指标 (百万美元,每股收益除外) | 2023 财年 所有公司 | 2023 财年 前资产剥离 | 2024 财年展望 前资产剥离 前 | 2024 财年展望 前资产剥离 当前 | ||||||||||
调整收入* | $2,020 | $1,627 | 1,580 美元至 1,630 美元 | 范围的中到高端 | ||||||||||
研究 | $1,080 | 跌幅持平至较低的个位数 | 范围的低端 | |||||||||||
学习 | $547 | 低个位数增长 | 高于范围 | |||||||||||
调整后的息税折旧摊销前利润* | $422 | $379 | 305 到 330 美元 | 335 到 355 美元 | ||||||||||
调整每股收益* | $3.84 | $3.48 | 2.05 美元到 2.40 美元 | 2.45 美元到 2.65 美元 |
三个月已结束 1月31日 | 九个月已结束 1月31日 | ||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
收入,净额 | $ | 460,705 | $ | 491,368 | $ | 1,404,526 | $ | 1,493,773 | |||||||||||||||
成本和支出: | |||||||||||||||||||||||
销售成本 | 143,662 | 174,051 | 456,377 | 518,384 | |||||||||||||||||||
运营和管理费用 | 253,375 | 255,798 | 761,458 | 791,578 | |||||||||||||||||||
商誉减值 (3) | 81,754 | 99,800 | 108,449 | 99,800 | |||||||||||||||||||
重组及相关费用 | 14,808 | 8,807 | 52,033 | 45,204 | |||||||||||||||||||
无形资产的摊销 | 13,517 | 19,968 | 42,730 | 65,389 | |||||||||||||||||||
成本和支出总额 | 507,116 | 558,424 | 1,421,047 | 1,520,355 | |||||||||||||||||||
营业亏损 | (46,411) | (67,056) | (16,521) | (26,582) | |||||||||||||||||||
占收入的百分比 | -10.1 | % | -13.6 | % | -1.2 | % | -1.8 | % | |||||||||||||||
利息支出 | (13,321) | (11,521) | (37,592) | (27,185) | |||||||||||||||||||
外汇交易收益(损失) | 488 | 421 | (3,489) | 283 | |||||||||||||||||||
出售企业的亏损和与待售资产相关的减值费用 (3) | (52,404) | — | (179,747) | — | |||||||||||||||||||
其他(支出)收入,净额 | (648) | 705 | (3,700) | 976 | |||||||||||||||||||
税前亏损 | (112,296) | (77,451) | (241,049) | (52,508) | |||||||||||||||||||
所得税准备金(福利) | 1,579 | (5,982) | (15,465) | (1,397) | |||||||||||||||||||
有效税率 | -1.4 | % | 7.7 | % | 6.4 | % | 2.7 | % | |||||||||||||||
净亏损 | $ | (113,875) | $ | (71,469) | $ | (225,584) | $ | (51,111) | |||||||||||||||
占收入的百分比 | -24.7 | % | -14.5 | % | -16.1 | % | -3.4 | % | |||||||||||||||
每股亏损 | |||||||||||||||||||||||
基本 | $ | (2.08) | $ | (1.29) | $ | (4.10) | $ | (0.92) | |||||||||||||||
稀释 (4) | $ | (2.08) | $ | (1.29) | $ | (4.10) | $ | (0.92) | |||||||||||||||
已发行普通股的加权平均数 | |||||||||||||||||||||||
基本 | 54,812 | 55,514 | 55,061 | 55,625 | |||||||||||||||||||
稀释 (4) | 54,812 | 55,514 | 55,061 | 55,625 |
注意事项: | ||
(1) 本新闻稿中包含的截至2024年1月31日的三个月和九个月的补充信息是初步信息,在我们即将向美国证券交易委员会提交10-Q表季度报告之前,可能会发生变化。 | ||
(2) 由于四舍五入,所有金额均为近似值。 | ||
