附录 99.1
X 财务报告 第四季度和2023财年未经审计的财务业绩
中国深圳，2024年3月26日 /PRNewswire/ --中国领先的在线个人理财公司X Financial（纽约证券交易所代码：XYF）（“公司” 或 “我们”）今天 公布了截至2023年12月31日的第四季度和财年未经审计的财务业绩。
第四季度和2023财年运营亮点
| 三个
个月 已结束 2022年12月31日 | 三个
个月 已结束 2023年9月30日 | 三个
个月 已结束 2023年12月31日 | QoQ | 同比 | 十二
个月 已结束 2022年12月31日 | 十二
个月 已结束 2023年12月31日 | 同比 | ||||||||||||||
| 促成和发放的贷款总额 （人民币百万元） | 21,700 | 29,462 | 26,134 | (11.3 | )% | 20.4 | % | 73,655 | 105,557 | 43.3 | % | ||||||||||
| 活跃借款人数 | 1,370,496 | 1,809,815 | 1,603,760 | (11.4 | )% | 17.0 | % | 3,326,774 | 4,495,997 | 35.1 | % |
| · | 促成和发放的贷款总额12023年第四季度的 为人民币261.34亿元，较2022年同期的人民币217亿元增长了20.4％。 |
| · | 2023年促成和发放的贷款总额为人民币1055.57亿元，较2022年的人民币736.55亿元增长了43.3％。 |
| · | 活跃借款人总数2 在2023年第四季度为1,603,760人，较2022年同期的1,370,496人增长了17.0％。 |
| · | 2023年的活跃借款人总数为4,495,997人，较2022年的3,326,774人增长了35.1％。 |
| 截至2022年12月31日 | 截至2023年9月30日 | 截至 2023 年 12 月 31 日 | ||||||||||
| 未偿贷款余额总额（人民币百万元） | 37,992 | 49,685 | 48,847 | |||||||||
| 所有逾期31-60天的未偿贷款的拖欠率 | 1.02 | % | 1.11 | % | 1.57 | % | ||||||
| 逾期91-180天的所有未偿贷款的拖欠率 | 1.93 | % | 2.50 | % | 3.12 | % | ||||||
| · | 未偿贷款余额总额3截至2023年12月31日， 为人民币488.47亿元，而截至2022年12月31日为人民币379.92亿元。 |
| · | 逾期31-60天的所有未偿贷款的拖欠率4截至2023年12月31日， 为1.57％，而截至2022年12月31日为1.02％。 |
| · | 逾期91-180天的所有未偿贷款的拖欠率5截至2023年12月31日， 为3.12％，而截至2022年12月31日为1.93％。 |
1表示公司 在相关时期内提供和发放的贷款总额。
2代表在相关时期内在公司平台上进行至少一笔交易 的借款人。
3表示公司在相关期末促成和发放的 贷款的未偿贷款总额。拖欠超过60天的贷款 将被扣除，不包括在未偿贷款余额中，小营住房贷款除外。由于小营住房贷款是一种有担保的 贷款产品，公司有权通过行使抵押权获得付款，因此公司不将拖欠超过60天的小英 住房贷款排除在未偿贷款余额中。
4表示逾期31至60天贷款的未偿本金余额和 应计未付利息占截至特定日期公司促成和发放的贷款的未偿本金 和应计未偿利息总余额的百分比。拖欠超过 60 天的贷款 将被扣除，不包括在按余额计算拖欠率时。小盈住房贷款于2015年推出 ，并于2019年停止，截至2022年12月31日、2023年9月30日和2023年12月 31日，所有住房贷款的未偿贷款余额均逾期超过60天。为了使按余额计算的拖欠率具有可比性，公司在拖欠率的计算中不包括小英住房贷款 。
5为了使拖欠率按余额计算与同行 相当，公司还将拖欠率定义为逾期91至180天贷款的未偿本金和应计未付利息 占截至特定日期公司协助和发放的贷款未偿本金总余额和应计未付利息 的百分比。拖欠超过180天的贷款不包括在按余额计算拖欠率时， ，小营住房贷款除外。截至2022年12月31日、2023年9月30日和2023年12月31日，住房 贷款的所有未偿贷款余额均逾期超过180天。为了使按余额计算的拖欠率 具有可比性，公司在计算拖欠率时不包括小营住房贷款。
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2023 年第四季度财务摘要
| （以千计，股票和每股数据除外） | 已结束三个
个月 2022年12月31日 | 三个
个月 已结束 2023年9月30日 | 三个
个月 已结束 2023年12月31日 | QoQ | 同比 | |||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||||||||||
| 净收入总额 | 955,640 | 1,396,864 | 1,192,664 | (14.6 | )% | 24.8 | % | |||||||||||||
| 运营成本和支出总额 | (681,687 | ) | (962,120 | ) | (938,472 | ) | (2.5 | )% | 37.7 | % | ||||||||||
| 运营收入 | 273,953 | 434,744 | 254,192 | (41.5 | )% | (7.2 | )% | |||||||||||||
| 净收入 | 274,639 | 347,190 | 188,968 | (45.6 | )% | (31.2 | )% | |||||||||||||
| 非公认会计准则调整后的净收益 | 277,939 | 374,507 | 230,782 | (38.4 | )% | (17.0 | )% | |||||||||||||
