附录 99.1
2024 年 3 月 26 日
2024年3月26日， ，C3is Inc.（以下简称 “公司”）公布了截至2023年12月31日的第四季度和十二个月的初步业绩。
2023 年第四季度业绩：
| • | 截至2023年12月31日的三个月，航行收入为1,380万美元，与截至2022年12月31日的三个月的310万美元收入相比，增加了1,070万美元，这主要是由于我们的平均船舶数量增加。在截至2023年12月31日的 个月中，我们机队的总日历天数为276天。在2023年第四季度的总日历日中，有174天，占63.0％，为定期租船日。在此期间，我们的机队运营利用率为87.0％。 |
| • | 截至2023年12月31日的三个月，航行费用和船舶运营费用分别为440万美元和150万美元，而截至2022年12月31日的三个月，分别为40万美元和80万美元。航行费用和船舶运营费用 的增加归因于我们船舶平均数量的增加。截至2023年12月31日的三个月的航行费用包括向第三方支付的50万美元佣金，相当于总航行费用的11％。 截至2023年12月31日的三个月的运营费用主要包括90万美元的船员费用，相当于总运营费用的60％，30万美元的备件和消耗品成本，相当于20％，以及10万美元的 维护费用，代表船舶工程和维修，占船舶总运营支出的7％。 |
| • | 截至2023年12月31日的三个月，折旧率为140万美元，较去年同期的50万美元增加了90万美元，这要归因于我们的平均船舶数量的增加。 |
| • | 由于我们的船舶平均数量增加，截至2023年12月31日的三个月，管理费为12万美元，较去年同期的77万美元增加了5万美元。 |
| • | 截至2023年12月31日的三个月，一般和管理成本为30万美元 ，主要与作为独立上市公司运营产生的费用有关。截至2022年12月31日的三个月，一般和管理费用为10万美元。 |
| • | 截至2023年12月31日的三个月，利息和财务成本为70万美元， 主要与截至2023年12月31日的应计利息支出关联方有关，这笔3,870万美元是我们的Aframax油轮Afrapearl II收购价格的一部分，将于2024年7月之前支付。 |
| • | 由于上述原因，在截至2023年12月31日的三个月中，公司报告的净收入为560万美元。 |
1
| • | 截至2023年12月31日的三个月，息税折旧摊销前利润为770万美元。 |
| • | 在截至2023年12月31日的三个月中，该公司平均拥有3.0艘船只。 |
2023 年十二个月业绩：
| • | 截至2023年12月31日的十二个月中，航行收入为2,870万美元，与2022年7月25日（C3is公司成立）至2022年12月31日期间的330万美元收入相比，增加了2540万美元，这主要是由于我们的平均船只数量增加。在截至2023年12月31日的十二个月中，我们机队的总日历天数为901天。在2023年的总日历日中，有680天，占75.5％，是定期租船日。在此期间，我们的机队运营利用率为91.6％。 |
| • | 截至2023年12月31日的十二个月中，航行费用和船舶运营费用分别为760万美元和480万美元，而截至2022年12月31日的期间为50万美元和90万美元。航行费用和船舶运营费用的增加归因于 我们船舶平均数量的增加以及我们的Aframax油轮的增加。截至2023年12月31日的十二个月的航行费用主要包括340万美元的船用燃料费用，相当于 航行费用总额的45％，以及向第三方支付的120万美元的佣金，占总航行费用的16％。截至2023年12月31日的十二个月的运营费用主要包括280万美元的船员费用， 占总运营支出的58％，100万美元的备件和消耗品成本，占21％，以及40万美元的维护费用，代表船舶的工程和维修，占总运营支出的8％。 |
| • | 由于我们的船舶平均数量增加，截至2023年12月31日的十二个月折旧为410万美元，较去年同期的60万美元增加了350万美元。 |
| • | 截至2023年12月31日的三个月，管理费为40万美元，较去年同期的10万美元增加了30万美元，这要归因于本期我们机队的日历日增加。 |