(3) 正如先前宣布的那样,我们正在剥离非核心业务,包括大学服务、Wiley Edge和CrossKnowledge。从2024财年第一季度开始,这三家企业符合待售标准。我们按账面价值或公允价值减去处置前出售成本对每个处置组进行衡量。2024年1月1日,我们完成了对大学服务的出售,并于2024年1月8日签署了出售Wiley Edge的协议。我们预计将在2025财年第一季度之前完成对Wiley Edge和CrossKnowledge的出售。 因此,我们在2024财年第一季度对分部进行了重组,我们的新结构由三个可报告的细分市场组成,其中包括研究(无变化)、学习和待售或待售,以及公司支出类别(无变化)。由于这次调整,我们被要求在调整前后立即对商誉进行减值测试。在调整之前,我们得出结论,“待售” 或 “待售” 板块中大学服务报告单位的公允价值低于其账面价值,这导致截至2024年1月31日的九个月中,税前非现金商誉减值为1140万美元。调整后,我们得出结论,持有待售或出售板块中CrossKnowledge报告单位的公允价值低于其账面价值,这导致截至2024年1月31日的九个月中,税前非现金商誉减值为1,530万美元。 由于签署了出售Wiley Edge的协议以及该业务公允价值的下降,我们对Wiley Edge申报部门在待售或出售板块中的商誉进行了减值测试。我们得出的结论是,该申报单位的账面价值高于其公允价值,这导致截至2024年1月31日的三个月和九个月中,税前非现金商誉减值为8,170万美元。 2024年1月1日,我们完成了对大学服务的出售,并记录了1.014亿美元的税前亏损(扣除7,610万美元的税收亏损)。在处置之前,我们记录了7,540万美元的大学服务待售减值。这导致截至2024年1月31日的三个月中额外亏损2600万美元。我们还完成了之前在 “待售” 或 “已售” 板块的学费管理业务的出售,在截至2024年1月31日的九个月中,税前净亏损总额为150万美元(扣除110万美元的税收亏损)。 据报道,Wiley Edge和CrossKnowledge仍处于待售状态。在截至2024年1月31日的三个月和九个月中,我们记录了与Wiley Edge和CrossKnowledge相关的待售税前减值费用分别为2640万美元和7,680万美元。在截至2024年1月31日的三个月和九个月中,Wiley Edge的总减值费用为2,060万美元。在截至2024年1月31日的九个月中,CrossKnowledge的总减值费用为5,620万美元,其中包括截至2024年1月31日的三个月中的580万美元。 | ||
(4) 在计算截至2024年1月31日和2023年1月31日的三个月和九个月的每股普通股摊薄净亏损时,我们的摊薄后的加权平均已发行普通股数量不包括未归属限制性股票单位和其他股票奖励的影响,因为其影响具有反稀释作用。当报告了美国公认会计准则净亏损并且使用摊薄股票的效果具有反稀释作用时,就会发生这种情况。 |
美国公认会计准则每股亏损与非公认会计准则调整后每股收益的对账 | |||||||||||||||||||||||
三个月已结束 1月31日 | 九个月已结束 1月31日 | ||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
美国公认会计准则每股亏损——摊薄 | $ | (2.08) | $ | (1.29) | $ | (4.10) | $ | (0.92) | |||||||||||||||
调整: | |||||||||||||||||||||||
商誉减值 | 1.48 | 1.69 | 1.90 | 1.69 | |||||||||||||||||||
法律和解 (3) | — | 0.05 | — | 0.05 | |||||||||||||||||||
重组及相关费用 | 0.20 | 0.12 | 0.70 | 0.60 | |||||||||||||||||||
公司间交易的外汇(收益)损失,包括某些累积折算调整的注销 (4) | (0.03) | (0.03) | 0.02 | 0.01 | |||||||||||||||||||
收购的无形资产的摊销 (5) | 0.22 | 0.29 | 0.65 | 0.96 | |||||||||||||||||||
出售企业的亏损和与待售资产相关的减值费用 (6) | 0.83 | — | 2.77 | — | |||||||||||||||||||
待售或已售分部调整后净收益 (6) | (0.05) | (0.04) | (0.39) | (0.11) | |||||||||||||||||||
使用加权平均稀释股票计算调整后每股收益对每股收益的影响 (7) | 0.02 | 0.02 | 0.04 | 0.01 | |||||||||||||||||||
非公认会计准则调整后每股收益-摊薄 | $ | 0.59 | $ | 0.81 | $ | 1.59 | $ | 2.29 | |||||||||||||||
税前美国公认会计准则亏损与非公认会计准则调整后税前收入的对账 | |||||||||||||||||||||||
(金额以千计) | 三个月已结束 1月31日 | 九个月已结束 1月31日 | |||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
美国公认会计准则税前亏损 | $ | (112,296) | $ | (77,451) | $ | (241,049) | $ | (52,508) | |||||||||||||||
调整的税前影响: | |||||||||||||||||||||||
商誉减值 | 81,754 | 99,800 | 108,449 | 99,800 | |||||||||||||||||||
法律和解 (3) | — | 3,671 | — | 3,671 | |||||||||||||||||||
重组及相关费用 | 14,808 | 8,807 | 52,033 | 45,204 | |||||||||||||||||||
公司间交易的外汇(收益)损失,包括某些累积折算调整的注销 (4) | (2,128) | (2,414) | 1,089 | 906 | |||||||||||||||||||
收购的无形资产的摊销 (5) | 13,580 | 21,042 | 44,550 | 68,611 | |||||||||||||||||||