| 每则广告的净收入——基本 | 5.28 | 7.26 | 3.90 | (46.3 | )% | (26.1 | )% | |||||||||||||
| 每则广告的净收入——摊薄后 | 5.16 | 7.02 | 3.84 | (45.3 | )% | (25.6 | )% | |||||||||||||
| 非公认会计准则调整后的每份广告净收入——基本 | 5.34 | 7.80 | 4.74 | (39.2 | )% | (11.2 | )% | |||||||||||||
| 非公认会计准则调整后的每份广告净收益——摊薄后 | 5.22 | 7.56 | 4.68 | (38.1 | )% | (10.3 | )% | |||||||||||||
| · | 2023年第四季度的总净收入为人民币11.927亿元（1.68亿美元），比2022年同期的人民币9.556亿元增长了24.8％。 |
| · | 2023年第四季度的运营收入为人民币2.542亿元（合3580万美元），而2022年同期的 为人民币2.740亿元。 |
| · | 2023年第四季度的净收入为人民币1.890亿元（合2660万美元），而2022年同期为人民币2.746亿元。 |
| · | 非公认会计准则62023年第四季度调整后的净收益 为人民币2.308亿元（合3,250万美元），而2022年同期为人民币2.779亿元。 |
| · | 每股基本和摊薄后的美国存托股的净收益（“ADS”） 72023年第四季度的 为人民币3.90元（0.55美元）和人民币3.84元（0.54美元），而2022年同期 分别为人民币5.28元和5.16元人民币。 |
| · | 2023年第四季度，经非公认会计准则调整后的每股基本存款净收益和调整后的摊薄ADS净收益为人民币4.74元（0.67美元）和人民币4.68元（0.66美元），而2022年同期分别为人民币5.34元和人民币5.22元。 |
6公司在本新闻稿中使用了以下 非公认会计准则财务指标：（i）调整后的净收益（亏损），（ii）每个基本ADS的调整后净收益（亏损），以及（iii）每个摊薄后的ADS的调整后净收益 （亏损），均不包括基于股份的薪酬支出、金融投资的减值损失、金融投资的收益（亏损） 和长期投资的减值损失。有关非公认会计准则财务指标的更多信息，请参阅 “非公认会计准则财务指标的使用报表” 部分以及本新闻稿末尾标题为 “GAAP和非GAAP业绩的未经审计的对账 ” 的表格。
7每股美国存托股份（“ADS”）代表 六股 A 类普通股。
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2023 财年财务摘要
| 截至12月31日的十二个月 | ||||||||||||
| （以千计，股票和每股数据除外） | 2022 | 2023 | 同比 | |||||||||
| 人民币 | 人民币 | |||||||||||
| 净收入总额 | 3,562,950 | 4,814,884 | 35.1 | % | ||||||||
| 运营成本和支出总额 | (2,480,657 | ) | (3,377,202 | ) | 36.1 | % | ||||||
| 运营收入 | 1,082,293 | 1,437,682 | 32.8 | % | ||||||||
| 净收入 | 811,995 | 1,186,794 | 46.2 | % | ||||||||
| 非公认会计准则调整后的净收益 | 873,658 | 1,276,696 | 46.1 | % | ||||||||
| 每则广告的净收入——基本 | 15.42 | 24.72 | 60.3 | % | ||||||||
| 每则广告的净收入——摊薄后 | 15.12 | 24.48 | 61.9 | % | ||||||||
| 非公认会计准则调整后的每份广告净收入——基本 | 16.56 | 26.58 | 60.5 | % | ||||||||
| 非公认会计准则调整后的每份广告净收益——摊薄后 | 16.26 | 26.34 | 62.0 | % | ||||||||
| · | 2023 年的总净收入为人民币 48.149 亿元（6.782 亿美元），比 2022 年的人民币 35.63 亿元增长了 35.1%。 |
| · | 2023年的运营收入为人民币14.377亿元（2.025亿美元），而2022年为人民币10.823亿元 。 |
| · | 2023年的净收入为人民币11.868亿元（1.672亿美元），而2022年为人民币8.12亿元。 |
| · | 2023年非公认会计准则调整后的净收益为人民币12.767亿元（1.798亿美元），而2022年为人民币8.737亿元。 |
| · | 2023年每股基本和摊薄后的美国存托股份（“ADS”）的净收益为人民币24.72元（3.48美元） 和人民币24.48（3.45美元），而2022年分别为人民币15.42元和15.12元人民币。 |
| · | 2023年，经非公认会计准则调整后的每股基本存款净收益和调整后的摊薄后ADS为人民币26.58元（3.74美元）和人民币26.34元（3.71美元），而2022年分别为人民币16.56元和16.26元人民币。 |
公司创始人、首席执行官 兼主席贾斯汀·唐先生评论说：“我们很高兴在今年年底取得稳健的运营和 财务业绩，强调了我们对持续增长的承诺。2023 年，我们促进和发放的贷款比 2022年增加了 43%，收入和利润均实现了显著的同比增长。总净收入每年增长35％， ，而运营收入增长了33％，净收入增长了46％。但是，随着我们进入2023年下半年， ，尤其是在第四季度，我们的资产质量风险水平有所提高。在我们加强风险控制 系统并实施各种措施来管理拖欠率的同时，我们还做出了战略决策，即在第四季度主动减少贷款 量，将盈利能力置于单纯的交易量增长之上。”
