美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿, 哥伦比亚特区 20549
表格 10-Q
(Mark One)
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的季度 报告。 |
截至2023年9月30日的季度期
要么
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡 报告。 |
委员会 文件编号:000-56215
WETOUCH 科技股份有限公司
(注册人的确切 姓名如其章程所示)
(州 或其他司法管辖区 公司 或组织) |
(I.R.S. 雇主 身份 编号。) |
仁寿县石高镇第三大道 29号
眉山, 四川省,中国 620500
(主要行政办公室地址 )(邮政编码)
(86) 028-37390666
(注册人的 电话号码,包括区号)
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 :
每个类别的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
没有 | 不适用 | 不适用 |
用复选标记注明 注册人 (1) 在过去的 12 个月内(或注册人需要提交此类报告的较短期限)是否提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告,并且 (2) 在过去 90 天内是否受此类申报要求的约束。
是的 ☒ 不是 ☐
用复选标记表示 注册人在过去 12 个月内(或注册人 必须提交此类文件的较短期限)是否以电子方式提交了根据 S-T 法规 405(本章第 232.405 节)发布的每份交互式数据文件。是的 ☒ 没有 ☐
用复选标记指示 注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是较小的申报公司 申报人。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”、 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型 加速过滤器 | ☐ | 加速 过滤器 | ☐ |
☐ | 规模较小的 报告公司 | ||
(不要 检查申报公司是否较小) | 新兴 成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司,请用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则 ☐
用复选标记表明 注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。
是的 ☐ 不是 ☒
截至2023年11月13日 ,注册人已发行和流通9,732,948股普通股。
WETOUCH 科技股份有限公司
第 10-Q 表季度 报告
2023 年 9 月 30
目录
页面 | ||
第一部分-财务信息 | ||
项目 1. | 财务报表 | 4 |
项目 2. | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 5 |
项目 3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 15 |
项目 4. | 控制和程序 | 15 |
第二部分-其他信息 | ||
项目 1. | 法律诉讼 | 16 |
商品 1A。 | 风险因素 | 16 |
项目 2. | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 16 |
项目 3. | 优先证券违约 | 16 |
项目 4. | 矿山安全披露 | 16 |
项目 5. | 其他信息 | 16 |
项目 6. | 展品 | 16 |
签名 | 17 |
2 |
关于前瞻性陈述的警告 声明
除历史信息的 外,本报告包含经修订的 1933 年《证券法》(“证券法”)第 27A 条和经修订的 1934 年《证券交易法》第 21E 条(“交易所 法”)所指的前瞻性陈述。除其他外,此类前瞻性陈述包括包括 “相信”、“预期”、 “期望”、“打算”、“估计”、“计划” 等词语和类似含义的词语。此类前瞻性 陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就、 或行业业绩与此类前瞻性 陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。
前瞻性 陈述基于我们当前对业务、潜在目标业务、经济和 其他未来状况的预期和假设。由于前瞻性陈述与未来有关,因此就其性质而言,它们会受到固有的不确定性、 风险和难以预测的情况变化的影响。我们的实际业绩可能与 前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异。因此,我们提醒您,您不应将这些前瞻性陈述作为历史事实陈述 或未来业绩的担保或保证。可能导致实际业绩与前瞻性陈述中存在重大差异的重要因素包括地方、区域、国家或全球政治、经济、商业、 竞争、市场(供需)和监管条件的变化。
对这些以及其他可能影响我们业务的风险和不确定性的描述出现在我们于2023年4月17日向美国证券交易委员会 (“SEC”)提交的截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告(“年度报告”)中标题为 “风险因素” 的部分中。“风险因素” 中描述的风险和不确定性并不详尽。
鉴于 这些不确定性,提醒本10-Q表季度报告(“季度报告”)的读者不要过分依赖此类前瞻性陈述。我们不承担更新任何此类因素或公开宣布为反映未来事件或事态发展而对本文包含的任何前瞻性陈述进行任何修订的结果 的义务。
3 |
I 部分 — 财务信息
项目 1.财务报表。
所附未经审计的财务报表的 是根据美国 州普遍接受的会计原则和美国证券交易委员会的规则编制的,应与我们的年度报告中包含的 经审计的财务报表及其附注一起阅读,这些报表在我们随后向美国证券交易委员会提交的文件中进行了更新。管理层认为,公允列报 所列期间的财务状况和经营业绩所必需的所有调整,包括正常的经常性调整,均已反映在此处。所列期间的经营业绩不一定代表全年的预期业绩 。
WETOUCH 科技股份有限公司和子公司
简明的 合并财务报表(未经审计)
2023 年 9 月 30 日
简明合并财务报表的索引
截至2023年9月30日和2022年12月31日的简明合并资产负债表(未经审计) | F-1 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并损益表和综合收益表(未经审计) | F-2 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的股东权益变动简明合并报表(未经审计) | F-3 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并现金流量表 (未经审计) | F-4 |
简明合并财务报表附注 | F-5-F-16 |
4 |
WETOUCH 科技股份有限公司和子公司
简化 合并资产负债表
(未经审计)
截至 9 月 30 日, | 截至 12 月 31 日, | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金 | $ | $ | ||||||
应收账款,净额 | ||||||||
库存 | ||||||||
预付费用和其他流动资产 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
财产、厂房和设备,净额 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付账款 | $ | $ | ||||||
从第三方贷款 | ||||||||
由于关联方 | ||||||||
应缴所得税 | ||||||||
应计费用和其他流动负债 | ||||||||
可转换应付本票 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
普通股购买权证负债 | ||||||||
负债总额 | $ | $ | ||||||
承付款和意外开支(附注13) | ||||||||
股东权益 | ||||||||
普通股,$* | 面值, 已获授权的股份, 和 分别截至2023年9月30日和2022年12月31日的已发行和未偿还债务$ | $ | ||||||
额外已缴资本* | ||||||||
法定储备金 | ||||||||
留存收益 | ||||||||
累计其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益总额 | ||||||||
负债总额和股东权益 | $ | $ |
* |
附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-1 |
WETOUCH 科技股份有限公司和子公司
简明的 合并损益表和综合收益表
(未经审计)
三个月期限已结束 | 九个月的期限已结束 | |||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||
销售费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
一般和管理费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
研究和开发费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
运营费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
运营收入 | ||||||||||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
普通股购买权证负债公允价值变动的收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
其他损失总额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税支出前的收入 | ||||||||||||||||
所得税支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
其他综合收益(亏损) | ||||||||||||||||
外币折算调整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
综合收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
普通股每股收益* | ||||||||||||||||
基本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
稀释 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
加权平均已发行股票数量* | ||||||||||||||||
基本 | ||||||||||||||||
稀释 |
* |
附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-2 |
WETOUCH 科技公司和子公司
股东权益变动简明合并报表
(未经审计)
普通股位于 面值 0.001 美元 | 额外 付费 | 法定的 | 已保留 | 累积的 其他 综合的 | 总计 股东会 | |||||||||||||||||||||||
股份 | 金额 | 首都 | 保留 | 收益 | 损失 | 公正 | ||||||||||||||||||||||
截至2022年7月1日的余额* | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
以无现金方式发行的认股权证股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
净收入 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
外币折算调整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
2022 年 9 月 30 日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
面值为0.001美元的普通股 | 额外付费 | 法定的 | 已保留 | 累积其他综合 | 股东总数 | |||||||||||||||||||||||
股份 | 金额 | 首都 | 保留 | 收益 | 损失 | 公正 | ||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 7 月 1 日的余额* | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
因反向股票拆分而发行的分股股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
行使在2021年发行债务时向第三方发行的认股权证 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
发行可转换应付本票的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
净收入 | - | |||||||||||||||||||||||||||
外币折算调整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
2023 年 9 月 30 日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
普通股位于 面值 0.001 美元 | 额外 付费 | 法定的 | 已保留 | 累积的 其他 综合的 | 总计 股东会 | |||||||||||||||||||||||
股份 | 金额 | 首都 | 保留 | 收益 | 收入(亏损) | 公正 | ||||||||||||||||||||||
2021 年 12 月 31 日的余额* | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
以无现金方式发行的认股权证股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
