附录 99.1
有远见的控股公司
(“前身为 “远见教育 科技控股集团有限公司”)
中期合并资产负债表(未经审计)
(以美元计)
9月30日 | 3月31日 | |||||||
2023 | 2023 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金 | $ | 429,493 | $ | 651,490 | ||||
限制性现金-当前 | 500,000 | 500,000 | ||||||
短期投资 | 51,772 | 51,723 | ||||||
应收账款,净额 | 69,781 | 89,248 | ||||||
预付账款和其他应收账款 | 839,541 | 525,429 | ||||||
应向关联方收取的款项 | 187,832 | 191,595 | ||||||
持有待售资产 | 16,269,985 | 20,335,836 | ||||||
流动资产总额 | 18,348,404 | 22,345,321 | ||||||
限制性现金-非流动 | 143,397 | 140,391 | ||||||
财产、厂房和设备,净额 | 68,050,707 | 69,568,551 | ||||||
使用权资产 | 625,748 | 690,932 | ||||||
无形资产,净额 | 951,177 | 966,533 | ||||||
收购存款 | 2,449,600 | 760,000 | ||||||
递延所得税资产 | 76,030 | 778,552 | ||||||
善意 | 952,247 | 951,346 | ||||||
总资产 | $ | 91,597,310 | $ | 96,201,626 | ||||
负债和权益 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付账款 | $ | 904,537 | $ | 1,025,892 | ||||
应计负债 | 2,138,070 | 1,820,872 | ||||||
其他应纳税款 | 1,066,231 | 932,402 | ||||||
应付关联方款项 | 7,577 | 4,165,912 | ||||||
递延收入 | 972,870 | 1,321,673 | ||||||
租赁负债-当前 | 197,183 | 196,996 | ||||||
与待售资产相关的负债 | 14,078,194 | 19,709,383 | ||||||
银行贷款-当前 | 47,768,142 | 47,694,700 | ||||||
其他应付贷款-当前 | 479,033 | 467,976 | ||||||
可转换票据 | – | 1,214,375 | ||||||
衍生负债——当前 | – | 378,132 | ||||||
应缴所得税 | 1,989,981 | 1,528,630 | ||||||
流动负债总额 | 69,601,818 | 80,456,943 | ||||||
递延所得税负债 | 128,591 | 225,060 | ||||||
租赁负债,非当期 | 428,564 | 493,936 | ||||||
其他应付贷款,非流动 | 500,169 | 741,469 | ||||||
衍生负债,非流动 | 44,760 | 1,565,570 | ||||||
负债总额 | 70,703,902 | 83,482,978 | ||||||
承诺 | ||||||||
公平 | ||||||||
普通股,无面值,授权无限股,截至2023年9月30日和2023年3月31日已发行和流通的分别为51,568,883和39,25万股,以及额外的实收资本 | 18,359,755 | 14,106,238 | ||||||
(赤字)留存收益 | 3,153,027 | (886,765 | ) | |||||
累计其他综合(亏损)收益 | (579,306 | ) | (549,736 | ) | ||||
归属于本公司的股东权益总额 | 20,933,476 | 12,669,737 | ||||||
非控股权益 | (40,068 | ) | 48,911 | |||||
股东权益总额 | 20,893,408 | 12,718,648 | ||||||
负债和权益总额 | $ | 91,597,310 | $ | 96,201,626 |
1 |
有远见的控股公司
(“以前被称为 “有远见的 教育科技控股集团有限公司”)
收入简明中期合并报表(未经审计)
和综合收入
(以美元计)
在截至9月30日的六个月中 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
收入 — 租金 | $ | 4,473,767 | $ | 1,339,546 | ||||
收入 — 学费 | 480,551 | 524,944 | ||||||
总收入 | 4,954,318 | 1,864,490 | ||||||
收入成本 — 租金 | 3,065,775 | 675,438 | ||||||
收入成本 — 学费 | 196,744 | 155,729 | ||||||
总收入成本 | 3,262,519 | 831,167 | ||||||
毛利 | 1,691,799 | 1,033,323 | ||||||
运营费用: | ||||||||
一般和管理费用 | 734,905 | 661,418 | ||||||
专业费用 | 2,422,314 | 310,603 | ||||||
工资 | 445,289 | 807,334 | ||||||
运营费用总额 | 3,602,508 | 1,779,355 | ||||||
运营损失 | (1,910,709 | ) | (746,032 | ) | ||||
其他(支出)收入 | ||||||||
利息支出 | (2,822,917 | ) | (506,036 | ) | ||||
增值利息 | (285,625 | ) | – | |||||
处置财产的收益 | 8,741,559 | – | ||||||
认股权证的收益(亏损) | 880,810 | – | ||||||
衍生负债估值亏损 | 367,663 | (1,536,419 | ) | |||||
政府补贴 | – | 84,258 | ||||||
其他收入 | 71,831 | 28,155 | ||||||
其他(支出)收入总额,净额 | 6,953,321 | (1,930,042 | ) | |||||
所得税前(亏损)收入 | 5,042,612 | (2,676,074 | ) | |||||
所得税准备金 | (1,092,507 | ) | (99,169 | ) | ||||
净(亏损)收入 | 3,950,105 | (2,775,243 | ) | |||||
减去:归因于非控股权益的净亏损(收益) | (89,687 | ) | 54,230 | |||||
归属于远见教育科技控股集团的净(亏损)收益 | 4,039,792 | (2,721,013 | ) | |||||
其他综合收益(亏损): | ||||||||
外币折算损失 | (28,862 | ) | (1,145,693 | ) | ||||
综合收益(亏损) | 3,921,243 | (3,920,936 | ) | |||||
减去:归属于非控股权益的全面亏损 | (88,979 | ) | (74,630 | ) | ||||
归属于远见教育科技控股集团的综合收益(亏损) | $ | 4,010,222 | $ | (3,846,306 | ) | |||
每股收益(亏损) | ||||||||
基本款和稀释版 | $ | 0.09 | $ | (0.07 | ) | |||
加权平均已发行股数 | ||||||||
基本款和稀释版 | 45,316,834 | 38,112,022 |
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