出售企业的亏损和与待售资产相关的减值费用 (6) | 52,404 | — | 179,747 | — | |||||||||||||||||||
待售或已售分部税前调整后收益 (6) | (4,120) | (2,484) | (28,253) | (8,120) | |||||||||||||||||||
非公认会计准则调整后的税前收入 | $ | 44,002 | $ | 50,971 | $ | 116,566 | $ | 157,564 | |||||||||||||||
美国公认会计准则所得税准备金(福利)与非公认会计准则调整后所得税准备金的对账,包括我们的美国公认会计准则有效税率和非公认会计准则调整后的有效税率 | |||||||||||||||||||||||
美国公认会计准则所得税条款(福利) | $ | 1,579 | $ | (5,982) | $ | (15,465) | $ | (1,397) | |||||||||||||||
调整对所得税的影响 (8) | |||||||||||||||||||||||
商誉减值 | — | 4,857 | 2,697 | 4,857 | |||||||||||||||||||
法律和解 (3) | — | 716 | — | 716 | |||||||||||||||||||
重组及相关费用 | 3,985 | 2,221 | 13,237 | 11,159 | |||||||||||||||||||
公司间交易的外汇(收益)损失,包括某些累积折算调整的注销 (4) | (742) | (596) | 112 | 274 | |||||||||||||||||||
收购的无形资产的摊销 (5) | 1,152 | 4,591 | 8,668 | 14,811 | |||||||||||||||||||
出售企业的亏损和与待售资产相关的减值费用 (6) | 6,508 | — | 25,711 | — | |||||||||||||||||||
待售或已售分部调整后的税收准备金 (6) | (1,252) | (531) | (6,518) | (1,977) | |||||||||||||||||||
非公认会计准则调整后所得税条款 | $ | 11,230 | $ | 5,276 | $ | 28,442 | $ | 28,443 | |||||||||||||||
美国公认会计准则有效税率 | -1.4 | % | 7.7 | % | 6.4 | % | 2.7 | % | |||||||||||||||
非公认会计准则调整后的有效税率 | 25.5 | % | 10.4 | % | 24.4 | % | 18.1 | % |
注意事项: | ||
(1) 有关管理层认为每项非公认会计准则业绩指标的列报为投资者提供有用信息的原因的更多详细信息,请参阅本补充信息中包含的非公认会计准则绩效指标的使用说明。本新闻稿中包含的截至2024年1月31日的三个月和九个月的补充信息是初步信息,在我们即将向美国证券交易委员会提交10-Q表季度报告之前,可能会发生变化。 | ||
(2) 由于四舍五入,所有金额均为近似值。 | ||
(3) 在截至2023年1月31日的三个月中,我们和解了与先前370万美元收购的对价有关的诉讼问题。 | ||
(4)在2023财年,由于我们在俄罗斯的业务关闭,俄罗斯实体被视为已基本清盘。在截至2024年1月31日的三个月和九个月中,我们分别注销了20万美元和80万美元的累计收益折算调整。该金额反映在我们简明合并净亏损报表中的外汇交易收益(亏损)中。 | ||
(5) 反映了收购企业期初资产负债表上建立的无形资产的摊销。这包括开发技术、客户关系、商品名称等无形资产的摊销,这反映在简明合并净亏损报表中的 “无形资产摊销” 一行中。它还包括收购的产品开发资产的摊销,这反映在简明合并净亏损报表中的销售成本中。 | ||
(6) 我们正在剥离非核心业务,包括大学服务、Wiley Edge和CrossKnowledge。2024 年 1 月 1 日,我们完成了大学服务的销售。据报道,Wiley Edge和CrossKnowledge仍处于待售状态,我们按账面价值或公允价值减去销售成本的较低值对每项业务进行了评估。在截至2024年1月31日的三个月和九个月中,我们记录了与Wiley Edge相关的2,060万美元的待售税前减值费用。在截至2024年1月31日的三个月和九个月中,我们记录了与CrossKnowledge相关的待售税前减值费用分别为580万美元和5,620万美元。 2024年1月1日,我们完成了对大学服务的出售,并记录了1.014亿美元的税前亏损(扣除7,610万美元的税收亏损)。在处置之前,我们记录了7,540万美元的大学服务待售减值。这导致截至2024年1月31日的三个月中额外亏损2600万美元。我们还完成了之前在 “待售” 或 “已售” 板块的学费管理业务的出售,在截至2024年1月31日的九个月中,税前净亏损总额为150万美元(扣除110万美元的税收亏损)。 此外,我们的调整后每股收益不包括持有待售或已售板块的调整后净收益。 | ||
(7) 代表使用非公认会计准则调整后每股收益计算中包含的已发行普通股的摊薄加权平均数(截至2024年1月31日的三个月和九个月分别为5,530万股和5,560万股,以及截至2023年1月31日的三个月和九个月分别为5,610万股和5,630万股),以对未归属限制性股票的影响对调整后净收益施加摊薄影响单位和其他股票奖励。当报告了美国公认会计准则净亏损并且使用摊薄股票的效果具有反稀释作用时,就会发生这种影响。 | ||
(8) 在截至2024年1月31日的三个月和九个月中,几乎所有的税收影响都来自递延税。在截至2023年1月31日的三个月中,税收影响为400万美元来自当期税款,720万美元来自递延税。在截至2023年1月31日的九个月中,税收影响为550万美元来自当期税款,2430万美元来自递延税。 |