净收入 | - | |||||||||||||||||||||||||||
外币折算调整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
2022 年 9 月 30 日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
普通股位于 面值 0.001 美元 | 额外 付费 | 法定的 | 已保留 | 累积的 其他 综合的 | 总计 股东会 | |||||||||||||||||||||||
股份 | 金额 | 首都 | 保留 | 收益 | 损失 | 公正 | ||||||||||||||||||||||
截至 2022 年 12 月 31 日的余额* | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
以私募方式发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
因反向股票拆分而发行的分股股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
行使在2021年发行债务时向第三方发行的认股权证 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
发行可转换应付本票的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
净收入 | - | |||||||||||||||||||||||||||
外币折算调整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
* |
附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-3 |
WETOUCH 科技公司和子公司
简明的 合并现金流量表
(未经审计)
在截至的九个月中 9月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
来自经营活动的现金流 | ||||||||
净收入 | $ | $ | ||||||
为使净收入与经营活动提供的现金进行对账而进行的调整 | ||||||||
折旧 | ||||||||
票据折扣和发行成本的摊销 | ||||||||
普通股购买权证负债公允价值变动所致(收益)亏损 | ( | ) | ||||||
运营资产和负债的变化: | ||||||||
应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
关联方应付的款项 | ( | ) | ||||||
库存 | ( | ) | ||||||
预付费用和其他流动资产 | ||||||||
应付账款 | ||||||||
应付给关联方的款项 | ( | ) | ||||||
应缴所得税 | ||||||||
应计费用和其他流动负债 | ||||||||
经营活动提供的净现金 | ||||||||
来自投资活动的现金流 | ||||||||
投资活动提供的净现金 | ||||||||
来自融资活动的现金流 | ||||||||
私募股票发行的收益 | ||||||||
偿还可转换应付本票 | ( | ) | ||||||
融资活动提供的净现金 | ||||||||
外汇汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||
现金净增加(减少) | ( | ) | ||||||
现金,期初 | ||||||||
现金,期末 | $ | $ | ||||||
现金流信息的补充披露 | ||||||||
$ | 2,938,610 | $ | 2,181,273 | |||||
非现金融资活动 | ||||||||
可转换应付本票的无现金股票发行 | $ | $ |
附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-4 |
WETOUCH 科技股份有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
注 1 — 业务描述
Wetouch 科技公司(“Wetouch” 或 “公司”),前身为墨西哥湾西部投资地产有限公司,最初是 根据内华达州法律于1992年8月注册成立。
2020年10月9日,公司与Wetouch Holding 集团有限公司(“BVI Wetouch”)以及英属维尔京群岛Wetouch的所有股东(均为 “英属维尔京群岛股东”,统称 “英属维尔京群岛股东”)签订了股票交换协议(“股份交换协议”),以收购英属维尔京群岛Wetouch的所有已发行和流通股本,以换取发行 向英属维尔京群岛股东提供总计2800万股(反向股票拆分后的140万股)(“反向 合并”)的普通股。在反向合并中,英属维尔京群岛Wetouch的每股普通股被交换为Wetouch的2,800股(反向股票 拆分后的140股)。在2020年10月9日反向合并结束后,我们立即共发行了31,396,394股(反向股票拆分后的1,569,820股)的已发行和流通普通股。由于反向合并,英属维尔京群岛 Wetouch 现在是我们的全资子公司。
Wetouch 控股集团有限公司(“BVI Wetouch”)是一家控股公司,其通过子公司持有的唯一资产是四川威触科技股份有限公司注册 资本的100%。有限公司(“四川 Wetouch”),根据中华人民共和国(“中国” 或 “中华人民共和国”)法律 注册成立的有限责任公司。四川Wetouch主要从事触摸屏显示器的研究、开发、制造和分销业务,向中国和海外客户分销。本公司生产的触摸屏 产品主要用于计算机组件。
反向合并被视为由股票交易所进行的资本重组,其中 BVI Wetouch 被视为 会计和财务报告目的的收购方。英属维尔京群岛Wetouch的资产和负债已按其账面价值 结转,尚未确认任何商誉。对前几年的股票数量、面值金额和额外的实收资本进行了相应的追溯性调整 。
英属维尔京群岛 Wetouch 的企业 历史
Wetouch 控股集团有限公司(“BVI Wetouch”)于2020年8月14日根据英属维尔京群岛法律注册成立。它于2020年9月11日成为香港微触电子科技有限公司(“香港Wetouch”)的控股公司。
香港 Kong Wetouch 科技有限公司(“HK Wetouch”)于2020年12月3日根据香港特别行政区(“特区”)法律注册为控股公司。2021 年 3 月 2 日,HK Wetouch 收购了香港 Vtouch 的所有股份。 由于香港Wetouch和香港Wetouch都是同一个唯一股东,因此此次收购受到 共同控制。
2021 年 6 月,香港 WeTouch 根据其股东特别会议纪要完成了解散程序。
四川 WeTouch 科技有限公司Ltd.(“四川Wetouch”)于2011年5月6日在中华人民共和国(“中国”) 成立,并于2017年2月23日成为中国外商独资企业。2016年7月19日,四川微触控由香港微触控股100%持有。
2020 年 12 月 30 日,根据中华人民共和国的 法律,四川伟触科技股份有限公司(“四川威视”)在四川成都注册成立。
2021年3月,根据中华人民共和国地方政府关于当地环境问题的指导方针和国家总体规划,四川Wetouch 受政府指示的搬迁令管辖。四川维触接管了四川微触的运营业务。
F-5 |
2023 年 3 月 30 日,一个独立第三方以名义金额收购了四川微触的所有股份。
由于上述重组,HK Wetouch成为四川Vtouch的唯一股东。
下图 说明了我们当前的公司结构:
注意 2 — 演示基础
附带的 未经审计的简明合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的 会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。根据 美国证券交易委员会(“SEC”)的规章制度允许,通常包含在根据美国公认会计原则编制的 财务报表中的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。截至2022年12月31日的简明合并资产负债表来自Wetouch经审计的合并财务报表。随附的未经审计的简明合并财务 报表应与截至2022年12月31日的公司合并资产负债表以及截至该日止年度的相关的 综合收益、权益变动和现金流合并报表一起阅读。
管理层认为,为公允报告 截至2023年9月30日的财务状况、截至2023年9月30日 30日和2022年9月30日的九个月期间的经营业绩和现金流量,所有必要的调整(包括正常的经常性调整)均已作出。但是,此类财务报表中包含的经营业绩不一定是年度业绩的指示性 。
F-6 |
使用估计值的
根据美国公认会计原则编制简明财务报表要求管理层做出估计和假设, 会影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和 负债的相关披露。实际结果可能与这些估计有所不同。
管理层持续评估公司的估计,包括与坏账补贴、金融工具的公允价值 、无形资产、财产和设备、所得税和或有负债等相关的估计。该公司 的估计基于历史和前瞻性假设,这些假设被认为是合理的,其结果构成 对资产和负债账面价值做出判断的基础。
重要的 会计政策
有关Wetouch重要会计政策的详细讨论,请参阅公司2022年经审计的合并财务 报表中包含的Wetouch合并财务报表中的附注2—— “重要会计 政策摘要”。在截至2023年9月30日的九个月期间,Wetouch的重大会计 政策没有发生重大变化。
NOTE-3- 应收账款
应收账款包括以下内容:
应收账款附表
2023 年 9 月 30 日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
应收账款 | $ | $ | ||||||
可疑账款备抵金 | ||||||||
应收账款,净额 | $ | $ |
公司的应收账款主要包括客户在向客户出售和交付 产品时应付的余额。
NOTE-4 — 预付费用和其他流动资产
预付 费用和其他流动资产包括以下内容:
预付费用和其他流动资产附表
2023 年 9 月 30 日 | 十二月 31, 2022 | |||||||
向供应商预付款 | $ | $ | ||||||
增值税进项抵免 | ||||||||
与可转换本票相关的发行成本 | ||||||||
土地使用权的预付款 (i) | ||||||||
保证金 (ii) | ||||||||
其他应收账款 (iii) | ||||||||
预付费用和其他流动资产 | $ | $ |
(i) |
(ii) |
(iii) |
F-7 |
注 5— 财产、厂房和设备,净额
财产、厂房和设备附表
2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
建筑物 | $ | $ | ||||||
车辆 | ||||||||
在建工程 | ||||||||
小计 | ||||||||
减去:累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
财产、厂房和设备,净额 | $ | $ |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间,折旧 支出分别为2,294美元和2,340美元,截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间, 的折旧 费用分别为9,465美元和12,494美元
根据 中国地方政府关于当地环境问题的指导方针和国家总体规划,四川Wetouch根据政府 的定向搬迁令,不迟于2021年12月31日进行搬迁,并获得相应的补偿。2021年3月18日,根据与当地政府的协议以及双方同意的评估师出具的评估报告,四川Wetouch收到了人民币1.152亿元(合1,580万美元)(“补偿基金”)的补偿 ,用于撤回国有土地使用权和 拆除该土地上的所有建筑物、设施、设备和所有其他附属物品。
2021 年 3 月 16 日,为了最大限度地减少业务中断,四川Vtouch与四川仁寿 世高天富投资有限公司(后更名为眉山环天实业有限公司)(后更名为眉山环天实业有限公司)签订了租赁协议, 租赁该物业及其上的所有建筑、设施和设备(“已退役物业”)四川 Wetouch,从 2021 年 4 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日 ,月租金为人民币 300,000 元(41,372 美元),并于 2021 年 12 月 31 日续订,月租金为人民币 从2022年1月1日至2024年10月31日,40万美元(合52,825美元),用于使用已故房产。
注意 6 — 关联方交易
应付给关联方的金额 如下所示:
关联方交易附表
关系 | 2023 年 9 月 30 日 | 十二月三十一日 2022 | 注意 | |||||||||
连宗义先生 | 应付给员工 | |||||||||||
总计 | $ | $ |
注意 7 — 所得税
WeTouch
Wetouch 科技公司提交了美国联邦所得税申报表。
英属维尔京群岛 WeTouch
根据英属维尔京群岛的现行法律,Wetouch的子公司英属维尔京群岛Wetouch无需为其收入或资本 收益纳税。此外,对于公司向股东支付的股息,不征收英属维尔京群岛的预扣税。
香港 香港
HK Wetouch 在香港注册成立,在香港按16.5%的税率缴纳利得税。
F-8 |
中國人民共和國
四川 Wetouch和四川Vtouch在中国提交所得税申报表。根据全国人民代表大会于2007年3月16日通过的《企业所得税(“CIT”)法》,自2008年1月1日起,中华人民共和国的法定所得税税率为 25%。
根据 中华人民共和国所得税法,国内企业和外商投资企业(“外商投资企业”)通常须缴纳统一的25%的企业 所得税税率,而地方政府 可以根据具体情况给予优惠税率、免税期甚至免税,作为对高新技术企业(“HNTE”)的优惠税收待遇。根据这种优惠税收待遇,HNTE 有权获得15%的所得税税率,但要求他们每三年重新申请一次HNTE身份。根据2017年10月地方税务机关的批准,四川微触成为位于中国西部地区 的合格企业,有权在2017年10月11日至2020年10月11日期间享受15%的所得税优惠税率。
2020年10月21日,四川省政府根据具体情况授予四川省政府作为税收优惠待遇 高新技术企业(“HNTE”),自2020年10月21日起至2023年10月20日 ,可享受15%的所得税税率降低。
2023 年 3 月 30 日,独立第三方收购了四川 Wetouch 的所有股份。
.
