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专业会员2022-01-012022-09-300001065696LKQ: USGAAP_InterSegmenteLimenationMebrationMember2022-01-012022-09-300001065696LKQ：北美批发分部会员2023-09-300001065696LKQ：北美批发分部会员2022-12-310001065696LKQ: 欧洲分部会员2023-09-300001065696LKQ: 欧洲分部会员2022-12-310001065696LKQ: 专业会员2023-09-300001065696LKQ: 专业会员2022-12-310001065696LKQ: 自助服务部门成员2023-09-300001065696LKQ: 自助服务部门成员2022-12-310001065696国家：美国2023-09-300001065696国家：美国2022-12-310001065696国家：德国2023-09-300001065696国家：德国2022-12-310001065696国家:GB2023-09-300001065696国家:GB2022-12-310001065696LKQ：其他国家成员2023-09-300001065696LKQ：其他国家成员2022-12-3100010656962023-11-30


美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
________________________________________ 
表单 10-Q
____________________________ 
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
截至的季度期间 2023年9月30日
或者
☐
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从到的过渡期内
委员会档案编号： 000-50404
____________________________ 
LKQ 公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
____________________________ 
特拉华 36-4215970
（公司或组织的州或其他司法管辖区） （美国国税局雇主识别号）
西麦迪逊街 500 号, 2800 套房
 
芝加哥, 伊利诺伊
60661
（主要行政办公室地址） （邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号:(312) 621-1950
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.01美元LKQ
这个 纳斯达全球精选市场
________________________________________
用勾号指明注册人是否：（1）在过去的12个月中（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。是的  ☒没有☐

用复选标记表明注册人在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类文件的较短期限）是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

大型加速过滤器☒加速文件管理器
☐
新兴成长型公司☐
非加速文件管理器
☐
规模较小的申报公司
☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐ 没有☒

截至2023年10月20日，注册人的未付账款总额为 267,598,319普通股。

1


*****

目录

物品页面
第一部分财务信息
第 1 项。
财务报表：
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并收益表
3
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明综合收益表
4
截至2023年9月30日和2022年12月31日未经审计的简明合并资产负债表
5
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月未经审计的简明合并现金流量表
6
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并股东权益报表
7
未经审计的简明合并财务报表附注
9
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
32
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
56
第 4 项。
控制和程序
58
第二部分其他信息
第 1 项。
法律诉讼
59
第 1A 项。
风险因素
59
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
59
第 5 项。
其他信息
59
第 6 项。
展品
60
签名
61

2

第一部分
财务信息

第 1 项。财务报表

LKQ 公司和子公司
未经审计的简明合并损益表
（以百万计，每股数据除外）

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
 2023202220232022
收入$3,568 $3,104 $10,365 $9,793 
销售商品的成本2,178 1,828 6,189 5,793 
毛利率1,390 1,276 4,176 4,000 
销售、一般和管理费用979 861 2,848 2,683 
重组和交易相关费用27 3 53 10 
出售企业的收益 (1)
— (4)— (159)
折旧和摊销76 58 195 178 
营业收入308 358 1,080 1,288 
其他费用（收入）：
利息支出62 19 150 51 
外汇合约收益——与收购相关 (2)
(3)— (49)— 
利息收入和其他收入，净额(14)(8)(34)(9)
其他支出总额，净额45 11 67 42 
所得税准备金前的持续经营收入263 347 1,013 1,246 
所得税准备金60 88 263 304 
未合并子公司的收益权益4 2 9 8 
持续经营的收入207 261 759 950 
来自已终止业务的净收益1 1 1 5 
净收入208 262 760 955 
减去：归因于持续非控股权益的净收益— — 1 — 
归属于LKQ股东的净收益$208 $262 $759 $955 
每股基本收益： (3)
持续经营的收入$0.77 $0.95 $2.84 $3.39 
来自已终止业务的净收益0.01 — — 0.02 
净收入0.78 0.96 2.84 3.41 
减去：归因于持续非控股权益的净收益— — — — 
归属于LKQ股东的净收益$0.78 $0.96 $2.84 $3.41 
摊薄后的每股收益： (3)
持续经营的收入$0.77 $0.95 $2.83 $3.38 
来自已终止业务的净收益0.01 — — 0.02 
净收入0.78 0.95 2.83 3.40 
减去：归因于持续非控股权益的净收益— — — — 
归属于LKQ股东的净收益$0.78 $0.95 $2.83 $3.40 
(1)主要与PGW汽车玻璃（“PGW”）的销售有关。有关更多信息，请参阅附注3 “已终止的业务和资产剥离”。
(2)与收购Uni-Select Inc.（“Uni-Select”）有关。有关更多信息，请参阅附注2 “业务合并” 和附注17 “衍生工具和对冲活动”。
(3)由于四舍五入，个人每股收益金额的总和可能不等于总额。


随附的附注是未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
3

LKQ 公司和子公司
未经审计的综合收益简明合并报表
（以百万计）

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
 2023202220232022
净收入$208 $262 $760 $955 
减去：归因于持续非控股权益的净收益— — 1 — 
归属于LKQ股东的净收益208 262 759 955 
其他综合收益（亏损）：
外币折算，扣除税款(147)(187)(56)(391)
扣除税款的现金流套期保值未实现收益/亏损的净变动2 — (5)— 
扣除税款的养老金计划未实现收益/亏损的净变动— 1 — 1 
来自未合并子公司的其他综合收益8 2 12 4 
其他综合损失(137)(184)(49)(386)
综合收入71 78 711 569 
减去：归因于持续非控股权益的综合收益— — 1 — 
归属于LKQ股东的综合收益$71 $78 $710 $569 



随附的附注是未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
4

LKQ 公司和子公司
未经审计的简明合并资产负债表
（以百万计，每股数据除外）
2023年9月30日2022年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$401 $278 
扣除信贷损失备抵后的应收账款1,301 998 
库存2,998 2,752 
预付费用和其他流动资产275 230 
已终止业务的资产311 — 
流动资产总额5,286 4,258 
财产、厂房和设备，净额1,427 1,236 
经营租赁资产，净额1,308 1,227 
善意5,548 4,319 
其他无形资产，净额1,176 653 
权益法投资158 141 
其他非流动资产265 204 
总资产$15,168 $12,038 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款$1,723 $1,339 
应计费用：
应计工资相关负债244 218 
退款责任124 109 
其他应计费用363 294 
经营租赁负债的流动部分210 188 
长期债务的当期部分574 34 
其他流动负债148 89 
已终止业务的负债173 — 
流动负债总额3,559 2,271 
长期经营租赁负债，不包括流动部分1,144 1,091 
长期债务，不包括流动部分3,763 2,622 
递延所得税416 280 
其他非流动负债289 283 
承付款和意外开支
可赎回的非控制性权益24 24 
股东权益：
普通股，$0.01面值， 1,000.0授权股份， 323.1已发行的股票和 267.9截至2023年9月30日的已发行股份； 322.4已发行的股票和 267.3截至2022年12月31日的已发行股票
3 3 
额外的实收资本1,527 1,506 
留存收益7,194 6,656 
累计其他综合亏损(372)(323)
库存股票，按成本计算； 55.2截至2023年9月30日的股票以及 55.1截至2022年12月31日的股票
(2,394)(2,389)
公司股东权益总额5,958 5,453 
非控股权益15 14 
股东权益总额5,973 5,467 
负债和股东权益总额$15,168 $12,038 



随附的附注是未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
5

LKQ 公司和子公司
未经审计的简明合并现金流量表
（以百万计）
截至9月30日的九个月
 20232022
来自经营活动的现金流：
净收入$760 $955 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧和摊销219 197 
出售企业的收益— (159)
股票薪酬支出29 31 
外汇合约收益——与收购相关(49)— 
其他22 (22)
扣除收购和处置影响后的运营资产和负债的变化：
应收款(154)(118)
库存128 (349)
预付所得税/应付所得税25 63 
应付账款122 378 
其他运营资产和负债42 34 
经营活动提供的净现金1,144 1,010 
来自投资活动的现金流：
购置不动产、厂房和设备(233)(148)
处置不动产、厂房和设备的收益8 5 
收购，扣除获得的现金(2,199)(4)
出售企业的收益— 399 
结算外汇合约的收益-与收购相关49 — 
其他投资活动，净额(14)(8)
投资活动提供的（用于）净现金(2,389)244 
来自融资活动的现金流量:
债务发行成本(32)— 
发行美国票据（2028/33）的收益，扣除未摊销的债券折扣1,394 — 
循环信贷额度下的借款1,978 1,323 
循环信贷额度下的还款(2,715)(1,451)
定期贷款下的借款1,031 — 
（还款）其他债务的借款，净额(12)9 
衍生工具的结算(13)— 
支付给 LKQ 股东的股息(222)(210)
购买库存股票(8)(872)
其他筹资活动，净额(10)(16)
由（用于）融资活动提供的净现金1,391 (1,217)
汇率变动对现金和现金等价物的影响— (42)
现金和现金等价物的净增加（减少）146 (5)
持续经营业务的现金及现金等价物，期初278 274 
添加：已终止业务的现金和现金等价物，期初— — 
持续经营和已终止业务的现金及现金等价物，期初278 274 
持续经营和已终止业务的现金及现金等价物，期末
424 269 
减去：已终止业务的现金和现金等价物，期末
23 — 
现金和现金等价物，期末$401 $269 
补充披露支付的现金：
所得税，扣除退款$227 $250 
利息100 38 
        


随附的附注是未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
6

LKQ 公司和子公司
未经审计的简明合并股东权益报表
（以百万计，每股数据除外）

LKQ 股东
 普通股国库股额外的实收资本留存收益累积的
其他
综合损失		非控股权益股东权益总额
 股份金额股份金额
截至2023年7月1日的余额322.9 $3 (55.2)$(2,394)$1,520 $7,059 $(235)$15 $5,968 
净收入— — — — — 208 — — 208 
其他综合损失— — — — — — (137)— (137)
限制性股票单位的归属，扣除预扣的员工税股份0.2 — — — (2)— — — (2)
股票薪酬支出— — — — 9 — — — 9 
向LKQ股东申报的股息（每股0.275美元）— — — — — (73)— — (73)
截至2023年9月30日的余额323.1 $3 (55.2)$(2,394)$1,527 $7,194 $(372)$15 $5,973 

LKQ 股东
 普通股国库股额外的实收资本留存收益累积的
其他
综合损失		非控股权益股东权益总额
 股份金额股份金额
截至2022年7月1日的余额322.0 $3 (45.4)$(1,894)$1,492 $6,344 $(355)$15 $5,605 
净收入— — — — — 262 — — 262 
其他综合损失— — — — — — (184)— (184)
购买库存股票— — (6.8)(343)— — — — (343)
限制性股票单位的归属，扣除预扣的员工税股份0.3 — — — (1)— — — (1)
股票薪酬支出— — — — 8 — — — 8 
向LKQ股东申报的股息（每股0.25美元）— — — — — (70)— — (70)
截至2022年9月30日的余额322.3 $3 (52.2)$(2,237)$1,499 $6,536 $(539)$15 $5,277 




























随附的附注是未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
7

LKQ 公司和子公司
未经审计的简明合并股东权益报表
（以百万计，每股数据除外）

LKQ 股东
 普通股国库股额外的实收资本留存收益累积的
其他
综合损失		非控股权益股东权益总额
 股份金额股份金额
截至2023年1月1日的余额322.4 $3 (55.1)$(2,389)$1,506 $6,656 $(323)$14 $5,467 
净收入— — — — — 759 — 1 760 
其他综合损失— — — — — — (49)— (49)
购买库存股票— — (0.1)(5)— — — — (5)
限制性股票单位的归属，扣除预扣的员工税股份0.7 — — — (8)— — — (8)
股票薪酬支出— — — — 29 — — — 29 
向LKQ股东申报的股息（每股0.825美元）— — — — — (221)— — (221)
截至2023年9月30日的余额323.1 $3 (55.2)$(2,394)$1,527 $7,194 $(372)$15 $5,973 

LKQ 股东
 普通股国库股额外的实收资本留存收益累积的
其他
综合损失		非控股权益股东权益总额
 股份金额股份金额
截至 2022 年 1 月 1 日的余额321.6 $3 (34.6)$(1,346)$1,474 $5,794 $(153)$15 $5,787 
净收入 — — — — — 955 — — 955 
其他综合损失— — — — — — (386)— (386)
购买库存股票— — (17.6)(891)— — — — (891)
限制性股票单位的归属，扣除预扣的员工税股份0.7 — — — (6)— — — (6)
股票薪酬支出— — — — 31 — — — 31 
向LKQ股东申报的股息（每股0.75美元）— — — — — (213)— — (213)
截至2022年9月30日的余额322.3 $3 (52.2)$(2,237)$1,499 $6,536 $(539)$15 $5,277 


随附的附注是未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
8

LKQ 公司和子公司
未经审计的简明合并财务报表附注

注意事项 1。 中期财务报表

特拉华州的一家公司LKQ Corporation是一家控股公司，所有业务均由子公司进行。当本文档中使用 “LKQ”、“公司”、“我们” 或 “我们的” 等术语时，这些术语指的是LKQ Corporation及其合并子公司。

我们根据美国证券交易委员会（“SEC”）适用于中期财务报表的规章制度编制了随附的未经审计的简明合并财务报表。因此，根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制的财务报表中通常包含的与我们的重要会计政策和脚注披露有关的某些信息已被压缩或省略。管理层认为，这些未经审计的简明合并财务报表反映了所有必要的重大调整（仅包括通常的经常性调整），这些调整是在所有重大方面公平陈述我们在所报告期间的财务状况、经营业绩和现金流所必需的。

中期业绩不一定代表任何后续中期或全年的预期结果。这些中期财务报表应与我们在2023年2月23日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2022年10-K表格”）中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。

未经审计的简明合并损益表的利息收入已更新，以符合2022年10-K表的列报方式。

最近通过的会计公告

在 2023 年第一季度，我们采用了第 2022-04 号会计准则更新，即 “负债——供应商融资计划（副主题 405-50）：供应商融资计划义务披露”（“ASU 2022-04”），要求供应商融资计划的买方披露有关其计划的某些信息，包括关键条款、资产负债表金额的列报、每个周期末的未清金额以及余额的展期。我们在回顾性基础上采纳了亚利桑那州立大学2022-04年的条款（见附注15，“供应链融资”），但展期信息的披露除外，该信息预计在2023年12月15日之后开始的财政年度内生效。亚利桑那州立大学2022-04年的采用并未对我们未经审计的简明合并财务报表产生重大影响。

注意事项 2。 业务合并

2023 年 8 月 1 日，我们以加元（“加元”）收购了 Uni-Select 的所有已发行和流通股票 48.00每股现金，代表企业总价值约为加元 2.8十亿 ($)2.1billion）（“Uni-Select收购”），根据商业公司法（魁北克）的规定，通过2023年2月26日达成的安排计划（“安排”）。Uni-Select是北美汽车修补漆和工业涂料及相关产品的领先分销商，通过其FinishMaster板块在加拿大的汽车售后零件业务以及通过其GSF汽车零部件板块在英国（“英国”）分销商。

在2023年第二季度，我们收到了Uni-Select的股东、魁北克高等法院以及美国和加拿大监管机构对该安排的必要批准。2023 年 7 月 26 日，英国竞争与市场管理局批准了此次收购，但批发汽车零部件业务英国GSF Car Parts除外，该业务已于2023年10月剥离。有关撤资GSF Car Parts的信息，请参阅附注3 “已停止的业务和资产剥离”。

为了降低在签署《安排》和完成Uni-Select收购之间与加元购买价格的外汇汇率变动相关的风险，我们签订了外汇合约。这些外汇合约不符合套期保值会计的条件，因此，公允价值的变化在未经审计的简明合并收益表中报告了外汇合约收益（与收购相关的收购）。我们报告了外汇合约的收益——与美元相关的收购3百万 和 $49截至2023年9月30日的三个月和九个月中为百万美元。这些外汇合约是在Uni-Select收购完成之前于2023年7月结算的，因此收到的总付款为美元49百万。有关这些外汇合约的信息，请参阅附注17 “衍生工具和套期保值活动”。

9

在Uni-Select的收购中，我们签订了一项高级无抵押过渡贷款机制，以获得部分收购价格的承诺融资。过渡贷款机制在安排永久融资后于2023年第二季度终止，如下所述。我们花了美元9在截至2023年9月30日的九个月中，与过渡贷款机制相关的预付费用为百万美元，并全额摊销了这些预付费用（在未经审计的简明合并收益表中的利息支出中列报）。

对于永久融资，我们于2023年3月27日签订了一项新的定期贷款信贷协议（“加元票据”），该协议建立了不超过加元的无抵押定期贷款额度 700百万美元将于 2026 年 7 月到期。加元票据的收益只能用于（i）为Uni-Select收购的总现金对价的一部分融资，（ii）为Uni-Select的某些未偿债务进行再融资，（iii）用于支付与Uni-Select收购相关的费用、成本和开支。加元票据包括自该设施提取收益之日起产生的非使用费。在完成Uni-Select收购时，我们借了大约美元531百万（加元） 700百万）于2023年7月31日在加元票据下跌。从提取日到2023年9月30日，加元票据的借款没有变化。

加元票据包含债务评级为投资级别的公司的无抵押定期贷款的惯常契约，例如要求遵守总杠杆率和利息覆盖率，每项要求均根据加元票据的条款计算，以及对公司及其子公司承担留置权和负债能力的限制。

适用于加元票据的利率可以是（i）基于公司选择的一至三个月利率的加元报价利率的前瞻性定期利率，或（ii）加拿大最优惠利率（定义见加元票据），在每种情况下加上基于公司债务评级和总杠杆率的利差。有关加元票据的其他信息，请参阅附注16 “长期债务”。

此外，2023 年 5 月 24 日，我们完成了 $ 的发行1,400优先无担保票据本金总额为百万美元，包括美元8002028年到期的百万张优先票据（“美国票据（2028）”）和美元6002033年到期的百万张优先票据（“美国票据（2033年）”，连同美国票据（2028年），“美国票据（2028/33）”）。发行美国票据（2028/33）的净收益与我们的加元票据下的借款一起，（i）为Uni-Select收购的部分应付对价融资，包括偿还现有的Uni-Select债务，（ii）支付相关费用和开支，包括与发行相关的费用和开支，以及（iii）用于一般公司用途。

