• | 在IT专家的帮助下, |
• | 评估用于处理收入交易的相关信息技术系统的一般计算机和自动化控制,包括与监测应用程序、操作系统和数据库访问权有关的控制; |
• | 评估某些相关IT系统之间的接口配置,以确定传输的信息准确和完整;以及 |
• | 评估公司所依赖的服务审核员报告。 |
• | 选择一个收入事务处理样本,并执行以下操作: |
• | 将IT系统的收入与客户确认和现金收据进行比较; |
• | 将来自IT系统的收入与IT系统之外的批准定价相匹配; |
• | 将收入选择与第三方提单进行比较;以及 |
• | 评估记入总账收入的手工日记帐分录的合理性。 |
截止的年数 |
||||||||||||||||||
备注 |
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 |
||||||||||||||||
收入 |
23 | $ |
$ |
|||||||||||||||
销售成本 |
||||||||||||||||||
毛利 |
||||||||||||||||||
业务费用 |
||||||||||||||||||
销售及市场推广 |
||||||||||||||||||
研发 |
||||||||||||||||||
一般及行政 |
||||||||||||||||||
其他业务费用(收入) |
2 7 |
( |
) | |||||||||||||||
减值支出 |
26 | — | ||||||||||||||||
总运营支出 |
||||||||||||||||||
营业收入 |
||||||||||||||||||
融资成本 |
2 8 |
|||||||||||||||||
融资收益 |
2 8 |
( |
( |
) | ||||||||||||||
长期债务外汇损失 |
||||||||||||||||||
税前收入 |
||||||||||||||||||
所得税费用 |
2 9 |
|||||||||||||||||
净收入 |
$ |
$ |
||||||||||||||||
股东应占 |
$ |
$ |
||||||||||||||||
应占 非控制性 利息 |
$ |
$ |
||||||||||||||||
每股基本盈利 |
22 | $ |
$ |
|||||||||||||||
每股摊薄盈利 |
22 | $ |
$ |
截止的年数 |
||||||||||||||||
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 |
|||||||||||||||
*净收入 |
$ |
$ |
||||||||||||||
其他全面收益 |
||||||||||||||||
其后将重新分类为净收入的项目 |
||||||||||||||||
指定为现金流量对冲的衍生工具公允价值变动净额 |
||||||||||||||||
换算外国业务未实现收益(损失)净变动 |
( |
) |
||||||||||||||
所得税费用 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
( |
) |
|||||||||||||||
其后不会重新分类至净收入的项目 |
||||||||||||||||
固定福利养恤金计划精算收益(损失) |
18 | ( |
) |
|||||||||||||
受限制投资公允价值收益(亏损) |
( |
) | ||||||||||||||
所得税(费用)回收 |
( |
) | ||||||||||||||
( |
) |
|||||||||||||||
其他全面收入共计 |
( |
) |
||||||||||||||
全面收益总额 |
$ |
$ |
||||||||||||||
股东应占 |
$ |
$ |
||||||||||||||
应占 非控制性 利息 |
$( |
) |
$ |
备注 |
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 |
||||||||||||||||||
现金和现金等价物 |
$ |
$ |
||||||||||||||||||
贸易和其他应收款 |
6 | |||||||||||||||||||
应收所得税和投资税抵免 |
||||||||||||||||||||
其他金融资产 |
7 | |||||||||||||||||||
盘存 |
8 | |||||||||||||||||||
其他流动资产 |
9 | |||||||||||||||||||
流动资产总额 |
||||||||||||||||||||
应收投资税额抵免 |
||||||||||||||||||||
其他金融资产 |
7 | |||||||||||||||||||
财产、厂房和设备 |
10 | |||||||||||||||||||
无形资产 |
11 | |||||||||||||||||||
使用权 |
12 | |||||||||||||||||||
递延所得税 |
2 9 |
|||||||||||||||||||
其他 非当前 资产 |
9 | |||||||||||||||||||
总计 非当前 资产 |
||||||||||||||||||||
总资产 |
$ |
$ |
||||||||||||||||||
银行透支 |
$ |
$ |
||||||||||||||||||
贸易应付账款和应计项目 |
14 | |||||||||||||||||||
条文 |
15 | |||||||||||||||||||
其他财务负债 |
16 | |||||||||||||||||||
应付所得税 |
||||||||||||||||||||
递延收入 |
||||||||||||||||||||
长期债务的当期部分 |
17 | |||||||||||||||||||
租赁负债的流动部分 |
12 | |||||||||||||||||||
流动负债总额 |
||||||||||||||||||||
长期债务 |
17 | |||||||||||||||||||
租赁负债 |
12 | |||||||||||||||||||
条文 |
15 | |||||||||||||||||||
其他财务负债 |
16 | |||||||||||||||||||
递延收入 |
||||||||||||||||||||
员工未来福利负债 |
18 | |||||||||||||||||||
递延所得税 |
2 9 |
|||||||||||||||||||
其他 非当前 负债 |
||||||||||||||||||||
总计 非当前 负债 |
||||||||||||||||||||
总负债 |
||||||||||||||||||||
权益 |
||||||||||||||||||||
负债和权益总额 |
$ |
$ |
归属于股东 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
资本 库存 (注19) |
投稿 盈馀 |
保留 收益 |
翻译 外国的 运营 |
现金- 流动 套期保值 |
总计 |
非- 控管 利益 |
总计 股权 |
|||||||||||||||||||||||||
2023年1月31日余额 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||||||||||
净收入 |
— |
— |
— |
— |
||||||||||||||||||||||||||||
其他全面收益(亏损)。 |
— |
— |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
全面收益(亏损) |
— |
— |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||
股息(附注19) |
— |
— |
( |
) |
— |
— |
( |
) |
— |
( |
) | |||||||||||||||||||||
发行次级股 |
( |
) |
— |
— |
— |
— |
||||||||||||||||||||||||||
购回附属股份(附注19) |
( |
) |
— |
( |
) |
— |
— |
( |
) |
— |
( |
) | ||||||||||||||||||||
股票补偿 |
— |
[a] |
— |
— |
— |
— |
||||||||||||||||||||||||||
2024年1月31日余额 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
