附录 99.1
NaaS 科技公司报告
未经审计的2023年第四季度和全年财务业绩
中国北京，2024年3月28日（GLOBENEWSWIRE）——中国第一家在美国上市的电动汽车充电服务公司NaaS科技公司（“NaaS” 或 “公司”）（纳斯达克股票代码：NAAS）今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和全年未经审计的财务业绩。
2023年第四季度和全年财务摘要：
2023年第四季度和全年运营亮点：
最近的事态发展
NTR 连续第五个月改善，GTR 进一步提高
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2023 |
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2024 |
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九月 |
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十月 |
十一月 |
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十二月 |
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一月 |
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二月 |
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GTR |
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9.16 |
% |
9.68% |
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11.94 |
% |
12.24% |
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13.09 |
% |
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13.02 |
% |
NTR |
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-8.14 |
% |
-6.17% |
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-2.95 |
% |
-0.92% |
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0.02 |
% |
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0.75 |
% |
该公司的净吞吐率（NTR）1连续五个月有所改善，总收率（GTR）2进一步提高。NTR在调整了向最终用户支付的激励措施后，衡量了公司从其移动连接服务产生的交易中获得的回报3，并对公司在这一部分业务中的利润轨迹提供了有用的见解。GTR表示Naas佣金收入中来自充电站总交易价值的百分比，表示该公司在充电站总收入中所占的份额。通过卓越的运营和量身定制的促销方法，NaaS提高了客户忠诚度，同时在其终端用户群和充电站生态系统的扩展的支持下，促进了积极的网络效应。2023年，该公司的充电服务的充电量同比增长了81％。2024年2月，该公司实现了0.75％的正净收益率和13.02％的GTR。
加速数字能源整合和基础设施扩张的战略伙伴关系
2023年12月，公司与三高新能源（01250.HK）启动了战略合作，在全球范围内推动新能源项目，重点是光伏开发和充电基础设施。2024年2月，该公司宣布与佛山禅城城市建设集团合作，成立合资企业以促进新能源基础设施。2024年2月，公司赢得了由浙江省能源局管理的 “浙江省充电基础设施治理监管服务平台建设项目” 合同。2024年3月，该公司宣布与中建三局第一工程有限公司合作，推动充电桩、储能和综合能源港等项目的实施。
与领先的汽车公司进行战略合作以改善电动汽车充电体验
2023 年 12 月，该公司通过与包括迪帕汽车、广汽能源科技有限公司和长城汽车（SH601633）在内的知名汽车公司的战略合作，展现了其在电动汽车充电领域的领导地位。这些合作伙伴关系侧重于改善充电网络布局，提高充电器利用率，并为不同场景提供优化的能量补充解决方案。这些举措共同旨在提升新能源车主的充电体验，提高便利性和效率。通过通过各种数字平台整合 “一键找极” 和 “一键支付” 等先进技术，该公司及其合作伙伴致力于建立一个全面且用户友好的充电服务网络，这凸显了他们对加快向可持续交通过渡的承诺。
任命首席战略官
该公司今天宣布任命吴叶女士为首席战略官，立即生效。在加入NaaS之前，吴女士曾在公司控股股东新联科技有限公司（“新联”）担任管理合伙人、金融业务和综合解决方案业务负责人。在2020年4月加入纽联之前，吴女士曾在丰田集团工作，在那里她积累了丰富的金融经验。吴女士拥有ISG商学院金融学学士学位和牛津大学金融经济学硕士学位。
1 NTR 是通过使用 NaaS 的交易总收入、扣除交易支出和激励措施以及加上会员计划收入来计算的。然后，该总额以总交易价值的百分比表示。
2 GTR按充电站总交易额中Naas佣金收入的百分比计算。
3 NaaS通过其合作平台以折扣和促销的形式向最终用户提供激励措施，以促进其网络的使用。
NaaS首席执行官王阳女士表示：“我们在2023财年的出色业绩，收入增长了245％，这表明了我们在能源管理和存储解决方案方面的指数级增长和不断扩大的实力。”“我们对盈利能力和有效战略执行的关注使我们的净收益连续五个月有所改善，为未来的增长做好了准备。我们正在成为新能源领域的关键连接力量，将行业、服务和用户与数字技术无缝连接起来。通过与实体经济的深度融合，凝聚我们生态系统的多元优势，我们的目标是显著增强充电体验并推动行业的高质量发展。”
NaaS总裁兼首席财务官Alex Wu先生补充说：“我们的毛利率从2022年的6.6％显著增长了21个百分点至2023年的27.7％，毛利润从620万元人民币增长了约14倍，至人民币8,880万元，标志着我们财务旅程中的重要里程碑。所有业务部门的毛利均大幅增长。值得注意的是，毛利润率较高的部门为我们的总收入贡献了更大的份额。”
2023 年第四季度财务业绩：
收入
2023年第四季度的总收入达到人民币6,440万元（合910万美元），同比增长119％。增长主要归因于2023年第四季度充电服务的强劲执行力以及公司能源解决方案项目的稳定交付。