三个月已结束 1月31日 | 九个月已结束 1月31日 | ||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
净亏损 | $ | (113,875) | $ | (71,469) | $ | (225,584) | $ | (51,111) | |||||||||||||||
利息支出 | 13,321 | 11,521 | 37,592 | 27,185 | |||||||||||||||||||
所得税准备金(福利) | 1,579 | (5,982) | (15,465) | (1,397) | |||||||||||||||||||
折旧和摊销 | 45,474 | 52,442 | 129,376 | 163,142 | |||||||||||||||||||
非通用会计准则息税折旧摊销前利润 | (53,501) | (13,488) | (74,081) | 137,819 | |||||||||||||||||||
商誉减值 | 81,754 | 99,800 | 108,449 | 99,800 | |||||||||||||||||||
法律和解 | — | 3,671 | — | 3,671 | |||||||||||||||||||
重组及相关费用 | 14,808 | 8,807 | 52,033 | 45,204 | |||||||||||||||||||
外汇(收益)损失,包括某些累积折算调整的注销 | (488) | (421) | 3,489 | (283) | |||||||||||||||||||
出售企业的亏损和与待售资产相关的减值费用 | 52,404 | — | 179,747 | — | |||||||||||||||||||
其他支出(收入),净额 | 648 | (705) | 3,700 | (976) | |||||||||||||||||||
待售或已售分部调整后的息税折旧摊销前利润 (2) | (4,118) | (7,325) | (29,739) | (22,979) | |||||||||||||||||||
非GAAP调整后的息税折旧摊销前利润 | $ | 91,507 | $ | 90,339 | $ | 243,598 | $ | 262,256 | |||||||||||||||
调整后的息税折旧摊销前利润率 | 22.7 | % | 22.8 | % | 20.7 | % | 21.8 | % |
注意事项: | ||
(1) 有关管理层认为每项非公认会计准则业绩指标的列报为投资者提供有用信息的原因的更多详细信息,请参阅本补充信息中包含的非公认会计准则绩效指标的使用说明。本新闻稿中包含的截至2024年1月31日的三个月和九个月的补充信息是初步信息,在我们即将向美国证券交易委员会提交10-Q表季度报告之前,可能会发生变化。 | ||
(2) 我们的非公认会计准则调整后息税折旧摊销前利润不包括待售或已售分部非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润。 |
% 变化 | |||||||||||||||||||||||
三个月已结束 1月31日 | 有利(不利) | ||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 (3) | 已报告 | 常量 货币 | ||||||||||||||||||||
研究: | |||||||||||||||||||||||
收入,净额 | |||||||||||||||||||||||
研究出版 | $ | 216,586 | $ | 213,720 | 1 | % | 0 | % | |||||||||||||||
研究解决方案 | 39,613 | 39,880 | -1 | % | -1 | % | |||||||||||||||||
总收入,净额 | $ | 256,199 | $ | 253,600 | 1 | % | 0 | % | |||||||||||||||
对利润的贡献 | $ | 57,847 | $ | 56,860 | 2 | % | 2 | % | |||||||||||||||
调整: | |||||||||||||||||||||||
重组(信贷)费用 | (749) | 317 | # | # | |||||||||||||||||||
非公认会计准则调整后的利润贡献 | $ | 57,098 | $ | 57,177 | 0 | % | 0 | % | |||||||||||||||
折旧和摊销 | 22,029 | 23,123 | 5 | % | 6 | % | |||||||||||||||||
非GAAP调整后的息税折旧摊销前利润 | $ | 79,127 | $ | 80,300 | -1 | % | -2 | % | |||||||||||||||
调整后息折旧摊销前利润率 | 30.9 | % | 31.7 | % | |||||||||||||||||||
学习: | |||||||||||||||||||||||
收入,净额 | |||||||||||||||||||||||
学术的 | $ | 87,216 | $ | 82,822 | 5 | % | 5 | % | |||||||||||||||
专业的 | 59,118 | 60,421 | -2 | % | -3 | % | |||||||||||||||||
总收入,净额 | $ | 146,334 | $ | 143,243 | 2 | % | 2 | % | |||||||||||||||