归属于股东 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
资本 库存 (注19) |
投稿 盈馀 |
保留 收益 (亏损) |
翻译 外国的 运营 |
现金- 流动 套期保值 |
总计 |
非- 控管 利益 |
总计 股权 (赤字) |
|||||||||||||||||||||||||
截至2022年1月31日的余额 |
$ |
$( |
) | $( |
) | $( |
) | $ |
$( |
) | $ |
$( |
) | |||||||||||||||||||
净收入 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
其他全面收益 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
全面收益总额 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
股息(附注19) |
— | — | ( |
) | — | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||
发行次级股 |
( |
) | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
购回附属股份(附注19) |
( |
) | ( |
) | — | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||
股票补偿 |
— | [a] |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
非控股 业务利息 组合(注5) |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
回购的义务 非控制性 利息(注5) |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
其他 |
— | — | — | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||
2023年1月31日余额 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
截止的年数 |
||||||||||||||
备注 | 1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 |
||||||||||||
经营活动 |
||||||||||||||
净收入 |
$ |
$ |
||||||||||||
非现金 和非运营 物品: |
||||||||||||||
折旧费用 |
||||||||||||||
所得税费用 |
2 9 |
|||||||||||||
长期债务汇兑损失 |
||||||||||||||
利息支出和交易成本 |
2 8 |
|||||||||||||
减值费用 |
26 | |||||||||||||
其他 |
||||||||||||||
营运资本变动前营运所产生的现金流 |
||||||||||||||
营运资金变动: |
||||||||||||||
(增加)贸易和其他应收款的减少 |
( |
) | ||||||||||||
库存(增加)减少 |
( |
) | ||||||||||||
其他资产减少(增加) |
( |
) |
||||||||||||
应付贸易账款和应计费用减少 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
其他财务负债减少 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
增加拨备 |
||||||||||||||
其他负债减少 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
运营产生的现金流 |
||||||||||||||
已缴纳所得税,扣除退款后的净额 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
经营活动产生的现金流量净额 |
||||||||||||||
投资活动 |
||||||||||||||
物业、厂房和设备的附加费 |
10 | ( |
) |
( |
) | |||||||||
无形资产的附加值 |
11 | ( |
) |
( |
) | |||||||||
企业合并,扣除收购现金后的净额 |
5 | — |
( |
) | ||||||||||
其他 |
||||||||||||||
用于投资活动的现金流量净额 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
融资活动 |
||||||||||||||
银行透支增加(减少) |
( |
) |
||||||||||||
发行长期债务 |
17 | |||||||||||||
长期债务修改费 |
17 | ( |
) |
( |
) | |||||||||
偿还长期债务 |
17 | ( |
) |
( |
) | |||||||||
偿还租赁债务 |
12 | ( |
) |
( |
) | |||||||||
支付的利息 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
发行附属有表决权股份 |
||||||||||||||
回购附属有表决权股份 |
19 | ( |
) |
( |
) | |||||||||
已支付的股息 |
19 | ( |
) |
( |
) | |||||||||
其他 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
融资活动产生(用于)的现金流量净额 |
( |
) |
||||||||||||
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
( |
) | ||||||||||||
现金及现金等价物净增(减) |
( |
) | ||||||||||||
年初现金及现金等价物 |
||||||||||||||
年末现金和现金等价物 |
$ |
$ |
1. |
业务性质 |
2. |
重大会计政策 |
a) |
陈述的基础 |
b) |
巩固的基础 |
2. |
重大会计政策[续] |
b) |
巩固的基础[续] |
· |
庞巴迪整流产品公司,位于加拿大; |
· |
BRP US Inc.,位于美国; |
· |
BRP-RoTax GmbH&Co.KG,位于奥地利; |
· |
BRP欧洲分销公司,位于瑞士; |
· |
BRP芬兰Oy,位于芬兰;以及 |
· |
BRP墨西哥S.A de C.V.,位于墨西哥。 |
c) |
外币 |
d) |
存货计价 |
2. |
重大会计政策[续] |
e) |
财产、厂房和设备 |
现代模具制造 |
||
设备 |
||
上海大厦 |
2. |
重大会计政策[续] |
f) |
无形资产 |
软件和许可证 |
||
三项专利 |
||
经销商网络 |
||
与客户的关系 |
2. |
重大会计政策[续] |
g) |
租契 |
· |
固定付款(包括 实质上 固定付款),减去任何租赁奖励; |
· |
以指数或费率为基础的可变租赁付款; |
· |
根据剩余价值担保预计应支付的金额; |
· |
如果公司合理地确定将行使购买期权,则行使该期权的价格;以及 |
· |
对提前终止租赁的处罚,除非公司合理地确定不会提前终止。 |
2. |
重大会计政策[续] |
h) |
财产、厂房和设备、无形资产和 使用权 |
i) |
金融工具 |
2. |
重大会计政策[续] |
i) |
金融工具[续] |
· |
限制性投资在每个报告期结束时通过其他全面收益按公允价值计量。 |
· |
现金和现金等价物以及贸易和其他应收款在每个报告期结束时按摊销成本计量。 |
· |
非控制性 利息负债按公允价值在每个报告期末的损益中计量。 |
· |
循环信贷安排、贸易应付款项及应计项目、其他金融负债、长期债务及租赁负债于各报告期末按摊销成本计量。 |
2. |
重大会计政策[续] |
j) |
应收账款的取消确认 |
k) |
经销商扣留计划 |
l) |
条文 |
2. |
重大会计政策[续] |
m) |
员工福利 |
2. |
重大会计政策[续] |
n) |
收入确认 |