充电服务收入在2023年第四季度贡献了人民币4,760万元（合670万美元），同比增长114％。增长主要归因于通过NaaS的电动汽车充电网络完成的充电量的总体增长。该公司向最终用户提供基于平台的激励措施，以促进其网络的使用，收费服务收入在扣除最终用户激励措施后入账。2023年第四季度和2022年第四季度，与最终用户激励措施相关的成本总额分别为人民币9,070万元（合1,280万美元）和人民币6,100万元。
能源解决方案收入同比增长144％，达到2023年第四季度的人民币1,620万元（合230万美元）。增长主要是由正在进行的能源解决方案项目的交付收入所致，尤其是光伏项目和工程采购建设项目，这些项目提供可再生能源发电、能源管理和储能解决方案。
2023年第四季度新计划收入为人民币60万元（合10万美元），原因是该公司继续推出新计划以扩大其市场供应。
收入成本、毛利率和毛利率
总收入成本从2022年第四季度的人民币2,230万元增长到2023年第四季度的人民币4,770万元（合670万美元），增长了114％。这一变化在很大程度上与收入增长一致。
总毛利同比增长2.3倍，从2022年第四季度的人民币720万元增至2023年第四季度的人民币1,670万元（合240万美元），这得益于稳健的收入增长以及毛利率同比从24.4％提高到26.0％。毛利率的提高主要归因于充电服务盈利订单数量的增加，并受益于该公司在交付和执行不同规模的能源解决方案项目方面的专业知识和能力不断提高。
运营费用
总运营支出从2022年第四季度的人民币1.288亿元增加到2023年第四季度的人民币4.155亿元（合5,850万美元）。运营费用占收入的百分比同比从437％增加到646％。增长的主要原因是启动市场扩张所需的专业费用以及资产减值估计值的增加。
销售和营销费用同比增长从人民币7,130万元增至2023年第四季度的人民币1.34亿元（合1,890万美元）。销售和营销费用的增加主要归因于对越来越多的最终用户的激励措施和交易量的增长，以及与能源解决方案业务相关的销售和营销工作的扩大。2023年第四季度，销售和营销费用中包含的对最终用户的超额激励措施相关的成本为人民币5,490万元（合770万美元），占充电服务收入的1.2倍，而2022年同期分别为人民币4,690万元和2.1倍。
2023年第四季度的管理费用同比从人民币4630万元增加到人民币2.549亿元（合3590万美元）。增长的主要原因是启动市场扩张所需的专业费用，以及反映市场状况的预期信贷损失增加。
研发费用同比从人民币1,120万元增加到2023年第四季度的人民币2660万元（合370万美元）。研发费用的增加主要是由于公司继续将资源投入到创新上，以改善公司的业务。
财务成本
2023年第四季度的财务成本为人民币1,010万元（合140万美元），而2022年同期的财务成本为19.3万元。
所得税支出
与2022年同期相比，2023年第四季度的所得税支出保持在340万元人民币（50万美元）。
归属于普通股股东的净亏损和非国际财务报告准则净亏损；净利润率和非国际财务报告准则净利润率
2023年第四季度归属于普通股股东的净亏损为人民币4.957亿元（合6,980万美元），而2022年同期归属于普通股股东的净亏损为人民币1.269亿元。2023年第四季度归属于普通股股东的非国际财务报告准则4净亏损为人民币3.178亿元（合4,480万美元），而2022年同期归属于普通股股东的非国际财务报告准则净亏损为人民币1.118亿元。净利润率从2022年第四季度的负431％下降到2023年第四季度的负770％，非国际财务报告准则净利润率从2022年第四季度的负380％下降到2023年第四季度的负494％。详情请参阅标题为 “国际财务报告准则和非国际财务报告准则指标的未经审计的对账” 部分。
2023 年全年财务业绩：
收入
2023年全年的总收入达到人民币3.201亿元（合4510万美元），同比增长245％。增长主要归因于我们的充电网络的扩大以及公司在2023年全年能源解决方案项目的强劲交付。
2023年，充电服务收入贡献了人民币1.291亿元（合1,820万美元），同比增长56％。增长主要归因于美国航空航天局的电动汽车充电网络的扩大。该公司向最终用户提供基于平台的激励措施，以促进其网络的使用，收费服务收入在扣除最终用户激励措施后入账。2023年和2022年，与最终用户激励措施相关的成本总额分别为人民币3.238亿元（合4560万美元）和人民币2.066亿元。
能源解决方案收入同比增长23.1倍，达到2023年人民币1.873亿元（合2640万美元）。增长主要是由提供可再生能源发电、能源管理和存储解决方案的持续能源解决方案项目的交付所产生的收入推动的。
2023年新计划收入为人民币370万元（50万美元），原因是该公司继续推出新的计划以扩大其市场供应。
4 非国际财务报告准则净亏损是在不包括基于股份的薪酬支出、股权结算的上市成本、可转换工具的公允价值变动以及按公允价值计入损益的金融资产的公允价值变动后得出的。非国际财务报告准则净利润率的计算方法是将非国际财务报告准则净亏损除以总收入。详情请参阅标题为 “国际财务报告准则和非国际财务报告准则财务指标的未经审计的对账” 部分。
收入成本、毛利润和利润率
2023年，总收入成本同比增长167％，达到人民币2.313亿元（合3,260万美元），同时该公司在中国大陆和国际市场交付各种能源解决方案项目方面取得了重大进展。
总毛利同比增长14.4倍，从人民币620万元增至2023年的人民币8,880万元（合1,250万美元），这得益于稳健的收入增长以及毛利率同比从6.6％显著提高到27.7％。毛利率之所以提高，是因为该公司开始从其在交付和执行不同规模的能源解决方案项目方面不断增长的专业知识和能力中受益。
运营费用
总运营支出从2022年的人民币25亿元下降到2023年的人民币12亿元（1.661亿美元）。
销售和营销费用从2022年的人民币2.414亿元增加到2023年的人民币4.467亿元（合6,290万美元）。增长主要归因于对最终用户的更高激励措施以及与能源解决方案业务相关的销售和营销工作的扩大。2023年，销售和营销费用中包含的与终端用户超额激励相关的成本为人民币2.245亿元（合3,160万美元），而2022年为人民币1.408亿元。
管理费用从2022年的人民币22亿元减少到2023年的人民币6.698亿元（合9,430万美元）。这主要是由于该公司在2022年记录了19亿元人民币的股权结算上市成本，这是由于2022年的合并交易而产生的。不包括上市成本的影响，管理费用增加了136％，从人民币2.833亿元增至人民币6.698亿元（合9,430万美元），这主要是由于启动市场扩张所需的专业费用以及反映市场状况的预期信贷损失增加。
研发费用从2022年的人民币3,660万元增加到2023年的人民币6,310万元（合890万美元）。增长的主要原因是扩大了公司的研发团队，以增强公司的充电服务和能源解决方案业务。
财务成本
2023年的财务成本为人民币3,300万元（合460万美元），而2022年的财务成本为人民币1,030万元。这种增长是由于该年银行借款的增加。
所得税支出
2023年的所得税支出为人民币380万元（50万美元），而2022年的所得税支出为人民币990万元。
