附录 99.3
Guardforce AI 报告了 2023 年上半年的中期财务业绩，并提供了业务最新情况
宣布 协议以每股5.40美元的价格将1,591万美元的债务和应计利息转换为普通股；预计将显著改善 资产负债表
新 纽约州约克/2023年10月2日/卫安人工智能有限公司（“卫安人工智能” 或 “公司”） （纳斯达克股票代码：GFAI，GFAIW）是一家专门从事安全物流、人工智能（AI）和机器人即服务 （“RaaS”）的综合安全提供商，今天提供了业务最新情况，并公布了截至6月30日的六个月的中期财务业绩，2023（“2023 年上半年”）。
此外， 该公司宣布，它已达成一项协议，预计将通过在2023年9月28日 转换1,340万美元的债务 和250万美元的应计和未付利息，以每股5.40美元的价格换取2947,150股限制性普通股，从而改善其资产负债表。转换价格比前一天的收盘价高出约29％。
卫安人工智能董事长兼首席执行官Lei （Olivia）Wang表示：“我们很高兴地向大家报告，2023年上半年的收入增长了8.7％，达到1,840万美元。尽管由于2023年上半年Covid-19疫情的持久 影响，我们的机器人人工智能解决方案收入有所下降，但我们对机器人人工智能解决方案的前景仍然非常有信心。 随着我们不断收到客户的反馈，我们正在通过实施人工智能和增值应用程序来定制机器人。我们的客户在市场上使用大约 1,800 台机器人，而且我们对客户的需求和 要求有了更好的了解。通过将开源人工智能模型集成到我们的下一级解决方案中，我们相信人工智能的实施可以提高 的服务效率并降低客户的成本。
“在 上半年，我们与现有客户签订了两份长期合同，以提供我们在泰国的安全物流和现金处理 服务。上个月，我们与泰国的一位原有客户签订了为期两年的合同，以提供端到端现金管理解决方案 。此外，按照我们实现客户群多元化的业务战略，在过去的6个月中，我们的前15名客户 中有一半已从银行转移到零售和连锁店，零售和连锁店是我们在人工智能和机器人领域的主要目标客户。
“在 机器人人工智能业务领域，我们看到对拥有最新人工智能技术的机器人的持续需求。现在，对于机器人和人工智能的实现，我们有了更明确的市场进入战略和商业模式。为此，我们最近与领先的安全提供商 Concorde Security Pte Ltd（“Concorde”）合作，在新加坡共同推出了一款新的机器人安全解决方案。通过将 Concorde 的 安全解决方案与我们的机器人人工智能自动化相结合，我们进一步增强了为客户提供的安全服务。在酒店业 行业，我们与Blue Pin（香港）合作并推出了智能人工智能酒店解决方案，该解决方案允许客户使用我们的礼宾 机器人进行在线预订、入住和退房。我们还获得了在澳门创新的人工智能 物联网 (AIoT) 机器人广告 (RA) 的广告合同。我们的AIoT RA模型使广告商能够在卫安人工智能的 机器人上发布广告，并利用卫安人工智能智能云平台（GFAI ICP）的数据反馈做出更明智的营销决策。我们 将继续利用创新的人工智能技术为酒店和安全行业增强和开发我们的机器人解决方案 ，并期待与这些市场中的其他公司合作，进一步加速增长。
“最后， 我们在2023年上半年筹集了总收益约2300万美元的净收益，从而加强了资产负债表。我们计划 通过转换1,340万美元的债务和250万美元的应计利息来进一步改善我们的资产负债表，以每股5.40美元的转换价格换取普通股 ，这比2023年9月28日 28日的股票收盘价高出29％以上。该贷款机构一直是我们的长期战略合作伙伴，一直支持我们的业务发展。鉴于转换 的价格高于市场，我们认为该交易符合公司和股东的最佳长期利益。 我们还认为，这笔交易表明了贷款人对我们业务前景的信心。总体而言，我们现在的财务状况要强得多，资产负债表显著改善，并建立了高度可扩展的商业模式，我们认为这将 为股东带来可观的价值。”
财务 概述
净收入增长了147万美元，增长了8.7％，达到2023年上半年的1,840万美元，增长了8.7％，而2022年上半年的净收入为1,690万美元。这一增长主要是由于我们在途现金业务、对卫安数字机器的需求以及我们在2022年6月收购的北京万佳安全系统 有限公司的收入增加。2023年上半年的毛利从去年同期的190万美元增至250万美元，毛利率从截至2022年6月30日的六个月的11.5％增加到截至2023年6月30日的六个月的13.4％， 这主要是由于我们的机器人人工智能解决方案业务的成本控制举措和利润率的提高。