o) |
政府援助 |
p) |
基于股票的薪酬 |
q) |
所得税 |
2. |
重大会计政策[续] |
r) |
每股收益 |
s) |
企业合并 |
t) |
分段信息 |
3. |
重大估计和判断 |
a) |
应用公司会计政策时的重大估计 |
3. |
重大估计和判断[续] |
a) |
应用公司会计政策时的重大估计 [续] |
3. |
重大估计和判断[续] |
a) |
应用公司会计政策时的重大估计 [续] |
3. |
重大估计和判断[续] |
a) |
应用公司会计政策时的重大估计 [续] |
b) |
公司会计政策应用中的重大判断 |
4. |
未来会计变更 |
5. |
企业合并 |
小齿轮 |
ka Shawinigan |
总资产总额为美元。 |
||||||||||||||||
收购的资产 |
||||||||||||||||||
流动资产 |
$ |
[a] |
$ |
$ |
||||||||||||||
非当前 资产 |
||||||||||||||||||
财产、厂房和设备 |
||||||||||||||||||
专利 |
||||||||||||||||||
商标 |
— |
|||||||||||||||||
客户关系 |
— |
|||||||||||||||||
商誉 [b][c] |
||||||||||||||||||
收购的总资产 |
||||||||||||||||||
承担的负债 |
||||||||||||||||||
流动负债 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
非当前 负债 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
承担的总负债 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
非控制性 利息[d] |
( |
) |
— |
( |
) | |||||||||||||
以现金支付的总对价 |
$ |
$ |
$ |
6. |
贸易和其他应收款 |
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 | |||||||||
应收贸易账款 |
$ |
$ | ||||||||
坏账准备 |
( |
( | ||||||||
销售税和其他政府应收款项 |
||||||||||
其他 |
||||||||||
贸易和其他应收账款总额 |
$ |
$ |
7. |
其他金融资产 |
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 | |||||||||
限制性投资 [a] |
$ |
$ | ||||||||
衍生金融工具 |
||||||||||
与不动产、厂场和设备有关的预付款 |
||||||||||
其他 |
||||||||||
其他金融资产总额 |
$ |
$ | ||||||||
当前 |
||||||||||
非当前 |
||||||||||
其他金融资产总额 |
$ |
$ |
8 . |
库存 |
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 | |||||||||
材料和正在进行的工作 |
$ |
$ | ||||||||
成品 |
||||||||||
零部件、配件和服装 |
||||||||||
总库存 |
$ |
$ |
9. |
其他资产 |
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 | |||||||||
预付费用 |
$ |
$ | ||||||||
递延融资成本 |
||||||||||
其他 |
||||||||||
其他资产总额 |
$ |
$ | ||||||||
当前 |
||||||||||
非当前 |
||||||||||
其他资产总额 |
$ |
$ |
10. |
财产、厂房和设备 |
2024年1月31日 |
2023年1月31日 | |||||||||||||||||||||||||
成本 |
累计 折旧 |
账面 金额 |
成本 |
累计 折旧 |
携带 金额 | |||||||||||||||||||||
工装 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | ||||||||||||||||||||
装备 |
||||||||||||||||||||||||||
建房 |
||||||||||||||||||||||||||
土地 |
||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
结转金额 截至1月31日, 2023 |
添加 [a] |
处置 |
折旧 [b] |
减损 (Note 26) |
外国人的影响 货币 汇率 变化 |
结转金额 截至1月31日, 2024 | ||||||||||||||||||||
工装 |
$ |
$ |
$( |
) |
$( |
) |
$( |
) |
$ |
$ | ||||||||||||||||
装备 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||
建房 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
土地 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ |
$ |
$( |
) |
$( |
) |
$( |
) |
$ |
$ |
携带 截至2009年12月30日的数额 1月31日, 2022 |
加法 [a] |
业务 组合 (注5) |
处置 |
折旧 [b] |
影响范围: 国外 货币 兑换 率变化 |
携带 截至2009年12月30日的数额 1月31日, 2023 | ||||||||||||||||||||
工装 |
$ |
$ |
$ |
$( |
) |
$( |
) |
$ |
$ | |||||||||||||||||
装备 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
建房 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
土地 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ |
$ |
$ |
$( |
) |
$( |
) |
$ |
$ |
11. |
无形资产 |
2024年1月31日 |
2023年1月31日 | |||||||||||||||||||||||||
成本 |
累计 折旧 |
携带 金额 |
成本 |
累计 折旧 |
携带 金额 | |||||||||||||||||||||
商誉 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | ||||||||||||||||||||
商标 |
||||||||||||||||||||||||||
软件和许可证 |
||||||||||||||||||||||||||
专利 |
||||||||||||||||||||||||||
经销商网络 |
||||||||||||||||||||||||||
客户关系 |
||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
结转金额 截至1月31日, 2023 |
添加 [a] |
折旧 [b] |
减损 (Note 26) |
外国人的影响 货币 汇率 变化 |
结转金额 截至1月31日, 2024 | |||||||||||||||||
商誉 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | ||||||||||||||||
商标 |
( |
( |
||||||||||||||||||||
软件和许可证 |
( |
( |
||||||||||||||||||||
专利 |
( |
( |
||||||||||||||||||||
经销商网络 |
( |
( |
( |
|||||||||||||||||||
客户关系 |
( |
|||||||||||||||||||||
总计 |
$ |
$ |
$( |
$( |
$( |
$ |
携带 截至2009年12月30日的数额 1月31日, 2022 |
添加 [a] |
业务 组合 (注5) |
