附录 99.1
|
|
|
以便立即发布
InTest 报告收入创下了 1.233 亿美元的记录， 2023 年全年净收入为 930 万美元
|
● |
2023 年收入同比增长 6%，净收入增长 10% |
|
● |
表现出强劲的运营现金流：第四季度运营产生了470万美元的现金，全年创造了创纪录的1,620万美元 |
|
● |
在国防/航空航天、工业、安全和生命科学市场增长的支持下，市场多元化推动了该年度的销售强劲 |
|
● |
在国防/航空航天和工业市场的推动下，第四季度订单比上一季度增长了2％ |
|
● |
预计2024年的收入将在1.45亿美元至1.55亿美元之间，其中包括对Alfamation的收购 |
公吨。新泽西州劳雷尔——2024年3月27日——InTEST Corporation（美国纽约证券交易所代码：INTT）今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和年度的财务业绩，该解决方案用于汽车/电动汽车、国防/航空航天、工业、生命科学、安全和半导体（“半导体”）等关键目标市场的制造和测试。
总裁兼首席执行官尼克·格兰特评论说：“我们的五点战略的有效执行继续推动强劲的业绩，因为我们连续第二年实现了创纪录的收入，同时还实现了930万美元的净收入，这是十多年来的最高水平。”“inTest的战略推动创新、对目标市场的深入渗透、地域扩张并吸引顶尖人才。2023 年，我们在关键客户方面取得了良好的进展，并在美国、欧洲、拉丁美洲和亚太地区加强了渠道关系。我们还宣布在马来西亚设立一个新的卓越中心，负责应用工程、产品开发和本地化制造，该中心将为所有部门提供支持，更好地为东南亚的客户提供服务。事实证明，这种日益增长的多元化是我们2023年业绩的基础，因为工业和国防/航空航天市场的需求不断增长，这有助于抵消半导体市场广泛报道的疲软。我们的努力带来了更大、更多样化的客户群，这使inTest为进一步增长做好了准备。”
格兰特补充说：“我们最近于2024年3月12日宣布收购Alfamation，这进一步证明了我们在五点战略方面取得的进展。此次收购增加了重要的测试和自动化能力，扩大了地域和关键市场占有率，同时还为电子测试部门提供了可衡量的规模。该团队将继续推动有机增长计划，同时进行高度互补的收购，例如Alfamation。”
-更多-
inTest 报告2023年全年收入创纪录的1.233亿美元，净收入为930万美元
第 2 页，总共 15 页
2024年3月27日
2023 年第四季度回顾 （参见附表中按市场和细分市场划分的收入）
|
三个月已结束 |
||||||||||||||||||||||||||||
|
（千分之内为美元） |
改变 |
改变 |
||||||||||||||||||||||||||
|
12/31/2023 |
12/31/2022 |
$ |
% |
9/30/2023 |
$ |
% |
||||||||||||||||||||||
|
收入 |
$ | 27,884 | $ | 32,405 | $ | (4,521 | ) | -14.0 | % | $ | 30,941 | $ | (3,057 | ) | -9.9 | % | ||||||||||||
|
毛利 |
$ | 12,449 | $ | 14,981 | $ | (2,532 | ) | -16.9 | % | $ | 14,447 | $ | (1,998 | ) | -13.8 | % | ||||||||||||
|
毛利率 |
44.6 | % | 46.2 | % | 46.7 | % | ||||||||||||||||||||||
|
运营费用 （包括无形的爱情。） |
$ | 11,340 | $ | 10,949 | $ | 391 | 3.6 | % | $ | 11,979 | $ | (639 | ) | -5.3 | % | |||||||||||||
|
营业收入 |
$ | 1,109 | $ | 4,032 | $ | (2,923 | ) | -72.5 | % | $ | 2,468 | $ | (1,359 | ) | -55.1 | % | ||||||||||||
|
营业利润率 |
4.0 | % | 12.4 | % | 8.0 | % | ||||||||||||||||||||||
|
净收益 |
$ | 1,455 | $ | 3,244 | $ | (1,789 | ) | -55.1 | % | $ | 2,277 | $ | (822 | ) | -36.1 | % | ||||||||||||
|
净利润 |
5.2 | % | 10.0 | % | 7.4 | % | ||||||||||||||||||||||
|
摊薄后每股收益（“EPS”） |
$ | 0.12 | $ | 0.30 | $ | (0.18 | ) | -60.0 | % | $ | 0.19 | $ | (0.07 | ) | -36.8 | % | ||||||||||||
|
调整后净收益（非公认会计准则） (1) |
$ | 1,910 | $ | 3,707 | $ | (1,797 | ) | -48.5 | % | $ | 2,707 | $ | (797 | ) | -29.4 | % | ||||||||||||
|
调整后每股收益（非公认会计准则） (1) |
$ | 0.16 | $ | 0.34 | $ | (0.18 | ) | -52.9 | % | $ | 0.22 | $ | (0.06 | ) | -27.3 | % | ||||||||||||
|
调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则） (1) |
$ | 2,418 | $ | 5,256 | $ | (2,838 | ) | -54.0 | % | $ | 3,768 | $ | (1,350 | ) | -35.8 | % | ||||||||||||
|
调整后的息税折旧摊销前利润率（非公认会计准则） (1) |
8.7 | % | 16.2 | % | 12.2 | % | ||||||||||||||||||||||
(1)调整后的净收益、调整后的每股收益、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率是非公认会计准则财务指标。更多信息可以在下方找到 “非公认会计准则财务指标。”另请参阅本新闻稿所附的GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账。
与去年同期相比，第四季度收入下降的主要原因是半导体市场的销售额减少了870万美元。工业市场销售额增长171％，即370万美元，汽车/电动汽车市场销售额增长42％，合120万美元，以及国防/航空航天市场增长11％，即 20万美元，部分抵消了这一点。工业收入连续增长141％，汽车/电动汽车销售额增长124％。
