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证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
(Mark One)
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年9月30日
或者
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在从 _______ 到 __________ 的过渡期内
委员会档案编号 001-40646
ABSCI CORP演讲
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | |
特拉华 | | 85-3383487 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | | (美国国税局雇主识别号) |
| |
18105 SE Mill PlainBlvd 温哥华, 哇 |
| 98683 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
(360) 949-1041
注册人的电话号码,包括区号
根据该法第12(b)条注册的证券: | | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易品种 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股。面值0.0001美元 | | 深渊深处的 | | 纳斯达克全球精选市场 |
用勾号指明注册人是否:(1) 在过去 12 个月内提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告(或注册人必须提交此类报告的较短期限);以及(2)在过去 90 天内一直遵守此类申报要求。是的 ☒ 没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的 ☒ 没有 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是小型申报公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人” 和 “小型申报公司” 的定义。(选一个): | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
非加速过滤器 | ☒ | 规模较小的申报公司 | ☒ |
| | 新兴成长型公司 | ☒ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的 ☐ No ☒
注册人表现出色 92,938,477截至2023年10月31日,面值为0.0001美元的普通股。
目录
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| | 页号 |
第一部分财务信息(未经审计) | 6 |
第 1 项。 | 未经审计的简明合并财务报表 | 6 |
| 截至2023年9月30日和2022年12月31日未经审计的简明合并资产负债表 | 6 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并运营报表和综合亏损报表 | 7 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并股东权益变动报表 | 8 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月未经审计的简明合并现金流量表 | 10 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 11 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 21 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 33 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 33 |
| | |
第二部分其他信息 | 33 |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 33 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 33 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 34 |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 34 |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 34 |
第 5 项。 | 其他信息 | 34 |
第 6 项。 | 展品 | 34 |
签名 | 36 |
关于前瞻性陈述的特别说明
本10-Q表季度报告包括1995年《美国私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述包括可能与我们的计划、目标、目标、战略、未来事件、未来收入或业绩、资本支出、融资需求以及其他非历史信息的信息相关的陈述。其中许多陈述特别出现在 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 和 “风险因素” 的标题下。前瞻性陈述通常可以通过使用诸如 “可能”、“可能”、“将”、“应该”、“期望”、“打算”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜力”、“继续” 或否定等术语或其他类似术语来识别。此外,任何涉及预期、信念、计划、预测、目标、业绩或其他未来事件或情况特征的陈述或信息,包括任何基本假设,均为前瞻性。特别是,这些前瞻性陈述包括但不限于:
•我们对我们的综合药物研发平台的进一步发展、成功应用以及市场接受率和程度的期望,包括在全面发展方面取得的进展 在计算机模拟中生物药物发现;
•我们对我们利用我们的综合药物研发平台缩短生物制剂临床前开发的能力的期望;
•我们对我们的服务和技术市场的期望,包括生物制剂市场的增长率;
•我们吸引新合作伙伴和签订包含有利于我们的里程碑和特许权使用费义务的技术开发协议的能力;
•我们有可能通过实现里程碑以及根据与合作伙伴达成的协议,就源自我们的综合药物研发平台的产品从净销售额的特许权使用费中获得收入;
•我们能够与目前没有里程碑付款和特许权使用费义务的合作伙伴签订现有活跃计划的许可协议;
•我们有能力通过扩大与现有合作伙伴的关系或向新合作伙伴介绍我们的综合药物研发平台以及为我们的内部药物发现工作开发主要候选药物来管理和发展我们的业务;
•我们在2023年9月宣布的组织调整的影响;
•我们对当前和未来合作伙伴持续开发利用我们平台生产的生物药物并使其商业化的能力的期望;
•我们对使用我们的平台进行内部发现和开发项目的计划和期望;
•我们对支出、持续亏损、未来收入、资本需求的估计,以及我们在预期产生额外收入之前获得额外资金的需求或能力;
•我们对现金和现金等价物以及短期投资充足性的估计;
•我们与无形资产估值相关的计算和估计;
•我们建立、维持或扩大合作、伙伴关系或战略关系的能力;
•我们有能力为我们的合作伙伴提供完整的生物药物发现和细胞系开发解决方案,包括非标准氨基酸结合能力,从靶向到研究性新药申请(IND)就绪;
•我们为我们的平台、产品和技术获得、维护和执行知识产权保护的能力、此类保护的期限以及我们在不侵犯他人知识产权的情况下经营业务的能力;
•我们吸引、雇用和留住关键人员以及有效管理增长的能力;
•我们对使用现金和现金等价物以及短期投资的期望;
•我们的财务业绩以及我们行业和整个金融市场的公司的财务业绩;
•我们普通股交易价格的波动性;
•我们的竞争地位以及与竞争对手或行业相关的发展和预测;
•法律和规章的影响;
•我们对根据2012年《Jumpstart 我们的创业公司法》(JOBS Act)成为新兴成长型公司的期望;以及
•全球经济状况,包括市场波动、战争行为以及内乱和政治动荡,以及我们对市场趋势和通货膨胀影响的预期。
实际上,我们可能无法实现前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期,您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。实际结果或事件可能与我们在前瞻性陈述中披露的计划、意图和预期存在重大差异。此外,我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营。新的风险和不确定性不时出现,我们无法预测所有可能影响本季度报告中前瞻性陈述的风险和不确定性。我们的前瞻性陈述不反映我们未来可能进行或参与的任何收购、合并、处置、合作、合资企业或投资的潜在影响。
您应该阅读本季度报告以及我们向美国证券交易委员会或美国证券交易委员会提交的文件,前提是我们未来的实际业绩可能与我们的预期存在重大差异。本季度报告中包含的前瞻性陈述是截至本季度报告发布之日作出的,除非适用法律要求,否则我们不承担任何义务更新任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
此外,“我们相信” 的陈述和类似的陈述反映了我们对相关主题的信念和观点。这些陈述基于截至本季度报告发布之日我们获得的信息,尽管我们认为此类信息构成了此类陈述的合理依据,但此类信息可能有限或不完整。不应将我们的陈述理解为表明我们已对所有可能获得的相关信息进行了详尽的调查或审查。这些陈述本质上是不确定的,提醒投资者不要过分依赖这些陈述。
除非另有说明,否则本10-Q表季度报告中提及的 “Absci”、“公司”、“我们” 和 “我们的” 是指Absci公司及其子公司。
商标
本10-Q表季度报告提到了我们的商标和服务商标以及属于第三方的商标和服务标志。Absci®、SoluPro® 和 SoluPure® 是我们在美国专利商标局的注册商标。我们还在业务中使用其他各种商标、服务商标和商品名称,包括Absci的风格化A标志、HiprBind、仿生蛋白、将想法转化为药物、仿生SoluPro、综合药物创造、无限制、以人工智能的速度创造药物、为患者提供更好的生物制剂、更快的速度、适用于所有人的突破性疗法、Denovium 和 Denovium Engine。本10-Q表季度报告中提及的所有其他商标、服务标志或商品名称均为其各自所有者的财产。仅为方便起见,本表10-Q季度报告中提及的商标和商品名称均可带或不带有® 和™ 符号,但不应将省略® 和™ 符号的参考文献解释为其各自所有者不会在适用法律的最大范围内主张其权利的任何指标。
有关 Absci 的其他信息的可用性
投资者和其他人应注意,我们经常使用我们的网站(www.absci.com)和我们的投资者关系网站(investors.absci.com)与投资者和公众进行免费沟通,包括但不限于通过发布投资者简报、美国证券交易委员会文件(包括向美国证券交易委员会提交或提供此类文件后在合理可行的情况下尽快对此类文件进行修正和附录)、新闻稿、公开电话会议和在这些网站上进行网络直播,以及在 X(推特)、LinkedIn 和 YouTube 上。我们在这些网站和社交媒体上发布的信息可能被视为重要信息。因此,鼓励投资者、媒体和其他对Absci感兴趣的人定期查看这些信息。根据经修订的1933年《证券法》提交的任何文件中,我们的网站和社交媒体帖子或可能通过我们的网站或社交媒体帖子访问的任何其他网站的内容均不应被视为以引用方式纳入其中。
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
ABSCI 公司
未经审计的简明合并资产负债表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 9月30日 | | 十二月三十一日 |
(以千计,股票和每股数据除外) | | 2023 | | 2022 |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 69,733 | | | $ | 59,955 | |
限制性现金 | | 16,035 | | | 15,023 | |
短期投资 | | 43,746 | | | 104,476 | |
发展安排下的应收账款,净额 | | 800 | | | 1,550 | |
预付费用和其他流动资产 | | 4,399 | | | 5,859 | |
流动资产总额 | | 134,713 | | | 186,863 | |
经营租赁使用权资产 | | 4,688 | | | 5,319 | |
财产和设备,净额 | | 45,213 | | | 52,723 | |
无形资产,净值 | | 49,095 | | | 51,622 | |
善意 | | — | | | 21,335 | |
长期限制性现金 | | 1,098 | | | 1,864 | |
其他长期资产 | | 1,537 | | | 1,282 | |
总资产 | | $ | 236,344 | | | $ | 321,008 | |
负债和股东权益 | | | | |
流动负债: | | | | |
应付账款 | | $ | 1,909 | | | $ | 2,412 | |
应计费用 | | 19,677 | | | 20,481 | |
长期债务 | | 3,213 | | | 2,946 | |
经营租赁义务 | | 1,746 | | | 1,690 | |
融资租赁债务 | | 1,083 | | | 2,296 | |
递延收入 | | 345 | | | 445 | |
流动负债总额 | | 27,973 | | | 30,270 | |
长期债务——扣除流动部分 | | 5,549 | | | 7,984 | |
经营租赁负债——扣除当期部分 | | 5,995 | | | 7,317 | |
融资租赁债务-扣除流动部分 | | 162 | | | 750 | |
递延所得税,净额 | | 249 | | | 238 | |
| | | | |
其他长期负债 | | — | | | 35 | |
负债总额 | | 39,928 | | | 46,594 | |