归属于普通股股东的净亏损和非国际财务报告准则净亏损；净利润率和非国际财务报告准则净利润率
2023年归属于普通股股东的净亏损为人民币13亿元（1.841亿美元），而2022年归属于普通股股东的净亏损为人民币56亿元。2023年归属于普通股股东的非国际财务报告准则净亏损为人民币7.038亿元（合9,910万美元），而2022年归属于普通股股东的非国际财务报告准则净亏损为人民币3.541亿元。净利润率从2022年的负6,074％提高到2023年的负408％，而非国际财务报告准则净利润率从2022年的负382％提高到2023年的负220％。详情请参阅标题为 “国际财务报告准则和非国际财务报告准则财务指标的未经审计的对账” 部分。
电话会议信息
公司管理层将于美国东部时间2024年3月28日晚上8点（北京/香港时间2024年3月29日上午8点）主持财报电话会议。
参与者应在预定开始时间前至少 15 分钟使用下面提供的链接完成在线注册。注册后，参与者将收到电话会议访问信息，包括拨入号码、个人 PIN 和一封包含加入电话会议的详细说明的电子邮件。
参与者在线注册：
https://register.vevent.com/register/BIa7836e969e7b4fb5ac918817bdb58d73
此外，电话会议的网络直播和存档直播将在公司的投资者关系网站上播出，网址为 http://ir.enaas.com。
汇率
本新闻稿仅为方便读者而将某些人民币金额按指定汇率翻译成美元。除非另有说明，否则从人民币兑美元的所有折算均按人民币7.0999元兑1美元的汇率进行，这是美联储委员会发布的H.10统计数据中2023年12月29日生效的中午买入汇率。本公司未就所提及的人民币或美元金额可视情况以任何特定汇率或根本兑换成美元或人民币作出任何陈述。为了进行分析列报，所有百分比均使用本财报中包含的财务报表中列出的数字计算。
非国际财务报告准则财务指标
公司使用非国际财务报告准则衡量标准，例如非国际财务报告准则净亏损和非国际财务报告准则净利润率、非国际财务报告准则净负债和非国际财务报告准则总负债与总资产比率，以评估其经营业绩、财务状况以及用于财务和运营决策目的。该公司认为，非国际财务报告准则财务指标有助于确定公司业务和财务状况的潜在趋势，否则这些趋势可能会被公司在该期间业绩中包含的某些支出的影响所扭曲，并影响可转换为公司股权的某些工具。该公司认为，非国际财务报告准则财务指标提供了有关其经营业绩和财务状况的有用信息，增强了对过去业绩和未来前景的总体理解，并提高了管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的知名度。
非国际财务报告准则财务指标作为分析工具存在局限性，不应孤立地考虑，也不应将其解释为国际财务报告准则财务指标或任何其他业绩衡量标准的替代方案，或将其作为其经营业绩和财务状况的指标。鼓励投资者审查非国际财务报告准则财务指标以及与其最直接可比的国际财务报告准则指标的对账情况。此处提出的非国际财务报告准则财务指标可能无法与其他公司提出的类似标题的指标相提并论。其他公司可能会以不同的方式计算标题相似的衡量标准，这限制了它们作为公司数据比较指标的用处。公司鼓励投资者和其他人全面审查其财务信息，不要依赖单一的财务指标。
有关国际财务报告准则和非国际财务报告准则财务指标的更多信息，请参阅标题为 “国际财务报告准则与非国际财务报告准则财务指标未经审计的对账” 部分。
关于 NaaS 科技公司
NaaS Technology Inc. 是中国第一家在美国上市的电动汽车充电服务公司。该公司是中国领先的能源数字化集团新联科技有限公司的子公司。该公司为能源资产所有者提供一站式解决方案，包括充电服务、能源解决方案和新举措，为能源资产生命周期的每个阶段提供支持，促进能源转型。截至 2023 年 12 月 31 日，NaaS 已连接了 875,655 个充电器，覆盖 77,017 个充电站，分别占中国公共充电市场份额的 42.3% 和 46.7%。
安全港声明
本新闻稿包含前瞻性陈述。这些声明是根据1995年《美国私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 条款作出的。您可以通过 “将”、“期望”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计” 和类似陈述等术语来识别这些前瞻性陈述。这些前瞻性陈述涉及已知和未知的风险和不确定性，基于当前对公司和该行业的预期、假设、估计和预测。本新闻稿中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日，除非法律要求，否则公司没有义务更新任何前瞻性陈述以反映随后发生的事件或情况或预期的变化。尽管公司认为这些前瞻性陈述中表达的预期是合理的，但它无法向您保证其预期将是正确的，并提醒投资者，实际业绩可能与之存在重大差异
预期的结果。许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异，包括但不限于以下因素：NaaS的目标和战略；其未来的业务发展、财务状况和经营业绩；其持续开发新技术、服务和产品并跟上其运营行业变化的能力；中国电动汽车充电行业和电动汽车充电服务行业的增长以及NaaS未来的业务发展；对市场的需求和市场接受 NaaS产品和服务；NAA保护和执行其知识产权的能力；NAAS吸引和留住合格高管和人员的能力；COVID-19 疫情以及政府和其他已经或将要采取的相关措施的影响；中美贸易战及其对NAAS运营、人民币汇率波动以及NAAS为其计划资本支出需求获得充足资金的能力的影响；NAAS与之的关系最终用户、客户、供应商和其他业务合作伙伴；行业竞争；与该行业相关的政府政策和法规；以及中国和全球总体经济和商业状况的波动。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在Naas向美国证券交易委员会提交的文件中。
投资者和媒体垂询，请联系：
投资者关系
NaaS 科技公司
电子邮件：ir@enaas.com
媒体查询：
电子邮件：pr@enaas.com
纳斯科技公司
未经审计的合并亏损和其他综合亏损报表
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在已结束的三个月中 |
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截至年底 |
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2022年12月31日 |
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2023年12月31日 |
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2022年12月31日 |
