入。层次结构3级投入是在市场上看不到的投入。
盘存
原油、产品和商品库存按当前市场价值或成本中的较低者入账(通常根据后进先出法确定)。库存成本包括将库存恢复到现有状态和位置所直接和间接产生的支出和其他费用(包括折旧)。销售费用、一般费用和行政费用作为期间成本报告,不包括在库存成本中。材料和用品的库存按成本或更低的价格计价。
物业、厂房及设备
成本基础。该公司采用“成功努力”的方法对其勘探和生产活动进行核算。在这种方法下,成本是在逐个领域的基础上累积的。购买、租赁或以其他方式获得财产(无论是未经证明的还是已证明的)所产生的成本在发生时被资本化。当探井发现足够的储量,足以证明其作为生产井完成时,且公司在评估储量以及项目的经济和经营可行性方面取得足够进展时,探井成本将作为资产入账。不符合这些标准的探井成本计入费用。其他勘探支出,包括地球物理成本和年度租赁租金,在发生时计入费用。开发成本,包括生产井和开发干井的成本,都是资本化的。
折旧、损耗和摊销。折旧、损耗和摊销主要是根据单位生产法或直线法确定的,该方法是基于估计的资产使用寿命,并考虑了陈旧因素。
已探明物业的购置成本按生产单位法摊销,按已探明石油及天然气总储量计算。资本化勘探钻探及开发成本与生产性可耗竭采掘物业相关,按单位生产率摊销,单位生产率基于已探明的已开发石油及天然气储量,而这些储量估计可按现行营运方法从现有设施开采。根据生产单位法,一旦在租赁或油田储油罐的出口阀门或销售交易点的托管转让或销售交易点通过仪表测量了石油和天然气的产量,就认为它们是生产的。如果单位生产法不能使成本在上游资产的经济寿命内得到公平分配,则使用替代方法。直线法用于资产的预期寿命与基础储备的预期寿命不合理相关的有限情况下。例如,用于生产石油和天然气的某些资产的寿命比储量短,因此,该公司采用直线折旧法,以确保该资产在其使用寿命结束时完全折旧。
73
合并财务报表附注
如果某一物业的已探明储量大幅取消登记,且该物业仍在生产,以致所产生的折旧费用不能公平分摊预期寿命内的成本,则资产将采用基于按最近美国证券交易委员会价格确定的储量的生产单位法进行折旧,从而产生更有意义的探明储量数量,并根据生产和技术变化进行适当调整。
炼油厂、化工流程和润滑油基础制造设备的投资一般在25年的使用年限内按直线折旧。加油站建筑和固定设施的折旧一般在20年内进行。维护和维修,包括计划的主要维护,在发生时计入费用。重大更新和改进被资本化,被替换的资产被报废。
减损评估。每当事件或情况变化显示账面值可能无法收回时,本公司会持续测试资产或资产组的可收回程度。在可能表明一项资产或资产组的账面价值可能无法收回的事件或情况变化中,如下所述:
长期资产的市场价格大幅下降;
一项资产的使用范围或方式或其实物状况发生重大不利变化,包括当前和预计储备量大幅下降;
可能影响价值的法律因素或商业环境的重大不利变化,包括监管机构的不利行动或评估;
累积的项目成本大大超过最初预期的数额;
当期营业亏损与营业或现金流亏损的历史和预测相结合;
目前的预期是,长寿资产很可能会在其先前估计的使用寿命结束之前被大量出售或以其他方式处置。
资产估值分析、盈利能力审查及其他定期控制程序协助本公司评估事件或环境变化是否显示其任何资产的账面价值可能无法收回。
一般而言,本公司并不认为暂时的低价或利润率为减值的指标。管理层认为,从长远来看,价格必须足以产生能源供应投资,以满足全球需求。尽管价格偶尔会大幅下跌,但从长远来看,行业价格将继续受到市场供求基本面的推动。在供应方面,成熟油田的工业产量正在下降。这被从新发现、油田开发以及技术和效率进步中产生产量的投资所抵消。欧佩克的投资活动和生产政策也对世界石油供应产生了影响。需求方面在很大程度上是一般经济活动和繁荣水平的函数。由于该公司绝大多数主要资产的寿命是以几十年为单位衡量的,这些资产的价值主要是基于对未来商品价格以及开发和生产成本的长期看法。在这些主要资产的生命周期内,公司预计石油和天然气价格将经历大幅波动,因此这些资产将经历收益较高的时期和收益较低的时期,甚至亏损。
在评估该等事件或情况变化是否显示某项资产的账面价值可能无法收回时,本公司会根据其对价格的较长远看法,考虑最近期间的经营亏损。虽然短期价格会有较大幅度的波动,但较长期的价格观点对于评估未来的现金流更为稳定和有意义。
当行业经历大宗商品价格的长期大幅下跌时,市场供求状况可能会导致该公司用于资本投资决策的长期价格或保证金假设发生变化。在这些变化导致其长期石油价格、天然气价格或利润率范围大幅下降的情况下,公司可将这种情况与其他事件或情况变化(如经营亏损历史)一起考虑为某些资产的潜在减值指标。
在上游,石油和天然气勘探和生产活动补充信息中包含的贴现现金流的标准化计量必须使用以每月第一个月平均价格为基础的价格。这些价格代表不连续的时间点,可能高于或低于该公司用于减值评估的长期价格假设。本公司相信,该标准化计量并不能提供对其石油及天然气资产的开发及生产所获得的预期未来现金流量或其石油及天然气储备价值的可靠估计,因此并不认为其在决定事件或情况变化是否显示有需要进行减值评估方面具有相关性。
74
合并财务报表附注
本公司有一个健全的程序,以监测其资产组别全年的潜在减值指标。这一过程符合ASC 360的要求,并在一定程度上依赖于公司的规划和预算周期。如事件或情况变化显示某项资产的账面价值可能无法收回,本公司会估计受影响物业未来的未贴现现金流量,以判断账面价值的可收回程度。在进行这项评估时,资产按可识别现金流在很大程度上独立于其他资产组现金流的最低水平进行分组。可回收性评估所使用的现金流基于公司在年度规划和预算编制过程中制定的假设,并与管理层用于评估投资机会的标准一致。这些评估利用了该公司对未来资本分配、原油和天然气大宗商品价格的假设,包括价差、炼油和化工利润率、产量、开发和运营成本以及外币汇率。产量基于预计的油田和设施生产概况、产量或销售额。管理层对上游产量用于预计现金流的估计使用了已探明储量,并可能包括经风险调整的未探明储量。减值测试的现金流估计不包括衍生工具的影响。
如果一个资产组的估计未贴现现金流低于该资产的账面价值,则该资产组被减值。减值以账面价值超过公允价值的金额来衡量。如果资产组存在活跃的市场,则公允价值基于市场价格,或使用与风险相称的贴现率贴现现金流。重要的未经证实物业会个别评估减值,并根据估计的经济成功机会及本公司预期持有该等物业的时间长短,记录对资本化成本的估值准备。不具个别重要性的物业按集团汇总,并根据开发风险和平均持有期摊销。
其他的。出售已探明和未经探明物业的收益,只有在不存在收回适用于保留的任何利息的成本的不确定性,也不存在对公司未来履行业绩的重大义务的情况下,才会确认。已售出物业的亏损于发生时或在物业被持有以供出售时确认,而物业的公允价值低于账面价值。
为多年项目施工阶段的支出提供资金而产生的利息成本作为购置已建资产的历史成本的一部分进行资本化。项目建设阶段从开发详细的工程设计开始,到建造的资产准备好可供其预期使用时结束。资本化利息成本计入物业、厂房和设备,并在相关资产的使用年限内折旧。
资产报废义务和环境负债
公司对某些资产承担报废义务。这些债务的公允价值在贴现的基础上记为负债,这通常是在资产安装时。与这些负债相关的成本作为相关资产的一部分进行资本化和折旧。随着时间的推移,负债会因其现值的变化而增加。
环境成本的负债在很可能已发生债务且金额可以合理估计时入账。这些负债不会因为可能从第三方收回而减少,预计的现金支出也不会贴现。
外币折算
本公司根据各子公司经营所处的主要经济环境的货币,为其国际子公司选择职能报告货币。
下游和化工业务主要使用当地货币。然而,美元是在有高通胀历史的国家(主要是拉丁美洲)和新加坡使用的,新加坡主要向美元出口市场销售美元。上游业务相对独立,并在特定国家内整合,如加拿大、英国、挪威和欧洲大陆,使用当地货币。一些上游业务,主要是在亚洲和非洲,使用美元,因为他们主要向以美元计价的市场销售原油和天然气。
对于所有业务,将外币交易重新计量为职能货币的收益或损失计入收入。
75
合并财务报表附注
自2020年1月1日起,公司采纳了财务会计准则委员会的更新, 金融工具--信贷损失(主题326),经修订。该标准要求对某些金融资产确认信贷损失的估值准备金,以反映资产合同期限内当前预期的信贷损失。估值津贴考虑损失的风险,即使是遥远的,并考虑过去的事件、当前状况和对未来的预期。该标准预计不会对该公司的财务报表产生实质性影响。
3.其他财务信息
研发费用总额为5美元
包括税前净收益的汇兑交易损失总额为#美元。
2019年、2018年和2017年,净收入包括收益
于二零一九年及二零一八年年底的原油、产品及商品包括以下各项:
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| 2019 |
| 2018 |
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| (百万美元) | ||
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原油 |
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| |||
石油产品 |
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| |||
化工产品 |
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| |||
天然气/其他 |
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| |||
| 总计 |
|
|
76
合并财务报表附注
|
|
| 累计 |
| 后- |
|
| ||
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|
| 外国 |
| 退休 |
|
| ||
|
|
| 交易所 |
| 优势 |
|
| ||
ExxonMobil占累计其他份额 | 翻译 |
| 储量 |
|
| ||||
综合收益 | 调整,调整 |
| 调整,调整 |
| 总计 | ||||
|
|
| (百万美元) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2016年12月31日的余额 | ( |
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| ( |
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| ( | ||
本期变动不包括重新分类的数额 |
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|
|
|
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|
| ||
| 从累计其他全面收益 |
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| ( |
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| |||
从累计其他金额重新分类的金额 |
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|
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| ||
| 综合收益 |
|
|
|
| ||||
累计其他综合收益变动总额 |
|
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| |||||
截至2017年12月31日的余额 | ( |
|
| ( |
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| ( | ||
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|
|
|
|
|
|
本期变动不包括重新分类的数额 |
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| ||
| 从累计其他全面收益 | ( |
|
|
|
| ( | ||
从累计其他金额重新分类的金额 |
|
|
|
|
|
|
| ||
| 综合收益 |
|
|
|
| ||||
累计其他综合收益变动总额 | ( |
|
|
|
| ( | |||
截至2018年12月31日的余额 | ( |
|
| ( |
|
| ( | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
本期变动不包括重新分类的数额 |
|
|
|
|
|
|
| ||
| 从累计其他全面收益 |
|
| ( |
|
| ( | ||
从累计其他金额重新分类的金额 |
|
|
|
|
|
|
| ||
| 综合收益 | - |
|
|
|
| |||
累计其他综合收益变动总额 |
|
| ( |
|
| ||||
截至2019年12月31日的余额 | ( |
|
| ( |
|
| ( |
从累计其他项目中重新分类的金额 |
|
|
|
|
|
| ||
综合收益-税前收入/(费用) |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 | ||
|
|
|
| (百万美元) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
计入净收入的汇兑收益/(损失) |
|
|
|
|
|
| ||
| (损益表项目:其他收入) |
| - |
| ( |
| ( | |
退休后福利准备金的摊销和结算 |
|
|
|
|
|
| ||
| 计入定期养恤金费用净额的调整数 |
|
|
|
|
|
| |
| (收入细目表:非服务养恤金和退休后退休 |
|
|
|
|
|
| |
| 福利支出) |
| ( |
| ( |
| ( |
所得税(费用)/抵免 |
|
|
|
|
| ||
其他全面收入的构成部分 | 2019 |
| 2018 |
| 2017 | ||
|
|
| (百万美元) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
外汇换算调整 |
|
| |||||
退休后福利准备金调整(不包括摊销) |
| ( |
| ||||
退休后福利准备金的摊销和结算 |
|
|
|
|
| ||
| 计入定期养恤金费用净额的调整数 | ( |
| ( |
| ( | |
总计 |
| ( |
| ( |
77
合并财务报表附注
5.现金流信息
合并现金流量表提供有关现金和现金等价物变化的信息。收购时到期日在三个月或以下的高流动性投资被归类为现金等价物。
2019年,综合现金流量表上的“资产出售净收益”包括在挪威出售非经营性上游资产和在美国进行上游资产交易的税前金额。 2018年,这一数字包括出售德国加油站、剥离意大利奥古斯塔炼油厂以及出售澳大利亚一处未开发的上游物业的税前金额。2017年,这一数字包括在多个国家出售加油站、在美国进行上游资产交易以及出售埃克森美孚在挪威运营的上游业务的税前金额。这些净收益在综合损益表的“其他收入”中列报。
2019年,合并现金流量表上的“商业票据和三个月及以下到期债务的增加/(减少)”包括净额#美元。
2017年,该公司完成了对InterOil Corporation的收购,其中大部分是巴布亚新几内亚未经证实的物业,
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
|
| (百万美元) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
已缴纳的所得税 |
|
|
| |||
支付的现金利息 |
|
|
|
|
|
|
计入经营活动现金流 |
|
|
| |||
资本化,计入投资活动的现金流 |
|
|
| |||
已支付的现金利息总额 |
|
|
|
|
|
|
| 12月31日 |
| 12月31日 |
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
|
|
|
| (百万美元) | ||
应收票据和应收账款 |
|
|
|
| ||
| 贸易,减去美元的储备 |
|
| |||
| 其他,减去#美元的准备金 |
|
| |||
|
| 总计 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
应付票据和贷款 |
|
|
|
| ||
| 银行贷款 |
|
| |||
| 商业票据 |
|
| |||
| 一年内到期的长期债务 |
|
| |||
|
| 总计 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
应付账款和应计负债 |
|
|
|
| ||
| 贸易应付款 |
|
| |||
| 对股权公司的应付款项 |
|
| |||
| 所得税以外的应计税种 |
|
| |||
| 其他 |
|
| |||
|
| 总计 |
|
|
该公司的短期承诺信贷额度为#美元。
未偿还短期借贷之加权平均利率为
78
合并财务报表附注
7.股权公司信息
以下财务资料概要包括与少数股东有权参与重大管理层决策之若干少数股东权益公司及多数股东权益附属公司有关之金额(见附注1)。这些公司主要从事北美的石油和天然气勘探和生产以及天然气营销;欧洲的天然气勘探、生产和分销;非洲的液化天然气(LNG)业务和原油运输;亚洲和中东的勘探、生产、LNG业务以及石油和石化产品的制造和销售。还包括几个炼油、石化制造和销售企业。
出售给埃克森美孚合并公司的权益公司总收入的份额为
该公司在这些合资企业中的所有权是以公司合资企业的股份和合伙企业的权益的形式存在的。本公司权益投资之账面值与其于联营公司净资产中之相关权益之间之差额,根据本公司对产生差额之因素所作分析,在实际可行范围内分配至特定资产及负债。这一差额的摊销酌情计入综合损益表中的“股权关联公司收入”。
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 | ||||||
股权公司 |
|
| 埃克森美孚 |
| 埃克森美孚 |
| 埃克森美孚 | ||||||
财务摘要 |
| 总计 |
| 分享 |
| 总计 |
| 分享 |
| 总计 |
| 分享 | |
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| (百万美元) | ||||||||||
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总收入 |
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| |||||||
所得税前收入 |
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| |||||||
所得税 |
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| |||||||
| 股权关联公司的收入 |
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| ||||||
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流动资产 |
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| |||||||
长期资产 |
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| |||||||
| 总资产 |
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| ||||||
流动负债 |
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|
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| |||||||
长期负债 |
|
|
|
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| |||||||
| 净资产 |
|
|
|
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|
| ||||||
|
|
|
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|
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|
79
合并财务报表附注
|
| 百分比 |
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| 所有权 |
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| 利息 |
|
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| 上游 |
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| Aera Energy LLC |
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|
| |
| 巴赞燃气有限公司 |
|
|
| |
| Beb Erdgas and Erdoel GmbH&Co. |
|
|
| |
| 喀麦隆石油运输公司 |
|
|
| |
| 里海管道联合体—哈萨克斯坦 |
|
|
| |
| Coral FNG,S.A. |
|
|
| |
| Cross Timbers Energy,LLC |
|
|
| |
| 金关管道有限责任公司 |
|
|
| |
| 黄金通道液化天然气终端有限责任公司 |
|
|
| |
| 海上油井围堵有限责任公司 |
|
|
| |
| 莫桑比克Rovuma Venture,S.p.A. |
|
|
| |
| 尼德兰Aardolie Maatscappij B.V. |
|
|
| |
| 巴布亚新几内亚液化天然气全球公司LDC |
|
|
| |
| 二叠纪骇维金属加工管道有限责任公司 |
|
|
| |
| 卡塔尔液化气有限公司 |
|
|
| |
| 卡塔尔液化气有限公司(2) |
|
|
| |
| 拉斯拉凡液化天然气有限公司 |
|
|
| |
| 拉斯拉凡液化天然气有限公司(二) |
|
|
| |
| 拉斯拉凡液化天然气有限公司(3) |
|
|
| |
| 南湖液化天然气码头有限公司 |
|
|
| |
| Tengizchevroil,LLP |
|
|
| |
| 终端GNL Adriatico S.r.l. |
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
| 下游 |
|
|
|
|
| 艾伯塔省产品管道有限公司。 |
|
|
| |
| 福建炼油化工股份有限公司。 |
|
|
| |
| Permian Express Partners LLC |
|
|
| |
| 沙特阿美美孚炼油有限公司 |
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
| 化学制品 |
|
|
|
|
| 朱拜尔石油化工公司 |
|
|
| |
| 墨西哥湾海岸成长风险投资有限责任公司 |
|
|
| |
| Infineum Italia s.r.l. |
|
|
| |
| 英飞凌新加坡LLP |
|
|
| |
| 沙特延布石化公司 |
|
|
|
80
合并财务报表附注
|
|
|
| 12月31日, |
| 12月31日, |
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
|
|
|
| (百万美元) | ||
权益法公司投资及垫款 |
|
|
|
| ||
| 投资 |
|
| |||
| 预付款 |
|
| |||
|
| 权益法公司投资和预付款共计 |
|
| ||
按公平值列账之股本证券及按经调整成本基准列账之其他投资 |
|
| ||||
长期应收款和杂项,扣除准备金$ |
|
| ||||
|
| 总计 |
|
|
|
|
| 2019年12月31日 |
| 2018年12月31日 | ||||
物业、厂房及设备 |
| 成本 |
| 网络 |
| 成本 |
| 网络 | |
|
|
| (百万美元) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
上游 |
|
|
|
| |||||
下游 |
|
|
|
| |||||
化学制品 |
|
|
|
| |||||
其他 |
|
|
|
| |||||
| 总计 |
|
|
|
|
本公司有一套健全的程序,以监察其资产组别的潜在减值指标。这一过程符合ASC 360的要求,并部分依赖于公司的规划和预算周期。于二零一九年、二零一八年及二零一七年,除税前减值支出为美元。
累计折旧和损耗共计美元
81
合并财务报表附注
资产报废债务
本公司就若干资产承担退休责任。该等负债之公平值按贴现基准入账为负债,贴现基准通常于资产安装时入账。在估计公允价值时,本公司使用有关资产报废义务的法律义务的存在、对资产的技术评估、估计金额和结算时间、贴现率和通货膨胀率等因素的假设和判断。于本期间产生之资产报废责任为第三级公平值计量。与该等负债有关的成本作为相关资产的一部分资本化,并在储备产生时折旧。随着时间的推移,负债按现值的变动而增加。
下游和化工设施的资产报废义务通常在这些设施永久关闭和拆除时变得牢固。这些债务可能包括资产处置和额外土壤修复的费用。然而,根据继续运营的计划,这些场地的寿命不确定,因此,有条件法律债务的公允价值无法衡量,因为无法估计此类债务的未来结算日期。
|
|
| 2019 |
| 2018 |
|
|
| (百万美元) | ||
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
|
| |||
| 增值费用及其他拨备 |
|
| ||
| 因物业销售而减少 |
| ( |
| ( |
| 已支付款项 |
| ( |
| ( |
| 已发生的负债 |
|
| ||
| 外币折算 |
|
| ( | |
| 修订版本 |
|
| ||
期末余额 |
|
|
82
合并财务报表附注
10.中止勘探井成本核算
当勘探井已发现足够的储量以证明其完成生产井,并且公司在评估储量以及项目的经济和运营可行性方面取得足够进展时,继续将勘探井成本资本化。本报告中使用的"项目"一词可指各种不同的活动,其含义不一定与任何政府支付透明度报告中的含义相同。
以下两个表格提供暂停勘探井成本余额变动的详情以及该等成本的账龄摘要。
已资本化的暂停勘探井成本变动:
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
|
|
|
| (百万美元) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
从1月1日开始的余额 |