四川 Vtouch 有权享受所得税税率的 25%。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间, 的有效所得税税率分别为28.5%和27.9%。
截至2023年12月31日的年度的 估计有效所得税税率将类似于截至2023年9月30日的九个月 期的实际有效税率。
注 8— 应计费用和其他流动负债
应计 费用和其他流动负债包括以下内容:
应计费用和其他流动负债附表
2023 年 9 月 30 日, | 十二月
31, | |||||||
来自客户的预付款 | $ | $ | ||||||
应计工资和员工福利 | ||||||||
应计利息支出 | ||||||||
应计承销商费用 (i) | ||||||||
其他应纳税款 (ii) | ||||||||
其他应付给前股东的款项 (iii) | ||||||||
应计的专业费用 | ||||||||
其他 (iv) | ||||||||
应计费用和其他流动负债 | $ | $ |
(i) |
(ii) |
(iii) |
(iv) |
F-9 |
附注 9 — 可转换应付本票
a) 可转换本票
在 2021年10月、11月和12月,公司发行了七(7)张本金总额为225万美元的可转换本票,将在一年内到期(“票据”),发行价格折扣90.0%。这些票据的年利率为8.0%,在一年内支付,将于2022年10月27日、11月5日、11月16日、11月29日和12月2日到期。扣除 债务发行成本和债务折扣后的净收益约为1793,000美元。162,000美元的债务发行成本记录为 递延费用,并包含在合并资产负债表上的其他流动资产中。债务折扣和债务发行成本 使用票据条款上的实际利息法摊销为利息支出。
可转换票据的 详细信息如下:
除非 票据进行转换,否则票据的本金和年利率为8%的应计利息应在票据发行一年 周年纪念日(“到期日”)支付。如果公司未能在 到期日之前履行其贷款义务,则默认利率将为16%。
贷款人有权在 (i) 票据发行之日起180个日历日或 (ii) 公司普通
股票在全国证券交易所上市交易结束,以较早者为准,将票据的全部或全部本金和应计利息转换为公司的普通股
,从而为公司带来15,000,000美元的总收益或更多(“上架发行”)。如果
,公司在180日当天或之前关闭Uplist发行第四票据发行之日后的日历日,转换
价格应为
除惯例外, ,如果公司以低于票据转换价格的每股有效价格 发行股票或任何可转换为普通股的证券,则票据的转换率应降至较低的价格。
在 票据支付或全部转换之前,公司与贷款人达成协议,不出售任何可将 转换为公司普通股的证券 (i) 以基于股票交易价格的转换价格,或 (ii) 转换价格 可能会在未来某个日期或与公司业务直接或间接相关的事件中重置 或普通股市场。该公司还同意不以未来确定的价格发行证券。
如果公司收到现金收益,包括来自客户 和股票发行(包括Uplist发行)的收益, 贷款人有权要求公司偿还票据。如果公司在到期日之前预付票据,则公司 应支付10%的预付款罚款。
F-10 |
下表汇总了截至2023年9月30日和2022年12月31日的未偿期票(千美元):
未偿期票摘要
2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||
利息 评分 | 本金金额 | 账面金额 | 本金金额 | 账面金额 | ||||||||||||||||
可转换票据——Talos Victory(附注9 (b)) | % | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
可转换票据-Mast Hill(附注 9 (b)) | % | |||||||||||||||||||
可转换票据-First First Fire(附注9 (b)) | % | |||||||||||||||||||
可转换票据-LGH Note 9 (b)) | % | |||||||||||||||||||
可转换票据——第四人(注释 9 (b)) | % | |||||||||||||||||||
可转换票据——杰弗里街票据 9 (b)) | % | |||||||||||||||||||
可转换票据——蓝湖票据 9 (b)) 合计 | % | |||||||||||||||||||
总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
截至2023年9月30日的九个月的折扣摊销 | ( | ) | ||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的应付可转换本票 | $ |
从 2022年12月28日到2023年4月6日,其余五(5)家贷款机构和公司签署了票据修正案(“本票修正案 ”),将到期日再延长6个月。
从 到 2023 年 9 月 9 日,其余贷款人和公司签署了票据修正案(“本票 票据修正案”),规定公司在纳斯达克资本市场的普通股(“Uplist”),公司应在上架后的三 (3) 个工作日内向持有人支付相当于可转换股票 总未清余额的 105% 的款项 Benture。
在 截至2023年9月30日的九个月期间,总额为120万美元的本金和违约费用转换为公司的25,000股 普通股。
在 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间,公司确认的票据利息支出分别为211,383美元和172,255美元。
* | 公司预付
$ |
b) 认股权证
认股权证的会计
关于2021年10月、11月和12月发行可转换期票(见附注11(a))的 ,公司 还发行了七(7)份三年期认股权证(“认股权证”),购买总计90,000股公司 普通股(“认股权证”)。
向贷款人发行的 认股权证授予每位贷款人以 每股25美元的行使价购买最多10,000股公司普通股的权利。但是,如果公司在认股权证发行之日之后的第180个日历日 当天或之前完成上架发行,则行使价应为Uplist 发行中股票发行价格的125%。 如果由于Uplist发行而导致的调整后的行使价低于每股25美元,则应增加 认股权证可行使的股票数量,使总行使价在考虑每股 行使价下降后,等于调整前的总行使价。
F-11 |
如果在行使认股权证之前的150个交易日内,公司 普通股的最高交易价格超过行使价格,则除非公司有涵盖贷款人转售的有效注册声明 ,否则{ br} 贷款人有权以无现金方式行使认股权证。
如果 公司以低于 认股权证行使价的每股有效价格发行股票或任何可转换为股票的证券,则认股权证的行使价应降至较低的价格,但惯例例外情况除外。
贷款人不得转换票据或行使认股权证,除非贷款人在行使前至少61天通知公司,否则此类转换或行使认股权证将导致每位贷款人连同 以及任何关联公司在行使 生效后立即实益拥有公司已发行普通股的4.9%以上。
2022年1月17日,我们完成了普通股和认股权证的私募发行,以购买普通股。共向五(5)名投资者(“投资者”)发行了137,500股普通 股(“股份”),认购价为每股16.0美元,认购总收益为220万美元。此外,对于投资者认购的每股股份,我们发行了 一(1)份认股权证,以每股17.6美元的行使价购买一(1)股普通股,行使期为二十四(24) 个月(“认股权证”)。我们已同意以招股说明书补充文件 的方式,对投资者转售股票进行登记,以补充我们目前有效的F-3表格(美国证券交易委员会文件编号333-267116)上的未分配上架注册声明。根据1933年《证券法》(“证券法”)D条例第506条, 股票和认股权证的发行和出售是豁免的。 我们没有就此次发行进行任何一般性招标或广告,本次发行仅针对《证券法》D条例第501条所定义的 “合格的 投资者”。
在 截至2022年12月31日的年度中,三家贷款机构以无现金方式购买了14,233股认股权证。
在 截至2023年9月30日的九个月期间,两家贷款机构以无现金方式购买了22,338股认股权证。
截至2023年9月30日,这些认股权证的 公允价值是使用Black-Scholes期权定价模型计算得出的,其中包含以下 假设:
认股权证公允价值附表
2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||
波动率 (%) | 预期股息收益率 (%) | 加权平均预期寿命(年) | 无风险利率 (%)(每年) | 截至2022年12月31日的普通股购买权证负债(美元) | 普通股购买权证负债公允价值的变动(+(亏损)/(-(收益)(美元) | 截至2023年9月30日的普通股购买权证负债(美元) | ||||||||||||||||||||||
可转换票据-Talos Victory(附注9 (a)) | % | $ | % | $ | % | |||||||||||||||||||||||
可转换票据-Mast Hill(附注9 (a)) | % | % | % | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
可转换票据-First First Fire(附注9 (a)) | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
可转换票据-LGH Note 9 (a)) | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
可转换票据——第四人(注释 9 (ab)) | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
可转换票据——杰弗里街票据 9 (a)) | % | % | % | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
可转换票据——蓝湖票据 9 (a)) | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
总计 | 总计 |
F-12 |
(c) 注册权协议
根据公司与贷款人之间签订的截至2021年每张可转换本票合同之日的注册权协议的条款,以及公司与贷款人之间签订的截至每个合同日期的注册权协议的条款, 公司同意向美国证券交易委员会提交注册声明,注册以 票据为基础的普通股以及行使认股权证时可发行的股份自每份注册权协议签订之日起六十天内。 公司还根据购买协议授予贷款人对此类股票的搭售注册权。
注 10— 股东权益
1) 普通股
公司的授权普通股数量为1500万股,面值为0.001美元。
2020年12月22日,公司向Crone Law Group, P.C. 或其指定的法律服务受托人发行了5,181股普通股(见附注11)。
2021 年 1 月 1 日,公司向一家第三方服务提供商共发行了 15,541 股股票,用于提供了 的咨询服务。
4月14日、2022年4月27日和2022年9月1日,公司分别向三家贷款机构 发行了5,777、5,599和2,857股的无现金认股权证。(见附注9 (b)).