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2023年12月31日 |
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（以千计，股票和每股以及每股ADS数据除外） |
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人民币 |
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人民币 |
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美元$ |
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人民币 |
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人民币 |
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美元$ |
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收入 |
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充电服务收入 |
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22,266 |
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47,591 |
|
|
|
6,703 |
|
|
|
82,590 |
|
|
|
129,107 |
|
|
|
18,184 |
|
能源解决方案收入 |
|
|
6,623 |
|
|
|
16,161 |
|
|
|
2,276 |
|
|
|
8,115 |
|
|
|
187,260 |
|
|
|
26,375 |
|
新举措的收入 |
|
|
565 |
|
|
|
607 |
|
|
|
85 |
|
|
|
2,109 |
|
|
|
3,711 |
|
|
|
523 |
|
总收入 |
|
|
29,454 |
|
|
|
64,359 |
|
|
|
9,064 |
|
|
|
92,814 |
|
|
|
320,078 |
|
|
|
45,082 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||||
收入成本 |
|
|
(22,270 |
) |
|
|
(47,652 |
) |
|
|
(6,712 |
) |
|
|
(86,647 |
) |
|
|
(231,319 |
) |
|
|
(32,581 |
) |
毛利 |
|
|
7,184 |
|
|
|
16,707 |
|
|
|
2,352 |
|
|
|
6,167 |
|
|
|
88,759 |
|
|
|
12,501 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||||
运营费用 |
|
|
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|
|
|
|
|
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||||||
销售和营销费用 |
|
|
(71,276 |
) |
|
|
(134,024 |
) |
|
|
(18,877 |
) |
|
|
(241,430 |
) |
|
|
(446,708 |
) |
|
|
(62,918 |
) |
管理费用 |
|
|
(46,337 |
) |
|
|
(254,864 |
) |
|
|
(35,897 |
) |
|
|
(2,195,981 |
) |
|
|
(669,837 |
) |
|
|
(94,345 |
) |
研究和开发费用 |
|
|
(11,196 |
) |
|
|
(26,619 |
) |
|
|
(3,749 |
) |
|
|
(36,557 |
) |
|
|
(63,050 |
) |
|
|
(8,880 |
) |
运营费用总额 |
|
|
(128,809 |
) |
|
|
(415,507 |
) |
|
|
(58,523 |
) |
|
|
(2,473,968 |
) |
|
|
(1,179,595 |
) |
|
|
(166,143 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
其他（亏损）/收益，净额 |
|
|
(1,638 |
) |
|
|
12,545 |
|
|
|
1,767 |
|
|
|
7,317 |
|
|
|
24,471 |
|
|
|
3,447 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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营业亏损 |
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|
(123,263 |
) |
|
|
(386,255 |
) |
|
|
(54,404 |
) |
|
|
(2,460,484 |
) |
|
|
(1,066,365 |
) |
|
|
(150,195 |
) |
可转换工具的公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
3,881 |
|
|
|
547 |
|
|
|
(3,158,498 |
) |
|
|
(116,520 |
) |
|
|
(16,411 |
) |
按公允价值计入损益的金融工具的公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
(102,066 |
) |
|
|
(14,376 |
) |
|
|
1,753 |
|
|
|
(87,519 |
) |
|
|
(12,327 |
) |
财务成本 |
|
|
(193 |
) |
|
|
(10,118 |
) |
|
|
(1,425 |
) |
|
|
(10,275 |
) |
|
|
(32,960 |
) |
|
|
(4,642 |
) |
所得税前亏损 |
|
|
(123,456 |
) |
|
|
(494,558 |
) |
|
|
(69,658 |
) |
|
|
(5,627,504 |
) |
|
|
(1,303,364 |
) |
|
|
(183,575 |
) |
所得税支出 |
|
|
(3,404 |
) |
|
|
(3,371 |