|
|
| |||||
| 在确定已探明储量之前增加的项目 |
|
|
| ||||
| 已记入费用 |
| ( |
| ( |
| ( | |
| 根据2001年12月11日至2002年12月12日期间的情况,将水井、设施和设备改叙 |
|
|
|
|
|
| |
|
| 探明储量的确定 |
| ( |
| ( |
| ( |
| 撤资/其他 |
|
| ( |
| |||
12月31日期末余额 |
|
|
| |||||
归因于上述股权公司的期末余额 |
|
|
|
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
|
|
|
| (百万美元) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资本化的期限为一年或更短 |
|
|
| |||||
| 资本化期限为一至五年 |
|
|
| ||||
| 资本化的期限为五至十年 |
|
|
| ||||
| 资本化的超过十年的 |
|
|
| ||||
资本化期限超过一年-小计 |
|
|
| |||||
|
| 总计 |
|
|
|
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
一段时间内仅将勘探井成本资本化的项目数 |
|
|
|
|
| |||
| 为一年或以下 |
|
|
| ||||
将勘探井成本资本化一段时期的项目数 |
|
|
|
|
| |||
| 超过一年 |
|
|
| ||||
|
| 总计 |
|
|
|
83
合并财务报表附注
|
|
| Years Wells |
| |||
|
| 12月31日, | 钻孔/ |
| |||
| 国家/地区/项目 | 2019 | 后天 | 评论 | |||
| (百万美元) |
| |||||
| 安哥拉 |
|
|
|
|
|
|
| - AB32 Central NE集线器 |
| - | 评估与现有生产设施的回接发展计划。 | |||
| - Kaombo Split枢纽 |
| - | 评估开发计划以配合计划的生产设施。 | |||
| 第二阶段 |
|
|
|
|
|
|
| 阿根廷 |
|
|
|
|
|
|
| - 拉因韦纳达 |
| 评估发展计划,使之与规划的基础设施相结合。 | ||||
| 澳大利亚 |
|
|
|
|
|
|
| - 东皮尔查德 |
| Kipper/Tuna开发区附近的天然气田,等待现有产能/ | ||||
|
|
|
|
|
|
| 规划基础设施。 |
| - 戈尔贡地区 |
| - | 评估与现有液化天然气设施挂钩的发展计划。 | |||
| - 东南朗托姆 |
| 金枪鱼开发区附近的天然气田,等待现有/计划的产能 | ||||
|
|
|
|
|
|
| 基础设施。 |
| - SE Remora |
| Marlin开发区附近的气田,等待现有/计划的产能 | ||||
|
|
|
|
|
|
| 基础设施。 |
| 圭亚那 |
|
|
|
|
|
|
| - Payara |
| - | 继续与政府讨论发展计划。 | |||
| 伊拉克 |
|
|
|
|
|
|
| - 库尔德斯坦·皮尔曼 |
| 评估商业化替代方案,同时等待政府 | ||||
|
|
|
|
|
|
| 批准进入天然气储存期。 |
| 哈萨克斯坦 |
|
|
|
|
|
|
| - 凯兰 |
| - | 评估商业化和油田开发备选方案, | |||
|
|
|
|
|
|
| 继续与政府商讨发展计划。 |
| 莫桑比克 |
|
|
|
|
|
|
| - Rovuma LNG未来 |
| 评估/进展发展计划,以配合规划中的液化天然气设施。 | ||||
| 非跨乘列车 |
|
|
|
|
|
|
| - Rovuma LNG一期 |
| 正在制定发展计划,以配合规划中的液化天然气设施。 | ||||
| - Rovuma LNG机组化 |
| 评估/进展发展计划,以配合规划中的液化天然气设施。 | ||||
| 列车 |
|
|
|
|
|
|
| 尼日利亚 |
|
|
|
|
|
|
| - 博利亚 |
| - | 评价发展计划,同时继续与 | |||
|
|
|
|
|
|
| 关于区域枢纽战略。 |
| - 北邦加 |
| - | 评价/推进发展计划,以便与现有/计划的连接 | |||
|
|
|
|
|
|
| 基础设施。 |
| - 博思 |
| - | 正在进行的发展活动,同时继续与联合国 | |||
|
|
|
|
|
|
| 政府的发展计划。 |
| - 博西中央 |
| 正在进行的发展活动,同时继续与联合国 | ||||
|
|
|
|
|
|
| 政府的发展计划。 |
| - 二哈东北 |
| 评估与现有生产设施的回接发展计划。 | ||||
| - OML 138 Ukot SS |
| 评估与现有生产设施的回接发展计划。 | ||||
| - OML 138 Ukot SW |
| 评估与现有生产设施的回接发展计划。 | ||||
| - pegi |
| 在现有/规划的基础设施中等待容量。 | ||||
| - 卫星领域 |
| 评估开发计划以配合计划的生产设施。 | ||||
| 开发阶段2 |
|
|
|
|
|
|
| - 其他(4个项目) |
| - | 评估和追求几个额外的发现的开发。 |
84
合并财务报表附注
|
|
| Years Wells |
| |||
|
| 12月31日, | 钻孔/ |
| |||
| 国家/地区/项目 | 2019 | 后天 | 评论 | |||
| (百万美元) |
| |||||
| 巴布亚新几内亚 |
|
|
|
|
|
|
| - 巴布亚液化天然气 |
| 评估/进展发展计划。 | ||||
| - 潘扬 |
| - | 评估/进展发展计划。 | |||
| 刚果共和国 |
|
|
|
|
|
|
| - 南特雷斯普罗方德 |
| - | 评价发展备选办法,同时继续与 | |||
|
|
|
|
|
|
| 政府的发展计划。 |
| 罗马尼亚 |
|
|
|
|
|
|
| - 海王星深渊 |
| - | 继续与政府就发展计划进行讨论。 | |||
| 坦桑尼亚 |
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| - 坦桑尼亚第二座 |
| - | 评价发展备选方案,同时继续与联合国 | |||
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|
| 政府的发展计划。 |
| 越南 |
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| - 蓝鲸 |
| - | 评估/进展发展计划。 | |||
| 2019年总计(32个项目) |
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85
合并财务报表附注
公司及其合并附属公司一般购买用于运营的物业、厂房和设备,但也存在资产租赁的情况,主要用于钻井设备、油罐车、办公楼、轨道车和其他可移动设备。
这些租赁协议下的浮动付款并不重要。与租赁有关的剩余价值担保、限制或契约,以及与关联方的交易也不重要。
于采纳租赁会计变更(见附注2)时,于二零一九年一月一日,经营租赁负债为美元,
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| 经营租约 |
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| |||||
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| 钻机 |
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| 和相关 |
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| 金融 | |
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| 装备 |
| 其他 |
| 总计 |
| 租契 |
|
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|
| (百万美元) | ||||||
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|
|
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租赁费 |
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| 2019 | ||||||||
经营租赁成本 |
|
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| |||||
短期及其他(扣除分租租金收入) |
|
|
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| |||||
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使用权资产摊销 |
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| |||
租赁负债利息 |
|
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|
|
| |||
| 总计 |
|
|
|
|
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|
|
|
| 经营租约 |
|
| |||||
|
|
|
|
| 钻机 |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
| 和相关 |
|
|
|
| 金融 | |
|
|
|
|
| 装备 |
| 其他 |
| 总计 |
| 租契 |
|
|
|
|
| (百万美元) | ||||||
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|
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|
|
|
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|
资产负债表 |
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| 2019年12月31日 | ||||||||
使用权资产 |
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| ||
| 计入其他资产,包括无形资产--净额 |
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| ||||
| 包括在不动产、厂房和设备中--净额 |
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| 使用权资产总额 |
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| ||||
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|
一年内到期的租赁债务 |
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| ||
| 计入应付账款和应计负债 |
|
|
|
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| |||||
| 计入应付票据和贷款 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
长期租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 包括在其他长期债务中 |
|
|
|
|
|
| ||||
| 包括在长期债务中 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 包括在对股权公司的长期债务中 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 租赁总负债 |
|
|
|
|
|
86
合并财务报表附注
|
|
|
| 经营租约 |
|
| |||||
|
|
|
|
| 钻机 |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
| 和相关 |
|
|
|
| 金融 | |
|
|
|
|
| 装备 |
| 其他 |
| 总计 |
| 租契 |
|
|
|
|
| (百万美元) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
租赁负债到期日分析 |
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| 2019年12月31日 | ||||||||
2020 |
|
|
|
|
| ||||||
2021 |
|
|
|
|
| ||||||
2022 |
|
|
|
|
| ||||||
2023 |
|
|
|
|
| ||||||
2024 |
|
|
|
|
| ||||||
2025年及以后 |
|
|
|
|
| ||||||
| 租赁付款总额 |
|
|
|
|
| |||||
折现现值 |
|
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||
| 租赁总负债 |
|
|
|
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| |||||
|
|
|
|
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|
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|
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|
|
|
加权平均剩余租期—年 |
|
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|
| ||||||
加权平均贴现率—百分比 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 经营租约 |
|
| |||||
|
|
|
|
| 钻机 |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
| 和相关 |
|
|
|
| 金融 | |
|
|
|
|
| 装备 |
| 其他 |
| 总计 |
| 租契 |
|
|
|
|
| (百万美元) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
其他信息 |
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| 2019 | ||||||||
为计入租赁负债的金额支付的现金 |
|
|
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| ||
| 经营活动的现金流 |
|
|
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| ||||
| 投资活动产生的现金流 |
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| |||
| 融资活动产生的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
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|
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|
|
|
计入租赁负债的非现金使用权资产 |
|
|
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|
|
|
| ||
| 1月1日, 主题842 |
|
|
|
|
|
| ||||
| 以换取期内新租赁负债 |
|
|
|
|
|
根据先前租赁准则(ASC 840)披露
根据可撤销和不可撤销经营租约产生的净租金成本为美元
普通股每股收益 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
归属于埃克森美孚的净收入 (百万美元) |
|
|
| |||
|
|
|
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|
|
已发行普通股加权平均数 (百万股) |
|
|
| |||
|
|
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|
|
|
|
普通股每股收益 (美元)(1) |
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
每股普通股支付的股息(美元) |
|
|
|
87
合并财务报表附注
13.金融工具和衍生工具
金融工具。于二零一九年十二月三十一日及二零一八年十二月三十一日,金融工具的估计公平值以及公平值计量的相关层级如下:
|
|
|
|
| 2019年12月31日 | ||||||||||||||
|
|
|
|
| (百万美元) | ||||||||||||||
|
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|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
|
|
|
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| 公允价值 |
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|
| ||||||
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 差异化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总收入 |
| 的效果 |
| 的效果 |
| 我们搞 |
| 网络 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 资产 |
| 交易对手 |
| 抵押品 |
| 价值和 |
| 携带 |
|
|
|
|
| 1级 |
| 2级 |
| 3级 |
| 及负债 |
| 编织成网 |
| 编织成网 |
| 公允价值 |
| 价值 |
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 衍生资产(1) |
|
|
| - |
|
| ( |
| ( |
| - |
| ||||||
| 预付款/应收款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 从股权公司 (2)(7) |
| - |
|
|
|
| - |
| - |
| ( |
| |||||
| 其他长期的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 金融资产(3) |
|
| - |
|
|
| - |
| - |
|
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
| |
负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 衍生负债(4) |
|
|
| - |
|
| ( |
| ( |
| - |
| ||||||
| 长期债务(5) |
|
|
|
|
| - |
| - |
| ( |
| |||||||
| 长期债务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 对股权公司 (7) |
| - |
| - |
|
|
| - |
| - |
| ( |
| ||||
| 其他长期的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 金融负债 (6) |
| - |
| - |
|
|
| - |
| - |
|
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2018年12月31日 | ||||||||||||||
|
|
|
|
| (百万美元) | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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| 公允价值 |
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|
|
| ||||||
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 差异化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总收入 |
| 的效果 |
| 的效果 |
| 我们搞 |
| 网络 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 资产 |
| 交易对手 |
| 抵押品 |
| 价值和 |
| 携带 |
|
|
|
|
| 1级 |
| 2级 |
| 3级 |
| 及负债 |
| 编织成网 |
| 编织成网 |
| 公允价值 |
| 价值 |
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 衍生资产(1) |
|
| - |
| - |
|
| ( |
| ( |
| - |
| - | ||||
| 预付款/应收款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 从股权公司 (2)(7) |
| - |
|
|
|
| - |
| - |
|
| ||||||
| 其他长期的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 金融资产(3) |
|
| - |
|
|
| - |
| - |
|
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
|
|
| |
负债 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 衍生负债(4) |
|
| - |
| - |
|
| ( |
| - |
| - |
| - | ||||
| 长期债务(5) |
|
|
|
|
| - |
| - |
|
| ||||||||
| 长期债务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 对股权公司 (7) |
| - |
| - |
|
|
| - |
| - |
|
| |||||
| 其他长期的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 金融负债 (6) |
| - |
| - |
|
|
| - |
| - |
| ( |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
88
合并财务报表附注
长期债务的估计公允价值和账面价值增加反映公司发行了#美元。
衍生品公司。本公司的规模、强大的资本结构、地理多样性以及上游、下游和化工业务的互补性降低了本公司因大宗商品价格、货币利率和利率变化而面临的全企业风险。此外,该公司使用基于商品的合同,包括衍生品,来管理商品价格风险和用于交易目的。为交易目的持有的商品合同在综合收益表中“销售和其他营业收入”项下按净额列报。该公司的商品衍生品不计入对冲会计。本公司亦不时订立货币及利率衍生工具,这些衍生工具均不会对本公司截至2019年12月31日及2018年12月31日的财务状况或截至2019、2018及2017年度的经营业绩构成重大影响。
与本公司衍生工具头寸有关的信贷风险可因若干因素而减低,包括使用衍生工具结算交易所,以及衍生工具交易对手的质素和财务限额。该公司维持着一套控制系统,包括授权、报告和监测衍生产品活动。
于2019年12月31日,衍生工具的名义净多头/(空头)头寸为
在综合损益表中确认的衍生工具的已实现和未实现收益/(亏损)在税前基础上包括在下列项目中:
|
|
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
|
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|
|
|
| (百万美元) | ||||
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
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销售和其他营业收入 |
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| ( |
|
| |||||
原油和成品油采购 |
|
|
| ( |
| ( | ||||
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| 总计 |
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| ( |
|
| ( | ||
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
89
合并财务报表附注
14.长期债务
于2019年12月31日,长期债务包括美元
于二零一九年及二零一八年年末的长期债务概要载于下表:
|
|
|
| 平均值 |
|
|
|
|
|
|
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| 费率 (1) |
| 2019 |
| 2018 |
|
|
| (百万美元) |
| ||||||
| 埃克森美孚公司 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 2020年到期的1.912%票据 |
|
| - |
|
| ||
|
| 2.222%票据到期日期为2021年 |
|
|
|
| |||
|
| 2.397%票据到期日期为2022年(2015年发布) |
|