对于 2023年上半年，销售、分销和管理（SG&A）总支出略有增长0.05％，达到698万美元，而截至2022年6月30日的六个月中 为697万美元。我们的商业模式包括免费试用以收集新的 功能开发的产品反馈，而广告模式则需要部署一定数量的机器人。因此，公司根据国际财务报告准则会计原则，确认了 机器人资产的减值损失。2023年上半年的营业亏损为1190万美元， ，而2022年上半年的营业亏损为550万美元，其中包括约470万美元的库存和固定资产准备金和减值， 以及130万美元的商誉减值。调整后的净亏损（非国际财务报告准则）为240万美元，而2022年为304万美元。 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司分别拥有约2,600万美元和820万美元的现金及现金等价物 和限制性现金。
2
关于 卫安人工智能有限公司
卫安 人工智能有限公司（纳斯达克股票代码：GFAI，GFAIW）是一家全球安全解决方案供应商，以其传统的安全物流业务为基础，同时将 扩展到综合人工智能和机器人即服务（RaaS）业务。 Guardforce AI 拥有 40 多年的专业经验和强大的客户基础，正在开发 RaaS 解决方案，以提高运营效率，迅速在亚太地区 地区建立影响力，同时向全球扩张。欲了解更多信息，请访问推特：@Guardforceai
安全 Harbor 声明
本 新闻稿包含的陈述与历史事实无关，但属于1995年美国私人证券诉讼改革法案安全港条款中 含义的 “前瞻性陈述”。这些陈述通常可以（尽管 并不总是如此）通过使用术语和短语来识别，例如预期、出现、相信、继续、可能、估计、期望、表示、 打算、可能、计划、可能、预测、预测、预测、追求、意愿、将来以及使用未来 时态。前瞻性陈述既不是历史事实，也不是对未来表现的保证。相反，它们仅基于 当前对公司业务未来、未来计划和战略、预测、 预期事件和趋势、经济和其他未来状况的信念、预期和假设。由于前瞻性陈述与未来有关，它们 会受到固有的不确定性、风险和情况变化的影响，这些因素难以预测，其中许多不在 的控制范围内，包括我们在向美国证券交易委员会提交的 标题为 “风险因素” 的注册声明和报告中描述的风险。实际业绩和财务状况可能与前瞻性陈述中显示的 存在重大差异。因此，您不应依赖这些前瞻性陈述中的任何一项。本新闻稿中的前瞻性陈述 仅代表截至发布之日。除非法律另有要求，否则无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，我们都没有义务公开更新 或修改这些前瞻性陈述。
投资者 关系：
大卫 沃尔德曼或娜塔莉亚·鲁德曼
Crescendo 通讯有限公司
电子邮件： gfai@crescendo-ir.com
电话： 212-671-1020
Guardforce AI 企业传播
Hu Yu
电子邮件： yu.hu@guardforceai.com
（表 如下所示）
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Guardforce AI 有限公司及子公司
未经审计 中期简明合并损益表
（以美元表示 ）
| 在截至6月30日的六个月中 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| （未经审计） | （未经审计） | |||||||
| 收入 | $ | 18,413,292 | $ | 16,942,522 | ||||
| 销售成本 | (15,939,067 | ) | (14,998,727 | ) | ||||
| 毛利 | 2,474,225 | 1,943,795 | ||||||
| 基于股票的薪酬 | - | (252,095 | ) | |||||
| 预扣应收税款的准备金和注销 | (561,277 | ) | (263,340 | ) | ||||
| 贸易和其他应收账款的预期信用损失准备金 | (870,408 | ) | - | |||||
| 为过时库存编列经费 | (3,090,283 | ) | - | |||||
| 固定资产减值损失 | (1,591,766 | ) | - | |||||
| 商誉减值 | (1,263,040 | ) | - | |||||
| 销售、分销和管理费用 | (6,981,660 | ) | (6,977,996 | ) | ||||
| 营业亏损 | (11,884,209 | ) | (5,549,636 | ) | ||||
| 其他收入，净额 | 77,765 | 46,859 | ||||||
| 外汇损失，净额 | (583,661 | ) | (745,759 | ) | ||||
| 财务成本 | (584,897 | ) | (410,861 | ) | ||||
| 所得税前亏损 | (12,975,002 | ) | (6,659,397 | ) | ||||
| 所得税（支出）福利准备金 | (874,431 | ) | 320,183 | |||||
| 该期间的净亏损 | (13,849,433 | ) | (6,339,214 | ) | ||||
| 减去：归属于非控股权益的净亏损 | 30,214 | 32,392 | ||||||