) |
|
|
(475 |
) |
|
|
(9,861 |
) |
|
|
(3,786 |
) |
|
|
(533 |
) |
净亏损 |
|
|
(126,860 |
) |
|
|
(497,929 |
) |
|
|
(70,133 |
) |
|
|
(5,637,365 |
) |
|
|
(1,307,150 |
) |
|
|
(184,108 |
) |
净亏损归因于： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
公司的股权持有人 |
|
|
(126,860 |
) |
|
|
(495,730 |
) |
|
|
(69,823 |
) |
|
|
(5,637,365 |
) |
|
|
(1,306,913 |
) |
|
|
(184,075 |
) |
非控股权益 |
|
|
— |
|
|
|
(2,199 |
) |
|
|
(310 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(237 |
) |
|
|
(33 |
) |
|
|
|
(126,860 |
) |
|
|
(497,929 |
) |
|
|
(70,133 |
) |
|
|
(5,637,365 |
) |
|
|
(1,307,150 |
) |
|
|
(184,108 |
) |
纳斯科技公司
未经审计的合并亏损和其他综合亏损报表
|
|
在已结束的三个月中 |
|
|
截至年底 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||||||||||||
（以千计，股票和每股以及每股ADS数据除外） |
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元$ |
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元$ |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
本公司普通股股东应占亏损的基本和摊薄后每股亏损（以每股人民币计算） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
基本 |
|
|
(0.06 |
) |
|
|
(0.21 |
) |
|
|
(0.03 |
) |
|
|
(2.92 |
) |
|
|
(0.58 |
) |
|
|
(0.08 |
) |
稀释 |
|
|
(0.06 |
) |
|
|
(0.21 |
) |
|
|
(0.03 |
) |
|
|
(2.92 |
) |
|
|
(0.58 |
) |
|
|
(0.08 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
公司普通股股东应占亏损的每份ADS的基本亏损和摊薄亏损（以每份ADS的人民币计算） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
基本 |
|
|
(0.56 |
) |
|
|
(2.08 |
) |
|
|
(0.29 |
) |
|
|
(29.24 |
) |
|
|
(5.78 |
) |
|
|
(0.81 |
) |
稀释 |
|
|
(0.56 |
) |
|
|
(2.08 |
) |
|
|
(0.29 |
) |
|
|
(29.24 |
) |
|
|
(5.78 |
) |
|
|
(0.81 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
已发行普通股的加权平均数——基本 |
|
|
2,254,885,600 |
|
|
|
2,381,259,279 |
|
|
|
2,381,259,279 |
|
|
|
1,927,746,700 |
|
|
|
2,259,760,407 |
|
|
|
2,259,760,407 |
|
摊薄后已发行普通股的加权平均数 |
|
|
2,254,885,600 |
|
|
|
2,381,259,279 |
|
|
|
2,381,259,279 |
|
|
|
1,927,746,700 |
|
|
|
2,259,760,407 |
|
|
|
2,259,760,407 |
|
净亏损 |
|
|
(126,860 |
) |
|
|
(497,929 |
) |
|
|
(70,133 |
) |
|
|
(5,637,365 |
) |
|
|
(1,307,150 |
) |
|
|
(184,108 |
) |
在后续时期不会重新归类为损益的其他综合亏损： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
除税后以公允价值计入其他综合亏损的股权投资的公允价值变动 |
|
|
(10,143 |
) |
|
|
1,889 |
|
|
|
266 |
|
|
|
(10,143 |
) |
|
|
(24,090 |
) |
|
|
(3,393 |
) |
货币折算差异 |
|
|
(41,696 |
) |
|
|
(4,825 |
) |
|
|
(680 |
) |
|
|
(25,058 |
) |
|
|
(6,408 |
) |
|
|
(903 |
) |
扣除税款的其他综合亏损 |
|
|
(51,839 |
) |
|
|
(2,936 |
) |
|
|
(414 |
) |
|
|
(35,201 |
) |
|
|
(30,498 |
) |
|
|
(4,296 |
) |
综合损失总额 |
|
|
(178,699 |
) |
|
|
(500,865 |
) |
|
|
(70,547 |
) |
|
|
(5,672,566 |
) |
|
|
(1,337,648 |
) |
|
|
(188,404 |
) |
归因于以下因素的全面亏损总额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
公司的股权持有人 |
|
|
(178,699 |
) |
|
|
(498,666 |
) |
|
|
(70,237 |
) |
|
|
(5,672,566 |
) |
|
|
(1,337,411 |
) |
|
|
(188,371 |
) |
非控股权益 |
|
|
— |
|
|
|
(2,199 |
) |
|
|
(310 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(237 |
) |
|
|
(33 |
) |
|
|
|
(178,699 |
) |
|
|
(500,865 |
) |
|
|
(70,547 |
) |
|
|
(5,672,566 |
) |
|
|
(1,337,648 |