折旧 [b] |
外国人的影响 货币 汇率 变化 |
携带 截至2009年12月30日的数额 1月31日, 2023 | |||||||||||||||||||||
商誉 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | ||||||||||||||||||||
商标 |
||||||||||||||||||||||||||
软件和许可证 |
( |
( |
||||||||||||||||||||||||
专利 |
( |
( |
||||||||||||||||||||||||
经销商网络 |
( |
|||||||||||||||||||||||||
客户关系 |
( |
|||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ |
$ |
$ |
$( |
$ |
$ |
12. |
租契 |
携带 截至2009年12月30日的数额 1月31日, 2023 |
加法 |
折旧 [a] |
外国公司的影响 货币 汇率 变化 |
终止, 重新测量 及其他 |
携带 截至时的款额 1月31日, 2024 | |||||||
建筑和土地 |
$ |
$ |
$( |
$ |
$ |
$ | ||||||
装备 |
( |
( |
||||||||||
总计 |
$ |
$ |
$( |
$( |
$ |
$ | ||||||
[a] 一笔$ | ||||||||||||
下表解释了以下方面的变化: 使用权 | ||||||||||||
携带 截至2009年12月30日的数额 1月31日, 2022 |
加法 |
折旧 [a] |
外国公司的影响 货币 汇率 变化 |
终止, 重新测量 及其他 [b] |
携带 截至时的款额 1月31日, 2023 | |||||||
建筑和土地 |
$ |
$ |
$( |
$ |
$ |
$ | ||||||
装备 |
( |
|||||||||||
其他 |
( |
|||||||||||
总计 |
$ |
$ |
$( |
$ |
$ |
$ |
携带 金额为 一月 31, 2023 |
发行 |
利息 |
还款 [a] |
的效果 国外 货币 兑换 率变化 |
终止, 重新测量 及其他 |
携带 金额为 一月 31, 2024 | ||||||||||
租赁负债 |
$ |
$ |
$ |
$( |
$ |
$ |
$ | |||||||||
[a] 包括$ | ||||||||||||||||
下表解释截至二零二三年一月三十一日止年度租赁负债变动: | ||||||||||||||||
携带 款额 一月 31, 2022 |
发行 |
利息 |
还款 [a] |
的效果 国外 货币 兑换 率变化 |
终止, 重新测量 及其他 [b] |
携带 金额为 一月 31, 2023 | ||||||||||
租赁负债 |
$ |
$ |
$ |
$( |
$ |
$ |
$ |
13. |
循环信贷安排 |
(i) | 美元在任何一个地方 |
(a) | 定期SOFR(定义为基于SOFR加上常规信贷息差调整的前瞻性定期利率)加上 |
(b) | 美国基本利率加 |
(c) | 美国最优惠利率加 |
(Ii) | 加元在任何一个 |
(a) | 银行承兑汇票加 |
(b) | 加拿大最优惠利率 |
(Iii) | 欧元(EURIBOR+) |
(i) | 美元在任何一个地方 |
(a) | 定期SOFR PLUS |
(b) | 美国基本利率加 |
(c) | 美国最优惠利率加 |
(Ii) | 加元在任何一个 |
(a) | 银行承兑汇票加 |
(b) | 加拿大最优惠利率 |
(Iii) | 欧元(欧元LIBOR+) |
14. |
贸易应付账款和应计项目 |
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 | |||||||||
贸易应付款 |
$ |
$ | ||||||||
工资及相关的雇员应计项目 |
||||||||||
其他应计项目 |
||||||||||
贸易应付账款和应计项目总额 |
$ |
$ |
15. |
条文 |
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 | |||||||||
产品相关 |
$ |
$ | ||||||||
其他 |
||||||||||
拨备总额 |
$ |
$ | ||||||||
当前 |
||||||||||
非当前 |
||||||||||
拨备总额 |
$ |
$ |
产品相关 |
其他 |
总数 |
||||||||||
2023年1月31日余额 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
在此期间发生的费用 |
||||||||||||
在该期间内支付 |
( |
( |
( |
|||||||||
在这段时间内发生逆转 |
( |
( |
( |
|||||||||
外币汇率变动的影响 |
||||||||||||
贴现的解除和贴现估计数变动的影响 |
( |
( |
||||||||||
2024年1月31日余额 |
$ |
$ |
$ |
16. |
其他财务负债 |
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 |
|||||||||||
经销商保留计划和客户存款 |
$ |
$ |
||||||||||
由于庞巴迪公司。(Note 30) |
||||||||||||
衍生金融工具 |
||||||||||||
非控制性 利息负债(附注5) |
||||||||||||
其他 |
||||||||||||
其他财务负债总额 |
$ |
$ |
||||||||||
当前 |
||||||||||||
非当前 [a] |
||||||||||||
其他财务负债总额 |
$ |
$ |
17. |
长期债务 |
2024年1月31日 | ||||||||||||||||||
到期日 |
合同 利率 |
有效 利率 |
杰出的 面值 |
携带 金额 | ||||||||||||||
定期贷款 |
||||||||||||||||||
定期贷款 B-1 |
雅伦敦银行同业拆息 |
$ [a] | ||||||||||||||||
定期贷款 B-2 |
美元 |
[a] | ||||||||||||||||
定期贷款B—3 |
雅伦敦银行同业拆息 |
[a] | ||||||||||||||||
定期贷款 |
€ |
|||||||||||||||||
长期债务总额 |
$ | |||||||||||||||||
当前 |
||||||||||||||||||
非当前 |
||||||||||||||||||
长期债务总额 |
$ |
2023年1月31日 | ||||||||||||||||||
到期日 |
合同 利率 |
有效 利率 |
杰出的 面值 |
携带 金额 | ||||||||||||||
定期贷款 |
||||||||||||||||||
定期贷款 B-1 |
雅伦敦银行同业拆息 |
$ [a] | ||||||||||||||||
定期贷款 B-2 |
美元 |
[a] | ||||||||||||||||
定期贷款 |
€ |
|||||||||||||||||
长期债务总额 |
$ | |||||||||||||||||
当前 |
||||||||||||||||||
非当前 |
||||||||||||||||||
长期债务总额 |
$ |
17. |
长期债务[续] |
现金流量表 |
非现金 变化 |
|||||||||||||||||||||||
携带 截至2009年12月30日的数额 1月31日, 2023 |
发行 |
还款 |
的效果 国外 货币 汇率 变化 |
其他 |
携带 截至2009年12月30日的数额 1月31日, 2024 | |||||||||||||||||||
定期贷款 |
$ |
$— |
$( |
$ |
$ |
$ | ||||||||||||||||||
定期贷款 |
( |
|||||||||||||||||||||||
总计 |
$ |
$ |
$( |
$ |
$ |
$ |
现金流量表 |
非现金 变化 |
|||||||||||||||||||||||||
携带 截至2009年12月30日的数额 1月31日, 2022 |
发行 |
还款 |
的效果 国外 货币 汇率 变化 |
其他 |
携带 截至2009年12月30日的数额 1月31日, 2023 | |||||||||||||||||||||