美国国债（2028）和美国国债（2033）的利率为 5.75% 和 6.25自最初发行之日起或自最近支付或安排利息的还款日起每年分别为百分比。有关票据发行的更多信息，请参阅附注16 “长期债务”。

为了在发行日之前对冲优先票据的市场利率变动，我们进行了远期起动利率互换，以锁定五年期和十年期优先票据的利率。这些远期起始利率互换是在美国票据（2028/33）发行后的第二季度结算的。有关这些利率工具的信息，请参阅附注17 “衍生工具和套期保值活动”。

我们通过循环信贷额度下的借款和手头现金为收购价格的剩余部分提供了资金150百万和美元50分别是百万。

我们记录了 $1,230与我们收购Uni-Select相关的百万商誉，我们预计其中$116出于所得税的目的，可扣除百万美元。在收购之日至2023年9月30日这段时间内，我们的北美批发板块报告的Uni-Select的收入为 $239百万美元，营业亏损为 $13百万，包括 $20百万的重组费用和 $12所收购无形资产的百万美元摊销。

除了收购Uni-Select外，我们还完成了对以下方面的收购 一我们的批发-北美板块的业务， 四在截至2023年9月30日的九个月中，我们欧洲分部内的业务和专业板块中的一项业务。这些收购对价的总收购日期公允价值为 $135百万， 由 $ 组成118百万 已支付的现金（扣除获得的现金），美元5百万 应付票据的数目， $6百万 其他购买价格债务（无利息）和美元6百万 先前存在的权益法投资余额. 在截至2023年9月30日的九个月中，我们记录了美元61百万的商誉 与这些收购有关，我们预计其中 $11出于所得税的目的，可扣除百万美元。在收购日期至2023年9月30日之间，这些收购创造了美元的收入90百万，包括 $42我们的欧洲细分市场有百万美元35我们的专业板块为百万美元，营业收入为美元9百万，主要在我们的欧洲细分市场中。

10

我们的收购按收购会计方法入账，并自收购之日起纳入我们的合并财务报表。收购价格是根据收购之日的估计公允价值分配给收购的净资产的。在截至2023年9月30日的九个月中，收购的收购价格分配是初步的，因为我们正在确定以下内容：1) 收购的某些应收账款、库存和固定资产的估值金额；2) 收购的某些无形资产的估值金额；3) 某些假定负债的收购日公允价值；4) 收购实体的税基。我们已经记录了上述某些项目的初步估计，并将在估值完成后记录对初步金额的调整（如果有）。在2023年的前九个月中，前期完成的收购记录的计量期调整并不重要。

在截至2023年9月30日的九个月中完成的收购的收购价格分配如下（以百万计）：
九个月已结束
2023年9月30日
统一选择 (1)
其他收购总计
应收款$123 $31 $154 
库存332 59 391 
预付费用和其他流动资产30 5 35 
已终止业务的资产(1)
299 — 299 
不动产、厂房和设备104 10 114 
经营租赁资产80 8 88 
善意1,230 61 1,291 
其他无形资产(2)
567 25 592 
其他非流动资产22 — 22 
假设的流动负债(3)
(330)(44)(374)
已终止业务的负债(1)
(183)— (183)
长期经营租赁负债，不包括流动部分(54)(8)(62)
假设债务(1)(12)(13)
承担的其他非流动负债(4)
(135)— (135)
其他购买价格义务(3)(17)(20)
收购中使用的现金，扣除获得的现金$2,081 $118 $2,199 
(1)在收购Uni-Select的过程中，我们收购了 一需要出售的业务（GSF 汽车零件）。因此，此类业务被归类为待售业务，并包含在上述初步收购价格分配中的 “已终止业务的资产” 和 “已终止业务的负债” 细列项目中。有关GSF汽车零部件业务的信息，请参阅附注3 “已停止的业务和资产剥离”。
(2)    我们收购Uni-Select的记录金额主要包括美元17百万个商品名称（3 至 5 年的使用寿命）和 $543数百万的客户和供应商关系（10 到 17 年的使用寿命）。
(3)    我们收购Uni-Select的记录金额包括 $64供应链融资安排下的百万未清应付账款。有关我们的供应链融资计划的信息，请参阅附注15 “供应链融资”。
(4)    我们收购Uni-Select的记录金额包括 $126百万美元的递延所得税净负债，其重要组成部分如下：与客户关系相关的递延所得税负债为美元140净额为百万美元，其中递延所得税资产与加拿大净营业亏损结转额相关的结转额为美元23百万。

我们无形资产的公允价值基于许多输入，包括对未来现金流的预测、假定的特许权使用费率和客户流失率，所有这些都是三级投入。我们的不动产、厂房和设备的公允价值是使用市场可比数据和当前资产重置或再生产成本等投入确定的，并根据物理、功能和经济因素进行了调整；这些为得出公允价值而进行的调整使用了很少或根本没有市场数据的不可观察投入，因此，这些投入被视为三级投入。有关公允价值层次结构等级的更多信息，请参阅附注18 “公允价值衡量”。

11

对Uni-Select的收购补充了我们现有的北美涂料分销业务，并在加拿大机械零件领域扩大了地位，为未来的整合和增长提供了机会。 在截至2023年9月30日的九个月中，我们进行的其他收购的主要目标是通过巩固我们作为替代碰撞和机械维修产品主要来源的地位，为股东创造经济价值，并扩展到可能受益于我们运营优势的其他产品线和业务。

当我们确定潜在的收购时，我们会尝试瞄准具有领先市场份额、经验丰富的管理团队和员工队伍、高协同效应和/或增加关键能力并有未来整合和增长机会的公司。对于我们的某些收购，我们已经确定了将公司与现有业务整合的结果，从而节省了成本，形成了协同效应，从而为合并后的实体提供了额外的价值。在许多情况下，收购具有这些特征的公司将导致包括大量商誉在内的收购价格。

未经审计的备考财务信息

以下未经审计的预计财务信息显示了截至2023年9月30日的九个月内收购的业务的影响，就好像这些业务已于2022年1月1日被收购一样。未经审计的预计财务信息基于我们认为合理的会计估计和判断。未经审计的预计财务信息包括购买会计调整的影响，例如将购置库存调整为公允价值，对收购不动产、厂房和设备的折旧调整，高于或低于市场租赁的租金支出的调整，对收购的无形资产摊销的调整，利息支出的调整以及相关的税收影响。这些预计业绩不一定表明如果收购在本报告所述期间生效，将会发生什么，也不一定代表未来的业绩。 未经审计的预计财务信息如下（以百万计）：

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
收入$3,685 $3,521 $11,295 $11,002 
持续经营的收入202 248 692 908 

我们收购的预计影响还反映了取消了与收购相关的费用（扣除税款）美元3百万和美元17百万美元和外汇合约收益——与美元相关的收购3百万和美元49在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元。此外，未经审计的预计财务信息不包括收购Uni-Select后被归类为已终止业务的GSF Car Parts的业绩。有关我们收购相关费用的更多信息，请参阅附注11 “重组和交易相关费用”；有关我们外汇合约的更多信息，请参阅附注17 “衍生工具和套期保值活动”；有关撤资GSF Car Parts的更多信息，请参阅附注3 “已终止的业务和资产剥离”。

注意事项 3。 已终止的业务和资产剥离

GSF C汽车零件

作为Uni-Select交易的一部分，我们收购了GSF Car Parts，为了遵守英国的规定，我们被要求剥离GSF Car Parts。”s 竞争与市场管理局的监管裁决。由于GSF汽车零部件业务是分开经营的，从未整合到我们的业务中，因此我们在收购时将该业务归类为已终止业务。截至2023年9月30日，待售资产和待售负债分别记录在未经审计的简明合并资产负债表中，计入已终止业务的资产和已终止业务的负债。

2023 年 10 月 25 日，我们完成了 GSF Car Parts 的撤资。为了管理与销售GSF Car Parts相关的现金流波动所面临的风险，我们签订了一份外汇远期合同，以确定销售完成后我们将获得的美元金额。我们预计在出售时不会确认重大收益或亏损。

玻璃制造业务

在截至2022年9月30日的九个月中，我们记录的已终止业务为 $5百万 收益主要与重新评估先前记录的与我们在2017年出售的玻璃制造业务相关的递延所得税资产的估值补贴。

12

其他资产剥离（未归类为已终止业务）

2022年4月，我们以美元的价格完成了向第三方出售我们在北美批发领域的售后玻璃业务PGW361百万美元，从而确认了一美元155百万税前收益（美元）127税后百万美元）。此外，2022年9月，我们完成了向第三方出售自助服务部门内一项业务的交易，由此产生的收益为美元25百万和一美元的认可4百万税前收益（美元）3税后百万美元）。

注意事项 4。 库存

我们将库存分为以下类别：(i) 售后和翻新产品，(ii) 打捞和再制造产品，以及 (iii) 制成品。

库存包括以下内容（以百万计）：
2023年9月30日2022年12月31日
售后市场和翻新产品$2,460 $2,279 
打捞和再制造产品484 427 
制成品54 46 
库存总额 $2,998 $2,752 

售后市场和翻新产品以及打捞和再制造产品主要由制成品组成。截至2023年9月30日，制成品库存由美元组成29百万原材料，美元7百万份工作正在进行中，以及 $18数百万件制成品。截至2022年12月31日，制成品库存由美元组成26百万原材料，美元5百万份工作正在进行中，以及 $15数百万件制成品。我们 2023 年的收购贡献了大约 $380百万美元用于我们的售后市场和翻新产品库存（包括 $332百万来自Uni-Select）。

注意事项 5。 信用损失备抵金

我们的信贷损失备抵金为 $57百万和美元54截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万人。信贷损失准备金是 $1截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，均为百万美元，以及美元7百万和美元9在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，分别为百万美元。

注意事项 6。 非控股权益

我们在资产负债表上列报了与先前收购同时向少数股东发行的可赎回股票相关的可赎回非控股权益。可赎回股份包含 (i) 所有非控股权益股票的看跌期权，固定价格为美元24百万（欧元）21百万）适用于可在2023年第四季度行使的少数股东，（ii）所有非控股权益股份的看涨期权，固定价格为美元26百万（欧元）23百万），我们可以在2026年第一季度开始至2027年第四季度末行使，以及（iii）在2023年第四季度之前每季度向少数股东支付的有保障的股息。在看跌期权行使之日之前，可赎回股份不赋予少数股东参与子公司损益的权利。由于看跌期权超出了我们的控制范围，我们记录了美元24在未经审计的简明合并资产负债表中，按看跌期权的赎回价值计算的百万股可赎回非控股权益，不包括永久股权。

注意事项 7。 无形资产

至少每年对商誉和无限期无形资产进行减值测试。我们在2022年第四季度进行了年度减值测试，并确定不存在减值，因为我们所有报告单位的公允价值估计值至少超过了账面价值 40%。我们的申报单位的公允价值估算值是使用贴现现金流方法和比较市场倍数法结果的权重得出的。当出现可能导致减值的事件或情况时，也可以临时进行商誉和无限期无形资产减值测试。在2023年前九个月，我们没有发现任何需要对商誉减值或无限期无形资产减值进行中期测试的减值指标。

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注意事项 8。 权益法投资

我们的权益法投资的账面价值如下（以百万计）：

细分市场
截至 2023 年 9 月 30 日的所有权
2023年9月30日2022年12月31日
MEKO AB(1)(2)
欧洲26.6%$148 $129 
其他(3)
10 12 
总计$158 $141 
(1)    截至2023年9月30日，我们对MEKO AB（“Mekonomen”）的股权投资的一级公允价值为美元133百万美元，按Mekonomen普通股的报价计算，使用与账面价值相同的外汇汇率。我们对Mekonomen的投资进行了非临时减值评估，得出的结论是，公允价值的下降不是暂时性的；但是，长期的重大减值可能会导致我们在未来一段时间将下降记作非暂时性减值，从而在未经审计的简明合并收益表中产生费用。
(2)    截至2023年9月30日，我们在Mekonomen净资产账面价值中所占的份额比投资的账面价值高出美元9百万；这一差异主要与Mekonomen截至2016年收购之日的累计其他综合收益余额有关。我们在Mekonomen的净收益中记录了我们的股票，滞后了一个季度。
(3)    2023年7月，我们收购了欧洲板块投资的剩余股权，导致账面价值下降至美元3百万。

注意事项 9。 保修储备

我们的一些打捞机械产品在销售时提供标准的六个月缺陷保修期。此外，我们的一些再制造发动机在出售时提供标准的三到四年缺陷保修。我们还为某些售后产品提供有限终身保修。

保修储备金的变化如下（以百万计）：
保修储备
截至2022年12月31日的余额$32 
保修费用65 
保修索赔(61)
截至2023年9月30日的余额$36 

注意事项 10。 收入确认

分类收入

我们报告的收入分为两个类别：（i）零件和服务以及（ii）其他。

零件收入来自汽车产品的销售，包括用于车辆维修和保养的替换零件、部件和系统，以及用于改善车辆性能、功能和外观的特种产品和配件。服务收入包括（i）通常与相关产品销售同时计费的其他服务，例如服务类保修的销售，（ii）我们自助服务场的入场费，以及（iii）诊断和维修服务。

对于批发——北美和自助服务，车辆替换产品包括钣金碰撞部件，例如车门、引擎盖和挡泥板；保险杠罩；头灯和尾灯；后视镜；格栅；车轮；以及发动机和变速箱等大型机械物品。批发——北美和欧洲，车辆替代产品包括各种各样的小型机械产品，例如刹车片、盘和传感器；离合器；火花塞和电池等电气产品；转向和悬架产品；过滤器；以及机油和汽车液体。此外，在我们的批发——北美和欧洲板块中，我们销售用于汽车修补的油漆和油漆相关消耗品。对于我们的专业业务，我们为七个产品领域提供服务：卡车和越野车；速度和性能；休闲车；牵引；车轮、轮胎和高性能操控；船舶；以及其他配件。

14

其他收入包括废料和贵金属（铂、钯和铑）的销售、对机械制造商的批量销售（包括矿芯）以及来自熔炉业务的铝锭和母猪的销售。我们从批发——北美和自助服务领域的多个来源获取废金属和其他贵金属，包括回收业务中使用的车辆，以及原始设备制造商（“OEM”）和与我们签订合同，以安全处置 “仅限粉碎” 车辆的其他实体提供的车辆。我们的批发——北美和自助服务板块的销售收入是根据客户（加工商）收集废料时每吨交付材料的价格确认的。

下表列出了我们按类别和可报告细分市场（以百万计）分列的收入：

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
 2023202220232022
批发-北美$1,312 $1,026 $3,581 $3,182 
欧洲1,581 1,376 4,762 4,327 
专业456 452 1,294 1,424 
自助服务 58 55 181 172 
零件和服务3,407 2,909 9,818 9,105 
批发-北美75 82 234 271 
欧洲3 4 15 18 
自助服务83 109 298 399 
其他161 195 547 688 
总收入$3,568 $3,104 $10,365 $9,793 

变量考虑

未经审计的简明合并资产负债表中与可变对价相关的金额如下（以百万计）：
 分类2023年9月30日2022年12月31日
归还资产预付费用和其他流动资产$65 $58 
退款责任退款责任124 109 
可变对价储备扣除信贷损失备抵后的应收账款162 136 

按地理区域划分的收入

我们的净销售额根据销售业务的位置归因于地理区域。 下表按地理区域列出了我们的收入（以百万计）：

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
 2023202220232022
收入
美国$1,759 $1,612 $5,130 $5,109 
德国418 369 1,270 1,145 
英国438 375 1,275 1,193 
其他国家953 748 2,690 2,346 
总收入$3,568 $3,104 $10,365 $9,793 

15

注意 11。 重组和交易相关费用

我们会不时启动重组计划，以整合收购的业务，使我们的员工队伍与战略业务活动保持一致，或提高运营效率。以下是我们当前重组计划的摘要：

2022年全球重组计划

2022年第四季度，我们启动了一项重组计划，涵盖所有应报告的细分市场，旨在降低成本、简化运营、整合设施并对整个组织实施其他战略变革。我们已经产生并预计将产生的成本主要用于员工遣散费、库存或其他资产减记以及退出设施。该计划计划于2024年底基本完成，估计总支出成本在美元之间25百万和美元35百万。

1 LKQ 欧洲计划

2019年，我们宣布了一项名为 “1 LKQ Europe” 的多年计划，旨在实现关键职能的结构集中化和标准化，以促进欧洲分部作为单一业务的运营。根据1 LKQ Europe计划，我们正在通过各种项目重组非面向客户的团队和支持系统，包括实施通用ERP平台、合理化我们的产品组合以及创建欧洲总部办公室和中央后台办公室。我们于2021年6月完成了组织设计和实施项目，其余项目计划于2027年底之前完成，总支出成本在美元之间30百万和美元40百万。

2019/2020 年全球重组计划

2019 年，我们启动了一项成本削减计划，涵盖了所有应报告的细分市场，旨在消除表现不佳的资产和成本效率低下现象。由于我们发现了更多消除效率低下的机会，包括为应对 COVID-19 对业务的影响而采取的行动，该计划在 2020 年得到了扩展。我们已经产生并预计会产生以下费用：库存减记；员工遣散费和其他与员工解雇相关的支出；租赁退出成本，例如租赁终止费、经营租赁资产的加速摊销和运营租赁资产的减值；与设施退出相关的其他成本，例如搬迁库存和设备的搬迁费用；以及在先前估计的使用寿命结束之前处置的固定资产的加速折旧。该计划预计将于2023年完成，总支出成本介于 $106百万到美元110百万。

收购整合计划

当我们完成对企业的收购时，我们可能会产生与将收购的业务整合到我们当前的业务结构和系统相关的成本。这些成本通常在收购之日起一年内产生，其金额因相关整合活动的规模和复杂性而异。我们预计将产生介于两者之间的额外费用 $15百万 和 $25百万美元，用于完成与北美批发板块Uni-Select收购相关的整合计划。

16

下表列出了与我们的重组计划相关的费用（以百万计）：

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
计划费用类型2023202220232022
2022年全球计划员工相关费用$1 $— $3 $— 
设施退出成本2 — 5 — 
库存相关成本 (1)
2 — 2 — 
其他费用1 — 3 — 
总计$6 $— $13 $— 
2019/2020 年全球计划设施退出成本$— $1 $— $2 
总计$— $1 $— $2 
1 LKQ 欧洲计划员工相关费用$— $1 $1 $1 
总计$— $1 $1 $1 
收购整合计划员工相关费用$20 $— $20 $2 
设施退出成本— — 2 — 
总计$20 $— $22 $2 
重组费用总额$26 $2 $36 $5 
(1)    记入合并损益表中销售的商品成本

下表按细分市场列出了与我们的重组计划相关的累计计划成本（以百万计）：

累计计划成本
批发-北美欧洲专业自助服务总计
2022年全球计划$1 $16 $3 $3 $23 
2019/2020 年全球计划43 59 2 2 106 
1 LKQ 欧洲计划— 8 — — 8 

下表列出了与我们的重组计划相关的记录负债（以百万计）：

2022年全球计划2019/20 全球计划1 LKQ 欧洲计划
2023年9月30日2022年12月31日2023年9月30日2022年12月31日2023年9月30日2022年12月31日
员工相关费用 (1)
$— $3 $— $1 $1 $1 
设施退出成本 (2)
3 1 2 6 — — 
其他费用— — 2 2 — — 
总计$3 $4 $4 $9 $1 $1 
(1)在未经审计的简明合并资产负债表中以应计工资相关负债中列报。
(2)在经营租赁负债的流动部分和长期经营租赁负债中报告，不包括我们未经审计的简明合并资产负债表中的流动部分。

17

交易相关费用

下表列出了与交易相关的费用（以百万计）：

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
专业费用 (1)
$3 $1 $19 $5 
交易相关费用
$3 $1 $19 $5 
(1)    包括外部成本，例如与已完成和潜在交易相关的法律、会计和咨询费用（包括2023年的Uni-Select交易成本）。

注意事项 12。 股票薪酬

RSU

下表汇总了截至2023年9月30日的九个月中与我们在LKQ Corporation 1998年股权激励计划（“股权激励计划”）下的限制性股票单位（“RSU”）相关的活动（以百万计，年度和每股金额除外）：
未完成的数字 加权平均拨款日期公允价值加权平均剩余合同期限（以年为单位）
聚合内在价值(1)
截至 2023 年 1 月 1 日尚未归属1.3 $41.02 
已授予 (2)
0.6 $56.74 
既得(0.6)$42.42 
被没收/取消(0.1)$44.08 
截至2023年9月30日未归属1.2 $48.53 
预计将在 2023 年 9 月 30 日之后返回1.0 $49.26 2.8$50 
(1)预期归属限制性股票单位的总内在价值代表持有者在所有预期归属限制性股票单位的情况下本应获得的税前内在价值（该期间最后一天LKQ股票的公允价值乘以单位数）。该金额根据LKQ普通股的市场价格而变化。
(2)在截至2022年9月30日的九个月中，授予的限制性股票单位的加权平均授予日公允价值为美元49.04.