第四季度毛利率为44.6％，与去年同期相比萎缩了160个基点，这主要是由于销量和产品组合的减少。运营费用增加的主要原因是
40万美元的增量企业发展支出，这在一定程度上被较低的销售成本和费用管理所抵消。
加上本季度其他收入为60万美元，净收益为150万美元，摊薄后每股收益为0.12美元。
2023 年摘要
全年收入达到创纪录的1.233亿美元，比上年增长6％，达到650万美元。增长的主要推动力是国防/航空航天市场的销售额增加了550万美元，以及工业市场的销售额增长了430万美元。
该年度的毛利增长了7％，达到5,700万美元，这反映了销量增加、有利的组合以及持续的成本和定价行动的影响。毛利率增长了50个基点至46.2％。营业收入下降了3％，至1,040万美元，净收益增长了10％，至930万美元。调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）下降了1％，至1,580万美元。
净收益受益于更高的现金余额和利率，从而产生了130万美元的其他收入。按摊薄后的每股计算，净收益增长了1％，至0.79美元，而去年同期为0.78美元。调整后的摊薄后每股收益（非公认会计准则）为 0.94 美元，而 2022 年为 0.99 美元。
inTest 报告2023年全年收入创纪录的1.233亿美元，净收入为930万美元
第 3 页，总共 15 页
2024年3月27日
显著的财务灵活性、强劲的现金流和稳健的资产负债表
该公司在第四季度从运营中产生了470万澳元的现金，在2023年创造了1,620万澳元。第四季度的资本支出为30万美元，与去年同期持平，2023年为130万美元，低于2022年的140万美元。
截至2023年12月31日，现金及现金等价物为4530万美元，较2022年底增加了3180万美元，其中包括公司于2023年第二季度启动和完成的市场股票发行计划的1,920万美元净收益。该公司在第四季度偿还了100万美元的债务，在年内偿还了410万美元的债务。截至年底，债务总额为1,200万美元。
2023 年第四季度订单和待办事项 （参见附表中按市场划分的订单）
|
三个月已结束 |
||||||||||||||||||||||||||||
|
（千分之内为美元） |
改变 |
改变 |
||||||||||||||||||||||||||
|
12/31/2023 |
12/31/2022 |
$ |
% |
9/30/2023 |
$ |
% |
||||||||||||||||||||||
|
订单 |
$ | 27,523 | $ | 31,315 | $ | (3,792 | ) | -12.1 | % | $ | 26,854 | $ | 669 | 2.5 | % | |||||||||||||
|
待办事项 （在季度末） |
$ | 40,130 | $ | 46,800 | $ | (6,670 | ) | -14.3 | % | $ | 40,491 | $ | (361 | ) | -0.9 | % | ||||||||||||
第四季度2750万美元的订单比去年同期下降了12％，但环比增长了2％。国防/航空航天订单同比非常强劲，增长53％至520万美元，环比也很强劲，增长了70％。与去年第四季度相比，需求的增加推动第四季度工业订单增长了30％，即
80万美元。按顺序，工业订单翻了一番多，达到340万美元。半前端订单在第四季度表现强劲，主要支持外延应用。后端订单同比进一步连续下降，但开始趋于稳定。半导体订单总额虽然同比下降了10％，但环比增长了3％
1,330 万美元。
截至2023年12月31日，积压订单为4,010万美元，比上年下降14％，这要归因于半导体市场的需求减少以及随着全球供应链挑战的消退，客户恢复了更短的交货时间。大约 45% 的积压订单预计将在2024年第一季度之后发货。
订单和待办事项是管理层用来分析和衡量公司的财务业绩和经营业绩的关键绩效指标。请参阅 “关键绩效指标”，进一步了解这些指标的用途和计算方式。
2024年第一季度和全年指引
第一季度的指导现在包括收购Alfamation后刚刚超过两周的财务业绩。2024年第一季度的收入预计约为2900万美元，毛利率约为45％至46％。2024年第一季度的运营支出，包括摊销、企业发展费用和其他专业费用，现在预计约为1300万美元。据估计，无形资产税前摊销额约为60万美元，税后约50万美元，合每股0.04美元。第一季度的有效税率预计约为16％至17％，加权平均份额预计约为1,220万股。
1调整后的摊薄后每股收益是非公认会计准则财务指标。更多信息可以在 “非公认会计准则财务指标” 下找到。另请参阅本新闻稿所附的GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账。
inTest 报告2023年全年收入创纪录的1.233亿美元，净收入为930万美元
第 4 页，总共 15 页
2024年3月27日
2024年第一季度预计每股收益约为0.06美元，而第一季度估计的调整后每股收益（非公认会计准则）现在预计约为0.10美元。
公司对2024年的指导方针如下：
|
（截至2024年3月27日） |
2024 年指导方针 |
|
收入 |
1.45 亿美元至 1.55 亿美元 |
|
毛利率 |
45% 到 46% |
|
运营费用 |
5700万至5900万美元 |
|
无形资产占支出 |
大约 400 万美元 |
|
无形资产税后出口额 |
大约 350 万美元 |
|
有效税率 |
18% 到 20% |
|
资本支出 |
销售额的1％至2％ |
上述指导基于管理层目前对运营和市场状况的看法以及客户的预测。它还假设宏观经济状况在年底之前保持不变，并且不考虑可能不时发生的任何特殊非营业外支出。实际业绩可能与今天在这里提供的结果存在重大差异，原因包括下文 “前瞻性陈述” 中描述的因素。有关非公认会计准则指标的更多信息，可在 “非公认会计准则财务指标” 以及本新闻稿所附的GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账中找到。
电话会议和网络直播
该公司将于明天，即美国东部时间2024年3月28日上午 8:30 举办电话会议和网络直播。在电话会议期间，管理层将审查财务和经营业绩，并讨论InTest的公司战略和前景。随后将进行问答环节。要收听直播，请拨打 (201) 689-8263。此外，网络直播和幻灯片演示可在www.intest.com/investor-relations上找到。