|
|
| |||
|
| 1.902%票据到期2022年 (2019年发布) |
|
|
| - |
| ||
|
| 2022年到期的浮动利率票据(2015年发布) |
|
|
| ||||
|
| 2022年到期的浮动利率票据 (2019年发布) |
|
| - |
| |||
|
| 2.726%票据到期日期为2023年 |
|
|
|
| |||
|
| 3.176%票据到期2024年 (2014年发布) |
|
|
|
| |||
|
| 2.019%票据到期日期为2024年(2019年发布) |
|
|
| - |
| ||
|
| 2.709%票据到期2025年 |
|
|
|
| |||
|
| 2026年到期的3.043%票据 (2016年发布) |
|
|
|
| |||
|
| 2.275%票据到期2026年(2019年发布) |
|
|
| - |
| ||
|
| 2.440%票据到期2029年 |
|
|
| - |
| ||
|
| 2.995%票据到期2039年 |
|
|
| - |
| ||
|
| 3.567%票据到期2045年 |
|
|
|
| |||
|
| 4.114% 2046年到期票据 |
|
|
|
| |||
|
| 2049年到期的3.095%票据 |
|
|
| - |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| XTO能源公司 (2) |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 6.2036年到期的100%优先票据 |
|
|
|
| |||
|
| 6.750%优先票据到期2037年 |
|
|
|
| |||
|
| 2038年到期的6.375%优先票据 |
|
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 美孚公司 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 2021年到期的8.625%债券 |
|
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2020—2051年到期的工业收入债券 |
|
|
| |||||
| 其他美元债务 |
|
|
|
| ||||
| 其他外币债务 |
|
|
|
| ||||
| 融资租赁义务 |
|
|
| |||||
| 发债成本 |
|
| ( |
| ( |
| ||
|
|
| 长期债务总额 |
|
|
|
|
(1)
(2)包括保费$
90
合并财务报表附注
15.奖励计划
2003年的激励计划规定授予股票期权、股票增值权(SARS)、限制性股票和其他形式的奖励。奖励可授予公司及其附属公司的合格员工,至少
限制性股票和限制性股票单位。获奖总数
本公司已在公开市场购买股份,并通过谈判交易,以抵销与福利计划和方案一起发行的股份或股份结算的单位。购买可随时停止,恕不另行通知。
下表概述截至2019年12月31日止年度的受限制股票及受限制股票单位的资料。
| 2019 | |||||
|
|
|
| 加权平均 | ||
|
|
|
| 授予日期 | ||
限制性股票和已发行单位 | 股票 |
|
| 每股公允价值 | ||
| (千人) |
|
| (美元) | ||
|
|
|
|
|
|
|
已发行及未偿还日期为1月1日 |
|
|
|
| ||
2019年颁发的奖项 |
|
|
|
| ||
既得 | ( |
|
|
|
| |
被没收 | ( |
|
|
|
| |
截至12月31日已发行及未偿还 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
限制性股票单位的价值 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
授权价(美元) |
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
批出日期的价值: |
| (百万美元) | ||||
库存结算单位 |
|
|
| |||
以现金结算的单位 |
|
|
| |||
总价值 |
|
|
|
91
合并财务报表附注
16.诉讼及其他或有事项
打官司。在一些未决的诉讼中,人们对埃克森美孚及其某些合并子公司提出了各种索赔。管理层定期进行诉讼审查,包括公司和外部律师的最新情况,以评估是否需要对这些或有事项进行会计确认或披露。本公司就可能发生亏损且金额可合理估计的或有事项应计未贴现负债。如果可以合理地估计某一范围内的金额,并且该范围内的任何金额都不是比其他任何金额更好的估计数,则应计该范围内的最小值。当负债的可能性很可能已经产生,但金额无法合理估计,或当负债被认为只是合理地可能或遥远时,公司不会记录负债。对于合理可能出现不利结果且重大的或有事项,本公司会披露或有事项的性质,并在可行的情况下,披露对可能损失的估计。就我们的或有事项披露而言,“重大”包括重大事项,以及管理层认为应披露的其他事项。埃克森美孚将继续在这些问题上积极为自己辩护。根据对所有相关事实和情况的考虑,本公司不认为任何目前悬而未决的针对埃克森美孚的诉讼的最终结果将对本公司的运营、财务状况或整个财务报表产生重大不利影响。
其他或有事项。于2019年12月31日,本公司及其若干合并附属公司须就与票据、贷款及履行合约有关的担保负上或有责任。如果对环境补救和其他类似事项的保证不包括规定的上限,则金额反映了管理层对最大潜在风险的估计。
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|
|
|
|
| 2019年12月31日 |
|
| ||
|
|
| 股权公司 | 其他第三方 |
|
| ||||
|
|
| 义务(1) | 义务 |
| 总计 | ||||
|
|
|
|
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| (百万美元) |
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| ||
担保 |
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| ||
| 与债务相关的 |
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| ||||
| 其他 |
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| ||||
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| 总计 |
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(1) |
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此外,本公司及其联属公司在其各项业务活动中有多项长期销售及采购承诺,预期所有这些承诺均会在不会对本公司的营运或财务状况造成重大不良后果的情况下履行。
根据2007年2月颁布的委内瑞拉国有化法令,委内瑞拉国家石油公司的一家子公司接管了塞罗内格罗重油项目。该法令还要求将Cerro Nero项目转变为“混合企业”,并增加PDVSA或其附属公司在该项目中的所有权权益。埃克森美孚拒绝接受政府提出的条款,2007年6月27日,政府没收了埃克森美孚的
埃克森美孚获得了美元的奖金
此事对本公司综合财务业绩的净影响无法合理估计。无论如何,本公司预期该决议案不会对本公司的营运或财务状况产生重大影响。
92
合并财务报表附注
埃克森美孚的一家附属公司是与尼日利亚国家石油公司(NNPC)签订的产量分享合同(PSC)的承包商之一,该合同涵盖位于尼日利亚近海水域的Eha区块。埃克森美孚的附属公司是该区块的运营商,并拥有
93
合并财务报表附注
17.退休金及其他退休后福利
与公司主要福利计划相关的福利义务和计划资产于12月31日计量。
|
|
| 养老金福利 |
| 其他退休后 | ||||||||
|
|
| 美国 |
| 非美国 |
| 优势 | ||||||
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
|
|
| (百分比) | ||||||||||
加权平均假设用于确定 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 12月31日的福利义务 |
|
|
|
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|
| 贴现率 |
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| ||||||
| 长期薪酬增长率 |
|
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|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
| (百万美元) | ||||||||||
福利义务的变更 |
|
|
|
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|
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|
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|
|
| |
| 1月1日的福利义务 |
|
|
|
|
|
| ||||||
| 服务成本 |
|
|
|
|
|
| ||||||
| 利息成本 |
|
|
|
|
|
| ||||||
| 精算损失/(收益) |
|
| ( |
|
| ( |
|
| ( | |||
| 已支付的福利(1) (2) |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| 外汇汇率变动 |
| - |
| - |
|
| ( |
|
| ( | ||
| 修订、撤资及其他 |
| - |
| ( |
|
|
|
| ||||
12月31日的福利义务 |
|
|
|
|
|
| |||||||
截至12月31日的累积福利义务 |
|
|
|
|
| - |
| - |
(1)
(2)
在选择美国计划的贴现率时,考虑了几个信息来源,包括利率市场指标和使用基于高质量、不可赎回债券的收益率曲线确定的有效贴现率,该曲线适用于支付养恤金的估计现金流出。就主要非美国计划而言,贴现率乃采用平均到期日与负债相若的高品质、以当地货币计值债券的即期收益率曲线厘定。
累计退休后福利债务的计量假定医疗保健成本趋势率为
|
|
| 养老金福利 |
| 其他退休后 | ||||||||
|
|
| 美国 |
| 非美国 |
| 优势 | ||||||
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
|
|
| (百万美元) | ||||||||||
计划资产变动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 1月1日的公允价值 |
|
|
|
|
|
| ||||||
| 计划资产的实际回报率 |
|
| ( |
|
| ( |
|
| ( | |||
| 外汇汇率变动 |
| - |
| - |
|
| ( |
| - |
| - | |
| 公司贡献 |
|
|
|
|
|
| ||||||
| 已支付的福利 (1) |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| 其他 |
| - |
| - |
| ( |
| ( |
| - |
| - |
12月31日的公允价值 |
|
|
|
|
|
|
94
合并财务报表附注
|
|
| 养老金福利 | ||||||
|
|
| 美国 |
| 非美国 | ||||
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
|
|
| (百万美元) | ||||||
超过/(少于)养恤金债务的资产 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 12月31日的结余 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 有资金的计划 |
| ( |
| ( |
| ( |
| |
| 资金不足的计划 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
总计 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
|
|
| 养老金福利 |
| 其他退休后 | ||||||||
|
|
| 美国 |
| 非美国 |
| 优势 | ||||||
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
|
|
| (百万美元) | ||||||||||
超过/(少于)养恤金债务的资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 12月31日的结余(1) |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合并结余中记录的金额 |
|
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| |
| 表包括: |
|
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|
|
| 其他资产 |
| - |
| - |
|
|
| - |
| - | ||
| 流动负债 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| 退休后福利准备金 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
已记录的总数 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
记在累计其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 全面收益包括: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净精算损失/(收益) |
|
|
|
|
|
| ||||||
| 前期服务成本 |
|
|
|
| ( |
| ( |
| ( | |||
累计其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 综合收益 |
|
|
|
|
|
|
95
合并财务报表附注
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他 | ||||
|
|
|
|
| 养老金福利 |
| 退休后 | ||||||||||||||
|
|
|
|
| 美国 |
| 非美国 |
| 优势 | ||||||||||||
|
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
加权平均假设, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
| 确定净定期福利成本, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 截至12月31日的年度 | (百分比) | |||||||||||||||||||
| 贴现率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
| 固定资产长期收益率 |
|
|
|
|
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|
|
|
| |||||||||||
| 长期薪酬增长率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
净定期收益成本的构成 |
| (百万美元) | |||||||||||||||||||
| 服务成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
| 利息成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
| 计划资产的预期回报 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||
| 精算损失/(收益)摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
| 摊销先前服务费用 |
|
|
|
|
|
|
| ( |
| ( |
| ( | ||||||||
| 养恤金增加净额, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 削减/结算成本 |
|
|
|
| ( |
|
|
| - |
| - |
| - | |||||||
定期净收益成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累计数额的变化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 其他全面收益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 净精算损失/(收益) |
|
|
| ( |
|
| ( |
| ( |
|
| ( |
| |||||||
| 精算(损失)/收益摊销 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||
| 以前的服务成本/(积分) |
| - |
| - |
| - |
|
|
|
| - |
| - |
| - | |||||
| 摊销先前服务(费用)/贷方 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
|
|
| |||||
| 外汇汇率变动 |
| - |
| - |
| - |
|
| ( |
|
| - |
| ( |
| |||||
记入其他全面收益的合计 |
|
| ( |
| ( |
|
| ( |
| ( |
|
| ( |
| |||||||
在定期净收益成本中记录的总额和 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 其他综合收益,税前 |
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
96
合并财务报表附注
|
|
|
| 养恤金和 | ||||
|
|
|
| 其他退休后福利 | ||||
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
|
|
| (百万美元) | |||||
(费用)/税前其他综合收入的抵免 |
|
|
|
|
|
|
| |
| 美国养老金 |
|
| ( |
|
| ||
| 非美国养老金 |
|
| ( |
|
| ||
| 其他退休后福利 |
|
| ( |
|
| ( | |
税前其他综合收入的合计(费用)/贷方 |
|
| ( |
|
| |||
(收费)/抵免入息税(见附注4) |
|
|
| ( |
| ( | ||
(收费)/对股权公司的投资信贷 |
|
| ( |
|
| ( | ||
其他全面收益(扣除)/贷记(包括非控股) |
|
|
|
|
|
| ||
| 税后利息 |
|
| ( |
|
| ||
将非控股权益记入股本[贷记] |
|
|
| ( |
| |||
(费用)/可归因于埃克森美孚的其他全面收入 |
|
| ( |
|
|
公司对福利计划资产的投资战略反映了长期观点、对计划资产和负债所固有风险的仔细评估以及广泛的分散投资以降低投资组合的风险。福利计划资产主要投资于被动型全球股票和当地货币固定收益指数基金,以分散风险,同时将成本降至最低。股票基金持有埃克森美孚股票的程度,仅限于复制相关股票指数所需的程度。固定收益基金主要投资于投资级公司和政府债券。
定期进行研究,以确定首选的目标资产配置百分比。美国福利计划和主要非美国计划的目标资产配置是
公平值计量层级为指不同资产估值方法的会计术语。这些条款并不代表投资的相对风险或信用质量。
97
合并财务报表附注
|
|
| 美国养老金 |
| 非美国养老金 | ||||||||||||||||||||
|
|
| 公允价值计量 |
|
| 公允价值计量 |
| ||||||||||||||||||
|
|
| 在2019年12月31日,使用: |
|
| 在2019年12月31日,使用: |
| ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 网络 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 网络 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 资产 |
| ||
|
|
| 1级 |
|
| 2级 |
|
| 3级 |
| 价值(1) | 总计 |
| 1级 |
|
| 2级 |
|
| 3级 |
| 价值(1) | 总计 | ||
|
|
| (百万美元) | ||||||||||||||||||||||
资产类别: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 股权证券 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
| |
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| 美国 | - |
|
| - |
| - |
|
|
| - |
|
| - |
| - |
|
| ||||||
|
| 非美国 | - |
|
| - |
| - |
|
|
| (2) | - |
| - |
|
| ||||||||
| 私募股权 | - |
|
| - |
|
| - |
|
|
| - |
|
| - |
|
| - |
|
| |||||
| 债务证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 公司 | - |
|
| (3) | - |
|
|
| - |
|
| (3) | - |
|
| ||||||||
|
| 政府 | - |
|
| (3) | - |
|
|
| (4) | (3) | - |
|
| ||||||||||
|
| 资产担保 | - |
|
| - |
| - |
|
|
| - |
|
| (3) | - |
|
| |||||||
| 现金 | - |
|
| - |
| - |
|
|
|
|
| (5) | - |
|
| |||||||||
公允价值共计 | - |
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| - |
|
| |||||||||
| 保险合同 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 按合同价值计算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
计划总资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
98
合并财务报表附注
|
|
| 其他退休后 | |||||||||||||
|
|
| 公允价值计量 |
|
| |||||||||||
|
|
| 在2019年12月31日,使用: |
|
| |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 网络 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 资产 |
|
| |
|
|
|
| 1级 |
| 2级 |
| 3级 |
| 价值(1) |
| 总计 | ||||
|
|
|
| (百万美元) | ||||||||||||
资产类别: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 股权证券 |
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
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| |
|
| 美国 |
| - |
|
| - |
| - |
|
|
|
| |||
|
| 非美国 |
| - |
|
| - |
| - |
|
|
|
| |||
| 债务证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 公司 |
| - |
|
| (2) | - |
|
| - |
|
| |||
|
| 政府 |
| - |
|
| (2) | - |
|
| - |
|
| |||
|
| 资产担保 |
| - |
|
| - |
| - |
|
| - |
|
| - | |
| 现金 |
| - |
|
| - |
|
| - |
|
|
|
| |||
公允价值共计 |
| - |
|
|
|
| - |
|
|
|
|
(1)根据ASU 2015—07,使用每股净资产价值(NAV)的可行权宜方法按公允价值计量的某些工具尚未分类在公允价值等级中。本表呈列之公平值金额旨在使公平值层级与计划资产之总值对账。
(2)就企业、政府及资产支持债务证券而言,公平值乃根据可比较市场交易的可观察输入数据厘定。
99
合并财务报表附注
|
|
| 美国养老金 |
| 非美国养老金 | ||||||||||||||||||||
|
|
| 公允价值计量 |
|
| 公允价值计量 |
| ||||||||||||||||||
|
|
| 2018年12月31日,使用: |
|
| 2018年12月31日,使用: |
| ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 网络 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 网络 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 资产 |
| ||
|
|
| 1级 |
|
| 2级 |
|
| 3级 |
| 价值(1) | 总计 |
| 1级 |
|
| 2级 |
|
| 3级 |
| 价值(1) | 总计 | ||
|
|
| (百万美元) | ||||||||||||||||||||||