在截至2023年9月30日的九个月中归属的限制性股票单位的公允价值为美元36百万；归属限制性股票单位的公允价值基于归属之日LKQ股票的市场价格。

PSU

下表汇总了截至2023年9月30日的九个月中我们在股权激励计划下与基于绩效的限制性股票单位（“PSU”）相关的活动（以百万计，年度和每股金额除外）：

未偿人数加权平均拨款日期公允价值加权平均剩余合同期限（以年为单位）
聚合内在价值(1)
截至 2023 年 1 月 1 日尚未归属0.5 $37.87 
已授予 (2)
0.1 $56.83 
既得(0.2)$32.28 
截至2023年9月30日未归属0.4 $47.56 
预计将在 2023 年 9 月 30 日之后返回0.3 $46.89 1.2$15 
18

(1)     预期归属的PSU的总内在价值代表了所有预期归属PSU后，持有人本可以获得的税前内在价值总额（每个时期最后一天的LKQ股票的公允价值乘以单位数）。该金额根据LKQ普通股的市场价格以及与既定目标相关的业绩指标的实现情况而变化。
(2)表示目标支出的 PSU 数量。在截至2022年9月30日的九个月中，授予的PSU的加权平均授予日公允价值为美元48.95.

在截至2023年9月30日的九个月中归属的PSU的公允价值为美元12百万；归属PSU的公允价值基于归属之日LKQ股票的市场价格。

股票薪酬支出

限制性股票单位和PSU的税前股票薪酬支出总额为美元9百万和美元29截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元，以及美元8百万和美元31在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元。截至2023年9月30日，与未归属限制性股票单位和PSU相关的未确认薪酬支出为美元54百万。与这些奖励相关的股票薪酬支出将有所不同，具体取决于没收的实现程度和PSU下的业绩差异来自当前成就估计。

注意 13。 每股收益

下图列出了每股收益的计算（以百万计，每股金额除外）：

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
 2023202220232022
持续经营的收入$207 $261 $759 $950 
基本每股收益的分母——已发行股票的加权平均值267.8 273.8 267.6 280.2 
稀释性证券的影响：
RSU0.4 0.4 0.5 0.6 
PSU0.2 0.4 0.2 0.4 
摊薄后每股收益的分母——调整后的加权平均已发行股票268.4274.6268.3281.2
持续经营业务的基本每股收益$0.77 $0.95 $2.84 $3.39 
持续经营的摊薄后每股收益 (1)
$0.77 $0.95 $2.83 $3.38 
(1)持续经营业务的摊薄后每股收益是使用稀释性证券的库存股法计算的。

在所有报告期内，反稀释证券的数量都微不足道。

19

注意 14。 累计其他综合亏损

累计其他综合亏损的组成部分如下（以百万计）：

截至2023年9月30日的三个月
 外币兑换现金流套期保值的未实现收益（亏损）养老金计划的未实现收益来自未合并子公司的其他综合收益（亏损）累计其他综合收益（亏损）
截至2023年7月1日的余额
$(242)$(7)$11 $3 $(235)
税前（亏损）收入(147)4 — — (143)
所得税效应— (1)— — (1)
未实现收益的重新分类— (1)— — (1)
来自未合并子公司的其他综合收益— — — 8 8 
截至2023年9月30日的余额
$(389)$(5)$11 $11 $(372)

截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
 外币兑换养老金计划的未实现收益（亏损）来自未合并子公司的其他综合收益（亏损）累计其他综合收益（亏损）
截至2022年7月1日的余额$(325)$(24)$(6)$(355)
税前亏损(187)— — (187)
对未实现亏损的重新分类— 1 — 1 
来自未合并子公司的其他综合收益— — 2 2 
截至2022年9月30日的余额$(512)$(23)$(4)$(539)

截至2023年9月30日的九个月
 外币兑换现金流套期保值的未实现收益（亏损）养老金计划的未实现收益来自未合并子公司的其他综合收益（亏损）累计其他综合收益（亏损）
截至2023年1月1日的余额$(333)$— $11 $(1)$(323)
税前亏损(56)(4)— — (60)
所得税效应— 1 — — 1 
未实现收益的重新分类— (2)— — (2)
来自未合并子公司的其他综合收益— — — 12 12 
截至2023年9月30日的余额
$(389)$(5)$11 $11 $(372)

20

截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
 外币兑换养老金计划的未实现收益（亏损）来自未合并子公司的其他综合收益（亏损）累计其他综合收益（亏损）
截至 2022 年 1 月 1 日的余额$(121)$(24)$(8)$(153)
税前亏损(395)— — (395)
对未实现亏损的重新分类— 1 — 1 
业务处置4 — — 4 
来自未合并子公司的其他综合收益— — 4 4 
截至2022年9月30日的余额$(512)$(23)$(4)$(539)

我们的政策是在未经审计的简明合并收益表中公布相关损益时，将所得税影响从累计其他综合收益（亏损）重新归类为所得税准备金。

注意 15。 供应链融资

我们利用自愿供应链融资计划来支持我们努力与供应商谈判延期付款期限，这是我们改善运营现金流的努力的一部分。这些计划为参与的供应商提供了向金融机构出售其LKQ应收账款的机会，完全由供应商和金融机构自行决定。我们不是供应商与金融机构之间协议的当事方。金融机构在未承诺的基础上参与供应链融资计划，并且可以随时停止向我们的供应商购买应收账款。我们对供应商的义务，包括到期金额和付款日期，不受供应商根据这些协议出售金额的决定的影响。我们向金融机构付款的条款，包括付款的时间和金额，与原始供应商发票相同。根据供应链融资计划向参与金融机构拖欠的所有未付款项均记录在我们未经审计的简明合并资产负债表中的应付账款中。截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，我们有 $348百万，包括Uni-Select计划下的款项， 和 $248根据该安排，分别为百万的未清应付账款。

21

注意 16。 长期债务

长期债务包括以下内容（以百万计）：
2023年9月30日
2022年12月31日
到期日利率金额利率金额
高级无抵押信贷协议：
应付定期贷款2026 年 1 月6.79 %$500 — %$— 
循环信贷额度2028 年 1 月6.07 %
(1)
1,046 — %— 
高级担保信贷协议：
循环信贷额度2024 年 1 月— %— 4.24 %
(1)
1,786 
高级无抵押定期贷款协议：
应付定期贷款2026 年 7 月6.75 %516 — %— 
无抵押优先票据：
美国国债 (2028)2028 年 6 月5.75 %800 — %— 
美国国债 (2033)2033 年 6 月6.25 %600 — %— 
欧元纸币 (2024)2024 年 4 月3.88 %529 3.88 %535 
欧元纸币 (2028)2028 年 4 月4.13 %264 4.13 %268 
应付票据将持续到 2030 年 10 月3.85 %
(1)
16 3.25 %
(1)
16 
融资租赁债务4.76 %
(1)
73 3.69 %
(1)
48 
其他债务3.64 %
(1)
25 2.28 %
(1)
9 
债务总额4,369 2,662 
减去：长期债务发行成本和未摊销的债券折扣(32)(6)
债务总额，扣除债务发行成本和未摊销的债券折扣4,337 2,656 
减去：当前到期日，扣除债务发行成本(574)(34)
长期债务，扣除债务发行成本和未摊销的债券折扣$3,763 $2,622 
(1) 通过加权平均值得出的利率

高级无抵押信贷协议

2023年1月5日，我们与我们的某些其他子公司签订了一项新的信贷协议（“优先无抵押信贷协议”），该协议规定：（i）不超过等值美元的无抵押循环信贷额度2.0十亿，其中包括一美元150签发信用证的百万次级限额和一美元150百万元的周转贷款限额和（ii）不超过美元的无抵押定期贷款额度500百万。协议下的借款按有担保隔夜融资利率（即 “SOFR”）加上适用于特定货币的适用利差或其他无风险利率加上利差计息。定期贷款的到期日为2026年1月5日，可能会再延长一年。定期贷款在到期日之前无需分期付款。循环信贷额度的到期日为2028年1月5日，可以以一年为增量最多再延长两年。

优先无抵押信贷协议包含债务评级为投资级别的公司提供无抵押信贷额度的惯常契约，例如要求遵守总杠杆率和利息覆盖率，每项要求均根据优先无抵押信贷协议的条款计算，以及对公司及其子公司承担留置权和债务能力的限制。

优先无担保信贷协议的收益用于偿还我们先前的优先担保信贷协议（“先前信贷协议”）下的未偿本金，支付与优先无担保信贷协议相关的费用和开支以及其他一般公司用途。
22

高级担保信贷协议

在签订上述优先无抵押信贷协议方面，富国银行、全国协会和各贷款方终止了先前信贷协议及其每项修正案，导致债务清偿造成非实质性损失。

高级无抵押定期贷款信贷协议

对于与收购Uni-Select相关的永久融资，我们于2023年3月27日签订了加元票据，该票据建立了不超过加元的无抵押定期贷款额度 700百万美元将于 2026 年 7 月到期。加元票据于2023年7月31日融资，也就是Uni-Select收购完成前一个工作日。

无抵押优先票据

2023 年 5 月 24 日，作为收购 Uni-Select 融资的一部分，我们完成了 $ 的发行1,400优先无担保票据本金总额为百万美元，包括美元8002028年到期的百万张优先票据和美元600根据1933年《美国证券法》第144A条和S条例以私募方式进行2033年到期的百万张优先票据。

美国票据（2028/33）受截至2023年5月24日的契约（“契约”）管辖，该契约由公司、公司的某些子公司（“担保人”）和作为受托人的美国银行信托公司全国协会。美国票据（2028/33）最初将由我们的每家全资国内子公司在优先无抵押基础上进行全额无条件担保，这些子公司是截至2023年1月5日的优先无抵押信贷协议下的担保人，或加元票据以及未来同意为优先无抵押信贷协议、加元票据、任何其他信贷额度债务或任何资本市场债务提供担保的每家国内子公司（如这些术语在契约中定义）。

每项子公司担保的支付权将与适用子公司担保人所有不属于次级的现有和未来负债处于同等地位。实际上，每项附属担保人的任何有担保债务将排在次要地位，前提是此类有担保债务的金额和担保此类债务的资产的价值以较低者为限。根据任何附属担保的条款，美国票据（2028/33）的持有人在直接对附属担保人提起诉讼之前，无需对我们行使补救措施。

对于美国票据（2028），在2028年5月15日之前，如果是美国票据（2033年），则在2033年3月15日之前（每个此类日期均为 “面值收回日”），我们可以根据自己的选择随时不时地以赎回价格全部或部分赎回美国票据（2028）或美国票据（2033）等于 (i) 截至赎回日折现的剩余定期还款本金和利息的现值总和（在每种情况下，假设此类美国票据（2028/33）在相应的面值看涨时到期（在每种情况下，均假设此类美国票据（2028/33）在相应的面值看涨时到期日期）按美国国债利率（2028 年）加上40个基点（2033年）按每半年计算（假设360天全年包括十二个30天），减去截至赎回之日的应计利息，按美国国债利率计算，每半年按45个基点（2033年）计算；以及（ii） 100要赎回的美国票据（2028/33）本金的百分比；无论哪种情况，均加上截至但不包括赎回日期的应计和未付利息。在适用的面值看涨日当天或之后，我们可以随时不时地全部或部分赎回适用系列的美国票据（2028/33），赎回价格等于 100截至赎回日（但不包括赎回日）赎回的美国票据（2028/33）本金的百分比加上该票据的应计和未付利息。

关于出售美国票据（2028/33），我们与担保人和美银证券有限责任公司签订了截至2023年5月24日的注册权协议（“注册权协议”），担保人以及美银证券公司和富国银行证券有限责任公司作为其中确定的美国票据（2028/33）初始购买者的代表。根据注册权协议的条款，公司和担保人于2023年9月1日在S-4表格（“S-4表格”）上提交了注册声明，内容涉及每系列美国票据（2028/33）的注册交换要约（“交易所要约”）以及该系列新票据（“交易所票据”）的相关担保以及新的相关担保，这些担保的条款在所有重大方面将基本相同适用的美国票据系列（2028/33）（但交易所票据将不包含以下方面的条款：转账限制和额外利息（定义见下文）。美国证券交易委员会宣布 S-4 表格于 2023 年 9 月 14 日生效。该公司目前预计交易所要约将于2023年第四季度结束。根据注册权协议的条款，除其他外，如果我们在美国票据发行之日（2028/33）之后的365天内未将所有根据交易所要约条款有效投标的美国票据（2028/33）交换交易所票据，则视为 “注册违约”；额外利息（“额外利息”）将计入适用的美国票据的本金（2028/33) 尚未注册和/或交换的汇率为 0.25在任何事件发生后的第二天开始的 90 天内每年的百分比
23

注册违约，在这样的 90 天期限之后，该费率将提高到最大值 0.50此后从该注册违约次日起的每年的百分比。假设交易所要约如公司目前预期的那样于2023年第四季度结束，则公司将没有义务支付额外利息。

从2023年12月15日开始，美国国债（2028/33）的利息每半年在每年的6月15日和12月15日分期支付。对我们的兴趣 3.882024年4月到期的优先票据百分比（“欧元票据（2024）”）和我们的 4.132028年4月到期的优先票据百分比（“欧元票据（2028）”）将于每年的4月1日和10月1日拖欠支付。

注意 17。 衍生工具和套期保值活动

我们面临市场风险，包括利率、外币汇率和大宗商品价格变动的影响。根据现行政策，我们可能会使用衍生品来管理我们的债务浮动利率敞口，以及某些外币计价交易的汇率变化。我们不持有或发行用于交易目的的衍生品。

指定为现金流套期保值的衍生工具

2023年2月，我们签订了利率互换协议，以降低与优先无抵押信贷协议下的借款相关的浮动利率付款利率变动的风险。根据利率互换协议的条款，我们支付固定利率，并根据定期SOFR获得浮动利率，该利率与优先无抵押信贷协议中合同规定的利率相匹配。这些协议总共包括 $400百万名义金额将于2025年2月到期，加权平均固定利率为 4.63% 和总计 $300百万名义金额，将于2026年2月到期，加权平均固定利率为 4.23%。利率互换公允价值的变化记录在累计其他综合亏损中，并在套期保值利息支出影响收益时重新归类为利息支出。在我们未经审计的简明合并现金流量表中，与利率互换相关的活动被归类为经营活动，因为该活动与与利息支付相匹配的正常经常性结算有关。

2023年3月，我们签订了远期起始利率互换，以对冲与预计的债务发行相关的利率变动风险，为Uni-Select收购的一部分提供资金。这些掉期是在2023年5月美国票据发行时结算的（2028/33），总付款额为美元13百万。有关发行美国票据（2028/33）的更多信息，请参阅附注16 “长期债务”。利率互换公允价值的变化记录在累计其他综合亏损中，终止日的公允价值将重新归类为债务期限内的利息支出。在我们未经审计的简明合并现金流量表中，为结算远期起始利率互换而支付的款项被归类为融资活动，因为这些款项与预计的债务发行有关。

我们所有的利率互换合约都是与我们认为信誉良好的交易对手签订的，我们会密切关注这些交易对手的信用评级。

截至2023年9月30日，我们指定为现金流套期保值的衍生工具的名义金额、资产负债表分类和公允价值如下（以百万计）（截至2022年12月31日没有此类套期保值）：

名义金额资产负债表标题公允价值-资产/（负债）
利率互换协议$700 其他非流动资产$6 

与我们的现金流套期保值相关的活动包含在附注14 “累计其他综合亏损” 中。截至 2023 年 9 月 30 日，我们估计为 $3累计其他综合亏损中包含的百万份衍生收益（扣除税款）将在未来12个月内重新归类到我们未经审计的简明合并收益表中。