从电话会议当天美国东部时间上午 11:30 到2024年4月4日星期四，将提供电话重播。要收听存档的通话，请拨打 (412) 317-6671 并输入重播密码 13745436。网络直播重播可通过www.intest.com的投资者关系部分观看，笔录一旦出炉，还将发布该部分。
InTest 公司简介
inTest Corporation是创新测试和工艺技术解决方案的全球供应商，这些解决方案用于关键目标市场的制造和测试，包括汽车/电动汽车、国防/航空航天、工业、生命科学和安全，以及半导体制造行业的前端和后端。在数十年的工程专业知识和卓越运营文化的支持下，InTest为全球客户解决了困难的散热、机械和电子挑战，同时创造了强劲的现金流和利润。inTest的战略利用这些优势实现有机增长，并通过增加创新技术、更深和更广泛的地域覆盖范围以及市场扩张进行收购。欲了解更多信息，请访问www.intest.com。
22024年第一季度估计的调整后每股收益是一项前瞻性的非公认会计准则财务指标。更多信息可以在 “前瞻性非公认会计准则财务指标” 下找到。另请参阅本新闻稿所附的GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账。
inTest 报告2023年全年收入创纪录的1.233亿美元，净收入为930万美元
第 5 页，总共 15 页
2024年3月27日
非公认会计准则财务指标和前瞻性非公认会计准则财务指标
除了披露根据美国公认会计惯例（“GAAP”）确定的业绩外，我们还披露非公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则财务指标包括调整后的净收益、调整后的摊薄后每股收益（调整后每股收益）、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率。
非公认会计准则指标的定义
公司对这些非公认会计准则指标的定义如下：
|
─ |
调整后的净收益是通过将经相关所得税支出（收益）调整后的收购无形摊销与净收益相加得出的。 |
|
─ |
调整后的摊薄后每股收益（调整后每股收益）是通过调整后的净收益除以摊薄后的加权平均已发行股票得出的。 |
|
─ |
调整后的息税折旧摊销前利润是通过将收购的无形资产摊销、净利息支出、所得税支出、折旧和股票薪酬支出与净收益相加得出的。 |
|
─ |
调整后的息税折旧摊销前利润率是通过将调整后的息税折旧摊销前利润除以收入得出的。 |
这些结果是对根据公认会计原则提供的结果的补充。调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益（调整后每股收益）是非公认会计准则财务指标，旨在为投资者提供有关我们在收购的无形摊销费用前的基准业绩的有意义的补充信息，因为管理层认为这笔支出可能不代表我们的基本经营业绩。调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率是非公认会计准则财务指标，主要作为流动性指标列报，因为它们不包括收购的无形资产摊销、折旧和股票薪酬的非现金费用。此外，调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率也排除了利息收入或支出以及所得税支出或收益的影响，因为管理层认为这些支出可能无法代表我们的基本经营业绩。
管理层对非公认会计准则指标的使用
管理层使用本新闻稿中提出的非公认会计准则财务指标来做出运营决策，预测未来的经营业绩，并与我们的业务计划、历史经营业绩和同行的经营业绩进行比较。净收益和摊薄后每股收益（EPS）与调整后净收益和调整后的摊薄后每股收益（调整后每股收益）以及净收益和净利润与调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率的对账见下表。
调整后净收益、调整后的摊薄后每股收益（调整后每股收益）、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率的局限性
作为分析工具，我们的每项非公认会计准则指标都有局限性。不应孤立地看待它们，也不应将其作为GAAP收益或现金流衡量标准的替代品。限制可能包括利息支出的现金部分、所得税（福利）准备金、与无形资产摊销相关的费用和股票薪酬支出。这些项目可能会严重影响我们的财务业绩。
管理层认为，这些非公认会计准则财务指标对于评估我们的业绩、经营业绩和财务状况非常重要。我们使用非公认会计准则财务指标来补充我们的GAAP业绩，以更全面地了解影响我们业务的因素和趋势。
inTest 报告2023年全年收入创纪录的1.233亿美元，净收入为930万美元
第 6 页，总共 15 页
2024年3月27日
调整后的净收益、调整后的摊薄后每股收益（调整后每股收益）、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率不能替代净收益、摊薄后每股收益或根据公认会计原则计算和列报的利润。因此，不应将它们视为或依赖它们作为任何此类GAAP财务指标的替代品或替代品。我们强烈建议您审查调整后净收益、调整后的摊薄后每股收益（调整后每股收益）、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率的对账情况，以及本新闻稿其他地方包含的财务报表。我们还强烈敦促您不要依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。此外，由于调整后的净收益、调整后的摊薄后每股收益（调整后每股收益）、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率不是衡量GAAP下财务业绩的指标，因此本新闻稿中提出的调整后净收益、调整后的摊薄后每股收益（调整后每股收益）、调整后的息税折旧摊销前利润率指标可能与之不同且可能无法与之相提并论其他公司。
前瞻性非公认会计准则财务指标
本新闻稿包括某些前瞻性的非公认会计准则财务指标，包括估计的调整后摊薄后每股收益（估计的调整后每股收益）。我们提供这些非公认会计准则指标作为未来指导，其原因与上述历史非公认会计准则指标相同。
我们已将非公认会计准则前瞻性调整后每股收益与其最直接可比的GAAP指标进行了对账。下表包含从估计的摊薄后每股净收益（EPS）到估计的调整后每股收益的对账情况。
关键绩效指标
除了上述非公认会计准则指标外，管理层还使用订单和待办事项作为关键绩效指标来分析和衡量公司的财务业绩和经营业绩。管理层使用订单和待办事项来衡量当前和未来的业务和财务业绩，这些指标可能无法与其他公司提供的衡量标准相提并论。订单代表客户要求公司提供产品和/或服务的书面通信。待办事项是根据我们收到的尚未确认收入的公司采购订单计算的。管理层认为，跟踪订单和待办事项很有用，因为它通常是衡量未来业绩的主要指标。根据行业惯例，合同可能包括由客户自行决定取消、终止或暂停的条款。