定期贷款 |
$ |
$ |
$( |
$ |
$( |
$ |
||||||||||||||||||||
定期贷款 |
( |
|||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ |
$ |
$( |
$ |
$( |
$ |
a) |
定期贷款 |
17. |
长期债务[续] |
a) |
Term设施 [续] |
(i) | 定期SOFR PLUS |
(Ii) | 美国基本利率加 |
(Iii) | 美国最优惠利率加 |
(i) | 术语SOFR,加上 |
(i) |
术语SOFR,加上 |
17. |
长期债务[续] |
b) |
定期贷款 |
18. |
员工福利 |
截止的年数 | ||||||||||
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 | |||||||||
现行薪酬 |
$ |
$ | ||||||||
离职后固定福利计划 |
||||||||||
离职后确定缴款计划 |
||||||||||
离职福利 |
||||||||||
股票补偿(附注20) |
||||||||||
其他长期利益 |
||||||||||
总计 [a] |
$ |
$ |
a) |
离职后福利 |
18. |
员工福利[续] |
a) |
离职后福利 [续] |
18. |
员工福利[续] |
b) |
固定福利计划 |
18. |
员工福利[续] |
b) |
固定福利计划[续] |
截止的年数 |
||||||||||||||||
2024年1月31日 |
2023年1月31日 |
|||||||||||||||
加拿大 |
外国 |
加拿大 |
外国 |
|||||||||||||
养恤金费用精算假设 [a] |
||||||||||||||||
用于确定以下各项的贴现率: |
||||||||||||||||
当前服务成本 |
||||||||||||||||
净利息成本 |
||||||||||||||||
预期补偿增长率 |
||||||||||||||||
死亡率表 |
私 |
私 |
|
|||||||||||||
固定福利债务精算假设 [b] |
||||||||||||||||
贴现率 |
||||||||||||||||
补偿增值率 |
||||||||||||||||
死亡率表 |
私 |
私 |
|
18. |
员工福利[续] |
b) |
固定福利计划[续] |
2024年1月31日 |
2023年1月31日 |
|||||||||||||||||||
加拿大 |
外国 |
加拿大 |
外国 |
|||||||||||||||||
注资计划的设定受益义务 |
$( |
$( |
$( |
$( |
||||||||||||||||
计划资产的公允价值 |
||||||||||||||||||||
( |
( |
( |
||||||||||||||||||
无准备金计划的福利确定型债务 |
( |
( |
( |
( |
||||||||||||||||
员工未来福利负债 |
$( |
$( |
$( |
$( |
2024年1月31日 |
2023年1月31日 |
|||||||||||||||||||
加拿大 |
外国 |
加拿大 |
外国 |
|||||||||||||||||
年初确定的福利义务 |
$( |
$( |
$( |
$( |
||||||||||||||||
当前服务成本 |
( |
( |
( |
( |
||||||||||||||||
利息成本 |
( |
( |
( |
( |
||||||||||||||||
过往服务费用(收益) [a] |
( |
— | ||||||||||||||||||
财务假设变动产生的精算收益(损失) |
( |
|||||||||||||||||||
经验调整造成的精算损失 |
( |
( |
— | ( |
||||||||||||||||
已支付的福利 |
||||||||||||||||||||
外币汇率变动的影响 |
( |
— | ||||||||||||||||||
年终确定的福利义务 |
$( |
$( |
$( |
$( |
2024年1月31日 |
2023年1月31日 |
|||||||||||||||||||
加拿大 |
外国 |
加拿大 |
外国 |
|||||||||||||||||
年初资产公允价值 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||
利息收入 |
||||||||||||||||||||
行政费用 |
( |
( |
||||||||||||||||||
计划资产回报的精算损失 |
( |
( |
||||||||||||||||||
雇主供款 |
||||||||||||||||||||
已支付的福利 |
( |
( |
( |
( |
||||||||||||||||
资产年终公允价值 |
$ |
$ |
$ |
$ |
18. |
员工福利[续] |
b) |
固定福利计划[续] |
截止的年数 | ||||||||||||||
2024年1月31日 |
2023年1月31日 | |||||||||||||
加拿大 |
外国 |
加拿大 |
外国 | |||||||||||
计划资产实际收益(损失) |
$ |
$ |
$( |
$ |
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 | |||||||||
公开交易的加拿大股票证券 |
$ |
$ | ||||||||
公开买卖的外国股本证券 |
||||||||||
公开交易的固定收益证券 |
||||||||||
保险合同 [a] |
||||||||||
其他 |
||||||||||
总计 |
$ |
$ |
截止的年数 | ||||||||||||||||||
2024年1月31日 |
2023年1月31日 | |||||||||||||||||
加拿大 |
外国 |
加拿大 |
外国 | |||||||||||||||
当前服务成本 |
$ |
$ |
$ |
$ | ||||||||||||||
未来雇员福利负债的净利息 |
||||||||||||||||||
行政费用 |
||||||||||||||||||
过去的服务成本 |
||||||||||||||||||
固定收益成本 |
$ |
$ |
$ |
$ |
18. |
员工福利[续] |
b) |
固定福利计划[续] |
负债增加(减少) | ||
贴现率 |
||
增长0.5%的影响 |
$( | |
下降0.5%的影响 |
||
预期补偿增长率 |
||
增长0.5%的影响 |
$ | |
下降0.5%的影响 |
( | |
参与者长寿 |
||
1年增长的影响 |
$ | |
减少1年的影响 |
( |
19. |
股本 |
19. |
股本[续] |
新股数量: |
结转金额 | |||||
从属有表决权股份 |
||||||
2022年2月1日余额 |
$ | |||||
行使股票期权时发行的股票 |
||||||
为交换多股有表决权的股份而发行的 |
||||||
根据SIB回购 |
( |
( | ||||
根据NCIB回购 |
( |
( | ||||
2023年1月31日余额 |
||||||
行使股票期权时发行的股票 |
||||||
为交换多个投票权股份而发行 [a] |
||||||
根据NCIB回购 |
( |
( | ||||
2024年1月31日余额 |
$ | |||||
|
||||||
多股有表决权股份 |
||||||
2022年2月1日余额 |
$ | |||||
交换从属有表决权的股份 |
( |
( | ||||
2023年1月31日余额 |
$ | |||||
交换下级有表决权股份 [a] |
( |
( | ||||
2024年1月31日余额 |
$ | |||||
|
||||||
截至2024年1月31日的未偿还总额 |
$ |
a) |
正常课程发行人投标计划(“NCIB”) |
19. |
股本[续] |
a) |
正常课程发行人投标计划(“NCIB”) [续] |
b) |
二次发售 |
c) |
大量发行人出价(“SIB”) |
d) |
分红 |
20. |
股票期权计划 |
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 | |||||
授予日的加权平均公允价值 |
$ |
$ | ||||
公允价值模型中使用的加权平均假设 |
||||||
股价 |
$ |
$ | ||||