“对于2024财年，我们的战略方针 将保持一致且有些保守，与中国当前的市场状况保持一致。我们认为监管环境 已经变得稳定，政府致力于促进经济复苏。但是，我们认识到，随着该国经济增长模式的转变，摆脱过去的快速扩张，挑战和不确定性 仍然存在，结构性 调整势在必行。所有这些都对包括我们的目标市场在内的各个领域产生了深远的影响。尽管面临这些挑战， 我们仍然致力于执行我们的战略并优先考虑盈利增长。我们对为股东创造价值的承诺坚定不移，我们打算在盈利能力和平稳运营允许的情况下派发股息。这种总体方针反映了我们致力于驾驭不断变化的经济格局，同时确保业务的可持续成功并为股东带来回报。”
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公司总裁李健先生补充说： “在 2023 年第四季度，我们促成和发放的贷款总额为 RMB26 亿美元，同比增长 20% ，但同比下降了 11%。在本季度末，逾期31-60天和91-180天的贷款的拖欠率分别为1.57％和3.12％， ，而去年同期分别为1.02％和1.93％。我们的团队在监测资产动态 方面保持警惕，并已采取进一步措施通过减少高风险领域的风险敞口和调整业务方法来降低风险，以确保 可持续的盈利能力。我们的目标是在2024年持续逐步改善，这些措施已开始对我们的风险指标产生积极影响。”
该公司首席财务官 Frank Fuya Zheng先生补充说：“我们很高兴在2023年取得稳健的财务业绩。总净收入同比增长35％ 至人民币48亿元，净收入增长46％，达到约12亿元人民币。为了应对第四季 季度资产质量风险加剧，我们主动减少了贷款量以保障盈利能力，导致 该季度的总净收入连续下降15％。我们分别确认了与2022年和2023年对辽宁纽普银行的间接投资 相关的长期投资人民币2690万元和4,680万元人民币的减值损失，这主要是由于中国银行业的市场估值贬值。但是，该银行的贷款组合和业务保持健康，我们认为这对我们来说仍然是一项不错的投资。 展望未来，我们不会以牺牲盈利能力为代价来追求纯粹的贷款量增长，盈利能力始终是我们的战略重点，以确保 长期增长和股东回报。我们将继续加强我们的风险管理体系，以改善资产质量并平衡 我们的收入和盈利能力增长。”
2023 年第四季度财务业绩
2023年第四季度的总净收入从2022年同期的人民币9.556亿元增长了24.8％，至人民币11.927亿元（1.68亿美元），这主要是由于 与2022年同期相比，本季度促成和发放的贷款总额有所增加。
| 截至12月31日的三个月 | ||||||||||||||||||||
| （以千计，股票和每股数据除外） | 2022 | 2023 | 同比 | |||||||||||||||||
| 人民币 | 占收入的百分比 | 人民币 | 占收入的百分比 | |||||||||||||||||
| 贷款便利服务 | 562,137 | 58.8 | % | 615,482 | 51.6 | % | 9.5 | % | ||||||||||||
| 发起后服务 | 106,777 | 11.2 | % | 166,807 | 14.0 | % | 56.2 | % | ||||||||||||
| 融资收入 | 248,639 | 26.0 | % | 307,692 | 25.8 | % | 23.8 | % | ||||||||||||
| 其他收入 | 38,087 | 4.0 | % | 102,683 | 8.6 | % | 169.6 | % | ||||||||||||
| 净收入总额 | 955,640 | 100.0 | % | 1,192,664 | 100.0 | % | 24.8 | % | ||||||||||||
贷款便利服务费 2023年第四季度 从2022年同期的人民币5.621亿元增长了9.5％，至人民币6.155亿美元（合8,670万美元），这主要是由于 本季度促进的贷款总额与2022年同期相比有所增加。
发起后服务费2023年第四季度 从2022年同期的人民币1.068亿元增长了56.2％，至人民币1.668亿元（合2350万美元），这主要是由于 前几个季度促进的贷款量增加的累积效应。发放后服务的收入在基础贷款期限内以直线方式确认， 是在提供服务时获得的。
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融资收入2023年第四季度 从2022年同期的人民币2.486亿元增长了23.8％，至人民币3.077亿元（合4,330万美元），这主要是由于平均贷款余额与2022年同期相比有所增加。
其他收入 2023年第四季度增长了169.6％，至人民币1.027亿元（合1,450万美元），而2022年同期为人民币3810万元，这主要是由于向借款人介绍其他平台的推荐服务费增加，以及由持有融资担保许可证并于2023年开始融资担保业务的子公司运营的 担保业务融资 产生的担保收入增加。
2023年第四季度的发放和服务费用从2022年同期的人民币5.887亿元增长了28.3％，至人民币7.552亿美元（1.064亿美元），这主要是由于本季度促成和发放的贷款总额与2022年同期相比， 增加了佣金和收款费用。
2023年第四季度 季度的应收贷款准备金为人民币9,940万元（合1,400万美元），而2022年同期为人民币7,540万元，这主要是由于本季度促成和发放的贷款总额增加导致公司持有的应收贷款增加 以及与2022年同期相比估计的违约率增加。
2023年第四季度 的运营收入为人民币2.542亿元（合3580万美元），而2022年同期为人民币2.74亿元。
2023年第四季度所得税前收入和关联公司权益收益（亏损） 为人民币2.111亿元（合2970万美元），而2022年同期 为人民币3.825亿元。
2023年第四季度的所得税支出为人民币3570万元（合500万美元），而2022年同期为人民币7,500万元。
2023年第四季度的净收入为人民币1.890亿元（合2660万美元），而2022年同期为人民币2.746亿元。
2023年第四季度 非公认会计准则调整后的净收入为人民币2.308亿元（合3,250万美元），而2022年同期为人民币2.779亿元。