承诺(见附注8) | | | | |
股东权益 | | | | |
优先股,$0.0001面值; 10,000,000截至2023年9月30日和2022年12月31日获得授权的股份; 0截至2023年9月30日和2022年12月31日已发行和流通的股票 | | — | | | — | |
普通股,$0.0001面值; 500,000,000截至2023年9月30日和2022年12月31日获得授权的股份; 92,936,980和 92,411,103分别截至2023年9月30日和2022年12月31日已发行和流通的股票 | | 9 | | | 9 | |
额外的实收资本 | | 579,416 | | | 570,454 | |
累计赤字 | | (382,950) | | | (295,929) | |
累计其他综合亏损 | | (59) | | | (120) | |
股东权益总额 | | 196,416 | | | 274,414 | |
负债总额和股东权益 | | $ | 236,344 | | | $ | 321,008 | |
| | | | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
ABSCI 公司
未经审计的简明合并运营报表和综合亏损
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三个月中 | | 在截至9月30日的九个月中, |
(以千计,股票和每股数据除外) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | | |
技术开发收入 | | $ | 744 | | | $ | 2,004 | | | $ | 5,380 | | | $ | 3,094 | |
协作收入 | | — | | | 365 | | | — | | | 1,096 | |
总收入 | | 744 | | | 2,369 | | | 5,380 | | | 4,190 | |
运营费用 | | | | | | | | |
研究和开发 | | 11,029 | | | 15,525 | | | 35,798 | | | 47,593 | |
销售、一般和管理 | | 9,505 | | | 11,407 | | | 28,508 | | | 32,803 | |
折旧和摊销 | | 3,513 | | | 3,404 | | | 10,515 | | | 9,451 | |
商誉减值 | | — | | | — | | | 21,335 | | | — | |
运营费用总额 | | 24,047 | | | 30,336 | | | 96,156 | | | 89,847 | |
营业亏损 | | (23,303) | | | (27,967) | | | (90,776) | | | (85,657) | |
其他收入(支出) | | | | | | | | |
利息支出 | | (229) | | | (279) | | | (806) | | | (685) | |
其他收入,净额 | | 1,572 | | | 675 | | | 4,613 | | | 948 | |
其他收入(支出)总额,净额 | | 1,343 | | | 396 | | | 3,807 | | | 263 | |
所得税前亏损 | | (21,960) | | | (27,571) | | | (86,969) | | | (85,394) | |
所得税(费用)补助 | | (34) | | | 312 | | | (52) | | | (39) | |
净亏损 | | $ | (21,994) | | | $ | (27,259) | | | $ | (87,021) | | | $ | (85,433) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
每股净亏损: 基本款和稀释版 | | $ | (0.24) | | | $ | (0.30) | | | $ | (0.95) | | | $ | (0.94) | |
| | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值: 基本款和稀释版 | | 92,217,234 | | | 91,105,265 | | | 91,844,221 | | | 90,686,517 | |
| | | | | | | | |
综合损失: | | | | | | | | |
净亏损 | | $ | (21,994) | | | $ | (27,259) | | | $ | (87,021) | | | $ | (85,433) | |
外币折算调整 | | 78 | | | (27) | | | 22 | | | (77) | |
未实现的投资收益 | | 9 | | | 114 | | | 39 | | | 116 | |
综合损失 | | $ | (21,907) | | | $ | (27,172) | | | $ | (86,960) | | | $ | (85,394) | |
| | | | | | | | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
ABSCI 公司
未经审计的股东权益变动报表 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千计,股票和每股数据除外) | | | | | | | | | 普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计赤字 | | 累计其他综合亏损 | | 股东权益总额 |
| | | | | | | | | | | | | | | 股份 | | 金额 | | | | |
余额——2022年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | 92,411,103 | | | $ | 9 | | | $ | 570,454 | | | $ | (295,929) | | | $ | (120) | | | $ | 274,414 | |
根据股票计划发行股票,扣除为纳税而预扣的股份 | | | | | | | | | | | | | | | 171,899 | | | — | | | 229 | | | — | | | — | | | 229 | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | 2,652 | | | — | | | — | | | 2,652 | |
没收普通股 | | | | | | | | | | | | | | | (101,030) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
外币折算调整 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (14) | | | (14) | |
未实现的投资收益 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 39 | | | 39 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (23,355) | | | — | | | (23,355) | |
余额——2023 年 3 月 31 日 | | | | | | | | | | | | | | | 92,481,972 | | | $ | 9 | | | $ | 573,335 | | | $ | (319,284) | | | $ | (95) | | | $ | 253,965 | |
根据股票计划发行股票,扣除为纳税而预扣的股份 | | | | | | | | | | | | | | | 108,621 | | | — | | | 116 | | | — | | | — | | | 116 | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | 3,041 | | | — | | | — | | | 3,041 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
外币折算调整 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (42) | | | (42) | |
未实现的投资损失 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9) | | | (9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (41,672) | | | — | | | (41,672) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
余额——2023 年 6 月 30 日 | | | | | | | | | | | | | | | 92,590,593 | | | $ | 9 | | | $ | 576,492 | | | $ | (360,956) | | | $ | (146) | | | $ | 215,399 | |
根据股票计划发行股票,扣除为纳税而预扣的股份 | | | | | | | | | | | | | | | 346,387 | | | — | | | 380 | | | — | | | — | | | 380 | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | 2,544 | | | — | | | — | | | 2,544 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
外币折算调整 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 78 | | | 78 | |
未实现的投资收益 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9 | | | 9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (21,994) | | | — | | | (21,994) | |
余额——2023 年 9 月 30 日 | | | | | | | | | | | | | | | 92,936,980 | | | $ | 9 | | | $ | 579,416 | | | $ | (382,950) | | | $ | (59) | | | $ | 196,416 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千计,股票和每股数据除外) | | | | | | | | | 普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计赤字 | | 累计其他综合亏损 | | 股东权益总额 |
| | | | | | | | | | | | | | | 股份 | | 金额 | | | | |
余额——2021 年 12 月 31 日 | | | | | | | | | | | | | | | 92,648,036 | | | $ | 9 | | | $ | 557,136 | | | $ | (191,025) | | | $ | (13) | | | $ | 366,107 | |
根据股票计划发行股票,扣除为纳税而预扣的股份 | | | | | | | | | | | | | | | 187,151 | | | | | 213 | | | — | | | — | | | 213 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | 3,680 | | | — | | | — | | | 3,680 | |
外币折算调整 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10) | | | (10) | |
净亏损 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (29,494) | | | — | | | (29,494) | |
余额——2022 年 3 月 31 日 | | | | | | | | | | | | | | | 92,835,187 | | | $ | 9 | | | $ | 561,029 | | | $ | (220,519) | | | $ | (23) | | | $ | 340,496 | |
根据股票计划发行股票,扣除为纳税而预扣的股份 | | | | | | | | | | | | | | | 195,418 | | | — | | | 215 | | | — | | | — | | | 215 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | 4,200 | | | — | | | — | | | 4,200 | |
没收普通股 | | | | | | | | | | | | | | | (249,618) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
外币折算调整 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (40) | | | (40) | |
未实现的投资收益 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 2 | |
其他 | | | | | | | | | | | | | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
净亏损 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (28,680) | | | — | | | (28,680) | |
余额——2022年6月30日 | | | | | | | | | | | | | | | 92,780,988 | | | $ | 9 | | | $ | 565,444 | | | $ | (249,199) | | | $ | (61) | | | $ | 316,193 | |