鉴于每份订单和积压订单都是运营指标，而且公司计算订单和积压的方法不符合非公认会计准则指标的定义，因为该术语是由美国证券交易委员会定义的，因此不要求或提供每种指标的量化对账。
前瞻性陈述
本新闻稿包括经修订的1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。这些陈述不传达历史信息，但与预测或潜在的未来事件和财务业绩有关，例如基于管理层当前预期的公司计划、战略和意图陈述或我们的未来业绩或目标。这些前瞻性陈述通常可以通过使用前瞻性术语来识别，例如 “相信”、“可能”、“预期”、“指导”、“可能”、“将”、“应该”、“计划”、“潜力”、“预测”、“目标”、“估计” 或类似术语。这些陈述存在风险和不确定性，可能导致实际结果与此类陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。此类风险和不确定性包括但不限于本新闻稿中提及的任何风险和不确定性，以及公司执行五点战略、实现收购的潜在收益和成功整合任何收购业务、扩大公司在关键目标和国际市场的影响力、管理供应链挑战、将待办事项转化为销售和及时发货产品的能力；公司实现市场多元化战略的成功；通货膨胀对市场的影响公司的业务和财务状况；半导体市场或其他所服务市场的市场周期发生变化的迹象；国内和全球业务状况和总体经济状况的变化，包括利率上升和外币汇率的波动；半导体需求的变化；获得资本的机会和借款或筹集资金以筹集资金以资助潜在收购或筹集资金的能力；公司客户资本支出率和时机的变化；以及其他风险因素不时提交公司向证券交易委员会提交的文件，包括但不限于截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告。公司在本新闻稿中发表的任何前瞻性陈述均仅基于管理层目前获得的信息，并且仅涉及截至发布之日的情况。除非法律要求，否则公司没有义务更新本新闻稿中的信息以反映发布之日之后的事件或情况，也没有义务反映预期或意外事件的发生。
inTest 报告2023年全年收入创纪录的1.233亿美元，净收入为930万美元
第 7 页，总共 15 页
2024年3月27日
联系人：
|
inTeSt 公司 |
投资者： |
|
邓肯·吉尔摩 |
黛博拉·帕洛夫斯基 |
|
首席财务官兼财务主管 |
Kei 顾问有限责任公司 |
|
电话：(856) 505-8999 |
dpawlowski@keiadvisors.com |
|
电话：(716) 843-3908 |
— 财务表如下 —
inTest 报告2023年全年收入创纪录的1.233亿美元，净收入为930万美元
第 8 页，总共 15 页
2024年3月27日
inTest 公司
合并运营报表
（以千计，股票和每股数据除外）
（未经审计）
|
三个月已结束 十二月 31, |
已结束的年份 十二月三十一日 |
|||||||||||||||
|
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
|
收入 |
$ | 27,884 | $ | 32,405 | $ | 123,302 | $ | 116,828 | ||||||||
|
收入成本 |
15,435 | 17,424 | 66,324 | 63,388 | ||||||||||||
|
毛利 |
12,449 | 14,981 | 56,978 | 53,440 | ||||||||||||
|
运营费用： |
||||||||||||||||
|
销售费用 |
4,194 | 4,405 | 17,605 | 15,903 | ||||||||||||
|
工程和产品开发费用 |
1,929 | 1,880 | 7,618 | 7,529 | ||||||||||||
|
一般和管理费用 |
5,217 | 4,664 | 21,316 | 19,287 | ||||||||||||
|
运营费用总额 |
11,340 | 10,949 | 46,539 | 42,719 | ||||||||||||
|
营业收入 |
1,109 | 4,032 | 10,439 | 10,721 | ||||||||||||
|
利息支出 |
(153 | ) | (178 | ) | (679 | ) | (635 | ) | ||||||||
|
其他收入 |
610 | 27 | 1,288 | 59 | ||||||||||||
|
所得税支出前的收益 |
1,566 | 3,881 | 11,048 | 10,145 | ||||||||||||
|
所得税支出 |
111 | 637 | 1,706 | 1,684 | ||||||||||||
|
净收益 |
$ | 1,455 | $ | 3,244 | $ | 9,342 | $ | 8,461 | ||||||||
|
普通股每股收益——基本 |
$ | 0.12 | $ | 0.30 | $ | 0.82 | $ | 0.79 | ||||||||
|
已发行普通股的加权平均值—基本 |
11,962,679 | 10,725,662 | 11,461,399 | 10,673,017 | ||||||||||||
|
普通股每股收益——摊薄后 |
$ | 0.12 | $ | 0.30 | $ | 0.79 | $ | 0.78 | ||||||||
|
已发行普通股和普通股等价物的加权平均值——摊薄 |
12,122,099 | 10,928,220 | 11,779,912 | 10,862,538 | ||||||||||||
inTest 报告2023年全年收入创纪录的1.233亿美元，净收入为930万美元
第 9 页，总共 15 页
2024年3月27日
inTest 公司
合并资产负债表
（以千计）
（未经审计）
|
十二月三十一日 |
||||||||
|
2023 |
2022 |
|||||||
|
资产 |
||||||||
|
流动资产： |
||||||||
|
现金和现金等价物 |
$ | 45,260 | $ | 13,434 | ||||
|
限制性现金 |
- | 1,142 | ||||||
|
贸易应收账款，分别扣除474美元和496美元的信贷损失备抵后 |
18,175 | 21,215 | ||||||
|
库存 |
20,089 | 22,565 | ||||||
|
预付费用和其他流动资产 |
2,254 | 1,695 | ||||||
|
流动资产总额 |
85,778 | 60,051 | ||||||
|
财产和设备： |
||||||||
|
机械和设备 |
7,118 | 6,625 | ||||||
|
租赁权改进 |
3,601 | 3,242 | ||||||
|
财产和设备总额 |
10,719 | 9,867 | ||||||
|
减去：累计折旧 |
(7,529 | ) | (6,735 | ) | ||||