| • | 截至2023年12月31日的十二个月中，一般和管理费用为120万美元 ，主要与C3is Inc.的前母公司帝国石油公司在我们脱离帝国石油公司之前产生的分配给C3is Inc.的一般和管理费用部分有关，以及 因作为独立上市公司运营而产生的费用。截至2022年12月31日的期间的一般和管理费用为10万美元。 |
2
| • | 截至2023年12月31日的十二个月中，利息和财务成本为140万美元， 主要与截至2023年12月31日的应计利息支出关联方有关，这笔3,870万美元是我们的Aframax油轮Afrapearl II收购价格的一部分，将在2024年7月之前支付。 |
| • | 由于上述原因，在截至2023年12月31日的十二个月中，公司报告的净收入为930万美元。 |
| • | 截至2023年12月31日的十二个月的息税折旧摊销前利润为1,470万美元。 |
| • | 在截至2023年12月31日的十二个月中，该公司平均拥有2.5艘船只。 |
反向股票分割
我们预计 将进行反向股票拆分，确切的比率和生效日期将由董事会确定并在短期内公布。
前瞻性陈述
本 报告中讨论的事项可能构成前瞻性陈述。前瞻性陈述反映了我们目前对未来事件和财务业绩的看法，可能包括有关计划、目标、目标、战略、未来事件 或业绩的陈述，包括我们进行反向股票拆分的意图、此类反向股票拆分的确切比率和时间以及我们恢复遵守纳斯达克持续上市要求的能力，以及基本假设和其他 陈述，这些陈述不是历史事实陈述。本新闻稿中的前瞻性陈述基于各种假设，其中许多假设反过来又基于进一步的假设，包括但不限于 管理层对历史运营趋势的审查、我们的记录中包含的数据以及第三方提供的其他数据。尽管C3IS INC. 认为这些假设在做出时是合理的，因为这些假设本质上会受到重大不确定性和突发事件的影响，这些不确定性和突发事件难以或无法预测且超出我们的控制范围，但C3IS INC. 无法向您保证它将实现或实现这些预期、信念或预测。 我们认为，可能导致实际业绩与前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异的重要因素包括我们在向美国证券交易委员会提交的文件中讨论的风险以及以下方面：世界经济和 货币的实力、包括租船费率和船舶价值变化在内的总体市场状况、租船交易对手的表现、可能影响定期租船人对定期和非定期干船停靠态度的需求变化、造船厂 业绩、C3IS INC 运营开支的变化，包括船用燃料价格、干船停靠和保险成本、在融资安排中获得融资和遵守契约的能力，或监管机构采取的行动， 未决或未来诉讼的潜在责任，国内和国际政治状况，乌克兰冲突和相关制裁，以色列和加沙的冲突， 胡塞在红海和亚丁湾的持续袭击可能导致的航线中断或意外和政治事件或恐怖分子的行为。
3
舰队数据：
以下关键指标突显了公司在截至2022年12月31日和2023年12月31日期间的经营业绩。
| 舰队数据 |
Q4 2022 | Q4 2023 | 7月25日 2022- 十二月 31, 2022 |
12M 2023 | ||||||||||||
| 船只平均数量 (1) |
1.79 | 3.00 | 1.09 | 2.47 | ||||||||||||
| 期末船队自有船只数量 |
2 | 3 | 2 | 3 | ||||||||||||
| 舰队的总日历天数 (2) |
165 | 276 | 174 | 901 | ||||||||||||
| 舰队的总航行天数 (3) |
127 | 276 | 136 | 900 | ||||||||||||
| 机队利用率 (4) |
77.0 | % | 100.0 | % | 78.2 | % | 99.9 | % | ||||||||
| 机队的总包机天数 (5) |
122 | 174 | 131 | 680 | ||||||||||||
| 舰队的现货市场总天数 (6) |
5 | 102 | 5 | 220 | ||||||||||||
| 机队运营利用率 (7) |
73.9 | % | 87.0 | % | 75.3 | % | 91.6 | % | ||||||||
1) 平均船舶数量是相关时期内组成我们船队的自有船舶的数量， 用该期间每艘船加入我们船队的天数之和除以该时期内的日历天数来衡量。