无风险利率 |
||||||
预期寿命 |
||||||
预期波动率 |
||||||
预期年度每股股息 |
可供选择的数量 |
加权平均 行权价格 | |||||
2022年2月1日余额 |
$ | |||||
授与 |
||||||
被没收/取消 |
( |
) | ||||
已锻炼 [a] |
( |
) | ||||
2023年1月31日余额 |
$ | |||||
授与 |
||||||
被没收/取消 |
( |
) | ||||
已锻炼 [b] |
( |
) | ||||
2024年1月31日余额 |
$ |
20. |
股票期权计划[续] |
优秀 |
可操练 | |||||||||||||||||
行权价格区间 |
数量: 选项 |
加权的- 平均值 锻炼 价格 |
加权的- 平均值 剩余寿命 (年) |
数量: 选项 |
加权的- 平均值 锻炼 价格 | |||||||||||||
20美元至24美元 |
| |||||||||||||||||
24美元至28美元 |
| |||||||||||||||||
36美元至40美元 |
| |||||||||||||||||
40美元至44美元 |
| |||||||||||||||||
44美元至48美元 |
| |||||||||||||||||
$60至$64 |
| |||||||||||||||||
$64至$68 |
| |||||||||||||||||
68元至72元 |
| |||||||||||||||||
88元至92元 |
| |||||||||||||||||
$100至$104 |
| |||||||||||||||||
$104至$108 |
| |||||||||||||||||
$108至$112 |
| |||||||||||||||||
$120至$124 |
||||||||||||||||||
2024年1月31日余额 |
$ |
$ |
优秀 |
可操练 | |||||||||||||||||
行权价格区间 |
数量: 选项 |
加权的- 平均值 锻炼 价格 |
加权的- 平均值 剩余寿命 (年) |
数量: 选项 |
加权的- 平均值 锻炼 价格 | |||||||||||||
20美元至24美元 |
$ |
$ | ||||||||||||||||
24美元至28美元 |
||||||||||||||||||
36美元至40美元 |
||||||||||||||||||
40美元至44美元 |
||||||||||||||||||
44美元至48美元 |
||||||||||||||||||
$60至$64 |
||||||||||||||||||
$64至$68 |
||||||||||||||||||
68元至72元 |
||||||||||||||||||
88元至92元 |
||||||||||||||||||
$104至$108 |
||||||||||||||||||
$108至$112 |
||||||||||||||||||
$120至$124 |
||||||||||||||||||
2023年1月31日余额 |
$ |
$ |
21. |
分段信息 |
截至二零二四年一月三十一日止年度 |
强势体育 细分市场 |
海军陆战队 段 |
国际-- 细分市场 淘汰 |
总计 |
||||||||||||||||
收入 |
$ |
$ |
$( |
$ |
||||||||||||||||
销售成本 |
( |
|||||||||||||||||||
毛利(亏损) |
( |
|||||||||||||||||||
总运营费用 |
[a] |
|||||||||||||||||||
营业收入 |
||||||||||||||||||||
融资成本 |
||||||||||||||||||||
融资收入 |
( |
|||||||||||||||||||
长期债务汇兑损失 |
||||||||||||||||||||
所得税前收入 |
||||||||||||||||||||
所得税费用 |
||||||||||||||||||||
净收入 |
$ |
截至二零二三年一月三十一日止年度 |
强势体育 细分市场 |
海军陆战队 段 |
国际-- 细分市场 淘汰 |
总计 |
||||||||||||||||
收入 |
$ |
$ |
$( |
$ |
||||||||||||||||
销售成本 |
( |
|||||||||||||||||||
毛利 |
||||||||||||||||||||
总运营费用 |
||||||||||||||||||||
营业收入 |
||||||||||||||||||||
融资成本 |
||||||||||||||||||||
融资收入 |
( |
|||||||||||||||||||
长期债务汇兑损失 |
||||||||||||||||||||
所得税前收入 |
||||||||||||||||||||
所得税费用 |
||||||||||||||||||||
净收入 |
$ |
21. |
分段信息[续] |
收入 |
财产、厂房和设备, 无形资产及 使用权 |
|||||||||||||||||||
截止的年数 |
截至 |
|||||||||||||||||||
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 |
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 |
|||||||||||||||||
美国 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||
加拿大 |
||||||||||||||||||||
欧洲 |
||||||||||||||||||||
亚太地区 |
||||||||||||||||||||
墨西哥 |
||||||||||||||||||||
奥地利 |
||||||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||
$ |
$ |
$ |
$ |
22. |
每股收益 |
a) |
基本每股收益 |
截止的年数 |
||||||||
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 |
|||||||
股东应占净收益 |
$ |
$ |
||||||
加权平均股数 |
||||||||
每股收益-基本 |
$ |
$ |
b) |
稀释后每股收益 |
截止的年数 |
||||||||
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 |
|||||||
股东应占净收益 |
$ |
$ |
||||||
加权平均股数 |
||||||||
股票期权的稀释效应 |
||||||||
加权平均稀释股数 |
||||||||
稀释后每股收益 |
$ |
$ |
23. |
收入 |
截止的年数 | ||||||
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 | |||||
强势体育 |
||||||
全年产品 |
$ |
$ | ||||
季节性产品 |
||||||
Powersports PA & A和OEM发动机 |
||||||
海军陆战队 |
||||||
总计 |
$ |
$ |
24. |
销售成本 |
25. |
政府援助 |
截止的年数 | ||||||
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 | |||||
记入研究和开发费用 |
$ |
$ | ||||
记入营业收入的其他部分 |
||||||
$ |
$ | |||||
根据财产、厂房和设备的成本记录 |
$ |
$ | ||||
计入无形资产成本 |
$ |
$ |
26. |
减值费用 |
27. |
其他营业费用(收入) |
截止的年数 | ||||||
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 | |||||
营运资本要素汇兑(利)损 |
$ |
$( | ||||
远期外汇合同损失 |
||||||
其他 |
( | |||||
总计 |
$ |
$( |
28. |
融资成本和收入 |
截止的年数 | ||||||||
1月31日, 2024 |
|
1月31日, 2023 | ||||||
长期债务利息 |
$ |
$ | ||||||
长期债务的交易成本 |
||||||||
租赁负债利息 |
||||||||