根据股票计划发行股票,扣除为纳税而预扣的股份 | | | | | | | | | | | | | | | 103,787 | | | — | | | 162 | | | — | | | — | | | 162 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | 3,759 | | | — | | | — | | | 3,759 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
外币折算调整 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27) | | | (27) | |
未实现的投资收益 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 114 | | | 114 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (27,259) | | | — | | | (27,259) | |
余额 ——2022 年 9 月 30 日 | | | | | | | | | | | | | | | 92,884,775 | | | $ | 9 | | | $ | 569,365 | | | $ | (276,458) | | | $ | 26 | | | $ | 292,942 | |
余额- | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
ABSCI 公司
未经审计的简明合并现金流量表
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 在截至9月30日的九个月中, |
(以千计) | 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流 | | | |
净亏损 | (87,021) | | | (85,433) | |
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 10,515 | | | 9,451 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
递延所得税 | 11 | | | 13 | |
基于股票的薪酬 | 8,237 | | | 11,516 | |
商誉减值 | 21,335 | | | — | |
增加短期投资的折扣 | (2,275) | | | — | |
| | | |
| | | |
其他 | (490) | | | 853 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
运营资产和负债的变化: | | | |
开发安排中的应收账款 | 723 | | | 965 | |
预付费用和其他流动资产 | 1,460 | | | 3,436 | |
经营租赁使用权资产和负债 | (635) | | | (467) | |
其他长期资产 | (255) | | | — | |
应付账款 | (380) | | | (1,224) | |
应计费用和其他负债 | (839) | | | (1,207) | |
递延收入 | (100) | | | (674) | |
用于经营活动的净现金 | (49,714) | | | (62,771) | |
来自投资活动的现金流 | | | |
购买财产和设备 | (843) | | | (15,615) | |
收购,扣除获得的现金 | — | | | (8,000) | |
| | | |
对短期投资的投资 | (122,196) | | | (73,853) | |
短期投资到期的收益 | 185,897 | | | — | |
出售财产和设备的收益 | 128 | | | 15 | |
财产保险结算的收益 | — | | | 650 | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | 62,986 | | | (96,803) | |
来自融资活动的现金流 | | | |
| | | |
发行长期债务的收益 | — | | | 9,407 | |
| | | |
长期债务的本金支付 | (2,168) | | | (4,086) | |
融资租赁债务的本金支付 | (1,805) | | | (2,067) | |
普通股发行收益,扣除发行成本 | 725 | | | 590 | |
| | | |
融资活动提供的(用于)净现金 | (3,248) | | | 3,844 | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | 10,024 | | | (155,730) | |
现金、现金等价物和限制性现金-年初 | 76,842 | | | 279,926 | |
现金、现金等价物和限制性现金-期末 | $ | 86,866 | | | $ | 124,196 | |
| | | |
| | | |
| | | |
非现金投资和融资活动的补充披露 | | | |
| | | |
为换取经营租赁义务而获得的使用权资产 | — | | | 109 | |
为计量经营租赁负债所含金额支付的现金 | 1,783 | | | 1,717 | |
应付账款中包含的财产和设备采购 | — | | | 261 | |
| | | |
| | | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
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1.行动的组织和性质
Absci Corporation(“公司”)是一家生成式人工智能药物研发公司,利用深度学习和合成生物学来扩大蛋白质的治疗潜力。Absci利用其综合药物研发平台(“综合药物研发平台”)来识别新的药物靶标并创建有前途的生物治疗候选药物。该公司于2011年8月在俄勒冈州成立,是一家有限责任公司,并于2016年4月在特拉华州改为有限责任公司(“LLC”)。2020年10月,该公司从特拉华州的一家有限责任公司转换为特拉华州的一家公司。该公司的总部位于华盛顿州温哥华。
未经审计的中期财务信息
公司根据美国公认会计原则编制了附带这些附注的中期简明合并财务报表,在所有重大方面均与截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中适用的财务报表一致。
该公司已经做出了影响其简明合并财务报表和附注中报告的金额的估计和判断。公司的实际业绩可能与其估计存在重大差异。中期财务信息未经审计,反映了公司认为提供公允的中期业绩表所必需的所有正常调整。本报告应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中的合并财务报表一起阅读,其中公司包括有关其关键会计估计的更多信息。
2.重要会计政策摘要
列报依据
简明合并财务报表是根据财务会计准则委员会(“FASB”)定义的美国公认会计原则编制的。简明的合并财务报表包括公司的全资子公司及其控制的实体。该公司已取消所有公司间交易和账户。
与2023年3月30日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中所披露的经审计的合并财务报表和相关附注相比,会计政策没有重大变化。
3.收入确认
合同余额
合同资产是在合同计费计划与收入确认时间不同时生成的,当公司拥有无条件的对价权时,公司会记录合同资产。截至2023年9月30日和2022年12月31日,合约资产为美元0.6百万和美元1.1分别是百万。
在履行义务之前收到或到期的现金付款时,合同负债记入递延收入。截至2023年9月30日和2022年12月31日,合同负债为美元0.3百万和美元0.4分别为百万。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,公司确认了美元0 百万和 $0.4分别为百万美元,作为在本期初计入递延收入的收入。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,公司确认了美元0.4百万和美元1.2分别为百万美元,作为在本期初计入递延收入的收入。
4.投资
现金等价物、有价证券和存款被归类为可供出售的证券,因此在简明合并资产负债表中按公允价值记录,任何未实现损益在累计其他综合收益(亏损)中列报,在实现之前,累计其他综合收益(亏损)在公司简明合并资产负债表中反映为股东权益的单独组成部分。该公司
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将原始到期日为三个月或更短的所有高流动性投资视为现金等价物。
投资的摊销成本和公允价值如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 2023年9月30日 |
| 摊销成本 | | 未实现收益总额 | | 未实现损失总额 | | 公允市场价值 |
资产 | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 2,857 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,857 | |
| | | | | | | |
美国国库券 | 51,439 | | | 2 | | | (4) | | | 51,437 | |
总计 | $ | 54,296 | | | $ | 2 | | | $ | (4) | | | $ | 54,294 | |
归类为: | | | | | | | |
现金等价物 | | | | | | | $ | 10,548 | |
短期投资 | | | | | | | 43,746 | |
| | | | | | | |
总计 | | | | | | | $ | 54,294 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 摊销成本 | | 未实现收益总额 | | 未实现损失总额 | | 公允市场价值 |
资产 | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 5,050 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,050 | |
存款证 | 27,740 | | | — | | | — | | | 27,740 | |
美国国库券 | 76,777 | | | 2 | | | (43) | | | 76,736 | |
总计 | $ | 109,567 | | | $ | 2 | | | $ | (43) | | | $ | 109,526 | |
归类为: | | | | | | | |
现金等价物 | | | | | | | $ | 5,050 | |
短期投资 | | | | | | | 104,476 | |
长期投资 | | | | | | | — | |
总计 | | | | | | | $ | 109,526 | |
| | | | | | | |
截至2023年9月30日持有的投资包括原始到期日为三个月或更短的现金等价物和原始到期日为三到六个月的美国国库券。可供出售证券的到期收益为美元54.0百万和美元189.9在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,分别为百万美元。可供出售证券的到期收益为美元50.0截至2022年9月30日的三个月和九个月为百万美元。有 不截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的已实现证券损益。证券的未实现收益和亏损主要是由于利率的变化。
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未实现亏损头寸投资的公允价值如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| |
| 2023年9月30日 |
| 少于 12 个月 | | 12 个月或更长时间 |
| 公允价值 | | 未实现亏损 | | 公允价值 | | 未实现亏损 |
美国国库券 | $ | 25,772 | | | $ | (4) | | | $ | — | | | $ | — | |
总计 | $ | 25,772 | | | $ | (4) | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| |
| 2022年12月31日 |
| 少于 12 个月 | | 12 个月或更长时间 |
| 公允价值 | | 未实现亏损 | | 公允价值 | | 未实现亏损 |
美国国库券 | $ | 61,845 | | | $ | (43) | | | $ | — | | | $ | — | |
总计 | $ | 61,845 | | | $ | (43) | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
该公司不打算出售处于未实现亏损状况的证券,并认为在收回摊销成本之前被要求出售这些证券的可能性不大。
5.财产和设备,净额
财产和设备包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 9月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
在建工程 | | $ | — | | | $ | 293 | |
实验室设备 | | 34,324 | | | 34,168 | |
软件 | | 298 | | | 298 | |
家具、固定装置及其他 | | 6,417 | | | 6,307 | |
租赁权改进 | | 27,049 | | | 26,860 | |
总成本 | | 68,088 | | | 67,926 | |
减去累计折旧和摊销 | | (22,875) | | | (15,203) | |
财产和设备,净额 | | $ | 45,213 | | | $ | 52,723 | |
| | | | |