2) 船队的总日历天数是指我们在相关时期内运营的船只的总天数，包括与维修、干船坞或特殊或 中间调查相关的停租天数。
3) 船队的总航行天数反映了我们在相关时期内运营的船只的总天数 扣除与维修、干船坞或特殊或中期调查相关的停租天数。
4) 舰队 利用率是我们的船舶可用于创收航天数的时间百分比，通过将航行天数除以相关时期的船队日历日来确定。
4
5) 船队的总租船天数是指相关时期内船舶按时运营的航行天数或 次空船租赁。
6) 船队的现货市场租船总天数是指相关时期内船舶按现货 市场租船运营的航行天数。
7) 舰队运营利用率是我们的船舶创造收入的时间百分比， 的计算方法是将不包括商业空闲天数的航行天数除以相关时期的船队日历日。
息税折旧摊销前利润的对账：
息税折旧摊销前利润是指扣除利息和财务成本、利息收入和折旧前的净收益。根据美国公认会计原则，息税折旧摊销前利润不是公认的衡量标准。我们对息税折旧摊销前利润的
计算可能无法与航运或其他行业其他公司报告的计算结果相提并论.
此处包含息税折旧摊销前利润 是因为它是我们和投资者评估财务业绩的基础。它使我们能够在可比的基础上呈现我们的不同时期的业绩，并为投资者提供了一种更好地评估和 了解我们的经营业绩的手段。
| （以美联航表示 美国美元， 数量除外 股份） |
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| Q4 2022 | Q4 2023 | 2022年7月25日- 十二月三十一日 2022 |
12M 2023 | |||||||||||||
| 净收入-息税折旧摊销前利润 |
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| 净收入 |
523,091 | 5,572,743 | 551,586 | 9,291,912 | ||||||||||||
| 加上利息和财务成本 |
116 | 746,820 | 116 | 1,367,831 | ||||||||||||
| 减少利息收入 |
— | (36,107 | ) | — | (36,107 | ) | ||||||||||
| 加上折旧 |
524,595 | 1,382,295 | 557,974 | 4,104,720 | ||||||||||||
| EBITDA |
1,047,802 | 7,665,751 | 1,109,676 | 14,728,356 | ||||||||||||
TCE 的和解：
定期包机等值费率或 TCE 费率是通过扣除航行费用的航行收入除以相关时间 期间的航行天数来确定的。TCE是一项非公认会计准则衡量标准，它提供与航行收入相关的其他有意义的信息，航次收入是与定期租船等值收入最直接可比的GAAP指标，有助于 公司管理层就其船只的部署和使用做出决策并评估其财务业绩。TCE 也是一种标准的航运业绩衡量标准，主要用于比较 逐期尽管不同租船类型（即现货租船或定期租船，但不包括光船租赁）的组合发生了变化，但航运公司的业绩仍会发生变化 ，在此期间之间可以雇用船只。
5
| （以千美元表示） 可用的日期和时间除外 包机等效费率） |
Q4 2022 | Q4 2023 | 7月25日 2022- 十二月 31, 2022 |
12M 2023 | ||||||||||||
| 航行收入 |
3,075,935 | 13,776,777 | 3,287,101 | 28,738,982 | ||||||||||||
| 航行费用 |
434,262 | 4,376,135 | 497,672 | 7,631,395 | ||||||||||||
| 定期包机等值收入 |
2,641,673 | 9,400,642 | 2,789,429 | 21,107,587 | ||||||||||||
| 舰队的总航行天数 |
127 | 276 | 136 | 900 | ||||||||||||
| 定期包机等效费率 |
20,801 | 34,060 | 20,511 | 23,453 | ||||||||||||
c3iS Inc.