在 截至2022年12月31日的年度中,公司向第三方发行了6,211股股票进行认股权证行使(见附注11)。
在截至2022年12月31日的 年度中,公司发行了69,228股普通股,用于兑换 的可转换本票(见附注9(a))。
2023年1月19日,公司向私募股权的买家共出售了800万股普通股, 的总收购价为4,000万美元,合每股5.00美元。2023年1月20日,公司相应收到了4000万美元的净收益。
在截至2023年9月30日的 九个月中,公司发行了25,000股普通股,用于转换可转换应付本票 (见附注9(a))。
在 截至2023年9月30日的九个月中,公司向两个第三方发行了22,338股股票进行认股权证行使(见附注9(b))。
截至2023年9月30日 ,该公司共有9,732,948股已发行和流通股票。
2) 反向股票拆分
2023 年 2 月 17 日,公司董事会批准了反向股票拆分,比例不小于一比五 (1:5),不超过一比八 (1:80),反向股票拆分的确切金额和时间将由 董事会主席决定。这种反向股票拆分生效后, 公司的法定普通股数量也将按相同比例减少。根据内华达州修订法规第78.209条,反向股票拆分不必经公司股东批准。
F-13 |
2023 年 7 月 16 日,公司董事会批准以 1 比 20 的比例对公司普通股进行反向分割。2023年7月16日,公司根据内华达州修订法规78.209向内华达州国务卿 提交了变更证书(生效日期为2023年7月16日),以对已发行普通股进行1比20的反向分割。 2023年9月11日,公司收到FINRA/场外交易公司行动公司的通知,反向拆分将在2023年9月12日 营业开盘时生效,拆分的反向股票于该日生效。本10-Q表格中包含的所有股票信息均已反映出来,就好像反向股票拆分是在提交的最早时期发生的一样。
公司采用了ASC 718和相关解释来衡量顾问需要提供服务以换取已发行股票期间的股份薪酬成本。上述奖励的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes模型对股票补偿费用进行定价时估算的 。
2020 年 12 月 22 日,公司董事会授权向 The Crone Law Group, P.C. 或其指定人发行总计 5,181 股和 10,518 份认股权证,以提供法律服务。五年期认股权证可按每股一美分 的价格行使。
5,181股的 股于2020年12月22日归属,6,211股认股权证于2022年9月21日行使,剩余4,307股认股权证 股权证 股供克罗恩律师集团或其指定的法律服务受托人使用。上述奖励的公允价值是在 授予之日使用Black-Scholes模型对股票补偿费用进行定价估算的。Black-Scholes模型的公允价值包括 以下假设:预期寿命为2.5年,预期股息率为0%,波动率为43.5%,平均利率 为0.11%。
2021 年 1 月 1 日 ,公司董事会授权向第三方服务提供商 发行总计 15,541 股股票和 31,554 份认股权证,以提供已提供的咨询服务。五年期认股权证可按每 股一美分的价格行使。
15,541股普通股和31,554份认股权证已于2021年1月1日归属。
上述奖励的 公允价值是在授予之日使用Black-Scholes模型对股票补偿费用进行定价估算的。Black-Scholes模型的 公允价值包括以下假设:预期寿命为2.5年,预期股息率为0%,波动率 为51.3%,平均利率为0.12%。
截至2023年9月30日 ,该公司有35,861份与上述服务相关的未偿认股权证,i) 加权平均行使价 为0.2美元;ii) 加权平均剩余合同期限为0.2年;iii) 总内在价值为40万美元。
注意 12-风险和不确定性
信贷 风险 — 资产负债表中包含的应收账款账面金额代表公司 与其金融资产相关的信用风险敞口。没有其他金融资产存在大量的信用风险敞口。公司 对每位客户的财务状况进行持续的信用评估。公司维持可疑账户准备金 ,此类备抵总额未超过管理层的预期。
公司的银行存款现金主要存放在位于中国的国有银行。历史上,由于国家保护存款人利益的政策,中国银行的存款一直是 担保的。中华人民共和国于 2006 年 8 月颁布了《破产法》,自 2007 年 6 月 1 日起生效,其中载有实施中国银行破产措施的规定。在中国金融 机构的银行存款由政府机构提供高达人民币500,000元的保险。
利息 利率风险 — 公司面临利率变动所产生的风险,这可能会影响偿还 现有债务的能力以及在中国境内担保未来债务工具的可行性。
F-14 |
货币 风险-公司的大部分收入和支出交易以人民币计价, 公司的很大一部分资产和负债以人民币计价。人民币不能自由兑换成外币。在中国,法律规定, 某些外汇交易只能由经授权的金融机构按照中国人民银行(“PBOC”)设定的汇率 进行交易。公司在中国以人民币以外的货币汇款必须通过中国人民银行或其他中国外汇监管机构处理,这些机构需要某些支持文件才能影响汇款。
集中 -公司主要通过中国的直接客户销售其产品,在某种程度上,还通过欧洲国家和东亚(例如韩国和台湾)的海外客户销售产品。
在 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间,五个客户占公司收入的20.5%、17.4%、15.7%、15.6%和12.3%,五个 客户分别占公司收入的21.9%、16.3%、15.0%、13.4%和12.9%。
在 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间,五名客户分别占公司收入的22.0%、16.1%、15.9%、14.4%和11.6%,六个 客户分别占公司收入的20.5%、15.9%、15.6%、14.5%、12.3%和10.2%。
而且 公司前十名客户共占截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间总收入的99.8%和99.1%,在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间,占总收入的99.6%和99.2%。
截至2023年9月30日 ,两个客户分别占应收账款总余额的26.7%和14.1%。
公司通过各种供应商购买其原材料。从这些供应商处购买的原材料分别超过公司原材料采购总额的10%,在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间,分别占约23.0%(两家供应商)和47.7%(四家供应商) ,分别占11.9%(一个供应商)和47.2%(四个供应商)。
注 13 — 承诺和意外开支
法律 诉讼
不时,公司及其关联公司是正常业务过程中出现的各种法律诉讼的当事方。尽管 四川Wetouch和香港Wetouch、公司前子公司以及我们的前董事长兼董事蔡光德先生 被指定为多起诉讼事项的被告,但截至本报告发布之日,所有此类事项均已解决,四川 Wetouch、香港Wetouch和蔡光德先生被无条件地完全解职并从中获释。因此,没有针对公司的未决重大法律诉讼。
另请参阅附注13——承诺以及我们于2023年4月17日提交的截至2022年12月31日的2023年1万年度报告。
资本 支出承诺
2021 年 12 月 20 日,公司与深圳市好宇拓装饰清洁工程有限公司 有限公司签订合同,购买人民币2,000万元(相当于310万美元)的设施装饰合同。截至2023年9月30日,该公司 已预付人民币1,500万元(相当于210万美元),并记录在建工程(见附注5),剩余的500万元人民币(相当于70万美元)余额将在2023年底之前支付。
F-15 |
注 14 — 收入
公司的地域收入信息如下所示:
地理收入信息附表
三个月期限已结束 9月30日 | 九个月的期限已结束 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
美元$ | 美元$ | 美元$ | 美元$ | |||||||||||||
在中国的销售 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
海外销售 | ||||||||||||||||
-中华民国(中华民国或台湾) | ||||||||||||||||
-韩国 | ||||||||||||||||
-其他 | ||||||||||||||||
小计 | ||||||||||||||||
总收入 | $ | $ | $ | $ |
注意 15 — 后续事件
2023年9月7日,Wetouch Technology Inc.(“公司”)根据内华达州修订法规 第 78.209 条向内华达州国务卿提交了变更证书,以影响 1 比 20 的反向股票拆分(“反向股票 拆分”)。2023年9月11日,金融业监管局(“FINRA”)通知我们,反向 股票拆分将于2023年9月12日(“生效日期”)在场外交易市场的场外交易市场生效。在 生效之日开业时,该公司的普通股开始按拆分调整后进行交易。 与反向股票拆分有关,普通股的CUSIP编号将更改为961881208。公司的普通股 将继续在OTCQB市场上交易,交易代码为 “WETHD”,为期20个工作日,此后, 该代码将恢复为 “WETH”。根据内华达州修订法规第78.209条,反向股票拆分无须经公司股东批准 。反向股票拆分产生的部分股票将四舍五入为 最接近的整数。
在 变更证书生效之日之前,公司获准发行3亿股普通股。由于反向股票拆分 ,公司获准发行15,000,000股普通股。截至2023年9月8日(就在反向股票拆分生效日期之前 ),共有194,551,716股普通股已流通。由于 反向股票拆分,大约有9,727,586股已发行普通股(由于 将部分股票四舍五入为全股的影响,可能会进行调整)。反向股票拆分不会对普通 股票的规定面值产生任何影响。
由于反向股票拆分 ,每位 股东在公司的所有权百分比和比例投票权几乎保持不变,但将部分股份四舍五入为全股所产生的细微变化和调整除外。 普通股持有人的权利和特权将基本不受反向股票拆分的影响。本公司在反向股票拆分前夕发行的所有期权、 认股权证和可转换证券(在 未另行规定的范围内)将进行适当调整,方法是将期权、认股权证和 可转换证券可行使或可转换的普通股数量除以20,然后将其行使或转换价格乘以20,作为反向股票拆分的结果 。
F-16 |
商品 2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
前瞻性 陈述
