Sullivan&Worcester LLP 电话: |
沙利文和伍斯特特拉维夫
(Har—Even & Co.)
北塔35号这是地板
特拉维夫,
T +
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班级名称
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交易代码
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注册的每个交易所的名称
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||
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购买普通股的认股权证
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(班级名称)
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无
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(班级名称)
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大型加速文件服务器☐
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加速文件管理器☐
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新兴成长型公司
|
美国公认会计原则☐
|
国际会计准则理事会☒
|
其他☐ |
第一部分 |
6 | |
第
项1. |
董事、高级管理人员和顾问的身份 |
6 |
第
项2. |
报价
统计数据和预期时间表 |
6 |
第
项3. |
密钥
信息 |
6 |
第
项。 |
关于公司的信息
|
49 |
项目
4A。 |
未解决的
员工意见 |
70 |
第
项5. |
运营和财务回顾与展望 |
71 |
第
项6. |
董事、高级管理层和员工 |
89 |
第
项7. |
主要股东和关联方交易 |
110 |
第
项8. |
财务信息
|
113 |
第
项9. |
优惠和上市 |
114 |
第
项10. |
其他
信息 |
115 |
第
项11. |
关于市场风险的定量和定性披露 |
130 |
第
项12. |
除股权证券外的证券说明
|
130 |
第II部 |
131 | |
第
项13. |
违约、
股息拖欠和拖欠 |
131 |
第
项14. |
材料
对担保持有人权利和收益使用的修改 |
131 |
第
项15. |
控制
和程序 |
131 |
第
项16. |
[已保留]
|
131 |
第
项16A。 |
审计委员会财务专家 |
131 |
第
16B项。 |
道德准则
|
132 |
第
项16C。 |
委托人
会计师费用和服务 |
132 |
第
项16D。 |
豁免
审计委员会的上市标准 |
132 |
第
16E项。 |
发行人和关联购买者购买股权证券 |
132 |
第
16F项。 |
变更
登记人的核证帐目 |
133 |
第
项16G。 |
公司治理
|
133 |
第
16H项。 |
矿山
安全泄漏 |
133 |
项目
16i. |
披露有关阻止检查的外国司法管辖区的信息 |
133 |
项目
16J。 |
内部
交易政策 |
134 |
第
项16K。 |
网络安全
|
134 |
第三部分 |
135 | |
第
项17. |
财务报表
|
135 |
第
项18. |
财务报表
|
135 |
第
项19. |
展品
|
136 |
• |
我们在业务合并后的表现; |
• |
卫星通信业的不可预测性; |
• |
我们经营所在司法管辖区的监管环境以及法律、法规或政策的变化; |
• |
卫星通信业的竞争,以及未能及时推出新技术和产品以成功地与竞争对手竞争; |
• |
由于市场状况变化或未能估计客户的需求而未能调整我们的供应链数量; |
• |
与我们的任何一个主要客户的关系中断; |
• |
与我们的任何第三方制造商或供应商的关系中断; |
• |
如果客户没有将我们的产品设计到他们的产品中,那么销售我们的产品就会有任何困难; |
• |
我们依赖于赢得遴选过程,并获得市场对其技术和产品的接受; |
• |
即使我们成功地赢得了其技术和产品的遴选过程,我们也可能无法及时或充分地从这些胜利中产生
净销售额或利润率; |
• |
我们有能力执行其战略,管理其增长,并在其增长过程中保持其企业文化; |
• |
持续的产量问题或产品制造过程中的其他延误; |
• |
资本需求的变化以及为这些需求提供资金和资金的情况; |
• |
我们对整个潜在市场以及对其产品和服务的需求和定价的估计; |
• |
我们对财务报告保持有效内部控制的能力; |
• |
我们有能力留住关键人员,并及时或按可接受的条件更换这些人员; |
• |
汇率波动; |
• |
利率或通货膨胀率的变化; |
• |
法律、监管和其他程序; |
• |
适用法律或法规的变更或对我方的适用; |
• |
未来筹资工作的成果; |
• |
我们有能力继续保持纽约证交所美国有限责任公司的上市标准: |
• |
我们开展业务的国家的一般市场、政治和经济条件,包括与以色列和中东其他地区最近的动乱和实际或潜在的武装冲突有关的情况,如以色列-哈马斯战争; |
• |
本公司与丙二醛之间交易的部分或全部预期收益将无法实现;以及 |
• |
"一节所述的其他事项风险因素”. |
A. |
[已保留] |
B. |
资本化和负债化 |
C. |
提供和使用收益的原因 |
D. |
风险因素 |
• |
SatixFy目前的可用资金有限,未来将需要筹集更多资金来为其运营和开发其技术、芯片和卫星通信系统提供资金。如果SatixFy未能筹集到足够的资本,或者不能以优惠或可接受的条件筹集到足够的资本,它可能
无法对技术开发进行必要的投资,其经营业绩可能会受到损害,它可能不得不根据破产法寻求保护
,并且可能无法继续运营。 |
• |
SatixFy是一家处于早期阶段的公司,有亏损的历史,产生的收入低于之前的预测,并且没有证明
产生可预测的收入或现金流的持续能力。如果SatixFy没有像预期的那样产生收入,其财务状况将受到实质性的不利影响。 |
• |
SatixFy可能面临与劳动力或组件价格波动相关的风险和成本增加,或者供应链或采购中断的结果,这可能会对其运营产生不利影响。 |
• |
获得客户合同可能需要SatixFy参与漫长的竞争选择过程,这需要它产生巨大的成本
。 |
• |
SatixFy的一些客户可能要求其芯片和卫星通信系统经历一个演示过程,
不能保证未来的销售或客户合同。 |
• |
SatixFy有相当大比例的收入来自某些关键客户,并预计在可预见的未来,这种集中将持续
,失去一个或多个关键客户可能会对其业务和运营业绩产生负面影响。
|
• |
SatixFy可能无法继续为其现有和新的卫星通信系统开发技术或开发新技术
。 |
• |
SatixFy客户的财务状况恶化可能会对其经营业绩产生不利影响。 |
• |
SatixFy在一个竞争激烈的行业运营,未来可能无法有效竞争。 |
• |
SatixFy自成立以来每年都出现净亏损,可能无法继续筹集足够的资本或实现
或持续盈利。 |
• |
SatixFy可能无法产生足够的现金来偿还债务。 |
• |
SatixFy的估计,包括市场机会估计和增长预测,在衡量
和重大不确定性方面受到固有挑战,这些衡量和估计中真实或预期的不准确可能会损害其声誉并对其业务产生负面影响
。 |
• |
SatixFy的运营结果可能与其预期或指导大相径庭。 |
• |
SatixFy可能无法遵守其与客户的合同,不遵守合同可能会损害其运营,并使其面临潜在的第三方损害索赔。 |
• |
关键员工的流失,以及无法持续招聘和留住合格员工,可能会损害SatixFy的竞争地位。 |
• |
SatixFy依赖第三方生产其产品。SatixFy没有与其代工厂
或其大多数第三方制造供应商签订长期供应合同,他们可能无法以合理的价格向SatixFy分配足够的产能来满足
未来对其解决方案的需求。 |
• |
SatixFy的业务受到一系列法律法规的约束,其中许多法律法规正在不断演变,如果不遵守这些法律法规,可能会损害其业务、财务状况和经营业绩。 |
• |
SatixFy的国际业务存在风险。 |
• |
SatixFy依赖其知识产权和专有权利,可能无法充分获取、维护、强制执行、捍卫或保护其知识产权和专有权利,包括防止第三方未经授权使用。 |
• |
SatixFy依赖于知识产权第三方许可的可用性,如果它未能履行此类协议下的义务
或无法以合理条款延长其现有第三方许可或签订新的第三方许可
,可能会对其业务、运营业绩和财务状况产生重大不利影响。 |
• |
SatixFy的软件或硬件或其所依赖的第三方软件或硬件的缺陷、错误或其他性能问题可能会损害SatixFy的声誉,导致SatixFy的巨额成本,削弱其销售其系统的能力
,并使其承担重大责任。 |
• |
SatixFy受制于与数据隐私和网络安全有关的复杂和不断变化的法律、法规、规则、标准和合同义务,这可能会增加业务成本、合规风险和潜在责任。 |
• |
SatixFy实际税率的变化可能会对其经营业绩产生不利影响。 |
• |
美元、英镑、欧元和其他外币之间的汇率波动可能会对SatixFy未来的收入产生负面影响。 |
• |
管理一家上市公司并遵守监管要求可能会转移SatixFy高级管理层
对其业务日常管理的注意力。 |
• |
SatixFy股权证券的活跃交易市场可能不会发展或无法持续提供足够的流动性。
|
• |
根据我们证券的市场价格,在注册声明中列出的出售股东可能会受到激励而根据注册声明出售它们,而该等出售股东出售大量我们的证券可能会对我们证券的交易价格产生重大的
不利影响。 |
• |
投资者作为SatixFy股东的权利和责任将由以色列法律管辖,以色列法律在某些方面不同于非以色列公司股东的权利和责任。 |
• |
SatixFy的股权证券的市场价格可能会波动,您的投资可能会受到影响或贬值。
|
• |
SatixFy是一家“新兴成长型公司”,并利用了适用于新兴成长型公司的披露要求降低的好处,这可能会降低其股权证券对投资者的吸引力。 |
• |
SatixFy未来可能会失去其外国私人发行人的地位,这可能会导致大量额外的成本和支出。
|
• |
未来我们证券的出售或其他发行可能会压低我们证券的市场价格。 |
• |
未能满足纽约证券交易所持续上市的要求可能会导致我们的普通股被摘牌,对我们普通股的价格产生负面影响,并对我们筹集额外资本的能力产生负面影响。 |
• |
在我们客户的运营地点或目标市场发生的灾难性和其他破坏性事件的影响,包括但不限于自然灾害、电信故障、国际冲突导致的地缘政治不稳定,包括俄罗斯-乌克兰和以色列-哈马斯战争、网络攻击、恐怖袭击、流行病、流行病或其他传染病爆发,
以及安全漏洞或关键数据丢失; |
• |
与我们或我们客户的供应链以及其他制造和生产操作的潜在中断相关的成本增加
; |
• |
客户财务状况恶化; |
• |
因我们或我们的客户开发的芯片和通信系统的设计缺陷而导致的延误和项目取消;
|
• |
我们的客户没有能力投入必要的资源来推广和商业化他们的产品; |
• |
我们的客户无法适应不断变化的技术需求,导致他们的产品过时;以及
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• |
我们的卫星通信系统或我们客户的产品未能取得市场成功并获得市场认可。
|
• |
我们能够预见市场对新一代卫星通信数字芯片技术的需求;
|
• |
我们有能力继续资助和维持我们目前的研发活动,特别是开发我们的芯片和系统的增强功能; |
• |
我们能够成功地将我们的先进技术和系统设计架构整合到与我们客户的基础设施兼容的卫星通信系统中。 |
• |
我们有能力开发和引进符合市场技术要求的及时、合格和预算内的新卫星通信系统或芯片; |
• |
我们有能力与客户建立密切的工作关系,并让他们在设计新的通信系统时整合我们的卫星通信系统
; |
• |
我们有能力维护研究和开发活动所必需的知识产权,无论是专有的还是第三方的,例如芯片开发软件; |
• |
我们有能力获得潜在客户使用的专有波形;以及 |
• |
我们有能力获得资金,继续我们的技术和产品开发。 |
• |
我们有能力及时向市场推出我们目前的芯片和卫星通信系统; |
• |
我们有能力开发新的芯片和卫星通信系统,以响应客户的要求; |
• |
与我们的开发项目相关的成本估算和成本超支的变化; |
• |
对我们的芯片和卫星通信系统的需求和市场状况的变化; |
• |
第三方铸造厂和其他第三方供应商以及时和经济高效的方式制造、组装和测试我们的芯片和卫星通信系统的能力。 |
• |
在交付给客户后发现我们的硬件或软件中的缺陷或错误; |
• |
我们有能力实现成本节约,并提高新产品和现有产品的产量和利润率; |
• |
我们有能力有效地利用我们的产能或根据客户需求调整产能; |
• |
我们实现任何收购或战略投资预期收益的能力; |
• |
商业、政治、地缘政治和宏观经济变化,包括俄罗斯-乌克兰和以色列-哈马斯战争。贸易争端、征收关税或制裁、半导体和卫星通信业的通胀趋势和衰退以及全球整体经济;以及 |
• |
由许多因素引起的消费者信心变化,包括利率、信贷市场、通胀预期、失业率以及能源或其他大宗商品价格的变化。 |
• |
聘用和留住合格的专业人员; |
• |
继续培养关键业务单位和职能部门的领导人;以及 |
• |
培训和激励我们的员工基础。 |
• |
世界各地经济的负面发展和政府的不稳定; |
• |
以色列的社会和政治不稳定,包括以色列-哈马斯战争,以及我们在其中活动的其他国家;
|
• |
流行病或国家和国际环境、核或其他灾害,可能对我们的劳动力以及我们的当地供应商和客户造成不利影响。 |
• |
政府政策的不利变化,特别是那些影响贸易和投资的政策; |
• |
外币兑换,特别是美元、欧元、英镑、以色列谢克尔和转账限制,特别是在俄罗斯和中国; |
• |
全球和当地的经济、社会和政治状况以及不确定性; |
• |
正式或非正式地实施出口、进口或经商条例,包括贸易制裁、关税和其他相关限制; |
• |
遵守不同司法管辖区不同的法律和法规,包括税收、知识产权所有权和侵权、出口管制法规、反腐败和反贿赂、反垄断和竞争、数据隐私、网络安全以及环境、健康和安全; |
• |
影响我们运营的劳动力市场状况和工人权利;以及 |
• |
发生恐怖活动、武装冲突、内乱或军事动乱或政治不稳定等地缘政治危机,可能扰乱我们业务的
例如,涉及全球半导体供应链的亚洲冲突,如台湾与中国之间的冲突,俄罗斯与乌克兰之间的战争,以色列与哈马斯之间的战争,美国与
中国之间的紧张关系,可能导致地区和/或全球不稳定,也会对供应链以及大宗商品和其他金融市场或经济状况造成不利影响。美国、欧盟(“欧盟”)、英国、瑞士和其他国家已经并可能进一步对某些俄罗斯实体和/或个人实施金融和经济制裁及出口管制,我们或我们的客户可能会因任何当前或即将实施的制裁和法律而面临与某些业务往来的限制,这可能会对我们的业务产生不利影响。 |
• |
我们的业务或财产可能被国有化和没收的威胁。 |
• |
在法定税率不同的司法管辖区,我们的整体盈利能力和确定的应赚取和征税的利润金额的变化; |
• |
与各税务机关解决税务审计中出现的问题; |
• |
转让定价政策的影响; |
• |
我们的递延税项总资产或递延税项总负债的估值变动; |
• |
不能为纳税目的扣除的费用的变化; |
• |
可获得的税收抵免的变化;以及 |
• |
税法或税法解释的变化,以及公认会计原则的变化。 |
• |
承销商进行的簿记过程,有助于为开盘交易提供有效的价格发现信息
新上市证券; |
• |
承销商支持,以帮助稳定、维持或影响新股上市后的公开价格;以及
|
• |
承销商对此次发行的尽职审查,以及对招股说明书中与所发行证券相关的重大错误陈述或遗漏事实的潜在责任
,或其证券分析师或其他人员的陈述。 |
• |
认股权证的市场报价有限; |
• |
权证的流动资金减少; |
• |
确定我们的权证是“细价股”,这将要求经纪在我们的权证交易中遵守更严格的规则,并可能导致我们的权证在二级交易市场的交易活动减少;以及
|
• |
最初在我们的未交易权证中做市的做市商最终停止这样做的风险。 |
• |
重新安排、增加、减少或取消重要客户订单; |
• |
客户对我们的产品进行资格鉴定的时间,以及客户开始批量销售包括我们的
产品; |
• |