资产类别: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 股权证券 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 美国 | - |
|
| - |
| - |
|
|
| - |
|
| - |
| - |
|
| ||||||
|
| 非美国 | - |
|
| - |
| - |
|
|
| (2) | - |
| - |
|
| ||||||||
| 私募股权 | - |
|
| - |
|
| - |
|
|
| - |
|
| - |
|
| - |
|
| |||||
| 债务证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 公司 | - |
|
| (3) | - |
|
|
| - |
| (3) | - |
|
| |||||||||
|
| 政府 | - |
|
| (3) | - |
|
|
| (4) | (3) | - |
|
| ||||||||||
|
| 资产担保 | - |
|
| - |
| - |
|
|
| - |
|
| (3) | - |
|
| |||||||
| 现金 | - |
|
| - |
| - |
|
|
|
|
| (5) | - |
|
| |||||||||
公允价值共计 | - |
|
|
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| - |
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| - |
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| 保险合同 |
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| 按合同价值计算 |
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计划总资产 |
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(1)根据ASU 2015—07,使用每股净资产价值(NAV)的可行权宜方法按公允价值计量的某些工具尚未分类在公允价值等级中。本表呈列之公平值金额旨在使公平值层级与计划资产之总值对账。
(2)就独立账户持有的非美国股本证券而言,公平值乃根据活跃交易所的可观察报价计算。
(3)对于公司、政府和资产担保债务证券,公允价值是基于可比市场交易的可观察到的投入。
(4)就于活跃交易所买卖之政府债务证券而言,公平值乃根据可观察报价厘定。
(5)对于受到提款处罚或其他调整的现金余额,公允价值被视为第二级投入。
100
合并财务报表附注
|
|
| 其他退休后 | |||||||||||||
|
|
| 公允价值计量 |
|
| |||||||||||
|
|
| 2018年12月31日,使用: |
|
| |||||||||||
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| 网络 |
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| 资产 |
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| 1级 |
| 2级 |
| 3级 |
| 价值(1) |
| 总计 | ||||
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| (百万美元) | |||||||||||||
资产类别: |
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| 股权证券 |
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| 美国 |
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| - |
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| 非美国 |
| - |
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| - |
| - |
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| 债务证券 |
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| 公司 |
| - |
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| (2) | - |
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| - |
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| |||
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| 政府 |
| - |
|
| (2) | - |
|
| - |
|
| |||
|
| 资产担保 |
| - |
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| - |
| - |
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| - |
|
| - | |
| 现金 |
| - |
|
| - |
|
| - |
|
|
|
| |||
公允价值共计 |
| - |
|
|
|
| - |
|
|
|
|
(1)根据ASU 2015—07,使用每股净资产价值(NAV)的可行权宜方法按公允价值计量的某些工具尚未分类在公允价值等级中。本表呈列之公平值金额旨在使公平值层级与计划资产之总值对账。
(2)对于公司、政府和资产担保债务证券,公允价值是基于可比市场交易的可观察到的投入。
101
合并财务报表附注
|
| 养老金福利 | ||||||||
|
| 美国 |
| 非美国 | ||||||
|
|
| 2019 |
| 2018 |
|
| 2019 |
| 2018 |
|
| (百万美元) | ||||||||
为资金支持有累积养恤金义务的养恤金计划 |
|
|
|
|
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| |
| 超出计划资产的数额: |
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| 预计福利义务 |
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| ||||
| 累积利益义务 |
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|
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| ||||
| 计划资产的公允价值 |
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| ||||
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为无资金支持养老金计划: |
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| |
| 预计福利义务 |
|
|
|
|
| ||||
| 累积利益义务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他 | |
|
|
| 养老金福利 |
| 退休后 | |||
|
|
| 美国 |
| 非美国 |
| 优势 | |
|
| (百万美元) | ||||||
估计二零二零年累计其他全面收益摊销: |
|
|
|
|
|
|
| |
| 精算净损失/(收益) (1) |
|
|
|
| |||
| 前期服务成本(2) |
|
|
|
| ( |
(1)
(2)
|
|
| 养老金福利 |
| 其他退休后福利 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| 医疗保险 | ||
|
|
| 美国 |
| 非美国 |
| 毛收入 |
| 补贴收据 | ||
|
|
| (百万美元) |
| |||||||
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|
2020年预计捐款 |
|
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| - |
|
| - |
| |||
预计将在以下时间支付福利: |
|
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| 2020 |
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| ||||
| 2021 |
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| 2022 |
|
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| ||||
| 2023 |
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| 2024 |
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| ||||
| 2025 - 2029 |
|
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|
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|
| ||||
|
|
|
|
|
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|
|
18.关于分部和相关信息的披露
上游、下游和化工职能部门最好地定义了单独报告的业务运营部门。用于确定这些可报告部门的因素基于每个部门所从事的业务的性质。上游区段的组织和运营是为了勘探和生产原油和天然气。下游部门的组织和运营是为了制造和销售石油产品。化工部门的组织和运营是为了制造和销售石化产品。这些细分市场在石油和石化行业中被广泛理解。
这些职能被定义为公司的运营部门,因为它们是:(1)从事确认收入和产生费用的业务活动;(2)公司首席运营决策者定期审查其经营结果,以就分配给该部门的资源作出决定;以及(3)可获得离散财务信息的部门。
所得税后收益包括按估计市场价格进行的转移。
102
合并财务报表附注
|
|
|
|
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|
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|
| 公司 |
| ||
| 上游 |
| 下游 |
| 化学制品 |
|
| 和 | 公司 | ||||||||||
| 美国 | 非美国 |
| 美国 | 非美国 |
| 美国 | 非美国 |
| 融资 | 总计 | ||||||||
|
| (百万美元) | |||||||||||||||||
截至2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
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所得税后收益 |
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| ( |
| |||||||
上述权益类公司的收益 |
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| ( |
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| ( |
| ||||||
销售和其他营业收入 |
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| ||||||||
部门间收入 |
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| - | |||||||
折旧和损耗费用 |
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| ||||||||
利息收入 |
| - |
| - |
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| - |
| - |
|
| - |
| - |
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| ||
利息支出 |
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| - |
|
|
|
| |||||||
所得税支出(福利) |
| ( |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
| ||||||
物业、厂房和设备的附加费 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
| ||||||||
股权公司投资 |
|
|
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| ( |
| |||||||
总资产 |
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| ||||||||
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|
|
|
截至2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
所得税后收益 |
|
|
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|
|
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|
|
| ( |
| |||||||
上述权益类公司的收益 |
|
|
|
|
| ( |
|
|
|
|
| ( |
| ||||||
销售和其他营业收入 |
|
|
|
|
|
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|
|
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| ||||||||
部门间收入 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
| - | |||||||
折旧和损耗费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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| ||||||||
利息收入 |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
|
| - |
| - |
|
|
| ||
利息支出 |
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
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| |||||||
所得税支出(福利) |
|
|
|
|
|
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|
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|
| ( |
| |||||||
物业、厂房和设备的附加费 |
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|
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| ||||||||
股权公司投资 |
|
|
|
|
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|
| ( |
| |||||||
总资产 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
| ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2017年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税后收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
| |||||||
上述权益类公司的收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
| |||||||
销售和其他营业收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
部门间收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - | |||||||
折旧和损耗费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
利息收入 |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
|
| - |
| - |
|
|
| ||
利息支出 |
|
|
|
|
|
|
| - |
| - |
|
|
| ||||||
所得税支出(福利) |
| ( |
|
|
| ( |
|
|
|
|
|
|
| ( | |||||
美国税收改革的影响—非现金 |
| ( |
|
|
| ( |
| - |
|
| ( |
| - |
|
|
| ( | ||
物业、厂房和设备的附加费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
股权公司投资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
| |||||||
总资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
103
合并财务报表附注
地理 |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
销售和其他营业收入 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 | |
|
|
| (百万美元) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
美国 |
|
|
| ||||
非美国 |
|
|
| ||||
| 总计 |
|
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| |||
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|
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|
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重要的非美国收入来源包括:(1) |
|
|
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| |
| 加拿大 |
|
|
| |||
| 英国 |
|
|
| |||
| 法国 |
|
|
| |||
| 新加坡 |
|
|
| |||
| 比利时 |
|
|
| |||
| 意大利 |
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
长寿资产 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 | |
|
|
| (百万美元) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
美国 |
|
|
| ||||
非美国 |
|
|
| ||||
| 总计 |
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
重要的非美国长期资产包括: |
|
|
|
|
|
| |
| 加拿大 |
|
|
| |||
| 澳大利亚 |
|
|
| |||
| 新加坡 |
|
|
| |||
| 哈萨克斯坦 |
|
|
| |||
| 巴布亚新几内亚 |
|
|
| |||
| 尼日利亚 |
|
|
| |||
| 安哥拉 |
|
|
| |||
| 阿拉伯联合酋长国 |
|
|
| |||
| 俄罗斯 |
|
|
|
104
合并财务报表附注
|
|
|
|
|
|
| 2019 |
|
|
|
|
| 2018 |
|
|
|
|
| 2017 |
|
|
|
|
|
|
| 美国 | 非美国 | 总计 |
| 美国 | 非美国 | 总计 |
| 美国 | 非美国 | 总计 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (百万美元) |
|
|
|
|
|
| ||||
所得税费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 联邦和非美国 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 当前 |
| ( |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||
|
| 递延净额 |
| ( |
| ( |
| ( |
|
| ( |
| ( |
| ( |
|
| ( | |||
| 美国对非美国业务征税 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
| ||||||||
|
|
| 联邦政府和非美国国家 |
| ( |
|
|
|
|
|
| ( |
|
| ( | ||||||
| 状态 |
| ( |
| - |
| ( |
|
| - |
|
| ( |
| - |
| ( | ||||
|
|
| 所得税总支出 |
| ( |
|
|
|
|
|
| ( |
|
| ( | ||||||
所有其他税项和关税 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 其他税项和关税 |
|
|
|
|
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|
|
|
| |||||||||||
| 包括在生产和 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 制造费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
| 包含在SG&A费用中 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
|
| 其他税项及关税总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
|
|
| 总计 |
|
|
|
|
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|
| ( |
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| ||||||||
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
上述递延所得税准备金包括贷记净额2000美元
继2017年12月22日美国《减税和就业法》颁布后,根据会计准则编纂第740号(所得税),并遵循第118号美国证券交易委员会工作人员会计公告中概述的指导方针,本公司包括一笔
105
合并财务报表附注
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
|
|
|
| (百万美元) | ||||
所得税前收入 |
|
|
|
|
|
| ||
| 美国 |
| ( |
|
| ( | ||
| 非美国 |
|
|
| ||||
|
| 总计 |
|
|
| |||
理论税 |
|
|
| |||||
权益法对会计的影响 |
| ( |
| ( |
| ( | ||
超过/(低于)理论美国税额的非美国税种(1) |
|
|
| |||||
美国税制改革的颁布日期效果 |
| - |
| ( |
| ( | ||
其他(2) |
| ( |
|
| ( | |||
|
| 所得税总支出 |
|
|
| ( | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有效税率计算 |
|
|
|
|
|
| ||
所得税 |
|
|
| ( | ||||
埃克森美孚在股权公司所得税中的份额 |
|
|
| |||||
|
| 所得税总额 |
|
|
| |||
包括非控股权益在内的净收入 |
|
|
| |||||
|
| 税前总收入 |
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有效所得税率 |
|
|
|
(1)
(2)
106
合并财务报表附注
递延所得税反映了为财务报告目的确认的资产和负债额与为税务目的确认的此类金额之间的临时差异的影响。
截至12月31日,递延税项负债/(资产)由下列各项组成:
暂时性差异对以下项目的税收影响: |
| 2019 |
| 2018 | |
|
|
| (百万美元) | ||
|
|
|
|
|
|
财产、厂房和设备 |
|
| |||
其他负债 |
|
| |||
| 递延税项负债总额 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
退休金和其他退休后福利 |
| ( |
| ( | |
资产报废债务 |
| ( |
| ( | |
税损结转 |
| ( |
| ( | |
其他资产 |
| ( |
| ( | |
| 递延税项资产总额 |
| ( |
| ( |
|
|