未指定为套期保值的衍生工具

为了管理与Uni-Select收购收购价格（以加元计价）相关的外币敞口，我们在2023年3月签订了购买加元的外汇合约 1.6十亿美元左右1.2十亿。这些合约不符合套期会计的资格，因此，通过截至每个资产负债表日的经营业绩，将合同调整为公允价值。我们报告了外汇合约的收益（与未经审计的简明合并收益表相关的收购）3百万和美元49在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元。这些合同于 2023 年 7 月结算，收到的款项总额为 $49百万。
24

为了管理我们在其他非功能货币计价的公司间贷款上的外币敞口，我们在2023年签订了短期外币远期合约。我们选择不对这些交易采用套期保值会计，因此，根据我们截至每个资产负债表日的经营业绩，将合约调整为公允价值。这些短期衍生工具的公允价值记录在我们未经审计的简明合并资产负债表中的预付费用和其他流动资产或其他应计费用中，截至2023年9月30日并不重要。

此外，我们持有其他短期衍生工具，包括外币远期合约，以管理与以非功能货币计价的库存购买相关的现金流波动风险。我们选择不对这些交易采用套期保值会计。截至2023年9月30日和2022年12月31日，这些合约的名义金额和公允价值，以及对截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中我们经营业绩的影响，并不重要。这些合同的公允价值记录在我们未经审计的简明合并资产负债表中的预付费用和其他流动资产或其他应计费用中。

衍生工具的总列报率与净列报率

虽然使用同一交易对手执行的某些衍生工具受主净额结算安排的约束，但我们在未经审计的简明合并资产负债表中按总额列报了我们的现金流对冲和其他衍生工具。净额计算这些合约的公允价值的影响将导致截至2023年9月30日我们未经审计的简明合并资产负债表上的预付费用和其他流动资产以及其他应计费用出现微不足道的减少。

注十八。 公允价值测量

按公允价值计量的金融资产和负债

我们使用市场和收益方法来估算我们的金融资产和负债的公允价值，在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，与我们历史上按公允价值记录的金融资产或负债相关的估值技术或投入没有重大变化。公允价值层次结构中的等级包括：1级，定义为可观察的投入，例如活跃市场的报价；2级，定义为活跃市场中除报价以外的其他可直接或间接观察的投入；以及3级，定义为几乎没有或根本没有市场数据的重大不可观测投入，因此要求实体制定自己的假设。

下表定期显示了有关我们以公允价值计量的金融资产和负债的信息，并指出了我们用来确定此类公允价值（以百万计）的估值投入的公允价值层次结构：

2023年9月30日2022年12月31日
资产：
利率互换（级别 2）$6 $— 
总资产$6 $— 
负债：
或有对价负债（级别 3）$8 $7 
负债总额$8 $7 

利率互换协议的资产负债表分类见附注17 “衍生工具和套期保值活动”。对于或有对价负债，根据相关付款的预期时间，流动部分包含在未经审计的简明合并资产负债表中的其他非流动负债中，非流动部分包含在未经审计的简明合并资产负债表中的其他非流动负债中。

我们使用第三方估值模型对衍生工具进行估值，该模型根据合同条款和市场可观察的投入（例如当前和远期利率以及当前和远期外汇汇率）进行贴现现金流分析。

我们的或有对价负债与我们的业务收购有关。根据或有对价协议的条款，可以在未来的特定日期付款，具体取决于收购后被收购业务的业绩。这些付款的负债被归类为三级负债，因为相关的公允价值衡量标准是使用收益法确定的，包括市场上无法观察到的重大投入。

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未按公允价值计量的金融资产和负债

我们的债务按成本计算反映在未经审计的简明合并资产负债表上。根据截至2023年9月30日的市场状况，优先无抵押信贷协议借款的公允价值合理地接近账面价值1,546百万。 截至2022年12月31日，先前信贷协议借款的公允价值合理近似于美元的账面价值1,786百万。截至2023年9月30日，加元票据的公允价值合理地近似于美元的账面价值516百万。截至2023年9月30日，美国国债（2028）和美国国债（2033）的公允价值约为 $784百万和 $581分别为百万美元，而账面价值为美元800百万和美元600分别为百万。截至2023年9月30日和2022年12月31日，欧元票据（2024年）的公允价值约为 $527百万和 $535分别为百万美元，而账面价值为美元529百万和美元535分别为百万。截至2023年9月30日和2022年12月31日，欧元票据（2028年）的公允价值为 $257百万和 $254分别为百万美元，而账面价值为美元264百万和美元268分别是百万。

信贷协议下借款的公允价值衡量标准在公允价值层次结构中被归类为二级，因为它们是根据市场上可观察到的重要投入确定的，包括最近条款和期限相似的融资交易的利率。我们通过计算市场参与者在2023年9月30日和2022年12月31日承担这些义务所需的预付现金来估算公允价值。美国票据（2028）、美国票据（2033）、欧元票据（2024）和欧元票据（2028）的公允价值是根据可观察的市场输入确定的，包括非活跃市场的报价，因此在公允价值层次结构中被归类为二级。

我们在其他非流动资产中记录了非实质性股权投资，在这些资产中，我们选择使用净资产价值作为估值的实际权宜之计，因此它们被排除在公允价值层次结构披露之外。我们的递延薪酬负债记录在未经审计的简明合并资产负债表中的其他非流动负债中。这些负债是根据参与者虚拟账户中的投资价值确定的，这不是公允价值衡量标准，因此负债不包括在公允价值层次结构的披露中。

注意 19。 员工福利计划

我们有资金和无资金的固定福利计划，涵盖欧洲不同国家和加拿大的某些员工群体。当地的法定要求适用于我们的许多欧洲和加拿大的计划。固定福利计划大多不对新参与者开放，在某些情况下，现有参与者不再累积福利。

截至2023年9月30日和2022年12月31日，固定福利计划的总资金状况为净负债为美元75百万和美元72分别为百万美元，并列于我们未经审计的简明合并资产负债表中的其他非流动资产、其他非流动负债和应计工资相关负债。

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间，我们的固定福利计划的定期净福利成本都微不足道。服务成本部分记录在销售、一般和管理（“SG&A”）费用中，而其他组成部分记入未经审计的简明合并收益表中的利息收入和其他收入。

注意 20。 所得税

在每个过渡期结束时，我们会估算年度有效税率，并将该税率应用于我们的中期收益。我们还记录了某些不寻常或不经常发生的项目的税收影响，包括对估值补贴的判断变化以及税法或税率变更的过渡期的影响。

计算每个过渡期的年度估计有效税率需要一定的估计值和重大判断，包括但不限于该年度的预期营业收入、对州和外国司法管辖区收入和纳税收入比例的预测、账面和应纳税收入之间的永久和临时差异以及收回本年度产生的递延所得税资产的可能性。随着新事件的发生、获得的额外信息或税收环境的变化，用于计算所得税准备金的会计估计可能会发生变化。

截至2023年9月30日的九个月中，我们的有效所得税税率为 25.9%，与 24.4截至2022年9月30日的九个月的百分比。与截至2022年9月30日的九个月相比，截至2023年9月30日的九个月有效税率的提高主要归因于：(i) 0.9不利税率影响的百分比，包括不可扣除的交易成本以及与Uni-Select相关的对外国税收抵免可用性的负面影响
26

交易活动和（ii）2023年有利于更高税率司法管辖区的收入地域分配。离散项目在这两年中都产生了类似的有利影响， 1上一年的利率收益百分比，主要与2022年第二季度PGW的出售有关，而本年度的利率收益主要与Uni-Select收购的外汇远期合约收益有关。

2022年8月16日，《2022年通货膨胀削减法》（“IRA”）在美国签署成为法律。除其他规定外，爱尔兰共和军颁布了 15自2022年12月31日之后的应纳税年度起生效的公司最低税率百分比以及 12022年12月31日之后回购公司股票的消费税百分比。我们目前预计IRA的公司最低税收规定不会对我们的财务业绩产生重大影响。消费税条款的影响将取决于未来任何股票回购的数量。

注意事项 21。 细分和地理信息

我们有 四运营细分市场：批发——北美、欧洲、专业和自助服务，每个细分市场均以应报告的细分市场形式列报。

这些细分市场是根据所服务的地理区域和提供的产品线类型组合来组织的。这些细分市场是分开管理的，因为这些企业为不同的客户提供服务，并且受不同的经济条件的影响。批发——北美和自助服务具有相似的经济特征，具有共同的产品和服务、客户和分销方式。我们将单独报告这些运营部门，以提高投资者的透明度。

下表显示了我们在指定时期内按应报告分部划分的财务业绩（以百万计）：

批发-北美欧洲专业自助服务淘汰合并
截至2023年9月30日的三个月
收入：
第三方$1,387 $1,584 $456 $141 $— $3,568 
分段间— — 1 — (1)— 
分部总收入$1,387 $1,584 $457 $141 $(1)$3,568 
分部息税折旧摊销前$236 $147 $40 $(1)$— $422 
折旧和摊销总额 (1)
34 37 8 5 — 84 
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
收入：
第三方$1,108 $1,380 $452 $164 $— $3,104 
分段间1 — — — (1)— 
分部总收入$1,109 $1,380 $452 $164 $(1)$3,104 
分部息税折旧摊销前$216 $155 $49 $4 $— $424 
折旧和摊销总额 (1)
19 34 8 3 — 64 

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批发-北美欧洲专业自助服务淘汰合并
截至2023年9月30日的九个月
收入：
第三方$3,815 $4,777 $1,294 $479 $— $10,365 
分段间— — 3 — (3)— 
分部总收入$3,815 $4,777 $1,297 $479 $(3)$10,365 
分部息税折旧摊销前$736 $486 $113 $28 $— $1,363 
折旧和摊销总额 (1)
73 110 24 12 — 219 
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
收入：
第三方$3,453 $4,345 $1,424 $571 $— $9,793 
分段间1 — 2 — (3)— 
分部总收入$3,454 $4,345 $1,426 $571 $(3)$9,793 
分部息税折旧摊销前$648 $446 $176 $76 $— $1,346 
折旧和摊销总额 (1)
56 107 23 11 — 197 
(1)列报的金额包括销售成本、销售和收购费用以及重组和交易相关费用中记录的折旧和摊销费用。

我们的首席运营决策者、首席执行官审查的细分市场盈亏的关键指标是分部息税折旧摊销前利润。我们使用分部息税折旧摊销前利润来比较各细分市场的盈利能力并评估业务战略。分部息税折旧摊销前利润包括该分部可控制的收入和支出。公司一般和管理费用根据使用情况分配给各部门，共享费用根据该分部在合并收入中所占的百分比进行分配。我们将分部息税折旧摊销前利润计算为归属于LKQ股东的净收益，不包括已终止业务；折旧、摊销；利息；债务清偿损益；所得税支出；重组和交易相关费用（包括销售成本中记录的重组费用）；或有对价负债的公允价值变动；与收购、权益法投资或资产剥离相关的其他损益；未合并子公司的亏损权益和收益；股权投资博览会价值调整；减值费用；以及乌克兰/俄罗斯冲突和相关制裁的直接影响（包括资产收回准备金和支出的后续调整，以及支持员工及其家庭的支出）。

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下表提供了净收入与分部息税折旧摊销前利润的对账情况（以百万计）：

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
净收入$208 $262 $760 $955 
减去：归因于持续非控股权益的净收益— — 1 — 
归属于LKQ股东的净收益208 262 759 955 
减去：来自已终止业务的净收入1 1 1 5 
归属于LKQ股东的持续经营业务净收益207261758950
调整——归属于LKQ股东的持续业务：
折旧和摊销84 64 219 197 
扣除利息收入的利息支出53 17 128 46 
债务清偿损失— — 1 — 
所得税准备金60 88 263 304 
未合并子公司的收益权益 (1)
(4)(2)(9)(8)
外汇合约收益——与收购相关 (2)
(3)— (49)— 
股权投资公允价值调整— — 1 3 
重组和交易相关费用 (3)
27 3 53 10 
重组费用-销售商品的成本 (3)
2 — 2 — 
出售企业的收益 (4)
— (4)— (159)
先前持有的股权的收益(4)(2)(4)(1)
乌克兰/俄罗斯冲突的直接影响 (5)
— (1)— 4 
分部息税折旧摊销前$422 $424 $1,363 $1,346 
(1)有关更多信息，请参阅附注8 “权益法投资”。
(2)有关更多信息，请参阅附注2 “业务合并” 和附注17 “衍生工具和对冲活动”。
(3)    有关更多信息，请参阅附注11 “重组和交易相关费用”。
(4)    请参阅 “其他资产剥离（未归类为已终止业务）” 注3，“已终止的业务和资产剥离” 以获取更多信息。
(5)    调整包括资产可收回储备金（应收账款和库存）和支出的准备金及随后的调整，以支持我们在乌克兰的员工及其家属。

下表按应报告分部列出了资本支出（以百万计）：

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
资本支出
批发-北美
$39 $19 $75 $64 
欧洲47 21 103 63 
专业5 4 23 12 
自助服务6 5 32 9 
资本支出总额$97 $49 $233 $148 

29

下表按应申报分部列出了资产（以百万计）：
2023年9月30日2022年12月31日
扣除信贷损失备抵后的应收账款
批发-北美(1)
$515 $351 
欧洲654 547 
专业124 92 
自助服务8 8 
扣除信贷损失备抵后的应收账款总额1,301 998 
库存
批发-北美(1)
1,186 822 
欧洲1,338 1,418 
专业431 469 
自助服务43 43 
库存总额2,998 2,752 
财产、厂房和设备，净额
批发-北美(1)
625 505 
欧洲587 547 
专业105 94 
自助服务110 90 
不动产、厂房和设备总额，净额1,427 1,236 
经营租赁资产，净额
批发-北美(1)
611 541 
欧洲469 466 
专业84 85 
自助服务144 135 
经营租赁资产总额，净额1,308 1,227 
其他未分配资产8,134 5,825 
总资产$15,168 $12,038 
(1)北美批发板块资产的增加主要归因于对Uni-Select的收购。

我们按细分市场报告净应收账款、库存、净不动产、厂房和设备以及净经营租赁资产，因为首席运营决策者使用这些信息来评估细分市场的业绩。这些资产为衡量每个细分市场使用的运营资本提供了衡量标准。未分配资产包括现金和现金等价物、预付费用和其他流动和非流动资产、商誉、其他无形资产和权益法投资。

我们最大的运营国家是美国，其次是德国和英国。其他欧洲业务位于荷兰、意大利、捷克共和国、比利时、奥地利、斯洛伐克、波兰和其他欧洲国家。收购Uni-Select后，我们进一步扩大了在加拿大的批发业务。我们在其他国家的业务包括墨西哥的再制造业务、台湾的售后零件货运整合仓库以及印度的行政支持职能。

30

下表按地理区域列出了我们的有形长期资产（以百万计）：

2023年9月30日2022年12月31日
长期资产
美国$1,468 $1,371 
德国308 290 
英国276 256 
其他国家683 546 
长期资产总额$2,735 $2,463 

注意事项 22。 后续事件

2023 年 10 月 24 日，我们董事会宣布季度现金分红为 $0.30每股普通股将于2023年11月30日支付给2023年11月16日营业结束时的登记股东。

31

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

前瞻性陈述

本10-Q表季度报告中非历史陈述和信息是1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，是根据该法案的 “安全港” 条款作出的。

前瞻性陈述包括但不限于有关我们的展望、指导、期望、信念、希望、意图和战略的陈述。使用 “可能”、“将”、“计划”、“应该”、“期望”、“预测”、“相信”、“如果”、“估计”、“打算”、“打算”、“项目” 等词语以及类似的词语或表述来识别这些前瞻性陈述。这些陈述受许多风险、不确定性、假设和其他因素的影响，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就存在重大差异。所有前瞻性陈述均基于我们在发表陈述时获得的信息。除非法律要求，否则我们没有义务更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。实际事件或结果可能与前瞻性陈述中表达或暗示的事件或结果存在重大差异。可能导致实际业绩与我们的前瞻性陈述预测或暗示的结果不同的风险、不确定性、假设和其他因素包括我们在向美国证券交易委员会提交的文件中讨论的因素，包括我们在2022年10-K表和10-Q表季度报告（包括本季度报告）中 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 标题下披露的因素。

概述

我们是汽车产品的全球分销商，包括用于车辆维修和保养的替换零件、部件和系统，以及用于改善车辆性能、功能和外观的特种车辆售后产品和配件。

汽车替代产品的买家可以选择主要从五个来源购买：原始设备制造商生产的新产品；除原始设备制造商以外的其他公司生产的新产品，称为售后市场产品；从打捞和全损车辆中获得的回收产品；经过翻新的回收产品；以及经过再制造的回收产品。我们向碰撞和机械维修商店分发各种产品，包括售后碰撞和机械产品；回收的碰撞和机械产品；翻新的碰撞产品，例如车轮、保险杠盖和灯；以及再制造的发动机和变速箱。我们将不是新 OEM 产品的四个来源统称为替代部件。

我们分为四个运营部门：批发——北美、欧洲、专业和自助服务，每个业务部门均以应报告的细分市场形式列报。

我们的北美批发部门是替代车辆碰撞替代产品和替代车辆机械替代产品的领先供应商，我们的销售、加工和分销设施覆盖美国和加拿大的大多数主要市场。我们的欧洲分部是德国、英国、比荷卢经济联盟地区（比利时、荷兰和卢森堡）、意大利、捷克共和国、奥地利、斯洛伐克、波兰和其他欧洲国家的替代车辆更换和保养产品的领先供应商。我们的专业部门是特种车辆售后市场设备和配件的领先分销商，产品销往美国和加拿大的大多数主要市场。我们的自助服务部门在美国各地经营自助零售设施，出售报废汽车中的回收汽车产品。

过去，我们的经营业绩每季度和年度都会波动，并且可以预计，由于多种因素，未来将继续波动，其中一些因素是我们无法控制的。请参阅上述前瞻性陈述中提及的因素。由于这些因素以及我们目前可能未知的其他因素，预计我们在未来时期的经营业绩将出现波动。因此，我们的历史经营业绩可能无法预示未来的表现。

