Medtronic
非合格退休计划补充资料
(自2023年4月28日起修订和重述)
目录
第1条递延赔偿ACCOUNT...........................................................
第1.1节Account.....................................................................................的设立
第1.2节Company............................................................................................的属性
第2条定义、性别和NUMBER.............................................................
第2.1节Definitions.............................................................................................................
第2.2节性别和Number..............................................................................................
第三条PARTICIPATION......................................................................................................
第3.1节谁可以Participate.............................................................................................
第3.2节Participation...................................................................的时间和条件
第3.3节Participation.......................................................的终止和暂停
第3.4节缺少Persons.....................................................................................................
第3.5节与其他Plans...................................................................................的关系
第4条退休计划补充BENEFIT..............................................
第4.1节退休计划补充Benefit.........................................的计算
第4.2节设立不符合资格的退休计划账目......
第4.3节记入非合资格退休计划账户的利息.............
第4.4节不合格退休计划的支付Account.............................................
第5条员工持股补充BENEFIT.........................................................................
第5.1节不合格员工持股计划Account................................................................................
第5.2节计入非合格员工持股计划Account...................................................的收益
第5.3节不合格员工持股计划Account.............................................................的支付
第六条个人投资账户补充利益......
第6.1节个人投资户口补充利益的计算......
第6.2节设立非合资格个人投资户口.....................
第6.3节将损益记入非合格个人投资账户......
第6.4节非合资格个人投资户口的既得权益
第6.5节支付不符合资格的个人投资户口
第7条美敦力核心缴费帐户补充BENEFIT..................................................................................................................
第7.1节美敦力核心缴费帐户补充Benefit..........................................................................................................的计算.
第7.2节设立不合格的美敦力核心供款账户......
第7.3节将损益记入不合格的美敦力核心缴费账户。...........................................................................................................................
第7.4节非合资格美敦力核心供款账户的既得权益......
第7.5节支付不符合资格的美敦力核心供款帐户.....................
第八条。Death BENEFITS................................................................................
第8.1节Payment...................................................................................的格式和时间
第8.2节Beneficiary............................................................................................................
第9条控制PROVISIONS..................................................................的变更
第9.1节9........................................................................................条款的适用
第9.2节支付给Trust................................................................................和由其支付的款项
第9.3节法律费用和Expenses......................................................................................
第9.4节逾期付款和额外付款Provisions...............................................
《公约》第10条FUNDING.................................................................................................................
第10.1节Benefits.............................................................................................的来源
第10.2节对特定Assets.............................................................................无索赔
《公约》第11条ADMINISTRATION................................................................................................
第11.1节Administration...................................................................................................
第11.2节Committee........................................................................................的权力
第11.3节Committee.................................................................................的行动
第11.4节Delegation.........................................................................................................
第11.5节报告和Records..........................................................................................
第11.6节索赔Procedure..............................................................................................
第11.7节伤残福利Claims..................................................................................
第11.8节附加索赔程序Requirements.....................................................
第12条修正案和TERMINATION................................................................
第12.1条Amendments......................................................................................................
第12.2条Termination.......................................................................................................
《公约》第十三条MISCELLANEOUS.................................................................................................
第13.1条不保证Employment..........................................................................
第13.2条Release..............................................................................................................
第13.3条Notices...............................................................................................................
第13.4条不得转让。.................................................................................................
第13.5条Withholding.......................................................................................................
第13.6条Captions.............................................................................................................
第13.7节适用Law.................................................................................................
第13.8节某些Provisions........................................................................的无效
第13.9节无其他Agreements........................................................................................
第13.10条Incapacity..........................................................................................................
第13.11节电子Media...............................................................................................
第13.12节在某些Events....................................................上的分配延迟
第13.13节在某些Events..........................................上加速分发
第13.14节Small Account Balances...................................................................................
第13.15节当计划付款被视为Made..................................................时
第13.16节受限Period...............................................................................................