|
|
|
|
资产估值免税额 |
|
| |||
| 递延税项净负债 |
|
|
资产负债表分类 |
| 2019 |
| 2018 | |
|
|
| (百万美元) | ||
|
|
|
|
|
|
其他资产,包括无形资产,净额 |
| ( |
| ( | |
递延所得税负债 |
|
| |||
| 递延税项净负债 |
|
|
107
合并财务报表附注
未确认的税收优惠总额 | 2019 |
| 2018 |
| 2017 | |
|
| (百万美元) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
1月1日的余额 |
|
| ||||
| 基于本年度纳税状况的附加额 |
|
| |||
| 前几年税收头寸的增加 |
|
| |||
| 前几年税收头寸的减少 | ( |
| ( |
| ( |
| 因诉讼时效失效而减少的费用 | ( |
| ( |
| ( |
| 与税务机关达成和解 | ( |
| ( |
| ( |
| 汇兑效应/其他 |
| ( |
| ||
12月31日的结余 |
|
|
上文所示的未确认税收优惠余额总额主要与税收头寸有关,如果头寸得到有利解决,将会降低公司的实际税率。这些税收头寸的不利解决通常不会增加实际税率。2019年、2018年和2017年未确认税收优惠的变化对公司的净收入没有实质性影响。
通过与相关税务机关谈判或通过诉讼解决这些税务问题将需要多年时间才能完成。很难预测解决税务问题的时间,因为这种时间并不完全在该公司的控制范围之内。在美国,该公司从2006年开始的纳税年度与美国国税局(IRS)存在各种持续的美国联邦所得税头寸纠纷。该公司就2006-2009纳税年度的争议职位向美国联邦地区法院提起了退款诉讼。这些情况反映在上面未确认的税收优惠表格中。2020年2月24日,该公司收到了对这起诉讼的不利裁决,并正在评估该裁决。对所有与美国国税局有争议的头寸的不利解决不会对公司的净收入或流动资金产生重大不利影响。美国国税局主张对其中几个职位进行处罚。本公司未将罚款确认为费用,因为本公司预计,根据适用法律,罚款不会持续。
未确认的税收优惠总额有可能增加或减少
下表汇总了主要税务管辖区仍需审查的纳税年度:
| 运营国家/地区 | 开放纳税年度 |
| ||||
| 阿布扎比 |
|
| - |
| ||
| 安哥拉 |
|
| - |
| ||
| 澳大利亚 |
|
| - |
| ||
| 比利时 |
|
| - |
| ||
| 加拿大 |
|
| - |
| ||
| 赤道几内亚 |
|
| - |
| ||
| 印度尼西亚 |
|
| - |
| ||
| 伊拉克 |
|
| - |
| ||
| 马来西亚 |
|
| - |
| ||
| 尼日利亚 |
|
| - |
| ||
| 挪威 |
|
| - |
| ||
| 巴布亚新几内亚 |
|
| - |
| ||
| 俄罗斯 |
|
| - |
| ||
| 英国 |
|
| - |
| ||
| 美国 |
|
| - |
|
本公司将所得税相关结余的利息分类为利息费用或利息收入,并将税务相关罚款分类为经营费用。
公司承担了$
108
合并财务报表附注
109
补充 信息 在……上面 油 和 燃气 探险 和 生产 活动 (未经审计)
下文所示的生产活动的经营业绩不包括埃克森美孚在上游职能中纳入的其他活动的收益,如石油和天然气运输业务、液化天然气液化和运输业务、煤炭和电力业务、技术服务协议、其他非经营活动以及非控股权益的调整。这些不包括合并和股权公司的金额,2019年为35.02亿美元,2018年为14.84亿美元,2017年为14.02亿美元。油砂开采业务根据证券交易委员会和财务会计准则委员会的规则计入经营业绩。
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
| 美联航 |
| 其他 |
|
|
|
|
|
|
| 澳大利亚/ |
|
|
经营成果 |
| 州政府 |
| 美洲 |
| 欧洲 |
| 非洲 |
| 亚洲 |
| 大洋洲 |
| 总计 | ||
|
|
|
| (百万美元) | ||||||||||||
合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
2019年—收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 向第三方销售 |
| 5,070 |
| 1,452 |
| 2,141 |
| 802 |
| 2,393 |
| 3,132 |
| 14,990 |
|
| 转账 |
| 6,544 |
| 5,979 |
| 1,345 |
| 7,892 |
| 8,706 |
| 628 |
| 31,094 |
|
|
|
| 11,614 |
| 7,431 |
| 3,486 |
| 8,694 |
| 11,099 |
| 3,760 |
| 46,084 |
| 不含税的生产成本 |
| 4,697 |
| 4,366 |
| 1,196 |
| 2,387 |
| 1,597 |
| 637 |
| 14,880 | |
| 勘探费 |
| 120 |
| 498 |
| 118 |
| 234 |
| 119 |
| 180 |
| 1,269 | |
| 折旧和损耗 |
| 5,916 |
| 1,975 |
| 601 |
| 3,019 |
| 2,264 |
| 703 |
| 14,478 | |
| 所得税以外的其他税种 |
| 998 |
| 122 |
| 113 |
| 682 |
| 1,182 |
| 250 |
| 3,347 | |
| 相关所得税 |
| (29) |
| (423) |
| (20) |
| 1,188 |
| 4,238 |
| 599 |
| 5,553 | |
| 综合预算编制活动的成果 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 附属公司 |
| (88) |
| 893 |
| 1,478 |
| 1,184 |
| 1,699 |
| 1,391 |
| 6,557 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
2019年—收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 向第三方销售 |
| 664 |
| - |
| 1,248 |
| - |
| 10,536 |
| - |
| 12,448 |
|
| 转账 |
| 530 |
| - |
| 6 |
| - |
| 464 |
| - |
| 1,000 |
|
|
|
| 1,194 |
| - |
| 1,254 |
| - |
| 11,000 |
| - |
| 13,448 |
| 不含税的生产成本 |
| 595 |
| - |
| 570 |
| 6 |
| 555 |
| - |
| 1,726 | |
| 勘探费 |
| 1 |
| - |
| 4 |
| - |
| - |
| - |
| 5 | |
| 折旧和损耗 |
| 379 |
| - |
| 231 |
| - |
| 528 |
| - |
| 1,138 | |
| 所得税以外的其他税种 |
| 33 |
| - |
| 75 |
| - |
| 3,634 |
| - |
| 3,742 | |
| 相关所得税 |
| - |
| - |
| 180 |
| (1) |
| 2,275 |
| - |
| 2,454 | |
| 股权公司生产活动的结果 |
| 186 |
| - |
| 194 |
| (5) |
| 4,008 |
| - |
| 4,383 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营成果总和 |
| 98 |
| 893 |
| 1,672 |
| 1,179 |
| 5,707 |
| 1,391 |
| 10,940 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
110
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 美联航 |
| 其他 |
|
|
|
|
|
| 澳大利亚/ |
| ||
经营成果 |
| 州政府 |
| 美洲 |
| 欧洲 |
| 非洲 |
| 亚洲 |
| 大洋洲 |
| 总计 | ||
|
|
|
| (百万美元) | ||||||||||||
合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
2018年—收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 向第三方销售 |
| 5,914 |
| 1,491 |
| 3,680 |
| 1,136 |
| 2,431 |
| 3,256 |
| 17,908 |
|
| 转账 |
| 5,822 |
| 4,633 |
| 1,573 |
| 8,844 |
| 8,461 |
| 873 |
| 30,206 |
|
|
|
| 11,736 |
| 6,124 |
| 5,253 |
| 9,980 |
| 10,892 |
| 4,129 |
| 48,114 |
| 不含税的生产成本 |
| 3,915 |
| 4,211 |
| 1,348 |
| 2,454 |
| 1,501 |
| 680 |
| 14,109 | |
| 勘探费 |
| 237 |
| 434 |
| 140 |
| 318 |
| 209 |
| 128 |
| 1,466 | |
| 折旧和损耗 |
| 5,775 |
| 1,803 |
| 665 |
| 2,788 |
| 2,088 |
| 809 |
| 13,928 | |
| 所得税以外的其他税种 |
| 953 |
| 133 |
| 128 |
| 799 |
| 1,155 |
| 335 |
| 3,503 | |
| 相关所得税 |
| 250 |
| (121) |
| 1,934 |
| 1,766 |
| 4,008 |
| 622 |
| 8,459 | |
| 综合预算编制活动的成果 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 附属公司 |
| 606 |
| (336) |
| 1,038 |
| 1,855 |
| 1,931 |
| 1,555 |
| 6,649 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
2018年—收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 向第三方销售 |
| 747 |
| - |
| 1,420 |
| - |
| 12,028 |
| - |
| 14,195 |
|
| 转账 |
| 588 |
| - |
| 8 |
| - |
| 935 |
| - |
| 1,531 |
|
|
|
| 1,335 |
| - |
| 1,428 |
| - |
| 12,963 |
| - |
| 15,726 |
| 不含税的生产成本 |
| 535 |
| - |
| 745 |
| 5 |
| 409 |
| - |
| 1,694 | |
| 勘探费 |
| 1 |
| - |
| 4 |
| - |
| 5 |
| - |
| 10 | |
| 折旧和损耗 |
| 248 |
| - |
| 172 |
| - |
| 462 |
| - |
| 882 | |
| 所得税以外的其他税种 |
| 33 |
| - |
| 61 |
| - |
| 4,104 |
| - |
| 4,198 | |
| 相关所得税 |
| - |
| - |
| 271 |
| (1) |
| 2,726 |
| - |
| 2,996 | |
| 股权公司生产活动的结果 |
| 518 |
| - |
| 175 |
| (4) |
| 5,257 |
| - |
| 5,946 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营成果总和 |
| 1,124 |
| (336) |
| 1,213 |
| 1,851 |
| 7,188 |
| 1,555 |
| 12,595 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
2017年—收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 向第三方销售 |
| 5,223 |
| 1,911 |
| 3,652 |
| 993 |
| 2,239 |
| 2,244 |
| 16,262 |
|
| 转账 |
| 3,852 |
| 3,462 |
| 1,631 |
| 7,771 |
| 6,035 |
| 689 |
| 23,440 |
|
|
|
| 9,075 |
| 5,373 |
| 5,283 |
| 8,764 |
| 8,274 |
| 2,933 |
| 39,702 |
| 不含税的生产成本 |
| 3,730 |
| 3,833 |
| 1,576 |
| 2,064 |
| 1,618 |
| 626 |
| 13,447 | |
| 勘探费 |
| 162 |
| 647 |
| 94 |
| 311 |
| 494 |
| 82 |
| 1,790 | |
| 折旧和损耗 |
| 6,689 |
| 2,005 |
| 1,055 |
| 2,957 |
| 1,782 |
| 913 |
| 15,401 | |
| 所得税以外的其他税种 |
| 684 |
| 97 |
| 146 |
| 559 |
| 811 |
| 311 |
| 2,608 | |
| 相关所得税 |
| (8,066) |
| (180) |
| 1,717 |
| 1,911 |
| 2,148 |
| 316 |
| (2,154) | |
| 综合预算编制活动的成果 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 附属公司 |
| 5,876 |
| (1,029) |
| 695 |
| 962 |
| 1,421 |
| 685 |
| 8,610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
2017年—收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 向第三方销售 |
| 585 |
| - |
| 1,636 |
| - |
| 8,926 |
| - |
| 11,147 |
|
| 转账 |
| 443 |
| - |
| 10 |
| - |
| 638 |
| - |
| 1,091 |
|
|
|
| 1,028 |
| - |
| 1,646 |
| - |
| 9,564 |
| - |
| 12,238 |
| 不含税的生产成本 |
| 523 |
| - |
| 418 |
| - |
| 336 |
| - |
| 1,277 | |
| 勘探费 |
| 1 |
| - |
| 13 |
| - |
| 878 |
| - |
| 892 | |
| 折旧和损耗 |
| 320 |
| - |
| 166 |
| - |
| 477 |
| - |
| 963 | |
| 所得税以外的其他税种 |
| 33 |
| - |
| 679 |
| - |
| 2,997 |
| - |
| 3,709 | |
| 相关所得税 |
| - |
| - |
| 130 |
| - |
| 1,924 |
| - |
| 2,054 | |
| 股权公司生产活动的结果 |
| 151 |
| - |
| 240 |
| - |
| 2,952 |
| - |
| 3,343 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营成果总和 |
| 6,027 |
| (1,029) |
| 935 |
| 962 |
| 4,373 |
| 685 |
| 11,953 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
111
石油和天然气勘探和生产成本
综合附属公司的资本化成本净额于2019年底显示的金额较附注9所报告的上游物业、厂房及设备投资金额减少130. 82亿美元,于2018年底则减少134. 74亿美元。这是由于若干运输和研究资产以及与液化天然气业务有关的资产不计入资本化成本。与油砂和油页岩开采业务有关的资产根据财务会计准则委员会的规则计入资本化成本。
|
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 美联航 |
| 其他 |
|
|
|
|
|
| 澳大利亚/ |
| ||
资本化成本 |
|
| 州政府 |
| 美洲 |
| 欧洲 |
| 非洲 |
| 亚洲 |
| 大洋洲 |
| 总计 | ||
|
|
|
|
| (百万美元) | ||||||||||||
合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
截至2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 物业(面积)成本 | - 证明 |
| 19,046 |
| 2,579 |
| 49 |
| 988 |
| 2,971 |
| 719 |
| 26,352 | |
|
| - 未经证实 |
| 23,725 |
| 7,113 |
| 37 |
| 166 |
| 181 |
| 2,638 |
| 33,860 | |
|
| 物业总成本 |
|
| 42,771 |
| 9,692 |
| 86 |
| 1,154 |
| 3,152 |
| 3,357 |
| 60,212 |
| 生产资产 |
|
| 99,405 |
| 49,942 |
| 18,982 |
| 55,436 |
| 41,181 |
| 13,670 |
| 278,616 | |
| 不完整的建筑 |
|
| 6,086 |
| 4,315 |
| 1,514 |
| 2,717 |
| 4,299 |
| 1,811 |
| 20,742 | |
|
| 资本化总成本 |
|
| 148,262 |
| 63,949 |
| 20,582 |
| 59,307 |
| 48,632 |
| 18,838 |
| 359,570 |
| 累计折旧和损耗 |
| 63,333 |
| 21,533 |
| 17,544 |
| 43,743 |
| 22,497 |
| 7,235 |
| 175,885 | ||
| 合并子公司的净资本化成本 |
| 84,929 |
| 42,416 |
| 3,038 |
| 15,564 |
| 26,135 |
| 11,603 |
| 183,685 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
截至2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 物业(面积)成本 | - 证明 |
| 99 |
| - |
| 4 |
| 308 |
| - |
| - |
| 411 | |
|
| - 未经证实 |
| 6 |
| - |
| - |
| 3,112 |
| - |
| - |
| 3,118 | |
|
| 物业总成本 |
|
| 105 |
| - |
| 4 |
| 3,420 |
| - |
| - |
| 3,529 |
| 生产资产 |
|
| 6,825 |
| - |
| 5,413 |
| - |
| 7,731 |
| - |
| 19,969 | |
| 不完整的建筑 |
|
| 212 |
| - |
| 19 |
| 650 |
| 9,581 |
| - |
| 10,462 | |
|
| 资本化总成本 |
|
| 7,142 |
| - |
| 5,436 |
| 4,070 |
| 17,312 |
| - |
| 33,960 |
| 累计折旧和损耗 |
| 3,288 |
| - |
| 4,778 |
| - |
| 5,380 |
| - |
| 13,446 | ||
| 股权公司的净资本化成本 |
| 3,854 |
| - |
| 658 |
| 4,070 |
| 11,932 |
| - |
| 20,514 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
截至2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 物业(面积)成本 | - 证明 |
| 17,996 |
| 2,482 |
| 147 |
| 982 |
| 2,944 |
| 722 |
| 25,273 | |
|
| - 未经证实 |
| 26,357 |
| 6,872 |
| 45 |
| 155 |
| 179 |
| 2,692 |
| 36,300 | |
|
| 物业总成本 |
|
| 44,353 |
| 9,354 |
| 192 |
| 1,137 |
| 3,123 |
| 3,414 |
| 61,573 |
| 生产资产 |
|
| 95,532 |
| 45,874 |
| 28,564 |
| 53,722 |
| 39,173 |
| 13,587 |
| 276,452 | |
| 不完整的建筑 |
|
| 4,174 |
| 2,873 |
| 1,475 |
| 3,368 |
| 4,985 |
| 1,525 |
| 18,400 | |
|
| 资本化总成本 |
|
| 144,059 |
| 58,101 |
| 30,231 |
| 58,227 |
| 47,281 |
| 18,526 |
| 356,425 |
| 累计折旧和损耗 |
| 62,950 |
| 18,994 |
| 25,803 |
| 40,710 |
| 20,206 |
| 6,574 |
| 175,237 | ||
| 合并子公司的净资本化成本 |
| 81,109 |
| 39,107 |
| 4,428 |
| 17,517 |
| 27,075 |
| 11,952 |
| 181,188 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
截至2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 物业(面积)成本 | - 证明 |
| 98 |
| - |
| 4 |
| 309 |
| - |
| - |
| 411 | |
|
| - 未经证实 |
| 10 |
| - |
| - |
| 3,111 |
| - |
| - |
| 3,121 | |
|
| 物业总成本 |
|
| 108 |
| - |
| 4 |
| 3,420 |
| - |
| - |
| 3,532 |
| 生产资产 |
|
| 6,766 |
| - |
| 5,547 |
| - |
| 7,719 |
| - |
| 20,032 | |
| 不完整的建筑 |
|
| 148 |
| - |
| 12 |
| 581 |
| 7,044 |
| - |
| 7,785 | |
|
| 资本化总成本 |
|
| 7,022 |
| - |
| 5,563 |
| 4,001 |
| 14,763 |
| - |
| 31,349 |
| 累计折旧和损耗 |
| 2,968 |
| - |
| 4,653 |
| - |
| 4,843 |
| - |
| 12,464 | ||
| 股权公司的净资本化成本 |
| 4,054 |
| - |
| 910 |
| 4,001 |
| 9,920 |
| - |
| 18,885 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
112
油气勘探及生产成本(续)
呈报为已发生成本的金额包括年内资本化成本及计入开支的成本。所产生的成本还包括本年度确立的新资产报废责任,以及因成本估计或放弃日期的变动而导致的资产报废责任的增减。2019年产生的总综合成本为192. 40亿元,较2018年增加29. 12亿元,主要由于开发成本上升,部分被未证实物业的收购成本下降所抵销。2018年的成本为163.28亿美元,较2017年下降33.16亿美元,主要是由于未经证实物业的收购成本降低,部分被开发成本增加所抵消。2019年产生的股权公司总成本为29. 16亿美元,较2018年减少1. 15亿美元,主要由于开发成本降低。
|
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收购物业所产生的成本, |
| 美联航 |
| 其他 |
|
|
|
|
|
| 澳大利亚/ |
| |||||
勘探和开发活动 |
| 州政府 |
| 美洲 |
| 欧洲 |
| 非洲 |
| 亚洲 |
| 大洋洲 |
| 总计 | |||
|
|
|
| (百万美元) | |||||||||||||
2019年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 物业购置成本 | - 证明 |
| 12 |
| - |
| - |
| - |
| 26 |
| - |
| 38 |
|
|
| - 未经证实 |
| 226 |
| 105 |
| 1 |
| 20 |
| - |
| - |
| 352 |
|
| 勘探成本 |
|
| 134 |
| 1,107 |
| 155 |
| 252 |
| 111 |
| 194 |
| 1,953 |
|
| 开发成本 |
|
| 10,275 |
| 2,946 |
| 809 |
| 1,066 |
| 1,317 |
| 484 |
| 16,897 |
|
| 合并子公司产生的总成本 |
| 10,647 |
| 4,158 |
| 965 |
| 1,338 |
| 1,454 |
| 678 |
| 19,240 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 物业购置成本 | - 证明 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
|
|
| - 未经证实 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
|
| 勘探成本 |
|
| 1 |
| - |
| 5 |
| - |
| - |
| - |
| 6 |
|
| 开发成本 |
|
| 241 |
| - |
| 15 |
| 69 |
| 2,585 |
| - |
| 2,910 |
|
| 股权公司产生的总成本 |
| 242 |
| - |
| 20 |
| 69 |
| 2,585 |
| - |
