附件14
道德准则
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哥伦比亚收购公司II
1. | 引言 |
开曼群岛豁免公司(“本公司”)哥伦比亚收购公司II的董事会(“董事会”) 已采纳本道德守则(本“守则”) (本“守则”),该守则可由董事会不时修订,并适用于本公司所有 董事、高级管理人员和员工(在未来雇用员工的范围内):
● | 促进诚实和合乎道德的行为,包括合乎道德地处理个人和职业关系之间实际或明显的利益冲突; |
● | 在公司向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交或提交给美国证券交易委员会(“SEC”)的报告和文件中,以及在由公司或代表公司进行的其他公开通信中,促进充分、公平、准确、及时和可理解的披露; |
● | 促进遵守适用的政府法律、规则和条例; |
● | 阻吓不法行为;以及 |
● | 要求及时向内部报告违反本守则的情况,并追究遵守本守则的责任。 |
本守则可由董事会修订和修改。 在本守则中,所提及的“公司”指哥伦比亚收购公司II,并在适当的情况下,指本公司的附属公司(如有)。
2. | 诚实、道德、公正的行为 |
每个人都有责任 公司诚信行事。正直要求诚实、公平和坦率。原则上的欺骗、不诚实和从属 与诚信不一致。为公司服务绝不应服从于个人利益和利益。
每个 人员必须:
● | 诚信行事,包括诚实和坦率,同时在必要时或在符合公司利益的情况下对公司信息保密; |
● | 遵守所有适用的政府法律、规则和法规; |
● | 遵守适用的会计和审计标准以及公司政策的要求,以保持公司财务记录和其他与业务有关的信息和数据的准确性和完整性的高标准; |
● | 坚持高标准的商业道德,不通过非法或不道德的商业行为谋取竞争优势; |
● | 公平对待公司的客户、供应商、竞争对手和员工; |
● | 避免通过操纵、隐瞒、滥用特权信息、歪曲重要事实或任何其他不公平交易做法来利用任何人; |
● | 保护公司资产并确保其合理使用; |
● | 直至(i)本公司首次业务合并(以最早者为准)(如公司向SEC提交的初始注册声明中所定义),(ii)清算,或(iii)当该人不再是公司的高级管理人员或董事时,在提交给任何其他实体之前,首先提交给公司供其考虑,任何适合本公司的商业机会,并仅以其作为本公司高级管理人员或董事的身份提供给该人员,但该等高级管理人员可能承担的任何其他受托或合同义务;以及 |
● | 尽可能避免利益冲突,除非董事会(或董事会相应委员会)批准的指导方针或决议允许的,或公司向SEC提交的公开文件中披露的。任何对受本法典约束的人构成冲突的事情,也将对他或她的直系亲属或任何其他近亲构成冲突。利益冲突情况的示例包括但不限于以下情况: |
● | 在任何供应商或客户中的任何重大所有权权益; |
● | 与任何供应商或客户的任何咨询或雇佣关系; |
● | 从本公司目前或未来与之有业务往来的任何实体收受任何金钱、非象征性礼物或过度娱乐; |
● | 向本公司出售任何东西或从本公司购买任何东西,但以与可比高级管理人员或董事被允许如此购买或出售相同的条款和条件除外; |
● | 涉及本公司的任何其他财务交易、安排或关系(包括任何债务或债务担保);及 |
● | 任何其他情况、事件、关系或情况,其中受本守则约束的人的个人利益干涉—甚至似乎干涉—公司整体利益。 |
3. | 披露 |
本公司努力确保本公司向SEC提交的报告和文件的内容 以及其他公共通信中的披露内容 应根据适用的披露标准(包括重要性标准)完整、公平、准确、及时且易于理解。每个人必须:
● | 不得故意向公司内外的其他人,包括公司的独立注册会计师、政府监管机构、自律组织和其他适当的政府官员,歪曲或导致他人歪曲有关公司的事实;以及 |
● | 对于他或她的职责范围,适当地审查和批判性地分析拟议的披露的准确性和完整性。 |
除上述内容外,本公司和本公司各子公司的首席执行官 ("CEO")和首席财务官("CFO") (或履行类似职能的人),以及通常参与公司财务报告的其他人员 必须熟悉适用于公司以及公司业务和财务运作的披露要求。