研究和开发以及销售和营销支出的时间和数额; |
• |
我们现在和未来的客户和最终用户在我们的目标终端市场采用我们的技术的速度; |
• |
我们和我们的竞争对手推出新产品和技术的时机和成功性,以及我们的接受度
客户的新产品; |
• |
我们能够预测不断变化的客户产品需求; |
• |
我们获得或失去一个或多个关键客户; |
• |
我们从第三方供应商处采购的材料和组件的可用性、成本和质量以及任何问题或延迟
我们产品的制造、测试或交付; |
• |
我们的第三方设施或其他第三方分包商的生产能力可用性以及其他中断
在供应链中,包括由于材料短缺、破产或其他原因; |
• |
客户产品中包含的其他组件的供应限制和成本变化; |
• |
我们降低产品制造成本的能力; |
• |
制造业产量的波动; |
• |
我们的产品组合或客户组合的变化; |
• |
与获取技术或业务有关的费用的时间安排; |
• |
产品回报率或价格优惠超过预期或预测; |
• |
新的行业标准的出现; |
• |
产品过时; |
• |
意外的存货减记或核销; |
• |
与知识产权诉讼和其他诉讼有关的费用; |
• |
我们客户的采购和预算周期的长度和不可预测性; |
• |
关键人员流失或无法吸引合格工程师; |
• |
我们产品的质量和任何补救费用; |
• |
我们或我们的客户经营的各个市场的经济状况的不利变化; |
• |
我们的目标终端市场,特别是卫星通信市场的一般行业状况和季节性模式;
|
• |
影响客户订单时间或我们履行受出口管制或经济制裁的客户订单的能力的其他条件;以及 |
• |
地缘政治事件,如战争、战争威胁或恐怖主义行动,包括当前俄罗斯-乌克兰和以色列-哈马斯之间的战争,
或发生流行病、流行病或其他疾病爆发,包括新冠肺炎大流行,或自然灾害,以及这些事件对上述因素的影响。 |
• |
以色列《公司法》规范合并,并要求当一个或多个股东提出购买股份,导致其或他们拥有一家公司超过特定百分比的股份时,必须实施要约收购; |
• |
以色列《公司法》要求对涉及董事、高级管理人员或重要股东的某些交易进行特别批准
并规管可能与此类交易有关的其他事项; |
• |
以色列《公司法》没有规定上市公司在获得股东书面同意的情况下采取行动,因此要求所有股东行动都必须在股东大会上进行; |
• |
我们修改和重述的公司章程将我们的董事分为三类,每三年选举一次; |
• |
对我们修改和重述的公司章程的修改通常需要得到我们董事会的批准,有权在
股东大会上就此事进行表决的大多数已发行普通股的持有人投票(称为简单多数),以及修改有限数量的条款,如授权我们的董事会决定董事会规模的条款,将我们的董事分为三类的条款,规定了股东要求公司将一项事项列入股东大会议程的程序和要求的条款,关于选举和罢免董事会成员以及授权董事会填补董事会空缺的条款,除了获得董事会的批准外,还需要持有66-2⁄3%的已发行普通股的持有者有权在股东大会上投票表决; |
• |
我们修改和重述的组织章程细则不允许董事被移除,除非持有我们至少66-2⁄3%的流通股的股东有权在股东大会上投票;以及 |
• |
我们修订和重述的公司章程规定,董事的空缺可由我们的董事会填补。 |
• |
我们大量证券的出售,包括我们计划与信贷的股权额度相关的证券,以及我们在F-1表格转售登记声明(注册号333-268510)下出售证券持有人计划登记的证券,或者我们
可能在未来代表我们的证券持有人登记出售或转售的证券,可能会对我们证券的交易价格产生重大不利影响。 |
• |
实现本年度报告中提出的任何风险因素; |
• |
对我们的收入、收益、经营结果、负债水平、流动性或财务状况的实际或预期差异,或分析师对我们的估计; |
• |
不遵守纽约证券交易所的要求; |
• |
不遵守《萨班斯-奥克斯利法案》或其他法律法规的; |
• |
我们的财务业绩与市场分析师的预期存在差异; |
• |
我们或我们的竞争对手宣布重大业务发展、服务提供商关系变化、收购或扩展计划; |
• |
我们的产品和服务价格的变化; |
• |
开始或参与涉及我们的诉讼; |
• |
我们证券的未来发行、销售、回购或预期发行、销售、回售或回购,包括由于合同锁定协议到期; |
• |
出版有关我们的研究报告; |
• |
证券分析师未能启动或维持对我们的报道,跟踪我们的任何证券分析师
改变财务估计,或我们未能满足这些估计或投资者的期望; |
• |
适用于我们的新法律、法规、补贴或信用或对现有法律的新解释; |
• |
本行业的市场状况; |
• |
关键人员变动; |
• |
新闻界或投资界的投机行为; |
• |
改变对我们未来市场规模和增长率的估计; |
• |
金融市场的广泛混乱,包括信贷市场的突然混乱; |
• |
实际的、潜在的或感知的控制、会计或报告问题; |
• |
会计原则、政策和准则的变化;以及 |
• |
其他事件或因素,包括传染病、卫生流行病和流行病、自然灾害、战争、包括目前俄罗斯-乌克兰和以色列-哈马斯之间的战争、恐怖主义行为或对这些事件的反应造成的事件或因素。 |
• |
财政年度的最后一天,在此期间,我们的年收入总额等于或超过12.35亿美元(根据通货膨胀进行调整); |
• |
在我们首次注册发行五周年之后的财政年度的最后一天; |
• |
在过去三年期间,我们发行了超过10亿美元的不可转换债券的日期;或 |
• |
根据《交易法》,我们被视为“大型加速申报人”的日期。 |
A. |
公司的历史与发展 |
B. |
业务概述 |
• |
卫星有效载荷, 它是集成到卫星平台上的系统,提供空间数据的接收,处理和传输能力。 |
• |
所述用户终端, 这是地面(或在国际金融公司的情况下是飞机)上的系统,由天线和调制解调器组成,以数字方式链接到卫星有效载荷,并提供数据接收、处理和传输能力。 |
• |
枢纽, 该系统使网络运营商能够控制和管理其通信网络以及卫星有效载荷和地面终端之间的交互。 |
• |
调制解调器。我们开发的调制解调器基于我们专有的SX-3000和SX-3099超小型
孔径终端(“VSAT”)芯片,这是我们ASIC技术的一部分,也是我们所有终端产品的基本构建块之一。
我们生产的调制解调器模块旨在以紧凑的外形和低功耗提供当今最快的性能。我们所有的调制解调器都是为与客户的硬件和软件解决方案轻松集成而设计的,可用于各种应用
。我们的调制解调器旨在本地支持整个DVB-RCS2/DVB-S2X行业标准以及任何其他波形的完整SDR
,以确保最大的灵活性和与我们的客户群的相关性。这些行业标准旨在确保使用它们的系统以更高的效率、更大的吞吐量和更好的网络可靠性运行。我们直接参与了DVB-S2X标准的编写工作,该标准部分基于我们的技术和专利。 |
• |
天线。我们提供一系列基于我们专有的BEAT和Prime ASIC芯片技术的高级ESMA产品,用于地面和Aero/IFC终端连接。 |
• |
尖端芯片。我们相信,我们将成为下一代卫星卫星通信系统的领先供应商。我们的调制解调器芯片能够拆分数据以进行重新传输,并高效、快速地合并从附近卫星或地面集线器接收的数据。我们的芯片技术使我们能够开发高性能、低重量、高能效的通信系统,其尺寸与各种应用和卫星技术兼容。
|
• |
先进的天线和调制解调器。我们在多波束管理、传输、波束成形和跳频领域的技术基于我们的先进芯片,引入了新一代先进的平板电子天线,这将是使用户终端能够同时跟踪多颗低轨卫星的关键。我们的ESMA芯片实现了效率、模块化和可扩展性
以支持多波束和高数据速率。我们正在为我们的调制解调器设计高效和创新的数字接口,使其能够处理大量的传输和接收波束,这将是LEO卫星网络所必需的。 |
• |
量身定做。我们有能力使用我们的整个系列高度灵活的芯片和模块来设计和向客户提供定制的解决方案,这些芯片和模块可以与他们计划的或现有的系统集成,并且可以根据客户的需求进行定制
。我们相信,在卫星技术快速发展的时代,提供优化的高性价比解决方案对于将我们定位于市场技术前沿并确保与领先通信提供商的关系
至关重要。 |
• |
端到端解决方案。我们的开发团队管理整个产品开发生命周期,从鉴定阶段开始,到芯片的设计和第三方制造、芯片在通信系统中的集成、系统测试,最后是交付和向客户提供运营支持。
我们提供的解决方案使客户能够在整个开发和实施过程中与单一供应商和单点联系享受高效且持续的系统开发过程。我们开发芯片,设计集成芯片的系统,编写运行芯片所需的软件,并管理将各种组件集成到一个满足客户需求的紧密结合的卫星通信系统中。 |
• |
卓越的技术带来卓越的性能。我们相信,我们是不断增长的卫星通信行业的技术和产品领先者,数字波束成形和跳束芯片技术等创新技术就是明证。我们的芯片旨在为我们的卫星通信系统提供动力,进而增强卫星通信能力,包括由频道切换和灵活性驱动的星载处理能力。 |
• |
下一代卫星通信技术的量身定做创新。我们的SDR调制解调器和天线芯片经过量身定制和优化,以满足客户在各自终端市场的技术要求,而无需每次开发定制芯片的传统费用。这是我们与竞争对手的显著区别,再加上我们在研发上投入的超过2.43亿美元,为我们的竞争对手创造了巨大的进入壁垒。我们的通信系统还能够根据客户的需求进行定制,同时通过整个卫星通信价值链上的通用芯片
提高效率。在许多情况下,我们在设计阶段与客户的密切关系和我们深厚的工程专业知识使我们处于能够为客户提供必要解决方案的有限卫星通信系统开发商团队中。我们相信,这些密切的工作关系,加上我们的专有技术和经验,
帮助我们的客户实现了更高的吞吐量,更好地集成了卫星通信系统的所有关键组件,同时在更低的重量和功耗方面提供了优势。我们相信,与我们的主要竞争对手相比,我们的解决方案能够实现更低的总体系统成本。 |
• |
支持硅的SWAP-C。在我们的卫星通信芯片和系统中使用基于硅的技术是实现行业目标的关键,即生产体积更小、重量更轻、功耗更低和成本更低的系统。 |
• |
可靠性更高、维护更少、安装更快。由于移动部件更少,故障点更少,天线的安装时间更快,我们的天线系统使用硅使它们比市场上提供的机械天线更可靠。与使用复杂封装的机械元件的系统相比,我们设计的天线系统更易于安装,需要的维护也更少. |
• |
促进长期客户关系的端到端能力。我们通常覆盖我们交付给客户的系统的整个生命周期,从根据客户的要求定义规格,到设计或重新设计芯片,再到监督最终产品的组装和随后向客户交付定制产品
。我们相信,我们参与为客户卫星通信系统的整个生命周期提供服务可以促进与客户的长期关系,因为一旦我们的定制系统集成到客户的卫星星座或地面通信基础设施中,切换到不同的卫星通信系统提供商的成本往往是巨大的。 |
• |
成熟的管理团队。我们的创始人和执行管理团队在有效指导公司度过各种行业周期和技术转型方面拥有丰富的经验
。我们最近加强了领导力,Nir Barkan先生于2023年6月1日加入为首席执行官,Itzik Ben Bassat先生于2023年2月12日加入为我们的首席运营官。尼尔先生为领先的高科技技术和产品公司带来了丰富的经验,包括Curvalux、Orbit和德州仪器。我们的董事会执行主席Yoav Leibovitch先生在领导上市公司财务战略和投资者关系方面拥有丰富的经验。我们的管理团队为我们提供了稳定、可靠的领导,具有独特的能力,能够在市场不确定的情况下识别强大的投资、在变化中执行并保持稳定。 |
• |
加强我们在技术方面的领先地位。我们相信,我们到目前为止的成功在很大程度上要归功于我们的数字硅芯片设计专业知识。我们的目标是利用我们的设计专业知识继续开发更小、更轻、更低功耗和更低成本的高性能芯片和系统,同时继续投资于研发
以保持我们在该市场的技术领先地位。 |
• |
利用利奥和国际金融公司的市场机会。卫星通信市场为创新解决方案提供了重大机遇。新的LEO卫星星座的引入产生了对能够处理更高速度、更大容量并以更低功耗运行的较小卫星通信系统的需求。我们的调制解调器和天线芯片以及我们的卫星有效载荷、用户终端和集线器系统都是为了满足
低轨卫星星座的新技术需求而开发的。航空/国际金融公司市场上出现了新的机会,因为商业航班上对“家庭式”宽带连接的需求增加了,这就产生了对能够提供快速可靠连接的国际金融公司系统的需求。通过开发我们的芯片和系统以满足新的市场机遇,我们打算扩大我们下一代芯片和系统的部署。
|
• |
利用并扩大我们现有的客户群。我们打算继续与被视为各自市场领导者的顶级客户发展长期的协作关系。我们打算继续
专注于对这些客户的销售,并建立我们与他们的关系,以定义和增强我们的产品路线图,并扩大我们与他们的业务范围
。与市场领导者接触还将使我们能够参与新兴技术趋势和新的行业标准
。 |
• |
吸引和留住顶尖人才。我们致力于招聘和留住在卫星通信芯片和系统的设计、开发、营销和销售方面具有成熟专业知识的优秀专业人员。我们相信,我们已在一家领先的卫星通信公司所需的所有专业领域组建了一支高素质的全球跨国团队。
我们相信,我们吸引最优秀工程师的能力是我们未来增长和成功的关键组成部分。 |
• |
扩大我们的全球业务。我们打算继续加强与现有客户的关系,同时也计划随着我们品牌认知度的提高而增加需求。随着我们市场的发展,我们打算继续扩大我们在全球的业务,以满足其他地区客户的需求,并利用国际市场的人才库
。 |
• |
垂直整合-作为我们走向市场战略的一部分,我们正在与领先的市场参与者进行垂直整合。例如,2023年8月,我们宣布与为快速发展的全球航天行业提供先进技术和服务的领先提供商--丙二醛有限公司(“丙二醛”)(多伦多证券交易所股票代码:MDA)达成了一项价值6,000万美元的交易。MDA协议建立了两家公司之间的合作,将我们基于数字有效载荷芯片的技术用于先进的数字卫星有效载荷,双方认为这在当今市场上是无与伦比的
,并有望向更广泛的市场和新客户打开我们的解决方案。MDA协议是我们实现空间有效载荷业务垂直整合战略的一个例子。 |
D. |
组织结构 |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(美元千元,百分比除外) |
||||||||
收入 |
$ |
10,730 |
$ |
10,626 |
||||
毛利 |
$ |
4,792 |
$ |
6,128 |
||||
毛利率 |
45 |
% |
58 |
% | ||||
净亏损 |
$ |
(29,715 |
) |
$ |
(397,789 |
)(*) |
A. |
经营成果 |
|
截至
12月31日的年度, |
|||||||||||||||
|
2023
|
2022
|
变化
|
% |
||||||||||||
|
(以千美元为单位,
百分比除外) |
|||||||||||||||
收入:
|
||||||||||||||||
开发服务和试生产 |
$ |
8,249 |
$ |
10,081 |
$ |
(1,832 |
) |
(18 |
)% | |||||||
产品的销售 |
2,481 |
545 |
1,936 |
355 |
% | |||||||||||
总收入 |
$ |
10,730 |
$ |
10,626 |
$ |
104 |
1 |
% | ||||||||
销售和服务成本
: |
||||||||||||||||
开发服务和试生产 |
4,930 |
4,166 |
764 |
18 |
% | |||||||||||
产品的销售 |
1,008 |
332 |
676 |
204 |
% | |||||||||||
销售和服务总成本 |
5,938 |
4,498 |
1,440 |
32 |
% | |||||||||||
|
||||||||||||||||
毛利 |
$ |
4,792 |
$ |
6,128 |
$ |
(1,336 |
) |
(22 |
)% | |||||||
研发费用 |
29,126 |
16,842 |
12,284 |
73 |
% | |||||||||||
销售和营销费用 |
2,866 |
2,335 |
531 |
23 |
% | |||||||||||
一般和行政费用 |
14,561 |
9,249 |
5,312 |
57 |
% | |||||||||||
运营亏损 |
$ |
(41,761 |
) |
$ |
(22,298 |
) |
$ |
19,463 |
87 |
% | ||||||
财政收入 |
83 |
17 |
66 |
388 |
% | |||||||||||
财务费用 |
(12,129 |
) |
(9,919 |
) |
2,210 |
22 |
% | |||||||||
衍生品重估 |
(17,217 |
) |
(37,377 |
) |
(20,160 |
) |
(54 |
%) | ||||||||
其他收入 |
41,657 |
5,474 |
36,183 |
661 |
% | |||||||||||
上市费用 |
- |