| 归属于本公司股东的净亏损 | $ | (13,819,219 | ) | $ | (6,306,822 | ) | ||
| 每股亏损 | ||||||||
| 归属于本公司股东的基本亏损和摊薄后亏损 | $ | (4.35 | ) | $ | (7.16 | ) | ||
| 计算中使用的加权平均份额数： | ||||||||
| 基本款和稀释版 | 3,174,282 | 880,618 | ||||||
4
Guardforce AI 有限公司及子公司
未经审计的 中期简明合并资产负债表
（以美元表示 ）
| 截至6月30日， 2023 | 截至截至 十二月三十一日 2022 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 24,738,377 | $ | 6,930,639 | ||||
| 限制性现金 | 17,059 | - | ||||||
| 贸易应收账款 | 5,127,998 | 5,400,186 | ||||||
| 其他应收账款 | - | 817,564 | ||||||
| 其他流动资产 | 2,380,718 | 1,743,008 | ||||||
| 应收预扣税，净额 | 536,974 | 757,024 | ||||||
| 库存 | 1,636,245 | 5,105,770 | ||||||
| 关联方应付的款项 | 7,716,503 | 14,508,873 | ||||||
| 流动资产总额 | 42,153,874 | 35,263,064 | ||||||
| 非流动资产： | ||||||||
| 限制性现金 | 1,274,956 | 1,300,005 | ||||||
| 不动产、厂房和设备 | 6,018,408 | 8,066,761 | ||||||
| 使用权资产 | 3,323,870 | 4,171,409 | ||||||
| 无形资产，净额 | 6,954,467 | 5,793,143 | ||||||
| 善意 | 1,416,405 | 2,679,445 | ||||||
| 应收预扣税，净额 | 1,921,073 | 1,934,072 | ||||||
| 递延所得税资产，净额 | 634,619 | 1,511,753 | ||||||
| 其他非流动资产 | 397,030 | 447,322 | ||||||
| 非流动资产总额 | 21,940,828 | 25,903,910 | ||||||
| 总资产 | $ | 64,094,702 | $ | 61,166,974 | ||||
| 负债和权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 贸易和其他应付账款 | $ | 3,065,838 | $ | 2,633,995 | ||||
| 借款 | 3,509,709 | 3,181,616 | ||||||
| 向关联方借款 | 1,666,846 | 3,148,500 | ||||||
| 经营租赁负债的流动部分 | 1,645,233 | 1,774,192 | ||||||
| 融资租赁负债的流动部分，净额 | 200,383 | 398,136 | ||||||
| 其他流动负债 | 2,837,287 | 2,477,369 | ||||||
| 应付给关联方的款项 | 3,703,038 | 3,868,691 | ||||||
| 可转换票据应付账款 | 606,786 | 1,730,267 | ||||||
| 流动负债总额 | 17,235,120 | 19,212,766 | ||||||
| 非流动负债： | ||||||||
| 借款 | 13,727,574 | 13,899,818 | ||||||
| 经营租赁负债 | 1,686,803 | 2,340,075 | ||||||
| 向关联方借款 | 1,437,303 | 1,455,649 | ||||||
| 融资租赁负债 | 229,747 | 233,550 | ||||||
| 其他非流动负债 | - | 43,200 | ||||||
| 为员工福利提供经费 | 4,775,062 | 4,849,614 | ||||||
| 非流动负债总额 | 21,856,489 | 22,821,906 | ||||||
| 负债总额 | 39,091,609 | 42,034,672 | ||||||
| 公平 | ||||||||
| 普通股 — 面值0.12美元授权3亿股股票，截至2023年6月30日已发行和流通6,883,223股；面值0.12美元授权7,500,000股，截至2022年12月31日已发行和流通1,618,977股 | 826,022 | 194,313 | ||||||