折旧费用为 $2.7百万和美元8.0在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,分别为百万美元。折旧费用为 $2.6百万和美元6.9截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为百万美元。
有关对长期资产进行的中期减值评估的详细信息,请参阅附注6:商誉和无形资产,净额。
6.商誉和无形资产,净额
商誉每年在第四季度进行减值测试,如果存在减值指标,则更快进行减值测试。公司可以选择首先评估定性因素,以确定申报单位层面的商誉公允价值是否更有可能低于账面金额。定性评估包括考虑可能影响公司单一报告单位的相关事件和情况,包括宏观经济、行业和市场状况、整体财务表现以及公司普通股市场价格的趋势。
在第二季度,公司对截至2023年6月30日的商誉进行了中期定性减值评估,得出的结论是,持续下降的持续时间和程度
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在截至2023年6月30日的三个月内,公司的股价以及由此产生的市值低于现金和短期投资,是触发量化评估的减值指标。
截至2023年6月30日,公司使用收益和市场方法对商誉进行了量化减值评估。收益法使用单一申报单位的估计折扣现金流,而市场方法使用可比的公司信息。股权的公允价值是使用与相关风险相称的贴现率以及适用于公司隐含企业价值的控制权溢价估计值得出的。贴现现金流法需要重要的判断,包括对未来现金流的估计,这取决于内部制定的预测、对企业长期增长率的估计以及加权平均资本成本的确定。用于估算单一申报单位公允价值的模型反映了重要的假设,包括:
•当前和未来计划的预测收入;
•公司的合作伙伴选择临床开发、临床成功和获得监管部门批准的许可选项的可能性;
•预测的研发费用以及一般和管理费用,以维持预计的计划增长,这些费用反映了随着业务和平台发展而提高的效率;
•反映公司加权平均资本成本和特定实体风险的贴现率;以及
•控制权溢价基于生命科学行业中基于技术平台的公司最近观察到的交易。
用于确定公允价值的估计和假设包括由于使用内部预测和不可观测的衡量输入而被归类为公允价值层次结构中第三级的确定。我们在减值分析中使用的假设本质上存在不确定性,公司指出,这些假设的微小变化可能会对得出的价值产生重大影响。为了进一步验证申报单位得出的公允价值的合理性,通过估算合理的隐含控制权溢价和其他市场因素,对市值进行了对账。控制权溢价是根据最近可比市场交易中观察到的控制溢价估算出的。公司根据截至2023年6月30日的股价使用市值核对了申报单位的估计公允价值。
公司得出结论,单一申报单位的公允价值低于其账面价值,截至2023年6月30日,公司记录的商誉已全部减值。公司确认了非现金的税前商誉减值费用 $21.3在截至2023年6月30日的三个月中,未经审计的简明合并运营报表和综合亏损中列为商誉减值。
商誉资产如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 | | |
| 总资产 | | 累计减值 | | 网 | | 总资产 | | 累计减值 | | 网 | | | | |
善意 | $ | 21,335 | | | $ | (21,335) | | | $ | — | | | $ | 21,335 | | | $ | — | | | $ | 21,335 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
在对单一报告单位的商誉进行中期测试之前,公司还对截至2023年6月30日的长期资产进行了中期定性减值评估,这表明长期资产的账面金额可能无法收回。为了测试这些长期资产的可收回性,公司将全实体资产集团的使用和剩余价值产生的估计未来现金流(未贴现的)与其账面价值进行了比较,得出的结论是,截至2023年6月30日,长期资产没有减值。未来经营业绩、现金流或市值的变化以及与该资产组相关的未来变化可能导致需要按公允价值减记该资产组。公司将
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继续监测可能表明应重新评估长期资产的事件或情况的变化。
无形资产如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 | | |
| 总资产 | | 累计摊销 | | 网 | | 总资产 | | 累计摊销 | | 网 | | | | |
Denovium 引擎 | 2,507 | | | (1,350) | | | 1,157 | | | 2,507 | | | (975) | | | 1,532 | | | | | |
单克隆抗体库 | 46,300 | | | (5,377) | | | 40,923 | | | 46,300 | | | (3,640) | | | 42,660 | | | | | |
开发的软件平台及相关方法专利 | 8,300 | | | (1,285) | | | 7,015 | | | 8,300 | | | (870) | | | 7,430 | | | | | |
无形资产,净额 | $ | 57,107 | | | $ | (8,012) | | | $ | 49,095 | | | $ | 57,107 | | | $ | (5,485) | | | $ | 51,622 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
与无形资产相关的摊销费用为美元0.8截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中为百万美元,以及美元2.5截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中为百万美元,反映在简明合并运营和综合亏损报表的折旧和摊销费用中。
截至2023年9月30日,公司无形资产的未来摊销费用估计如下(以千计):
| | | | | | | | |
| | |
截至 12 月 31 日的年份: | | |
2023 年(还剩三个月) | | $ | 843 | |
2024 | | 3,370 | |
2025 | | 3,370 | |
2026 | | 2,897 | |
2027 | | 2,868 | |
| | |
| | |
| | |
7.长期债务和其他借款
设备融资
2022年,公司总共收到了 $12.0来自设备融资安排的百万收益。协议条款要求每月付款 42-48月到期日,估算利率范围从 8%-10%。所有未偿本金以及应计和未付利息均应在到期时支付。这些贷款由公司的某些有形资产担保,包括某些财务契约,并包含主观的加速条款,允许在公司业务状况发生重大不利变化或控制权发生重大不利变化时立即到期协议下的未偿还款项。截至2023年9月30日,公司遵守了所有适用的财务契约。
长期债务的账面金额接近公允价值。
8.承付款和意外开支
截至2023年9月30日,未来的租赁付款由不可撤销的备用信用证担保,总额为美元1.9百万。不可撤销的备用信用证预计将按公司每份设施租赁的完整租赁条款进行质押,有效期至2024年和2028年。
公司目前不是任何重大索赔或法律诉讼的当事方。在每个报告日,公司都会评估潜在损失或潜在损失范围是否既是可能的,也是合理估计的。
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9.基于股票的薪酬
公司根据2021年股票期权和激励计划(“2021年计划”)授予股票期权、限制性股票单位和股票增值权(“SAR”)作为奖励,以激励员工服务。2023年1月1日,根据2021年计划为未来发行预留的普通股数量增加了 4,620,555根据年度自动增幅计算的股份。截至2023年9月30日, 6,077,827根据2021年计划,股票可供发行。
与公司所有股票奖励相关的股票薪酬支出总额记录在简明合并运营报表和综合亏损报表中,如下所示(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三个月中 | | | | 在截至9月30日的九个月中, |
| | 2023 | | 2022 | | | | | | 2023 | | 2022 |
研究和开发 | | 978 | | | 1,240 | | | | | | | $ | 3,414 | | | $ | 4,360 | |
销售、一般和管理 | | 1,575 | | | 2,352 | | | | | | | 4,859 | | | 7,258 | |
股票薪酬支出总额 | | $ | 2,553 | | | $ | 3,592 | | | | | | | $ | 8,273 | | | $ | 11,618 | |
| | | | | | | | | | | | |
股票期权
股票期权通常归属 25自补助之日起一年后的百分比,其余部分在接下来的三年内按月归属。某些期权有其他归属时间表,包括比例已过 1-4年限并立即归属。公司在没收行为发生时予以认可,并使用直线费用确认方法。 股票期权的活动如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期权数量 | | 加权平均每股行使价 | | 加权平均剩余合同期限(以年为单位) | | 聚合内在价值(以千美元计) |
截至 2022 年 12 月 31 日已发行 | 11,429,399 | | | $ | 4.49 | | | 8.4 | | $ | 2,949 | |
已授予 | 10,567,181 | | | 2.00 | | | | | |
已锻炼 | (420,625) | | | 1.10 | | | | | 250 |
已取消/已没收 | (3,009,430) | | | 3.93 | | | | | |
已过期 | (373,474) | | | 6.23 | | | | | |
截至2023年9月30日未付清 | 18,193,051 | | | 3.18 | | | 8.6 | | $ | 489 | |
可在 2023 年 9 月 30 日行使 | 4,687,385 | | | $ | 4.08 | | | 6.8 | | $ | 407 | |
已归属,预计将于2023年9月30日归属 | 18,193,051 | | | $ | 3.18 | | | 8.6 | | $ | 489 | |
| | | | | | | |
截至2023年9月30日,已发行股票期权的总内在价值是根据公司的收盘价美元计算得出的1.32当日纳斯达克全球精选市场公布的每股收益。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,授予的股票期权的加权平均授予日公允价值为美元1.39和 $1.43,分别为每股。截至2022年9月30日的三个月和九个月中授予的股票期权的加权平均授予日公允价值为美元2.05和 $3.79,分别为每股。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,归属期权的总授予日公允价值为美元2.6百万和美元8.6分别为百万。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,归属期权的总授予日公允价值为美元2.5百万和美元8.2分别为百万。截至2023年9月30日,与股票期权相关的未确认的股票薪酬总额为美元24.9百万,公司预计将在剩余的加权平均期内确认该数额 2.8年份。
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公允价值的确定
公司所有股票期权的预计授予日公允价值是根据以下假设使用Black-Scholes期权定价模型计算得出的:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三个月中 | | 在截至9月30日的九个月中, |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
预期期限(以年为单位) | | 5.8-6.1 | | 5.9-6.9 | | 5.3-6.1 | | 5.5-7.0 |
波动率 | | 80%-81% | | 64%-65% | | 79%-81% | | 63%-67% |
无风险利率 | | 4.1%-4.3% | | 2.6%-3.3% | | 3.4%-4.3% | | 0.8%-3.3% |
股息收益率 | | —% | | —% | | —% | | —% |
| | | | | | | | |
限制性股票
限制性股票的活动如下所示:
| | | | | |
| 股票数量 |
截至 2022 年 12 月 31 日,尚未归属 | 1,013,308 | |
| |
没收 | (101,030) | |
既得 | (426,917) | |
截至2023年9月30日未归属 | 485,361 | |
| |
截至 2023 年 9 月 30 日,有 $1.0与限制性股票已发行股票相关的百万美元未确认薪酬支出预计将在剩余的加权平均期内予以确认 1.3年份。
股票增值权
2021年1月,公司发布了以不太可能发生的流动性事件为前提的SARs;因此,这些奖励未确认任何薪酬支出。的总内在价值 394,736截至 2023 年 9 月 30 日,未偿还的 SAR 为 $0.5按公司收盘股价美元计算,百万美元1.32当日纳斯达克全球精选市场公布的每股收益。
根据公司的2020年股票期权和赠款计划以及2021年计划,公司还向美国以外的某些员工和顾问发放了有限数量的现金结算的特别股票。截至 2023 年 9 月 30 日, 195,150其中 SAR 未兑现,加权平均行使价为 $4.37每股。公允价值在每个报告期结束时根据公司的股价进行重新计量,调整反映在简明合并运营报表和该期间综合亏损报表中对薪酬支出的调整。截至2023年9月30日和2022年12月31日,公司已承认 不在简明合并资产负债表中归类为其他长期负债的SAR的负债。
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员工股票购买计划