雇员未来福利负债的净利息 |
||||||||
循环信贷安排的利息和承诺费 |
||||||||
其他 |
( | |||||||
融资成本 |
||||||||
融资收入 |
( |
( | ||||||
净融资成本 |
$ |
$ |
29. |
所得税 |
a) |
所得税费用 |
截止的年数 | ||||||||||
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 | |||||||||
当期所得税支出 |
||||||||||
与本年度相关 |
$ |
$ | ||||||||
与前几年相关 |
( |
( | ||||||||
递延所得税追回 |
||||||||||
暂时性差异 |
( |
( | ||||||||
所得税税率变动对递延所得税的影响 |
( |
( | ||||||||
提高估价免税额 |
||||||||||
( |
( | |||||||||
所得税费用 |
$ |
$ |
截止的年数 | ||||||||||||||
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 | |||||||||||||
按法定税率计算的所得税 |
$ |
$ | ||||||||||||
因以下原因而增加(减少): |
||||||||||||||
境外子公司所得税税率差异 |
( |
) |
( |
|||||||||||
所得税税率变动对递延所得税的影响 |
( |
) |
( |
|||||||||||
提高估价免税额 |
||||||||||||||
外币折算所得税的确认 |
( |
) |
( |
|||||||||||
按通货膨胀确认所得税 |
( |
) |
( |
|||||||||||
永久性差异 |
( |
) |
||||||||||||
承认税收优惠 |
( |
) |
( |
| ||||||||||
其他 |
( |
|||||||||||||
所得税费用 |
$ |
$ |
2 9 . |
所得税[续] |
b) |
递延所得税 |
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 |
|||||||||||
与流动资产和负债有关 |
||||||||||||
盘存 |
$ |
$ |
||||||||||
所得税和相关应收款 |
( |
( |
||||||||||
贸易应付账款和应计项目 |
||||||||||||
条文 |
||||||||||||
其他财务负债 |
||||||||||||
租赁负债 |
||||||||||||
递延收入 |
||||||||||||
其他金融资产 |
( |
( |
||||||||||
其他 |
( |
( |
||||||||||
与相关 非当前 资产和负债 |
||||||||||||
财产、厂房和设备 |
$( |
$( |
||||||||||
无形资产 |
( |
( |
||||||||||
使用权 |
( |
( |
||||||||||
条文 |
||||||||||||
长期债务 |
||||||||||||
租赁负债 |
||||||||||||
递延收入 |
||||||||||||
员工未来福利负债 |
||||||||||||
其他 非当前 负债 |
( |
( |
||||||||||
其他 |
||||||||||||
( |
( |
|||||||||||
与相关 非首都 亏损之结转 |
||||||||||||
与结转的资本损失有关 |
||||||||||||
未确认的税收优惠 |
( |
( |
||||||||||
总计 |
$ |
$ |
2 9 . |
所得税[续] |
b) |
递延所得税[续] |
c) |
国际税制改革--两大范本规则 |
30. |
关联方交易 |
a) |
与关键管理人员的交易 |
截止的年数 |
||||||||
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 |
|||||||
现行薪酬 |
$ |
$ |
||||||
离职后福利 |
||||||||
基于股票的薪酬费用 |
||||||||
总计 |
$ |
$ |
30. |
关联方交易[续] |
b) |
由于与Beaudier集团有关联的庞巴迪公司 |
31. |
金融工具 |
a) |
公允价值 |
31. |
金融工具[续] |
a) |
公允价值[续] |
截至 |
截至 |
|||||||||||||||||||||
2024年1月31日 |
2023年1月31日 |
|||||||||||||||||||||
公允价值 级别 |
携带 金额 |
公平 价值 |
携带 金额 |
公平 价值 |
估值技术 和输入 | |||||||||||||||||
限制性投资 (注7) |
二级 |
$ |
$ |
$ |
$ |
|||||||||||||||||
非控制性 利息负债(注16) |
第三级 |
$( |
$( |
$( |
$( |
|||||||||||||||||
衍生金融 仪器 |
||||||||||||||||||||||
远期外汇合约 |
||||||||||||||||||||||
优惠(注7) |
二级 |
$ |
$ |
$ |
$ |
|||||||||||||||||
(不利)(附注16) |
二级 |
( |
( |
( |
( |
|||||||||||||||||
利率上限(附注7) |
二级 |
$ |
$ |
$ |
$ |
|||||||||||||||||
衍生金融工具合计 仪器 |
二级 |
$ |
$ |
$ |
$ |
|||||||||||||||||
定期贷款(附注17) |
第1级 |
$( |
$( |
$( |
$( |
|||||||||||||||||
定期贷款(附注17) |
二级 |
$( |
$( |
$( |
$( |
31. |
金融工具[续] |
a) |
公允价值[续] |
b) |
外汇风险 |
截至2024年1月31日 |
截至2023年1月31日 |
|||||||||||||||||||||||
百分比: 变异 [a] |
对中国网络的影响 收入 |
对其他公司的影响 全面 收入 |
百分比: 变异 [a] |
对中国网络的影响 收入 |
对其他公司的影响 全面 收入 |
|||||||||||||||||||
美元/加元 |
$ [b] |
$ |
$ [b] |
$ |
||||||||||||||||||||
欧元/加元 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||||||
其他 |
$ |
$ |
$ |
$ |
31. |
金融工具[续] |
b) |
外汇风险[续] |
截至2024年1月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
账面金额 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
卖 货币 |
买 货币 |
平均值 率 |
名义金额 |
加拿大人 等价物 概念上的 金额 [a] |
其他 金融 资产 |
其他 金融 负债 |
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少于12个月 |
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澳元 |
计算机辅助设计 |
澳元 |
$ |
$ |
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NZD |
澳元 |
NZD |
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英镑 |
欧元 |
英镑 |
||||||||||||||||||||||||||||||
诺克 |
欧元 |
诺克 |
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塞克 |
欧元 |
塞克 |
||||||||||||||||||||||||||||||
美元 |
计算机辅助设计 |
美元 |
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在12到24个月之间 |
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澳元 |
计算机辅助设计 |
澳元 |