| 应收订阅 | (50,000 | ) | (50,000 | ) | ||||
| 额外已缴资本 | 65,150,407 | 46,231,302 | ||||||
| 法定储备 | 223,500 | 223,500 | ||||||
| 认股证储备 | 251,036 | 251,036 | ||||||
| 累计赤字 | (42,588,233 | ) | (28,769,014 | ) | ||||
| 累计其他综合收益 | 1,281,904 | 1,112,494 | ||||||
| 归属于本公司股东的资本和储备 | 25,094,636 | 19,193,631 | ||||||
| 非控股权益 | (91,543 | ) | (61,329 | ) | ||||
| 权益总额 | 25,003,093 | 19,132,302 | ||||||
| 负债和权益总额 | $ | 64,094,702 | $ | 61,166,974 | ||||
5
Guardforce AI 有限公司及子公司
未经审计 中期简明合并现金流量表
（以美元表示 ）
| 在截至6月30日的六个月中 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| （未经审计） | （未经审计） | |||||||
| 来自经营活动的现金流 | ||||||||
| 净亏损 | $ | (13,849,433 | ) | $ | (6,339,214 | ) | ||
| 对以下各项的调整： | ||||||||
| 固定和无形资产的折旧和摊销 | 2,619,001 | 2,697,378 | ||||||
| 基于股票的薪酬 | - | 252,095 | ||||||
| 预扣应收税款的准备金和注销 | 561,277 | 263,340 | ||||||
| 贸易和其他应收账款的预期信用损失准备金 | 869,519 | - | ||||||
| 为过时库存编列经费 | 3,090,282 | - | ||||||
| 固定资产减值损失 | 1,591,766 | - | ||||||
| 商誉减值 | 1,263,040 | - | ||||||
| 财务成本 | 584,897 | 506,818 | ||||||
| 处置固定资产造成的损失 | 41,965 | 24,530 | ||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 贸易和其他应收账款减少（增加） | 157,279 | (205,716 | ) | |||||
| 其他资产的增加 | (719,595 | ) | (968,103 | ) | ||||
| 库存减少（增加） | 296,824 | (5,521,429 | ) | |||||
| 应向关联方支付的金额减少（增加） | 639,807 | (6,111,443 | ) | |||||
| 递延所得税资产减少（增加） | 874,431 | (325,083 | ) | |||||
| 贸易和其他应付账款和其他流动负债的增加 | 1,285,317 | 1,265,752 | ||||||
| （减少）应收预缴税款的增加 | (374,013 | ) | 663,095 | |||||
| 增加（减少）雇员福利准备金 | 20,774 | (29,812 | ) | |||||
| 用于经营活动的净现金 | (1,046,862 | ) | (13,827,792 | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流 | ||||||||
| 购置不动产、厂房和设备 | (829,231 | ) | (2,309,334 | ) | ||||
| 出售不动产、厂房和设备的收益 | - | 4,120 | ||||||
| 收购无形资产 | (217,077 | ) | (3,082,880 | ) | ||||
| 收购子公司，扣除收购的现金 | - | (1,793,614 | ) | |||||
| 为企业收购支付的存款 | - | (2,160,000 | ) | |||||
| 用于投资活动的净现金 | (1,046,308 | ) | (9,341,708 | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流 | ||||||||
| 发行股票的收益 | 20,867,386 | 18,275,728 | ||||||
| 行使认股权证的收益 | 506,693 | 1,423,690 | ||||||
| 为取消部分股份而支付的现金 | (49,664 | ) | - | |||||
| 借款收益 | 1,756,738 | - | ||||||