2023年第四季度 每股基本和摊薄后ADS的净收益为人民币3.90元（0.55美元）和人民币3.84元（0.54美元），而2022年同期 分别为人民币5.28元和人民币5.16元。
2023年第四季度，经非公认会计准则调整的每股基本净收益和 摊薄后的每股ADS净收益为人民币4.74元（0.67美元）和4.68元人民币（0.66美元），而2022年同期分别为人民币5.34元和人民币5.22元。
截至2023年12月31日，现金及现金等价物为人民币11.954亿元（1.684亿美元），而截至2023年9月30日为人民币14.279亿元。
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2023 财年财务业绩
2023年的总净收入从2022年的人民币35.630亿元增长了35.1％，至人民币48.149亿元（6.782亿美元），这主要是由于与2022年相比，今年促成和发放的 贷款总额有所增加。
| 截至12月31日的十二个月 | ||||||||||||||||||||
| （以千计，股票和每股数据除外） | 2022 | 2023 | 同比 | |||||||||||||||||
| 人民币 | 占收入的百分比 | 人民币 | 占收入的百分比 | |||||||||||||||||
| 贷款便利服务 | 2,044,344 | 57.4 | % | 2,740,974 | 56.9 | % | 34.1 | % | ||||||||||||
| 发起后服务 | 372,451 | 10.5 | % | 596,582 | 12.4 | % | 60.2 | % | ||||||||||||
| 融资收入 | 966,277 | 27.1 | % | 1,137,336 | 23.6 | % | 17.7 | % | ||||||||||||
| 其他收入 | 179,878 | 5.0 | % | 339,992 | 7.1 | % | 89.0 | % | ||||||||||||
| 净收入总额 | 3,562,950 | 100.0 | % | 4,814,884 | 100.0 | % | 35.1 | % | ||||||||||||
贷款便利服务费 2023年从2022年的人民币20.443亿元增长了34.1％，至27.41亿元人民币（3.861亿美元），这主要是由于与2022年相比，今年促进的 贷款总额有所增加。
发起后服务费2023年， 从2022年的人民币3.725亿元增长了60.2％，至人民币5.966亿元（合8,400万美元），这主要是由于年内促进的贷款量增加所产生的累积效应。发放后服务的收入在 提供服务的基础贷款期限内以直线方式确认。
融资收入2023年增长了17.7％ 至人民币11.373亿元（1.602亿美元），从2022年的人民币9.663亿元（1.602亿美元），这主要是由于平均贷款余额与2022年相比 有所增加。
其他收入 2023年增长了89.0％ 至人民币3.40亿元（合4,790万美元），而2022年为人民币1.799亿元，这主要是由于 向借款人介绍其他平台的推荐服务费增加，以及持有融资担保许可证并于2023年开始融资担保业务的子公司 运营的融资担保业务产生的担保收入增加。
2023年的发放和服务费用从2022年的人民币21.267亿元增长了34.9％，至28.698亿元人民币（4.042亿美元），这主要是由于以下因素：（i）佣金和收款费用因今年促进和发放的贷款总额增加而增加， 以及（ii）应付机构资金增加导致利息支出增加合作伙伴和投资者。
2023年应收贷款准备金为人民币2.291亿元（合3,230万美元），而2022年为人民币1.586亿元，这主要是由于今年促成和发放的贷款总额以及与2022年相比的估计违约率 增加，公司持有的应收贷款增加 。
2023 年的或有担保负债准备金为人民币 6,750 万元（950 万美元），这是由持有融资担保许可证并于 2023 年开始融资担保业务的子公司经营的 融资担保业务产生的担保责任增加。
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2023年的运营收入为人民币14.377亿元（2.025亿美元），而2022年为人民币10.823亿元。
2023年所得税前收入和关联公司权益收益（亏损） 为人民币14.031亿元（1.976亿美元），而2022年为人民币12.235亿元。
2023年的所得税支出为人民币2.494亿元（合3510万美元），而2022年为人民币3.894亿元。
2023 年的净收入为人民币 11.868 亿元 （1.672 亿美元），而 2022 年为人民币 8.120 亿元。
2023年非公认会计准则调整后的净收益为人民币12.767亿元（1.798亿美元），而2022年为人民币8.737亿元。
2023年，每份基本和摊薄后的ADS净收益为人民币24.72元（合3.48美元）和24.48元人民币（3.45美元），而2022年分别为人民币15.42元和15.12元人民币。
2023年经非公认会计准则调整的每股基本净收益和 摊薄后的每股ADS净收益为人民币26.58元（3.74美元）和26.34元人民币（3.71美元），而2022年分别为人民币16.56元和16.26元人民币。
截至2023年12月31日，现金及现金等价物为人民币11.954亿元（1.684亿美元），而截至2022年12月31日为人民币6.023亿元。
近期发展
股票回购计划
在 2023年第四季度，公司共回购了35,922张美国存托凭证，总对价为143,400美元。自2023年初 以来，该公司共回购了837,729张美国存托凭证，总对价为346万美元。根据我们目前的股票回购计划，公司还有大约 550万美元用于潜在的回购。
申报半年度股息
公司今天宣布，公司 董事会（“董事会”）已批准半年度股息政策。根据该政策，在任何特定半年内宣布 和支付此类半年股息和股息金额的决定将由董事会酌情作出， 将基于公司的运营和收益、现金流、财务状况以及董事会 可能认为适当的其他相关因素。