以下 管理层的讨论和分析应与我们的历史财务报表及其相关的 附注一起阅读。管理层的讨论和分析包含前瞻性陈述,例如我们的计划、目标、 期望和意图的陈述。任何不是历史事实陈述的陈述均为前瞻性陈述。使用 词语 “相信”、“计划”、“打算”、“预测”、“目标”、“估计”、 “期望” 等,和/或未来时态或条件结构(“将”、“可能”、“可能”、“可能”、 “应该” 等)或类似表述时,可识别这些前瞻性陈述中的某些前瞻性陈述。这些前瞻性陈述 受风险和不确定性影响,包括我们在2023年4月14日向美国证券交易委员会提交的年度报告中 “风险因素” 下的陈述,这些陈述在我们随后向美国证券交易委员会提交的文件中进行了更新,这些陈述可能导致实际结果或事件与前瞻性陈述所表达或暗示的 存在重大差异。由于多种因素,我们的实际业绩和事件发生时间可能与这些前瞻性陈述中预期的 存在重大差异。我们没有义务更新前瞻性 陈述以反映本季度报告发布之日之后发生的事件或情况。
演示文稿的基础
以下讨论重点介绍了我们的经营业绩和影响我们财务状况的主要因素以及 所述期间的流动性和资本资源,并提供了管理层认为与 评估和理解此处提出的财务状况和经营业绩报表相关的信息。以下讨论 和分析基于我们在本季度报告中未经审计的财务报表,该报告是我们根据 根据美国公认会计原则编制的。您应阅读讨论和分析以及此类财务 报表及其相关附注。
概述
我们 最初于 1992 年 8 月根据内华达州的法律注册成立。2020年10月9日,我们与英属维尔京群岛Wetouch和英属维尔京群岛Wetouch的所有股东签订了股票交易协议(“股份交换协议”),以收购英属维尔京群岛Wetouch的所有已发行的 和已发行股本,以换取向这些股东发行总计2800万股 普通股(“反向合并”)。反向合并于2020年10月9日结束。反向 合并结束后,我们立即共有1,569,820股已发行和流通的普通股。由于反向合并,英属维尔京群岛 Wetouch 现在是 我们的全资子公司。
2023 年 7 月 16 日,公司董事会批准以 1 比 20 的比例对公司普通股进行反向分割。2023年7月16日,公司根据内华达州修订法规78.209向内华达州 国务卿提交了变更证书(生效日期为2023年7月16日),以对已发行普通股 进行1比20的反向拆分。2023年9月11日,公司收到了来自FINRA/场外交易公司行动的通知,反向拆分将在2023年9月12日开盘时 生效,而拆分的反向股票也于该日生效。本季度报告中包含的所有股票信息 均已反映出来,就好像反向股票拆分是在提交的最早时期发生的。
我们 从事中到大型投射式电容式触摸屏的研究、开发、制造、销售和服务, 构成了我们通过英属维尔京群岛Wetouch的收入来源,该公司拥有香港Wetouch、香港Wetouch、四川Wetouch和四川Vtouch。 我们专注于大幅面触摸屏,这些触摸屏是为各种市场开发和设计的,用于金融 终端、汽车、销售点 (POS)、游戏、彩票、医疗、人机界面 (HMI) 和其他专业行业。 我们的产品组合包括从 7.0 英寸到 42 英寸屏幕的中型到大型投射式电容式触摸屏。在 触摸屏的结构方面,我们提供(i)玻璃玻璃(“GG”),主要用于中型和豪华汽车的GPS/汽车娱乐面板 、工业人机界面、金融和银行终端、POS 和彩票机;(ii)玻璃薄膜(“GFF”), 主要用于高端 GPS 和娱乐面板、工业人机界面、金融和银行终端,彩票和博彩业;(iii) 塑料玻璃(“PG”),通常用于 GPS/娱乐面板、汽车 GPS、智能家居、机器人 和充电站的触摸屏;以及(iv)玻璃-薄膜(“GF”),主要用于工业人机界面。以下讨论和分析涉及 截至2022年9月30日的季度我们的子公司香港Wetouch、香港Wetouch、四川Wetouch和四川Vtouch的财务状况和经营业绩。
5 |
COVID-19 的影响
COVID-19 疫情和由此产生的全球混乱影响了我们的业务以及我们的客户和供应商的业务。为了 为客户提供服务,同时保障员工和服务提供商的安全,我们对 我们的物流、运输、供应链、采购和售后流程的许多方面进行了修改。从 2020 年第一季度开始,我们在全球运营中进行了大量流程更新 ,并调整了我们的配送网络,以实施员工和客户安全措施,例如增强 清洁和保持身体距离、个人防护装备、消毒剂喷洒和温度检查。我们将继续优先考虑 员工和客户的安全,遵守不断变化的州和地方标准,并实施我们 认为符合员工、客户和社区最大利益的标准或流程。
由于 的 COVID-19 疫情,我们的子公司四川伟易达根据地方政府的要求于 2020 年 2 月初至 2020 年 3 月初暂时关闭。我们的业务受到负面影响,在2020年产生了较低的收入和净收入。
从 2021 年春季开始,中国的 COVID-19 病例开始增加,在某种程度上,地方政府和国家 政府开始采取更严格的措施来阻止病毒的传播,特别是在2021年10月至2021年12月以及2022年的不同时期。自 2022 年 12 月以来,中华人民共和国政府此前为控制 COVID-19 的 传播而采取的许多限制性政策已被撤销或被更灵活的措施所取代。尽管在政府放弃限制性政策后,中国的 COVID-19 病例偶尔会增加,但截至本季度报告发布之日,我们的中国子公司已恢复 的正常运营。COVID-19 疫情的未来影响仍存在不确定性,影响程度将取决于多种因素,包括疫情的持续时间和严重程度;以及政府遏制 COVID-19 传播的措施和相关政府刺激措施的宏观经济影响。
截至 2023 年 9 月 30 日的三个月期间的亮点 包括:
● | 收入 为1,110万美元,较2022年第三季度的1160万美元下降了4.3% | |
● | 总利润为480万美元,较2022年第三季度的510万美元下降了5.9% | |
● | 毛利率为42.9%,而2022年第三季度为43.6% | |
● | 净收入为290万美元,而2022年第三季度为330万美元 | |
● | 的总出货量为557,503件,较2022年第三季度的572,241件下降了2.6% |
操作结果
下表列出了所示期间的损益表数据:
(以百万美元计,百分比除外) | 三个月 期限已结束 9月30日 | 改变 | 九个月 期限已结束 9月30日 | 改变 | ||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | % | 2023 | 2022 | % | |||||||||||||||||||
收入 | $ | 11.1 | $ | 11.6 | (4.3 | )% | $ | 37.3 | $ | 35.4 | 5.4 | % | ||||||||||||
收入成本 | (6.3 | ) | (6.6 | ) | (4.5 | )% | (20.2 | ) | (20.9 | ) | (3.3 | )% | ||||||||||||
毛利 | 4.8 | 5.1 | (5.9 | )% | 17.1 | 14.4 | 21.3 | % | ||||||||||||||||
运营费用总额 | (0.5 | ) | (0.3 | ) | 66.7 | % | (2.4 | ) | (2.2 | ) | 9.1 | % | ||||||||||||
营业收入 | 4.3 | 4.7 | (8.5 | )% | 14.7 | 12.2 | 20.5 | % | ||||||||||||||||
普通股购买权证公允价值变动造成的损失 | (0.2 | ) | (0.2 | ) | 0.0 | % | (0.1 | ) | 0.0 | 不适用 | ||||||||||||||
所得税前收入 | 4.0 | 4.5 | (11.1 | )% | 14.4 | 12.2 | 18.0 | % | ||||||||||||||||
所得税支出 | (1.1 | ) | (1.2 | ) | (8.3 | )% | (4.1 | ) | (3.4 | ) | 20.6 | % | ||||||||||||
净收入 | $ | 2.9 | $ | 3.3 | (12.1 | )% | $ | 10.3 | $ | 8.8 | 17.0 | % |
6 |
经营业绩 ——截至2023年9月30日的三个月,与截至2022年9月30日的三个月相比
收入
我们 在截至2023年9月30日的三个月中创造了1,110万美元的收入,与去年同期的1160万美元相比,减少了50万美元,下降了4.3%。这主要是由于 人民币兑美元贬值造成的汇率负面影响为5.7%,销售量下降2.6%,部分被我们产品的人民币平均销售价格与去年同期相比增长3.8%所抵消。
在截至9月30日的三个月中, | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 改变 | 改变 | |||||||||||||||||||||
金额 | % | 金额 | % | 金额 | % | |||||||||||||||||||
(以百万美元计,百分比除外) | ||||||||||||||||||||||||
向中国客户销售的收入 | $ | 7.4 | 66.7 | % | $ | 8.1 | 69.8 | % | $ | (0.7 | ) | (8.6 | )% | |||||||||||
向海外客户销售的收入 | 3.7 | 33.3 | % | 3.5 | 30.2 | % | 0.2 | 5.7 | % | |||||||||||||||
总收入 | $ | 11.1 | 100 | % | $ | 11.6 | 100 | % | $ | (0.5 | ) | (4.3 | )% |
在截至9月30日的三个月中, | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 改变 | 改变 | |||||||||||||||||||||
单元 | % | 单元 | % | 单元 | % | |||||||||||||||||||
(以单位计,百分比除外) | ||||||||||||||||||||||||
向中国客户出售的单位 | 365,623 | 65.6 | % | 390,542 | 68.2 | % | (24,919 | ) | (6.4 | )% | ||||||||||||||
向海外客户出售的单位 | 191,880 | 34.4 | % | 181,699 | 31.8 | % | 10,181 | 5.6 | % | |||||||||||||||
售出单位总数 | 557,503 | 100 | % | 572,241 | 100 | % | (14,738 | ) | (2.6 | )% |
(i) 国内市场