对利润的贡献 | $ | 36,200 | $ | 28,453 | 27 | % | 27 | % | |||||||||||||||
调整: | |||||||||||||||||||||||
重组费用 | 1,313 | 1,415 | 7 | % | 7 | % | |||||||||||||||||
非公认会计准则调整后的利润贡献 | $ | 37,513 | $ | 29,868 | 26 | % | 25 | % | |||||||||||||||
折旧和摊销 | 13,812 | 14,490 | 5 | % | 5 | % | |||||||||||||||||
非GAAP调整后的息税折旧摊销前利润 | $ | 51,325 | $ | 44,358 | 16 | % | 15 | % | |||||||||||||||
调整后息折旧摊销前利润率 | 35.1 | % | 31.0 | % | |||||||||||||||||||
待售或出售: | |||||||||||||||||||||||
收入,净额 | $ | 58,172 | $ | 94,525 | -38 | % | -39 | % | |||||||||||||||
对利润的贡献 | $ | (79,134) | $ | (103,873) | 24 | % | 24 | % | |||||||||||||||
调整: | |||||||||||||||||||||||
重组费用 | 1,498 | 508 | # | # | |||||||||||||||||||
商誉减值 | 81,754 | 99,800 | 18 | % | 18 | % | |||||||||||||||||
非公认会计准则调整后的利润贡献 | $ | 4,118 | $ | (3,565) | # | # | |||||||||||||||||
折旧和摊销 | — | 10,890 | # | # | |||||||||||||||||||
非GAAP调整后的息税折旧摊销前利润 | $ | 4,118 | $ | 7,325 | -44 | % | -45 | % | |||||||||||||||
调整后息折旧摊销前利润率 | 7.1 | % | 7.7 | % | |||||||||||||||||||
公司开支: | $ | (61,324) | $ | (48,496) | -26 | % | -26 | % | |||||||||||||||
调整: | |||||||||||||||||||||||
重组费用 | 12,746 | 6,567 | -94 | % | -94 | % | |||||||||||||||||
法律和解 (6) | — | 3,671 | # | # | |||||||||||||||||||
非公认会计准则调整后的利润贡献 | $ | (48,578) | $ | (38,258) | -27 | % | -26 | % | |||||||||||||||
折旧和摊销 | 9,633 | 3,939 | # | # | |||||||||||||||||||
非GAAP调整后的息税折旧摊销前利润 | $ | (38,945) | $ | (34,319) | -13 | % | -13 | % | |||||||||||||||
合并业绩: | |||||||||||||||||||||||
收入,净额 | $ | 460,705 | $ | 491,368 | -6 | % | -7 | % | |||||||||||||||
减去:待售或已售分段 (5) | (58,172) | (94,525) | -38 | % | -39 | % | |||||||||||||||||
调整后收入,净额 | $ | 402,533 | $ | 396,843 | 1 | % | 1 | % | |||||||||||||||
营业亏损 | $ | (46,411) | $ | (67,056) | 31 | % | 31 | % | |||||||||||||||
调整: | |||||||||||||||||||||||
重组费用 | 14,808 | 8,807 | -68 | % | -68 | % | |||||||||||||||||
商誉减值 | 81,754 | 99,800 | 18 | % | 18 | % | |||||||||||||||||
法律和解 (6) | — | 3,671 | # | # | |||||||||||||||||||
待售或已售分部调整后的利润贡献 (5) | (4,118) | 3,565 | # | # | |||||||||||||||||||
非公认会计准则调整后的营业收入 | $ | 46,033 | $ | 48,787 | -6 | % | -5 | % | |||||||||||||||
折旧和摊销 | 45,474 | 52,442 | 13 | % | 14 | % | |||||||||||||||||
减去:待售或已售分部的折旧和摊销 (5) | — | (10,890) | # | # | |||||||||||||||||||
非GAAP调整后的息税折旧摊销前利润 | $ | 91,507 | $ | 90,339 | 1 | % | 1 | % | |||||||||||||||
调整后息折旧摊销前利润率 | 22.7 | % | 22.8 | % |
注意事项: | ||
(1) 本新闻稿中包含的截至2024年1月31日的三个月和九个月的补充信息是初步信息,在我们即将向美国证券交易委员会提交10-Q表季度报告之前,可能会发生变化。 | ||
(2) 由于四舍五入,所有金额均为近似值。 | ||