根据半年度股息政策， 董事会已批准申报和支付2023年下半年每股ADS0.17美元（约合每股普通股0.028美元） 的半年度股息。2024年5月10日（美国东部夏令时间）收盘时 公司记录上的公司普通股的持有人将有权获得这些股息。这些股东，包括我们 ADS 计划的存托机构纽约银行 梅隆银行（“存托机构”），将在 2024 年 5 月 31 日左右收到股息。公司ADS持有人的股息将在2024年5月31日当天或之后通过存托机构支付， 的确切收款时间将根据相应控股经纪公司的处理效率而有所不同。
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商业展望
该公司预计，2024年第一季度发放的 便利贷款总额将在人民币210亿元至225亿元人民币之间。
该预测反映了公司当前 和初步观点，这些观点可能会发生变化。
电话会议
X Financial的管理团队将于美国东部时间2024年3月27日上午7点（北京/香港时间2024年3月27日晚上7点）举办 财报电话会议。
财报电话会议 的拨入详情如下：
| 美国： | 1-888-346-8982 |
| 香港： | 852-301-84992 |
| 中国大陆： | 4001-201203 |
| 国际： | 1-412-902-4272 |
| 密码： | X 金融 |
请在预定通话 开始前十分钟拨号，并提供加入通话的密码。
在 2024 年 4 月 3 日之前，可以通过以下号码通过电话 观看电话会议的重播：
| 美国： | 1-877-344-7529 |
| 国际： | 1-412-317-0088 |
| 密码： | 3077685 |
此外， 电话会议的网络直播和存档直播将在 http://ir.xiaoyinggroup.com 上播出。
关于X金融
X Financial（纽约证券交易所代码：XYF）（“公司”） 是中国领先的在线个人理财公司。该公司致力于将平台上的借款人与其机构 融资合作伙伴联系起来。凭借其专有的大数据驱动技术，该公司已与金融机构 在其业务运营的多个领域建立了战略合作伙伴关系，使其能够根据风险评估 和控制系统为主要借款人提供便利和发放贷款。
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欲了解更多信息，请访问：http://ir.xiaoyinggroup.com。
非公认会计准则财务指标报表的使用
在评估我们的业务时，我们会考虑并使用 非公认会计准则指标作为审查和评估我们的经营业绩的补充衡量标准。我们之所以提出非公认会计准则财务指标 ，是因为我们的管理层使用它们来评估我们的经营业绩和制定业务计划。我们认为，使用 非公认会计准则财务指标有助于投资者评估我们的经营业绩，并帮助投资者确定我们业务的潜在的 趋势，否则这些趋势可能会被我们在运营收入（亏损） 和净收益（亏损）中包含的某些收入或支出的影响所扭曲。我们还认为，非公认会计准则指标提供了有关我们的核心经营 业绩的有用信息，增进了对我们过去业绩和未来前景的总体理解，并提高了管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的知名度。
我们在本新闻稿中使用了以下非公认会计准则 财务指标：（i）调整后的净收益，（ii）每个基本ADS的调整后净收益，（iii）每个 摊薄后的ADS的调整后净收益，每种指标都不包括基于股份的薪酬支出、金融投资的减值损失、金融 投资的收益（亏损）和长期投资的减值损失。这些非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性 ，在评估我们的经营业绩时，投资者不应孤立地考虑它们，也不应将其作为根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息的替代品 来考虑。
我们通过调整 非公认会计准则财务指标与最直接可比的美国公认会计准则财务指标来缓解这些限制，在评估我们的 业绩时应考虑这些指标。我们鼓励您全面查看我们的财务信息，不要依赖单一的财务指标。
如需了解有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息 ，请参阅本新闻稿末尾标题为 “公认会计原则和非公认会计准则业绩对账” 的表格。
汇率信息
本公告仅为方便读者而将某些 人民币金额按指定汇率翻译成美元。除非另有说明，否则从 人民币兑换美元的所有汇率均为人民币7.0999元兑1美元，该汇率是截至2023年12月29日联邦储备系统理事会 发布的H.10统计报告中规定的汇率。
免责声明
安全港声明
本公告包含经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述 。这些前瞻性陈述是根据1995年美国私人证券诉讼改革法案的 “安全港” 条款作出的。 可以通过诸如 “将”、“期望”、“预期”、“未来”、“打算”、“计划”、“ “相信”、“估计”、“潜力”、“继续”、“持续”、“目标”、“指导” 和类似陈述等术语来识别。公司还可以在向美国证券 和交易委员会（“SEC”）提交的定期报告、向股东提交的年度报告、新闻稿和其他书面材料中，以及在其高管、董事或员工向第三方发表的口头陈述中 中作出书面或口头前瞻性陈述。任何非历史事实的陈述，包括 关于公司信念和预期的陈述，均为前瞻性陈述，涉及可能导致实际业绩与前瞻性陈述存在重大差异的因素、风险和不确定性 。这些因素和风险包括但不限于以下因素：公司的目标和战略；其未来的业务发展、财务状况和经营业绩 ；中国信贷行业，尤其是市场贷款的预期增长；市场对市场产品和服务的需求和市场 接受度；其在市场上吸引和留住借款人和投资者的能力； 与其战略的关系合作伙伴；其行业的竞争；以及相关的政府政策以及与公司结构、商业和行业有关的法规 。有关这些风险和其他风险、不确定性或因素的更多信息 包含在公司向美国证券交易委员会提交的文件中。本公告中提供的所有信息均为截至本 公告发布之日的最新信息，除非适用法律要求，否则公司不承担任何更新此类信息的义务。