截至2023年9月30日的三个月,国内市场的收入减少了70万美元,下降了8.6%,这归因于 由于人民币兑美元贬值而受到汇率的负面影响为5.7%,销售量下降了6.4%,原因是POS触摸屏和工业控制触摸屏等产品的需求波动, 原材料成本增加和销售价格上涨,我们的 产品的人民币平均销售价格上涨了 2.3%,部分抵消了这一点。例如,与去年同期相比,由于公司的定价控制能力 ,我们的POS触摸屏销售价格上涨了16%。
对于 的人民币销售价格,上涨2.3%的主要原因是 截至2023年9月30日的三个月期间,国内市场售价较高的POS 触摸屏和工业控制计算机触摸屏等新型号的高端产品销量增加。
自 2020 年 1 月 COVID-19 疫情爆发以来,宏观经济状况的疲软继续加剧触摸屏 的商业环境。尽管我们积极努力推销POS触摸屏、医用触摸屏和工业 控制计算机触摸屏等新模式,并努力吸引新客户和渗透到新地区,但在截至2023年9月30日的三个月期间,我们在华南 的销售额下降了6.0%,中国西南地区的销售额下降了5.5%,华东地区下降了2.2%。
(ii) 海外市场
截至2023年9月30日的三个月期间,海外市场的收入与2022年同期相比增长了5.7%,达到20万美元,这主要是由于在截至2023年9月30日的三个月期间,游戏 触摸屏和汽车触摸屏的销售量增长了5.6%,以及游戏 触摸屏和汽车触摸屏的平均销售价格增长了7.7%。
7 |
下表汇总了按类别划分的收入明细(以美元计):
收入 对于截至9月30日的三个月的 , | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 改变 | 改变 | |||||||||||||||||||||
金额 | % | 金额 | % | 金额 | 毛利率% | |||||||||||||||||||
(以 美元计,百分比除外) | ||||||||||||||||||||||||
按终端应用划分的产品 类别 | ||||||||||||||||||||||||
汽车 触摸屏 | $ | 2,945,460 | 26.5 | % | $ | 2,841,960 | 24.5 | % | $ | 103,500 | 3.6 | % | ||||||||||||
工业控制 计算机触摸屏 | 2,297,924 | 20.7 | % | 2,609,467 | 22.5 | % | (311,543 | ) | (11.9 | )% | ||||||||||||||
POS 触摸屏 | 1,738,935 | 15.6 | % | 1,989,250 | 17.1 | % | (250,315 | ) | (12.6 | )% | ||||||||||||||
游戏触摸屏 | 1,742,589 | 15.7 | % | 1,578,004 | 13.5 | % | 164,585 | 10.4 | % | |||||||||||||||
医用触摸屏 | 1,398,203 | 12.6 | % | 1,579,007 | 13.6 | % | (180,804 | ) | (11.5 | )% | ||||||||||||||
多功能 打印机触摸屏 | 1,000,494 | 9.0 | % | 1,024,278 | 8.8 | % | (23,784 | ) | (2.3 | )% | ||||||||||||||
其他* | - | 0.0 | % | 1,052 | 0.0 | % | (1,052 | ) | (100.0 | )% | ||||||||||||||
总收入 | $ | 11,123,605 | 100.0 | % | $ | 11,623,018 | 100.0 | % | $ | (499,413 | ) | (4.3 | )% |
*其他 包括自助服务亭、自动售票机和金融终端中的应用程序。
公司继续将生产结构从传统的低端产品转移到用于控制计算机 行业、游戏触摸屏和汽车触摸屏的高端触摸屏,这主要是由于(i)中国计算机屏幕 型号的增长潜力更大,以及(ii)消费者对使用更好原材料制成的高端触摸 屏幕的认可带来了更强的需求和更好的质量需求。
毛利润率和毛利率
三个月的 期限已结束 九月 30, | 改变 | |||||||||||||||
(以百万计, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
毛利 | $ | 4.8 | $ | 5.1 | $ | (0.3 | ) | (5.9 | )% | |||||||
总利润率 | 42.9 | % | 43.6 | % | (0.7 | )% |
截至2023年9月30日的第三季度, 的总利润为480万美元,而2022年同期为510万美元。截至2023年9月30日的第三季度,我们的 毛利率下降至42.9%,而2022年同期为43.6%,这主要是由于销售收入下降了4.3%,销售成本增长了3.8%,其中劳动力成本增长了7.7%,尽管公司将产品转移到 更高的毛利率产品,例如汽车触摸屏和游戏触摸屏以及POS触摸屏。
出售 费用
三个月的 期限已结束 九月 30, | 改变 | |||||||||||||||
(以百万计, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
销售费用 | $ | 0.3 | $ | 0.2 | $ | 0.1 | 50.0 | % | ||||||||
占收入的百分比 | 2.7 | % | 1.7 | % | 1.0 | % |
截至2023年9月30日的三个月期间,销售 费用为30万美元,而2022年同期为20万美元, 主要是由于在截至2023年9月30日的三个月期间为销售新的 车型和渗透到新地区而产生的营销费用增加。
8 |
一般 和管理费用
三个月的 期限已结束 九月 30, | 改变 | |||||||||||||||
(以百万计, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
一般和行政 费用 | $ | 0.2 | $ | 0.1 | $ | 0.1 | 100.0 | % | ||||||||
占收入的百分比 | 1.8 | % | 0.8 | % | 1.0 | % |
截至2023年9月30日的季度,一般 和管理(G&A)支出为20万美元,而2022年同期 为10万美元,这主要是由于2023年第三季度10万美元的专业费用和差旅费用。
研究 和开发费用
三个月的 期限已结束 九月 30, | 改变 | |||||||||||||||
(以美元计, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
研究与开发 费用 | $ | 20,580 | $ | 20,737 | $ | (157 | ) | (0.8 | )% | |||||||
占收入的百分比 | 0.0 | % | 0.0 | % | 0.0 | % |
截至2023年9月30日的季度,研究 和开发(研发)费用为20,580美元,而2022年同期为20,737美元, 意味着材料消耗减少了157美元。
营业 收入
由于毛利润减少和运营费用增加,截至2023年9月30日的第三季度 的总营业收入为430万美元,而去年 年同期为470万美元。
普通股购买权证公允价值变动造成的损失
截至9月30日的三个月 期限, | 改变 | |||||||||||||||
(以百万美元计, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
普通股购买权证公允价值变动 造成的损失 | $ | (0.2 | ) | $ | (0.2 | ) | $ | (0.0 | ) | 0.0 | % | |||||
占收入的百分比 | 1.8 | % | 1.7 | % | 0.1 | % |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间,普通股购买权证公允价值变动造成的亏损 分别保持在20万美元不变。(见注释 9 (b))。
9 |
所得 税
三个月的 期限已结束 九月 30, |
改变 | |||||||||||||||
(以 百万计,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
所得税前的收入 | $ | 4.0 | $ | 4.5 | $ | (0.5) | (11.1 | )% | ||||||||
收入 税(费用) | (1.1 | ) | (1.2 | ) | 0.1 | (8.3 | )% | |||||||||
有效的 所得税税率 | 28.7 | % | 27.3 | % | 1.4 | % |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间, 的有效所得税税率分别为28.7%和27.3%。
净收入
由于上述因素,截至2023年9月30日的三个月期间,我们的净收入为2.9美元,而2022年同期为330万美元 。
经营业绩——截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
收入
我们 在截至2023年9月30日的九个月期间创造了3,730万美元的收入,与去年同期 的3540万美元相比,增长了190万美元,增长了5.4%。这主要是由于销售量增长了4.9%,产品的人民币平均销售价格增长了6.8% ,部分抵消了与去年同期相比,由于人民币兑美元贬值而产生的6.2%的负面影响。
对于 截至9月30日的九个月期间, | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 改变 | 改变 | |||||||||||||||||||||
金额 | % | 金额 | % | 金额 | % | |||||||||||||||||||
(以美元计 百万美元,百分比除外) | ||||||||||||||||||||||||
向中国客户销售的收入 | $ | 25.8 | 69.2 | % | $ | 24.5 | 69.2 | % | $ | 1.3 | 5.3 | % | ||||||||||||
来自海外客户销售的收入 | 11.5 | 30.8 | % | 10.9 | 30.8 | % | 0.6 | 5.5 | % | |||||||||||||||
总收入 | $ | 37.3 | 100 | % | $ | 35.4 | 100 | % | $ | 1.9 | 5.4 | % |