(3) 正如先前宣布的那样,在截至2023年7月31日的三个月中,我们更改了应报告的细分市场。我们的新细分市场报告结构由三个可报告的分部组成,其中包括研究(无变化)、学习和待售或待售,以及公司支出类别(无变化)。前一时期的分部业绩已修订为新的分部列报方式。我们的合并财务业绩没有变化。 | ||
(4) 2020年1月1日,Wiley收购了mthree,这是一家人才招聘提供商,该公司通过寻找、培训和安排准备就职的技术人才在全球领先企业任职,来填补IT技能差距。其经营业绩包含在我们的 “待售” 或 “已售出” 板块中。2022年5月下旬,威利将mthree人才发展解决方案重命名为Wiley Edge,并在截至2022年7月31日的三个月内停止使用mthree商标。由于这些行动,我们确定有必要修订使用年限,无形资产已在其剩余使用寿命内全部摊销,从而在截至2022年7月31日的三个月中加速摊销支出460万美元。 | ||
(5) 我们的调整后收入、调整后的营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润不包括我们的待售或出售分部收入、调整后的营业收入或亏损以及调整后的息税折旧摊销前利润业绩的影响。 | ||
(6) 在截至2023年1月31日的三个月中,我们和解了与先前370万美元收购的对价有关的诉讼问题。 | ||
# 方差大于 100% |
% 变化 | |||||||||||||||||||||||
九个月已结束 1月31日 | 有利(不利) | ||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 (3) | 已报告 | 常量 货币 | ||||||||||||||||||||
研究: | |||||||||||||||||||||||
收入,净额 | |||||||||||||||||||||||
研究出版 | $ | 659,329 | $ | 685,884 | -4 | % | -5 | % | |||||||||||||||
研究解决方案 | 112,344 | 113,988 | -1 | % | -2 | % | |||||||||||||||||
总收入,净额 | $ | 771,673 | $ | 799,872 | -4 | % | -5 | % | |||||||||||||||
对利润的贡献 | $ | 163,528 | $ | 199,162 | -18 | % | -18 | % | |||||||||||||||
调整: | |||||||||||||||||||||||
重组费用 | 5,953 | 1,577 | # | # | |||||||||||||||||||
非公认会计准则调整后的利润贡献 | $ | 169,481 | $ | 200,739 | -16 | % | -16 | % | |||||||||||||||
折旧和摊销 | 67,909 | 70,308 | 3 | % | 4 | % | |||||||||||||||||
非GAAP调整后的息税折旧摊销前利润 | $ | 237,390 | $ | 271,047 | -12 | % | -13 | % | |||||||||||||||
调整后息折旧摊销前利润率 | 30.8 | % | 33.9 | % | |||||||||||||||||||
学习: | |||||||||||||||||||||||
收入,净额 | |||||||||||||||||||||||
学术的 | $ | 224,633 | $ | 223,826 | 0 | % | 0 | % | |||||||||||||||
专业的 | 179,961 | 178,713 | 1 | % | 0 | % | |||||||||||||||||
总收入,净额 | $ | 404,594 | $ | 402,539 | 1 | % | 0 | % | |||||||||||||||
对利润的贡献 | $ | 77,661 | $ | 58,975 | 32 | % | 32 | % | |||||||||||||||
调整: | |||||||||||||||||||||||
重组费用 | 7,390 | 8,210 | 10 | % | 10 | % | |||||||||||||||||
非公认会计准则调整后的利润贡献 | $ | 85,051 | $ | 67,185 | 27 | % | 27 | % | |||||||||||||||
折旧和摊销 | 41,338 | 42,445 | 3 | % | 3 | % | |||||||||||||||||
非GAAP调整后的息税折旧摊销前利润 | $ | 126,389 | $ | 109,630 | 15 | % | 15 | % | |||||||||||||||
调整后息折旧摊销前利润率 | 31.2 | % | 27.2 | % | |||||||||||||||||||
待售或出售: | |||||||||||||||||||||||
收入,净额 | $ | 228,259 | $ | 291,362 | -22 | % | -23 | % | |||||||||||||||
对利润的贡献 | $ | (88,290) | $ | (119,486) | 26 | % | 26 | % | |||||||||||||||
调整: | |||||||||||||||||||||||
重组费用 | 6,143 | 4,281 | -43 | % | -43 | % | |||||||||||||||||
商誉减值 | 108,449 | 99,800 | -9 | % | -9 | % | |||||||||||||||||
加速摊销无形资产 (4) | — | 4,594 | # | # | |||||||||||||||||||