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投影的使用
本公告还包含与公司预计财务业绩有关的某些财务 预测（或指导）。公司的独立审计师 没有为了将 纳入本公告而对预测或指导进行审计、审查、编制或执行任何程序，因此，他们没有就本公告的 目的发表意见或提供任何其他形式的保证。不应将该指导作为未来结果的必然指示。潜在财务信息所依据的假设 和估计本质上是不确定的，并且受各种重大的业务、经济和竞争风险及不确定性的影响，这些风险和不确定性可能与潜在财务信息中包含的结果存在重大差异。因此，无法保证预期的业绩表明了公司的未来业绩 ，也无法保证实际业绩不会与预期财务信息中列出的业绩存在重大差异。在本公告中包含潜在财务信息 不应被视为任何人表示预期财务信息中包含的业绩 将实际实现。您应将此信息与公司的 历史信息一起查看。
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| X 金融 | ||||||||||||
| 未经审计的简明合并资产负债表 | ||||||||||||
| （以千计，股票和每股数据除外） | 截至2022年12月31日 | 截至 2023 年 12 月 31 日 | 截至 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 现金和现金等价物 | 602,271 | 1,195,352 | 168,362 | |||||||||
| 限制性现金 | 404,689 | 749,070 | 105,504 | |||||||||
| 应收账款和合同资产，净额 | 1,161,912 | 1,659,588 | 233,748 | |||||||||
| 来自小盈信用贷款和其他贷款的应收贷款，净额 | 3,810,393 | 4,947,833 | 696,888 | |||||||||
| 公允价值贷款 | 120,280 | - | - | |||||||||
| 向机构合作者存款，净额 | 1,770,317 | 1,702,472 | 239,788 | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产，净额 | 71,082 | 48,767 | 6,870 | |||||||||
| 递延所得税资产，净额 | 88,428 | 135,958 | 19,149 | |||||||||
| 长期投资 | 495,995 | 493,411 | 69,495 | |||||||||
| 财产和设备，净额 | 5,861 | 8,642 | 1,217 | |||||||||
| 无形资产，净额 | 36,550 | 36,810 | 5,185 | |||||||||
| 小营住房贷款的应收贷款，净额 | 10,061 | 8,657 | 1,219 | |||||||||
| 金融投资 | 192,620 | 608,198 | 85,663 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 67,204 | 55,265 | 7,784 | |||||||||
| 总资产 | 8,837,663 | 11,650,023 | 1,640,872 | |||||||||
| 负债 | ||||||||||||
| 按摊销成本支付给投资者和机构融资合作伙伴 | 2,627,910 | 3,584,041 | 504,802 | |||||||||
| 按公允价值支付给投资者 | 141,289 | - | - | |||||||||
| 担保负债 | - | 61,907 | 8,719 | |||||||||
| 金融担保衍生品 | 107,890 | - | - | |||||||||
| 短期借款 | 70,209 | 565,000 | 79,579 | |||||||||
| 应计工资和福利 | 63,681 | 86,771 | 12,221 | |||||||||
| 其他应纳税款 | 255,691 | 289,819 | 40,819 | |||||||||
| 应缴所得税 | 270,089 | 446,500 | 62,888 | |||||||||
| 应付给渠道合作商的押金 | 19,700 | 19,700 | 2,775 | |||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | 476,035 | 622,324 | 87,653 | |||||||||
| 应付股息 | - | 59,226 | 8,342 | |||||||||
| 其他非流动负债 | 51,193 | 37,571 | 5,292 | |||||||||
| 递延所得税负债 | 722 | 30,040 | 4,231 | |||||||||
| 负债总额 | 4,084,409 | 5,802,899 | 817,321 | |||||||||
| 承付款和或有开支 | ||||||||||||
| 股权： | ||||||||||||
| 普通股 | 207 | 207 | 29 | |||||||||
| 库存股 | (124,597 | ) | (111,520 | ) | (15,707 | ) | ||||||
| 额外的实收资本 | 3,191,194 | 3,196,942 | 450,280 | |||||||||
| 留存收益 | 1,622,851 | 2,692,018 | 379,163 | |||||||||
| 其他综合收入 | 63,599 | 69,477 | 9,786 | |||||||||
| X 金融股东权益总额 | 4,753,254 | 5,847,124 | 823,551 | |||||||||
| 非控股权益 | - | - | - | |||||||||