| 2,916 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 物业购置成本 | - 证明 |
| 7 |
| 3 |
| - |
| - |
| 321 |
| - |
| 331 |
|
|
| - 未经证实 |
| 238 |
| 2,109 |
| - |
| 1 |
| - |
| - |
| 2,348 |
|
| 勘探成本 |
|
| 235 |
| 1,113 |
| 147 |
| 342 |
| 217 |
| 174 |
| 2,228 |
|
| 开发成本 |
|
| 7,440 |
| 1,734 |
| 96 |
| 791 |
| 1,104 |
| 256 |
| 11,421 |
|
| 合并子公司产生的总成本 |
| 7,920 |
| 4,959 |
| 243 |
| 1,134 |
| 1,642 |
| 430 |
| 16,328 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 物业购置成本 | - 证明 |
| 21 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 21 |
|
|
| - 未经证实 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
|
| 勘探成本 |
|
| 1 |
| - |
| 4 |
| - |
| 5 |
| - |
| 10 |
|
| 开发成本 |
|
| 442 |
| - |
| 40 |
| 66 |
| 2,452 |
| - |
| 3,000 |
|
| 股权公司产生的总成本 |
| 464 |
| - |
| 44 |
| 66 |
| 2,457 |
| - |
| 3,031 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2017年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 物业购置成本 | - 证明 |
| 88 |
| 5 |
| - |
| 50 |
| 583 |
| - |
| 726 |
|
|
| - 未经证实 |
| 6,167 |
| 1,004 |
| 35 |
| 70 |
| - |
| 2,601 |
| 9,877 |
|
| 勘探成本 |
|
| 190 |
| 702 |
| 109 |
| 373 |
| 224 |
| 509 |
| 2,107 |
|
| 开发成本 |
|
| 3,752 |
| 877 |
| (39) |
| 628 |
| 1,450 |
| 266 |
| 6,934 |
|
| 合并子公司产生的总成本 |
| 10,197 |
| 2,588 |
| 105 |
| 1,121 |
| 2,257 |
| 3,376 |
| 19,644 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 物业购置成本 | - 证明 |
| - |
| - |
| - |
| 309 |
| - |
| - |
| 309 |
|
|
| - 未经证实 |
| - |
| - |
| - |
| 3,111 |
| - |
| - |
| 3,111 |
|
| 勘探成本 |
|
| 1 |
| - |
| 3 |
| 323 |
| 90 |
| - |
| 417 |
|
| 开发成本 |
|
| 137 |
| - |
| 41 |
| 192 |
| 1,801 |
| - |
| 2,171 |
|
| 股权公司产生的总成本 |
| 138 |
| - |
| 44 |
| 3,935 |
| 1,891 |
| - |
| 6,008 |
113
石油和天然气储量
以下信息描述了2017、2018和2019年年末已探明石油和天然气储量的年度变化和余额。
所使用的定义符合证券交易委员会S-X规则4-10(A)的规定。
已探明的石油和天然气储量是指在提供经营权的合同到期之前,通过对地球科学和工程数据的分析,可以合理确定地估计出在合同到期之前经济上可生产的石油和天然气储量--从某一特定日期起,从已知油气藏出发,除非有证据表明可以合理确定续签。在某些情况下,需要对更多的油井和相关设施进行大量新投资,才能回收这些已探明的储量。
根据美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的规则,公司的年终储备量以及下表所列的储备变动类别应根据报告所涵盖期间结束日期前12个月的平均价格计算,确定为该期间内每个月的每月首日价格的未加权算术平均。这些储备量还用于计算单位生产折旧率和计算折现净现金流量的标准化计量。
修订可能包括由于评估或重新评估(1)已有的地质、储集层或生产数据,(2)新的地质、储集层或生产数据,或(3)用于估计储量的第一个月石油和天然气价格和/或成本的平均值的变化,对现有油田已探明储量的先前估计量的向上或向下的变化。发展战略或生产设备/设施能力的重大变化也可能导致修订。需要下调的储备量可以在未来价格水平上升、成本下降和/或运营效率提高的某个时候向上修正。
已探明储量包括每个控股附属公司参与探明储量的100%和埃克森美孚在股权公司已探明储量中的所有权百分比,但不包括特许权使用费和其他应得的数量。天然气储量不包括预计通过租赁、油田设施和天然气加工厂从天然气中移除的液体的气态当量。这些液体包括在原油和天然气液体的净探明储量中。
在探明储量表中,合并储量和股权公司储量分别报告。然而,本公司并不认为权益公司储备与合并公司的储备有任何不同。
根据产量分享和其他非特许权协议报告的储量是基于协议中具体财政条款所界定的经济利益。这些类型的安排报告的产量和储量通常与石油和天然气价格的变化成反比。随着石油和天然气价格的上涨,该公司获得的现金流和价值也会增加;然而,由于价格较高,实现这一价值所需的产量和储量通常会较低。当价格下跌时,通常会出现相反的效果。截至2019年年底,与产量分享合同安排相关的液体和天然气已探明储量(合并子公司和股权公司)占液体的10%,天然气的12%,按石油当量计算的10%(天然气按每百万桶60亿立方英尺换算为石油当量)。
已探明已开发净储量是指预计可在现有设备和作业方法下通过现有油井回收的储量,或与新油井的成本相比,所需设备的成本相对较小的储量。已探明未开发净储量是指预计将从未钻探面积上的新油井或需要较大支出才能重新完井的现有油井中回收的储量。
所显示的原油、天然气液体和天然气产量是从埃克森美孚的石油和天然气储备中提取的净数量。天然气数量与生产部门在经营信息中报告的供销售的天然气数量不同,原因是消耗或燃烧的数量以及库存的变化。
2019年年末探明储量与2018年年末探明储量之间的变化包括全球产量15亿桶油当量(Goeb),由于挪威出售未运营资产而减少0.2Goeb,以及美国和加拿大其他净减少0.4Goeb。已探明储量的增加是由于亚洲修正了0.3Goeb,以及圭亚那扩大/发现了0.1Goeb。
2018年年末已探明储量与2017年年末已探明储量之间的变化包括,由于价格上涨,Kearl的沥青储量向上修正了34亿桶;荷兰格罗宁根油田的天然气储量向下修正;以及主要在美国的扩建/发现。2018年,荷兰内阁通知议会,它打算进一步减少之前立法规定的格罗宁根天然气开采,以应对过去几年的地震事件。由于预期产量前景较低,该公司将格罗宁根气田的已探明储量估计下调了8亿桶油当量。
114
原油、天然气液体、沥青和合成油探明储量 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| 天然气 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 原油 |
| 液体 |
| 沥青 |
| 合成油 |
| ||||||||
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
| 加拿大/ |
|
| ||
|
| 美联航 | 其他 |
|
| 澳大利亚/ |
|
|
| 其他 |
|
| 其他 |
|
| ||
|
| 州政府 | 美洲 | 欧洲 | 非洲 | 亚洲 | 大洋洲 | 总计 | 世界范围 | 美洲 |
|
| 美洲 |
| 总计 | ||
|
| (百万桶) | |||||||||||||||
网络已发展, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 未开发储量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2017年1月1日 | 2,181 | 241 | 173 | 844 | 2,758 | 121 | 6,318 |
| 1,154 |
| 701 |
|
| 564 |
| 8,737 | |
| 修订版本 | 70 | 19 | 43 | 30 | 490 | 2 | 654 |
| (49) |
| 416 |
|
| (70) |
| 951 |
| 提高了恢复能力 | - | - | - | 2 | - | - | 2 |
| - |
| 6 |
|
| - |
| 8 |
| 购买 | 428 | 5 | - | - | - | - | 433 |
| 164 |
| - |
|
| - |
| 597 |
| 销售额 | (10) | - | (43) | - | - | - | (53) |
| (2) |
| - |
|
| - |
| (55) |
| 扩展/发现 | 158 | 161 | - | 3 | 384 | - | 706 |
| 58 |
| - |
|
| - |
| 764 |
| 生产 | (132) | (16) | (54) | (150) | (136) | (13) | (501) |
| (67) |
| (111) |
|
| (21) |
| (700) |
2017年12月31日 | 2,695 | 410 | 119 | 729 | 3,496 | 110 | 7,559 |
| 1,258 |
| 1,012 |
|
| 473 |
| 10,302 | |
归属于非控股权益 | 10 |
|
|
|
|
|
| 3 |
| 288 |
|
| 144 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已证明的比例权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 股份公司准备金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2017年1月1日 | 236 | - | 17 | - | 1,183 | - | 1,436 |
| 384 |
| - |
|
| - |
| 1,820 | |
| 修订版本 | 29 | - | (1) | - | - | - | 28 |
| 4 |
| - |
|
| - |
| 32 |
| 提高了恢复能力 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 购买 | - | - | - | 6 | - | - | 6 |
| - |
| - |
|
| - |
| 6 |
| 销售额 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 扩展/发现 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 生产 | (20) | - | (1) | - | (86) | - | (107) |
| (24) |
| - |
|
| - |
| (131) |
2017年12月31日 | 245 | - | 15 | 6 | 1,097 | - | 1,363 |
| 364 |
| - |
|
| - |
| 1,727 | |
液体探明总储量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2017年12月31日 | 2,940 | 410 | 134 | 735 | 4,593 | 110 | 8,922 |
| 1,622 |
| 1,012 |
|
| 473 |
| 12,029 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
网络已发展, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 未开发储量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年1月1日 | 2,695 | 410 | 119 | 729 | 3,496 | 110 | 7,559 |
| 1,258 |
| 1,012 |
|
| 473 |
| 10,302 | |
| 修订版本 | 61 | 28 | 63 | (9) | 4 | 6 | 153 |
| (16) |
| 3,286 |
|
| 15 |
| 3,438 |
| 提高了恢复能力 | - | - | 23 | 13 | - | - | 36 |
| - |
| - |
|
| - |
| 36 |
| 购买 | 8 | - | - | - | - | - | 8 |
| 2 |
| - |
|
| - |
| 10 |
| 销售额 | (11) | - | (2) | - | - | - | (13) |
| (13) |
| - |
|
| - |
| (26) |
| 扩展/发现 | 595 | 113 | - | 9 | 3 | - | 720 |
| 238 |
| - |
|
| - |
| 958 |
| 生产 | (144) | (22) | (37) | (138) | (146) | (11) | (498) |
| (65) |
| (113) |
|
| (22) |
| (698) |
2018年12月31日 | 3,204 | 529 | 166 | 604 | 3,357 | 105 | 7,965 |
| 1,404 |
| 4,185 |
|
| 466 |
| 14,020 | |
归属于非控股权益 | 44 |
|
|
|
|
|
| 4 |
| 962 |
|
| 142 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已证明的比例权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 股份公司准备金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年1月1日 | 245 | - | 15 | 6 | 1,097 | - | 1,363 |
| 364 |
| - |
|
| - |
| 1,727 | |
| 修订版本 | 28 | - | 1 | - | 6 | - | 35 |
| 1 |
| - |
|
| - |
| 36 |
| 提高了恢复能力 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 购买 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 销售额 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 扩展/发现 | 1 | - | - | - | - | - | 1 |
| - |
| - |
|
| - |
| 1 |
| 生产 | (20) | - | (1) | - | (83) | - | (104) |
| (23) |
| - |
|
| - |
| (127) |
2018年12月31日 | 254 | - | 15 | 6 | 1,020 | - | 1,295 |
| 342 |
| - |
|
| - |
| 1,637 | |
液体探明总储量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2018年12月31日 | 3,458 | 529 | 181 | 610 | 4,377 | 105 | 9,260 |
| 1,746 |
| 4,185 |
|
| 466 |
| 15,657 |
115
原油、天然气液体、沥青和合成油已探明储量(续) |
|
|
|
|
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| ||||||||||
|
|
|
|
|
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| 天然气 |
|
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| ||
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| 原油 |
| 液体 |
| 沥青 |
| 合成油 |
| ||||||||
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
| 加拿大/ |
|
| ||
|
| 美联航 | 其他 |
|
| 澳大利亚/ |
|
|
| 其他 |
|
| 其他 |
|
| ||
|
| 州政府 | 美洲 | 欧洲 | 非洲 | 亚洲 | 大洋洲 | 总计 | 世界范围 | 美洲 |
|
| 美洲 |
| 总计 | ||
|
| (百万桶) | |||||||||||||||
网络已发展, |
|
|
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| 未开发储量 |
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| 合并后的子公司 |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年1月1日 | 3,204 | 529 | 166 | 604 | 3,357 | 105 | 7,965 |
| 1,404 |
| 4,185 |
|
| 466 |
| 14,020 | |
| 修订版本 | (677) | (66) | 20 | (25) | 136 | - | (612) |
| (305) |
| (213) |
|
| (27) |
| (1,157) |
| 提高了恢复能力 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 购买 | 20 | - | - | - | - | - | 20 |
| 12 |
| - |
|
| - |
| 32 |
| 销售额 | (1) | - | (117) | - | - | - | (118) |
| (27) |
| - |
|
| - |
| (145) |
| 扩展/发现 | 710 | 125 | - | - | - | - | 835 |
| 263 |
| - |
|
| - |
| 1,098 |
| 生产 | (168) | (31) | (30) | (132) | (158) | (11) | (530) |
| (72) |
| (114) |
|
| (24) |
| (740) |
2019年12月31日 | 3,088 | 557 | 39 | 447 | 3,335 | 94 | 7,560 |
| 1,275 |
| 3,858 |
|
| 415 |
| 13,108 | |
归属于非控股权益 | 21 |
|
|
|
|
|
| 3 |
| 894 |
|
| 126 |
|
| ||
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已证明的比例权益 |
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| 股份公司准备金 |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年1月1日 | 254 | - | 15 | 6 | 1,020 | - | 1,295 |
| 342 |
| - |
|
| - |
| 1,637 | |
| 修订版本 | 15 | - | - | - | (38) | - | (23) |
| 3 |
| - |
|
| - |
| (20) |
| 提高了恢复能力 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 购买 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 销售额 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 扩展/发现 | 1 | - | - | - | - | - | 1 |
| - |
| - |
|
| - |
| 1 |
| 生产 | (19) | - | (1) | - | (85) | - | (105) |
| (23) |
| - |
|
| - |
| (128) |
2019年12月31日 | 251 | - | 14 | 6 | 897 | - | 1,168 |
| 322 |
| - |
|
| - |
| 1,490 | |
液体探明总储量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2019年12月31日 | 3,339 | 557 | 53 | 453 | 4,232 | 94 | 8,728 |
| 1,597 |
| 3,858 |
|
| 415 |
| 14,598 |
116
原油、天然气液体、沥青和合成油已探明储量(续) |
|
|
|
|
|
| |||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
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| 合成的 |
|
|
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| 原油和天然气液体 |
| 沥青 |
| 油 |
|
| ||||||
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
| 加拿大/ |
|
|
|
|
| 美联航 | 其他 |
|
|
| 澳大利亚/ |
|
| 其他 |
| 其他 |
|
|
|
|
| 州政府 | 美洲 | 欧洲 | 非洲 | 亚洲 | 大洋洲 | 总计 |
| 美洲 |
| 美洲 |
| 总计 |
|
|
| (百万桶) | ||||||||||||
截至2009年,已探明的已开发储量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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| ||
| 2017年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合并后的子公司 | 1,489 | 92 | 119 | 676 | 2,182 | 131 | 4,689 |
| 657 |
| 473 |
| 5,819 |
|
| 股本公司 | 208 | - | 14 | - | 1,019 | - | 1,241 |
| - |
| - |
| 1,241 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2009年,已证实未开发储量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2017年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合并后的子公司 | 2,167 | 337 | 30 | 137 | 1,426 | 31 | 4,128 |
| 355 |
| - |
| 4,483 |
|
| 股本公司 | 48 | - | 1 | 6 | 431 | - | 486 |
| - |
| - |
| 486 |
总液体探明储量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2017年12月31日 | 3,912 | 429 | 164 | 819 | 5,058 | 162 | 10,544 |
| 1,012 |
| 473 |
| 12,029 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2009年,已探明的已开发储量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合并后的子公司 | 1,696 | 153 | 123 | 578 | 2,285 | 118 | 4,953 |
| 3,880 |
| 466 |
| 9,299 |
|
| 股本公司 | 208 | - | 15 | - | 919 | - | 1,142 |
| - |
| - |
| 1,142 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2009年,已证实未开发储量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合并后的子公司 | 2,616 | 403 | 78 | 111 | 1,173 | 35 | 4,416 |
| 305 |
| - |
| 4,721 |
|
| 股本公司 | 56 | - | - | 6 | 433 | - | 495 |
| - |
| - |
| 495 |
总液体探明储量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2018年12月31日 | 4,576 | 556 | 216 | 695 | 4,810 | 153 | 11,006 |
| 4,185 |
| 466 |
| 15,657 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2009年,已探明的已开发储量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合并后的子公司 | 1,655 | 195 | 23 | 419 | 2,309 | 90 | 4,691 |
| 3,528 |
| 415 |
| 8,634 |
|
| 股本公司 | 200 | - | 13 | - | 727 | - | 940 |
| - |
| - |
| 940 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2009年,已证实未开发储量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合并后的子公司 | 2,474 | 381 | 29 | 68 | 1,157 | 35 | 4,144 |