对于 截至9月30日的九个月期间, | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 改变 | 改变 | |||||||||||||||||||||
单元 | % | 单元 | % | 单元 | % | |||||||||||||||||||
(以单位计, 百分比除外) | ||||||||||||||||||||||||
向中国大陆 买家出售的商品 | 1,207,931 | 66.5 | % | 1,129,764 | 66.5 | % | 78,167 | 6.9 | % | |||||||||||||||
向海外买家出售的商品 | 574,988 | 33.5 | % | 569,144 | 33.5 | % | 5,844 | 1.0 | % | |||||||||||||||
总售出 件商品 | 1,782,919 | 100 | % | 1,698,908 | 100 | % | 84,011 | 4.9 | % |
(i) 国内市场
在截至2023年9月30日的九个月期间,来自国内市场的收入增长了130万美元,增长了5.3%。这主要是由于市场对游戏触摸屏和医用触摸屏的需求导致销售量增长了6.9%,以及我们产品的人民币平均销售价格增长了4.8%,与去年同期 相比,部分抵消了人民币兑美元贬值导致的6.2%的负面影响。
对于 人民币售价,上涨4.8%的主要原因是医用 触摸屏、汽车触摸屏、POS触摸屏、工业控制计算机触摸屏和游戏触摸屏等新型号的高端产品销量增加,在截至2023年9月30日的三个月期间,国内市场的 销售价格上涨。
10 |
自 2020 年 1 月 COVID-19 疫情爆发以来,宏观经济状况的疲软继续加剧触摸屏 的商业环境。由于我们积极努力推广医用触摸屏、工业控制计算机触摸屏、 和 POS 触摸屏等新模式,以及努力吸引新客户和渗透新地区,在截至2023年9月30日的九个月期间,我们在中国西南地区 的销售额增长了20.5%,华南地区增长了10.4%,华东地区增长了8.3%。
(ii) 海外市场
截至2023年9月30日的九个月期间,海外市场的收入为1150万美元,而2022年同期为1,090万美元,增长了60万美元,增长了5.5%,主要是由于平均销售价格增长了11.2%;由于游戏触摸屏和汽车触摸屏等海外市场对 的需求增加, 销售量增长了1.0% 截至 2023 年 9 月 30 日的九个月期间。
下表汇总了按类别划分的收入明细(以美元计):
收入 对于 截至9月30日的九个月期间, | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 改变 | 改变 | |||||||||||||||||||||
金额 | % | 金额 | % | 金额 | 毛利率% | |||||||||||||||||||
(以美元计, ,百分比除外) | ||||||||||||||||||||||||
按终端应用划分的产品 类别 | ||||||||||||||||||||||||
汽车触摸屏 | $ | 9,390,350 | 25.2 | % | $ | 8,759,635 | 24.8 | % | $ | 630,715 | 7.2 | % | ||||||||||||
工业控制计算机 触摸屏 | 7,392,780 | 19.8 | % | 7,251,728 | 20.5 | % | 141,052 | 1.9 | % | |||||||||||||||
POS 触摸屏 | 6,084,523 | 16.3 | % | 5,963,500 | 16.9 | % | 121,023 | 2.0 | % | |||||||||||||||
游戏触摸屏 | 5,387,021 | 14.4 | % | 5,144,703 | 14.5 | % | 242,318 | 4.7 | % | |||||||||||||||
医用触摸屏 | 5,380,498 | 14.4 | % | 4,627,854 | 13.1 | % | 752,644 | 16.3 | % | |||||||||||||||
多功能打印机触摸屏 | 3,696,326 | 9.9 | % | 3,618,124 | 10.2 | % | 78,202 | 2.2 | % | |||||||||||||||
其他* | - | 0.0 | % | 4,955 | 0.0 | % | (4,955 | ) | (100.0 | )% | ||||||||||||||
总收入 | $ | 37,331,498 | 100.0 | % | $ | 35,370,499 | 100.0 | % | $ | (1,960,999 | ) | 5.4 | % |
*其他 包括自助服务亭、自动售票机和金融终端中的应用程序。
公司继续将生产结构从汽车触摸屏等传统低端产品转移到高端 产品,例如用于医用触摸屏、汽车触摸屏、POS 触摸屏和多功能打印机 触摸屏的触摸屏,这主要是因为 (i) 中国计算机屏幕型号的增长潜力更大,(ii) 消费者对高端触摸屏的认可带来更强劲的需求和 更好的质量需求使用更好的原材料。
毛利润率和毛利率
九个月 期限已结束 九月 30, | 改变 | |||||||||||||||
(以百万计, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
毛利 | $ | 17.1 | $ | 14.4 | $ | 2.7 | 18.8 | % | ||||||||
总利润率 | 45.7 | % | 40.8 | % | 4.9 | % |
在截至2023年9月30日的九个月期间, 的总利润为1710万美元,而2022年同期为1,440万美元。 截至2023年9月30日的九个月期间,我们的毛利率增至45.7%,而2022年同期的毛利率为40.8%,这主要是由于销售额增长了5.4%,尤其是截至2023年9月30日的九个月期间的医用触摸屏、汽车触摸屏、 和游戏触摸屏等高端产品,但被 2.销售的商品成本增长部分抵消了这一点 4%包括截至9月30日的九个月期间材料成本的增加,例如芯片成本增加2.6%,劳动力成本增加8.2%,2023。
11 |
出售 费用
九个月 期限已结束 九月 30, | 改变 | |||||||||||||||
(以百万计, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
销售费用 | $ | 0.4 | $ | 1.2 | $ | (0.8 | ) | (66.7 | )% | |||||||
占收入的百分比 | 3.6 | % | 3.4 | % | 0.2 | % |
截至2023年9月30日的九个月期间,销售 支出为40万美元,而2022年同期为120万美元,下降了66.7%,降幅80万美元,这主要是由于在截至2022年9月 31日的九个月中,由于公司增加了100万美元的营销费用以推广公司的产品,以应对极端的本地化 和国家政府封锁了针对 COVID-19 的限制措施。中国于2022年12月下旬开始撤销中国政府先前通过的 限制性政策,取而代之的是更灵活的措施。
一般 和管理费用
九个月 期限已结束 九月 30, | 改变 | |||||||||||||||
(以百万计, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
一般和行政 费用 | $ | 1.9 | $ | 0.9 | $ | 1.0 | 111.1 | % | ||||||||
占收入的百分比 | 5.1 | % | 2.5 | % | 2.6 | % |
截至2023年9月30日的九个月期间,一般 和管理(G&A)支出为190万美元,而2022年同期为90万美元,增长了111.1%,增长了100万美元。增长的主要原因是与私募相关的应计 120万美元承保费增加,但部分被工资和 工资和其他杂项开支减少的20万美元所抵消。2023年3月18日,公司与私募股权相关的 代表签订了同意协议,费用为120万美元,仅在承保发行完成后支付(见附注8)。
研究 和开发费用
九个月 期限已结束 九月 30, | 改变 | |||||||||||||||
(以美元计, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
研究与开发 费用 | $ | 61,849 | $ | 65,307 | $ | (3,458 | ) | (5.3 | )% | |||||||
占收入的百分比 | 0.0 | % | 0.0 | % | 0.0 | % |
截至2023年9月30日的九个月期间,研究 和开发(研发)费用为61,849美元,而2022年同期 为65,307美元。
营业 收入
截至2023年9月30日的九个月期间, 的总营业收入为1,470万美元,而去年同期 的总营业收入为1,220万美元,这是由于毛利润增加和销售费用减少,部分被并购支出的增加所抵消。
12 |
普通股购买权证公允价值变动的收益 (亏损)
截至9月30日的九个月 期限, | 改变 | |||||||||||||||
(以百万计, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
普通股购买权证公允价值变动的收益 (亏损) | $ | (0.2 | ) | $ | 0.0 | $ | (0.2 | ) | 不适用 | |||||||
占收入的百分比 | 1.8 | % | 0.0 | % | 1.8 | % |
截至2023年9月30日的九个月期间,普通股购买权证公允价值变动造成的亏损 为20万美元,而2022年同期的 收益为35,542美元(见附注9(b))。
所得 税
九个月 期限已结束 九月 30, | 改变 | |||||||||||||||
(以百万计, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金额 | % | ||||||||||||
所得税前的收入 | $ | 14.4 | $ | 12.2 | $ | 2.2 | 18.0 | % | ||||||||
收入 税(费用) | (4.1 | ) | (3.4 | ) | (0.7 | ) | 20.6 | % | ||||||||
有效的 所得税税率 | 28.5 | % | 27.9 | % | 0.6 | % |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间, 的有效所得税税率分别为28.5%和27.9%。截至2023年9月30日的九个月期间, 的有效所得税税率上调主要是由于截至2023年9月30日的九个月 期的应纳税所得额增加。