| 总权益 | 4,753,254 | 5,847,124 | 823,551 | |||||||||
| 负债和权益总额 | 8,837,663 | 11,650,023 | 1,640,872 | |||||||||
| X 金融 | ||||||||||||||||||
| 未经审计的综合收益简明合并报表 | ||||||||||||||||||
| 截至12月31日的三个 个月， | 截至12月31日的十二个 个月， | |||||||||||||||||
| （以 千计，股票和每股数据除外） | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||||
| 贷款便利服务 | 562,137 | 615,482 | 86,689 | 2,044,344 | 2,740,974 | 386,058 | ||||||||||||
| 发起后服务 | 106,777 | 166,807 | 23,494 | 372,451 | 596,582 | 84,027 | ||||||||||||
| 融资收入 | 248,639 | 307,692 | 43,338 | 966,277 | 1,137,336 | 160,190 | ||||||||||||
| 其他收入 | 38,087 | 102,683 | 14,463 | 179,878 | 339,992 | 47,887 | ||||||||||||
| 净收入总额 | 955,640 | 1,192,664 | 167,984 | 3,562,950 | 4,814,884 | 678,162 | ||||||||||||
| 运营成本和支出： | ||||||||||||||||||
| 起源和服务 | 588,730 | 755,238 | 106,373 | 2,126,742 | 2,869,845 | 404,209 | ||||||||||||
| 一般和行政 | 42,445 | 48,142 | 6,781 | 171,524 | 186,515 | 26,270 | ||||||||||||
| 销售和营销 | 2,497 | 3,711 | 523 | 15,448 | 12,539 | 1,766 | ||||||||||||
| （撤销）应收账款和合同 资产准备金 | (25,550 | ) | 6,250 | 880 | 21,836 | 12,234 | 1,723 | |||||||||||
| 应收贷款准备金 | 75,396 | 99,365 | 13,995 | 158,576 | 229,137 | 32,273 | ||||||||||||
| 或有担保负债准备金（撤销） | - | 25,926 | 3,652 | (14,000 | ) | 67,520 | 9,510 | |||||||||||
| （撤销）为 机构合作者存款的信贷损失准备金 | (1,831 | ) | (246 | ) | (35 | ) | 1,296 | (674 | ) | (95 | ) | |||||||
| （撤销）其他金融资产的信贷准备金 亏损 | - | 86 | 12 | (765 | ) | 86 | 12 | |||||||||||
| 运营成本和支出总额 | 681,687 | 938,472 | 132,181 | 2,480,657 | 3,377,202 | 475,668 | ||||||||||||
| 运营收入 | 273,953 | 254,192 | 35,803 | 1,082,293 | 1,437,682 | 202,494 | ||||||||||||
| 利息收入（支出），净额 | 396 | (2,587 | ) | (364 | ) | 3,756 | (20,365 | ) | (2,868 | ) | ||||||||
| 外汇收益（亏损） | 6,175 | 3,232 | 455 | (19,963 | ) | (4,023 | ) | (567 | ) | |||||||||
| 金融投资的收益（亏损） | 28,702 | 1,686 | 237 | 20,900 | (12,225 | ) | (1,722 | ) | ||||||||||
| 金融投资的减值损失 | - | - | - | (8,875 | ) | - | - | |||||||||||
| 长期投资的减值损失 | (26,866 | ) | (46,771 | ) | (6,588 | ) | (26,866 | ) | (46,771 | ) | (6,588 | ) | ||||||
| 与合并信托相关的公允价值调整 | 209 | - | - | (6,168 | ) | (531 | ) | (75 | ) | |||||||||
| 金融担保衍生品公允价值的变化 | 91,380 | - | - | 137,654 | 24,966 | 3,516 | ||||||||||||
| 其他收入，净额 | 8,590 | 1,346 | 190 | 40,724 | 24,351 | 3,430 | ||||||||||||
| 所得税前收入和关联公司权益收益 （亏损） | 382,539 | 211,098 | 29,733 | 1,223,455 | 1,403,084 | 197,620 | ||||||||||||
| 所得税支出 | (74,977 | ) | (35,659 | ) | (5,022 | ) | (389,358 | ) | (249,438 | ) | (35,133 | ) | ||||||
| 附属公司权益的收益（亏损）， 扣除税款 | (32,923 | ) | 13,529 | 1,906 | (22,102 | ) | 33,148 | 4,669 | ||||||||||
| 净收入 | 274,639 | 188,968 | 26,617 | 811,995 | 1,186,794 | 167,156 | ||||||||||||
