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附件97.1
高管薪酬追回政策
目的
本条例旨在阐明在何种情况下,本公司若干行政人员须于符合适用证券法及交易所上市标准的会计重述情况下,偿还或退还错误判给的赔偿。
A.中国政府政策概览
Samsara Inc.(连同其子公司,统称为“公司”)采用了这一高管薪酬追回政策,以推动公司的绩效薪酬理念,并遵守适用的法律,规定在会计重述的情况下追回某些高管薪酬。本保单中的大写术语定义如下。
本政策旨在遵守1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)第10D条、交易法第10D-1条以及公司证券上市所在的国家证券交易所(以下简称《交易所》)的上市标准。本政策的解释方式将符合交易所法案第10D条、规则10D-1的要求以及交易所的上市标准,包括交易所提供的任何解释性指导。
本政策对执行干事的适用不是酌情决定的,不考虑执行干事是否有过错,除非在下文规定的有限范围内适用。
B.为保单覆盖的所有人提供保险
这一政策对所有行政官员具有约束力并可强制执行。每位高管应签署一份确认书并将其返还给公司,根据该确认书,该高管将同意受本条款的约束并遵守本政策,但未能获得此类确认不应影响本政策的适用性或可执行性。
C.中国政府的政策管理
公司董事会(“董事会”)的薪酬委员会(“薪酬委员会”)拥有管理本政策的完全授权。赔偿委员会有权解释和解释本政策,并作出管理本政策所需、适当或可取的一切决定。此外,如董事会酌情决定,本政策可由董事会的独立成员或其其他独立委员会执行,在此情况下,本政策凡提及薪酬委员会,均应视为提及董事会的独立成员或董事会的其他独立委员会(视何者适用而定)。赔偿委员会和保险单的任何其他管理人的所有决定都将是最终的,对所有利害关系人都具有约束力,并将得到法律允许的最大限度的尊重。
D.获得保单承保的其他赔偿
本政策适用于所有符合返还资格的基于奖励的薪酬。
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E.包括需要应用政策的事件
如果公司被要求编制会计重述,而任何高管收到了错误判给的赔偿,则公司将按照本政策合理地迅速追回该错误判给的赔偿金额,除非根据本政策或适用法律适用例外情况。
美国联邦储备委员会在确定某些基于激励的薪酬时错误地授予了薪酬
根据股票价格或股东总回报,在不直接根据会计重述中的信息进行数学重新计算的情况下,确定因基于激励的薪酬而错误获得的补偿金额:
1.该数额必须基于对会计重述对股票价格或股东总回报的影响的合理估计,而该股票价格或股东总回报是基于该股票价格或股东回报总额的;以及
2.本公司必须保存该合理估计的厘定文件,并向联交所提供该等文件。
G. 偿还错误判给的补偿
行政人员须向本公司偿还错误补偿。在适用法律的规限下,本公司可要求执行官以直接向本公司付款或赔偿委员会认为适当的其他方式或组合方式向本公司偿还有关金额,以收回有关错误赔偿(其决定不必与每个执行官相同),其中可包括但不限于:(a)要求偿还先前支付的现金奖励;(b)寻求收回因任何股权奖励的归属、行使、结算、出售、转让或其他处置而实现的任何收益;(c)抵销本公司将支付予执行官的任何未支付或未来补偿中所收回的金额;(d)取消尚未行使的已归属或未归属股权奖励;及/或(e)采取任何其他法律准许的补救及追讨行动,并由赔偿委员会决定。即使任何执行官相信(无论是否合法)错误判给的补偿是先前根据适用法律赚取的,因此不受退回的限制,该执行官仍应偿还错误判给的补偿。
本政策不排除公司采取任何其他行动来执行官对公司的义务或纪律执行官,包括(但不限于)终止雇佣、提起民事诉讼、向适当的政府机关报告不当行为、减少未来的补偿机会或改变角色。
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H. 关于政策
本公司必须根据本政策收回错误奖励的补偿,但在满足以下条件的有限范围内,且赔偿委员会已确定收回错误奖励的补偿将不切实际:
1.为协助执行本政策而支付给第三方的直接费用将超过可收回的金额。在达致此结论前,本公司必须作出合理的尝试,以合理的方式追讨该等错误补偿,并将该等合理的追讨尝试记录在案,并向本交易所提供该等文件;或
2.如果在2022年11月28日之前通过的,恢复将违反母国法律。在得出此结论之前,本公司必须获得本交易所可接受的本国律师的意见,即收回将导致此类违规行为,并必须向本交易所提供该意见;或