(333,326 |
) |
(333,326 |
) |
(100 |
)% | |||||||||
按权益法核算的公司亏损份额
净额 |
(226 |
) |
(360 |
) |
(134 |
) |
(37 |
)% | ||||||||
|
||||||||||||||||
所得税前亏损
|
$ |
(29,593 |
) |
$ |
(397,789 |
) |
$ |
(368,196 |
) |
(93 |
)% | |||||
税费支出 |
(122 |
) |
- |
122 |
100 |
% | ||||||||||
期间的亏损(1) |
$ |
(29,715 |
) |
$ |
(397,789 |
) |
$ |
(368,074 |
) |
(93 |
)% |
(1) |
截至2022年12月31日止年度的净亏损反映3.33亿美元非经常性上市开支的影响,其中3.18亿美元为因采用IFRS 2(以股份为基础的付款)而产生的非现金开支,以及3740万美元的非现金财务开支,反映与远期购买协议项下的交易有关的衍生合约重估。上述
非现金支出均未对截至2022年12月31日的年度的所得税支出或福利、或截至该日的递延税项资产或负债产生任何影响。有关更多信息,请参阅本年度报告中其他部分包含的我们的综合财务报表。
|
B. |
流动性与资本资源 |
截至十二月三十一日止的年度 (单位:千美元) |
||||||||
2023
|
2022
|
|||||||
现金流数据: |
||||||||
用于经营活动的现金净额 |
(24,635 |
) |
(31,480 |
) | ||||
用于投资活动的现金净额 |
17,341 |
(582 |
) | |||||
融资活动提供的现金净额 |
9,114 |
40,523 |
||||||
增加(减少)现金和现金等价物
|
1,820 |
8,461 |
||||||
年初现金和现金等价物余额
|
11,934 |
3,854 |
||||||
外汇汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
225 |
(381 |
) | |||||
期末的现金和现金等价物余额 |
13,979 |
11,934 |
C. |
研发、专利和许可证 |
D. |
趋势信息 |
E. |
关键会计政策和估算 |
• |
该产品在技术上和商业上都是可行的; |
• |
我们打算完成产品,使其可供使用或销售; |
• |
我们有能力使用或销售产品; |
• |
我们有技术、财力和其他资源来完成产品的开发和使用或销售; |
• |
我们可以证明该产品将产生未来经济效益的概率;以及 |
• |
我们能够可靠地衡量产品在开发过程中的支出。 |
A. |
董事和高级管理人员 |
名字 |
年龄 |
职位 | ||
约阿夫·莱博维奇(8)
|
66 |
董事会执行主席 | ||
尼尔·巴尔坎 |
45 |
代理首席执行官 | ||
奥伦·哈拉里 |
49 |
临时首席财务官 | ||
多伦·雷恩什 |
68 |
首席技术官 | ||
Divaydeep Sikri |
45 |
副总裁兼总工程师 | ||
斯蒂芬·佐哈尔 |
57 |
执行副总裁—VLSI | ||
伊齐克·本·巴萨特 |
55 |
首席运营官 | ||
Mary P. Cotton((1)2)((3)(4)(
(7) |
66 |
董事 | ||
亚伊尔·沙米尔(6) |
78 |
董事 | ||
David·L·威利茨(7)
|
68 |
董事 | ||
理查德·C·戴维斯(8)
|
58 |
董事 | ||
摩西·艾森伯格(1)(2)(3)(4)(5)
|
57 |
董事 | ||
约拉姆·斯特蒂纳(1)(2)((3)(4)(5)
|
66 |
董事 |
行政人员 |
(1) |
薪酬委员会委员 |
(2) |
审计委员会委员 |
(3) |
独立董事(根据以色列法律的定义) |
(4) |
独立董事(根据纽约证券交易所美国有限责任公司公司指南手册第803(A)(2)节或纽约证券交易所美国证券交易所第803(A)(2)节定义)
|
(5) |
外部董事,如果公司法要求的话 |
(6) |
I类董事的任期至2026年举行的年度股东大会为止,直至选出继任者并取得资格为止。 |
(7) |
第二类董事的任期至2024年举行的年度股东大会为止,直至选出继任者并取得资格为止。 |
(8) |
第三类董事的任期至2025年举行的年度股东大会为止,直至选出继任者并取得资格为止。 |
B. |
补偿 |
公司名称及职位
董事或军官 |
基本工资或
其他付款(1) |
的价值
社会效益(二) |
奖金 |
的价值
基于股权的薪酬
批准(3) |
所有其他
补偿(四) |
总计 |
||||||||||||||||||
约阿夫·莱博维奇 |
1,200,000 |
0 |
1,000,000 |
38,309 |
0 |
2,238,309 |
||||||||||||||||||
尼尔·巴尔坎 |
207,356 |
60,073 |
195,768 |
128,875 |
0 |
592,072 |
||||||||||||||||||
奥伦·哈拉里 |
229,942 |
64,384 |
191,538 |
73,590 |
0 |
559,454 |
||||||||||||||||||
伊齐克·本·巴萨特 |
220,223 |
61,663 |
110,284 |
279,516 |
0 |
671,686 |
||||||||||||||||||
西蒙娜·盖特(5) |
605,000 |
0 |
38,309 |
38,309 |
0 |
643,309 |
(1) |
“基本工资或其他报酬”是指公司高管和董事会成员在2023年的年度月薪总额或其他报酬。 |
(2) |
“社会福利”包括福利和津贴,包括适用法律规定的福利和津贴。此类福利和津贴可包括,在适用于相关官员的范围内,支付、缴费和/或分配储蓄基金(例如,经理人寿保险单)、教育基金(在希伯来语中称为“Keren hishtalmut”)、养老金、遣散费、假期、汽车或汽车津贴、搬迁官员的租金、医疗保险和福利、风险保险(如人寿保险、伤残、意外)、电话、疗养工资、社会保障付款,税收总付及其他福利和额外津贴。 |
(3) |
代表本公司截至2023年12月31日止年度的综合财务报表所记录的权益薪酬开支,按权益薪酬会计指引计算。有关得出这一估值所使用的假设的讨论,请参阅本年度报告中其他部分的综合财务报表附注18。
|
(4) |
“所有其他补偿”包括与汽车有关的费用(包括税收总额)、通讯费用、基本医疗保险和节日礼物等。 |
(5) |
盖特女士辞去了SatixFy的总裁、Satixfy英国有限公司的首席执行官和董事以及Satixfy保加利亚的董事的职务,从3023年4月30日起生效。 |
• |
关于某一特定诉讼的商业可取性的信息,该诉讼须经公职人员批准或凭借公职人员的地位而进行;以及 |
• |
与此类行动有关的所有其他重要信息。 |
• |
避免公职人员在公司履行职责与其其他职责或个人事务之间存在利益冲突的任何行为。 |
• |
避免任何与公司业务竞争的活动; |
• |
不得利用公司的任何商机为任职人员或其他人谋取个人利益。 |
• |
向公司披露公职人员因其职务而收到的与公司事务有关的任何信息或文件。 |
• |
修改公司章程; |
• |
公司法定股本的增加; |
• |
合并;或 |
• |
需要股东批准的利害关系方交易。 |
C. |
董事会惯例 |
• |
这种多数包括所有非控股股东且在选举外部董事中没有个人利益(不是源于与控股股东的关系的个人利益)的股东所持有的至少多数股份,不包括弃权票,我们称之为无利益多数;或
|
• |
在外部董事的选举中,非控股股东和在外部董事的选举中没有个人利益的股东投票表决的股份总数不超过公司总投票权的2%。
|
• |
他或她的任期每延长一届由持有公司至少1%投票权的一名或多名股东推荐,并在股东大会上以公正多数通过,条件是投票支持此类连任的非控股、公正股东持有的股份总数超过公司总投票权的2%,但须遵守以色列公司法对外部董事被提名人的从属关系
规定的额外限制; |
• |
外部董事提出自己的提名,并按照前款
所述要求批准;或 |
• |
他或她的任期每增加一届由董事会推荐,并在股东大会上以初始选举外部董事所需的相同多数通过
(如上所述)。 |
• |
雇佣关系; |
• |
即使不是定期维持的商业或专业关系(不包括无关紧要的关系);
|
• |
控制;以及 |
• |
任职服务,不包括在其股票首次公开发行之前在私人公司作为董事的服务
如果该董事在首次公开募股后被任命为该私人公司的董事以便作为外部董事
。 |
• |
非控股股东或在会议上表决的批准中没有个人利益的股东,至少有多数股份投赞成票(弃权除外);或 |
• |
非控股股东及在该项委任中并无个人利益的股东的股份总数
投票反对该项委任的股份总数不超过公司总投票权的2%。 |
• |
他或她符合被任命为外部董事的资格,但以下要求除外:(I)董事
必须是以色列居民(这不适用于像我们这样在以色列境外发行证券或在以色列境外上市交易的公司)和(Ii)会计和金融专业知识或专业资格;以及 |
• |
连续九年以上未担任公司董事的人员。为此,其董事服务中断
不到两年不应视为中断服务的连续性。我们审计委员会的大多数成员(各成员,见第二段“-上市规定“根据以色列公司法,
是外部董事,从而满足了以色列法律对审计委员会组成的上述要求
。 |
• |
保留和终止我们的独立审计师,但须经董事会和股东批准;
|
• |
预先批准由独立审计师提供的审计和非审计服务以及相关费用和条款; |
• |
监督公司的会计和财务报告流程; |
• |
管理我们的财务报表审计; |
• |
根据《交易法》颁布的规则和条例,准备审计委员会可能要求的所有报告;
|
• |
在发布、归档或提交美国证券交易委员会之前,与管理层和我们的独立审计师一起审查我们的年度和季度财务报表。 |
• |
根据以色列《公司法》向董事会建议保留和终止内部审计师以及聘用内部审计师的费用和条款,并批准内部审计师提出的年度或定期工作计划; |
• |
在认为必要时,与律师一起审查可能对财务报表产生重大影响的法律和监管事项;
|
• |
发现企业管理中的违规行为,包括咨询内部审计师(如果有)或独立审计师,并向董事会提出纠正措施; |
• |
审查公司与高级管理人员和董事、高级管理人员或董事的关联公司之间的交易(与薪酬或服务条款有关的交易除外)的政策和程序,或非公司正常业务流程的交易,并根据以色列公司法的要求决定是否批准此类行为和交易。 |
• |
建立处理员工对我们业务管理的投诉的程序,并为这些员工提供
保护。 |
• |
就批准“公职人员”的薪酬政策(根据以色列公司法使用的术语,实质上是指董事和执行人员)向董事会提出建议,并就已生效三年以上的薪酬政策的任何延期向董事会提出建议; |
• |
审查薪酬政策的执行情况,并就薪酬计划的任何修改或更新定期向董事会提出建议; |
• |
决定是否批准有关公职人员的任期和雇用安排;及
|
• |
在某些情况下,与SatixFy首席执行官候选人
的交易豁免股东大会批准的要求。 |
• |
根据以色列《公司法》以及其他薪酬政策、基于激励的薪酬计划和基于股权的薪酬计划的要求,建议董事会批准薪酬政策,并监督此类政策的制定和实施,并向董事会建议委员会认为适当的任何修订或修改,包括根据以色列公司法的要求; |
• |
审查和批准向我们的首席执行官和其他高管授予期权和其他激励奖励,包括审查和批准与我们的首席执行官和其他高管的薪酬相关的公司目标和目的,包括根据这些目标和目的评估他们的业绩; |
• |
根据以色列《公司法》批准和豁免某些与公职人员薪酬有关的交易
|
• |
执行我们的追回政策;以及 |
• |
管理我们基于股权的薪酬计划,包括但不限于批准采用此类计划、修订和解释此类计划以及据此发布的奖励和协议,根据计划向符合条件的人员进行奖励,并确定此类奖励的条款。 |
• |
这种多数至少包括非控股股东持有的股份的多数,这些股东在这种薪酬政策中没有个人利益,并且出席并参加投票(不包括弃权);或 |
• |
非控股股东和在薪酬政策中没有个人利益并投票反对该政策的股东的股份总数不超过公司总投票权的2%。 |
• |
有关公职人员的教育、技能、经验、专长和成就; |
• |
公职人员的职位、职责和先前的薪酬协议; |
• |
任职人员的雇佣条款成本与公司其他雇员(包括通过向公司提供服务的承包商雇用的员工)的雇佣成本之间的比率,特别是此类成本与公司雇员的平均工资和中位数工资之间的比率,以及这种差异对公司工作关系的影响。 |
• |
如果雇用条件包括可变组成部分--董事会可酌情减少可变组成部分的可能性,以及对非现金可变股权组成部分的价值设定限制的可能性;以及
|
• |
如果雇用条件包括遣散费补偿--任职人员的雇用或任职期限、其在此期间的报酬条款、公司在此期间的业绩、其个人对实现公司目标和利润最大化的贡献,以及其离开公司的情况。 |
• |
关于薪酬的可变组成部分: |
• |
除直接向首席执行官报告的公职人员外,根据长期业绩和可计量标准确定可变组成部分的条款;但是,公司可确定,公职人员薪酬方案中可变组成部分的非实质性部分应根据不可计量标准予以奖励,条件是该数额不高于
年三个月工资,同时考虑该公职人员对公司的贡献;以及 |
• |
可变成分和固定成分之间的比率,以及在给予可变成分时对其价值的限制。
|
• |
一种条件,在这种情况下,根据薪酬政策中规定的条件,作为其雇佣条款的一部分支付的任何金额,如果是根据后来发现错误的信息支付的,且此类信息在公司财务报表中重新陈述,则将返还给公司。 |
• |
在考虑长期激励的同时,酌情在任期或雇用条款中确定基于可变股权的组成部分的最短持有期或授权期。 |
• |
对退休补助金的限制。 |
• |
非控股股东或在会议上表决的批准中没有个人利益的股东,至少有多数股份投赞成票(弃权除外);或 |
• |
非控股股东及在该项委任中并无个人利益的股东投票反对补偿方案不一致条文的股份总数不超过公司总投票权的2%。
|
D. |
员工 |
E. |
股份所有权 |
F. |
披露登记人追回错误判给的赔偿的行动。 |
A. |
大股东 |
• |
每名拥有本公司任何一系列有表决权普通股中超过5%的已发行股份的实益拥有人;
|
• |
我们当时的每一位现任高管和董事;
和 |
• |
公司所有高管和董事,
为一个整体。 |
数量
实益股份
拥有 |
百分比
杰出的
股票 |
|||||||
5%的持有者(高管和董事除外):
|
||||||||
耐力南极洲伙伴有限责任公司(1) |
9,438,942 |
10.8 |
% | |||||
FP Credit Partners II,L.P. |
5,936,409 |
7.1 |
% | |||||
西蒙娜·盖特(2)(3) |
17,590,279 |
20.7 |
% | |||||
行政人员及董事(4) |
||||||||
奥伦·哈拉里 |
139,275 |
* |
||||||
尼尔·巴尔坎 |
367,442 |
* |
||||||
伊齐克·本·巴萨特 |
125,000 |
* |
||||||
Mary P. Cotton |
— |
— |
||||||
理查德·C·戴维斯(1) |
— |
— |
||||||
摩西·艾森伯格。 |
— |
— |
||||||
多伦·雷尼什(5) |
1,224,098 |
1.5 |
% | |||||
亚尔·沙米尔(6) |
— |
— |
||||||
约拉姆·斯特蒂纳 |
— |
— |
||||||
David·威利茨(7) |
39,600 |
* |
||||||
Yoav Leibovitch(9) |
23,307,330 |
27.4 |
% | |||||
迪瓦迪普·斯克里(10) |
108,016 |
* |
||||||
斯蒂芬·佐哈尔(11岁) |
143,069 |
* |
||||||
全体行政人员及董事为一组 |
43,044,109 |
49.3 |
% | |||||
*涨幅低于1%。 |
(1) |
包括5,673,846股SatixFy普通股,包括500,000股价格调整股,以及3,765,096股SatixFy普通股
SatixFy认股权证。理查德·C·戴维斯凭借对保荐人的共同控制,分享对保荐人所持股份的投票权和投资控制权。通过这种关系,Richard C.Davis可以被视为分享保荐人记录中持有的证券的实益所有权。Richard C.Davis已放弃对该等股份的实益所有权,但如有金钱上的利益,则不在此限。耐力南极洲伙伴有限责任公司的营业地址是纽约公园大道200号32层,邮编:NY 10166。
|
(2) |