截至2023年9月30日,我们的 中国子公司四川Vtouch拥有9,390万美元的现金及现金等价物,计划无限期 再投资于中国。我们中国子公司的分配需缴纳21%的美国联邦所得税,减去任何适用的国外 税收抵免。由于我们的政策是将收益无限期地再投资于我们的中国业务,因此我们没有为中国子公司的未分配收益提供与中国预扣所得税相关的递延所得税 纳税义务。
净收入
由于上述因素,在截至2023年9月30日的九个月期间,我们的净收入为1,030万美元,而2022年同期的 净收入为880万美元。
流动性 和资本资源
从历史上看, 我们现金的主要用途是为营运资金需求提供资金。我们预计,在未来12个月中,我们将能够主要通过现金和现金等价物、运营现金流和 银行借款来满足运营资金、 资本支出和其他承诺的需求。
但是,由于业务状况的变化或其他未来发展,我们 可能需要额外的现金资源。如果这些来源 不足以满足我们的现金需求,我们可能会寻求出售额外的股权或债务证券或获得信贷额度。 出售额外的股票或股票挂钩证券可能会导致股东进一步稀释。负债的发生 将导致偿债义务增加,并可能导致运营和财务契约限制运营。 可能无法以我们可接受的金额或条款提供融资,也可能根本无法提供。
13 |
截至2023年9月30日 ,我们的流动资产为1.091亿美元,包括9,390万美元的现金、1,390万美元的应收账款、20万美元的库存以及100万美元的预付费用其他流动资产。截至2023年9月30日,我们的流动负债 为730万美元,其中包括150万美元的应付账款、310万美元的应计费用、110万美元的应付所得税 以及其他流动负债和120万美元的可转换应付本票。
以下 是截至2023年9月30日和2022年9月30日的 九个月期间(用于)运营、投资和融资活动提供的现金流摘要:
九个月 期限已结束 九月 30, | ||||||||
(以美元计 百万美元) | 2023 | 2022 | ||||||
经营活动提供的净现金 | $ | 9.0 | $ | 4.8 | ||||
投资 活动提供的净现金 | - | - | ||||||
用于融资 活动的净现金 | 39.9 | - | ||||||
外币 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (6.2 | ) | (5.4 | ) | ||||
现金和现金等价物的净增加(减少) | 42.7 | (0.6 | ) | |||||
期初的现金和现金等价物 | 51.2 | 46.1 | ||||||
期末的现金和现金等价物 | $ | 93.9 | $ | 45.5 |
经营 活动
截至2023年9月30日的九个月期间,经营活动提供的净 现金为900万美元,而去年同期用于经营活动的净现金为480万美元,这主要是由于(i)截至2023年9月30日的九个月期间与2022年同期相比, 净收入增加了150万美元,(ii)变动亏损增加了20万美元 截至2023年9月30日的九个月期间普通股购买权证的FV的FV;(iii) 减少180万美元的应收账款在截至2023年9月30日的九个月期间,由于收取应收账款的加快,(iv) 库存减少了40万美元,(v)截至2023年9月30日的九个月期间 的应计费用和其他流动负债增加了180万美元,被(六)应付账款减少50万美元和(vii) 预付费用增加的80万美元部分抵消以及截至2023年9月30日的九个月期间的其他流动资产。
投资 活动
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间, 没有任何投资活动。
融资 活动
截至2023年9月30日的九个月期间,融资活动提供的净 现金为4000万美元,这归因于私募发行股票的4000万美元 收益,部分被偿还的55,000美元可转换应付本票所抵消。
2022年9月30日, 没有任何融资活动。
截至2023年9月30日,我们的现金及现金等价物为9,390万美元,而截至2022年12月31日为5,120万美元。
截至2023年9月30日的九个月期间, 未偿销售天数(“DSO”)已从截至2022年12月31日的 年度的81天减少到83天。
14 |
下表分析了截至2023年9月30日和2022年12月31日的应收账款账龄情况:
2023 年 9 月 30 日 | 十二月
31, 2022 | |||||||
-当前 | $ | 6,473,561 | $ | 1,252,152 | ||||
-逾期 1-3 个月 | 5,527,382 | 4,998,596 | ||||||
逾期 -4-6 个月 | 1,930,839 | 2,806,973 | ||||||
逾期 7-12 个月 | - | 20 | ||||||
- 超过逾期 1 年 | - | - | ||||||
应收账款总额 | $ | 13,931,782 | $ | 9,057,741 |
公司的大部分收入和支出主要以人民币(“RMB”)计价,人民币是 中华人民共和国的货币。无法保证人民币和美元之间的汇率将保持稳定。通货膨胀 没有对公司的业务产生重大影响。
根据过去的业绩和当前的预期,我们认为运营活动和融资 活动提供的现金和现金等价物将至少在未来12个月内满足我们的营运资金需求、资本支出和其他与运营 相关的流动性需求。
关闭 资产负债表安排
我们 没有资产负债表外的安排。
商品 3。关于市场风险的定量和定性披露。
不适用,因为我们是一家规模较小的申报公司。
商品 4.控制和程序。
披露 控制和程序
我们 维持披露控制和程序(该术语的定义见经修订的1934年《证券交易法》 (“交易法”)第13a-15(e)条和第15d-15(e)条),旨在确保在《交易法》规定的报告 中披露的信息在美国证券交易委员会规则和 规定的时间内记录、处理、汇总和报告表格,并将此类信息收集并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和主要 财务官,如适当,以便及时就所需的披露作出决定。在设计披露控制和程序时, 我们的管理层必须运用自己的判断来评估可能的披露控制 和程序的成本效益关系。任何披露控制和程序的设计也部分基于对未来事件可能性 的某些假设,并且无法保证任何设计在所有潜在的未来 条件下都能成功实现其既定目标。任何控制和程序,无论设计和操作多么精良,都只能为实现预期的控制目标提供合理而非绝对的保证。
截至本报告所涉期末,我们的 管理层在我们的首席执行官兼首席财务官的参与下,评估了我们的披露控制和程序的设计和运营的有效性 。根据 该评估并遵守上述规定,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,由于下述财务 报告的内部控制存在重大缺陷,我们的披露 控制和程序自2023年9月30日起未生效。由于我们的业务有限,我们的员工数量有限,这禁止分离 的职责。随着我们业务的发展和扩大,我们将根据需要聘用更多 名员工和专家。但是,无法保证我们的业务会扩大。
财务报告内部控制的变化
在本报告所涉期间, 我们的财务报告内部控制没有发生对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第 II 部分 — 其他信息
商品 1.法律诉讼。
不时,公司是正常业务过程中出现的各种法律诉讼的当事方。当这些问题可能发生且金额可以合理估计时,公司会累积与这些问题相关的 成本。与损失 意外开支相关的法律费用按实际发生的费用记作支出。
截至2023年9月30日 ,我们不知道没有针对我们或我们的子公司的重大、正在进行的、待处理的或威胁的诉讼,我们或 任何子公司也没有作为原告或被告参与任何重大诉讼或未决诉讼。
商品 1A。风险因素。
对于较小的申报公司,不需要 。
商品 2.未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
没有。
商品 3.优先证券违约。
没有。
商品 4.矿山安全披露。
不适用。
商品 5.其他信息。
在 截至2023年9月30日的三个月中,任何董事或高级管理人员均未修改、通过或终止任何旨在满足第10b5-1(c)条或非规则10b5-1交易协议中肯定的 抗辩条件的公司证券购买或出售合同、指示或书面计划。
商品 6.展品。
附录 否。 | 描述 | |
31.1 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证 | |
31.2 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证 | |
32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官的认证 | |
32.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官的认证 | |
101.INS | 内联 XBRL 实例文档 | |
101.SCH | 行内 XBRL 分类法扩展架构文档 | |
101.CAL | Inline XBRL 分类法扩展计算链接库文档 | |
101.DEF | Inline XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
101.LAB | Inline XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
101.PRE | Inline XBRL 分类法扩展演示文稿链接库文档 | |
104 | Cover 页面交互式数据文件(嵌入在行内 XBRL 文档中) |
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签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求,注册人已正式授权下列签署人 代表其签署本报告。
WETOUCH 科技股份有限公司 | ||
日期: 2023 年 11 月 14 日 | 来自: | /s/ 连宗义 |
名称: | Zongyi Lian | |
标题: | 总裁 兼首席执行官(首席执行官) | |
日期: 2023 年 11 月 14 日 | 来自: | /s/ 黄玉华 |
姓名: | Yuhua Huang | |
标题: | 主管 财务官(首席财务和会计官) |
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