) |
|
|
(188,404 |
) |
纳斯科技公司
未经审计的合并财务状况表
|
截至截至 |
|
||||||||
|
2022年12月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
|||||
（以千计） |
人民币 |
|
|
人民币 |
|
美元$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
现金和现金等价物 |
|
513,351 |
|
|
|
436,242 |
|
|
61,443 |
|
贸易应收账款 |
|
130,004 |
|
|
|
73,144 |
|
|
10,302 |
|
合同资产 |
|
— |
|
|
|
77,684 |
|
|
10,942 |
|
按公允价值计入损益的金融资产 |
|
— |
|
|
|
70,164 |
|
|
9,882 |
|
库存 |
|
— |
|
|
|
22,458 |
|
|
3,163 |
|
预付款、其他应收账款和其他资产 |
|
287,435 |
|
|
|
436,377 |
|
|
61,462 |
|
其他金融资产 |
|
— |
|
|
|
27,898 |
|
|
3,929 |
|
流动资产总额 |
|
930,790 |
|
|
|
1,143,967 |
|
|
161,123 |
|
非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
使用权资产 |
|
17,030 |
|
|
|
14,026 |
|
|
1,976 |
|
按公允价值计入损益的金融资产 |
|
11,753 |
|
|
|
34,788 |
|
|
4,900 |
|
通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产 |
|
129,060 |
|
|
|
104,970 |
|
|
14,785 |
|
其他金融资产 |
|
— |
|
|
|
100,718 |
|
|
14,186 |
|
使用权益法核算的投资 |
|
— |
|
|
|
267 |
|
|
38 |
|
不动产、厂房和设备 |
|
2,600 |
|
|
|
4,378 |
|
|
617 |
|
无形资产 |
|
833 |
|
|
|
13,320 |
|
|
1,876 |
|
善意 |
|
— |
|
|
|
40,085 |
|
|
5,646 |
|
其他非流动资产 |
|
13,869 |
|
|
|
8,580 |
|
|
1,208 |
|
非流动资产总额 |
|
175,145 |
|
|
|
321,132 |
|
|
45,232 |
|
总资产 |
|
1,105,935 |
|
|
|
1,465,099 |
|
|
206,355 |
|
负债和权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
计息银行借款 |
|
38,000 |
|
|
|
72,953 |
|
|
10,275 |
|
当期租赁负债 |
|
6,853 |
|
|
|
7,154 |
|
|
1,008 |
|
贸易应付账款 |
|
49,239 |
|
|
|
152,066 |
|
|
21,418 |
|
应付所得税 |
|
16,214 |
|
|
|
19,170 |
|
|
2,700 |
|
可转换债券 |
|
— |
|
|
|
272,684 |
|
|
38,407 |
|
其他应付账款和应计款 |
|
81,835 |
|
|
|
293,003 |
|
|
41,268 |
|
流动负债总额 |
|
192,141 |
|
|
|
817,030 |
|
|
115,076 |
|
非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
非流动租赁负债 |
|
9,327 |
|
|
|
6,936 |
|
|
977 |
|
计息银行借款 |
|
465,155 |
|
|
|
681,821 |
|
|
96,032 |
|
递延所得税负债 |
|
438 |
|
|
|
2,917 |
|
|
411 |
|
非流动负债总额 |
|
474,920 |
|
|
|
691,674 |
|
|
97,420 |
|
负债总额 |
|
667,061 |
|
|
|
1,508,704 |
|
|
212,496 |
|
公平 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
股本 |
|
146,730 |
|
|
|
165,183 |
|
|
23,266 |
|
应收订阅 |
|
— |
|
|
|
(4,696 |
) |
|
(661 |
) |
额外已缴资本 |
|
6,358,600 |
|
|
|
7,196,341 |
|
|
1,013,583 |
|
其他储备 |
|
(35,201 |
) |
|
|
(65,699 |
) |
|
(9,254 |
) |
累计损失 |
|
(6,031,255 |
) |
|
|
(7,338,168 |
) |
|
(1,033,559 |
) |
非控股权益 |
|
— |
|
|
|
3,434 |
|
|
484 |
|
权益总额 |
|
438,874 |
|
|
|
(43,605 |
) |
|
(6,141 |
) |
权益和负债总额 |
|
1,105,935 |
|
|
|
1,465,099 |
|
|
206,355 |
|
纳斯科技公司
国际财务报告准则和非国际财务报告准则财务指标的未经审计的对账
|
|
在已结束的三个月中 |
|
|
截至年底 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||||||||||||
（以千计，股票和每股以及每股ADS数据除外） |
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元$ |
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元$ |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
调整后归属于公司普通股股东的净亏损与归属于公司普通股股东的净亏损的对账 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
归属于本公司普通股股东的净亏损 |
|
|
(126,860 |
) |
|
|
(495,730 |
) |
|
|
(69,823 |
) |
|
|
(5,637,365 |
) |
|
|
(1,306,913 |
) |
|
|
(184,075 |
) |
加：基于股份的薪酬支出 |