盖特女士辞去了SatixFy的总裁、Satixfy UK Limited的首席执行官和董事以及保加利亚Satixfy的董事的职务,从2023年4月30日起生效。 |
(3) |
由直接持有的16,186,297股SatixFy普通股组成。
Simona Gat女士是SatixFy的创始人之一。Simona Gat女士持有的股份包括9,000,000股价格调整股和1,403,981股SatixFy普通股,收购SatixFy普通股的基本期权可在2024年3月28日起60天内行使 |
(4) |
SatixFy每位董事和高级管理人员的营业地址是以色列雷霍沃特670315号哈马达街2号。 |
(5) |
包括1,153,679股SatixFy直接持有的普通股和179,513股SatixFy普通股,收购SatixFy普通股的基本期权可于2024年3月28日起60天内行使。和10,586个归属RSU。 |
(6) |
Yair Shamir先生是CEL Catalyst Communications Limited的董事成员,有权指示其投票和处置股份
,并分享对股份的投票权和投资权。Yair Shamir先生不对CEL Catalyst Communications Limited拥有的任何股份拥有任何实益所有权,但他可能直接或间接拥有的任何金钱利益除外。
|
(7) |
由39,600股SatixFy普通股组成,收购SatixFy普通股的基本期权可在2024年3月28日起60天内行使。 |
(8) |
由直接持有的21,903,349股SatixFy普通股组成。Yoav Leibovitch先生是SatixFy的创始人之一。Yoav Leibovitch先生持有的股份包括18,000,000股价格调整股和1,403,981股SatixFy普通股,作为收购SatixFy普通股的选择权,可在2024年3月28日起60天内行使 |
(9) |
由53,328股SatixFy普通股组成,收购SatixFy普通股的基本期权可于2024年3月28日起60天内行使
。和54,688个既有RSU |
(10) |
由64,944股SatixFy普通股组成,收购SatixFy普通股的标的期权可于2024年3月28日起60天内行使
和54,688股既有RSU |
B. |
关联方交易 |
C. |
专家和律师的利益 |
A. |
财务报表和其他财务信息 |
B. |
重大变化 |
A. |
优惠和上市详情 |
B. |
配送计划 |
C. |
市场 |
D. |
出售股东 |
E. |
稀释 |
F. |
发行债券的开支 |
A. |
股本 |
B. |
组织章程大纲及章程细则 |
C. |
材料合同 |
D. |
外汇管制 |
E. |
税收 |
• |
在八年内摊销善意购买并用于工业企业发展或进步的专利、专利使用权和专有技术的费用,自首次行使这些权利之年起计
; |
• |
在有限的条件下,选举向受控制的以色列工业公司提交合并纳税申报单; |
• |
与公开募股有关的费用可在自募集当年起计的三年内等额扣除。
|
• |
研究和开发支出由以色列相关政府部门批准,由研究领域确定;
|
• |
研究和开发必须是为了公司的发展;以及 |
• |
研究和开发是由寻求这种税收减免的公司或代表该公司进行的。 |
• |
银行、保险公司和某些其他金融机构; |
• |
受监管的投资公司和房地产投资信托基金; |
• |
采用按市值计价的税务会计方法的经纪商、交易商或者证券交易商; |
• |
免税组织或政府组织; |
• |
美国侨民和前美国公民或在美国的长期居民; |
• |
持有SatixFy普通股和/或SatixFy认股权证的人,视情况而定,作为对冲、跨境、建设性出售或其他降低风险战略的一部分,或作为转换交易或其他综合投资的一部分; |
• |
因SatixFy普通股和/或SatixFy认股权证(视情况而定)的任何毛收入项目在适用的财务报表中计入而须遵守特别税务会计规则的人员; |
• |
实际或建设性地拥有已发行SatixFy普通股5%或以上(投票或价值)的人; |
• |
“受控外国公司”、“被动外国投资公司”,以及为逃避美国联邦所得税而积累收益的公司; |
• |
S公司、合伙企业或其他实体或安排被视为合伙企业或其他流动实体,用于美国联邦
所得税目的(及其投资者); |
• |
被征收“基数侵蚀和反滥用”税的人员; |
• |
持有美元以外功能货币的美国持有者; |
• |
持有或收取SatixFy普通股及/或SatixFy认股权证(视属何情况而定)的人士,根据任何雇员购股权的行使或以其他方式作为补偿;及 |
• |
符合税务条件的退休计划。 |
• |
是美国公民或居民的个人; |
• |
根据美国、其任何州或哥伦比亚特区的法律设立或组织的公司(或其他应课税的实体); |
• |
其收入应缴纳美国联邦所得税的遗产,无论其来源如何;或 |
• |
符合以下条件的信托:(1)受美国法院的主要监督,并受一个或多个“美国人”的控制
(符合守则第7701(A)(30)节的含义),或(2)具有有效的选择,可被视为美国联邦所得税的“美国
人”(符合守则第7701(A)(30)节的含义)。 |
• |
SatixFy普通股很容易在美国成熟的证券市场上交易; |
• |
SatixFy既不是PFIC(如下所述)-被动外商投资公司规则
“)在支付股息的任何课税年度或之前的
课税年度,也不被视为美国持股人; |
• |
美国持有人满足某些持有期限要求;以及 |
• |
美国持有者没有义务就基本相似或相关
财产中的头寸支付相关款项。 |
• |
该年度总收入的最少75%为被动收入;或 |
• |
在该年度内,其资产价值的至少50%(一般基于资产季度价值的平均值)应归因于产生被动收入或为产生被动收入而持有的资产。 |
• |
被动收入一般包括股息、利息、特许权使用费、租金、年金、出售或交换产生此类收入的财产的净收益和净外币收益。为此,现金被归类为被动资产,公司与主动业务活动相关的未入账无形资产被视为非被动资产。商誉是根据《财务会计准则》
归因于产生主动收入的活动的主动资产。为此,SatixFy将被视为拥有其比例的资产份额,并在被视为公司的任何其他实体的收入中赚取其比例份额
就美国联邦所得税而言,SatixFy直接或间接拥有25%或更多(按价值计算)的股票。 |
• |
SatixFy或其任何子公司是否被视为PFIC是按年确定的。根据本公司及附属公司目前及预期的收入、资产及营运(包括商誉)构成,商誉乃基于本公司Satixfy普通股于2023年的交易价格
,我们相信本公司于2022年的课税年度不属PFC。然而,我们或我们的任何子公司在任何纳税年度是否为PFIC是事实决定,其中取决于我们和我们子公司的收入和资产的构成。我们及其子公司的收入或资产构成的变化可能会导致我们在本纳税年度或以后的纳税年度成为或成为PFIC。此外,由于我们的商誉价值可能根据我们的市值确定
,因此我们市值的下降(或进一步的此类下降)可能会导致我们被视为2022年、当前纳税年度或未来纳税年度的PFIC。我们在2023纳税年度的PFIC地位只能在年底之后确定。即使我们的商誉价值在2022年得到尊重,如果我们的市值没有大幅增加,并且我们继续持有大量现金和金融投资,我们在本纳税年度或未来
纳税年度可能是PFIC。因此,由于我们的市值下降,我们可能会成为PFIC的风险。PFC规则的适用在几个方面存在不确定性,SatixFy不能保证国税局不会采取相反的立场,也不能保证法院不会承受国税局的这种质疑。 |
• |
超额分派或收益将在美国持有者持有SatixFy普通股和/或SatixFy认股权证的持有期内按比例分配; |
• |
分配给本纳税年度的金额,以及在SatixFy为PFIC的第一个纳税年度之前美国持有者持有期间内的任何纳税年度,将被视为普通收入;以及 |
• |
分配给其他各课税年度的金额将适用适用于个人或公司的最高税率(如适用),而一般适用于少缴税款的利息费用将适用于由此产生的应归属于每个该等年度的
税。 |
• |
非居住在美国的外国人,不包括某些前美国公民和居民; |
• |
外国公司;或 |
• |
外国财产或信托。 |
• |
收益或分配实际上与非美国持有人在美国境内进行贸易或业务有关
国家(如果适用所得税条约要求,非美国持有人在美国拥有永久机构
该等收益可归因于该等收益);或 |
• |
如果有任何收益,非美国持有人是在美国居住183天或以上的非居民外国人
在处置的纳税年度内,并符合某些其他要求。 |
F. |
股息和支付代理人 |
G. |
专家发言 |
H. |
展出的文件 |
I. |
子公司信息 |
A. |
债务证券 |
B. |
认股权证和权利 |
C. |
其他证券 |
D. |
美国存托股份 |
(a) |
披露控制和程序 |
(b) |
管理层年度财务内部控制报告
|
(c) |
注册会计师事务所认证报告
|
(d) |
财务报告内部控制的变化
|
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||||||
提供的服务 |
2023 |
2022
|
||||||
(美元以千为单位)
|
||||||||
审计费(1) |
230 |
343 |
||||||
审计相关费用(2) |
69 |
146 |
||||||
税费(3) |
20 |
12 |
||||||
所有其他费用 |
- |
- |
||||||
总计 |
319 |
501 |
(1) |
审计费用包括通常与法定和监管备案或合同有关的服务,
包括一般只有独立会计师才能合理提供的服务。 |
(2) |
与审计有关的费用涉及我们准备F-1表格注册声明的工作和正在进行的咨询。
|
(3) |
税费与税务合规、计划和建议有关。 |
• |
没有实施和公布公司治理准则; |
• |
没有一个牵头的独立或非管理层董事在管理层没有参与的情况下主持定期安排的董事会会议; |
• |
有一个符合以色列法律的薪酬委员会,并且可能不符合纽约证券交易所适用于美国国内上市公司的所有要求,包括薪酬委员会必须完全由根据纽约证券交易所薪酬委员会规则确定为独立的董事组成,并对任何薪酬顾问、向薪酬委员会提供建议的法律顾问或其他顾问进行独立性评估的要求; |
• |
根据以色列《公司法》通过和批准股权激励计划的实质性变化,该法律没有规定此类行动必须得到股东批准,而不是纽约证券交易所公司治理规则,后者要求在发行与高管、董事、员工或顾问的股权薪酬相关的证券之前获得股东批准。
|
• |
遵循以色列公司法的股东大会法定人数要求,而不是纽约证券交易所公司治理的要求,后者将要求33-1⁄3%的股份 |
• |
出席会议的我们股票的总已发行投票权,如“SatixFy普通股-投票权-法定人数要求说明”中进一步描述的那样;以及 |
• |
在私募方面遵循以色列的公司治理实践,而不是纽约证券交易所的公司治理要求
,以获得股东对某些稀释事件的批准,例如将导致控制权变更的发行、涉及发行美国20%或更多股权的公开发行以外的某些交易,以及对另一家公司的股票或资产的某些收购
。 |
1.1 |
第二次修订和重新修订 |
2.1 |
SatixFy普通股证书样本(参考SatixFy Communications Ltd.‘S于2022年9月16日向美国证券交易委员会提交的F-4/A表格,经修订通过引用附件4.7并入)。 |
2.2 |
SatixFy样本保证书(通过引用附件4.8并入SatixFy Communications Ltd.‘S于2022年9月16日向美国证券交易委员会提交的F-4/A表格,经修订)。 |
2.3 |
修订和重新签署的认股权证协议,日期为2023年1月12日,由SatixFy、耐力收购公司和大陆航空公司签署(合并内容参考SatixFy通信有限公司于2023年5月1日提交给美国证券交易委员会的20-F表格S年度报告)。
|
2.4* |
证券说明。 |
4.1 |
†业务合并协议,日期为2022年3月8日,由SatixFy、耐力收购公司和SatixFy MS之间签署(合并内容参考SatixFy Communications Ltd.于2022年9月21日提交给美国证券交易委员会的S表格F-4,经修订)。 |
4.2 |
SatixFy、耐力收购公司和SatixFy MS之间的业务合并协议修正案1,日期为2022年6月13日(通过引用SatixFy通信有限公司于2022年9月21日提交给美国证券交易委员会的S表格F-4的附件2.2合并,经修订)。 |
4.3 |
SatixFy、耐力收购公司和SatixFy MS之间的业务合并协议修正案2,日期为2022年8月23日(通过引用SatixFy通信有限公司的附件2.3并入,经修订的S于2022年9月21日提交给美国证券交易委员会的F-4表格)。 |
4.4 |
†普通股购买协议,日期为2022年3月8日,由SatixFy和CF主体投资有限责任公司签署(通过引用SatixFy通信有限公司的附件10.6并入,S于2022年9月21日提交给美国证券交易委员会的F-4表格,经修订)。 |
4.6 |
†信贷协议,日期为2022年2月1日,由作为行政代理的SatixFy、威尔明顿储蓄基金协会FSB及其贷款人之间签订的
(通过参考SatixFy Communications Ltd.的附件10.10合并而成。S于2022年9月21日向美国证券交易委员会提交的F-4表格,经修订)。 |
4.7 |
信贷协议第一修正案,日期为2022年9月13日,由作为行政代理的SatixFy、威尔明顿储蓄基金协会FSB及其下的贷款人
(通过引用SatixFy通信有限公司于2023年5月1日提交给证券和交易委员会的S 20-F年度报告附件4.13并入)。 |
4.8 |
豁免和信贷协议第二修正案,日期为2023年4月23日,由作为行政代理的SatixFy、威尔明顿储蓄基金协会FSB和
贷款人之间的豁免和第二修正案(通过引用SatixFy Communications Ltd.的附件99.1并入。‘S于2023年4月27日提交给美国证券交易委员会的6-K表格报告)。 |
4.9 |
豁免和信贷协议第三修正案,日期为2023年6月2日,由作为行政代理的SatixFy、威尔明顿储蓄基金协会FSB及其下的贷款人
(通过引用附件99.4并入SatixFy Communications Ltd.‘S于2023年9月5日提交给美国证券交易委员会的6-K表格报告)。 |
4.10 |
豁免和信贷协议第四修正案,日期为2023年10月31日,由作为行政代理的SatixFy、威尔明顿储蓄基金协会FSB及其下的贷款人
(通过引用附件4.7并入SatixFy Communications Ltd.的S于2023年11月1日提交给美国证券交易委员会的6-K表格报告)。 |
4.11 |
豁免和信贷协议第五修正案,日期为2023年10月31日,由作为行政代理的SatixFy、威尔明顿储蓄基金协会FSB及其下的贷款人
(通过引用SatixFy Communications Ltd.的附件99.1并入本文中)。S于2023年11月1日提交给美国证券交易委员会的6-K表格报告)。 |
4.12 |
†担保协议,日期为2022年2月1日,由授予人一方SatixFy和作为抵押品的威尔明顿储蓄基金协会作为抵押品
代理(通过参考SatixFy Communications Ltd.于2022年9月21日提交给美国证券交易委员会的表格F-4合并,经修订)。 |
4.13 |
由SatixFy、耐力南极合作伙伴有限责任公司和Cantor Fitzgerald Co.之间签署的、日期为2023年1月12日的认股权证协议(通过引用合并为附件10.18给SatixFy Communications Ltd.的S于2023年1月19日提交的F-1/A表格)。 |
4.14 |
购股协议,日期为2023年8月30日,由SatixFy通信有限公司的全资子公司SatixFy Space Systems UK Ltd.与MDA Ltd.的关联公司MDA Space and Robotics
Limited签订并相互之间(通过引用附件4.1并入SatixFy通信有限公司。S于2023年8月31日提交给美国证券交易委员会的6-K报表报告)。 |
4.15 |
竞业禁止协议,日期为2023年10月31日,由SatixFy通信有限公司的全资子公司SatixFy Space Systems UK Ltd.和MDA Ltd.的附属公司MDA Space and Robotics
Limited签订(通过引用SatixFy Communications Ltd.的附件4.1合并。S于2023年11月1日提交给美国证券交易委员会的6-K表格报告)。 |
4.16 |