32

收购和投资

自1998年成立以来，我们一直通过有机增长和收购来推行增长战略。到2018年，我们的收购战略侧重于整合，以扩大北美和欧洲分散市场的规模。我们瞄准了市场领导者的公司，扩大了我们的地域影响力，增强了我们通过分销网络提供各种汽车产品的能力。在过去的几年中，我们将重点转移到旨在实现高协同效应和/或增加关键能力的收购上，包括2023年8月完成的Uni-Select收购，该收购补充了我们现有的北美涂料分销业务，提供了在加拿大机械零件领域的规模地位，为未来的整合和增长提供了机会。此外，我们还对各种业务进行了投资，以推进我们的战略目标。有关我们的收购和投资的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注2 “业务合并” 和附注8 “权益法投资”。

收入来源

我们报告收入分为两个类别：（i）零件和服务以及（ii）其他。我们的零件收入来自汽车产品的销售，包括用于车辆维修和保养的替换零件、部件和系统，以及用于改善车辆性能、功能和外观的特种产品和配件。我们的服务收入主要来自服务类保修的销售、自助服务场的入场费以及诊断和维修服务。来自其他来源的收入包括废料和其他金属（包括催化转化器等回收部件中所含的贵金属——铂、钯和铑）的销售、对机械制造商的批量销售（包括矿芯）以及我们熔炉业务中铝锭和母猪的销售。其他收入将因大宗商品价格的波动和材料销售量而异。有关我们收入来源的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注10 “收入确认”。

关键会计估计

对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们根据公认会计原则编制的未经审计的简明合并财务报表。这些财务报表的编制要求管理层使用某些估计和假设，这些估计和假设会影响报告的资产、负债、收入和支出数额以及或有资产和负债的相关披露。我们的2022年10-K表格包含关键会计估算摘要，我们认为这些估算最有助于理解我们的财务业绩。自2022年10-K表格以来，我们的关键会计估算更新如下：

业务合并

描述

我们使用收购会计方法对企业合并进行核算，在这种会计方法下，收购收购价格分配给收购的资产，包括购买的无形资产，以及根据其各自的公允价值承担的负债。收购价格的公允价值超过所购资产和负债的公允价值的部分记作商誉。

判断和不确定性

企业合并的会计要求管理层做出重要的估计和假设，以确定收购之日收购资产和负债的公允价值。尽管我们认为我们对收购所做的假设和估计是适当的，但这些假设和估计在一定程度上基于历史经验、从被收购公司管理层获得的信息以及从独立第三方估值公司获得的信息，并且本质上是不确定的。对某些收购的无形资产进行估值的关键估计包括但不限于未来的预期现金流，包括来自产品销售和客户合同的收入增长率假设、用于估值相关无形资产的估计特许权使用费率、客户流失率和贴现率。用于将预期未来现金流折现值的贴现率通常来自加权平均资本分析成本，并进行调整以反映固有风险。可能会发生意想不到的事件和情况，这些事件和情况可能会影响此类假设、估计值或实际结果的准确性或有效性。

33

估计值对变化的敏感度

截至2023年9月30日，我们在2023年收购中记录的商誉金额为12.91亿美元。尽管我们使用最佳估计和假设来准确估值收购之日收购的资产和假设的负债，但我们的估计本质上是不确定的，有待完善。所用估算值或收购资产和负债价值的变化可能会对我们的财务报表产生重大影响。因此，在衡量期内，即自业务收购之日起长达一年的时间内，我们可能会记录对收购资产和承担的负债的调整，同时相应地抵消商誉。

按地理区域划分的财务信息

有关按地理区域划分的收入和长期资产的相关信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注10 “收入确认” 和附注21 “分部和地理信息”。

1 LKQ 欧洲计划

我们已经实施了1 LKQ Europe计划，旨在实现关键职能的结构集中化和标准化，以促进欧洲分部作为单一业务的运营。根据这项多年计划，我们预计将确认以下几点：

•重组费用——直接因实施1 LKQ Europe计划而产生的非经常性成本，业务将不会从中获得持续收益。更多细节请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注11 “重组和交易相关费用”。

•转型费用 — 执行1 LKQ Europe计划所产生的期内成本，预计将为业务带来持续收益（例如，与通用ERP平台相关的不可资本化的实施成本）。这些费用记录在销售和收购费用中。

•转型资本支出 — 与执行1 LKQ Europe计划直接相关的长期资产（例如软件和设施）的可资本化成本。

与1 LKQ Europe计划相关的成本反映在本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表中的销售和收购费用、重组和交易相关费用以及不动产、厂房和设备的购买中。

我们在2021年6月完成了组织设计和实施项目，其余项目计划在2027年底之前完成。在2023年第二季度，我们根据详细的项目审查将完工日期从2025年延长至2027年，之后我们得出结论，通用ERP系统的实施将需要更多时间，才能重新设计运营流程，以支持该细分市场的进一步标准化。延长的实施时间表和渐进的流程再造工作将有助于最大限度地减少潜在的业务中断，但总成本估计增加了8,500万美元。我们希望通过扩大共享服务的应用和提高生产率以及减少与库存合理化相关的营运资金，实现额外的成本效益。我们目前正在实现1 LKQ Europe计划的部分好处，并预计将在实施期间进一步扩大利润。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们在上述所有三个类别中分别承担了700万美元和2000万美元的成本。我们预计，截至2027年的预计计划完成日期，该计划的成本将在2023年介于1.25亿美元至1.55亿美元之间，反映上述所有三个类别。将来，我们还可能根据1 LKQ Europe计划确定其他可能导致额外支出的计划和项目，尽管我们目前无法估计此类潜在的未来计划和项目的收费范围。我们预计，该项目将继续推动贸易营运资金和生产率计划，这将有助于为项目成本提供资金。

乌克兰/俄罗斯冲突

俄罗斯入侵乌克兰以及由此产生的全球政府的反应影响了我们在2022年和2023年的业务。政府对俄罗斯的制裁限制了我们向俄罗斯和白俄罗斯的客户进行销售和向其收款的能力，而俄罗斯在乌克兰境内的军事活动暂时改变了我们在乌克兰的业务方式。在冲突期间，我们在乌克兰的许多分支机构虽然未满负荷运营，但仍保持开放，而其他分支机构则暂时关闭。除非情况发生变化，否则我们预计将继续以这种方式运营。我们目前没有
34

预计冲突将对我们持续的经营业绩或现金流产生重大影响。截至2023年9月30日，我们在乌克兰的业务占我们2022财年总收入和年度总营业利润的不到1％，占总资产约7500万美元。此外，来自俄罗斯和白俄罗斯客户的LKQ收入占我们2021年总收入的不到0.3％。由于冲突的未来发展难以预测且超出我们的控制范围，因此我们财务报表所依据的估计在未来时期可能会发生重大变化。

关键绩效指标

我们认为，有机收入增长、分部息税折旧摊销前利润和自由现金流是我们业务的关键绩效指标。分部息税折旧摊销前利润是我们衡量细分市场盈亏的关键指标，由我们的首席运营决策者审查。自由现金流是一种财务指标，不是根据美国公认会计原则（“非公认会计准则”）编制的。

•收入的有机增长 -我们将有机收入增长定义为持续经营业务的总收入增长，其中不包括收购和剥离（即从收购之日起至收购一周年所产生的收入，扣除因出售业务导致的收入减少）和外币变动（即按不同汇率折算收入的影响）的影响。有机收入增长包括现有和新建地点（即在过去十二个月内开业）的增量销售额，并源于扩大与现有客户的业务、保护新客户以及提供其他产品和服务。我们认为，有机收入增长是关键绩效指标，因为该统计数据衡量了我们成功服务和扩大客户群的能力。

•分部息税折旧摊销前-有关分部息税折旧摊销前利润计算的说明，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注21 “分部和地理信息”。我们认为，分部息税折旧摊销前利润为通过关注持续经营业绩指标来评估我们细分市场的盈利能力提供了有用的信息。

•自由现金流-我们将自由现金流计算为经营活动提供的净现金减去不动产、厂房和设备的购买。自由现金流可深入了解我们的流动性，并为管理层和投资者提供有关可用现金流的有用信息，以满足未来的还本付息义务和营运资金需求，进行战略收购，回购股票和支付股息。

这三个关键绩效指标被用作确定组织各级激励性薪酬的目标，包括高级管理层。通过使用这些绩效衡量标准，我们试图激发一种平衡的业务方针，以改善我们的长期前景的方式来奖励增长、盈利能力和现金流的产生。
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运营业绩——合并

下表列出了损益表数据占所述期间总收入的百分比：

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
 2023202220232022
收入100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
销售商品的成本61.0 %58.9 %59.7 %59.1 %
毛利率39.0 %41.1 %40.3 %40.9 %
销售、一般和管理费用27.5 %27.8 %27.5 %27.4 %
重组和交易相关费用0.8 %0.1 %0.5 %0.1 %
出售企业的收益
— %(0.1)%— %(1.6)%
折旧和摊销2.1 %1.9 %1.9 %1.8 %
营业收入8.6 %11.5 %10.4 %13.2 %
其他支出总额，净额1.3 %0.4 %0.6 %0.4 %
所得税准备金前的持续经营收入7.4 %11.2 %9.8 %12.7 %
所得税准备金1.7 %2.8 %2.5 %3.1 %
未合并子公司的收益权益0.1 %0.1 %0.1 %0.1 %
持续经营的收入5.8 %8.4 %7.3 %9.7 %
来自已终止业务的净收益— %— %— %0.1 %
净收入5.9 %8.4 %7.3 %9.8 %
减去：归因于持续非控股权益的净收益— %— %— %— %
归属于LKQ股东的净收益5.8 %8.4 %7.3 %9.7 %
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。

截至2023年9月30日的三个月，而截至2022年9月30日的三个月

收入

下表汇总了按类别划分的收入变化（以百万计）：

截至9月30日的三个月收入变动百分比
20232022有机收购和资产剥离外汇总变化
零件和服务收入$3,407 $2,909 3.0 %10.5 %3.6 %17.1 %
其他收入161 195 (14.0)%(3.5)%— %(17.5)%
总收入$3,568 $3,104 2.0 %9.6 %3.4 %15.0 %
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。

零件和服务收入增长了17.1％，这意味着批发——北美分部收入增长了28.0％，欧洲增长了14.8％，自助服务增长了5.1％，专业业务增长了0.9％。整体增长是由有机零件和服务收入增长3.0％（每天4.3％）、10.5％的增长归因于收购和剥离的净影响以及 由于外汇汇率的波动，增长了3.6％。其他收入下降17.5％的主要原因是贵金属和废钢价格与去年同期相比出现不利变动，有机收入减少了2,800万美元，这主要归因于我们的自助服务板块减少了1900万美元，北美批发板块减少了700万美元。有关导致截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月相比各分部收入变化的因素，请参阅我们的分部经营业绩的讨论。

36

销售商品的成本

销售成本占收入的百分比增加 从截至2022年9月30日的三个月中占收入的58.9％增至截至2023年9月30日的三个月收入的61.0％。商品销售成本反映了批发北美板块增长了1.2％（包括与收购Uni-Select相关的0.9％的稀释效应），欧洲板块增长了0.7％，专业板块增长了0.4％。有关导致截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月相比，销售成本占分部收入百分比变化的因素，请参阅我们的分部经营业绩的讨论。

销售、一般和管理费用

在截至2023年9月30日的三个月中，我们的销售和收购支出占收入的百分比从截至2022年9月30日的三个月的27.8％下降至27.5％。销售和收购支出的减少主要反映了北美批发板块0.8％的影响，其中0.7％与我们对Uni-Select的收购有关，但部分被欧洲板块增长0.3％和自助服务板块0.2％的增长所抵消。与截至2022年9月30日的三个月相比，与截至2022年9月30日的三个月，销售和收购支出变化的因素占各分部收入的百分比，请参阅我们的分部经营业绩的讨论。

重组和交易相关费用

下表汇总了所述期间的重组和交易相关费用（以百万计）：

截至9月30日的三个月
20232022改变
重组费用$24 
(1)
$2 
(2)
$22 
交易相关费用3 
(3)
1 
(3)
2 
重组和交易相关费用$27 $3 $24 
(1)截至2023年9月30日的三个月，重组费用主要包括（i）与我们的收购整合计划相关的2000万美元和（ii）与我们的全球重组计划相关的400万美元。
(2)截至2022年9月30日的三个月，重组费用主要包括（i）与我们的1 LKQ欧洲计划相关的100万美元和（ii）与我们的全球重组计划相关的100万美元。
(3)截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，交易相关费用主要与外部成本有关，例如与已完成和潜在收购相关的法律、会计和咨询费用（包括2023年的Uni-Select交易成本）。

有关我们的重组和收购整合计划的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注11 “重组和交易相关费用”。

出售企业的收益

在截至2022年9月30日的三个月中，我们通过出售自助服务领域的业务获得了400万美元的税前收益。有关我们出售业务收益的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注3中的 “其他资产剥离（未归类为已终止业务）”。

折旧和摊销

下表汇总了所示期间的折旧和摊销（以百万计）：

截至9月30日的三个月
20232022改变
折旧$40 $36 $4 
(1)
摊销36 22 14 
(2)
折旧和摊销$76 $58 $18 
37

(1)折旧费用的增加主要与（i）资本支出的增加以及（ii）我们收购Uni-Select后增加100万美元有关。
(2)摊销费用的增加主要与我们收购Uni-Select后增加了1200万美元有关。

其他支出总额，净额

下表汇总了所示期间的其他支出净额总额（以百万计）：

截至9月30日的三个月
20232022改变
利息支出$62 $19 $43 
(1)
外汇合约收益——与收购相关 (2)
(3)— (3)
利息收入和其他收入，净额(14)(8)(6)
(3)
其他支出总额，净额$45 $11 $34 
(1)利息支出增加的主要原因是：（i）主要与收购Uni-Select的永久融资相关的未偿债务增加2700万美元，（ii）2023年第三季度利率上调后增加了1500万美元，以及（iii）外汇折算增加了300万美元，主要与欧元汇率的上涨有关，但被总共造成200万美元影响的个别微不足道的下降部分抵消。
(2)与 Uni-Select 收购有关。有关更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注2 “业务合并” 和附注17 “衍生工具和套期保值活动”。
(3)净利息收入和其他收入的增加主要包括700万美元的利息收入的增加，主要与债券发行日和Uni-Select收购之日之间投资于货币市场基金的美国票据（2028/33）收益的利息收入有关。

所得税准备金

截至2023年9月30日的三个月，我们的有效所得税税率为22.6％，而截至2022年9月30日的三个月的有效所得税税率为25.2％。与截至2022年9月30日的三个月相比，截至2023年9月30日的三个月的有效税率下降主要归因于：（i）4.4％的净有利离散项目，主要与Uni-Select收购外汇远期合约收益有关，被以下因素部分抵消：（ii）0.8％的不利税率影响，包括不可扣除的交易成本和Uni-Select相关交易活动对外国税收抵免可用性的负面影响，以及（iii）0.8％的不利税率影响，包括不可扣除的交易成本和对外国税收抵免可用性的负面影响，以及（iii）) 有利于提高税率的收入的地理分配2023 年的司法管辖区。

有关更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注20 “所得税”。

未合并子公司的收益权益

截至2023年9月30日的三个月，未合并子公司的权益收益增加了200万美元，这主要与我们最大的股权法投资Mekonomen公布的业绩同比增长有关。

外币影响

我们按该期间有效的平均汇率翻译收入报表。相对于截至2022年9月30日的三个月中使用的汇率，用于折算2023年损益表的捷克克朗、欧元和英镑汇率分别增长了10.0％、8.1％和7.6％，而加元汇率下降了2.7％。截至2023年9月30日的三个月，已实现和未实现的货币收益和亏损（包括对冲工具的影响）加上外币兑美元变动的折算效应，对摊薄后的每股收益产生了0.08美元的净正面影响，主要与收购Uni-Select相关的外汇远期合约收益，包括税收影响。

38

截至 2023 年 9 月 30 日的九个月与截至 2022 年 9 月 30 日的九个月相比

收入

下表汇总了按类别划分的收入变化（以百万计）：

截至9月30日的九个月收入变动百分比
20232022有机收购和资产剥离外汇总变化
零件和服务收入$9,818 $9,105 5.3 %2.2 %0.3 %7.8 %
其他收入547 688 (16.0)%(4.3)%(0.2)%(20.4)%
总收入$10,365 $9,793 3.8 %1.8 %0.3 %5.8 %
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。

零件和服务收入增长7.8％，表示批发——北美分部收入增长12.5％，欧洲增长10.0％，自助服务分部收入增长4.9％，但部分被专业业务下降9.1％所抵消。总体增长是由有机零件和服务收入增长5.3％推动的，由于收购和剥离的净影响而增长了2.2％，由于外汇汇率波动而增长了0.3％。其他收入的减少 20.4％的主要原因是贵金属和废钢价格与上年同期相比出现不利变动，有机收入减少了1.1亿美元，这主要归因于我们的自助服务板块减少了7,100万美元，北美批发板块减少了3,600万美元。有关导致截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比各分部收入变化的因素，请参阅我们的分部经营业绩的讨论。

销售商品的成本

在截至2023年9月30日的九个月中，销售成本占收入的百分比从截至2022年9月30日的九个月的59.1％增加到59.7％。商品销售成本反映了我们的专业板块增长0.4％，批发北美板块增长了0.1％（包括与收购Uni-Select相关的0.3％的稀释效应），欧洲板块增长0.2％，但部分被主要归因于专业板块收入下降的0.3％的下降所抵消。与截至2022年9月30日的九个月相比，截至2023年9月30日的九个月中，销售成本占分部收入的百分比变化的因素，请参阅我们的分部经营业绩的讨论。

销售、一般和管理费用

在截至2023年9月30日的九个月中，我们的销售和收购支出占收入的百分比从截至2022年9月30日的九个月的27.4％增加到27.5％。销售和收购支出基本持平，主要抵消因素包括不利的混合效应以及受益于Uni-Select收购的北美批发板块的减少。与截至2022年9月30日的九个月相比，与截至2022年9月30日的九个月相比，销售和收购支出在截至2023年9月30日的九个月中占分部收入变化的百分比，请参阅我们的分部经营业绩的讨论。

重组和交易相关费用

下表汇总了所述期间的重组和交易相关费用（以百万计）：

截至9月30日的九个月
20232022改变
重组费用$34 
(1)
$5 
(2)
$29 
交易相关费用19 
(3)
5 
(3)
14 
重组和交易相关费用$53 $10 $43 
(1)截至2023年9月30日的九个月的重组费用包括（i）与我们的收购整合计划相关的2200万美元，（ii）与我们的全球重组计划相关的1,100万美元，以及（iii）与我们的1 LKQ欧洲计划相关的100万美元。
39