附表A--贷记率
附表B--特别福利
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非合格退休计划补充资料
(自2023年4月28日起修订和重述)
美敦力公司(“公司”)此前为公司及其某些附属公司的合格员工设立了美敦力公司高管非限定补充福利计划(“计划”)，自1986年5月1日起生效。该计划自2005年5月1日起修订和重述，并于2008年1月1日再次重述，以符合根据《守则》第409a节(“第409a节”)发布的最终条例的要求。在重述时，该计划的名称是美敦力公司补充高管退休计划。该计划在其他方面进行了修改，包括在2011年6月将该计划的名称改为美敦力公司的非合格退休计划附录。该计划于2017年5月1日起进一步重述，现正重述，自2023年4月28日起生效。
本重述适用于根据本计划于2023年4月28日或之后(“重述日期”)递延的款项，以及根据本计划递延的所有截至重述日期尚未开始分配的款项(不论该等款项是在重述日期之前、当日或之后递延的)。根据该计划递延的任何款项，都不打算根据第409a条“不再计入”。重述不会改变计划所要求的任何付款的时间或形式，也不会减少在执行重述计划之日之前贷记参与者账户的既得金额。
该计划的目的是为符合条件的员工提供福利，以补充公司维持的某些符合税务条件的计划所提供的福利。更具体地说，该计划旨在在不受限制的基础上提供某些福利，这些福利是由于对缴款、福利和可包括薪酬应用某些法律限制以及符合资格的员工根据本公司维持的其他计划所作的选择而在本公司的符合纳税资格的计划下没有提供的。
该计划的目的是(并应被解释和管理为)ERISA规定的雇员福利养恤金计划，该计划没有资金，主要是为了如ERISA第201(2)、301(A)(3)和401(A)(1)节所述，为构成选定的管理层或高薪雇员群体的合格雇员提供递延补偿。
该计划不符合本规范第401(A)节的规定。如本文所述，本计划受第409a条的约束，并打算遵守第409a条。
本公司根据本计划支付款项的义务构成本公司作出此类付款的无担保(但可依法强制执行)的承诺，任何人，包括任何参与者或受益人，均不得因本计划而对本公司的任何财产拥有任何留置权、优先索偿权或其他担保权益。
第一条
递延补偿帐户
第1.1节账户的建立。公司应为每个参与者建立一个或多个账户，这些账户应仅用作衡量和确定本计划下应支付的递延补偿金额的工具。
第1.2节公司财产。任何预留用于根据本计划支付的福利的金额都是公司的财产，除非信托基金规定，而且在一定程度上是公司的财产。
第二条
定义、性别和数量
第2.1节定义。在本计划中使用的下列词语和短语应具有下列含义，除非上下文明确要求不同的含义，并且当定义了含义时，该术语应大写。
2.1.1“账户”是指公司在其账簿和记录上设立的记账账户，用于记录和确定根据本计划应支付给参与者或受益人的福利。公司应代表每个参与者设立一个单独的账户，用于：
(A)参与者根据被称为“非合格退休计划账户”的第四条(如有)有权获得的福利；
(B)参与者根据第5条有权获得的福利，称为“不合格员工持股计划账户”；
(C)参与者根据题为“补充个人投资账户”的第六条(如有)有权获得的利益；和
(D)根据题为“美敦力核心供款补充帐户”的第7条(如有)，参与者有权获得的利益。
委员会可代表参与人或受益人设立委员会认为必要或适宜的任何数目的子账户，以便对代表参与人或受益人在本计划下贷记的数额保持适当的核算。
2.1.2“联属公司”或“联属公司”指本公司及根据守则第414(B)节及守则第414(C)节将本公司视为单一雇主的任何实体(受共同控制的合伙企业、独资企业等的雇员)。
2.1.3“受益人”或“受益人”是指参与者根据第8.2.1节以书面方式指定的有权领取因参与者死亡而根据本计划支付的任何福利的个人或信托，或在没有此类指定的情况下，指第8.2.2节中指定的个人或信托。
2.1.4“董事会”指在有关时间组成的本公司董事会。
2.1.5“资本积累计划”是指美敦力公司的资本积累计划延期计划，该计划经不时修订或重述，或其任何继承者。