3.收回可能会导致本公司雇员广泛享有福利的其他符合税务资格的退休计划未能符合相关法律规定。
I. 本政策中定义的术语
除非上下文另有明确要求,本政策中的大写术语具有以下含义。
“会计重述”是指由于本公司重大不遵守证券法下的任何财务报告要求而要求本公司编制会计重述的情况,包括为纠正先前发布的财务报表中对先前发布的财务报表具有重大意义的错误而要求的任何会计重述,如经修订的备案文件所证明(例如,a表格10—K—A或10—Q—A),或如果错误在本期得到纠正或在本期未予纠正,则会导致重大错报。
“会计重述确定日期”是指下列各项中最早出现的日期:
1.董事会、董事会辖下的一个委员会或授权采取该等行动的公司一名或多名高级管理人员(如果不需要董事会采取行动)得出结论,或合理地应该得出结论,认为公司需要编制会计重述的日期;及
2.法院、监管机构或其他合法授权机构指示公司准备会计重述的日期。
“返薪符合条件的奖励性薪酬”是指在2023年10月2日之后由以下人员获得的奖励性薪酬:(a)该人员开始担任执行官后,(b)在该奖励性薪酬的适用绩效期内的任何时间担任执行官,以及(c)在涵盖期内。
“涵盖期”是指在会计重述确定日期之前的三个已完成的会计年度,以及根据《交易法》规则10D—1,在这三个已完成的会计年度内或之后的任何过渡期(由公司会计年度的变化引起的)。本公司收回错误奖励赔偿的义务(定义如下)不取决于是否或何时提交重报财务报表。
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“错误奖励补偿”是指超过奖励补偿金额的奖励补偿,如果奖励补偿是基于重报金额确定的,则该奖励补偿金额不考虑支付的任何税款。
“执行官”是指根据《交易法》第16a—1(f)条被董事会指定为“官员”的每一个个人。为本政策目的,执行官的识别至少包括根据法规S—K第401(b)项识别的执行官。为免生疑问,即使先前被指定为公司高级管理人员的个人不再被指定为高级管理人员,该个人将继续根据本政策担任执行人员。
“财务报告计量”是指按照编制公司财务报表时使用的会计原则确定和列报的计量,以及全部或部分源自该计量的任何计量。股价和股东总回报也是财务报告指标。财务报告措施不需要在财务报表中提出,也不需要包括在提交给证券交易委员会的文件中。
“基于激励的薪酬”是指完全或部分基于财务报告措施的实现而授予、赚取或授予的任何薪酬。为免生疑问,在本公司根据本保单追偿的权利失效前,不会获得根据本保单可能须予追讨的赔偿。
根据政策,以下薪酬项目不是基于激励的薪酬:薪酬委员会或董事会完全酌情支付的不是从通过满足财务报告衡量标准确定的奖金池中支付的奖金、仅在满足一个或多个主观标准和/或完成指定的雇佣期时支付的奖金、仅在满足一个或多个战略衡量标准或运营措施时赚取的非股权激励计划奖励、以及其授予不取决于实现任何财务报告衡量标准业绩目标和仅取决于完成指定的雇佣期的股权奖励(例如,基于时间的归属股权奖励)和/或实现一项或多项非财务报告措施。
“政策”是指本高管薪酬追回政策,因为它可能会不时修改。
即使激励薪酬的支付或发放发生在该期间结束之后,公司在达到激励薪酬奖励中规定的财务报告措施的会计期间被视为“收到”基于激励的薪酬。
J.和其他重要信息
这项政策是对2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第304条适用于公司首席执行官和首席财务官的要求以及任何其他适用的法律、管理要求、规则,或根据任何类似政策或协议的条款的补充。
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尽管本公司的任何组织文件(包括但不限于本公司的章程)、任何公司政策或任何合同(包括但不限于任何赔偿协议)的条款,本公司不会就任何错误判给的赔偿损失向任何高管或前高管进行赔偿。本公司不会为涵盖潜在追偿义务的保险单支付或偿还保险费。如果根据本政策,公司被要求向一名前高管追回错误判给的赔偿,公司将有权寻求赔偿,以遵守适用的法律,无论该前高管可能签署的任何索赔释放或离职协议的条款如何。
薪酬委员会或董事会可不时审查和修改本政策。
如果本政策的任何规定或任何此类规定对任何执行官的应用在任何方面被裁定为无效、非法或不可执行,则此类无效、非法或不可执行性不应影响本政策的任何其他规定,并且无效、非法或不可执行的规定应被视为在最小程度上进行了必要的修改,以使任何此类规定或应用具有可执行性。
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