|
净财产和设备 |
3,190 | 3,132 | ||||||
|
使用权资产，净额 |
4,987 | 5,770 | ||||||
|
善意 |
21,728 | 21,605 | ||||||
|
无形资产，净额 |
16,596 | 18,559 | ||||||
|
递延所得税资产 |
1,437 | 280 | ||||||
|
限制性存款证 |
100 | 100 | ||||||
|
其他资产 |
1,013 | 569 | ||||||
|
总资产 |
$ | 134,829 | $ | 110,066 | ||||
|
负债和股东权益 |
||||||||
|
流动负债： |
||||||||
|
定期票据的当前部分 |
$ | 4,100 | $ | 4,100 | ||||
|
经营租赁负债的流动部分 |
1,923 | 1,645 | ||||||
|
应付账款 |
5,521 | 7,394 | ||||||
|
应计工资和福利 |
4,156 | 3,907 | ||||||
|
应计的专业费用 |
1,228 | 884 | ||||||
|
客户存款和递延收入 |
3,797 | 4,498 | ||||||
|
应计销售佣金 |
1,055 | 1,468 | ||||||
|
应付的国内和国外所得税 |
1,038 | 1,409 | ||||||
|
其他流动负债 |
1,481 | 1,564 | ||||||
|
流动负债总额 |
24,299 | 26,869 | ||||||
|
经营租赁负债，扣除流动部分 |
3,499 | 4,705 | ||||||
|
期限票据，扣除当期部分 |
7,942 | 12,042 | ||||||
|
或有考虑 |
1,093 | 1,039 | ||||||
|
递延收入，扣除流动部分 |
1,331 | - | ||||||
|
其他负债 |
384 | 455 | ||||||
|
负债总额 |
38,548 | 45,110 | ||||||
|
股东权益： |
||||||||
|
优先股，面值0.01美元；已授权5,000,000股；未发行或流通股票 |
- | - | ||||||
|
普通股，面值0.01美元；授权20,000,000股；分别发行12,241,925和11,063,271股 |
122 | 111 | ||||||
|
额外的实收资本 |
54,450 | 31,987 | ||||||
|
留存收益 |
42,196 | 32,854 | ||||||
|
累计其他综合收益 |
414 | 218 | ||||||
|
库存股，按成本计算；分别为75,758股和34,308股 |
(901 | ) | (214 | ) | ||||
|
股东权益总额 |
96,281 | 64,956 | ||||||
|
负债和股东权益总额 |
$ | 134,829 | $ | 110,066 | ||||
inTest 报告2023年全年收入创纪录的1.233亿美元，净收入为930万美元
第 10 页，总共 15 页
2024年3月27日
inTest 公司
合并现金流量表 （以千计） （未经审计）
|
已结束的年份 十二月三十一日 |
||||||||
|
2023 |
2022 |
|||||||
|
来自经营活动的现金流 |
||||||||
|
净收益 |
$ | 9,342 | $ | 8,461 | ||||
|
为使净收益与（用于）经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： |
||||||||
|
折旧和摊销 |
4,683 | 4,734 | ||||||
|
为多余和过时库存编列经费 |
544 | 771 | ||||||
|
外汇（收益）损失 |
(9 | ) | 109 | |||||
|
与股票奖励相关的递延薪酬的摊销 |
2,047 | 1,787 | ||||||
|
根据员工股票购买计划出售的股票的折扣 |
31 | 36 | ||||||
|
出售演示设备的收益，扣除收益 |
167 | 68 | ||||||
|
处置财产和设备损失 |
11 | - | ||||||
|
递延所得税优惠 |
(1,157 | ) | (1,659 | ) | ||||
|
对或有对价负债的调整 |
(294 | ) | - | |||||
|
资产和负债的变化： |
||||||||
|
贸易应收账款 |
2,991 | (4,886 | ) | |||||
|
库存 |
2,027 | (10,631 | ) | |||||
|
预付费用和其他流动资产 |
(535 | ) | (243 | ) | ||||
|
其他资产 |
(686 | ) | (2 | ) | ||||
|
经营租赁负债 |
(1,712 | ) | (1,363 | ) | ||||
|
应付账款 |
(1,811 | ) | 2,875 | |||||
|
应计工资和福利 |
231 | (118 | ) | |||||
|
应计的专业费用 |
339 | (157 | ) | |||||
|
客户存款和递延收入 |
(759 | ) | (1,464 | ) | ||||
|
应计销售佣金 |
(421 | ) | 621 | |||||
|
应付的国内和国外所得税 |
(371 | ) | (573 | ) | ||||
|
其他流动负债 |
231 | 184 | ||||||
|
递延收入，扣除流动部分 |
1,331 | - | ||||||
|
其他负债 |
(17 | ) | 61 | |||||
|
由（用于）经营活动提供的净现金 |
16,203 | (1,389 | ) | |||||
|
来自投资活动的现金流 |
||||||||
|
支付与收购 Z-Sciences 相关的或有对价 |
- | (179 | ) | |||||
|
退还与Acculogic相关的最终营运资金调整 |
- | 371 | ||||||
|
购买财产和设备 |
(1,291 | ) | (1,365 | ) | ||||
|
购买短期投资 |
- | (3,494 | ) | |||||
|
短期投资的销售 |
- | 3,494 | ||||||
|
用于投资活动的净现金 |
(1,291 | ) | (1,173 | ) | ||||
|
来自融资活动的现金流量 |
||||||||
|
普通股公开发行净收益 |
19,244 | - | ||||||
|
定期票据的还款 |
(4,100 | ) | (3,958 | ) | ||||
|
行使股票期权的收益 |
978 | 38 | ||||||
|
根据员工股票购买计划出售股票的收益 |
174 | 197 | ||||||
|