2.1.6“法规”系指经不时修订的1986年国内税法和任何后续法规。凡提及《守则》条文，须视为提述该条文或该条文的任何继承人，以及根据该条文发出的所有指引。
2.1.7“委员会”指董事会薪酬委员会(或委员会指定的任何个人或实体)根据第11.4节委任的委员会或个人，负责管理本计划。
2.1.8“公司”是指美敦力公司及其后继者和受让人，通过合并、收购或其他方式。
2.1.9“家庭关系令”具有守则第414(P)(L)(B)节所载的涵义。
2.1.10“合资格雇员”指当选或委任的公司高级职员，或公司或联营公司的任何其他主要雇员，不包括任何既非美国公民亦非美国居民的个人。为了成为有资格的雇员，雇员必须是《雇员权益法》第201(2)条、第301(A)(3)条和第40l(A)(L)条以及委员会制定的规则所指的管理人员或高薪雇员中的一员。在适用资格要求时，公司可作出其认为适宜的预测或估计，其决定应为决定性的。
2.1.11“雇员退休收入保障法”指经不时修订的1974年雇员退休收入保障法及任何后续法规。凡提及ERISA条款，应视为提及该条款或该条款的任何继承者，以及根据该条款发布的所有指南。
2.1.12“员工持股计划”是指在2001年4月30日之前生效的美敦力公司员工持股计划。(从2001年4月30日起，员工持股计划进行了修订，允许根据守则第401(K)节进行选择性延期，并更名为美敦力公司员工持股和补充退休计划。自2005年5月1日起，美敦力公司员工持股和补充退休计划被修订并更名为美敦力公司储蓄和投资计划。自2015年1月26日起，美敦力公司储蓄与投资计划被修订并更名为美敦力储蓄与投资计划。)
2.1.13“员工持股补充福利”是指前身计划下的福利，通常称为“员工持股恢复福利”，以前称为“固定供款补充福利”。根据该计划，这一福利等于：(A)如果没有第401(A)(17)条限制和第415条限制，参与者在2005年5月1日之前根据员工持股计划本应获得的公司贡献分配；以及(B)参与者根据员工持股计划实际收到的分配。
2.1.14“事件”是指信托中定义的公司控制权变更事件。
2.1.15“利率”指2%(2%)的年利率或委员会自行决定的其他合理利率，但下列参与者的年利率应为6%(6%)：(I)任何参与者在2023年4月28日或之前离职；或(Ii)任何参与者因(X)重组活动或(Y)根据2023年美敦力自愿提前退休计划推迟退休日期而在2023年5月12日或之前离职；或(Iii)在2027年4月30日或之前离职，并(X)于2023年4月29日现役受雇，及(Y)符合年龄及服务的任何参与者
2023年美敦力自愿提前退休计划的要求，但由于参与者的职业分类，该计划被排除在计划之外。
2.1.16“美敦力核心供款账户”的涵义与储蓄及投资计划中的相同。
2.1.17“美敦力核心缴费帐户补充福利”具有第7条所述的含义。
2.1.18“参与者”指已开始参与本计划的合资格雇员。
2.1.19“个人投资户口”的涵义与储蓄及投资计划相同。
2.1.20“个人投资账户补充福利”具有第(6)条规定的含义。
2.1.21“计划”系指本协议所载及不时修订或重述的“美敦力非合格退休计划补充资料”。
2.1.22“计划年”是指自5月1日起至次年4月30日止的12个月期间。
2.1.23“前置计划”是指2005年5月1日之前生效的计划。
2.1.24“重述日期”指本重述的生效日期，即2023年4月28日。
2.1.25“退休计划”是指不时修订的美敦力退休计划及其任何继承人(S)。自2019年5月1日起，本公司为某些参与者和受益人设立了美敦力退休计划，并将美敦力退休计划中可归因于某些个人的部分转移到该计划中，这些个人于2018年12月31日积极受雇于本公司或其关联公司，并根据美敦力退休计划应计养老金福利。因此，自2019年5月1日起，“退休计划”也应指针对某些参与者和受益人的美敦力退休计划。