Macdonald,Dettwler and Associates Corporation与SatixFy Communications Ltd.于2023年10月31日签订的主购买协议(通过引用附件4并入SatixFy Communications Ltd.‘S于2023年11月1日向美国证券交易委员会提交的Form 6-K报告)。 |
4.17 |
MacDonald Dettwler and Associates Corporation、Satixfy UK Limited和Satixfy以色列有限公司之间的许可协议,日期为2023年10月31日
(通过引用SatixFy Communications Ltd.提交给SatixFy Communications Ltd.的附件4.3中合并。S于2023年11月1日提交给美国证券交易委员会的6-K表格报告)。 |
4.18 |
SatixFy Communications Ltd.与MDA Ltd.于2023年10月31日签订的投资者权利协议(通过引用附件4.4合并至SatixFy Communications Ltd.‘S于2023年11月1日提交给美国美国证券交易委员会的6-K报表报告)。 |
4.19 |
三方托管服务协议,日期为2023年10月31日,由SatixFy UK Limited、MacDonald Dettwler and Associates Corporation和ESOP Trust Management and Company Ltd.签订(通过引用附件4.5加入SatixFy Communications Ltd.‘S于2023年11月1日提交给美国证券交易委员会的6-K表格报告)。 |
4.20 |
SatixFy UK Limited、MacDonald Dettwler and Associates Corporation和ESOP Trust Management and Company之间于2023年10月31日签署的三方托管服务协议(关于与附件4.5中的协议不同的知识产权)(通过引用附件4.6合并为SatixFy Communications Ltd.的S于2023年11月1日提交给美国证券交易委员会的6-K表格报告)。 |
4.21 |
《董事与军官赔偿协议书》(参考附件10.8并入《S于2022年9月21日向美国证券交易委员会提交的F-4表格》,经修订)。 |
4.22 |
SatixFy Communications Ltd.赔偿政策(通过引用附件10.9并入SatixFy Communications Ltd.‘S于2022年9月16日向美国证券交易委员会提交的F-4表格,经修订)。 |
4.23 |
2020年股票奖励计划(参照附件10.12并入SatixFy Communications Ltd.‘S于2022年9月16日提交给美国证券交易委员会的F-4表格,经修订)。
|
4.24* |
SatixFy UK Limited与Nir Barkan之间的雇佣合同,日期为2023年6月1日。 |
8.1* |
Satixfy的子公司名单。 |
12.1* |
代理首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的证书。 |
12.2* |
临时首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节作出的证明[br}。 |
13.1** |
代理首席执行官和临时首席财务官根据《美国法典》第1350条的规定出具的证明,该条款是根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的。 |
13.1** |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18编第1350节临时首席财务官的证明。 |
15.1* |
独立注册会计师事务所同意。 |
97.1* |
NSYE补偿补偿政策 |
101 |
以下来自公司截至2023年12月31日的财政年度的20-F财务报表,格式为内联
XBRL:(I)合并财务状况报表,(Ii)合并全面亏损报表,(Iii)合并股东赤字报表,(Iv)合并现金流量表和(V)合并财务报表附注。
|
104 |
封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
SATIXFY通信有限公司 | ||
| ||
发信人: |
![]() | |
Name:jiang | ||
职务:代理首席执行官 | ||
发信人: |
![]() |
|
Name:jiang | ||
职位:临时首席财务官 | ||
日期:2024年3月29日 |
独立注册会计师事务所报告(
|
F-2
|
合并财务状况表
|
F-3-F-4
|
综合全面损失表
|
F-5
|
合并股东亏损变动表
|
F-6-F-8
|
合并现金流量表
|
F-9-F-11
|
合并财务报表附注
|
F-12-F-78
|
截至12月31日,
|
|||||||||||
2023
|
|
|
2022
|
||||||||
注意事项
|
以千美元为单位
|
||||||||||
资产
|
|||||||||||
流动资产:
|
|||||||||||
现金和现金等价物
|
15
|
|
|
||||||||
应收贸易账款
|
|
|
|||||||||
合同资产
|
4
|
|
|
||||||||
预付费用和其他
|
|
|
|||||||||
政府部门和机构应收款
|
|
|
|||||||||
关联方
|
14
|
|
|
||||||||
衍生品FPA
|
17
|
|
|
||||||||
本票
|
3
|
|
|
||||||||
库存
|
5
|
|
|
||||||||
流动资产总额
|
|
|
|||||||||
非流动资产:
|
|||||||||||
其他长期应收账款
|
3
|
|
|
||||||||
使用权资产,净额
|
6
|
|
|
||||||||
财产、厂房和设备、净值
|
8
|
|
|
||||||||
投资Jet Talk
|
7
|
|
|
||||||||
长期存款
|
|
|
|||||||||
衍生品FPA
|
17
|
|
|
||||||||
非流动资产总额
|
|
|
|||||||||
总资产
|
|
|
2024年3月28日
|
||||||
核准财务报表的日期
|
尼尔·巴尔坎
代理首席执行官
|
奥伦·哈拉里
临时首席财务官
|
约阿夫·莱博维奇
局主席
|
截至12月31日,
|
|||||||||||
2023
|
2022
|
||||||||||
注意事项
|
以千美元为单位
|
||||||||||
负债和股东亏损
|
|||||||||||
流动负债:
|
|||||||||||
贸易应付款
|
|
|
|||||||||
合同责任
|
9
|
|
|
||||||||
欧空局预付款
|
19 (a)
|
|
|
||||||||
客户预付款
|
|
(*) |
|
||||||||
MDA对未来订单的预付款
|
3
|
|
(*) |
|
|||||||
租赁负债
|
6
|
|
|
||||||||
其他应付帐款和应计费用
|
10
|
|
|
||||||||
关联方
|
14
|
|
|
||||||||
流动负债总额
|
|
|
|||||||||
非流动负债:
|
|||||||||||
金融机构长期贷款净额
|
12
|
|
|
||||||||
租赁负债
|
6
|
|
|
||||||||
衍生工具负债
|
15
|
|
|
||||||||
其他长期负债
|
16
|
|
|
||||||||
*非流动负债总额
|
|
|
|||||||||
股东赤字:
|
18
|
||||||||||
股本
|
|
|
|||||||||
股票溢价
|
|
|
|||||||||
资本储备
|
|
|
|||||||||
累计赤字
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
股东亏绌共计
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
总负债和股东赤字
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||||||||||||||
注意事项
|
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||||
收入:
|
20
|
||||||||||||||
开发服务和试生产
|
|
|
|
||||||||||||
产品的销售
|
|
|
|
||||||||||||
总收入
|
|
|
|
||||||||||||
销售及服务成本:
|
21
|
||||||||||||||
开发服务和试生产
|
|
|
|
||||||||||||
产品的销售
|
|
|
|
||||||||||||
销售和服务总成本
|
|
|
|
||||||||||||
毛利
|
|
|
|
||||||||||||
研究和开发费用,净额
|
22
|
|
|
|
|||||||||||
销售和营销费用
|
23
|
|
|
|
|||||||||||
一般和行政费用
|
24
|
|
|
|
|||||||||||
运营亏损
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||
财政收入
|
|
|
|
||||||||||||
财务费用
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||
衍生品重估
|
15
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
其他收入
|
3
|
|
|
|
|||||||||||
上市费用
|
25
|
|
(
|
)
|
|
||||||||||
公司在按权益法核算的公司亏损中所占份额,净额
|
7
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
所得税前亏损
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||
税费支出
|
26
|
(
|
) |
|
|
||||||||||
当期亏损
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||
其他综合收益(亏损)税后净额:
|
|||||||||||||||
将或可能重新分类至损益之项目:
|
|||||||||||||||
换算海外业务产生的汇兑收益(亏损)
|
(
|
)
|
|
|
|||||||||||
本期综合亏损合计
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||
每股基本及摊薄亏损(以美元计):
|
27
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
基本及摊薄加权平均已发行普通股(数量)
|
|
|
|
普通股
|
优先股A
|
优先股B
|
优先股C
|
股本
|
股票溢价
|
累计赤字
|
资本储备
|
总计
|
||||||||||||||||||||||||||||
股份数量
|
单位:千美元
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年1月1日的余额
|
|
|
|
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||||||||
向员工发行的股票
|
|
-
|
-
|
-
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
向金融机构发行的股份
|
|
-
|
-
|
-
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
基于股份的支付
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
本年度综合亏损
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||||||||
由于出售SSS而实现的货币换算准备金 |
-
|
-
|
-
|
-
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||||||||
截至2023年12月31日的余额
|
|
|
|
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
普通股
|
优先股A
|
优先股B
|
优先股C
|
股本
|
股票溢价
|
累计赤字
|
资本储备
|
总计
|
||||||||||||||||||||||||||||
股份数量
|
单位:千美元
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年1月1日的余额
|
|
|
|
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||||||||
行使雇员的选择权
|
|
-
|
-
|
-
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
向金融机构发行的股份
|
|
-
|
-
|
-
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
已行使手令
|
-
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
基于股份的支付
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
SPAC交易后发行股份—(见附注1)
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
SPAC认股权证的行使
|
|
-
|
-
|
-
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
作为FPA的一部分发行股份
|
|
-
|
-
|
-
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
本年度综合亏损
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的余额
|
|
|
|
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
普通股
|
优先股A
|
优先股B
|
优先股C
|
股本
|
股票溢价
|
累计赤字
|
资本储备
|
总计
|
||||||||||||||||||||||||||||
股份数量
|
单位:千美元
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年1月1日的余额
|
|
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||||||||||||||||||
期权的行使
|
|
-
|
-
|
-
|
(
|
)
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||
基于股份的支付
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(
|
)
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||
本年度综合亏损
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的余额
|
|
|
|
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
截至十二月三十一日止的年度
|
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
经营活动的现金流:
|
||||||||||||
本年度亏损
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
对净利润与经营活动提供的现金净额进行调整:
|
||||||||||||
折旧及摊销
|
|
|
|
|||||||||
公司在按权益法核算的公司亏损中所占份额,净额
|
|
|
|
|||||||||
贷款融资费用
|
|
|
|
|||||||||