(2)截至2022年9月30日的九个月的重组费用主要包括（i）与我们的收购整合计划相关的200万美元，（ii）与我们的全球重组计划相关的200万美元以及（iii）与我们的1 LKQ欧洲计划相关的100万美元。
(3)截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的交易相关费用主要与外部成本有关，例如与已完成和潜在收购相关的法律、会计和咨询费用（包括2023年的Uni-Select交易成本）。

有关我们的重组和收购整合计划的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注11 “重组和交易相关费用”。

出售企业的收益

在截至2022年9月30日的九个月中，我们从资产剥离中获得了1.59亿美元的税前收益，其中包括出售PGW的1.55亿美元（税后1.27亿美元）和出售自助服务领域业务的400万美元。有关我们出售业务收益的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注3中的 “其他资产剥离（未归类为已终止业务）”。

折旧和摊销

下表汇总了所示期间的折旧和摊销（以百万计）：

截至9月30日的九个月
20232022改变
折旧$114 $106 $8 
(1)
摊销81 72 9 
(2)
折旧和摊销$195 $178 $17 
(1)折旧费用的增加主要与以下因素有关 资本支出增加，主要集中在我们的欧洲和批发-北美领域。
(2)摊销费用增加的主要原因是（i）我们收购Uni-Select后增加了1200万美元，但被部分抵消了（ii）个别微不足道的减少，总共产生了300万美元的影响。

其他支出总额，净额

下表汇总了所示期间的其他支出净额总额（以百万计）：

截至9月30日的九个月
20232022改变
利息支出$150 $51 $99 
(1)
外汇合约收益——与收购相关 (2)
(49)— (49)
利息收入和其他收入，净额(34)(9)(25)
(3)
其他支出总额，净额$67 $42 $25 
(1)利息支出增加的主要原因是：（i）在截至2023年9月30日的九个月中，与去年同期相比，更高的利率增加了5200万美元；（ii）未偿债务的增加增加了3,600万美元，主要与Uni-Select收购的永久融资有关；（iii）900万美元与摊销与Uni-Select收购相关的收购前过渡贷款融资成本有关，以及（iv）增加了300万美元外汇折算，主要与欧元的上涨有关汇率。
(2)与 Uni-Select 收购有关。有关更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注2 “业务合并” 和附注17 “衍生工具和套期保值活动”。
(3)净利息收入和其他收入的增加主要包括：（i）与利息收入相关的1,800万美元增长，主要与债券发行日和Uni-Select收购之日之间投资于货币市场基金的美国票据（2028/33年）的收益有关；（ii）与2023年为解决知名域名事项而收到的资金增加500万美元；（iii）与交易量减少相关的300万美元增长的价值调整
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与上一年度相比，权益法未计入股票投资，以及 (iv) 外币损益变动所增加的200万美元，由 (v) 个别微不足道的减少部分抵消，总共产生300万美元的影响。

所得税准备金

截至2023年9月30日的九个月中，我们的有效所得税税率为25.9％，而截至2022年9月30日的九个月的有效所得税税率为24.4％。与截至2022年9月30日的九个月相比，截至2023年9月30日的九个月有效税率的提高主要归因于：（i）0.9％的不利税率影响，包括不可扣除的交易成本和Uni-Select相关交易活动对外国税收抵免可用性的负面影响，以及（ii）2023年有利于更高税率司法管辖区的收入地域分配。离散项目在这两年中都产生了类似的有利影响，上一年的利率优惠为1％，主要与2022年第二季度PGW的出售有关，而在本年度，主要与Uni-Select收购的外汇远期合约收益有关。

有关更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注20 “所得税”。

未合并子公司的收益权益

截至2023年9月30日的九个月中，未合并子公司的净收益增加了100万美元，这主要是由于对我们欧洲板块的非实质性投资的业绩同比增长。

外币影响

我们按该期间有效的平均汇率翻译收入报表。相对于截至2022年9月30日的九个月中使用的汇率，用于折算2023年损益表的捷克克朗和欧元汇率分别增长了5.3％和1.8％，而加元和英镑汇率分别下降了4.6％和1.0％。 截至2023年9月30日的九个月中，已实现和未实现的货币收益和亏损（包括对冲工具的影响）加上外币兑美元变动的折算效应，对摊薄后的每股收益产生了0.18美元的净正面影响，主要与收购Uni-Select相关的外汇远期合约的4,900万美元税前收益有关。

运营业绩——分部报告

我们有四个可申报的细分市场：批发——北美、欧洲、专业和自助服务。

我们报告了按报告和固定货币计算的收入和业务盈利能力的增长。固定货币列报是非公认会计准则的衡量标准，不包括外币汇率波动的影响。我们认为，提供固定货币信息可以提供有关我们的增长和盈利能力的宝贵补充信息，这与我们评估业绩的方式一致，因为该统计数据消除了汇率波动的折算影响，汇率波动是我们无法控制的，不能反映我们的运营业绩。固定货币收入和分部息税折旧摊销前利润业绩的计算方法是使用当年的货币兑换率将上一年度的收入和分部息税折旧摊销前利润折算成当地货币。这种非公认会计准则财务指标作为分析工具存在重要局限性，不应孤立地考虑，也不能替代根据公认会计原则对业绩的分析。我们对该术语的使用可能与其他发行人使用标题相似的衡量标准有所不同，这是因为计算方法可能存在不一致以及因有待解释的项目而存在差异。此外，并非所有按固定货币报告收入或盈利能力的公司都以与我们相同的方式计算此类指标，因此，我们的计算不一定与其他公司的类似名称的指标相似，也可能不适合衡量相对于其他公司的业绩。

41

下表按可报告分部列出了我们在指定期间的财务业绩，包括第三方收入、总收入和分部息税折旧摊销前利润（以百万计）：

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
 2023占分部总收入的百分比2022占分部总收入的百分比2023占分部总收入的百分比2022占分部总收入的百分比
第三方收入
批发-北美
$1,387 $1,108 $3,815 $3,453 
欧洲1,584 1,380 4,777 4,345 
专业456 452 1,294 1,424 
自助服务
141 164 479 571 
第三方收入总额$3,568 $3,104 $10,365 $9,793 
总收入
批发-北美
$1,387 $1,109 $3,815 $3,454 
欧洲1,584 1,380 4,777 4,345 
专业457 452 1,297 1,426 
自助服务
141 164 479 571 
淘汰(1)(1)(3)(3)
总收入$3,568 $3,104 $10,365 $9,793 
分部息税折旧摊销前
批发-北美
$236 17.0 %$216 19.4 %$736 19.3 %$648 18.7 %
欧洲147 9.3 %155 11.3 %486 10.2 %446 10.3 %
专业40 8.6 %49 10.8 %113 8.7 %176 12.4 %
自助服务
(1)(0.6)%4 2.6 %28 6.0 %76 13.3 %
注意：在上表中，由于四舍五入，分部总收入的百分比可能无法重新计算。

我们的首席运营决策者、首席执行官审查的细分市场盈亏的关键指标是分部息税折旧摊销前利润。我们使用分部息税折旧摊销前利润来比较各细分市场的盈利能力并评估业务战略。分部息税折旧摊销前利润包括该分部可控制的收入和支出。公司一般和管理费用根据使用情况分配给各部门，共享费用根据该分部在合并收入中所占的百分比进行分配。我们将分部息税折旧摊销前利润计算为归属于LKQ股东的净收益，不包括已终止业务；折旧、摊销；利息；债务清偿损益；所得税支出；重组和交易相关费用（包括销售成本中记录的重组费用）；或有对价负债的公允价值变动；与收购、权益法投资或资产剥离相关的其他损益；未合并子公司的亏损权益和收益；股权投资博览会价值调整；减值费用；以及乌克兰/俄罗斯冲突和相关制裁的直接影响（包括资产收回准备金和支出的后续调整，以及支持员工及其家庭的支出）。有关分部息税折旧摊销前利润总额与净收益的对账，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注21 “分部和地理信息”。

42

截至2023年9月30日的三个月，而截至2022年9月30日的三个月

批发-北美

第三方收入

下表汇总了我们在北美批发板块中按类别划分的第三方收入的变化（以百万计）：
截至9月30日的三个月收入变动百分比
批发-北美
20232022有机
收购和资产剥离
外汇 总变化
零件和服务收入$1,312 $1,026 4.1 %
(1)
24.0 %
(3)
(0.2)%28.0 %
其他收入75 82 (8.2)%
(2)
0.1 %(0.1)%(8.3)%
第三方收入总额$1,387 $1,108 3.2 %22.3 %(0.2)%25.3 %
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。
(1)截至2023年9月30日的三个月，零件和服务有机收入与上年同期相比增长了4.1％（按每天计算为5.8％），这主要是由净销量增长和以抵消投入成本通货膨胀为重点的定价举措所推动的。由于我们的供应链压力减轻以及State Farm持续推出的售后零件计划，售后市场碰撞零件销量同比增加，该计划于2022年6月开始试行，随后有所扩大。
(2)其他有机收入同比下降8.2％，至700万美元，主要与（i）1200万美元有关 由于价格下跌，贵金属（铂、钯和铑）收入的减少，但部分被销量的增加所抵消，但部分被以下因素所抵消：（ii）由于价格和数量的上涨，来自其他废料（例如铝）和岩芯的收入增加了500万美元，以及（iii）100万美元 废钢收入增加。
(3)收购和剥离收入净增2.46亿美元，增长24.0％，这主要是由于在2023年第三季度收购了Uni-Select。有关收购Uni-Select的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注2 “业务合并”。

分部息税折旧摊销前

细分市场 EBITDA 增加 两千万美元在截至2023年9月30日的三个月中，与去年同期相比增长了10.0％，其中包括与2023年第三季度收购Uni-Select相关的2000万美元影响（Uni-Select将增加细分市场的息税折旧摊销前利润，但将稀释该细分市场的息税折旧摊销前利润百分比）。我们估计，与去年同期相比，贵金属和废钢价格对分部息税折旧摊销前利润率产生了700万美元的净不利影响，占0.4％。贵金属的不利影响和与产品成本相关的通货膨胀压力被较低的运费、更高的零件价格、更高的售后市场销量和生产率举措所抵消。

下表汇总了分部息税折旧摊销前利润占北美批发板块收入的百分比的变化：
批发-北美
占分部总收入的百分比
截至2022年9月30日的三个月的分部息税折旧摊销前利润
19.4 %
增加（减少）是由于：
单选收购(1.8)%
(1)
毛利率的变化(0.6)%
(2)
分部运营费用的变化0.2 %
(3)
其他收入和支出变动，净额(0.2)%
(4)
截至2023年9月30日的三个月的分部息税折旧摊销前利润
17.0 %
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。
(1)与2023年第三季度收购Uni-Select相关的不利影响主要是由于（i）由于油漆、车身和设备（“PBE”）和维护零件生产线的毛利率结构低于其他批发产品系列，因此产品组合导致毛利率下降了3.9％，这部分被以下因素所抵消：（ii）由于Uni-Select的管理费用低于管理费用，管理费用减少了2.1％ 我们的其他批发产品线。
43

(2)毛利率下降0.6％的主要原因是（i）下降1.1％，这主要是由于汽车成本的增加，金属价格的下降和其他因素，但被入境运费降低带来的0.5％收益部分抵消。
(3)分部运营费用占收入百分比的下降主要反映了货运、车辆和燃料成本下降带来的0.2％的有利影响。
(4)其他收入和支出的不利影响，净额主要与2022年从某件事中获得的非经常性保险收益有关。

欧洲

第三方收入

下表汇总了我们欧洲细分市场中按类别划分的第三方收入的变化（以百万计）：

截至9月30日的三个月收入变动百分比
欧洲20232022有机
收购和资产剥离 (2)
外汇 (3)
总变化
零件和服务收入$1,581 $1,376 5.1 %
(1)
1.9 %7.8 %14.8 %
其他收入3 4 (22.4)%— %4.2 %(18.3)%
第三方收入总额$1,584 $1,380 5.1 %1.9 %7.8 %14.7 %
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。
(1)截至2023年9月30日的三个月，零件和服务有机收入增长了5.1％（每天6.2％），这得益于所有地区的销量增长，以及在较小程度上抵消持续通货膨胀压力导致的成本上涨的定价举措。在截至2023年9月30日的三个月中，我们的德国业务罢工对收入增长产生了负面影响。我们预计，由于罢工活动的增加，收入将在2023年第四季度业绩中受到进一步影响。
(2)收购和剥离收入净增2600万美元，增长1.9％，主要与我们在2023年收购四家批发业务有关。
(3)汇率使我们的收入增长了1.08亿美元，增长7.8％，这主要是由于截至2023年9月30日的三个月中，美元兑欧元、英镑和捷克克朗与去年同期相比疲软。

分部息税折旧摊销前

在截至的三个月中，该细分市场的息税折旧摊销前利润下降了800万美元，下降了5.4％ 2023年9月30日与去年同期相比。 按固定货币计算（即不包括折算影响），分部息税折旧摊销前利润减少了2000万美元，增长了12.8％，co与前一年相比较。有关外币对截至2023年9月30日的三个月业绩影响的更多详情，请参阅上文 “经营业绩—合并” 部分中的外币影响讨论。在截至2023年9月30日的三个月中，欧洲的业绩受到意大利为解决前几年增值税问题而收取的1100万美元费用以及因工罢工造成的德国业务收入和相关利润损失的负面影响，我们估计这导致该细分市场的息税折旧摊销前利润下降至800万美元。10月份还有更多的罢工活动，这将影响2023年第四季度的业绩。

下表汇总了分部息税折旧摊销前利润占欧洲分部收入百分比的变化：
欧洲占分部总收入的百分比
截至2022年9月30日的三个月的分部息税折旧摊销前利润
11.3 %
增加（减少）是由于：
毛利率的变化(1.4)%
(1)
分部运营费用的变化(0.6)%
(2)
截至2023年9月30日的三个月的分部息税折旧摊销前利润
9.3 %
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。
(1)毛利率下降的主要原因是艰难的宏观经济条件导致我们的中欧和东欧地区消费者价格过敏。
44

(2)分部运营支出占收入百分比的增长反映了（i）意大利解决与往年有关的增值税问题所产生的0.7％的不利影响，以及（ii）德国罢工活动造成的0.4％的不利杠杆效应，但被以下因素部分抵消：（iii）公用事业成本低于上一季度导致的0.3％的设施成本有利影响；（iv）其他个别非物质因素对该细分市场产生0.2％的有利影响聚合。

专业

第三方收入

下表汇总了我们的专业板块中按类别划分的第三方收入的变化（以百万计）：

截至9月30日的三个月收入变动百分比
专业20232022
有机 (1)
收购和资产剥离 (2)
外汇总变化
零件和服务收入$456 $452 (6.1)%7.2 %(0.2)%0.9 %
其他收入— — — %— %— %— %
第三方收入总额$456 $452 (6.1)%7.2 %(0.2)%0.9 %
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。
(1)截至2023年9月30日的三个月，零件和服务有机收入下降了6.1％，这主要是由于休闲车（“RV”）产品线的需求疲软，房车单位零售销售和批发出货量同比下降。
(2)收购和剥离收入净增3,300万美元，增长7.2％，主要与我们在2023年收购一家专业业务有关。

分部息税折旧摊销前

在截至2023年9月30日的三个月中，细分市场的息税折旧摊销前利润与上年同期相比下降了900万美元，下降了19.5％，这主要是由于有机收入下降和毛利率的下降，如下所述。

下表汇总了分部息税折旧摊销前利润占专业板块收入百分比的变化：

专业占分部总收入的百分比
截至2022年9月30日的三个月的分部息税折旧摊销前利润
10.8 %
增加（减少）是由于：
毛利率的变化(3.0)%
(1)
分部运营费用的变化0.8 %
(2)
截至2023年9月30日的三个月的分部息税折旧摊销前利润
8.6 %
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。
(1)毛利率下降的主要原因是：（i）产品渠道结构转向利润率较低的汽车和海运产品，（ii）由于市场竞争对手的库存供应扩大而导致的竞争性定价增加，以及（iii）收购产生的0.2％的负面影响。
(2)分部运营费用占收入的百分比下降是由于（i）重组活动推动的人员减少了0.3％；（ii）运费减少了0.2％，这主要是由收购推动的；（iii）主要由较低的燃油费率推动的车辆和燃料支出下降了0.3％。

45

自助服务

第三方收入

下表汇总了我们的自助服务细分市场中按类别划分的第三方收入的变化（以百万计）：

截至9月30日的三个月收入变动百分比
自助服务
20232022有机
收购和资产剥离 (3)
外汇 总变化
零件和服务收入$58 $55 5.1 %
(1)
— %— %5.1 %
其他收入83 109 (18.1)%
(2)
(6.4)%— %(24.4)%
第三方收入总额$141 $164 (10.2)%(4.2)%— %(14.4)%
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。
(1)截至2023年9月30日的三个月，零部件和服务有机收入与上年同期相比增长了5.1％，这主要是由定价举措推动的，这些举措侧重于抵消汽车竞争加剧导致的投入成本通胀。
(2)其他有机收入同比下降18.1％，即1,900万美元，这是由于（i）由于价格下跌，贵金属（铂、钯和铑）的收入减少了2000万美元；（ii）由于价格下跌和销量略有减少，废钢收入减少了200万美元，但被部分抵消了（iii）其他废料（包括铝）和主要由于价格上涨而导致的300万美元收入的增加，部分抵消了价格上涨所致通过降低音量。
(3)由于2022年第三季度剥离了业务，收购和剥离收入减少了700万美元，下降了4.2％。

分部息税折旧摊销前

在截至2023年9月30日的三个月中，该细分市场的息税折旧摊销前利润与去年同期相比减少了500万美元。下降是由大宗商品价格与上年同期相比的不利变动导致的收入下降所致。与截至2022年9月30日的三个月相比，贵金属价格的下跌导致该细分市场的息税折旧摊销前利润估计下降了1,700万美元。在截至2023年9月30日的三个月中，废钢价格对细分市场的息税折旧摊销前利润造成了600万美元的不利影响，而在截至2022年9月30日的三个月中，不利影响为1,600万美元。在截至2023年9月30日的三个月中，不利影响是由于从我们购买汽车之日到报废汽车的日期（这会影响我们为车辆支付的价格）到报废汽车的日期（这会影响我们报废汽车的价格）之间废钢价格的下降。