||||||||||||||||||||||||||||||
NZD |
澳元 |
NZD |
||||||||||||||||||||||||||||||
英镑 |
欧元 |
英镑 |
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诺克 |
欧元 |
诺克 |
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塞克 |
欧元 |
塞克 |
||||||||||||||||||||||||||||||
美元 |
计算机辅助设计 |
美元 |
||||||||||||||||||||||||||||||
24至36个月 |
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美元 |
计算机辅助设计 |
美元 |
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截至2023年1月31日 |
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账面金额 |
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卖 货币 |
买 货币 |
平均值 率 |
名义金额 |
加拿大人 等价物 概念上的 金额 [a] |
其他 金融 资产 |
其他 金融 负债 |
||||||||||||||||||||||||||
少于12个月 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
澳元 |
计算机辅助设计 |
澳元 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||||||||||||||||||||
英镑 |
欧元 |
英镑 |
||||||||||||||||||||||||||||||
诺克 |
欧元 |
诺克 |
||||||||||||||||||||||||||||||
塞克 |
欧元 |
塞克 |
||||||||||||||||||||||||||||||
美元 |
计算机辅助设计 |
美元 |
||||||||||||||||||||||||||||||
在12到24个月之间 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
美元 |
计算机辅助设计 |
美元 |
3 1 . |
金融工具[续] |
b) |
外汇风险[续] |
截至2024年1月31日 | ||||||||||||||||||||||
卖出货币 |
购买货币 |
平均税率 |
名义金额 |
加拿大等值名义金额 [a] | ||||||||||||||||||
少于12个月 |
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澳元 |
计算机辅助设计 |
澳元 |
$ | |||||||||||||||||||
计算机辅助设计 |
日元 |
日元 |
||||||||||||||||||||
欧元 |
计算机辅助设计 |
欧元 |
||||||||||||||||||||
欧元 |
CHF |
CHF |
||||||||||||||||||||
欧元 |
英镑 |
英镑 |
||||||||||||||||||||
欧元 |
诺克 |
诺克 |
||||||||||||||||||||
欧元 |
塞克 |
塞克 |
||||||||||||||||||||
美元 |
计算机辅助设计 |
美元 |
||||||||||||||||||||
计算机辅助设计 |
澳元 |
澳元 |
||||||||||||||||||||
NZD |
澳元 |
NZD |
||||||||||||||||||||
计算机辅助设计 |
欧元 |
欧元 |
||||||||||||||||||||
英镑 |
欧元 |
英镑 |
||||||||||||||||||||
诺克 |
欧元 |
诺克 |
||||||||||||||||||||
塞克 |
欧元 |
塞克 |
||||||||||||||||||||
计算机辅助设计 |
美元 |
美元 |
||||||||||||||||||||
在12到24个月之间 |
||||||||||||||||||||||
澳元 |
计算机辅助设计 |
澳元 |
||||||||||||||||||||
美元 |
计算机辅助设计 |
美元 |
||||||||||||||||||||
NZD |
澳元 |
NZD |
||||||||||||||||||||
英镑 |
欧元 |
英镑 |
||||||||||||||||||||
诺克 |
欧元 |
诺克 |
||||||||||||||||||||
塞克 |
欧元 |
塞克 |
||||||||||||||||||||
24至36个月 |
||||||||||||||||||||||
美元 |
计算机辅助设计 |
美元 |
31. |
金融工具[续] |
b) |
外汇风险[续] |
截至2023年1月31日 | ||||||||||||||||||||||
卖出货币 |
购买货币 |
平均税率 |
名义金额 |
加拿大人 等价物 概念上的 金额 [a] | ||||||||||||||||||
少于12个月 |
||||||||||||||||||||||
澳元 | $ | |||||||||||||||||||||
欧元 | ||||||||||||||||||||||
MXN | ||||||||||||||||||||||
美元 | ||||||||||||||||||||||
欧元 | ||||||||||||||||||||||
诺克 | ||||||||||||||||||||||
塞克 | ||||||||||||||||||||||
英镑 | ||||||||||||||||||||||
NZD | ||||||||||||||||||||||
诺克 | ||||||||||||||||||||||
塞克 | ||||||||||||||||||||||
美元 | ||||||||||||||||||||||
在12到24个月之间 |
||||||||||||||||||||||
美元 |
c) |
流动性风险 |
不到 1年 |
1-3年 |
4-5年 |
超过 5年 |
总计 量 |
||||||||||||||||
贸易应付账款和应计项目 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
|||||||||||||||
长期债务(包括利息) |
||||||||||||||||||||
租赁负债(包括利息) |
||||||||||||||||||||
衍生金融工具 |
||||||||||||||||||||
其他财务负债 |
||||||||||||||||||||
总计 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
31. |
金融工具[续] |
d) |
利息风险 |
e) |
信用风险 |
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 |
|||||||
贸易和其他应收款 |
$ |
$ |
||||||
销售税和其他政府应收款项 |
( |
( |
||||||
信用风险敞口总额 |
$ |
$ |
||||||
未逾期 |
$ |
$ |
||||||
逾期 |
||||||||
60天以下 |
||||||||
60日至90日 |
||||||||
超过90天 |
||||||||
坏账准备 |
( |
( |
||||||
信用风险敞口总额 |
$ |
$ |
32. |
资本管理 |
33. |
承付款和或有事项 |
a) |
经销商和分销商融资安排 |
货币 |
1月31日, 2024 |
1月31日, 2023 |
||||||||||
截至的未偿债务总额 |
计算机辅助设计 | $ |
$ |
|||||||||
中国和美国 |
美元 | $ |
$ |
|||||||||
加拿大 |
计算机辅助设计 | $ |
$ |
|||||||||
欧洲 |
欧元 | € |
€ |
|||||||||
澳大利亚和新西兰 |
澳元 | $ |
$ |
33. |
承付款和或有事项[续] |
a) |
经销商和分销商融资安排[续] |
33. |
承付款和或有事项[续] |
b) |
各种协议下的担保 |
c) |
诉讼 |