| 偿还借款 | (1,937,096 | ) | (840,762 | ) | ||||
| 支付租赁负债 | (1,267,979 | ) | (1,483,203 | ) | ||||
| 融资活动产生的净现金 | 19,876,078 | 17,375,453 | ||||||
| 现金和现金等价物以及限制性现金的净减少 | 17,782,908 | (5,794,047 | ) | |||||
| 汇率变动对现金的影响 | 16,840 | (519,523 | ) | |||||
| 截至1月1日，现金和现金等价物以及限制性现金 | 8,230,644 | 15,853,811 | ||||||
| 现金和现金等价物，以及6月30日的限制性现金 | $ | 26,030,392 | $ | 9,540,241 | ||||
| 非现金投资和融资活动 | ||||||||
| 为收购子公司而支付的收购对价的股权部分 | - | 4,579,879 | ||||||
| 为收购资产而支付的收购对价的权益部分（附注20） | 1,848,000 | - | ||||||
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非国际财务报告准则 财务指标
为了补充我们未经审计的中期简明合并财务报表，这些财务报表是根据国际财务报告准则编制和列报的， 我们使用非国际财务报告准则调整后的息税折旧摊销前利润作为合并业绩的财务指标。
我们 认为，调整后的息税折旧摊销前利润有助于确定我们业务的潜在趋势，否则这些趋势可能会被我们在运营亏损和净亏损中包含的某些 收入或支出的影响所扭曲。我们认为，这些非国际财务报告准则指标提供了有关我们核心经营业绩的有用信息 ，增强了对我们过去业绩和未来前景的总体理解，并提高了管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的知名度。我们提出非国际财务报告准则 财务指标，以向投资者提供有关我们经营业绩的更多信息和更高的透明度。
息税折旧摊销前利润代表扣除（i）财务成本、所得税优惠准备金、固定资产折旧和无形 资产摊销前的 净亏损，我们认为这并不能反映我们在报告所述期间的核心经营业绩。
非国际财务报告准则 调整后的净亏损是指扣除（i）财务成本、所得税优惠和固定资产折旧以及无形资产摊销 前的净亏损，（ii）某些非现金支出，包括股票薪酬支出和预扣税应收账款注销 ，（iii）包括贸易和其他应收账款、库存、固定资产和商誉在内的资产减值。
非国际财务报告准则 每股亏损 表示归属于普通股股东的非国际财务报告准则净（亏损）收益 除以该期间已发行股票的加权平均数。每股 的非国际财务报告准则摊薄（亏损）收益是指归属于普通股股东的非国际财务报告准则净额（亏损）收益除以 在摊薄后的期内已发行股票的加权平均数。
下表 是上述期间我们的净亏损与息税折旧摊销前利润和非国际财务报告准则净亏损的对账表：
| 在截至的六个月中 6月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 净亏损 — 国际财务报告准则 | $ | (13,849,433 | ) | $ | (6,339,214 | ) | ||
| 财务成本 | 584,897 | 410,861 | ||||||
| 所得税支出准备金（福利） | 874,431 | (320,183 | ) | |||||
| 折旧和摊销费用 | 2,619,001 | 2,697,378 | ||||||
| EBITDA | (9,771,104 | ) | (3,551,158 | ) | ||||
| 基于股票的薪酬 | - | 252,095 | ||||||
| 应收预扣税的准备金和注销 | 561,277 | 263,340 | ||||||
| 贸易和其他应收账款的预期信用损失准备金 | 869,519 | - | ||||||
| 为过时库存编列经费 | 3,090,282 | - | ||||||
| 固定资产减值损失 | 1,591,766 | - | ||||||
| 商誉减值 | 1,263,040 | - | ||||||
| 调整后净亏损（非国际财务报告准则） | $ | (2,395,220 | ) | $ | (3,035,723 | ) | ||
| 非国际财务报告准则每股亏损 | ||||||||
| 归属于本公司股东的每股亏损 | ||||||||
| 基本款和稀释版 | $ | (0.75 | ) | $ | (3.45 | ) | ||
| 计算中使用的加权平均份额数： | ||||||||
| 基本款和稀释版 | 3,174,282 | 880,618 | ||||||
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