下表汇总了分部息税折旧摊销前利润占自助服务板块收入百分比的变化：

自助服务
占分部总收入的百分比
截至2022年9月30日的三个月的分部息税折旧摊销前利润
2.6 %
增加（减少）是由于：
毛利率的变化0.5 %
(1)
分部运营费用的变化(3.8)%
(2)
其他费用变动，净额0.1 %
截至2023年9月30日的三个月的分部息税折旧摊销前利润
(0.6)%
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。
(1)    毛利率的增长主要反映了（i）2022年金属走势的负面影响比2023年更为严重，导致同比增长1.5％，但被以下因素部分抵消：（ii）汽车采购成本下降速度低于大宗商品价格所造成的不利影响。
(2)分部运营费用占收入百分比的增长反映了（i）金属收入下降产生的5.9％的负杠杆效应，部分被（ii）其他个别非实质性因素所抵消，这些因素总的有利影响为2.1％。

46

截至 2023 年 9 月 30 日的九个月与截至 2022 年 9 月 30 日的九个月相比

批发-北美

第三方收入

下表汇总了我们在北美批发板块中按类别划分的第三方收入的变化（以百万计）：
截至9月30日的九个月收入变动百分比
批发-北美20232022有机 收购和资产剥离外汇 总变化
零件和服务收入$3,581 $3,182 9.1 %
(1)
3.7 %
(3)
(0.3)%12.5 %
其他收入234 271 (13.2)%
(2)
— %(0.3)%(13.5)%
第三方收入总额$3,815 $3,453 7.3 %3.4 %(0.3)%10.5 %
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。
(1)截至2023年9月30日的九个月中，零件和服务有机收入与上年同期相比增长了9.1％（每天9.6％），这主要是由定价举措推动的，这些举措侧重于抵消投入成本的通货膨胀和净销量增长。由于我们的供应链压力减轻，售后市场碰撞零件的销量同比增加，而售后市场库存的改善导致回收零件的销量同比下降。由于State Farm的售后零件计划的持续推出，售后碰撞零件的销量也有所增长，该计划于2022年6月开始试行，随后有所扩大。
(2)其他有机收入同比下降13.2％，至3,600万美元，主要与以下因素有关：（i）由于价格下跌，贵金属（铂、钯和铑）收入减少了3,600万美元，但部分被销量的增加所抵消；（ii）与价格下跌相关的废钢收入减少了300万美元，但部分抵消了这一点 销量的增加，部分被 (iii) a 所抵消 由于产量的增加，来自其他废料（例如铝）和岩芯的收入增加了200万美元，但价格的下降部分抵消了这一增长。
(3)收购和剥离收入净增1.19亿美元，或 3.7％，主要是由于在2023年第三季度收购了Uni-Select，但部分被我们在2022年第二季度剥离PGW售后玻璃业务所抵消。参见 本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注3中的 “业务合并” 和 “其他资产剥离（未归类为已停止业务）” 附注2，分别提供有关收购Uni-Select和剥离PGW的更多信息。

分部息税折旧摊销前

在截至2023年9月30日的九个月中，分部息税折旧摊销前利润与上年同期相比增长了8,800万美元，增长了13.7％，其中包括与2023年第三季度收购Uni-Select相关的2000万美元正面影响（Uni-Select将增加分部息税折旧摊销前利润，但将削弱该分部的息税折旧摊销前利润百分比），以及与我们剥离的PGW业务相关的1900万美元同比负面影响 2022年第二季度。增长归因于运费降低、零件价格上涨、售后市场销量增加以及有助于抵消与产品成本相关的通货膨胀压力的生产率举措。我们估计，与去年同期相比，贵金属和废钢定价对细分市场的息税折旧摊销前利润率产生了2200万美元的净不利影响，占0.4％。

下表汇总了分部息税折旧摊销前利润占北美批发板块收入的百分比的变化：
47

批发-北美占分部总收入的百分比
截至2022年9月30日的九个月的分部息税折旧摊销前利润
18.7 %
增加（减少）是由于：
单选收购(0.7)%(1)
毛利率的变化1.0 %(2)
分部运营费用的变化0.2 %(3)
其他收入和支出变动，净额0.1 %
截至2023年9月30日的九个月的分部息税折旧摊销前利润
19.3 %
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。
(1)与2023年第三季度收购Uni-Select相关的不利影响主要是由于（i）产品组合导致毛利率下降了1.5％，因为PBE和维护零件系列的毛利率结构低于其他批发产品系列，但部分被以下因素所抵消：（ii）由于Uni-Select的运营管理费用低于我们的其他批发产品线，管理费用减少了0.8％。
(2)1.0％的毛利率增长是由于（i）入境运费下降带来的0.8％的收益，（ii）2022年第二季度PGW剥离带来的0.3％的混合收益被部分抵消，（iii）其他因素造成的0.1％的净下降部分抵消。
(3)分部运营支出占收入百分比的下降反映了（i）0.6％的运费、车辆和燃料成本下降所产生的有利影响，（ii）其他个人非物质因素的总体利好影响为0.1％，但部分被较高的专业费用的0.3％和（iv）增加的慈善捐款的0.2％所抵消。

欧洲

第三方收入

下表汇总了我们欧洲细分市场中按类别划分的第三方收入的变化（以百万计）：
截至9月30日的九个月收入变动百分比
欧洲20232022有机
收购和资产剥离 (2)
外汇 (3)
总变化
零件和服务收入$4,762 $4,327 7.9 %
(1)
1.2 %1.0 %10.0 %
其他收入15 18 (14.9)%— %(2.9)%(17.8)%
第三方收入总额$4,777 $4,345 7.8 %1.2 %1.0 %9.9 %
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。
(1)截至2023年9月30日的九个月中，零件和服务有机收入增长了7.9％（每天8.1％），这主要是由所有地区的定价举措所推动的，这些举措旨在抵消通货膨胀压力导致的成本增加，并在较小程度上抵消销量的增加。
(2)收购和剥离收入净增5000万美元，增长1.2％，主要与我们在2022年初至收购一周年之际收购了七家批发业务有关。
(3)汇率使我们的收入增长增加了 4400万美元，跌幅1.0％，这主要是由于截至2023年9月30日的九个月中，美元兑欧元和捷克克朗与去年同期相比疲软，但部分被英镑所抵消。

分部息税折旧摊销前

在截至2023年9月30日的九个月中，该细分市场的息税折旧摊销前利润与去年同期相比增长了4000万美元，增长了8.9％。按固定货币计算（即不包括折算影响），分部息税折旧摊销前利润增长了 3,600万美元，占8.0％，com削减至上一年度。以美元计算的增长归因于3.38亿美元的有机收入增长以及生产率举措的益处。有关外币对截至2023年9月30日的九个月业绩影响的更多详情，请参阅上文 “经营业绩—合并” 部分中的外币影响讨论。

48

下表汇总了分部息税折旧摊销前利润占欧洲分部收入百分比的变化：
欧洲占分部总收入的百分比
截至2022年9月30日的九个月的分部息税折旧摊销前利润
10.3 %
增加（减少）是由于：
毛利率的变化(0.4)%(1)
分部运营费用的变化0.3 %(2)
截至2023年9月30日的九个月的分部息税折旧摊销前利润
10.2 %
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。
(1)毛利率下降的主要原因是艰难的宏观经济条件导致我们的中欧和东欧地区对消费者价格敏感，最大的影响发生在第三季度。
(2)分部运营支出占收入百分比的下降反映了（i）由于提高收入和生产率举措的杠杆率提高而产生的人员成本0.2％的有利影响，以及（ii）其他个人非物质因素总体上产生0.3％的有利影响，但被意大利增值税问题解决导致的0.2％的不利影响部分抵消。

专业

第三方收入

下表汇总了我们的专业板块中按类别划分的第三方收入的变化（以百万计）：
截至9月30日的九个月收入变动百分比
专业20232022
有机 (1)
收购和资产剥离 (2)
外汇总变化
零件和服务收入$1,294 $1,424 (10.9)%2.2 %(0.4)%(9.1)%
其他收入— — — %— %— %— %
第三方收入总额$1,294 $1,424 (10.9)%2.2 %(0.4)%(9.1)%
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。
(1)截至2023年9月30日的九个月中，零件和服务有机收入下降了10.9％，这主要是由于房车产品线的需求疲软，房车单位零售销售和批发出货量同比下降。
(2)收购和剥离收入净增3200万美元，增长2.2％，主要与我们在2022年初至收购日一周年之际收购一家专业业务有关。

分部息税折旧摊销前

在截至2023年9月30日的九个月中，该细分市场的息税折旧摊销前利润与上年同期相比下降了6,300万美元，下降了35.9％，这主要是由于收入的有机下降以及通货膨胀对管理费用的负面影响。

下表汇总了分部息税折旧摊销前利润占专业板块收入百分比的变化：
专业占分部总收入的百分比
截至2022年9月30日的九个月的分部息税折旧摊销前利润
12.4 %
增加（减少）是由于：
毛利率的变化(3.3)%
(1)
分部运营费用的变化(0.4)%
(2)
截至2023年9月30日的九个月的分部息税折旧摊销前利润
8.7 %
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。
(1)毛利率下降主要是由于（i）产品渠道结构向利润率较低的汽车和海运产品推动，（ii）由于市场竞争对手的库存供应增加，竞争性定价的提高。
49

(2)分部运营费用占收入百分比的增长是由于负面的杠杆效应，因为运营支出的下降速度低于有机收入的下降。主要的支出类别是设施支出（0.2％），所有其他运营支出类别合计占其余的0.2％。

自助服务

第三方收入

下表汇总了我们的自助服务细分市场中按类别划分的第三方收入的变化（以百万计）：
截至9月30日的九个月收入变动百分比
自助服务20232022有机
收购和资产剥离 (3)
外汇总变化
零件和服务收入$181 $172 4.9 %
(1)
— %— %4.9 %
其他收入298 399 (17.9)%
(2)
(7.4)%— %(25.3)%
第三方收入总额$479 $571 (11.0)%(5.2)%— %(16.2)%
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。
(1)截至2023年9月30日的九个月中，零件和服务有机收入与上年同期相比增长了4.9％，这主要是由定价举措推动的，这些举措侧重于抵消汽车竞争加剧导致的投入成本通胀。
(2)其他有机收入同比下降17.9％，即7,100万美元，这是由于（i）5,800万美元 由于价格下跌，贵金属（铂、钯和铑）收入减少，但部分被销量的增加所抵消，（ii）与价格下跌和销量减少相关的废钢收入减少了1900万美元，被（iii）其他废料（包括铝）和主要与销量增加相关的600万美元收入的增长部分被较低的价格所抵消。
(3)收购和剥离收入减少了3000万美元，下降了5.2％，这是由于2022年第三季度剥离了业务。

分部息税折旧摊销前

在截至2023年9月30日的九个月中，该细分市场的息税折旧摊销前利润与去年同期相比下降了4,800万美元，下降了62.5％。下降是由大宗商品价格与上年同期相比的不利变动导致的收入下降，以及由于汽车采购成本的下降速度低于大宗商品价格而导致的毛利率压缩。此外，与截至2022年9月30日的九个月相比，贵金属价格的下跌导致该细分市场的息税折旧摊销前利润估计下降了4700万美元。废钢价格的连续净变化部分抵消了贵金属价格下跌的影响。在截至2023年9月30日的九个月中，废钢价格对细分市场的息税折旧摊销前利润产生了300万美元的有利影响，而在截至2022年9月30日的九个月中，不利影响为1,100万美元。对截至2023年9月30日的九个月的有利影响是从我们购买汽车之日到报废汽车之日（影响我们为车辆支付的价格）到报废汽车之日（影响我们报废汽车的价格）之间废钢价格的上涨。

下表汇总了分部息税折旧摊销前利润占自助服务板块收入百分比的变化：
自助服务占分部总收入的百分比
截至2022年9月30日的九个月的分部息税折旧摊销前利润
13.3 %
增加（减少）是由于：
毛利率的变化(2.6)%
(1)
分部运营费用的变化(4.7)%
(2)
截至2023年9月30日的九个月的分部息税折旧摊销前利润
6.0 %
注：在上表中，由于四舍五入，各个百分比的总和可能不等于总数。
(1)毛利率的下降反映了汽车采购成本的下降速度低于大宗商品价格所产生的不利影响。
(2)分部运营费用占收入百分比的增长反映了（i）金属收入下降产生的5.5％的负杠杆效应，但部分被（ii）其他个体非实质性因素所抵消，这些因素的利润率为0.8％ 总体影响。
50

流动性和资本资源

下表汇总了截至指定日期的流动性数据（以百万计）：
调整后(4)
2023年9月30日2022年12月31日2022年12月31日
现金和现金等价物$401 $278 $278 
债务总额4,369 
(3)
2,662 
(5)
2,662 
(3)
当前到期日 (1)
574 34 34 
信贷额度下的容量 (2)
2,000 2,000 3,150 
信贷额度下的可用性 (2)
845 645 1,295 
总流动性（现金和现金等价物加上信贷额度下的可用性）1,246 923 1,573 
(1)债务金额反映了未来12个月内要偿还的总价值（不包括非实质性的债务发行金额） 成本 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日）。
(2)信贷额度下的容量包括我们的循环信贷额度，而我们未偿还的信用证减少了信贷额度下的可用性。
(3)债务金额反映了要偿还的总价值（不包括债务发行成本和3,200万美元的未摊销债券折扣）以及 截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为600万美元）。
(4)所列金额代表先前信贷协议的终止以及优先无抵押信贷协议的纳入，就好像两者都自2022年12月31日起生效一样。有关更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注16 “长期债务”。
(5)    上面列出的债务金额反映了要偿还的总价值（不包括债务发行成本 1300 万美元截至2022年12月31日）。

我们根据为运营提供资金和通过内部发展和收购为扩张提供资金的能力来评估我们的流动性。我们的主要流动性来源是运营现金流和信贷额度。我们利用运营现金流为营运资本和资本支出提供资金，多余的资金将用于为收购提供资金、偿还未偿债务、支付股息或回购我们的普通股。由于我们将收购作为历史增长战略的一部分，因此我们的运营现金流并不总是足以支付我们的投资活动。为我们的 acq 提供资金在收购中，我们已经获得了各种形式的债务融资，包括循环信贷额度和优先票据。我们目前认为，我们有足够的资本市场准入来支持我们未来的增长目标。

截至2023年9月30日，我们的未偿债务和其他可用融资来源如下：

•高级无抵押信贷额度，包括总额为5亿美元的定期贷款（截至2023年9月30日全部未偿还贷款）以及 2,000 亿美元可用循环信贷（截至2023年9月30日未偿还额为10.46亿美元），按浮动利率计息，信用证项下的未偿金额减少了1.09亿美元；
•CAD 票据总计 5.16亿美元（7亿加元），将于2026年7月到期，按浮动利率计息；
•总额为8亿美元的美国票据（2028年），将于2028年6月到期，固定利率为5.75％；
•总额为6亿美元的美国票据（2033年），将于2033年6月到期，固定利率为6.25％；
•总额为5.29亿美元（5亿欧元）的欧元票据（2024年），将于2024年4月到期，固定利率为3.875％；以及
•欧元票据（2028年）总额为2.64亿美元（2.5亿欧元），将于2028年4月到期，固定利率为4.125％。

我们有大约 8.45 亿美元下方可用截至目前我们的信贷额度已到位 2023年9月30日。加上4.01亿美元 在 2023 年 9 月 30 日的现金和现金等价物中，我们有大约 12.46 亿美元n 可用流动性，比我们的流动性减少了3.27亿美元截至2022年12月31日的可用流动性，这主要是由于我们的总体信贷额度容量减少了6.5亿美元 进入后 高级无抵押信贷协议。

收购Uni-Select的企业价值约为28亿加元（合21亿美元），资金来自发行优先无抵押票据的总收益 1400亿美元，7亿加元的加元票据，循环信贷额度下的借款和手头现金分别约为1.5亿美元和5000万美元。

51

我们认为，我们目前的流动性、未来运营活动产生的预期现金以及资本市场准入将足以满足我们当前的运营和资本需求。但是，如前所述，我们已经获得了额外的融资来源来为Uni-Select交易提供资金。我们的资本配置策略包括支出以支持增长驱动的资本项目，完成协同收购，以及通过支付股息和回购普通股来回报股东价值。

我们普通股的股息活动摘要 九个月已结束2023 年 9 月 30 日的情况如下：

股息金额申报日期记录日期付款日期
$0.2752023年2月21日2023年3月16日2023年3月30日
$0.2752023年4月25日2023年5月18日2023年6月1日
$0.2752023年7月25日2023年8月17日2023年8月31日

2023年10月24日，我们董事会宣布向2023年11月16日营业结束时的登记股东派发每股普通股0.30美元的季度现金股息，该股息将于2023年11月30日支付。

我们相信，未来产生的现金流将使我们能够在未来时期继续派发股息；但是，此类未来分红的时间、金额和频率将取决于董事会的批准，并考虑资本可用性和其他各种因素，其中许多因素是我们无法控制的。

截至2023年9月30日，我们的总流动性为12.46亿美元，当前到期日为5.74亿美元，我们有机会获得资金来兑现我们的短期承诺。我们目前的到期日包括3.875％的5亿欧元 将于2024年4月1日到期的欧元票据（2024），我们打算在预定到期日当天或之前对其进行再融资。我们的流动资产超过流动负债，这进一步降低了短期现金短缺的风险。

O我们的优先无抵押信贷协议和加元票据均包含两项财务维护协议：最大总杠杆率和最低利息覆盖率。这些条款的最大总杠杆率和最低利息覆盖率是根据优先无抵押信贷协议和加元票据专门计算得出的，在特定方面与可比的GAAP或常见使用条款有所不同。截至2023年9月30日，我们遵守了优先无抵押信贷协议和加元票据下的所有适用条款。截至2023年9月30日，优先无抵押信贷协议和加元票据所需的债务契约以及我们与这些契约的实际比率如下：

盟约等级
截至 2023 年 9 月 30 日实现的比率
最大总杠杆比率4.00 : 1.002.3
最低利息覆盖率3.00 : 1.007.4

总杠杆率io 增加了 由于我们在2023年第二和第三季度增加了美国国债（2028/33）和加元票据的债务，从截至2022年12月31日的1.5美元起。由于总杠杆率升至2.0以上，适用于我们信贷额度借款利率的利差在第三季度有所增加。