未经审计的 合并收益表
（以美元表示，股票数量除外）
| Q4 2022 | Q4 2023 | 2022年7月25日-十二月三十一日 2022 |
12M 2023 | |||||||||||||
| 收入 |
||||||||||||||||
| 收入 |
3,075,935 | 13,776,777 | 3,287,101 | 28,738,982 | ||||||||||||
|
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|||||||||
| 总收入 |
3,075,935 | 13,776,777 | 3,287,101 | 28,738,982 | ||||||||||||
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| 开支 |
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| 航行费用 |
396,069 | 4,205,883 | 456,839 | 7,291,129 | ||||||||||||
| 航行费用关联方 |
38,193 | 170,252 | 40,833 | 340,266 | ||||||||||||
| 船舶运营费用 |
812,368 | 1,435,276 | 889,272 | 4,716,536 | ||||||||||||
| 船舶运营费用相关方 |
7,000 | 27,500 | 7,000 | 79,250 | ||||||||||||
| 干船装卸成本 |
584,355 | (1,297 | ) | 584,355 | 183,090 | |||||||||||
| 管理费 |
73,040 | 121,440 | 77,440 | 396,000 | ||||||||||||
| 一般和管理费用 |
— | 232,438 | — | 679,156 | ||||||||||||
| 一般和管理费用相关方 |
116,749 | 111,572 | 121,327 | 520,874 | ||||||||||||
| 折旧 |
524,595 | 1,382,295 | 557,974 | 4,104,720 | ||||||||||||
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|||||||||
| 支出总额 |
2,552,369 | 7,685,359 | 2,735,040 | 18,311,021 | ||||||||||||
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| 运营收入 |
523,566 | 6,091,418 | 552,061 | 10,427,961 | ||||||||||||
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| 其他（支出）/收入 |
||||||||||||||||
| 利息和财务成本 |
(116 | ) | (3,180 | ) | (116 | ) | (4,471 | ) | ||||||||
| 利息和财务成本关联方 |
— | (743,640 | ) | — | (1,363,360 | ) | ||||||||||
| 利息收入 |
— | 36,107 | — | 36,107 | ||||||||||||
| 外汇（亏损）/收益 |
(359 | ) | 192,038 | (359 | ) | 195,675 | ||||||||||
|
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|||||||||
| 其他费用，净额 |
(475 | ) | (518,675 | ) | (475 | ) | (1,136,049 | ) | ||||||||
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|||||||||
| 净收入 |
523,091 | 5,572,743 | 551,586 | 9,291,912 | ||||||||||||
|
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6
| 每股 股收益1* |
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| -基本 |
0.16 | 0.64 | 0.17 | 1.57 | ||||||||||||
| -稀释 |
0.07 | 0.25 | 0.07 | 0.63 | ||||||||||||
| 加权平均股票数量 |
|
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| -基本 |
3,182,681 | 7,947,681 | 3,182,681 | 5,421,821 | ||||||||||||
| -稀释 |
7,468,395 | 22,233,395 | 7,468,395 | 14,611,645 | ||||||||||||
c3iS Inc.