非公认会计准则调整后的利润贡献 | $ | 26,302 | $ | (10,811) | # | # | |||||||||||||||||
折旧和摊销 | 3,437 | 33,790 | 90 | % | 90 | % | |||||||||||||||||
非GAAP调整后的息税折旧摊销前利润 | $ | 29,739 | $ | 22,979 | 29 | % | 28 | % | |||||||||||||||
调整后息折旧摊销前利润率 | 13.0 | % | 7.9 | % | |||||||||||||||||||
公司开支: | $ | (169,420) | $ | (165,233) | -3 | % | -2 | % | |||||||||||||||
调整: | |||||||||||||||||||||||
重组费用 | 32,547 | 31,136 | -5 | % | -5 | % | |||||||||||||||||
法律和解 (6) | — | 3,671 | # | # | |||||||||||||||||||
非公认会计准则调整后的利润贡献 | $ | (136,873) | $ | (130,426) | -5 | % | -4 | % | |||||||||||||||
折旧和摊销 | 16,692 | 12,005 | -39 | % | -39 | % | |||||||||||||||||
非GAAP调整后的息税折旧摊销前利润 | $ | (120,181) | $ | (118,421) | -1 | % | -1 | % | |||||||||||||||
合并业绩: | |||||||||||||||||||||||
收入,净额 | $ | 1,404,526 | $ | 1,493,773 | -6 | % | -7 | % | |||||||||||||||
减去:待售或已售分段 (5) | (228,259) | (291,362) | -22 | % | -23 | % | |||||||||||||||||
调整后收入,净额 | $ | 1,176,267 | $ | 1,202,411 | -2 | % | -3 | % | |||||||||||||||
营业亏损 | $ | (16,521) | $ | (26,582) | 38 | % | 38 | % | |||||||||||||||
调整: | |||||||||||||||||||||||
重组费用 | 52,033 | 45,204 | -15 | % | -15 | % | |||||||||||||||||
商誉减值 | 108,449 | 99,800 | -9 | % | -9 | % | |||||||||||||||||
法律和解 (6) | — | 3,671 | # | # | |||||||||||||||||||
加速摊销无形资产 (4) | — | 4,594 | # | # | |||||||||||||||||||
待售或已售分部调整后的利润贡献 (5) | (26,302) | 10,811 | # | # | |||||||||||||||||||
非公认会计准则调整后的营业收入 | $ | 117,659 | $ | 137,498 | -14 | % | -14 | % | |||||||||||||||
折旧和摊销 | 129,376 | 158,548 | 18 | % | 19 | % | |||||||||||||||||
减去:待售或出售的折旧和摊销 (5) | (3,437) | (33,790) | 90 | % | 90 | % | |||||||||||||||||
非GAAP调整后的息税折旧摊销前利润 | $ | 243,598 | $ | 262,256 | -7 | % | -7 | % | |||||||||||||||
调整后息折旧摊销前利润率 | 20.7 | % | 21.8 | % |
# 方差大于 100% |
1月31日 2024 | 4月30日 2023 | ||||||||||
资产: | |||||||||||
流动资产 | |||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 93,100 | $ | 106,714 | |||||||
应收账款,净额 | 161,009 | 310,121 | |||||||||
库存,净额 | 28,377 | 30,733 | |||||||||
预付费用和其他流动资产 | 68,868 | 93,711 | |||||||||
持有待售的流动资产 (2) | 32,648 | — | |||||||||
流动资产总额 | 384,002 | 541,279 | |||||||||
技术、财产和设备,净额 | 208,339 | 247,149 | |||||||||
无形资产,净额 | 628,886 | 854,794 | |||||||||
善意 | 1,096,674 | 1,204,050 | |||||||||
经营租赁使用权资产 | 71,306 | 91,197 | |||||||||
其他非流动资产 | 298,582 | 170,341 | |||||||||
持有待售的非流动资产 (2) | 19,499 | — | |||||||||
总资产 | $ | 2,707,288 | $ | 3,108,810 | |||||||
负债和股东权益: | |||||||||||
流动负债 | |||||||||||
应付账款 | $ | 44,992 | $ | 84,325 | |||||||
应计特许权使用费 | 151,159 | 113,423 | |||||||||
长期债务的短期部分 | 6,250 | 5,000 | |||||||||