| 330 |
| - |
| 4,474 |
|
| 股本公司 | 60 | - | 1 | 6 | 483 | - | 550 |
| - |
| - |
| 550 |
总液体探明储量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2019年12月31日 | 4,389 | 576 | 66 | 493 | 4,676 | 125 | 10,325 | (1) | 3,858 |
| 415 |
| 14,598 |
(1)有关归属于合并附属公司和股权公司的天然气液化储量,请参见前几页。关于天然气液体探明储量的更多信息,见项目2。ExxonMobil 2019 Form 10—K
117
天然气和石油当量探明储量 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
| 天然气 |
|
|
| ||||||
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
| 油当量 | |
|
| 美联航 | 其他 |
|
|
| 澳大利亚/ |
|
| 总计 | |
|
| 州政府 | 美洲 | 欧洲 | 非洲 | 亚洲 | 大洋洲 | 总计 |
| 所有产品 (1) | |
|
| (数十亿立方英尺) |
| (数百万石油— | |||||||
|
|
|
| 当量桶) | |||||||
净证明已开发和未开发 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 合并子公司储备金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2017年1月1日 | 17,786 | 940 | 1,659 | 771 | 4,921 | 7,357 | 33,434 |
| 14,309 |
| |
| 修订版本 | 649 | 206 | 134 | (135) | (214) | 33 | 673 |
| 1,063 |
|
| 提高了恢复能力 | - | 1 | - | - | - | - | 1 |
| 8 |
|
| 购买 | 982 | 56 | - | - | - | - | 1,038 |
| 771 |
|
| 销售额 | (172) | (1) | (17) | - | - | - | (190) |
| (87) |
|
| 扩展/发现 | 956 | 269 | - | - | 13 | - | 1,238 |
| 970 |
|
| 生产 | (1,168) | (99) | (408) | (41) | (380) | (496) | (2,592) |
| (1,131) |
|
2017年12月31日 | 19,033 | 1,372 | 1,368 | 595 | 4,340 | 6,894 | 33,602 |
| 15,903 |
| |
归属于非控股权益 |
| 195 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
探明储量的比例权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 股权公司的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2017年1月1日 | 211 | - | 7,624 | - | 15,234 | - | 23,069 |
| 5,665 |
| |
| 修订版本 | 25 | - | (1,129) | - | 86 | - | (1,018) |
| (138) |
|
| 提高了恢复能力 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
|
| 购买 | - | - | - | 914 | - | - | 914 |
| 158 |
|
| 销售额 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
|
| 扩展/发现 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
|
| 生产 | (13) | - | (331) | - | (1,072) | - | (1,416) |
| (367) |
|
2017年12月31日 | 223 | - | 6,164 | 914 | 14,248 | - | 21,549 |
| 5,318 |
| |
截至2017年12月31日的总探明储量 | 19,256 | 1,372 | 7,532 | 1,509 | 18,588 | 6,894 | 55,151 |
| 21,221 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净证明已开发和未开发 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 合并子公司储备金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年1月1日 | 19,033 | 1,372 | 1,368 | 595 | 4,340 | 6,894 | 33,602 |
| 15,903 |
| |
| 修订版本 | (98) | (29) | 306 | 38 | (147) | 1,065 | 1,135 |
| 3,626 |
|
| 提高了恢复能力 | - | - | - | - | - | - | - |
| 36 |
|
| 购买 | 104 | - | - | - | - | - | 104 |
| 27 |
|
| 销售额 | (264) | (3) | (4) | - | - | - | (271) |
| (71) |
|
| 扩展/发现 | 3,658 | 506 | 3 | - | 1 | 7 | 4,175 |
| 1,654 |
|
| 生产 | (1,030) | (102) | (361) | (45) | (353) | (504) | (2,395) |
| (1,097) |
|
2018年12月31日 | 21,403 | 1,744 | 1,312 | 588 | 3,841 | 7,462 | 36,350 |
| 20,078 |
| |
归属于非控股权益 |
| 334 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
探明储量的比例权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 股权公司的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年1月1日 | 223 | - | 6,164 | 914 | 14,248 | - | 21,549 |
| 5,318 |
| |
| 修订版本 | 12 | - | (4,801) | (51) | 102 | - | (4,738) |
| (753) |
|
| 提高了恢复能力 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
|
| 购买 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
|
| 销售额 | - | - | (38) | - | - | - | (38) |
| (6) |
|
| 扩展/发现 | 2 | - | - | - | - | - | 2 |
| 1 |
|
| 生产 | (12) | - | (268) | - | (1,029) | - | (1,309) |
| (345) |
|
2018年12月31日 | 225 | - | 1,057 | 863 | 13,321 | - | 15,466 |
| 4,215 |
| |
截至2018年12月31日的总探明储量 | 21,628 | 1,744 | 2,369 | 1,451 | 17,162 | 7,462 | 51,816 |
| 24,293 |
|
(1) 天然气以每百万桶60亿立方英尺的价格转换为石油当量。
118
天然气和石油当量探明储量(续) |
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
| 天然气 |
|
|
| ||||||
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
| 油当量 | |
|
| 美联航 | 其他 |
|
|
| 澳大利亚/ |
|
| 总计 | |
|
| 州政府 | 美洲 | 欧洲 | 非洲 | 亚洲 | 大洋洲 | 总计 |
| 所有产品 (1) | |
|
| (数十亿立方英尺) |
| (数百万石油— | |||||||
|
|
|
| 当量桶) | |||||||
净证明已开发和未开发 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 合并子公司储备金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年1月1日 | 21,403 | 1,744 | 1,312 | 588 | 3,841 | 7,462 | 36,350 |
| 20,078 |
| |
| 修订版本 | (3,213) | (301) | 41 | (171) | 953 | 39 | (2,652) |
| (1,599) |
|
| 提高了恢复能力 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
|
| 购买 | 85 | - | - | - | - | - | 85 |
| 47 |
|
| 销售额 | (297) | (29) | (416) | - | - | - | (742) |
| (269) |
|
| 扩展/发现 | 2,151 | 166 | - | - | - | - | 2,317 |
| 1,484 |
|
| 生产 | (1,103) | (114) | (316) | (40) | (361) | (500) | (2,434) |
| (1,145) |
|
2019年12月31日 | 19,026 | 1,466 | 621 | 377 | 4,433 | 7,001 | 32,924 |
| 18,596 |
| |
归属于非控股权益 |
| 256 |
|
|
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| |
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探明储量的比例权益 |
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| 股权公司的 |
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|
2019年1月1日 | 225 | - | 1,057 | 863 | 13,321 | - | 15,466 |
| 4,215 |
| |
| 修订版本 | (1) | - | (238) | 45 | 142 | - | (52) |
| (29) |
|
| 提高了恢复能力 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
|
| 购买 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
|
| 销售额 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
|
| 扩展/发现 | 1 | - | - | - | - | - | 1 |
| 1 |
|
| 生产 | (12) | - | (238) | - | (1,009) | - | (1,259) |
| (338) |
|
2019年12月31日 | 213 | - | 581 | 908 | 12,454 | - | 14,156 |
| 3,849 |
| |
截至2019年12月31日的总探明储量 | 19,239 | 1,466 | 1,202 | 1,285 | 16,887 | 7,001 | 47,080 |
| 22,445 |
|
(1) 天然气换算成石油当量的基础是每百万桶60亿立方英尺。
119
天然气和石油当量探明储量(续) |
|
|
|
|
|
|
| |||||
|
|
| 天然气 |
|
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| ||||||
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| 加拿大/ |
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| 油当量 | |
|
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| 美联航 | 其他 |
|
|
| 澳大利亚/ |
|
| 总计 | |
|
|
| 州政府 | 美洲 | 欧洲 | 非洲 | 亚洲 | 大洋洲 | 总计 |
| 所有产品 (1) | |
|
|
| (数十亿立方英尺) |
| (数百万石油— | |||||||
|
|
|
|
| 当量桶) | |||||||
截至2009年,已探明的已开发储量 |
|
|
|
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| ||
| 2017年12月31日 |
|
|
|
|
|
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| |
|
| 合并后的子公司 | 12,649 | 512 | 1,231 | 584 | 4,030 | 4,420 | 23,426 |
| 9,724 |
|
|
| 股本公司 | 154 | - | 4,899 | - | 12,898 | - | 17,951 |
| 4,232 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2009年,已证实未开发储量 |
|
|
|
|
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|
| ||
| 2017年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合并后的子公司 | 6,384 | 860 | 137 | 11 | 310 | 2,474 | 10,176 |
| 6,179 |
|
|
| 股本公司 | 69 | - | 1,265 | 914 | 1,350 | - | 3,598 |
| 1,086 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2017年12月31日的总探明储量 | 19,256 | 1,372 | 7,532 | 1,509 | 18,588 | 6,894 | 55,151 |
| 21,221 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2009年,已探明的已开发储量 |
|
|
|
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| ||
| 2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合并后的子公司 | 12,538 | 605 | 1,116 | 581 | 3,618 | 4,336 | 22,794 |
| 13,098 |
|
|
| 股本公司 | 152 | - | 988 | - | 11,951 | - | 13,091 |
| 3,324 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2009年,已证实未开发储量 |
|
|
|
|
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|
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| ||
| 2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合并后的子公司 | 8,865 | 1,139 | 196 | 7 | 223 | 3,126 | 13,556 |
| 6,980 |
|
|
| 股本公司 | 73 | - | 69 | 863 | 1,370 | - | 2,375 |
| 891 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2018年12月31日的总探明储量 | 21,628 | 1,744 | 2,369 | 1,451 | 17,162 | 7,462 | 51,816 |
| 24,293 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2009年,已探明的已开发储量 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
| ||
| 2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合并后的子公司 | 11,882 | 613 | 502 | 377 | 3,508 | 3,765 | 20,647 |
| 12,075 |
|
|
| 股本公司 | 143 | - | 505 | - | 9,859 | - | 10,507 |
| 2,691 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2009年,已证实未开发储量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合并后的子公司 | 7,144 | 853 | 119 | - | 925 | 3,236 | 12,277 |
| 6,521 |
|
|
| 股本公司 | 70 | - | 76 | 908 | 2,595 | - | 3,649 |
| 1,158 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2019年12月31日的总探明储量 | 19,239 | 1,466 | 1,202 | 1,285 | 16,887 | 7,001 | 47,080 |
| 22,445 |
|
(1) 天然气以每百万桶60亿立方英尺的价格转换为石油当量。
120
贴现未来现金流量的标准化计量
根据财务会计准则委员会的要求,贴现未来净现金流量的标准化计量是通过将每月第一天的平均价格、年终成本和法定税率以及净证明储备金10%的贴现系数计算的。标准化计量包括未来搬迁、放弃和重建债务的费用。该公司认为,标准化措施不能可靠地估计公司从开发和生产其石油和天然气财产或其已探明石油和天然气储量的价值。该标准化计量乃根据若干指定假设(包括每月首日平均价格)编制,该假设代表离散时间点,因此可能会因价格变动而导致现金流量于年间出现重大变动。
|
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
贴现的标准化度量 |
| 美联航 |
| 其他 |
|
|
|
|
|
|
| 澳大利亚/ |
|
| |||
未来现金流 |
| 州政府 | 美洲 (1) | 欧洲 |
| 非洲 |
| 亚洲 |
| 大洋洲 |
| 总计 | |||||
|
|
|
|
| (百万美元) | ||||||||||||
合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 截至2017年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 来自石油和天然气销售的未来现金流入 |
| 186,126 |
| 78,870 |
| 14,794 |
| 43,223 |
| 191,254 |
| 40,814 |
| 555,081 | |
|
| 未来生产成本 |
| 78,980 |
| 42,280 |
| 4,424 |
| 14,049 |
| 53,723 |
| 8,424 |
| 201,880 | |
|
| 未来开发成本 |
| 39,996 |
| 18,150 |
| 7,480 |
| 8,897 |
| 15,156 |
| 7,951 |
| 97,630 | |
|
| 未来所得税费用 |
| 12,879 |
| 4,527 |
| 2,790 |
| 8,818 |
| 90,614 |
| 6,017 |
| 125,645 | |
|
| 未来净现金流 |
| 54,271 |
| 13,913 |
| 100 |
| 11,459 |
| 31,761 |
| 18,422 |
| 129,926 | |
|
| 现金流量净额按10%折现的效果 |
| 30,574 |
| 6,158 |
| (1,255) |
| 2,996 |
| 17,511 |
| 8,741 |
| 64,725 | |
|
| 贴现未来净现金流量 |
| 23,697 |
| 7,755 |
| 1,355 |
| 8,463 |
| 14,250 |
| 9,681 |
| 65,201 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 截至2017年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 来自石油和天然气销售的未来现金流入 |
| 12,643 |
| - |
| 28,557 |
| 2,366 |
| 127,364 |
| - |
| 170,930 | |
|
| 未来生产成本 |
| 5,927 |
| - |
| 21,120 |
| 247 |
| 48,300 |
| - |
| 75,594 | |
|
| 未来开发成本 |
| 3,012 |
| - |
| 1,913 |
| 417 |
| 11,825 |
| - |
| 17,167 | |
|
| 未来所得税费用 |
| - |
| - |
| 1,683 |
| 514 |
| 22,396 |
| - |
| 24,593 | |
|
| 未来净现金流 |
| 3,704 |
| - |
| 3,841 |
| 1,188 |
| 44,843 |
| - |
| 53,576 | |
|
| 现金流量净额按10%折现的效果 |
| 1,668 |
| - |
| 2,116 |
| 1,045 |
| 23,744 |
| - |
| 28,573 | |
|
| 贴现未来净现金流量 |
| 2,036 |
| - |
| 1,725 |
| 143 |
| 21,099 |
| - |
| 25,003 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合并权益及股本权益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 贴现标准化度量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 未来净现金流量 |
| 25,733 |
| 7,755 |
| 3,080 |
| 8,606 |
| 35,349 |
| 9,681 |
| 90,204 |
(1)包括2017年埃克森美孚合并附属公司非控股权益应占的贴现未来现金流量净额10. 16亿美元。
121
|
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
贴现的标准化度量 |
| 美联航 |
| 其他 |
|
|
|
|
|
|
| 澳大利亚/ |
|
| |||
未来现金流(续) |
| 州政府 | 美洲 (1) | 欧洲 |
| 非洲 |
| 亚洲 |
| 大洋洲 |
| 总计 | |||||
|
|
|
|
| (百万美元) | ||||||||||||
合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 截至2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 来自石油和天然气销售的未来现金流入 |
| 265,527 |
| 204,596 |
| 23,263 |
| 47,557 |
| 241,410 |
| 67,041 |
| 849,394 | |
|
| 未来生产成本 |
| 96,489 |
| 125,469 |
| 5,023 |
| 16,019 |
| 61,674 |
| 18,081 |
| 322,755 | |
|
| 未来开发成本 |
| 54,457 |
| 29,759 |
| 7,351 |
| 8,356 |
| 13,907 |
| 8,047 |
| 121,877 | |
|
| 未来所得税费用 |
| 25,365 |
| 9,024 |
| 8,255 |
| 10,491 |
| 124,043 |
| 10,499 |
| 187,677 | |
|
| 未来净现金流 |
| 89,216 |
| 40,344 |
| 2,634 |
| 12,691 |
| 41,786 |
| 30,414 |
| 217,085 | |
|
| 现金流量净额按10%折现的效果 |
| 49,176 |
| 22,315 |
| (6) |
| 2,957 |
| 21,509 |
| 15,030 |
| 110,981 | |
|
| 贴现未来净现金流量 |
| 40,040 |
| 18,029 |
| 2,640 |
| 9,734 |
| 20,277 |
| 15,384 |
| 106,104 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 截至2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 来自石油和天然气销售的未来现金流入 |
| 17,730 |
| - |
| 7,264 |
| 3,777 |
| 165,471 |
| - |
| 194,242 | |
|
| 未来生产成本 |
| 6,474 |
| - |
| 2,157 |
| 249 |
| 61,331 |
| - |
| 70,211 | |
|
| 未来开发成本 |
| 3,359 |
| - |
| 1,165 |
| 370 |
| 10,295 |
| - |
| 15,189 | |
|
| 未来所得税费用 |
| - |
| - |
| 1,612 |