与库存股交易相关的雇员纳税负债的结算 |
(687 | ) | (10 | ) | ||||
|
由（用于）融资活动提供的净现金 |
15,609 | (3,733 | ) | |||||
|
汇率对现金的影响 |
163 | (324 | ) | |||||
|
所有活动提供（用于）的净现金 |
30,684 | (6,619 | ) | |||||
|
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
14,576 | 21,195 | ||||||
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | 45,260 | $ | 14,576 | ||||
|
以下各项的现金支付： |
||||||||
|
国内和国外所得税 |
$ | 3,240 | $ | 3,924 | ||||
|
非现金投资和融资活动的补充披露： |
||||||||
|
发行未归属的限制性股票 |
$ | 1,601 | $ | 1,138 | ||||
|
没收未归属的限制性股票 |
(176 | ) | (54 | ) | ||||
inTest 报告2023年全年收入创纪录的1.233亿美元，净收入为930万美元
第 11 页，总共 15 页
2024年3月27日
inTest 公司
按市场划分的收入
（以千计）
（未经审计）
|
（千分之内为美元） |
三个月已结束 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
改变 |
改变 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
12/31/2023 |
12/31/2022 |
$ |
% |
9/30/2023 |
$ |
% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
收入 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
半 |
$ | 10,743 | 38.5 | % | $ | 19,453 | 60.0 | % | $ | (8,710 | ) | -44.8 | % | $ | 18,476 | 59.8 | % | $ | (7,733 | ) | -41.9 | % | ||||||||||||||||||
|
工业 |
5,911 | 21.2 | % | 2,179 | 6.7 | % | 3,732 | 171.3 | % | 2,456 | 7.9 | % | 3,455 | 140.7 | % | |||||||||||||||||||||||||
|
汽车/电动汽车 |
3,981 | 14.3 | % | 2,805 | 8.7 | % | 1,176 | 41.9 | % | 1,775 | 5.7 | % | 2,206 | 124.3 | % | |||||||||||||||||||||||||
|
生命科学 |
878 | 3.1 | % | 1,006 | 3.1 | % | (128 | ) | -12.7 | % | 1,330 | 4.3 | % | (452 | ) | -34.0 | % | |||||||||||||||||||||||
|
国防/航空航天 |
2,416 | 8.7 | % | 2,176 | 6.7 | % | 240 | 11.0 | % | 3,392 | 11.0 | % | (976 | ) | -28.8 | % | ||||||||||||||||||||||||
|
安全 |
819 | 3.0 | % | 1,002 | 3.1 | % | (183 | ) | -18.3 | % | 967 | 3.1 | % | (148 | ) | -15.3 | % | |||||||||||||||||||||||
|
其他 |
3,136 | 11.2 | % | 3,784 | 11.7 | % | (648 | ) | -17.1 | % | 2,545 | 8.2 | % | 591 | 23.2 | % | ||||||||||||||||||||||||
| $ | 27,884 | 100.0 | % | $ | 32,405 | 100.0 | % | $ | (4,521 | ) | -14.0 | % | $ | 30,941 | 100.00 | % | $ | (3,057 | ) | -9.9 | % | |||||||||||||||||||
|
（千分之内为美元） |
年份已结束 |
|||||||||||||||||||||||
|
改变 |
||||||||||||||||||||||||
|
12/31/2023 |
12/31/2022 |
$ |
% |
|||||||||||||||||||||
|
收入 |
||||||||||||||||||||||||
|
半 |
$ | 65,735 | 53.3 | % | $ | 68,422 | 58.6 | % | $ | (2,687 | ) | -3.9 | % | |||||||||||
|
工业 |
14,310 | 11.6 | % | 10,038 | 8.6 | % | 4,272 | 42.6 | % | |||||||||||||||
|
汽车/电动汽车 |
9,895 | 8.0 | % | 10,776 | 9.2 | % | (881 | ) | -8.2 | % | ||||||||||||||
|
生命科学 |
4,856 | 3.9 | % | 4,589 | 3.9 | % | 267 | 5.8 | % | |||||||||||||||
|
国防/航空航天 |
12,537 | 10.2 | % | 7,006 | 6.0 | % | 5,531 | 78.9 | % | |||||||||||||||
|
安全 |
3,688 | 3.0 | % | 3,241 | 2.8 | % | 447 | 13.8 | % | |||||||||||||||
|
其他 |
12,281 | 10.0 | % | 12,756 | 10.9 | % | (475 | ) | -3.7 | % | ||||||||||||||
| $ | 123,302 | 100.0 | % | $ | 116,828 | 100.0 | % | $ | 6,474 | 5.5 | % | |||||||||||||
inTest 报告2023年全年收入创纪录的1.233亿美元，净收入为930万美元
第 12 页，共 15 页
2024年3月27日
inTest 公司
按市场划分的订单
（以千计）
（未经审计）
|