每个人都必须立即提请董事会主席注意他或她可能拥有的任何信息 (a)内部和/或披露控制的设计或操作方面的重大缺陷,这些缺陷可能对公司的记录、处理,汇总和报告财务 数据或(b)涉及管理层或在公司财务报告中发挥重要作用的其他员工的任何欺诈行为, 披露或内部控制。
4. | 合规性 |
公司有义务和政策 遵守所有适用的政府法律、规则和法规。公司的所有董事、高级管理人员和员工都应 理解、尊重并遵守适用于他们在 公司的职位上的所有法律、法规、政策和程序。员工有责任与他们的主管交谈,以确定哪些法律、法规和公司政策适用于他们的职位,以及需要接受哪些培训以了解和遵守这些法律、法规和公司政策。
董事、高级管理人员和员工被指示 向他们所监督的人员提供特定的政策和程序。
5. | 报告和问责 |
董事会负责将本守则应用于向其提出问题的特定情况,并有权在任何特定情况下解释本守则。 任何人如发现有任何现有或潜在的违反本守则的行为,须立即通知董事会主席。 如不这样做,本身即属违反本守则。
具体而言,每个人都必须:
● | 如有任何现有或潜在的违反本守则的情况,应立即通知董事会主席。 |
● | 不得因善意举报潜在违规行为而报复任何其他人。 |
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在调查和执行本准则以及报告本准则时,本公司将遵循以下程序:
● | 董事会将采取一切适当行动,调查向其报告的任何违规行为。 |
● | 于董事会确定已发生违规行为后,董事会将(根据多数决定)在咨询本公司内部或外部法律顾问后,采取或授权采取其认为适当的纪律或预防行动,直至并包括解雇,或在发生刑事或其他严重违法行为时,通知美国证券交易委员会或其他适当执法机构。 |
遵循上述程序的任何人员不得因遵循上述程序而受到公司或其任何高级管理人员或员工的解雇、降职停职、威胁、骚扰或以任何方式在雇用条款和条件上歧视该人员。
6. | 豁免及修订 |
对于主要行政主管、首席财务官、首席会计官或控制人以及执行类似职能的人员或对本守则的任何修订(定义见下文)的任何豁免(定义见下文)或对本守则的任何默示豁免(定义见下文),均需在提交给美国证券交易委员会的当前Form 8-K报告中披露。公司可以在网站上提供此类信息,而不是提交当前的Form 8-K报告以报告任何此类豁免或修订,如果公司在未来建立网站,并且如果公司在网站上保留此类信息至少12个月,并在最近提交的Form 10-K年度报告中披露网站地址和任何打算以这种方式提供此类披露的意向 。
“弃权”是指董事会批准与本守则某一条款有重大偏离的事项。“默示放弃”是指本公司未能在合理时间内就本公司已告知本公司高管的重大偏离本守则的规定采取行动 。“修正”系指对本守则的任何修正,但不包括对本守则的技术性、行政或其他非实质性修正。
所有人员应注意,本公司并非有意批准或准许豁免本守则的要求。本公司期望完全遵守本守则。
7. | 内幕信息与证券交易 |
本公司的董事、高级管理人员或员工 如果能够获得重要的非公开信息,则不得将该信息用于证券交易或任何与本公司业务无关的目的。交易或向其他可能根据公司内幕信息做出投资决定的人“小费”也是违法的。例如,禁止使用非公开信息买卖公司的证券、公司股票的期权或任何公司供应商、客户或竞争对手的股票。内幕交易违规行为的后果可能非常严重。这些规则也适用于使用有关其他公司的材料、非公开信息 (例如,包括公司的客户、竞争对手和潜在的业务合作伙伴)。除董事、高级管理人员或员工外,本规则还适用于此人的配偶、子女、父母和兄弟姐妹,以及居住在此人家中的任何其他家庭成员。
8. | 财务报表和其他记录 |
本公司的所有账簿、记录、帐目和财务报表必须保持合理详细,必须适当反映本公司的交易,并且必须同时符合适用的法律要求和本公司的内部控制制度。未登记或未登记的资金或资产,除非获得适用法律或法规的许可,否则不得保存。
应始终根据公司的记录保留政策保留或销毁记录。根据这些政策,如果发生诉讼或政府调查,请咨询董事会或公司的内部或外部法律顾问。
9. | 对审计工作的不当影响 |
董事、高管或在其指示下行事的任何其他人不得直接或间接采取任何行动,强迫、操纵、误导或以欺诈方式影响从事公司财务报表审计或审查工作的任何公共会计师或注册会计师,也不得采取 该人知道或应该知道如果成功可能会导致公司财务报表产生重大误导的任何行动。任何人如果认为这种不正当的影响正在施加,应向该人的 主管报告,或者,如果在这种情况下这是不切实际的,则向公司的任何董事报告。