| 减去：归属于非控股权益的净收益 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||
| 归属于X Financial 股东的净收益 | 274,639 | 188,968 | 26,617 | 811,995 | 1,186,794 | 167,156 | ||||||||||||
| 净收入 | 274,639 | 188,968 | 26,617 | 811,995 | 1,186,794 | 167,156 | ||||||||||||
| 其他综合收益，扣除税款 或零： | ||||||||||||||||||
| 关联公司权益收益（亏损） | 39 | (52 | ) | (7 | ) | 204 | (7 | ) | (1 | ) | ||||||||
| 金融投资的收益（亏损） | - | 475 | 67 | - | 475 | 67 | ||||||||||||
| 外币折算调整 | (12,887 | ) | (8,214 | ) | (1,157 | ) | 57,085 | 5,410 | 762 | |||||||||
| 综合收入 | 261,791 | 181,177 | 25,520 | 869,284 | 1,192,672 | 167,984 | ||||||||||||
| 减去：归因于非控股权益的综合收益 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||
| 归属于X Financial股东的综合 收益 | 261,791 | 181,177 | 25,520 | 869,284 | 1,192,672 | 167,984 | ||||||||||||
| 每股净收益——基本 | 0.88 | 0.65 | 0.09 | 2.57 | 4.12 | 0.58 | ||||||||||||
| 每股净收益——摊薄 | 0.86 | 0.64 | 0.09 | 2.52 | 4.08 | 0.57 | ||||||||||||
| 每则广告的净收入——基本 | 5.28 | 3.90 | 0.55 | 15.42 | 24.72 | 3.48 | ||||||||||||
| 每则广告的净收入——摊薄后 | 5.16 | 3.84 | 0.54 | 15.12 | 24.48 | 3.45 | ||||||||||||
| 已发行普通股的加权平均数——基本 | 311,832,013 | 291,312,698 | 291,312,698 | 316,444,826 | 288,115,969 | 288,115,969 | ||||||||||||
| 已发行普通股的加权平均数（摊薄） | 317,710,296 | 294,631,195 | 294,631,195 | 322,403,387 | 290,833,214 | 290,833,214 | ||||||||||||
| X 金融 | ||||||||||||||||||
| 未经审计的 GAAP 和非 GAAP 业绩对账表 | ||||||||||||||||||
| 截至12月31日的三个月 | 截至12月31日的十二个月 | |||||||||||||||||
| （以千计，股票和每股数据除外） | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||
| GAAP 净收入 | 274,639 | 188,968 | 26,617 | 811,995 | 1,186,794 | 167,156 | ||||||||||||
| 减去：金融投资的收入（亏损）（扣除零税） | 28,702 | 1,686 | 237 | 20,900 | (12,225 | ) | (1,722 | ) | ||||||||||
| 减去：金融投资减值损失（扣除零税） | - | - | - | (8,875 | ) | - | - | |||||||||||
| 减去：长期投资的减值损失（扣除税款） | (20,150 | ) | (35,079 | ) | (4,941 | ) | (20,150 | ) | (35,079 | ) | (4,941 | ) | ||||||
| 加：基于股份的薪酬支出（扣除零税） | 11,852 | 8,421 | 1,186 | 53,538 | 42,598 | 6,000 | ||||||||||||
| 非公认会计准则调整后的净收益 | 277,939 | 230,782 | 32,507 | 873,658 | 1,276,696 | 179,819 | ||||||||||||
| 非公认会计准则调整后的每股净收益——基本 | 0.89 | 0.79 | 0.11 | 2.76 | 4.43 | 0.62 | ||||||||||||
| 非公认会计准则调整后的每股净收益——摊薄 | 0.87 | 0.78 | 0.11 | 2.71 | 4.39 | 0.62 | ||||||||||||
| 非公认会计准则调整后的每份广告净收入——基本 | 5.34 | 4.74 | 0.67 | 16.56 | 26.58 | 3.74 | ||||||||||||
| 非公认会计准则调整后的每份广告净收益——摊薄后 | 5.22 | 4.68 | 0.66 | 16.26 | 26.34 | 3.71 | ||||||||||||
| 已发行普通股的加权平均数——基本 | 311,832,013 | 291,312,698 | 291,312,698 | 316,444,826 | 288,115,969 | 288,115,969 | ||||||||||||
| 已发行普通股的加权平均数（摊薄） | 317,710,296 | 294,631,195 | 294,631,195 | 322,403,387 | 290,833,214 | 290,833,214 | ||||||||||||