（千分之内为美元） |
三个月已结束 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
改变 |
改变 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
12/31/2023 |
12/31/2022 |
$ |
% |
9/30/2023 |
$ |
% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
订单 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
半 |
$ | 13,295 | 48.3 | % | $ | 14,775 | 47.2 | % | $ | (1,480 | ) | -10.0 | % | $ | 12,935 | 48.2 | % | $ | 360 | 2.8 | % | |||||||||||||||||||
|
工业 |
3,445 | 12.5 | % | 2,657 | 8.5 | % | 788 | 29.7 | % | 1,637 | 6.1 | % | 1,808 | 110.4 | % | |||||||||||||||||||||||||
|
汽车/电动汽车 |
1,822 | 6.6 | % | 1,660 | 5.3 | % | 162 | 9.8 | % | 3,051 | 11.3 | % | (1,229 | ) | -40.3 | % | ||||||||||||||||||||||||
|
生命科学 |
877 | 3.2 | % | 2,027 | 6.5 | % | (1,150 | ) | -56.7 | % | 931 | 3.5 | % | (54 | ) | -5.8 | % | |||||||||||||||||||||||
|
国防/航空航天 |
5,161 | 18.8 | % | 3,364 | 10.7 | % | 1,797 | 53.4 | % | 3,032 | 11.3 | % | 2,129 | 70.2 | % | |||||||||||||||||||||||||
|
安全 |
65 | 0.2 | % | 2,172 | 6.9 | % | (2,107 | ) | -97.0 | % | 2,212 | 8.2 | % | (2,147 | ) | -97.1 | % | |||||||||||||||||||||||
|
其他 |
2,858 | 10.4 | % | 4,660 | 14.9 | % | (1,802 | ) | -38.7 | % | 3,056 | 11.4 | % | (198 | ) | -6.5 | % | |||||||||||||||||||||||
| $ | 27,523 | 100.0 | % | $ | 31,315 | 100.0 | % | $ | (3,792 | ) | -12.1 | % | $ | 26,854 | 100.0 | % | $ | 669 | 2.5 | % | ||||||||||||||||||||
|
（千分之内为美元） |
年份已结束 |
|||||||||||||||||||||||
|
改变 |
||||||||||||||||||||||||
|
12/31/2023 |
12/31/2022 |
$ |
% |
|||||||||||||||||||||
|
订单 |
||||||||||||||||||||||||
|
半 |
$ | 59,297 | 50.9 | % | $ | 73,070 | 56.5 | % | $ | (13,773 | ) | -18.8 | % | |||||||||||
|
工业 |
14,980 | 12.8 | % | 10,554 | 8.1 | % | 4,426 | 41.9 | % | |||||||||||||||
|
汽车/电动汽车 |
10,193 | 8.7 | % | 9,899 | 7.6 | % | 294 | 3.0 | % | |||||||||||||||
|
生命科学 |
4,353 | 3.7 | % | 5,705 | 4.4 | % | (1,352 | ) | -23.7 | % | ||||||||||||||
|
国防/航空航天 |
13,386 | 11.5 | % | 10,261 | 7.9 | % | 3,125 | 30.5 | % | |||||||||||||||
|
安全 |
2,945 | 2.5 | % | 4,386 | 3.4 | % | (1,441 | ) | -32.9 | % | ||||||||||||||
|
其他 |
11,478 | 9.9 | % | 15,701 | 12.1 | % | (4,223 | ) | -26.9 | % | ||||||||||||||
| $ | 116,632 | 100.0 | % | $ | 129,576 | 100.0 | % | $ | (12,944 | ) | -10.0 | % | ||||||||||||
inTest 报告2023年全年收入创纪录的1.233亿美元，净收入为930万美元
第 13 页，总共 15 页
2024年3月27日
inTest 公司
分段数据
（以千计）
（未经审计）
|
三个月已结束 十二月三十一日 |
年份已结束 十二月三十一日 |
|||||||||||||||
|
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
|
收入： |
||||||||||||||||
|
电子测试 |
$ | 8,105 | $ | 11,236 | $ | 41,016 | $ | 40,219 | ||||||||
|
环境科技 |
7,623 | 8,041 | 30,801 | 30,172 | ||||||||||||
|
过程技术 |
12,156 | 13,128 | 51,485 | 46,437 | ||||||||||||
|
总收入 |
$ | 27,884 | $ | 32,405 | $ | 123,302 | $ | 116,828 | ||||||||
|
分部营业收入： |
||||||||||||||||
|
电子测试 |
$ | 1,702 | $ | 3,445 | $ | 10,189 | $ | 9,931 | ||||||||
|
环境科技 |
594 | 924 | 3,073 | 3,817 | ||||||||||||
|
过程技术 |
2,182 | 2,466 | 9,544 | 8,230 | ||||||||||||
|
分部总营业收入 |