未经审计的 合并资产负债表
（以美元表示）
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2023 | |||||||
| 资产 |
||||||||
| 流动资产 |
||||||||
| 现金和现金等价物 |
— | 695,288 | ||||||
| 定期存款 |
— | 8,368,417 | ||||||
| 应向关联方收取的款项 |
146,708 | — | ||||||
| 贸易和其他应收账款 |
674,827 | 10,443,497 | ||||||
| 其他流动资产 |
— | 33,846 | ||||||
| 库存 |
165,645 | 689,269 | ||||||
| 预付款和预付款 |
36,340 | 80,267 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流动资产总额 |
1,023,520 | 20,310,584 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流动资产 |
||||||||
| 船只，网 |
38,836,151 | 75,161,431 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流动资产总额 |
38,836,151 | 75,161,431 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 总资产 |
39,859,671 | 95,472,015 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 负债和股东权益 |
||||||||
| 流动负债 |
||||||||
| 贸易应付账款 |
792,142 | 547,017 | ||||||
| 应付给关联方 |
— | 38,531,016 | ||||||
| 应计负债和其他负债 |
173,324 | 634,297 | ||||||
| 递延收益 |
— | 215,836 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流动负债总额 |
965,466 | 39,928,166 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 负债总额 |
965,466 | 39,928,166 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 承付款和意外开支 |
||||||||
| 1 | 每股收益的计算对因我们公司于2023年6月从帝国石油公司分拆而发行的股票具有追溯效力。 |
7
| 股东权益 |
||||||||
| 前母公司投资 |
38,894,205 | — | ||||||
| 资本存量 |
— | 87,424 | ||||||
| 优先股，A系列 |
— | 6,000 | ||||||
| 额外的实收资本 |
— | 47,104,506 | ||||||
| 留存收益 |
— | 8,345,919 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 股东权益总额 |
38,894,205 | 55,543,849 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 负债和股东权益总额 |
39,859,671 | 95,472,015 | ||||||
|
|
|
|
|
c3iS Inc.
未经审计的 合并现金流量表
（以美元表示）
| 7月25日2022-十二月三十一日2022 | 12M 2023 | |||||||
| 来自经营活动的现金流 |
||||||||
| 该期间/年度的净收入 |
551,586 | 9,291,912 | ||||||
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： |
||||||||
| 折旧 |
557,974 | 4,104,720 | ||||||
| 基于股份的薪酬 |
— | 37,638 | ||||||
| 定期存款的未实现外汇收益 |
— | (241,967 | ) | |||||
| 运营资产和负债的变化：（增加）/减少 |
||||||||
| 贸易和其他应收账款 |
(674,827 | ) | (9,768,670 | ) | ||||
| 应向关联方收取款项 |
(146,708 | ) | 146,708 | |||||
| 其他流动资产 |
— | (33,846 | ) | |||||
| 库存 |
(165,645 | ) | (523,624 | ) | ||||
| 预付款和预付款 |
(36,340 | ) | (43,927 | ) | ||||
| 增加/（减少） |
||||||||
| 贸易应付账款 |
792,142 | (245,125 | ) | |||||
| 应付给关联方 |
— | 2,238,516 | ||||||
| 应计负债 |
173,324 | 460,973 | ||||||
| 递延收益 |
— | 215,836 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 经营活动提供的净现金 |
1,051,506 | 5,639,144 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
8
| 来自投资活动的现金流 |
||||||||
| 购置和改善船只 |
(39,394,125 | ) | (4,300,000 | ) | ||||
| 购买银行定期存款 |
— | (8,126,450 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 用于投资活动的净现金 |
(39,394,125 | ) | (12,426,450 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 来自融资活动的现金流 |
||||||||
| 来自前母公司的净转账 |
38,342,619 | 3,305,083 | ||||||
| 后续发行的收益 |
— | 5,003,250 | ||||||
| 股票发行成本 |
— | (584,072 | ) | |||||
| 优先股支付的股息 |
— | (241,667 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 融资活动提供的净现金 |
38,342,619 | 7,482,594 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 现金和现金等价物的净增长 |
— | 695,288 | ||||||
| 期初/年初的现金和现金等价物 |
— | — | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 期末/年末的现金和现金等价物 |
— | 695,288 | ||||||
|
|
|
|
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|||||
| 补充现金流信息 |
||||||||
| 非现金投资和融资 活动 |
||||||||
| 船舶购置包含在向关联方支付的款项中 |
— | 36,130,000 | ||||||
| A系列优先股股息包含在应付给关联方的股息中 |
— | 162,500 |
9