总体而言，退休计划包括2005年5月1日之前受雇于公司或附属公司的个人的最终平均工资福利。自2005年5月1日起，《退休计划》为L 2005年5月或之后至2016年1月1日前就业的个人提供个人养老金账户福利。在2005年5月1日之前参加退休计划的个人可以选择个人养老金账户福利，以代替自2005年5月1日开始的计划年度的最终平均工资福利。或者，在2016年1月1日之前就业并有资格参加退休计划的个人可以选择不参加退休计划，并根据储蓄和投资计划获得个人投资账户的缴款。退休计划现在不对新加入的人开放，从2027年4月30日起将被冻结。
2.1.26“退休计划补充福利”具有第(4)条规定的含义。
2.1.27“储蓄和投资计划”是指不时修订的美敦力储蓄和投资计划及其任何后续计划。储蓄和投资计划包括《守则》第401(K)节规定的减薪福利和《守则》第401(M)节规定的相应缴款福利。从2005年5月1日起，储蓄和投资计划还包括一个个人投资账户，供选择这一退休福利选项的个人使用。在2016年1月1日或之后成为储蓄和投资计划参与者的个人不能再选择个人投资账户，而是由美敦力核心缴费账户覆盖。
2.1.28“第401(A)(17)条限额”指根据守则第401(A)(L7)条，在合资格退休计划下可考虑的补偿金额限额。
2.1.29“第415节限制”指守则第415(B)及(C)节分别对合资格界定利益退休金计划的利益限制及对合资格界定供款计划的拨款限制。
2.1.30《守则》第409A(A)(2)(A)(I)节所述，就参与者而言，“脱离服务”或“脱离服务”是指参与者与所有附属公司的服务分离。仅出于此目的，当参与者死亡、退休或以其他方式终止与所有附属公司的雇佣关系时，将被视为离职。在参与者休军假、病假或其他真正的休假期间，如果这些假期的期限不超过六个月，或者如果假期更长，只要个人根据适用的法规或合同保留在附属机构重新就业的权利，雇佣关系将被视为继续完好无损。就本文而言，只有在合理预期参与者将返回为附属公司提供服务的情况下，休假才构成真正的休假。如果休假超过六个月，而个人没有根据适用的法规或合同保留重新就业的权利，则在这六个月期间结束后的第二天，雇佣关系视为终止，离职发生。尽管如上所述，如果缺勤是由于任何医学上可确定的身体或精神损伤所致，而该等损伤预计将持续不少于六个月，而该等损伤导致雇员不能履行其工作岗位或任何实质上类似的工作岗位的职责，则本公司可以29个月的缺勤期间代替该六个月的期间。
根据事实和情况是否表明联属公司和参与者合理地预期在某个日期之后将不再提供任何服务，或者参与者在该日期之后将提供的真诚服务水平(无论是作为员工还是作为独立承包商)将永久性地降至紧接之前36个月期间(或如果参与者提供服务少于36个月，则为整个服务期间)所提供的真诚服务平均水平的40%，以确定是否已经终止雇佣关系。
即使第2.1.2节有任何相反的规定，在确定参与者是否已经脱离附属公司的服务时，应确定实体的“附属公司”身份，在第1563(A)(L)、(2)和(3)节和《财务条例》1.414(C)-2节中出现的每一处，用“50%”代替“80%”。
本公司有权酌情确定参与者是否因本公司或关联公司达成的资产出售交易而经历了服务分离，但该确定必须符合第409A条的要求，在这种情况下，本公司的决定应对该参与者具有约束力。
2.1.31“第409a条”是指经不时修订的《守则》第409a条、任何后续法规以及根据其发布的所有指导意见。
2.1.32“指定雇员”指联属公司的雇员，须遵守守则第409A(2)(B)(I)节所述的六个月延迟规定。公司应制定书面政策，以符合第409a条的方式识别特定员工，该政策可由公司在第409a条允许的情况下不时修改。
2.1.33“股票”是指，在2015年1月20日之前，本公司普通股每股面值为0.1美元，2015年1月26日或之后，美敦力普通股每股面值为0.0001美元(该面值可能会不时调整)。
2.1.34“信托”系指不时修订的美敦力公司第一号补偿信托协议。
第2.2节性别和人数。除非上下文另有说明，此处使用的男性术语还包括阴性和中性，单数术语也可以包括复数。
第三条
参与
3.1节哪些人可以参加。参加该计划仅限于符合条件的员工。
第3.2节参加的时间和条件。符合条件的员工应在他或她根据本计划首次领取福利之日成为参与者，但他或她必须遵守委员会为实施本计划不时制定的条款和条件，包括但不限于委员会认为公司履行本计划义务所必需或适当的任何条件。