2021 年 7 月,公司董事会通过了 2021 年员工股票购买计划(“2021 ESPP”),该计划随后获得公司股东的批准,并在公司的首次公开募股中生效。ESPP允许符合条件的员工通过最多扣除工资来购买公司普通股 15他们的定期薪酬的百分比,折扣为 85适用发行期第一天或最后一天(以较短者为准)公司普通股公允市场价值的百分比,但须遵守任何计划限制。总共有 903,750普通股是根据2021年ESPP预留发行的。2023年1月1日,根据2021年ESPP预留发行的普通股数量增加了 924,111根据年度自动增幅计算的股份。截至2023年9月30日, 1,626,658根据2021年ESPP,股票可供发行。
10.公允价值测量
财务会计准则委员会(“FASB”)定义了公允价值,以建立衡量公允价值的一致框架,并扩大了按公允价值计量的每个主要资产和负债类别的经常性或非经常性披露范围。公允价值被定义为退出价格,代表在市场参与者之间的有序交易中出售资产或为转移负债而支付的金额。因此,公允价值是一种基于市场的衡量标准,应根据市场参与者在对资产或负债进行定价时使用的假设来确定。作为考虑此类假设的基础,会计指导建立了三级公允价值层次结构,该层次结构对用于衡量公允价值的投入进行优先排序,如下所示:
级别 1:可观察的输入,例如活跃市场的报价。
级别2:除活跃市场的报价外,可直接或间接观察到的投入。
第 3 级:不可观察的输入,其中几乎没有或根本没有市场数据,这要求报告实体制定自己的假设。
当活跃市场有报价时,资产和负债的公允价值将在估值层次结构的1级内估算。
如果没有报价,则使用定价模型、具有相似特征的资产和负债的报价或贴现现金流在估值层次结构的二级范围内估算公允价值。如果一级或二级投入不可用,则使用层次结构第 3 级中的投入来估算公允价值。
下表汇总了截至2023年9月30日和2022年12月31日按公允价值计量的公司资产和负债(以千计):
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| 2023年9月30日 |
| 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
资产: | | | | | | | |
债务证券: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 2,857 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,857 | |
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美国国库券 | 51,437 | | | — | | | — | | | 51,437 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总资产 | $ | 54,294 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 54,294 | |
负债: | | | | | | | |
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| | | | | | | |
或有考虑 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,750 | | | $ | 12,750 | |
负债总额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,750 | | | $ | 12,750 | |
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目录
ABSCI 公司
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| 2022年12月31日 |
| 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
资产 | | | | | | | |
债务证券: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 5,050 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,050 | |
存款证 | 27,740 | | | — | | | — | | | 27,740 | |
美国国库券 | 76,736 | | | — | | | — | | | 76,736 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总资产 | $ | 109,526 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 109,526 | |
负债: | | | | | | | |
或有考虑 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,750 | | | $ | 12,750 | |
负债总额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,750 | | | $ | 12,750 | |
| | | | | | | |
下表提供了截至2023年9月30日的九个月中使用大量不可观察的投入(3级)以公允价值计量的所有负债的对账(以千计):
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| | | | | | | 或有考虑 | | 负债总额 |
截至2022年12月31日的余额 | | | | | | | $ | 12,750 | | | $ | 12,750 | |
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2023 年公允价值的变化 | | | | | | | — | | | — | |
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截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | | | | | | | $ | 12,750 | | | $ | 12,750 | |
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该公司审查截至计量之日其可供出售证券的交易活动和定价。
或有对价负债与收购Totient, Inc.有关,截至2023年9月30日,已包含在简明合并资产负债表的应计费用中。公允价值估算基于概率加权法。或有对价负债公允价值的变动包含在简明合并运营报表的研发费用中。美元的或有对价15.0自2023年9月30日起,托管中持有的百万美元将在实现特定里程碑后支付,并包含在简明合并资产负债表中的限制性现金中。
在确定上述每种工具的公允价值时,固有重要的判断、假设和估计。将来,根据所使用的估值方法以及每种方法的预期时间和权重,上述投入或其他投入可能会对公司的公允价值估计产生或多或少的影响。
11.每股净亏损
每股基本净亏损的计算方法是将净亏损除以该期间已发行普通股的加权平均数。
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ABSCI 公司
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下表列出了公司归属于普通股股东的基本和摊薄后每股净亏损的计算结果(以千计,股票和每股金额除外):
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| | 在截至9月30日的三个月中 | | 在截至9月30日的九个月中, |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分子: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
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净亏损 | | $ | (21,994) | | | $ | (27,259) | | | $ | (87,021) | | | $ | (85,433) | |
| | | | | | | | |
分母: | | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值 | | 92,217,234 | | | 91,105,265 | | | 91,844,221 | | | 90,686,517 | |
| | | | | | | | |
基本和摊薄后的每股净亏损 | | $ | (0.24) | | | $ | (0.30) | | | $ | (0.95) | | | $ | (0.94) | |
| | | | | | | | |
转换或行使以下摊薄证券后可发行的普通股已被排除在摊薄后的每股净亏损计算之外,因为它们的影响本来是反稀释的。因此,摊薄后的每股净亏损与本报告所述期间的每股基本净亏损没有区别。
由于摊薄后每股净亏损的计算不包括潜在的稀释性证券如下(以普通股等价股计算),因为这样做会产生反稀释作用:
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| | 在截至9月30日的三个月中 | | 在截至9月30日的九个月中, |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
股票期权 | | 17,618,318 | | | 11,125,698 | | | 16,210,430 | | | 10,471,807 | |
限制性库存单位 | | 96,367 | | | 52,942 | | | 51,336 | | | 50,056 | |
未归属的限制性股票 | | 527,932 | | | 1,745,926 | | | 702,412 | | | 2,110,865 | |
员工股票购买计划 | | 105,842 | | | — | | | 89,520 | | | — | |
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12.所得税
该公司来自持续经营的有效所得税税率为 0.1% 和 0.0截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月分别为百分比。有效税率和法定税率之间的差异主要归因于递延所得税净资产的估值补贴的变化。
公司根据该年度的预计业绩估算年度有效所得税税率,并将该税率应用于税前收入以计算所得税支出。如果适用,所得税准备金还包括对离散税项的调整。根据影响估计年度有效所得税税率的后续信息所做的任何调整均反映为本期的调整。
只有当所得税状况 “更有可能” 得以维持时,公司才会认识到所得税状况的影响。截至 2023 年 9 月 30 日,该公司拥有 $2.1数百万未确认的税收优惠。未确认的税收优惠应计的利息和罚款在简明合并财务报表中记作税收支出。公司预计,在未来十二个月内,未确认的税收优惠总额不会大幅增加或减少。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
概述
我们是一家生成式 AI 药物研发公司,利用深度学习和合成生物学来扩大蛋白质的治疗潜力。我们利用我们的综合药物研发平台来识别新的药物靶标并创造令人鼓舞的生物治疗候选药物。我们相信,我们的方法使我们和我们的合作伙伴能够开发出针对许多特征进行优化的新型生物制剂,以颠覆性的速度进行优化。
我们将强大的深度学习人工智能模型(专为理解和预测蛋白质功能的决定因素而构建)与我们专有的合成生物学能力相结合,其中包括高通量单细胞检测,可以评估其生产细胞系内的数十亿种药物序列变体,以了解靶标结合亲和力、蛋白质质量和生产水平(滴度)。这种组合 在计算机模拟中使用湿式实验室测试进行建模使我们能够生成庞大的现实世界数据集,利用这些数据集来训练和完善我们的深度学习模型。这些模型指导我们的蛋白质和细胞系设计并启用 在计算机模拟中优化多个属性。我们的目标平台技术使用机器学习计算方法来评估患者组织样本,并在没有生物学偏见的情况下识别与疾病相关的完全人体抗体及其疾病和组织特异性分子靶标。除了这些抗体和靶标作为药物发现资产的直接效用外,这些包含抗体表位识别元素的数据还扩展了我们的人工智能模型的训练集,并可能提高未来发现活动的预测能力。
通过迭代人工智能预测、湿式实验室验证和人工智能训练,我们实现了良性循环,我们相信这将加速我们走向全面循环 在计算机模拟中生物药物的发现。我们独特的综合药物研发方法有可能显著缩短临床前开发时间并扩大治疗可能性。
我们的目标是成为生物药物研发领域的技术领导者。我们的商业模式是利用我们的平台通过以下方式快速创建生物候选药物:
在药物研发生命周期中与利益相关者建立伙伴关系:我们为合作伙伴开发候选药物,包括负责对通过我们的平台生成的生物制剂进行临床前和临床测试的合作伙伴。我们的合作伙伴关系将使我们有机会通过潜在的临床、监管和商业里程碑付款以及批准产品的净销售特许权使用费,参与利用我们的平台生产的生物制剂的未来成功。我们的目标是在合作伙伴的多元化生物制剂组合中汇集经济利益,涵盖多种适应症。
开发我们自己的药物发现管道:我们打算为自己的药物发现管道开发候选药物。由于能够找到靶点和先导候选药物,我们打算开发前景看好的先导候选药物,直至研究性新药申请(IND)阶段或以后。我们可能会建立临床试验和/或生产合作伙伴关系,以推进主要候选药物的发展。推进我们自己的管道的开发将增加我们内部资产的价值,并进一步验证我们的平台。
截至2023年9月30日的三个月和九个月中,总收入分别为70万美元和540万美元,而截至2022年9月30日的三个月和九个月中,总收入分别为240万美元和420万美元,这要归因于基于项目的里程碑的时机以及利用我们的综合药物研发平台正在进行的项目组合。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们分别蒙受了2,200万美元和8,700万美元的净亏损。截至2023年9月30日的九个月的净亏损包括金额为2,130万美元的非现金商誉减值费用。与截至2022年9月30日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月的研发费用减少了1180万美元,下降了25%。截至2023年9月30日,我们的累计赤字为3.830亿美元,现金和现金等价物以及短期投资总额为1.135亿美元。
我们预计将继续承担与正在进行的活动相关的巨额开支,包括:
•实施有效的业务发展战略,推动新老合作伙伴采用我们的综合药物研发平台;
•开发我们的主要候选药物内部专有资产管道;
•继续参与研发工作,扩大我们的技术开发活动,以合理的成本满足潜在需求;
•开发、收购、许可或以其他方式获取使我们能够扩展平台能力的技术;
•吸引、留住和激励高素质人员;
•实施运营、财务和管理信息系统;以及
•继续作为上市公司运营。
2023 年 9 月,我们宣布了一项调整内部投资和运营的计划,以进一步关注我们的内部药物发现计划和综合药物研发平台并为其分配资源。针对这一决定,我们宣布将全球员工人数裁减15%。
我们的公司总部和主要研发设施位于华盛顿州温哥华,占地 77,974 平方英尺,包括一般行政办公空间和实验室空间。我们的人工智能研究实验室位于纽约,我们的创新中心位于瑞士楚格。此外,我们在塞尔维亚贝尔格莱德设有研发机构。
影响我们经营业绩和未来业绩的关键因素
我们认为,我们未来的财务业绩将主要由多个因素驱动,如下所述,每个因素都为我们的业务带来增长机会。这些因素也构成了重要挑战,我们必须成功应对这些挑战,以维持我们的增长和改善我们的经营业绩。我们成功应对这些挑战的能力受各种风险和不确定性的影响,包括本季度报告中题为 “风险因素” 的部分中描述的风险和不确定性。
•建立新的合作伙伴关系:我们增加收入和长期收益的潜力将要求我们成功地确定并与新的合作伙伴建立技术开发安排。我们一直在扩张,预计将继续扩大我们的业务开发团队和寻找新合作伙伴的能力。
•增加现有伙伴关系下的计划数量:我们长期战略的执行在很大程度上取决于我们的合作伙伴认为可以从我们的计划中得到认可的价值。我们的持续增长取决于我们是否有能力扩大现有合作伙伴关系的范围,以及为与现有合作伙伴的发现或细胞系开发(“CLD”)合作伙伴关系增加新分子。
•成功完成我们的技术开发活动并与我们的合作伙伴签订许可协议: 我们的商业模式取决于与合作伙伴签订许可协议,将我们通过临床开发产生的候选药物推进到商业化。我们成功完成技术开发活动以满足合作伙伴需求的能力,以及合作伙伴对主题计划的优先顺序,都会影响合作伙伴选择签订许可安排的可能性和时机。无法保证合作伙伴会选择许可。
•我们的合作伙伴成功开发和商业化了使用我们的技术生成的候选药物:我们的商业模式取决于利用我们的综合药物创建平台发现或最初开发的候选生物制剂药物最终进入临床试验和商业化的进展。鉴于我们与合作伙伴关系的性质,我们无法控制这些候选产品的进展、临床开发、监管战略、公开披露或最终商业化(如果获得批准)。因此,我们未来的成功以及我们获得里程碑付款和特许权使用费的潜在资格完全取决于我们的
合作伙伴的努力,我们无法控制。对于基于使用我们的综合药物创建平台技术发现和/或制造的分子开发的药物,美国食品药品监督管理局(FDA)或任何其他监管机构可能要求的任何批准的时间和范围可能会对我们的运营业绩和未来绩效产生重大影响。
•创建我们的专有资产管道。我们正在有选择地创建自己的主要候选药物,并打算将其推进到IND阶段或以后。在某些情况下,我们可能会将候选药物的许可或转让给合作伙伴进行临床开发,相对于我们为核心平台技术开发许可争取的里程碑和特许权使用费,我们期望在经济中占有更大的份额。
•继续对我们的新技术研发和平台扩展进行大量投资:我们正在寻求进一步完善和扩展我们的平台和能力范围,这可能会成功,也可能不成功。这包括但不限于新的靶标识别, 从头再来发现、整合非标准氨基酸(仿生蛋白创建),以及在我们的综合药物研发平台上应用人工智能。我们还可能大量投资开发我们自己的专有先导候选药物,并通过临床前或以后的验证来推进这些候选药物。我们预计将花费大量费用来推进这些研发工作,或者投资或获取补充技术,但这些努力可能不会成功。
•推动我们的综合药物研发平台功能的商业采用: 推动我们的综合药物研发平台在现有和新市场中的采用将需要大量投资。我们计划进一步投资于研发,以支持我们的平台能力扩展,包括向现有合作伙伴扩展新分子,或帮助将我们的平台推向新市场。
关键业务指标
我们将继续确定关键业务指标,以评估我们的业务,衡量我们的业绩,确定影响我们业务的趋势,制定财务预测并做出战略决策。目前,鉴于我们的发展阶段,我们认为以下指标对于了解我们当前的业务轨迹是最重要的指标。随着我们业务的发展,这些指标可能会发生变化,或者可能被其他或不同的指标所取代。例如,随着我们业务的成熟,以及使用我们的技术产生的候选药物进入临床开发的程度,或者我们可能在多年内建立针对项目的合作伙伴关系,或者由于某些项目可能被合作伙伴终止,我们预计会更新这些指标以反映此类变化。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
合作伙伴,累积 (1) | | 21 | | | 19 | |
程序,累积式 (2) | | 51 | | | 47 | |
活跃的项目 (3) | | 15 | | | 16 | |
| | | | |
(1)合作伙伴是指我们与之签订技术开发协议的唯一合作伙伴数量。我们将这一指标视为我们执行业务发展活动的能力和市场渗透水平的指标。
(2)程序代表我们已经使用我们的平台处理或正在处理的分子数量。我们将这一指标视为我们技术的稳健性和平台商业成功的标志。
(3)Active Programs 表示受持续技术开发活动约束的项目数量,旨在确定我们的合作伙伴是否可以在未来的临床开发中继续推行该计划,以及我们的合作伙伴在技术开发阶段结束后获得并持有我们的技术许可以推进该计划的任何计划。但是,无法保证我们的合作伙伴会将目前作为Active Programs对象的任何候选药物推进进一步的临床前或临床开发,也无法保证我们的合作伙伴会选择许可我们的药物
及时或完全完成技术开发阶段后的技术。鉴于与药物开发相关的固有风险和不确定性,我们预计我们的合作伙伴可能会不时放弃或终止我们平台生成的一种或多种候选药物的开发。当我们收到此类终止的通知后,我们将从活跃计划数量中删除主题项目。
我们将应用程序分为两个关键类别:Discovery 和 CLD。我们将 “Discovery” 定义为我们正在评估相关蛋白质变体(可能包括生产细胞系的生成)的任何项目,我们将CLD定义为仅以生产细胞系为合作目标的计划。
截至2023年9月30日,我们在六个现有合作伙伴的临床前或临床管道中的15个活跃项目中有候选药物。我们有12个活跃项目,包括通过我们与默沙东公司签订协议的三项申请,与一家未公开的生物技术公司签订的七项申请,一项由未公开的生物技术公司利用我们平台的能力优化二期候选药物的药代动力学特性,一个与未公开的生物技术公司合作,利用我们包括抗体库在内的平台能力。我们还制定了三个活性计划,重点为我们的合作伙伴正在开发的候选药物开发生产细胞系。这些CLD活性项目中有两个是临床前项目,一个处于3期临床开发阶段(PhaseBio Pharmaceuticals的候选药物bentracimab,由SFJ制药公司于2023年1月承担)。
截至2023年9月30日,我们已经就许可协议进行了谈判,或预计将在某些技术开发活动完成后谈判许可协议,并可能为所有活跃计划支付下游里程碑款项和特许权使用费。但是,我们尚未就足够数量的特许权使用费和里程碑许可的条款进行谈判,以使我们能够对潜在收入和财务业绩做出准确的预测。
在截至2023年9月30日的三个月中,eqRx, Inc.(eqRx)根据我们的发现合作协议发布了选择退出通知,导致我们的活跃计划数量减少,如上表所示。我们已经拥有根据合作制定的一项计划的所有权,并计划在内部开发该计划,但我们的活跃计划除外。
我们正在利用我们的技术平台有选择地建立内部资产组合。我们已经确定了四个专注于细胞因子生物学的全资内部资产项目,以及几个未公开的内部管道项目正在评估中。对于未公开的适应症,我们还在目标评估阶段制定了多个内部计划。
| | | | | | | | |
程式 | | 目标描述 |
ABS-101 | | 炎症性肠病中靶向 TL1A 的候选药物 |
ABS-201 | | 皮肤病学中未公开治疗靶点的领先和优化阶段 |
ABS-301 | | 免疫肿瘤学中未公开治疗靶点的领先和优化阶段 |
ABS-401 | | 皮肤病学中未公开治疗靶标的目标评估阶段 |
| | |
除了我们与合作伙伴的活性计划和内部渠道外,我们还利用我们的平台开展了与其他 32 种分子相关的技术开发活动。这些计划包括内部研究计划和技术开发计划,第三方旨在展示我们平台在我们不断研究更广泛的生物制剂和模式方面的能力。我们尚未转让与这些计划相关的技术或授予许可证。
运营结果的组成部分
收入
目前,我们的收入主要包括从合作伙伴那里获得的费用以及技术开发协议(TDA)和合作协议,这些费用在我们的经营业绩中被描述为技术开发收入。这些费用是在这些协议条款的各个阶段赚取和支付的,包括预付费用、实现特定项目里程碑后的费用以及整个计划期间的费用。
随着我们签订更多的合作协议以及我们的合作伙伴关系继续包括更多的药物发现活动,我们预计,随着时间的推移,收入将增加。我们预计,随着时间的推移,随着我们向合作伙伴授予许可证,允许他们将我们创造的生物资产的知识产权用于临床和商业用途,以及合作伙伴将候选产品推向临床开发和商业化,收入将随着时间的推移而增加。我们预计,由于执行更多合作伙伴关系的时机、实现里程碑时机的不确定性以及我们对合作伙伴计划决策的依赖,我们的收入将因时而波动。
运营费用
研究和开发
研发费用包括材料成本、履行研发职能的人员的人事相关成本(包括工资、福利和基于股份的薪酬)、咨询费、设备和分配的设施成本(包括占用和信息技术)。这些费用不包括折旧和摊销。研发活动包括持续开发我们的综合药物研发平台、内部管道、靶点发现和为合作伙伴开发技术。我们通过每种类型的活动对我们的平台进行改进。研发工作广泛适用于我们的平台和跨项目。
我们预计,随着我们建立更多合作伙伴关系,继续投资于平台增强以及开发内部渠道,从长远来看,按绝对美元计算,研发费用将继续增加。
销售、一般和管理
销售、一般和管理费用包括高管、业务发展、联盟管理、法律、财务等的人事相关成本(包括工资、福利和基于股份的薪酬)
市场营销和其他管理职能。营销和业务发展费用包括与参加会议和我们的综合药物研发平台的所有推广工作相关的费用。专业服务费用,例如外部法律费用、会计和税务服务费用以及其他顾问以及分配的设施成本(包括占用和信息技术)也包含在销售、一般和管理费用中。这些费用不包括折旧和摊销。
随着我们继续扩大业务发展工作和增加营销活动以提高平台的知名度和采用率,我们预计,按绝对美元计算,我们的销售成本将增加。我们预计,由于这些支出的时间和规模,销售成本占总收入的百分比将有所波动,从长远来看,销售成本占总收入的百分比将下降。
我们预计,随着我们更有效地控制与上市公司运营相关的成本,包括与法律、会计、监管、维持交易所上市和美国证券交易委员会(SEC)要求、董事和高级管理人员保险费以及投资者关系相关的费用,一般和管理费用将继续稳定。继2023年9月调整导致全球员工减少而导致的初步减少之后,我们预计这些支出在短期内占收入的百分比将因时期而异,从长远来看,占收入的百分比将下降。
我们拥有全面的知识产权组合,针对我们的综合药物创建平台的许多方面,包括与我们的专有细胞系和蛋白质表达技术、非标准氨基酸技术、专有筛选试验、抗体发现方法和生成式人工智能模型相关的知识产权组合。我们定期提交专利申请,以保护我们的研发所产生的创新。我们还在美国和外国司法管辖区持有商标和商标申请。保护和捍卫我们的知识产权的费用按发生时列为支出,归类为销售、一般和管理费用。
折旧和摊销
折旧和摊销费用包括我们的财产和设备的折旧费用以及无形资产的摊销。我们的设备是实验室运营中最活跃的使用。
我们预计,在主要设施的扩建完成后,折旧费用将趋于稳定,但如果我们购买更多设备,折旧费用可能会随着持续增长和以绝对美元计算需求而波动。
商誉减值
每年在第四财季对商誉进行减值测试,如果存在减值指标,则更早进行减值测试。截至2023年6月30日,我们对商誉进行了量化减值评估,并记录了2,130万美元的全额减值费用。
其他收入(支出)
利息支出
净利息支出主要包括与我们的定期债务和融资实验室设备下的借款相关的利息。
其他收入
其他收入主要包括来自我们现金和投资的利息收入。
运营结果
下述经营业绩应与本季度报告中其他地方包含的简明合并财务报表和附注一起审查。下表列出了我们在所列期间的经营业绩(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至9月30日的三个月中 | | 在截至9月30日的九个月中, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
技术开发收入 | $ | 744 | | | $ | 2,004 | | | $ | 5,380 | | | $ | 3,094 | |
协作收入 | — | | | 365 | | | — | | | 1,096 | |
总收入 | 744 | | | 2,369 | | | 5,380 | | | 4,190 | |
运营费用 | | | | | | | |
研究和开发 | 11,029 | | | 15,525 | | | 35,798 | | | 47,593 | |
销售、一般和管理 | 9,505 | | | 11,407 | | | 28,508 | | | 32,803 | |
折旧和摊销 | 3,513 | | | 3,404 | | | 10,515 | | | 9,451 | |
商誉减值 | — | | | — | | | 21,335 | | | — | |
运营费用总额 | 24,047 | | | 30,336 | | | 96,156 | | | 89,847 | |
营业亏损 | (23,303) | | | (27,967) | | | (90,776) | | | (85,657) | |
其他收入(支出) | | | | | | | |
利息支出 | (229) | | | (279) | | | (806) | | | (685) | |
其他收入,净额 | 1,572 | | | 675 | | | 4,613 | | | 948 | |
其他收入(支出)总额,净额 | 1,343 | | | 396 | | | 3,807 | | | 263 | |
所得税前亏损 | (21,960) | | | (27,571) | | | (86,969) | | | (85,394) | |
所得税(费用)补助 | (34) | | | 312 | | | (52) | | | (39) | |
净亏损 | $ | (21,994) | | | $ | (27,259) | | | $ | (87,021) | | | $ | (85,433) | |
| | | | | | | |
