附录 12.2
首席财务官认证
根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条
我, 冢原裕和,证明:
1. | 我 已经审查了这份关于地铁开发有限公司20-F表格的年度报告; |
2. | 据我所知,鉴于发表此类陈述的情况,本报告没有包含任何对重大事实的不真实陈述,也没有省略陈述 发表声明所必需的重大事实,这对于本报告所涉时期 没有产生误导性; |
3. | 根据我所知、本报告中包含的财务报表和其他财务信息,所有材料的公允列报 都反映了公司截至本 报告所述期间的财务状况、经营业绩和现金流量; |
4. | 公司的另一位认证官员和我负责为公司建立和维护披露控制和程序 (定义见交易法第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)以及财务报告的内部控制(定义见交易所 法第13a-15(f)条和第15d-15(f)条),并有: |
(a) | 设计了 此类披露控制和程序,或促使此类披露控制和程序在我们的监督下设计, 以确保这些实体内的其他人 向我们通报与公司(包括其合并子公司)相关的重要信息,尤其是在本报告编制期间; | |
(b) | 设计 此类财务报告内部控制,或使此类财务报告内部控制在我们 的监督下设计,以便合理地保证财务报告的可靠性以及根据公认的会计原则编制用于外部目的的财务报表 ; | |
(c) | 评估了 公司披露控制和程序的有效性,并在本报告中根据此类评估得出了截至本报告所涉期末我们对披露控制和程序 有效性的结论; 和 | |
(d) | 在本报告中披露了 在年度报告所涉期间 发生的公司对财务报告的内部控制的任何变化,这些变化已经或合理地可能对公司对财务报告的内部控制 产生重大影响;以及 |
5. | 根据我们对财务 报告内部控制的最新评估, 公司的另一位认证官员和我已经向公司的审计师和公司审计委员会(或履行 同等职能的人员)披露了以下信息: |
(a) | 财务报告内部控制的设计或运作中的所有 重大缺陷和重大缺陷, 合理地可能对公司记录、处理、汇总和报告财务信息的能力产生不利影响; 和 | |
(b) | 任何 欺诈,无论是否重大,涉及管理层或其他在公司内部 财务报告控制中扮演重要角色的员工。 |
日期: 2024 年 3 月 29 日 | ||
来自: | /s/ 冢原宏和 |
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姓名: | Hirokazu 冢原裕和 | |
标题: | 主管 财务官 |