衍生工具公允价值变动
|
|
|
|
|||||||||
基于股份的支付
|
|
|
|
|||||||||
对SPAC交易造成损失的调整
|
|
|
|
|||||||||
应收贸易账款减少(增加)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
合同资产减少(增加)
|
|
|
(
|
)
|
||||||||
库存增加
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
其他流动资产减少(增加)
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
贸易应付款增加(减少)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|||||||
欧空局预付款增加(减少)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|||||||
递延收入减少
|
|
|
(
|
)
|
||||||||
其他应付款和应计费用增加(减少)
|
(
|
) |
(
|
)
|
|
|||||||
客户预付款增加
|
|
|
|
|||||||||
增加MDA预付款(见附注3)
|
|
|
|
|||||||||
MDA协议(见附注3)
|
(
|
)
|
|
|
||||||||
其他长期负债增加
|
|
|
|
|||||||||
应付使用费负债增加
|
|
|
|
|||||||||
用于经营活动的现金净额
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
投资活动产生的现金流
|
||||||||||||
长期银行存款减少(增加)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|||||||
出售附属公司所得款项(见附录C)
|
|
|
|
|||||||||
购置房产、厂房和设备
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
投资活动提供(使用)的现金净额
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
融资活动产生的现金流
|
||||||||||||
接受金融机构的长期贷款
|
|
|
|
|||||||||
向股东偿还贷款
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
偿还银行贷款
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
偿还版税责任
|
(
|
) |
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
支付租赁负债
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
股票发行—SPAC交易
|
|
|
|
|||||||||
雇员行使股份期权
|
|
|
|
|||||||||
认股权证的行使,净额
|
|
|
|
|||||||||
向FPA发行股份(见附注17)
|
|
|
|
|||||||||
融资活动提供的现金净额
|
|
|
|
|||||||||
增加(减少)现金和现金等价物
|
|
|
(
|
)
|
||||||||
年初现金及现金等价物余额
|
|
|
|
|||||||||
外汇汇率变动对现金和现金等价物的影响
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
现金及现金等价物年末余额
|
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度
|
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
附录A—年内支付和收到的现金:
|
||||||||||||
支付的利息
|
|
|
|
|||||||||
附录B—年内非现金交易:
|
||||||||||||
赊购固定资产
|
|
|
|
|||||||||
以负债为代价发行股份
|
|
|
|
|||||||||
以贷款方式发行股份
|
|
|
|
|||||||||
凭认股权证发行股份
|
|
|
|
截至该年度为止
12月31日
|
||||
2023
|
||||
附录C—出售附属公司所得款项
|
||||
被卖掉的现金
|
|
|||
预付费用和其他
|
|
|||
短期存款
|
|
|||
其他应收账款
|
|
|||
财产、厂房和设备、净值
|
|
|||
应付贸易帐款
|
(
|
)
|
||
合同责任
|
(
|
)
|
||
其他应付帐款
|
(
|
)
|
||
ESA预付款
|
(
|
)
|
||
关联方
|
(
|
)
|
||
资本利得
|
|
|||
资本公积
|
( |
) | ||
净资产及负债
|
|
|||
减去收到的资产
|
||||
本票
|
|
|||
其他长期应收账款
|
|
|||
收到的现金
|
|
|||
现金出售
|
(
|
)
|
||
净现金流入
|
|
所附附注是财务报表的组成部分,
a. |
Satixfy Communications Ltd(下称“本公司”)于二零一二年在香港注册成立为Satixfy Limited,并于二零二零年根据以色列公司法的规定在以色列重组及重新注册为私人有限公司,并根据所得税条例第104B(F)条的规定获以色列税务机关批准豁免缴税。
|
b. |
随附的综合财务报表的编制假设公司将继续作为一家持续经营的企业。
|
c. |
企业合并协议SPAC交易(“企业合并协议”或“交易”):
|
F - 12
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注1-一般(续):
d. |
该公司及其子公司从事开发和营销用于特定应用的集成电路产品、用于卫星通信的天线和终端。该公司基于自己的专有技术开发了用于调制解调器和天线的新一代集成硅芯片,并为卫星通信行业提供端到端解决方案,包括终端、有效载荷子系统和集线器。该公司开发其先进的芯片(专用集成电路芯片(ASIC)和射频集成电路芯片(RFIC)),其技术旨在满足各种应用和服务,如宽带航空、物联网、移动性和海事,并在地球静止轨道、低轨和中轨卫星上运行。这个该公司的技术包括电子操纵天线阵列、数字波束的形成和设计、波束跳跃、车载处理有效载荷芯片和软件定义无线电(SDR)调制解调器芯片。附属公司“Jet Talk”致力于为国际金融公司的客机和计算机开发和营销一种独特的天线,用于从卫星接收宽带视频传输。
|
e. |
该公司主要通过
|
名字
|
持股百分比:截至12月31日,
|
持有者
|
注册国家/地区
|
||||||||
2023
|
2022
|
||||||||||
Satixfy以色列有限公司
|
|
%
|
|
%
|
Satixfy通信有限公司
|
以色列
|
|||||
Satixfy英国
|
|
%
|
|
%
|
Satixfy Communications:LTD.
|
英格兰和威尔士
|
|||||
Satixfy Space Systems UK(见注3)
|
|
%
|
|
%
|
Satixfy Communications:LTD.
|
英格兰和威尔士
|
|||||
Satixfy保加利亚
|
|
%
|
|
%
|
Satixfy英国
|
保加利亚
|
|||||
Satixfy US LLC
|
|
%
|
|
%
|
Satixfy Communications:LTD.
|
美国
|
|||||
耐力收购公司
|
|
%
|
|
%
|
Satixfy Communications:LTD.
|
开曼群岛
|
F - 13
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
名字
|
持股百分比
截至12月31日, |
持有者 |
注册国家/地区
|
||||||||
2023
|
2022
|
||||||||||
Jet-Talk Limited(“Jet-Talk”)
|
|
%
|
|
%
|
Satixfy英国
|
英国
|
f. |
俄乌战争:
|
g. |
以色列-哈马斯战争:
|
F - 14
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注1-一般(续):
g. |
以色列-哈马斯战争(续):
|
|
F - 15
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注1-一般(续):
g. |
以色列-哈马斯战争(续):
|
|
F - 16
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策:
A. |
编制依据:
|
B. |
合并依据:
|
F - 17
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
B. |
合并基础(续):
|
F - 18
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
C. |
在编制财务报表时使用关键估计数和假设:
|
F - 19
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
C. |
在编制财务报表时使用估计数和假设(续):
|
D. |
外币:
|
• |
货币资产和负债-按综合财务状况报表日期适用的汇率计算。
|
• |
上述转换产生的汇兑损益在全面损失表中确认。
|
• |
费用项目--按确认这些项目之日起适用的汇率计算。
|
|
• |
非货币性项目按用于折算相关财务状况项目合并报表的汇率折算(即,已转换为在交易时)。
|
F - 20
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
D. |
外币(续):
|
E. |
现金和现金等价物:
|
F. |
链接:
|
G. |
条文:
|
F - 21
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
G. |
条款(续):
|
H. |
研发成本:
|
• |
该产品在技术上和商业上都是可行的;
|
• |
该公司打算完成该产品,以便其可供使用或销售;
|
• |
本公司有能力使用或销售产品;
|
• |
公司拥有完成产品开发和使用或销售产品的技术、资金和其他资源;
|
• |
本公司能够证明该产品产生未来经济效益的可能性;
|
• |
该公司能够衡量产品在开发期间的可归因性支出。
|
F - 22
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
I. |
租约:
|
• |
将单一贴现率应用于具有合理相似特征的租赁组合。
|
• |
适用豁免不确认租期在最初申请之日剩余不到12个月且不包含购买选择权的租约的使用权资产和负债。
|
• |
首次申请时,适用准则提供的实际便利,确认与租赁负债相等的使用权资产。
|
F - 23
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
I. |
租赁(续):
|
J. |
基于股份的支付方式:
|
F - 24
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
J. |
基于股份的支付(续):
|
K. |
与关联方的交易:
|
F - 25
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
L. |
每股亏损:
|
M. |
IIA赠款:
|
F - 26
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
N. |
信贷成本:
|
O. |
资本工具:
|
P. |
认股权证:
|
F - 27
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
Q. |
公允价值计量:
|
1级
|
-
|
相同资产或负债在活跃市场的报价(未经调整)。
|
2级
|
-
|
可直接或间接观察到的输入数据(第一层所包括的报价除外)。
|
3级
|
-
|
不基于可观察到的市场数据的投入(使用不基于可观察到的市场数据的投入的估值技术)。
|
F - 28
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
R. |
金融工具:
|
F - 29
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
R. |
金融工具(续):
|
• |
公允价值:该类别包括按公允价值在综合财务状况表中列账并在综合全面损失表中确认公允价值变动的可转换证券和认股权证。
|
• |
摊销成本:其他金融负债,包括银行借款、银行贷款、贸易应付账款、大股东贷款、租赁和来自政府赠款的金融负债,最初按公允价值减去发行票据直接应占的任何交易成本确认。该等计息负债其后采用实际利息法按摊销成本计量,该方法确保期间的任何利息开支按财务状况表所载负债余额的不变利率计算。在此情况下的利息支出包括初始交易成本,以及在债务未偿期间应支付的任何利息或息票。
|
F - 30
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
R. |
金融工具(续):
|
● |
公允价值:该类别包括按公允价值在综合财务状况表中列账并在综合全面收益表中确认公允价值变动的可转换证券和认股权证。
|
● |
财务负债-当合同义务被解除、取消或到期时,公司将不再确认财务负债。
|
1. |
无法找到债务人。
|
2. |
清偿破产中的债务。
|
3. |
鉴于应收账款的规模,确定收回债务的努力不再具有成本效益。
|
S. |
发行金融工具的单位:
|
F - 31
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
T. |
非金融资产减值准备:
|
U. |
因与客户接触而产生的资产和负债:
|
• |
客户-
|
本公司提供无条件的权利,作为合同(客户)的债务人接受对价。如果在到期日之前只需要一段时间,那么获得赔偿的权利是无条件的,即使将来可能需要偿还。在首次确认客户时,根据国际财务报告准则第9号对客户的计量与已确认收入的相应金额之间的任何差额将作为费用列报。本公司将合同方面的债务人视为金融资产。
• |
与合约有关的资产-
|
本公司有权就作为合同资产转让给客户的商品或服务收取对价,但这一权利取决于时间流逝以外的其他因素。本公司按照与金融资产相同的基础,以较低的成本处理合同资产的减值。
• |
与合约有关的法律责任-
|
公司有义务将公司已收到客户的对价(或已到期的无条件对价)的货物或服务转让给客户,作为合同的义务(客户预付款)。
F - 32
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
V. |
库存:
|
W. |
财产、厂房和设备:
|
%
|
||||
租赁权改进
|
|
(*) | ||
机器和设备
|
|
|||
电脑
|
|
|||
家俱
|
|
F - 33
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
X. |
员工福利:
|
1. |
短期雇员福利:短期雇员福利包括薪金、带薪年假、带薪病假、娱乐和社会保障缴费,并在提供服务时确认为费用。当公司因雇员过去的服务而负有支付现金红利或利润分享计划的法律或推定义务,并可对金额作出可靠估计时,则确认与现金红利或利润分享计划有关的负债。
|
2. |
离职后福利:这些计划的资金通常来自对保险公司的缴费,并被归类为固定缴款计划或固定福利计划。在以色列,本集团自2004年起根据《离职金支付法》第14条为其雇员供款计划提供资金,根据该条款,本集团支付固定供款,如果基金没有持有足够的金额支付与本期和以前期间员工服务相关的所有员工福利,则本集团将没有支付进一步供款的法律或推定义务。英国没有离职后福利。
|
Y. |
收入确认:
|
1. |
确定与客户的合同。
|
2. |
确定合同中的履约义务。
|
3. |
确定交易价格。
|
4. |
将交易价格分配给合同中的履约义务。
|
5. |
当实体履行业绩义务时确认收入.