| 964 |
| 30,662 |
| - |
| 33,238 | |
|
| 未来净现金流 |
| 7,897 |
| - |
| 2,330 |
| 2,194 |
| 63,183 |
| - |
| 75,604 | |
|
| 现金流量净额按10%折现的效果 |
| 4,104 |
| - |
| 713 |
| 1,712 |
| 31,503 |
| - |
| 38,032 | |
|
| 贴现未来净现金流量 |
| 3,793 |
| - |
| 1,617 |
| 482 |
| 31,680 |
| - |
| 37,572 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合并权益及股本权益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 贴现标准化度量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 未来净现金流量 |
| 43,833 |
| 18,029 |
| 4,257 |
| 10,216 |
| 51,957 |
| 15,384 |
| 143,676 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合并后的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 截至2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 来自石油和天然气销售的未来现金流入 |
| 208,981 |
| 190,604 |
| 5,789 |
| 30,194 |
| 215,837 |
| 43,599 |
| 695,004 | |
|
| 未来生产成本 |
| 90,448 |
| 133,606 |
| 3,209 |
| 10,177 |
| 58,255 |
| 12,980 |
| 308,675 | |
|
| 未来开发成本 |
| 53,641 |
| 31,158 |
| 4,397 |
| 6,756 |
| 14,113 |
| 8,109 |
| 118,174 | |
|
| 未来所得税费用 |
| 12,530 |
| 5,888 |
| (594) |
| 5,374 |
| 108,316 |
| 5,158 |
| 136,672 | |
|
| 未来净现金流 |
| 52,362 |
| 19,952 |
| (1,223) |
| 7,887 |
| 35,153 |
| 17,352 |
| 131,483 | |
|
| 现金流量净额按10%折现的效果 |
| 30,499 |
| 7,728 |
| (1,265) |
| 872 |
| 18,658 |
| 7,491 |
| 63,983 | |
|
| 贴现未来净现金流量 |
| 21,863 |
| 12,224 |
| 42 |
| 7,015 |
| 16,495 |
| 9,861 |
| 67,500 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 截至2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 来自石油和天然气销售的未来现金流入 |
| 15,729 |
| - |
| 3,194 |
| 2,509 |
| 115,451 |
| - |
| 136,883 | |
|
| 未来生产成本 |
| 6,848 |
| - |
| 1,302 |
| 246 |
| 48,259 |
| - |
| 56,655 | |
|
| 未来开发成本 |
| 3,681 |
| - |
| 1,182 |
| 247 |
| 11,463 |
| - |
| 16,573 | |
|
| 未来所得税费用 |
| - |
| - |
| 346 |
| 555 |
| 17,891 |
| - |
| 18,792 | |
|
| 未来净现金流 |
| 5,200 |
| - |
| 364 |
| 1,461 |
| 37,838 |
| - |
| 44,863 | |
|
| 现金流量净额按10%折现的效果 |
| 2,721 |
| - |
| 41 |
| 1,112 |
| 18,573 |
| - |
| 22,447 | |
|
| 贴现未来净现金流量 |
| 2,479 |
| - |
| 323 |
| 349 |
| 19,265 |
| - |
| 22,416 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合并权益及股本权益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 贴现标准化度量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 未来净现金流量 |
| 24,342 |
| 12,224 |
| 365 |
| 7,364 |
| 35,760 |
| 9,861 |
| 89,916 |
(1)包括2018年埃克森美孚合并附属公司非控股权益应占的贴现未来现金流量净额为28. 23亿美元,2019年为10. 64亿美元。
122
与已探明石油和天然气储量相关的贴现未来净现金流量标准化计量的变化
合并权益和股权 |
|
|
|
| 2017 |
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总计 | |
|
|
|
|
|
|
| 份额 |
| 已整合 | ||
|
|
|
| 已整合 |
| 权益法 |
| 和公平性 | |||
|
|
|
| 附属公司 |
| 被投资人 |
| 利益 | |||
|
|
|
| (百万美元) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2016年12月31日的贴现未来净现金流量 |
| 35,150 |
|
| 18,201 |
|
| 53,351 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
年内由于扩建、发现、 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 回收率提高,采购净额减相关费用 |
| 10,375 |
|
| 255 |
|
| 10,630 |
| |
上一年准备金价值变动,原因是: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 年内生产的石油和天然气的销售和转让,扣除 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 生产(提升)成本 |
| (24,911) |
|
| (7,358) |
|
| (32,269) |
|
| 年内产生的发展成本 |
| 7,066 |
|
| 2,020 |
|
| 9,086 |
| |
| 价格、搬运和开发费用的净变化 |
| 51,703 |
|
| 12,782 |
|
| 64,485 |
| |
| 修订以前的储量估计数 |
| 6,580 |
|
| 1,193 |
|
| 7,773 |
| |
| 折扣的增加 |
| 4,951 |
|
| 2,124 |
|
| 7,075 |
| |
所得税净变动 |
| (25,713) |
|
| (4,214) |
|
| (29,927) |
| ||
|
| 年内标准化计量的总变动 |
| 30,051 |
|
| 6,802 |
|
| 36,853 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2017年12月31日的贴现未来净现金流量 |
| 65,201 |
|
| 25,003 |
|
| 90,204 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合并权益和股权 |
|
|
|
| 2018 |
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总计 | |
|
|
|
|
|
|
| 份额 |
| 已整合 | ||
|
|
|
| 已整合 |
| 权益法 |
| 和公平性 | |||
|
|
|
| 附属公司 |
| 被投资人 |
| 利益 | |||
|
|
|
| (百万美元) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2017年12月31日的贴现未来净现金流量 |
| 65,201 |
|
| 25,003 |
|
| 90,204 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
年内由于扩建、发现、 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 回收率提高,采购净额减相关费用 |
| 9,472 |
|
| (134) |
|
| 9,338 |
| |
上一年准备金价值变动,原因是: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 年内生产的石油和天然气的销售和转让,扣除 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 生产(提升)成本 |
| (31,706) |
|
| (9,956) |
|
| (41,662) |
|
| 年内产生的发展成本 |
| 11,500 |
|
| 2,762 |
|
| 14,262 |
| |
| 价格、搬运和开发费用的净变化 |
| 56,798 |
|
| 23,582 |
|
| 80,380 |
| |
| 修订以前的储量估计数 |
| 14,515 |
|
| (2,091) |
|
| 12,424 |
| |
| 折扣的增加 |
| 8,793 |
|
| 3,043 |
|
| 11,836 |
| |
所得税净变动 |
| (28,469) |
|
| (4,637) |
|
| (33,106) |
| ||
|
| 年内标准化计量的总变动 |
| 40,903 |
|
| 12,569 |
|
| 53,472 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2018年12月31日的贴现未来净现金流量 |
| 106,104 |
|
| 37,572 |
|
| 143,676 |
|
123
与已探明石油和天然气储量相关的贴现未来净现金流量标准化计量的变化
综合权益及股本权益(续) |
|
|
|
| 2019 |
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总计 | |
|
|
|
|
|
|
| 份额 |
| 已整合 | ||
|
|
|
| 已整合 |
| 权益法 |
| 和公平性 | |||
|
|
|
| 附属公司 |
| 被投资人 |
| 利益 | |||
|
|
|
| (百万美元) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2018年12月31日的贴现未来净现金流量 |
| 106,104 |
|
| 37,572 |
|
| 143,676 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
年内由于扩建、发现、 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 回收率提高,净采购/销售额减去相关费用 |
| (1,252) |
|
| 4 |
|
| (1,248) |
| |
上一年准备金价值变动,原因是: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 年内生产的石油和天然气的销售和转让,扣除 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 生产(提升)成本 |
| (29,159) |
|
| (8,202) |
|
| (37,361) |
|
| 年内产生的发展成本 |
| 16,544 |
|
| 2,927 |
|
| 19,471 |
| |
| 价格、搬运和开发费用的净变化 |
| (66,455) |
|
| (21,046) |
|
| (87,501) |
| |
| 修订以前的储量估计数 |
| 4,906 |
|
| 657 |
|
| 5,563 |
| |
| 折扣的增加 |
| 11,433 |
|
| 3,956 |
|
| 15,389 |
| |
所得税净变动 |
| 25,379 |
|
| 6,548 |
|
| 31,927 |
| ||
|
| 年内标准化计量的总变动 |
| (38,604) |
|
| (15,156) |
|
| (53,760) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2019年12月31日的贴现未来净现金流量 |
| 67,500 |
|
| 22,416 |
|
| 89,916 |
|
124
经营资料(未经审核)
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
| 2016 |
| 2015 |
原油、液化天然气、沥青和合成油的生产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 净生产量 | (每天数千桶) | |||||||||
|
| 美国 | 646 |
| 551 |
| 514 |
| 494 |
| 476 |
|
| 加拿大/其他美洲 | 467 |
| 438 |
| 412 |
| 430 |
| 402 |
|
| 欧洲 | 108 |
| 132 |
| 182 |
| 204 |
| 204 |
|
| 非洲 | 372 |
| 387 |
| 423 |
| 474 |
| 529 |
|
| 亚洲 | 748 |
| 711 |
| 698 |
| 707 |
| 684 |
|
| 澳大利亚/大洋洲 | 45 |
| 47 |
| 54 |
| 56 |
| 50 |
| 世界范围 | 2,386 |
| 2,266 |
| 2,283 |
| 2,365 |
| 2,345 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可供出售的天然气产量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 净生产量 | (每天数百万立方英尺) | |||||||||
|
| 美国 | 2,778 |
| 2,574 |
| 2,936 |
| 3,078 |
| 3,147 |
|
| 加拿大/其他美洲 | 258 |
| 227 |
| 218 |
| 239 |
| 261 |
|
| 欧洲 | 1,457 |
| 1,653 |
| 1,948 |
| 2,173 |
| 2,286 |
|
| 非洲 | 7 |
| 13 |
| 5 |
| 7 |
| 5 |
|
| 亚洲 | 3,575 |
| 3,613 |
| 3,794 |
| 3,743 |
| 4,139 |
|
| 澳大利亚/大洋洲 | 1,319 |
| 1,325 |
| 1,310 |
| 887 |
| 677 |
| 世界范围 | 9,394 |
| 9,405 |
| 10,211 |
| 10,127 |
| 10,515 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (每天数千桶油当量) | ||||||||
油当量产量 (1) | 3,952 |
| 3,833 |
| 3,985 |
| 4,053 |
| 4,097 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
炼油厂产能 | (每天数千桶) | ||||||||||
|
| 美国 | 1,532 |
| 1,588 |
| 1,508 |
| 1,591 |
| 1,709 |
|
| 加拿大 | 353 |
| 392 |
| 383 |
| 363 |
| 386 |
|
| 欧洲 | 1,317 |
| 1,422 |
| 1,510 |
| 1,417 |
| 1,496 |
|
| 亚太地区 | 598 |
| 706 |
| 690 |
| 708 |
| 647 |
|
| 其他非美国国家 | 181 |
| 164 |
| 200 |
| 190 |
| 194 |
| 世界范围 | 3,981 |
| 4,272 |
| 4,291 |
| 4,269 |
| 4,432 | |
油品销售 (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美国 | 2,292 |
| 2,210 |
| 2,190 |
| 2,250 |
| 2,521 |
|
| 加拿大 | 476 |
| 510 |
| 499 |
| 491 |
| 488 |
|
| 欧洲 | 1,479 |
| 1,556 |
| 1,597 |
| 1,519 |
| 1,542 |
|
| 亚太和其他东半球 | 1,156 |
| 1,200 |
| 1,164 |
| 1,140 |
| 1,124 |
|
| 拉丁美洲 | 49 |
| 36 |
| 80 |
| 82 |
| 79 |
| 世界范围 | 5,452 |
| 5,512 |
| 5,530 |
| 5,482 |
| 5,754 | |
|
| 汽油、石脑油 | 2,220 |
| 2,217 |
| 2,262 |
| 2,270 |
| 2,363 |
|
| 取暖油、煤油、柴油 | 1,867 |
| 1,840 |
| 1,850 |
| 1,772 |
| 1,924 |
|
| 航空燃料 | 406 |
| 402 |
| 382 |
| 399 |
| 413 |
|
| 重质燃料 | 270 |
| 395 |
| 371 |
| 370 |
| 377 |
|
| 特种石油产品 | 689 |
| 658 |
| 665 |
| 671 |
| 677 |
| 世界范围 | 5,452 |
| 5,512 |
| 5,530 |
| 5,482 |
| 5,754 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
化工初级产品销售(2) | (千公吨) | ||||||||||
|
| 美国 | 9,127 |
| 9,824 |
| 9,307 |
| 9,576 |
| 9,664 |
|
| 非美国 | 17,389 |
| 17,045 |
| 16,113 |
| 15,349 |
| 15,049 |
| 世界范围 | 26,516 |
| 26,869 |
| 25,420 |
| 24,925 |
| 24,713 |
运营统计数据包括控股子公司100%的运营;对于其他公司,原油生产、天然气、石油产品和化学品主要产品销售包括埃克森美孚的所有权百分比,炼油吞吐量包括埃克森美孚处理的数量。净产量不包括特许权使用费和生产时应付的数量,无论是以实物还是现金支付。
(1)天然气按每千桶600万立方英尺的石油当量换算。
(2)石油产品及化工产品主要产品销售数据已扣除与同一对手方的采购╱销售合约。
125
展品索引
展品 | 描述 |
|
|
3(i) | 1999年11月30日重述的公司注册证书,以及自2001年6月20日起进一步修订的公司注册证书(通过参考注册人2015年10-K表格年度报告的附件3(I)并入)。 |
|
|
3(Ii) | 章程,经修订生效于2017年11月1日(通过引用2017年10月31日表格8—K注册人报告的附件3(ii)纳入)。 |
|
|
4(Vi) | ExxonMobil Capital Stock |
|
|
10(Iii)(A.1) | 2003年5月28日经股东批准的2003年激励计划(通过引用附件10(Iii)(A.1)并入注册人2017年10-K表格年度报告)。* |
|
|
10(Iii)(A.2) | 限制性股票协议的延展条文(以参考表格10-K的注册人年报附表10(Iii)(A.2)并入)。* |
|
|
10(III)(A.3) | 限制性股票单位协议的延展条款--股份结算。 |
|
|
10(Iii)(B.1) | 短期奖励计划,经修订(通过引用注册人2018年表格10—K年度报告的附件10(iii)(b.1)纳入)。* |
|
|
10(Iii)(B.2) | 盈利奖金单位工具。* |
|
|
10(Iii)(c.1) | ExxonMobil补充储蓄计划(通过参考截至2017年6月30日季度注册人表格10—Q季度报告附件10(iii)(c.1)纳入)。 |
|
|
10(Iii)(c.2) | 埃克森美孚补充养老金计划(参照注册人2014年表格10—K年度报告附件10(iii)(c.2))合并)。* |
|
|
10(Iii)(c.3) | ExxonMobil额外付款计划(通过引用注册人2018年表格10—K年度报告的附件10(iii)(c.3)合并)。 |
|
|
10(Iii)(D) | 埃克森美孚高管人寿保险和死亡福利计划(通过引用附件10(Iii)(D)并入注册人2016年10-K表格年度报告)。* |
|
|
10(Iii)(F.1) | 2004年非雇员董事限制性股票计划(参照注册人2018年10-K表格年报附件10(Iii)(F.1)并入)。* |
|
|
10(Iii)(F.2) | 2007年9月26日关于非雇员董事限制性赠款的常设决议(通过参考注册人2016年10-K表格年报附件10(Iii)(F.2)并入)。* |
|
|
第10(III)(F.3)条 | 致非雇员董事的限制性股票授权书格式。* |
|
|
第10(III)(F.4)条 | 2011年10月26日非雇员董事现金费用的常设决议(通过引用注册人2015年表格10—K年度报告的附件10(iii)(f.4)纳入)。 |
|
|
14 | 道德和商业行为准则(通过引用注册人2017年表格10—K年度报告的附件14)。 |
|
|
21 | 注册人的子公司。 |
|
|
23 | 独立注册会计师事务所普华永道有限责任公司同意。 |
|
|
31.1 | 首席执行官的证明(根据证券交易法第13a-14(A)条)。 |
|
|
31.2 | 首席财务官的证明(根据证券交易法第13a—14(a)条)。 |
|
|
31.3 | 首席会计官(根据证券交易法第13a-14(A)条)的证明。 |
|
|
32.1 | 第1350条首席执行官的证书(根据萨班斯-奥克斯利法案第906条)。 |
|
|
32.2 | 第1350条(根据《萨班斯—奥克斯利法案》第906条)由首席财务官出具证明。 |
|
|
32.3 | 第1350条首席会计官的证明(根据萨班斯-奥克斯利法案第906条)。 |
|
|
101 | 交互式数据文件(格式为内联XBRL)。 |
|
|
104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
_____________________ |
|
* 根据表格10—K的本年报第15(a)(3)项所需确定的补偿计划或安排。
登记人没有向本报告提交界定登记人及其子公司长期债务持有人权利的文书副本,而登记人及其子公司需要提交合并或未合并财务报表。注册人同意应要求向证券交易委员会提供任何此类票据的副本。
126
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
|
|
| |
| 埃克森美孚公司 | ||
|
|
| |
| 发信人: | /s/Darren W.树林 | |
|
| (达伦·W·伍兹, (董事会主席) |
日期:2020年2月26日
|
|
|
授权委托书
以下签名的每个人构成并任命伦纳德·M·福克斯、杰里米·R·奥斯特斯托克和理查德·C·文特,以及他们中的每一人,他或她的真实合法的事实代理人和代理人,具有充分的替代和再替代的权力,以任何和所有身份,以他或她的名义、职位和替代,签署对本10-K表格年度报告的任何和所有修订,并将该表格连同其中的所有证物和其他相关文件提交给证券交易委员会,授予上述事实代理人和代理人,以及他们各自,完全有权作出和执行每一项必要和必要的行为和事情,尽其可能或可以亲自作出的所有意图和目的,在此批准并确认所有上述事实律师和代理人或他们中的任何一人,或他们的一名或多名替代者,可以合法地作出或导致根据本条例作出的所有行为和事情。
|
|
|
根据1934年《证券交易法》的要求,本报告已于2020年2月26日由以下注册人代表注册人以指定身份签署。
|
|
|
|
|
|
/S/达伦·W·伍兹 |
| 董事会主席 |
(达伦·伍兹) |
| (首席行政主任) |
|
|
|
/s/ SUSAN K.艾弗里 |
| 董事 |
(苏珊·K·艾弗里) |
|
|
|
|
|
/s/ ANGELA F.布拉莉 |
| 董事 |
(Angela F. Braly) |
|
|
|
|
|
/s/URSULA M.烧伤 |
| 董事 |
(Ursula M.伯恩斯) |
|
|
|
|
|
127
/s/KENNETH C.弗雷泽 |
| 董事 |
(Kenneth C.弗雷泽) |
|
|
|
|
|
约瑟夫湖Hooley |
| 董事 |
(Joseph L.胡利) |
|
|
|
|
|
/s/ Steven A.坎达里安 |
| 董事 |
(Steven A.坎达里安) |
|
|
|
|
|
/s/道格拉斯R. oberhelman |
| 董事 |
(Douglas R. Oberhelman) |
|
|
|
|
|
/s/Samuel J. Palmisano |
| 董事 |
(塞缪尔·J·帕尔米萨诺) |
|
|
|
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/s/STEVEN S REINEMUND |
| 董事 |
(史蒂芬·S·雷蒙德) |
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/s/William C.韦尔登 |
| 董事 |
(William C.韦尔登) |
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/s/Andrew P. SWIGER |
| 高级副总裁 |
(Andrew P. Swiger) |
| (首席财务官) |
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/s/David S.罗森塔尔 |
| 总裁副主计长 |
(David S.罗森塔尔) |
| (首席会计主任) |
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