4,478 | 6,835 | 22,806 | 21,978 | ||||||||||||
|
公司开支 |
(2,856 | ) | (2,251 | ) | (10,272 | ) | (8,563 | ) | ||||||||
|
收购的无形资产摊销 |
(513 | ) | (552 | ) | (2,095 | ) | (2,694 | ) | ||||||||
|
利息支出 |
(153 | ) | (178 | ) | (679 | ) | (635 | ) | ||||||||
|
其他收入 |
610 | 27 | 1,288 | 59 | ||||||||||||
|
所得税支出前的收益 |
$ | 1,566 | $ | 3,881 | $ | 11,048 | $ | 10,145 | ||||||||
inTest 报告2023年全年收入创纪录的1.233亿美元，净收入为930万美元
第 14 页，共 15 页
2024年3月27日
inTest 公司
非公认会计准则财务指标的对账
（以千计，每股和百分比数据除外） （未经审计）
净收益与调整后净收益（非公认会计准则）和 的对账每股收益—摊薄至调整后每股收益—摊薄（非公认会计准则）：
|
三个月已结束 |
||||||||||||
|
12/31/2023 |
12/31/2022 |
9/30/2023 |
||||||||||
|
净收益 |
$ | 1,455 | $ | 3,244 | $ | 2,277 | ||||||
|
收购的无形资产摊销 |
513 | 552 | 515 | |||||||||
|
税收调整 |
(58 | ) | (89 | ) | (85 | ) | ||||||
|
调整后净收益（非公认会计准则） |
$ | 1,910 | $ | 3,707 | $ | 2,707 | ||||||
|
摊薄后的加权平均已发行股数 |
12,122 | 10,928 | 12,212 | |||||||||
|
每股收益——摊薄： |
||||||||||||
|
净收益 |
$ | 0.12 | $ | 0.30 | $ | 0.19 | ||||||
|
收购的无形资产摊销 |
0.04 | 0.05 | 0.04 | |||||||||
|
税收调整 |
─ |
(0.01 | ) | (0.01 | ) | |||||||
|
调整后的每股收益——摊薄（非公认会计准则） |
$ | 0.16 | $ | 0.34 | $ | 0.22 | ||||||
|
年份已结束 |
||||||||
|
12/31/2023 |
12/31/2022 |
|||||||
|
净收益 |
$ | 9,342 | $ | 8,461 | ||||
|
收购的无形资产摊销 |
2,095 | 2,694 | ||||||
|
税收调整 |
(324 | ) | (447 | ) | ||||
|
调整后净收益（非公认会计准则） |
$ | 11,113 | $ | 10,708 | ||||
|
摊薄后的加权平均已发行股数 |
11,780 | 10,863 | ||||||
|
每股收益——摊薄： |
||||||||
|
净收益 |
$ | 0.79 | $ | 0.78 | ||||
|
收购的无形资产摊销 |
0.18 | 0.25 | ||||||
|
税收调整 |
(0.03 | ) | (0.04 | ) | ||||
|
调整后的每股收益——摊薄（非公认会计准则） |
$ | 0.94 | $ | 0.99 | ||||
inTest 报告2023年全年收入创纪录的1.233亿美元，净收入为930万美元
第 15 页，总共 15 页
2024年3月27日
净收益与调整后息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）和 的对账调整后的息税折旧摊销前利润率（非公认会计准则）：
|
三个月已结束 |
||||||||||||
|
12/31/2023 |
12/31/2022 |
9/30/2023 |
||||||||||
|
净收益 |
$ | 1,455 | $ | 3,244 | $ | 2,277 | ||||||
|
收购的无形资产摊销 |
513 | 552 | 515 | |||||||||
|
净利息支出（收入） |
(340 | ) | 164 | (276 | ) | |||||||
|
所得税支出 |
111 | 637 | 446 | |||||||||
|
折旧 |
255 | 245 | 262 | |||||||||
|
基于股票的非现金薪酬 |
424 | 414 | 544 | |||||||||
|
调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则） |
$ | 2,418 | $ | 5,256 | $ | 3,768 | ||||||
|
收入 |
27,884 | 32,405 | 30,941 | |||||||||
|
净利润 |
5.2 | % | 10.0 | % | 7.4 | % | ||||||
|
调整后的息税折旧摊销前利润率（非公认会计准则） |
8.7 | % | 16.2 | % | 12.2 | % | ||||||
|
年份已结束 |
||||||||
|
12/31/2023 |
12/31/2022 |
|||||||
|
净收益 |
$ | 9,342 | $ | 8,461 | ||||
|
收购的无形资产摊销 |
2,095 | 2,694 | ||||||
|
净利息支出（收入） |
(404 | ) | 600 | |||||
|
所得税支出 |
1,706 | 1,684 | ||||||
|
折旧 |
1,021 | 810 | ||||||
|
基于股票的非现金薪酬 |
2,047 | 1,787 | ||||||
|
调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则） |
$ | 15,807 | $ | 16,036 | ||||
|
收入 |
123,302 | 116,828 | ||||||
|
净利润 |
7.6 | % | 7.2 | % | ||||
|
调整后的息税折旧摊销前利润率（非公认会计准则） |
12.8 | % | 13.7 | % | ||||
2024 年第一季度估计每股收益的对账——摊薄至 估计调整后每股收益——摊薄（非公认会计准则）：
|
2024 年第一季度 |
||||
|
估计每股收益——摊薄后 |
$ | 0.06 | ||
|
估计收购的无形资产摊销额 |
0.05 | |||
|
预计税收调整 |
(0.01 | ) | ||
|
估计调整后每股收益——摊薄（非公认会计准则） |
$ | 0.10 | ||
###