|
F - 34
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
Y. |
收入确认。(续):
|
F - 35
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
Y. |
收入确认。(续):
|
F - 36
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
• |
SatixFy的现有股东在合并后的实体中拥有最大的投票权。
|
• |
在业务合并完成后,SatixFy的董事代表了合并后公司董事会的多数成员。
|
• |
SatixFy的高级管理层是在业务合并完成后合并后的公司的高级管理人员。
|
• |
SatixFy是基于历史经营活动及其员工基础的较大实体。
|
• |
国际财务报告准则2范围内的认股权证和价格调整股份(“PAS”)将被归类为股权,因为它们被认为是股权结算的基于股份的付款。
|
• |
国际会计准则第32号范围内的权证和价格调整份额将被归类为金融负债,因为它们没有达到固定换固定的要求。
|
F - 37
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
• |
国际财务报告准则第16号租赁(修订--出售和回租中的负债)
|
• |
国际会计准则1财务报表列报(修订--流动或非流动负债分类)
|
F - 38
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注2—重要会计政策(续):
• |
带有契约的非流动负债(《国际会计准则》第1号财务报表列报修正案);
|
• |
供应商融资安排(对国际会计准则7现金流量表和国际财务报告准则7金融工具:披露的修正)。
|
• |
缺乏可交换性(《国际会计准则》第21号修正案,外汇汇率变动的影响)。
|
F - 39
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
F - 40
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
|
2023年12月31日
|
2022年12月31日
|
||||||
关联方(见附注14)
|
|
$ |
|
|||||
其他贸易应收账款
|
|
|
||||||
|
$ |
|
$ |
|
2023年12月31日
|
2022年12月31日
|
|||||||
年初余额
|
|
|
||||||
本期收入确认净额
|
|
(
|
)
|
|||||
规定
|
(
|
)
|
|
|||||
货币换算调整
|
|
(
|
)
|
|||||
年末余额
|
$
|
|
$
|
|
|
2023年12月31日
|
2022年12月31日
|
||||||
原料
|
$ |
|
$ |
|
||||
产成品库存
|
|
|
||||||
|
$ |
|
$ |
|
F - 41
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
b. |
以下是期内确认的租赁资产的结转价值和交易情况:
|
建筑物
|
汽车
|
总计
|
||||||||||
成本
|
||||||||||||
2023年1月1日
|
|
|
|
|||||||||
加法
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|
|
|
|||||||||
出售SSS
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
2023年12月31日
|
|
|
|
|||||||||
累计折旧
|
||||||||||||
2023年1月1日
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
加法
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
出售SSS
|
|
|
|
|||||||||
2023年12月31日
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
账面净值2023年12月31日
|
|
|
|
F - 42
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
建筑物
|
汽车
|
总计
|
||||||||||
成本
|
||||||||||||
2022年1月1日
|
|
|
|
|||||||||
加法
|
|
|
|
|||||||||
处置
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
2022年12月31日
|
|
|
|
|||||||||
累计折旧
|
||||||||||||
2022年1月1日
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
加法
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
处置
|
|
|
|
|||||||||
2022年12月31日
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
账面净值2022年12月31日
|
|
|
|
c. |
有关租赁交易的详情:
|
截至该年度为止
|
||||||||
2023年12月31日
|
2022年12月31日
|
|||||||
租赁负债的利息支出
|
|
|
||||||
年内租赁本金付款
|
|
|
F - 43
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
|
2023年12月31日
|
2022年12月31日
|
2021年12月31日
|
|||||||||
净亏损公司股份
|
|
|
|
|||||||||
公司在按权益法核算的公司亏损中所占份额,净额
|
|
|
|
F - 44
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
电脑
|
租赁权改进
|
家俱
|
机器和设备
|
总计
|
||||||||||||||||
成本
|
||||||||||||||||||||
2023年1月1日
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
加法
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
处置—SSS销售
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||
2023年12月31日
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
累计折旧
|
||||||||||||||||||||
2023年1月1日
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||||
加法
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||||
处置—SSS销售
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
2023年12月31日
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||||
账面净值2023年12月31日
|
|
|
|
|
|
F - 45
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
电脑
|
租赁权改进
|
家俱
|
机器和设备
|
总计
|
||||||||||||||||
成本
|
||||||||||||||||||||
2022年1月1日
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
加法
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
2022年12月31日
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
累计折旧
|
||||||||||||||||||||
2022年1月1日
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||||
加法
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||||
2022年12月31日
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||||
账面净值2022年12月31日
|
|
|
|
|
|
F - 46
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
2023年12月31日
|
2022年12月31日
|
|||||||
年初余额
|
|
|
||||||
期间费用确认,净额
|
|
|
||||||
货币换算调整
|
|
(
|
)
|
|||||
一年中年底的余额
|
$
|
|
$
|
|
|
2023年12月31日
|
2022年12月31日
|
||||||
雇员的法律责任、工资的法律责任及机构工资的法律责任
|
|
|
||||||
应计费用
|
|
|
||||||
因收到补助金而对政府机构的负债
|
|
|
||||||
应计税额
|
|
|
||||||
政府部门和机构
|
|
|
||||||
|
|
F - 47
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
a. |
2016年7月,以色列附属公司就银行贷款(以下简称“第一笔贷款”)订立协议,金额为美元。
认股权证已于二零二二年七月按无现金基准行使,
该贷款已于2022年2月全部偿还,使用公司从Francisco Partners收到的新贷款中获得的所得款项,另见附注 12(e).
|
b. |
2019年5月及2020年3月,以色列附属公司获得贷款,包括
在2022年10月27日SPAC交易完成后,银行决定收取替代付款,而不是行使认股权证,在该决定之后,
2022年2月,该公司用从Francisco Partners获得的一笔新贷款的收益全额偿还了这笔贷款。另见附注12(E)。 作为SPAC合并的一部分(见注1),该行已将认股权证行使为现金。 |
c.
|
在2020年4月和2020年9月,在新冠肺炎大流行之后,以色列子公司购买了
|
d. |
2021年4月和2021年8月,公司签署了一项
为此,本公司向流动资金授予为期八年(
在SPAC交易于2022年10月27日完成后,认股权证在无现金基础上被行使为
这笔贷款已于2022年2月用公司从Francisco Partners获得的一笔新贷款的收益全额偿还。另请参阅附注 12(e).
|
e. |
2022年2月1日,公司签署了一项美元
|
F - 48
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
F - 49
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
|
截至该年度为止
12月31日
|
|||||||
|
2023
|
2022
|
||||||
金融机构的长期贷款
|
|
|
F - 50
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
F - 51
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
附注14-关联方(续):
2022年4月8日,公司前首席执行官、董事长兼创始人Yoel Gat先生因病去世,其全部财产由Simona Gat女士继承。
2023年4月30日,SatixFy通信有限公司。和宜兰Gat有限公司。订立离职协议,据此,Gat女士辞任本公司及其附属公司的所有职位,包括担任本公司的总裁。从2023年5月1日起,她开始担任公司董事会的观察员。本公司同意向Gat女士支付补偿,包括(I)于2023年5月至9月期间每月支付五笔总额为55,000美元的款项,外加增值税;(Ii)于2023年10月每月支付一笔110,000美元外加增值税,合共385,000美元外加增值税;及(Iii)其他习惯条款及条件。
该公司和RaySat Ltd.(“RaySat”)是根据以色列国法律成立的实体,由我们的董事会主席和重要股东之一Yoav Leibovitch先生控制,是服务协议的缔约方,自2013年1月1日起生效(修订日期为2017年6月27日、2020年9月6日、2021年1月4日和2022年2月24日)。根据这项协议,Yoav Leibovitch先生为公司及其子公司提供财务管理、业务发展、总裁和管理服务。
2022年9月15日,公司董事会批准了本协议对莱博维奇先生薪酬的修正案,该修正案于2022年9月28日获得公司股东的批准,以(I)授予莱博维奇先生200万美元的成功奖金,(Ii)从2022年10月1日起,将莱博维奇先生提供服务的月费提高到10万美元。增加莱博维奇先生的年度奖金,使其为本公司合并财务报表中股东权益同比增量的2%;增加莱博维奇先生的年度奖金,使其为本公司综合财务报表中收入增量同比增长的2%。
F - 52
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
附注14-关联方(cont.):
2023年10月19日,根据公司董事会和薪酬委员会的建议,我们的股东批准了向我们的董事会执行主席Yoav Leibovitch先生发放与MDA协议有关的一次性特别成功奖金,总额高达100万美元(见附注3)。MDA奖金将分九期支付。各项特别成功奖金金额与吾等于相关月份已收到及预期将收到的有关丙二醛协议的收益有关。倘吾等因任何原因(不论因本公司违约或其他原因)并未实际收到与MDA协议有关之款项,吾等将不会支付MDA红利。
|
截至该年度为止
12月31日
|
|||||||
|
2023
|
2022
|
||||||
ST Engineering iDirect的收入(“iDirect”)(*)
|
|
|
F - 53
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
附注14-关联方(cont.):
截至2023年12月31日的年度:
|
名字 |
职位 |
范围
职位
|
持有
费率
|
工资、奖金和
相关费用
|
预期
奖金
|
分享—
基础之付款
|
||||||
尼尔·巴尔坎
|
代理首席执行官
|
全职
|
|
|
|
|
||||||
Ilan Gat(Simona Gat)
|
前总裁兼首席运营官
|
全职
|
|
|
|
|
||||||
Raysat(Yoav Leibovitch)
|
主席
|
全职
|
|
|
|
|
名字 |
职位
|
范围
职位
|
持有
费率
|
工资、奖金和
相关费用
|
预期
奖金
|
分享-
基础之付款
|
||||||
Ilan Gat(Simona Gat)
|
总裁与首席运营官
|
全职
|
|
|
|
|
||||||
Raysat(Yoav Leibovitch)
|
主席
|
全职
|
|
|
|
|
|
截至该年度为止
12月31日
|
|||||||
|
2023
|
2022
|
||||||
资产
|
||||||||
合同资产(Jet Talk)
|
|
|
||||||
Jet Talk
|
|
|
||||||
总资产
|
|
|
||||||
兰茨
|
||||||||
Raysat Israel LTD.