合同负债 | 300,675 | 504,695 | |||||||||
应计就业成本 | 78,203 | 80,458 | |||||||||
经营租赁负债的短期部分 | 18,181 | 19,673 | |||||||||
其他应计负债 | 78,771 | 87,979 | |||||||||
持有待售的流动负债 (2) | 33,908 | — | |||||||||
流动负债总额 | 712,139 | 895,553 | |||||||||
长期债务 | 900,524 | 743,292 | |||||||||
应计养老金负债 | 72,374 | 86,304 | |||||||||
递延所得税负债 | 94,862 | 144,042 | |||||||||
经营租赁负债 | 98,219 | 115,540 | |||||||||
其他长期负债 | 71,160 | 79,052 | |||||||||
持有待售的长期负债 (2) | 9,704 | — | |||||||||
负债总额 | 1,958,982 | 2,063,783 | |||||||||
股东权益 | 748,306 | 1,045,027 | |||||||||
负债和股东权益总额 | $ | 2,707,288 | $ | 3,108,810 |
注意事项: | ||
(1) 本2024年1月31日新闻稿中包含的补充信息是初步信息,在我们即将向美国证券交易委员会提交10-Q表季度报告之前,可能会发生变化。 | ||
(2) 正如先前宣布的那样,我们正在剥离非核心业务,包括Wiley Edge和CrossKnowledge。这些企业符合持有待售标准,按账面价值或公允价值减去销售成本的较低者来衡量。在截至2024年1月31日的九个月中,我们记录了7,680万美元的税前减值,该减值记作持有待售流动资产和待售非流动资产中的反向资产账户。 |
九个月已结束 1月31日 | |||||||||||
2024 | 2023 | ||||||||||
经营活动: | |||||||||||
净亏损 | $ | (225,584) | $ | (51,111) | |||||||
商誉减值 | 108,449 | 99,800 | |||||||||
出售企业的亏损和与待售资产相关的减值费用 | 179,747 | — | |||||||||
无形资产的摊销 | 42,730 | 65,389 | |||||||||
产品开发资产的摊销 | 17,894 | 25,175 | |||||||||
技术、财产和设备的折旧和摊销 | 68,752 | 72,578 | |||||||||
其他非现金费用 | 50,146 | 71,660 | |||||||||
经营资产和负债的净变动 | (217,782) | (229,773) | |||||||||
经营活动提供的净现金 | 24,352 | 53,718 | |||||||||
投资活动: | |||||||||||
增加技术、财产和设备 | (57,275) | (57,616) | |||||||||
产品开发支出 | (12,324) | (17,763) | |||||||||
在收购交易中收购的企业,扣除收购的现金 | (3,116) | (5,792) | |||||||||
与出售企业和某些资产有关的(成本)收益 | (1,237) | 40 | |||||||||
出版权的收购及其他 | (4,541) | 1,059 | |||||||||
用于投资活动的净现金 | (78,493) | (80,072) | |||||||||
筹资活动: | |||||||||||
净债务借款 | 158,681 | 162,303 | |||||||||
现金分红 | (57,869) | (58,067) | |||||||||
购买库存股 | (29,000) | (24,000) | |||||||||
其他 | (16,458) | (24,952) | |||||||||
融资活动提供的净现金 | 55,354 | 55,284 | |||||||||
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 432 | (2,670) | |||||||||
期内现金、现金等价物和限制性现金的变化 | 1,645 | 26,260 | |||||||||
现金、现金等价物和限制性现金-年初 | 107,262 | 100,727 | |||||||||
现金、现金等价物和限制性现金——期末 (2) | $ | 108,907 | $ | 126,987 | |||||||
计算非公认会计准则自由现金流减去产品开发支出 (3) | |||||||||||
九个月已结束 1月31日 | |||||||||||
2024 | 2023 | ||||||||||
经营活动提供的净现金 | $ | 24,352 | $ | 53,718 | |||||||
减去:增加的技术、财产和设备 | (57,275) | (57,616) | |||||||||
减去:产品开发支出 | (12,324) | (17,763) | |||||||||
自由现金流减去产品开发支出 | $ | (45,247) | $ | (21,661) |
注意事项: | ||
(1) 本新闻稿中包含的截至2024年1月31日的九个月的补充信息是初步信息,在我们即将向美国证券交易委员会提交10-Q表季度报告之前,可能会发生变化。 | ||
(2) 截至2024年1月31日,现金、现金等价物和限制性现金包括待售现金、现金等价物和1,580万美元的限制性现金。 | ||
(3) 请参阅本补充信息中包含的非公认会计准则绩效指标的使用说明。 |