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可能构成不正当影响的行为类型包括但不限于,直接或间接:
● | 提供或支付贿赂或其他经济奖励,包括未来聘用或非审计服务合同; |
● | 向审计师提供不准确或误导性的法律分析; |
● | 威胁说,如果审计师反对公司的会计核算,将取消或取消现有的非审计或审计业务; |
● | 寻求将一名合伙人从审计业务中剔除,因为该合伙人反对公司的会计; |
● | 勒索;以及 |
● |
进行人身威胁。 |
10. | 反腐败法 |
该公司遵守其业务所在国家的反腐败法律,包括美国《反海外腐败法》(“FCPA”)。董事、官员和工作人员不会直接或间接向包括国有企业员工和外国政治候选人在内的政府官员赠送任何有价值的东西。这些要求适用于公司员工和代理商,例如第三方销售代表,无论他们在哪里开展业务。如果您被授权接洽代理商,则您有责任确保他们信誉良好,并 获得书面协议以维护公司在该领域的标准。
11. | 违规行为 |
违反本守则的行为将受到纪律处分,直至终止雇佣关系。此类行动是对任何法院或监管机构可能施加的任何民事或刑事责任的补充。
12. | 其他政策和程序 |
本公司在此日期之前或之后以书面形式制定或向本公司员工、高级管理人员或董事公布的任何其他政策或程序是单独的 要求,并保持完全有效。
13. | 问询 |
有关本《守则》或其对特定人员或情况的适用性的所有查询和问题应向公司秘书或公司不时指定的其他合规官员提出。
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关于以下方面的规定
首席执行官和高级财务官
首席执行官和所有高级财务官,包括首席财务官和首席会计官,都受其中有关道德行为、利益冲突、 和合规的条款约束。除《守则》外,首席执行官和高级财务官还须遵守以下额外的具体政策:
1.诚实正直地行事,避免个人、私人利益与公司利益之间实际或明显的冲突,包括因其职位而收受不正当的个人利益 。
2.向首席执行官和董事会披露任何可能导致利益冲突的重大交易或关系。
3.履行职责,以期使提交或提交给美国证券交易委员会的定期报告和文件以及公司进行的所有其他公开沟通包含准确、完整、公平、客观、相关、及时和易于理解的信息,包括全面审查所有年度和季度报告。
4.遵守适用于本公司的法律,包括但不限于美国联邦、州和其他地方政府的规章制度,以及对本公司拥有管辖权的私营和公共监管机构的规章制度。
5.本着诚意、负责任、应有的谨慎、能力和勤奋行事,不得歪曲或遗漏重要事实,不得损害或服从独立的判断。
6.尊重在履行职责过程中获得的信息的机密性 ,除非经授权或有法律义务披露任何此类信息 ;不得利用在履行职责过程中获得的机密信息谋取个人利益。
7.分享知识并保持与公司、其股东和其他群体以及公众需求相关的重要技能。
8.积极促进下属和同事在其工作环境和社区中的道德行为。
9.以负责任的方式使用和控制由他或她雇用或委托的所有公司资产和资源。
10.不得利用公司信息、公司资产、公司机会或其在公司的职位谋取个人利益;不得直接或间接与公司竞争。
11.在各方面遵守本守则。
12.在机会出现时推进公司的合法权益 。
董事会将调查任何报告的违规行为,并监督适当的回应,包括纠正措施和预防措施。任何违反本守则的人员将面临适当的、针对具体情况的纪律处分,其中可能包括降级或开除。
任何要求放弃本《守则》任何规定的请求必须以书面形式向董事会主席提出。本守则的任何豁免将按照本守则第6节的规定予以披露。
本公司的政策是,本守则所涵盖的每名高级职员应每年向上述人士作出确认及证明,并向 董事会主席提交该等证明的副本。
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高级船员证书
本人已阅读并理解上述守则。 本人谨此证明本人遵守上述守则,并将于日后遵守本守则。我明白任何违反本守则的行为都将受到适当的纪律处分,其中可能包括降级或解雇。
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