|
|
15,051 |
|
|
|
79,729 |
|
|
|
11,230 |
|
|
|
213,832 |
|
|
|
399,076 |
|
|
|
56,209 |
|
股票结算的上市成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,912,693 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
可转换工具的公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
(3,881 |
) |
|
|
(547 |
) |
|
|
3,158,498 |
|
|
|
116,520 |
|
|
|
16,411 |
|
按公允价值计入损益的金融资产的公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
102,066 |
|
|
|
14,376 |
|
|
|
(1,753 |
) |
|
|
87,519 |
|
|
|
12,327 |
|
归属于本公司普通股股东的调整后净亏损 |
|
|
(111,809 |
) |
|
|
(317,816 |
) |
|
|
(44,764 |
) |
|
|
(354,095 |
) |
|
|
(703,798 |
) |
|
|
(99,128 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
本公司普通股股东应占亏损的调整后净基本亏损和摊薄后每股亏损（以每股人民币表示） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
基本 |
|
|
(0.05 |
) |
|
|
(0.13 |
) |
|
|
(0.02 |
) |
|
|
(0.18 |
) |
|
|
(0.31 |
) |
|
|
(0.04 |
) |
稀释 |
|
|
(0.05 |
) |
|
|
(0.13 |
) |
|
|
(0.02 |
) |
|
|
(0.18 |
) |
|
|
(0.31 |
) |
|
|
(0.04 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
本公司普通股股东应占亏损的调整后每份ADS的净基本亏损和摊薄亏损（以每份ADS的人民币计算） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
基本 |
|
|
(0.50 |
) |
|
|
(1.33 |
) |
|
|
(0.19 |
) |
|
|
(1.84 |
) |
|
|
(3.11 |
) |
|
|
(0.44 |
) |
稀释 |
|
|
(0.50 |
) |
|
|
(1.33 |
) |
|
|
(0.19 |
) |
|
|
(1.84 |
) |
|
|
(3.11 |
) |
|
|
(0.44 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
已发行普通股的加权平均数——基本 |
|
|
2,254,885,600 |
|
|
|
2,381,259,279 |
|
|
|
2,381,259,279 |
|
|
|
1,927,746,700 |
|
|
|
2,259,760,407 |
|
|
|
2,259,760,407 |
|
摊薄后已发行普通股的加权平均数 |
|
|
2,254,885,600 |
|
|
|
2,381,259,279 |
|
|
|
2,381,259,279 |
|
|
|
1,927,746,700 |
|
|
|
2,259,760,407 |
|
|
|
2,259,760,407 |
|
纳斯科技公司
国际财务报告准则和非国际财务报告准则财务指标的未经审计的对账
|
|
在已结束的三个月中 |
|
|
截至年底 |
|
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2022年12月31日 |
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2023年12月31日 |
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2022年12月31日 |
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2023年12月31日 |
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（以千计） |
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人民币 |
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|
人民币 |
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美元$ |
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人民币 |
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人民币 |
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美元$ |
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||||||
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||||||
收入成本 |
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(22,270 |
) |
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|
(47,652 |
) |
|
|
(6,712 |
) |
|
|
(86,647 |
) |
|
|
(231,319 |
) |
|
|
(32,581 |
) |
基于股份的薪酬支出 |
|
|
552 |
|
|
|
2,327 |
|
|
|
328 |
|
|
|
5,322 |
|
|
|
8,893 |
|
|
|
1,253 |
|
非国际财务报告准则的收入成本 |
|
|
(21,718 |
) |
|
|
(45,325 |
) |
|
|
(6,384 |
) |
|
|
(81,325 |
) |
|
|
(222,426 |
) |
|
|