截至2023年9月30日的三个月和九个月与2022年9月30日的比较
下表汇总了我们截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩(以千计,百分比除外):
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三个月中 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
收入 | | | | | | | | |
技术开发收入 | | $ | 744 | | | $ | 2,004 | | | $ | (1,260) | | | (63) | % |
协作收入 | | — | | | 365 | | | (365) | | | (100) | % |
总收入 | | $ | 744 | | | $ | 2,369 | | | $ | (1,625) | | | (69) | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的九个月中, | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
收入 | | | | | | | | |
技术开发收入 | | $ | 5,380 | | | $ | 3,094 | | | $ | 2,286 | | | 74 | % |
协作收入 | | — | | | 1,096 | | | (1,096) | | | (100) | % |
总收入 | | $ | 5,380 | | | $ | 4,190 | | | $ | 1,190 | | | 28 | % |
| | | | | | | | |
截至2023年9月30日的三个月,总收入为70万美元,与截至2022年9月30日的三个月的240万美元相比,减少了约160万美元,下降了69%。
截至2023年9月30日的九个月中,总收入为540万美元,与截至2022年9月30日的九个月的420万美元相比,增长了约120万美元,增长了28%。
与截至2022年9月30日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月中,技术开发收入减少了130万美元,下降了63%,与截至2022年9月30日的九个月相比,增加了230万美元,增长了74%,这要归因于总体计划进展、实现基于项目的里程碑的时间安排以及正在进行的活动的组合。
运营费用
下表汇总了我们截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的运营支出(以千计,百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 在截至9月30日的三个月中 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
运营费用 | | | | | | | |
研究和开发 | $ | 11,029 | | | $ | 15,525 | | | $ | (4,496) | | | (29) | % |
销售、一般和管理 | 9,505 | | | 11,407 | | | (1,902) | | | (17) | % |
折旧和摊销 | 3,513 | | | 3,404 | | | 109 | | | 3 | % |
| | | | | | | |
运营费用总额 | $ | 24,047 | | | $ | 30,336 | | | $ | (6,289) | | | (21) | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 在截至9月30日的九个月中, | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
运营费用 | | | | | | | |
研究和开发 | $ | 35,798 | | | $ | 47,593 | | | $ | (11,795) | | | (25) | % |
销售、一般和管理 | 28,508 | | | 32,803 | | | (4,295) | | | (13) | % |
折旧和摊销 | 10,515 | | | 9,451 | | | 1,064 | | | 11 | % |
商誉减值 | 21,335 | | | — | | | 21,335 | | | 100 | % |
运营费用总额 | $ | 96,156 | | | $ | 89,847 | | | $ | 6,309 | | | 7 | % |
| | | | | | | |
研究和开发
与截至2022年9月30日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月的研发费用减少了450万美元,下降了29%。减少的主要原因是实验室业务费用减少了180万美元,人事费用减少了280万美元,包括基于库存的薪酬。
与截至2022年9月30日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月的研发费用减少了1180万美元,下降了25%。减少的主要原因是实验室业务费用减少了690万美元,人事费用减少了420万美元,包括库存薪酬。
销售、一般和管理费用
与截至2022年9月30日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月的销售、一般和管理费用减少了190万美元,下降了17%。减少的主要原因是股票薪酬和人事费用减少了120万美元,其他行政费用减少了70万美元。
与截至2022年9月30日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月的销售、一般和管理费用减少了430万美元,下降了13%。下降的主要原因是股票薪酬减少了240万美元,其他管理费用减少了160万美元。
折旧和摊销
与截至2022年9月30日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月的折旧和摊销费用增加了10万美元,增长了3%。
与截至2022年9月30日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月的折旧和摊销费用增加了110万美元,增长了11%。增长主要是由于租赁权益改善的增加。
商誉减值
截至2023年6月30日,我们对商誉进行了量化减值评估,并在第二季度记录了2,130万美元的减值费用。见附注6:商誉和无形资产,净额 请参阅本10-Q表季度报告中未经审计的简明合并财务报表,以供进一步讨论。
其他收入(支出)
下表汇总了我们在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中的其他收入(支出)(以千计,百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 在截至9月30日的三个月中 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
其他收入(支出) | | | | | | | |
利息支出 | $ | (229) | | | $ | (279) | | | $ | 50 | | | (18) | % |
其他收入,净额 | 1,572 | | | 675 | | | 897 | | | 133 | % |
其他收入(支出)总额,净额 | $ | 1,343 | | | $ | 396 | | | $ | 947 | | | 239 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 在截至9月30日的九个月中, | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
其他收入(支出) | | | | | | | |
利息支出 | $ | (806) | | | $ | (685) | | | $ | (121) | | | 18 | % |
其他收入,净额 | 4,613 | | | 948 | | | 3,665 | | | 387 | % |
其他收入(支出)总额,净额 | $ | 3,807 | | | $ | 263 | | | $ | 3,544 | | | 1348 | % |
| | | | | | | |
利息支出
截至2023年9月30日的三个月,利息支出为20万美元,而截至2022年9月30日的三个月为30万美元,下降了18%,主要归因于融资租赁义务的减少。
截至2023年9月30日的九个月中,利息支出为80万美元,而截至2022年9月30日的九个月为70万美元,增加了10万美元,增长了18%,主要归因于设备融资。
其他收入,净额
截至2023年9月30日的三个月,其他净收入为160万美元收入,而截至2022年9月30日的三个月收入为70万美元,变动90万美元,增幅133%,主要归因于现金等价物和短期投资的投资收益增加。
其他收入,净额,截至2023年9月30日的九个月收入为460万美元,而截至2022年9月30日的九个月收入为90万美元,变动370万美元,增幅387%,主要归因于现金等价物和短期投资的投资收益增加。
流动性和资本资源
概述
截至2023年9月30日,我们有1.135亿美元的现金和现金等价物以及短期投资。
自成立以来,我们已经蒙受了净营业亏损。截至2023年9月30日,我们的累计赤字为3.830亿美元。迄今为止,除了我们的技术开发协议产生的收入外,我们还通过发行和出售股权证券和债务为运营提供资金。我们认为,在本申报之日后的至少未来12个月内,我们的现金和现金等价物以及短期投资将足以满足我们的运营费用、营运资金和资本支出需求。
我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括但不限于我们通过股权或债务融资筹集额外资本的能力、我们根据与新合作伙伴签订的合同成功获得更多合作伙伴关系以及增加与现有合作伙伴签订的合同所涵盖的项目数量的能力、我们的合作伙伴成功开发使用我们的综合药物创建平台生成的候选产品的临床前和临床以及我们的合作伙伴成功将任何此类候选产品商业化已获批准。如果我们无法执行业务计划和为运营提供充足的资金,或者如果我们的业务计划要求的支出超过现金资源,我们可能需要就伙伴关系进行谈判,在这种伙伴关系中,我们以牺牲潜在的下游收入为代价获得更多的短期付款。或者,我们可能需要寻求额外的股权或债务融资,这些融资可能无法以我们可接受的条件提供,也可能根本无法提供。如果我们通过出售股票或可转换债务证券筹集额外资金,则股东的所有权权益将被稀释,这些证券的条款可能包括清算或其他对普通股股东权利产生不利影响的优惠。债务融资和优先股融资(如果有)可能涉及包括契约在内的协议,限制我们采取具体行动的能力,例如承担额外债务、出售或许可我们的资产、进行产品收购、进行资本支出或申报分红。如果我们无法创造足够的收入或在需要时筹集额外资金,我们的业务、财务状况、经营业绩和前景将受到不利影响。
流动性来源
自成立以来,我们的运营资金主要来自可赎回可转换优先股的发行和出售、股权证券的发行、长期债务协议下的借款,以及在较小程度上来自运营的现金流。
首次公开募股
2021年7月,我们完成了首次公开募股(IPO),发行了1440万股普通股,其中包括根据承销商全面行使购买额外股票选择权的190万股,价格为每股16.00美元,并从首次公开募股中获得了2.101亿美元的净收益。
设备融资
2022年,我们从设备融资安排中总共获得了1,200万美元的收益。协议条款要求在42-48个月内按月付款,估算利率在8%-10%之间。截至2023年9月30日,这些协议的总未清余额为880万美元。
S-3 表格上的货架注册声明
2022年8月24日,我们在S-3表格(上架注册声明)上向美国证券交易委员会提交了上架注册声明,内容涉及总额不超过2.5亿美元的普通股、优先股、债务证券、认股权证和单位或其任何组合的注册。美国证券交易委员会于2022年9月2日宣布货架注册声明生效。
2023年6月16日,我们与作为销售代理的Cowen and Company, LLC就一项 “市场发行” 计划签订了销售协议,根据该计划,我们可以不时自行决定通过销售代理发行和出售面值每股0.0001美元的普通股,总发行价最高为1亿美元。我们将向销售代理支付佣金,最高为根据销售协议出售的任何股票的总销售收益的3.0%。
迄今为止,我们尚未发行任何证券,也没有从出售任何根据上架注册声明注册的证券中获得任何收益。
现金流
以下汇总了我们的现金流量(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 在截至9月30日的九个月中, |
| | 2023 | | 2022 |
由(用于)提供的净现金 | | | | |
经营活动 | | (49,714) | | | (62,771) | |
投资活动 | | 62,986 | | | (96,803) | |
筹资活动 | | (3,248) | | | 3,844 | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | | $ | 10,024 | | | $ | (155,730) | |
| | | | |
来自经营活动的现金流
在截至2023年9月30日的九个月中,用于经营活动的净现金为4,970万美元,主要包括经非现金项目调整后的8,700万美元净亏损,包括1,050万美元的折旧和摊销费用、820万美元的股票薪酬和2,130万美元的商誉减值。
在截至2022年9月30日的九个月中,用于经营活动的净现金为6,280万美元,主要包括经非现金项目调整后的净亏损8,540万美元,包括950万美元的折旧和摊销费用、1150万美元的股票薪酬、80万美元的或有对价负债增加以及80万美元的运营资产和负债净减少。
来自投资活动的现金流
在截至2023年9月30日的九个月中,投资活动提供的净现金为6,300万美元。提供的净现金主要来自1.859亿美元的短期投资的到期日,部分被用于购买1.222亿美元的短期投资和80万美元的实验室设备的现金所抵消。
在截至2022年9月30日的九个月中,用于投资活动的净现金为9,680万美元,主要来自购买7,390万美元的短期投资、购买实验室设备和改善1,560万美元的租赁权益,这是我们扩大业务以及收购Totient, Inc.800万美元时支付的总产能和支付的现金。
来自融资活动的现金流