与我们的美国票据和欧元票据相关的契约 d不包括财务维护契约，契约不会限制我们根据优先无抵押信贷协议提取资金的能力。契约不禁止根据需要修改信贷额度下的财务契约。

尽管我们认为，在现有信贷额度下，我们有足够的能力为当前的业务提供资金，但我们可能需要不时地通过公共或私人融资、战略关系或修改现有信贷额度筹集更多资金，为额外投资提供资金或为现有债务再融资。无法保证在需要时以对我们有吸引力的条件提供额外资金或对我们的信贷额度进行再融资，或者根本无法保证。此外，任何额外的股权融资都可能削弱股东的利息，而债务融资（如果有的话）可能涉及限制性契约或更高的利息成本。我们未能在需要时筹集资金，可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。

52

作为我们改善运营现金流的努力的一部分，我们可能会与供应商协商延长付款期限。这些努力得到了我们的供应链融资计划的支持。有关我们的供应链融资安排的信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注15 “供应链融资”。

我们持有利率互换，以对冲部分信贷协议借款的浮动利率。在这些合同生效后， 截至2023年9月30日，根据我们的优先无抵押信贷协议，未偿还借款的加权平均利率为5.9％。包括我们的优先票据和加元票据在内，我们的总体加权平均借款利率为 5.6%2023 年 9 月 30 日。根据优先无抵押信贷协议，我们的借款按有担保隔夜融资利率（即SOFR）加上适用于特定货币的适用利差或其他无风险利率加上利差计息。根据加元票据，利率可以是（i）基于公司选择的一至三个月利率的加元出价利率的前瞻性定期利率，或（ii）加拿大最优惠利率（定义见加元票据），在每种情况下加上基于公司债务评级和总杠杆率的利差。有关我们的借款和相关利息的信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注16 “长期债务”。本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注17 “衍生工具和套期保值活动” 中描述了利率互换。

我们有未偿还的信贷协议借款总额（包括定期贷款和循环信贷额度）为20.62亿美元 和 17.86 亿美元 分别于 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日。在这些金额中， t在那里e 不是 目前的到期日为2023 年 9 月 30 日或 2022 年 12 月 31 日。

截至2023年9月30日未偿长期债务的预定到期日如下（以百万计）：

金额
截至2023年12月31日的三个月 (1)
$40 
截至 12 月 31 日的年份：
2024554 
202520 
20261,024 
20277 
此后2,724 
债务总额 (2)
$4,369 
(1)到2023年12月31日到期的长期债务包括3000万美元的短期债务，这些债务可能会延期到截至2023年12月31日的本年度之后。
(2)上面列出的债务总额反映了要偿还的总价值（不包括债务发行成本和截至2023年9月30日的3200万美元未摊销债券折扣）。

截至2023年9月30日，该公司的现金及现金等价物为4.01亿美元，其中2.91亿美元由外国子公司持有。总的来说，我们的做法和意图是永久性地将外国子公司的未分配收益进行再投资。我们认为，我们有足够的现金流和流动性来履行我们在美国的财务义务，而无需汇回国外收入。如果这样做支持我们的融资或流动性目标，我们可能会不时选择有选择地汇回国外收入。我们的外国子公司的股息分配（如果有）通常免征美国进一步的税收，这要么是由于2017年颁布的《减税和就业法》规定了100％的参与豁免，要么是由于先前根据过渡税和全球无形低税收入制度对国外收益征税。

库存采购是我们资金的最大运营用途。我们通常按标准付款条件或在发货时支付售后产品的购买费用，具体取决于制造商和协议的付款条件。我们通常为在救助拍卖会上购买的救助车辆以及在我们拥有这些车辆时根据直接采购安排购买的救助车辆付费。

53

下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的售后市场和制成品库存采购（以百万计）：

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
20232022改变20232022改变
批发-北美
$423 $288 $135 $959 $907 $52 
(1)
欧洲930 829 101 

2,764 2,708 56 
(2)
专业356 322 34 916 1,031 (115)
(3)
总计$1,709 $1,439 $270 $4,639 $4,646 $(7)
(1)在截至2023年9月30日的九个月中，北美批发板块的库存购买量与上年同期相比有所增加，这主要是由于从收购之日起至2023年9月30日Uni-Select的库存购买量增加了1.7亿美元，但由于努力重建库存水平，去年购买量的增加部分抵消了这一增长。
(2)欧洲板块库存购买量的增加包括2700万美元的增加，这归因于欧元的升值，但部分被截至2023年9月30日的九个月中英镑与去年同期相比的下降所抵消。
(3)与去年同期相比，专业板块的库存购买量下降主要是由于库存水平与需求相匹配。

下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的全球批发救助和自助服务采购（以千计）：

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
20232022% 变化20232022% 变化
批发-北美救助车6063(4.8)%1891880.5 %
欧洲批发救助车7 7 — %22 23 (4.3)%
自助救助车117122(4.1)%3973960.3 %

下表汇总了经营活动提供的现金同比变化的组成部分（以百万计）：
运营现金
截至2022年9月30日的九个月中经营活动提供的净现金
$1,010 
增加（减少）是由于：
营运资金账户： (1)
应收款(36)
库存477 
应付账款(256)
其他经营活动(51)
(2)
截至2023年9月30日的九个月中经营活动提供的净现金
$1,144 
(1)与我们的主要营运资金账户相关的现金流可能会波动，因为购买、付款和收款的时间可能因时期而异。
•应收账款为3,600万美元 2022年流出量增加的主要原因是与2022年相比，2023年的有机收入有所增加，这意味着应收账款余额的增加，以及我们欧洲分部的净流出量增加，达到3,600万美元。
•与2022年同期相比，2023年前九个月的库存增量现金流入为4.77亿美元，其中包括欧洲板块的3.01亿美元和北美批发板块的1.07亿美元，这两者都是由于为重建库存水平和放松供应链限制而导致前一时期的购买量增加，以及由于需求疲软而降低了库存购买水平，我们的专业板块库存为6,900万美元。
54

•与2022年同期相比，2023年前九个月的应付账款合并现金流入减少了2.56亿美元。这主要是由于我们的批发北美板块的现金流减少了2.56亿美元（部分原因是为了确保优先获得库存，我们在2021年底加快了供应商付款），而欧洲分部的现金流入减少了2,100万美元，这主要归因于上年度的库存购买量增加，这些库存在2022年12月底属于应付账款，但部分被我们的专业板块所抵消，该板块的现金流减少了2100万美元。
(2)    主要反映了截至2023年9月30日的九个月中与2022年同期相比更高的利息支付额（主要是由于更高的利率）的总体影响。

在截至2023年9月30日的九个月中，用于投资活动的净现金总额为23.89亿美元，而2022年同期投资活动提供的净现金总额为2.44亿美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们分别投资了21.99亿美元和400万美元的现金进行业务收购。在截至2022年9月30日的九个月中，出售业务（主要是PGW）的收益为3.99亿美元（2023年没有收到此类收益）。截至2023年9月30日的九个月中，不动产、厂房和设备购买量为2.33亿美元，而去年同期为1.48亿美元。在截至2023年9月30日的九个月中，我们与交易对手结算了4900万澳元的远期外汇合约，这主要是由于加拿大汇率相对于合约汇率的走强。

下表对运营活动提供的净现金与自由现金流（以百万计）进行了对账：

 截至9月30日的九个月
 20232022
经营活动提供的净现金$1,144 $1,010 
减去：不动产、厂房和设备的购置233 148 
自由现金流$911 $862 

在截至2023年9月30日的九个月中，融资活动提供的净现金总额为13.91亿美元，而2022年同期用于融资活动的净现金为12.17亿美元。增长主要是由于发行美国票据（2028/33）所得收益（扣除未摊销债券折扣）13.94亿美元，普通股回购减少8.64亿美元，截至2023年9月30日的九个月净借款2.82亿美元（包括5.31亿加元票据的收益），而2022年同期我们的债务净还款额为1.19亿美元。有关普通股回购的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第二部分第2项中的 “未注册股权证券销售和所得款项的使用”。

我们打算通过内部开发配送中心、加工和销售设施以及仓库，通过进一步整合我们的设施以及通过选定的业务收购，继续评估市场的潜在增长。我们未来的流动性和资本需求将取决于许多因素，包括我们内部发展工作的成本和时机以及这些努力的成功。

担保人财务信息摘要

2023年5月24日，我们完成了本金总额为14亿美元的优先无抵押票据的发行。本次发行由我们的某些子公司（每家子公司都是 “子公司担保人”，与LKQ一起是 “债务人集团”）在优先无担保的基础上提供担保，这些子公司在2023年9月1日向美国证券交易委员会提交的S-4表格注册声明的附录22.1中列出。担保是全额和无条件的，连带的，并受某些释放条件的约束。有关本次发行的信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注16 “长期债务”。

票据持有人只能直接向债务人集团提出索赔。在扣除债务人集团内部的公司间交易和余额以及来自任何非担保子公司的收益和投资的权益后，债务人集团的以下汇总财务信息是合并列报的。

55

损益表汇总（以百万计）
九个月已结束
2023年9月30日		财政年度已结束
2022年12月31日
收入
$5,067 $6,762 
销售商品的成本2,940 3,911 
毛利率 (1)
2,127 2,851 
持续经营的收入480 811 
净收入$476 $816 
(1)在截至2023年9月30日的九个月和截至2022年12月31日的财年中，担保子公司的净销售额分别为4,100万美元和4,600万美元，非担保子公司的净销售额为1.54亿美元和1.48亿美元。

资产负债表汇总（以百万计）

2023年9月30日2022年12月31日
流动资产$1,865 $1,845 
非流动资产4,384 3,797 
流动负债818 825 
非流动负债4,025 2,001 

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

我们面临因以下不利变化而产生的市场风险：
•外汇汇率；
•利率；
•大宗商品价格；以及
•通货膨胀。

外汇汇率

外币波动可能会影响我们报告的以美元以外的其他本位货币运营的业务部分的财务业绩。在截至2023年9月30日的九个月和截至2022年12月31日的年度中，我们在美国以外的业务分别占我们收入的50.5％和48.2％。在截至2023年9月30日的九个月中，美元兑这些货币的强度上升或下降10％，将导致我们的合并收入增长5.1％，营业收入增长3.8％。有关汇率波动对我们同比业绩影响的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第2项中的经营业绩讨论。

此外，在从国外（主要是欧洲和亚洲）购买售后市场产品时，我们面临外汇波动的影响。如果我们的库存购买不以购买地点的本位币计价，我们就会受到汇率波动的影响。在我们的一些业务中，我们以美元从台湾的制造商那里购买库存，这使我们面临当地本位货币与美元之间关系的波动以及美元和台币之间的波动。我们对冲了与欧洲业务部分库存购买相关的外币波动风险，但截至2023年9月30日，这些外币远期合约的名义金额和公允价值并不重要。我们目前不尝试对冲与我们在北美批发业务中购买以外币计价的库存相关的外币风险，并且我们可能无法将由此产生的任何价格上涨转嫁给我们的客户。

只要我们面临与非功能货币计价交易相关的外币波动的影响，我们可以通过使用外币远期合约对冲风险。2023年3月，我们签订了与Uni-Select收购相关的外币远期合约。这些合同是在Uni-Select收购完成之前于2023年7月结算的。有关更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注2 “业务合并” 和附注17 “衍生工具和套期保值活动”。

56

除了部分以外币计价的库存购买以及不时进行的某些融资交易外，我们不持有用于对冲外币风险的衍生合约。我们在国外业务中的净投资部分由我们用来为外国收购提供资金的外币计价借款进行对冲；但是，根据当地税法，我们使用外币计价借款为国外业务融资的能力可能会受到限制。我们选择不对冲与外国第三方借款利息支付相关的外币风险，因为我们以当地货币产生可用于偿还债务的现金流。截至2023年9月30日，我们的欧元票据（2024年）下的未偿借款为5亿欧元，欧元票据（2028年）下的未偿借款为2.5亿欧元，加元票据下的未偿借款为7亿加元，441欧元 我们的循环信贷额度下有百万和6000万瑞典克朗（“瑞典克朗”）。截至2022年12月31日，我们的欧元票据（2024年）下的未偿借款为5亿欧元，欧元票据（2028年）下的未偿借款为2.5亿欧元，循环信贷额度下的未偿借款为7.48亿欧元和7,500万瑞典克朗。

利率

我们的经营业绩受利率变动的影响，主要与信贷额度下的借款有关，其中利率与SOFR、最优惠利率、加元提供利率、欧元银行同业拆借利率、SONIA或瑞士隔夜平均利率挂钩。因此，我们实施了一项政策，通过使用利率互换合约来管理部分未偿浮动利率债务工具的浮动利率敞口。这些合约将我们的部分浮动利率债务转换为固定利率债务，使货币、生效日期和到期日与特定的债务工具相匹配。我们将利率互换合约指定为现金流套期保值，利率互换合约的净利息支付额或收入作为利息支出的调整包括在内。

截至2022年12月31日，我们的固定利率信贷额度下没有任何浮动利率债务。但是，在2023年2月，我们签订了两套利率互换协议，以对冲部分信贷协议借款的浮动利率。有关更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注16 “长期债务” 和附注17 “衍生工具和套期保值活动”。

截至2023年9月30日，我们有大约13.61亿美元的浮动利率债务未进行套期保值。根据敏感度分析，利率变动100个基点将在未来十二个月内使利息支出增加1400万美元。

大宗商品价格

我们面临与废金属和其他金属（包括某些回收部件（例如催化转化器）中所含的贵金属，例如铂、钯和铑）的价格波动相关的市场风险。这些金属的市场价格会影响我们为库存支付的金额以及销售这些金属所产生的收入。由于我们的收入和成本都受到价格波动的影响，因此我们可以自然地对冲这些变化。但是，金属价格波动对我们收入的影响与库存成本变化之间通常存在滞后性，并且无法保证车辆成本会以与金属价格相同的速度下降或增加。因此，在金属价格上涨或下跌的时期，尤其是当金属价格快速变动时，我们可能会受到正面或负面的毛利率影响。此外，如果市场价格的变化幅度高于或低于我们的车辆购置成本，我们的营业利润率可能会受到正面或负面的影响。截至2023年9月30日的三个月，废金属的平均价格比2023年第二季度的平均水平下降了14％。铑和钯金的平均价格分别下降了72％和41％，而铂金则上涨了 与截至2022年9月30日的三个月的平均价格相比，截至2023年9月30日的三个月的平均价格为10％。

通胀

我们面临与产品、劳动力、运输、运费和一般管理费用通胀相关的市场风险。在2022年，一直持续到2023年，通货膨胀率上升到超过近期历史水平，我们经历了成本上升。我们调整了价格并推动了生产率举措，以减轻通货膨胀的影响。如果这些压力持续或加剧，我们可能无法通过提价和生产率举措完全抵消这种更高的成本。如果我们产品的销售价格没有随着成本的增加而上涨，我们无法确定成本效率，或者价格上涨影响需求，那么未来的通货膨胀压力可能会对我们维持当前毛利率和销售并购支出占净收入百分比的能力产生不利影响。

57

第 4 项。控制和程序

评估披露控制和程序

截至2023年9月30日，即本10-Q表季度报告所涉期末，对我们的 “披露控制和程序”（定义见1934年《证券交易法》第13a-15（e）条）的评估是在包括首席执行官和首席财务官在内的LKQ Corporation管理层的监督和参与下进行的。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序有效地提供了合理的保证，即截至本10-Q表季度报告所涵盖期末，我们在本10-Q表季度报告中必须披露的信息已被记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保我们在根据《证券交易法》提交的报告中要求披露的信息得到积累并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。

财务报告内部控制的变化

正如本10-Q季度报告第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表附注2 “业务合并” 中所指出的那样，我们在截至2023年9月30日的季度中完成了对Uni-Select的收购。截至2023年9月30日，我们仍在将Uni-Select集成到我们的系统和控制环境中。我们认为，在这次整合期间，我们已采取必要措施来监督和维持对财务报告的适当内部控制。除了因2023年8月1日收购Uni-Select而导致的内部控制变化外，在截至2023年9月30日的季度中，我们的财务报告内部控制没有发生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
58

第二部分
其他信息

第 1 项。法律诉讼

2019年4月，Uni-Select的子公司Plastique Royal Inc. 根据1999年《加拿大环境保护法》收到了加拿大环境与气候变化（“ECCC”）发布的环境保护合规令（“EPCO”），指控Plastique Royal出售的某些产品的挥发性有机化合物（VOC）浓度超过了适用的环境法规规定的限制。ECCC还指控Plastique Royal Inc.未能遵守EPCO。Plastique Royal Inc.目前正试图与ECCC解决此事。

此外，我们不时受到与我们的业务相关的各种索赔和诉讼。管理层认为，目前未决的索赔和诉讼无论是个人还是总体而言，都不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。

第 1A 项。风险因素

我们的运营和财务业绩受到各种风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩以及普通股的交易价格产生不利影响。有关可能对我们产生负面影响的风险和不确定性的信息，请参阅我们的2022年10-K表格。

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

我们的董事会已经批准了一项股票回购计划，根据该计划，我们可以不时购买普通股。该计划下的回购可以在公开市场上进行，也可以在私下谈判的交易中进行，回购的金额和时间取决于市场状况和企业需求。回购计划不要求我们收购任何特定数量的股份，并且可以随时暂停或终止。我们目前的计划授权有效期至2025年10月25日，截至2023年9月30日，剩余的计划授权支出约为11.6亿美元。在截至2023年9月30日的三个月中，我们没有回购任何股票。

第 5 项。其他信息

董事和执行官的证券交易计划

在截至2023年9月30日的财季中， 无公司的董事或执行官采用、修改或终止了任何旨在满足第10b5-1（c）条或任何 “非规则10b5-1交易安排” 的肯定辩护条件的购买或出售公司证券的合同、指示或书面计划。
59

第 6 项。展品

展览描述
31.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14（a）条或第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。
31.2
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14（a）条或第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。
32.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18节第1350条对首席执行官进行认证。
32.2
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证。
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101.DEF内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档
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101.PRE内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档
104封面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中）

60

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已于2023年10月27日正式安排下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。

LKQ 公司
/s/ 里克·加洛韦
里克·加洛韦
高级副总裁兼首席财务官
（作为正式授权的官员和首席财务官）
/s/ 迈克尔·克拉克
迈克尔·S·克拉克
副总裁-财务兼财务总监
（作为正式授权的官员和首席会计官）
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