(31,328 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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|
||||||
销售和营销费用 |
|
|
(71,276 |
) |
|
|
(134,024 |
) |
|
|
(18,877 |
) |
|
|
(241,430 |
) |
|
|
(446,708 |
) |
|
|
(62,918 |
) |
基于股份的薪酬支出 |
|
|
3,156 |
|
|
|
19,471 |
|
|
|
2,742 |
|
|
|
27,846 |
|
|
|
63,766 |
|
|
|
8,981 |
|
非国际财务报告准则的销售和营销费用 |
|
|
(68,120 |
) |
|
|
(114,553 |
) |
|
|
(16,135 |
) |
|
|
(213,584 |
) |
|
|
(382,942 |
) |
|
|
(53,937 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
管理费用 |
|
|
(46,337 |
) |
|
|
(254,864 |
) |
|
|
(35,897 |
) |
|
|
(2,195,981 |
) |
|
|
(669,837 |
) |
|
|
(94,345 |
) |
基于股份的薪酬支出 |
|
|
6,728 |
|
|
|
51,109 |
|
|
|
7,199 |
|
|
|
170,145 |
|
|
|
316,764 |
|
|
|
44,615 |
|
股票结算的上市成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,912,693 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
非国际财务报告准则管理费用 |
|
|
(39,609 |
) |
|
|
(203,755 |
) |
|
|
(28,698 |
) |
|
|
(113,143 |
) |
|
|
(353,073 |
) |
|
|
(49,730 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
研究和开发费用 |
|
|
(11,196 |
) |
|
|
(26,619 |
) |
|
|
(3,749 |
) |
|
|
(36,557 |
) |
|
|
(63,050 |
) |
|
|
(8,880 |
) |
基于股份的薪酬支出 |
|
|
4,615 |
|
|
|
6,822 |
|
|
|
961 |
|
|
|
10,519 |
|
|
|
9,653 |
|
|
|
1,360 |
|
非国际财务报告准则的研发费用 |
|
|
(6,581 |
) |
|
|
(19,797 |
) |
|
|
(2,788 |
) |
|
|
(26,038 |
) |
|
|
(53,397 |
) |
|
|
(7,520 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
营业亏损 |
|
|
(123,263 |
) |
|
|
(386,255 |
) |
|
|
(54,404 |
) |
|
|
(2,460,484 |
) |
|
|
(1,066,365 |
) |
|
|
(150,195 |
) |
基于股份的薪酬支出 |
|
|
15,051 |
|
|
|
79,729 |
|
|
|
11,230 |
|
|
|
213,832 |
|
|
|
399,076 |
|
|
|
56,209 |
|
股票结算的上市成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,912,693 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
非国际财务报告准则的营业亏损 |
|
|
(108,212 |
) |
|
|
(306,526 |
) |
|
|
(43,174 |
) |
|
|
(333,959 |
) |
|
|
(667,289 |
) |
|
|
(93,986 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至截至 |
|
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
|||||||||
（以千计） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元$ |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
计息银行借款总额 |
|
|
|
503,155 |
|
|
|
754,774 |
|
|
|
106,307 |
|
|||||||||||
减去：现金和现金等价物 |
|
|
|
513,351 |
|
|
|
436,242 |
|
|
|
61,443 |
|
|||||||||||
非国际财务报告准则净负债 |
|
|
|
(10,196 |
) |
|
|
318,532 |
|
|
|
44,864 |
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
权益总额 |
|
|
|
438,874 |
|
|
|
(43,605 |
) |
|
|
(6,141 |
) |
|||||||||||
添加：强制转换为公司股权的可转换债券 |
|
|
|
— |
|
|
|
112,615 |
|
|
|
15,861 |
|
|||||||||||
非国际财务报告准则调整后的总股本 |
|
|
|
438,874 |
|
|
|
69,010 |
|
|
|
9,720 |
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
负债总额 |
|
|
|
667,061 |
|
|
|
1,508,704 |
|
|
|
212,496 |
|
|||||||||||
减去：强制转换为公司股权的可转换债券 |
|
|
|
— |
|
|
|
112,615 |
|
|
|
15,861 |
|
|||||||||||
非国际财务报告准则调整后的总负债 |
|
|
|
667,061 |
|
|
|
1,396,089 |
|
|
|
196,635 |
|
|||||||||||
总资产 |
|
|
|
1,105,935 |
|
|
|
1,465,099 |
|
|
|
206,355 |
|
|||||||||||
非国际财务报告准则总负债与总资产的比率 |
|
|
|
60 |
% |
|
|
95 |
% |
|
|
95 |
% |
|||||||||||