在截至2023年9月30日的九个月中,用于融资活动的净现金为320万美元。使用的净现金主要来自为融资设备支付的400万美元本金,部分被股票期权行使和员工股票购买计划中发行70万美元普通股的收益所抵消。
在截至2022年9月30日的九个月中,融资活动提供的净现金为380万美元,主要来自设备融资协议的收益940万美元和普通股发行的收益60万美元,部分被用于支付融资设备和长期债务的620万美元本金的现金所抵消。
所得税
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们来自持续经营业务的有效所得税税率分别为0.1%和0.0%。有效税率和法定税率之间的差异主要归因于递延所得税净资产的估值补贴的变化。
我们根据当年的预计业绩估算年度有效所得税税率,并将该税率应用于税前收入,以计算所得税支出。适用时,所得税条款还包括
离散税项的调整。根据影响估计年度有效所得税税率的后续信息所做的任何调整均反映为本期的调整。
关键会计估计
我们的管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们的财务报表,这些报表是根据美国公认会计原则(US GAAP)编制的。编制这些财务报表要求我们作出估计和假设,这些估计和假设会影响财务报表日报告的资产负债数额、或有资产和负债的披露以及报告期内发生的列报费用。我们的估计基于我们的历史经验以及我们认为在当时情况下合理的其他各种因素,这些因素的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础,而这些判断从其他来源看不出来。在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计值有所不同。
本报告应与我们的2022年10-K表年度报告中的合并财务报表一起阅读,其中包含有关我们的业务、运营板块、风险因素、关键会计估计、政策、估算中使用的方法和假设以及其他重要信息的更多信息。
长期资产减值
我们通过将全实体资产组的使用和剩余价值产生的估计未来现金流(按未贴现计算)与其账面价值进行比较,测试了截至2023年6月30日的长期资产的可收回性,并得出结论,长期资产没有减值。有关对长期资产进行的中期减值评估的详细信息,请参阅附注6:商誉和无形资产,净额。
商誉减值
截至2023年6月30日,我们对商誉进行了量化减值评估,并在简明合并运营报表和综合亏损中记录了2,130万美元的减值费用,列为商誉减值。有关对商誉进行的中期减值评估的详细信息,请参阅附注6:商誉和无形资产,净额。
在截至2023年9月30日的九个月中,我们的关键会计政策和估计没有其他重大变化。
新兴成长型公司地位
根据乔布斯法案的定义,我们是一家新兴的成长型公司。根据乔布斯法案,新兴成长型公司可以推迟采用在《就业法》颁布后发布的新会计准则或修订后的会计准则,直到这些准则适用于私营公司为止。《乔布斯法》第107条规定,新兴成长型公司可以利用1933年《证券法》第7(a)(2)(B)条规定的延长的过渡期来遵守在《乔布斯法》颁布后发布的新会计准则或修订后的会计准则,直到这些准则适用于私营公司。《就业法》第107条规定,我们可以随时选择退出延长的过渡期,这种选举是不可撤销的。我们选择使用延长的过渡期来遵守新的或修订的会计准则,这些准则对上市公司和私营公司的生效日期不同,直至我们 (i) 不再是新兴成长型公司或 (ii) 肯定和不可撤销地选择退出《就业法》规定的延长期过渡期之前。因此,我们的财务报表可能无法与截至上市公司生效之日遵守新的或经修订的会计公告的公司进行比较。
在某些条件下,作为一家新兴成长型公司,我们可能会依赖某些其他豁免和较低的报告要求,包括但不限于(i)根据《萨班斯-奥克斯利法案》第404(b)条提供有关我们财务报告内部控制制度的审计师认证报告,以及(ii)遵守上市公司会计监督委员会(PCAOB)可能通过的有关强制性审计公司轮换或补充审计公司的任何要求审计报告提供有关以下方面的更多信息审计和合并财务报表,即审计员讨论与分析。我们将继续是一家新兴成长型公司,直到 (a) 年总收入为12.35亿美元或以上的财年的最后一天;(b) 2026年12月31日,即首次公开募股完成五周年之后的该财年的最后一天;(c)
我们在过去三年中发行了超过10亿美元的不可转换债务的日期;或(d)根据美国证券交易委员会的规定,我们被视为大型加速申报人的日期。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
自提交我们的报告以来,我们报告的市场风险或风险管理政策没有实质性变化 年度报告在2023年3月30日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日年度的10-K表格上。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序s
根据经修订的1934年《证券交易法》(《交易法》)第13a-15(e)条和第15d-15(e)条的定义,我们的 “披露控制和程序” 旨在确保在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内,记录、处理、汇总和报告发行人在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息。披露控制和程序旨在合理地保证需要披露的信息得到积累并传达给发行人的管理层,包括其主要执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。
管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和运作多么完善,都只能为实现其目标提供合理的保证,管理层在评估可能的控制和程序的成本效益关系时必须作出判断。
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,我们对截至本10-Q表季度报告所涉期末的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据评估,管理层得出结论,截至本报告所涉期末,我们的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年9月30日的三个月中,我们对财务报告的内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
我们目前不是任何重大诉讼或其他法律诉讼的当事方。但是,在正常业务过程中,我们可能会不时面临第三方提出的各种索赔,我们可能会不时提出索赔或采取法律行动来维护我们的权利。我们的管理层认为,任何此类索赔和相关的法律诉讼都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩或前景产生重大不利影响。无论结果如何,由于辩护和和解成本、管理资源的转移和其他因素,诉讼都可能对我们产生不利影响。
第 1A 项。风险因素
可能导致或促成我们未来财务和经营业绩差异的因素包括我们的风险因素中讨论的因素 年度报告在2023年3月30日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日年度的10-K表格上。我们的年度报告和本10-Q表季度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为不重大的其他风险也可能对公司产生不利影响。如果实际发生任何风险,我们的业务、经营业绩、现金流或财务状况可能会受到影响。
除下文所述外,我们中列出的风险因素没有实质性变化 年度报告在2023年3月30日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日年度的10-K表格上。
我们在2023年9月宣布的组织调整和相关的裁员计划可能无法实现预期的全部节省,并可能干扰运营。
2023 年 9 月,我们宣布进行组织调整,以进一步关注我们的内部药物发现计划和综合药物研发平台并为其分配资源。由于不可预见的困难、延误或意外成本,我们可能无法完全实现调整工作带来的预期收益、节省和成本结构改善。如果我们无法通过调整工作实现预期的成本节约,我们的经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。此外,我们的调整计划可能会干扰我们的运营。例如,我们的裁员可能会导致意想不到的后果,例如人员流失率超过计划裁员、增加日常运营困难或非法解雇的索赔。我们的员工裁员还可能损害我们吸引和留住对我们的业务至关重要的合格人员的能力。任何未能吸引或留住合格人员的情况都可能使我们无法成功执行关键技术举措。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
股权证券的未注册销售
没有。
所得款项的使用
我们根据经修订的S-1表格(文件编号333-257553)上的注册声明完成了首次公开募股,该声明于2021年7月21日宣布生效。2021年7月26日,我们以每股16.00美元的公开发行价格出售了14,375,000股普通股,包括全面行使承销商30天购买额外股票的期权,总收益为2.30亿美元。摩根大通证券有限责任公司、瑞士信贷证券(美国)有限责任公司、美银证券有限公司、Cowen and Company, LLC和Stifel, Nicolaus & Company, Incorporated担任本次发行的联席账面管理人。
扣除1610万美元的承保折扣和佣金以及380万澳元的发行相关费用后,我们的首次公开募股净收益为2.101亿美元。没有直接或间接向我们的任何董事或高级职员(或其关联公司)或拥有我们任何类别股权证券百分之十或以上的个人或任何其他关联公司支付任何发行费用。
我们向美国证券交易委员会提交的定期报告中 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 部分的其他地方描述了自首次公开募股以来使用的现金。迄今为止,我们已经使用了首次公开募股的所有净收益,与首次公开募股最终招股说明书中所述的首次公开募股净收益的实际使用情况相比,没有实质性变化。
发行人购买股票证券
没有。
第 3 项。优先证券违约
不适用。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
没有。
第 6 项。展品
| | | | | | | | | | | |
展品编号 | | 描述 | |
3.1 | | 经修订和重述的Absci公司注册证书(作为8-K表格的附录3.1提交,文件编号001-40646,由Absci公司于2023年6月16日提交,并以引用方式纳入此处)。 | |
3.2 | | 经修订和重述的Absci公司章程(作为8-K表格的附录3.1提交,文件编号为001-40646,由Absci公司于2022年12月15日提交,并以引用方式纳入此处)。 | |
| | | | | | | | | | | |
4.1 | | 注册人及其某些股东于2020年10月19日签订的投资者权利协议(作为S-1表格的附录4.2提交,文件编号333-257553,由Absci公司于2021年6月30日提交,并以引用方式纳入此处)。 | |
10.1*# | | 2023年8月12日由Absci Corporation和Zachariah Jonasson撰写的以及彼此之间的录取通知书。 | |
10.2*# | | 2023年8月31日由Absci Corporation和撒迦利亚·乔纳森签订的雇佣协议。 | |
10.3*# | | Absci Corporation和Gregory Schiffman之间的过渡协议,日期为2023年8月14日。 | |
10.4*# | | Absci Corporation和Sarah Korman之间的分离协议,日期为2023年8月16日。 | |
31.1* | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《1934年证券交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席执行官进行认证。 | |
31.2* | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《1934年证券交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席财务官进行认证。 | |
32.1+ | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。 | |
32.2+ | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证。 | |
101.INS* | | XBRL 实例文档 | |
101.SCH* | | XBRL 分类扩展架构文档 | |
101.CAL* | | XBRL 分类扩展计算链接库文档 | |
101.DEF* | | XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
101.LAB* | | XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
101.PRE* | | XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 | |
104* | | 封面交互式数据文件(格式为行内 XBRL,包含在附录 101 中) | |
| | | |
* 随函提交。
# 代表管理层薪酬计划、合同或安排。
+ 本10-Q表季度报告附录32.1和附录32.2所附的认证不被视为已向美国证券交易委员会提交,也不得以引用方式纳入注册人根据经修订的1933年《证券法》或经修订的1934年《证券交易法》提交的任何文件,无论该文件中包含何种通用公司注册措辞。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | |
| ABSCI 公司 |
| | |
日期:2023 年 11 月 14 日 | 来自: | /s/ 撒迦利亚·乔纳森 |
| | 撒迦利亚·乔纳森博士 |
| | 首席财务官(首席财务官)兼首席商务官 |
| | |
日期:2023 年 11 月 14 日 | 来自: | /s/ Todd Bedrick |
| | 托德·贝德里克 |
| | 首席会计官(首席会计官) |
| | |