|
|
|
||||||
宜兰盖工程有限公司
|
|
|
||||||
前首席执行官
|
|
|
||||||
现任首席执行官
|
|
|
||||||
Jet Talk
|
|
|
||||||
总负债
|
|
|
F - 54
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
2023年12月31日
|
2022年12月31日
|
|||||||
现金
|
|
|
||||||
贸易应收账款
|
|
|
||||||
其他应收账款
|
|
|
||||||
本票
|
|
|
||||||
其他长期应收账款
|
|
|
||||||
FPA
|
|
|
||||||
合同资产
|
|
|
||||||
总计
|
|
|
a. |
货币风险:
|
F - 55
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注15—金融工具—风险管理(续):
a. |
货币风险(续):
|
2023年12月31日
|
||||||||||||||||||||
新谢斯
|
欧元
|
英镑
|
美元
|
总计
|
||||||||||||||||
资产:
|
||||||||||||||||||||
现金和现金等价物
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
应收贸易账款
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
预付费用和其他应收账款
|
|
|
|
|||||||||||||||||
本票
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
其他长期应收账款
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
合同资产
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
负债:
|
||||||||||||||||||||
流动负债:
|
||||||||||||||||||||
本期长期贷款
|
||||||||||||||||||||
租赁负债—ST
|
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
MDA对未来订单的预付款
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||
贸易应付款
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||||
应付款和贷方余额
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||||
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||
非流动负债:
|
||||||||||||||||||||
IIA特许权使用费的责任
|
(
|
)
|
|
|
|
(
|
)
|
|||||||||||||
关于租赁的负债—LT
|
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
银行长期贷款
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||
净余额
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
F - 56
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注15—金融工具—风险管理(续):
b. |
敏感性分析:
|
2022年12月31日
|
||||||||||||||||||||
新谢斯
|
欧元
|
英镑
|
美元
|
总计
|
||||||||||||||||
资产:
|
||||||||||||||||||||
现金和现金等价物
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
应收贸易账款
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
预付费用和其他
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
衍生品FPA
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
合同资产
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
负债:
|
||||||||||||||||||||
流动负债:
|
||||||||||||||||||||
本期长期贷款
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
租赁负债—ST
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
||||||||||||
贸易应付款
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||||
应付款和贷方余额
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||||
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||
非流动负债:
|
||||||||||||||||||||
IIA特许权使用费的责任
|
(
|
)
|
|
|
|
(
|
)
|
|||||||||||||
关于租赁的负债—LT
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
||||||||||||
银行长期贷款
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||
净余额
|
(
|
)
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
F - 57
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
b. |
敏感性分析(附录):
|
2023年12月31日
|
2022年12月31日
|
|||||||
连接到NIS
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
%
|
|
%
|
|||||
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||
与欧元挂钩
|
|
|
||||||
|
%
|
|
%
|
|||||
|
|
|||||||
与英镑相关
|
(
|
)
|
|
|||||
|
%
|
|
%
|
|||||
(
|
)
|
|
c. |
流动性风险:
|
F - 58
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
c. |
流动性风险(续):
|
2023年12月31日
|
30天内
|
1-12个月
|
1-5年
|
总计
|
||||||||||||
租赁负债—ST
|
|
|
|
|
||||||||||||
贸易应付款
|
|
|
|
|
||||||||||||
本票
|
|
|
|
|
||||||||||||
其他长期应收账款
|
|
|
|
|
||||||||||||
对关联方的应付款项
|
|
|
|
|
||||||||||||
其他应付款
|
|
|
|
|
||||||||||||
银行长期贷款净额
|
|
|
|
|
||||||||||||
关于租赁的负债—LT
|
|
|
|
|
||||||||||||
MDA对未来订单的预付款
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||||
IIA特许权使用费的责任
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||||
衍生品负债
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||||
总计
|
|
|
|
|
2022年12月31日
|
30天内
|
1-12个月
|
1-5年
|
总计
|
||||||||||||
租赁负债—ST
|
|
|
|
|
||||||||||||
贸易应付款
|
|
|
|
|
||||||||||||
对关联方的应付款项
|
|
|
|
|
||||||||||||
其他应付款
|
|
|
|
|
||||||||||||
银行长期贷款净额
|
|
|
|
|
||||||||||||
关于租赁的负债—LT
|
|
|
|
|
||||||||||||
股东贷款
|
|
|
|
|
||||||||||||
衍生品负债
|
|
|
|
|
||||||||||||
总计
|
|
|
|
|
F - 59
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
d. |
按定期基准按公平值计量之金融工具公平值:
|
水平 |
2023年12月31日 |
2022年12月31日 |
||||||||||
财务负债:
|
||||||||||||
认股权证
|
3
|
|
|
|||||||||
SPAC公共授权
|
1
|
|
|
|||||||||
SPAC私人认股权证
|
2
|
|
|
|||||||||
MDA对未来订单的预付款
|
3 |
|
||||||||||
价格调整股份
|
3
|
|
|
|||||||||
总计
|
|
e. |
金融工具按公平值等级分类:
|
认股权证
|
||||
2022年1月1日的余额
|
|
|||
股份认股权证的行使
|
(
|
)
|
||
对现金的认股权证的行使(对其他应付帐款的调整)
|
(
|
)
|
||
在财务费用中确认的公允价值变动
|
(
|
)
|
||
2022年12月31日的余额
|
|
|||
股份认股权证的行使
|
|
|||
对现金的认股权证的行使(对其他应付帐款的调整)
|
|
|||
在财务费用中确认的公允价值变动
|
|
|||
2023年12月31日的余额
|
|
F - 60
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
f. |
SPAC认股权证:
|
SPAC认股权证
|
||||
2022年12月31日的余额
|
|
|||
认股权证的发行(SPAC交易)
|
|
|||
在财务费用中确认的公允价值变动
|
(
|
)
|
||
认股权证的行使
|
|
|||
2023年12月31日的余额
|
|
g. |
价格调整股份:
|
F - 61
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
g. |
调价份额(续):
|
F - 62
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
g. |
调价份额(续):
|
PAS
|
||||
2022年12月31日的余额
|
|
|||
在财务费用中确认的公允价值变动
|
(
|
)
|
||
2023年12月31日的余额
|
|
a. |
其他长期负债细目:
|
|
12月31日,
2023
|
12月31日,
2022
|
||||||
国际投资协定特许权使用费的责任(见下文附注16(B))
|
|
|
||||||
Alta定居点(见附注19)
|
|
|
||||||
|
|
b. |
应付特许权使用费的责任:
|
F - 63
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
b. |
应付版税的责任(续):
|
|
|
12月31日,
2023
|
12月31日,
2022
|
||||||
|
||||||||
1月1日
|
|
|
||||||
本金支付
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
确认为研发费用抵销的数额
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
重新评估负债
|
|
|
||||||
截至12月31日
|
|
|
F - 64
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
2022年1月1日
|
|
|||
FPA(SPAC交易)-资产
|
|
|||
FPA(SPAC交易)-负债
|
(
|
)
|
||
FPA(SPAC交易)净额
|
|
|||
重估日期为2022年11月21日
|
(
|
)
|
||
2021年11月21日的股份发行量
|
|
|||
重估日期为2022年12月31日
|
(
|
) | ||
截至2022年12月31日 | ||||
收到的现金 |
( |
) | ||
截至2023年10月的重估
|
( |
) | ||
终端
|
(
|
) | ||
截至2023年12月31日
|
|
F - 65
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
a. |
普通股:
|
b. |
SPAC合并:
|
c. |
股票期权计划:
|
F - 66
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
c. |
股票期权计划(续):
|
|
F - 67
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
c. |
股票期权计划(续):
|
|
未完成的期权
|
可行使的期权
|
|||||||||||||
未完成的数量
2023年12月31日
(单位:千)
|
加权平均
剩余合同期限 |
可在上进行运算的数字
2023年12月31日
(单位:千)
|
行权价格
|
|||||||||||
年份
|
美元
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
|
2023
|
2022
|
||||||||||||||
|
选项数量
|
加权平均行权价
|
选项数量
|
加权平均行权价
|
||||||||||||
|
美元 |
|
美元 |
|
||||||||||||
年初尚未行使之购股权:
|
|
|
|
|
||||||||||||
年内的转变:
|
||||||||||||||||
授与
|
|
|
|
|
||||||||||||
已锻炼
|
|
|
|
|
||||||||||||
被没收
|
|
|
|
|
||||||||||||
年底未偿还期权
|
|
|
|
|
||||||||||||
可于年终行使的期权
|
|
|
|
|
F - 68
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
c. |
股票期权计划(续):
|
|
|
RSU数量
|
|||
年初未清偿债务
|
|
|||
授与
|
|
|||
既得
|
(
|
)
|
||
被没收
|
(
|
)
|
||
截至2023年12月31日未归属
|
|
a. |
该公司的英国子公司已经与欧洲航天局(以下简称“欧空局”或“欧空局”)签署了多项协议,作为欧空局艺术项目的一部分。ARTES项目的目标是通过将重点放在设备、系统和卫星通信应用的技术创新上,确保行业准备好应对商业机会,从而使产品为未来在商业或机构市场上的开发做好准备。因此,工程处同意参与为若干行业开发包括硬件和软件在内的综合芯片组的资金。工程处的参与在以下几个方面有所不同
这些赠款在经营报表中确认为研究和开发费用的减少,并在公司有权根据收到赠款的累计费用确认时确认。
代理机构不需要任何未来的使用费,也不需要对公司英国子公司拥有的开发所产生的知识产权(“IP”)拥有任何所有权,但是,协议确实规定,代理机构将根据自己的要求以免费的全球许可向代理机构提供知识产权。代理机构可以要求公司将知识产权许可给特定机构计划的某些机构,根据本公司可接受的商业条款满足本机构自身的要求,也可以要求本公司将知识产权授权给任何其他第三方用于本机构要求以外的其他目的,但须经本公司批准,该等其他目的不与其商业利益相冲突。 从欧空局收到的赠款在经营报表中确认为研究和开发费用的减少,并在公司有权根据收到赠款的费用累计确认时确认。
|
F - 69
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
b. |
以色列子公司还参加了由以色列政府资助的支持研究和开发活动的方案。截至2022年12月31日,以色列子公司已从IIA获得赠款,为其研究和开发计划提供总计#美元的资金。
作为资助这些项目的回报,以色列子公司承诺支付IIA的
截至2023年12月31日和2022年12月31日,以色列子公司对IIA负有或有负债#美元。
|
F - 70
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
F - 71
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
该公司被组织为一个运营部门。
1. |
与主要客户的交易:
|
截至12月31日止年度,
|
||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||
|
千美元
|
%
|
千美元
|
%
|
千美元
|
%
|
||||||||||||||||||
Jet Talk
|
|
|
|
|
|
|
%
|
|||||||||||||||||
空中客车
|
|
|
%
|
|
|
%
|
|
|
%
|
|||||||||||||||
Telesat
|
|
|
%
|
|
|
%
|
|
|
%
|
|||||||||||||||
IDirect
|
|
|
%
|
|
|
%
|
|
|
%
|
|||||||||||||||
Trustcom
|
|
|
%
|
|
|
%
|
|
|
||||||||||||||||
丙二醛
|
|
|
%
|
|
|
%
|
|
|
||||||||||||||||
保密客户
|
|
|
%
|
|
|
%
|
|
|
F - 72
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注20—收入(续):
2. |
地理区域:
|
US & Canada
|
英国
|
其他
|
已整合
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
2023
|
2022
|
2021
|
2023
|
2022
|
2021
|
2023
|
2022
|
2021
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收入
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023年12月31日
|
2022年12月31日
|
2021年12月31日
|
|||||||||
薪金及相关开支
|
|
|
|
|||||||||
材料和模型
|
|
|
|
|||||||||
贬值
|
|
|
|
|||||||||
芯片开发工具和分包商
|
|
|
|
|||||||||
总计
|
|
|
|
截至该年度为止
|
||||||||||||
|
2023年12月31日
|
2022年12月31日
|
2021年12月31日
|
|||||||||
薪金及相关费用,包括基于股票的薪酬
|
|
|
|
|||||||||
芯片预生产和开发工具
|
|
|
|
|||||||||
政府支助和赠款
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
总计
|
|
|
|
F - 73
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
截至该年度为止
|
||||||||||||
|
2023年12月31日
|
2022年12月31日
|
2021年12月31日
|
|||||||||
薪金及相关开支
|
|
|
|
|||||||||
总计
|
|
|
|
截至该年度为止
|
||||||||||||
|
2023年12月31日
|
2022年12月31日
|
2021年12月31日
|
|||||||||
薪金及相关开支
|
|
|
|
|||||||||
折旧和间接费用
|
|
|
|
|||||||||
预期信贷亏损(a)
|
|
|
|
|||||||||
其他费用(b)
|
|
|
|
|||||||||
总计
|
|
|
|
(a) |
与Jet-Talk合同资产余额相关的合同资产的核销,因为公司认为由于双方之间的某些分歧,它无法从剩余资产中受益,这些分歧正在讨论中,预计将在不久的将来得到解决。
|
(b) |
2023年,在Alta结算美元后,
|
F - 74
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
注意事项
|
2022年10月27日
|
||||||
调价股份
|
|
||||||
发行股份
|
|
||||||
私人认股权证
|
15
|
|
|||||
公开认股权证
|
15
|
|
|||||
喉管搜查证
|
15
|
|
|||||
企业合并净负债
|
|
||||||
远期购买协议—负债
|
17
|
|
|||||
|
|||||||
现金总额
|
(
|
)
|
|||||
远期购买协议—资产
|
17
|
(
|
)
|
||||
(
|
)
|
||||||
其他上市开支
|
|
||||||
总计
|
|
数量
|
价格
|
总金额
|
||||||||||||||
调价股份
|
|
|
|
2
|
||||||||||||
溢价—SPAC股份
|
|
|
|
3
|
||||||||||||
认股权证
|
|
|
|
1
|
||||||||||||
远期购买协议—负债
|
|
|
|
1
|
||||||||||||
远期购买协议—资产
|
|
4
|
F - 75
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
(1) |
价格以成交日的公开价格为准。
|
(2) |
见附注15。
|
(3) |
价格以SPAC交易前的市场价格为基础。
|
(4) |
见附注17。
|
A. |
税基:
|
F - 76
深圳市胜辉通信有限公司
合并财务报表附注
(单位:千美元)
B. |
不确定的税收状况:
|
C. |
税收损失:
|
D. |
纳税评估:
|
截至十二月三十一日止的年度
|
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
基本每股收益的计算:
|
||||||||||||
净亏损
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
以美元计的普通股股东亏损
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||
普通股加权平均数
|
|
|
|
|||||||||
每股基本及摊薄亏损(美元)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
F - 77