第3.3节终止和中止参与。一旦个人成为参与者，应继续参加，直至该参与者或受益人根据本计划有权享受的所有福利全额支付为止。
第3.4节失踪人口。根据本计划有权获得福利的每个参与者和受益人应有义务通知公司他或她的当前地址，直到所有应支付给该参与者或受益人的计划福利支付给他或她为止。如果在作出合理努力后，公司仍无法找到参与者或受益人进行分配，则参与者或受益人的计划福利将被没收。在任何情况下，参与者或受益人的福利支付日期不得晚于本计划另有要求的日期。
根据第3.5节的规定，该计划与其他计划之间的关系。参与本计划不应排除参与者参加由关联公司赞助的任何其他附带福利计划或计划，否则参与者将有资格参加该计划。即使本计划中有任何相反的规定，在第409a条允许的范围内，委员会或任何人
委员会已根据第11.4节授予这一权力的任何人，如果根据公司或关联公司维持的另一类似计划或安排应向参与者支付福利，则可减少根据该计划应支付给该参与者的福利。委员会(或其代表)拥有完全且绝对的酌情权，以决定由本公司或其附属公司维持的另一福利计划或安排是否与本计划相似，本计划下的福利是否可在不违反第409A条的情况下减少，以及应应用的减少金额。
根据第3.6节的规定，该计划将为脱离服务的参与者提供福利。除本计划另有规定外，本计划为任何因离职而产生的参与者提供的福利，在各方面均受本计划自参与者离职之日起生效的条款管辖。参与者在离职后被公司或关联公司重新聘用或为其履行服务，不应影响其在离职前因服务而在本计划下的账户(S)的付款时间或金额。
第四条
退休计划补充福利
第4.1节退休计划补充福利的计算。符合条件的员工应在以下句子中定义的任何确定日期获得退休计划补充福利，金额等于其不受限制的退休计划福利(见下文第4.1节)与其实际退休计划福利(见第4.1节定义)之间差额的一次性精算等价值，这两个值均在确定日期确定。为此目的，确定日期为该月的第一天。在每种情况下，一次性精算等值应使用适用的利率6%(6%)和适用的《守则》第417(E)(3)节所指的死亡率表来确定。但是，按照本第4.1节确定的退休计划补充福利不得少于根据2010年5月1日生效的本计划确定的退休计划补充福利。
就本文而言，合资格雇员在任何确定日期的无限制退休计划利益，等于该个人在该日期根据退休计划的其他适用条款根据退休计划应累算的既得每月利益，但从1986年5月1日起及之后确定，不适用第415条限制或第40l(A)(17)条限制，并基于本应在计划年度支付给符合条件的员工的补偿，除非他或她选择根据资本积累计划推迟其补偿。为此目的，因上述选择而减少的补偿应计入计划年度，在该计划年度内，若无上述选择，该等补偿本应支付予该合资格雇员，且仅限于在计算该等补偿以其他方式直接支付予该合资格雇员的情况下，根据退休计划计算的该等补偿会被计算在内(但不考虑第401(A)(17)条限制的适用)。确定不受限制的退休计划福利时，不会减少实际退休计划福利。为免生疑问，在退休计划第4.3节所要求的范围内，合资格雇员的无限制退休计划福利应反映根据退休计划为此目的而设定的精算调整系数而厘定的精算加薪。
就本协议而言，合资格雇员在任何决定日期的实际退休计划福利，在考虑所有适用的供款、福利和补偿限制后，等于该个人在该日期根据退休计划的规定实际累积的每月福利。为了避免怀疑，在一定程度上
根据退休计划第4.3节的要求，符合条件的雇员的实际退休计划福利应反映根据退休计划为此目的规定的精算调整系数确定的精算加薪。
合资格雇员的不受限制退休计划福利及实际退休计划福利，须在将在2016年1月1日或之后受雇或重新受雇的合资格雇员排除在退休计划第3.1节下的退休计划之外，以及在参与者根据退休计划第3.2节作出的选择(即选择收取储蓄及投资计划下的个人投资账户供款、退休计划下的最终平均薪酬福利或退休计划下的个人退休金账户福利)后决定。
尽管本计划有任何相反的规定，参与者的非合格退休计划账户应根据退休计划的条款进行调整，以反映是否参与了公司和/或其关联公司赞助的任何自愿提前退休计划或其他类似计划，但须遵守2023年美敦力自愿提前退休计划(“2023年VERP”)的以下特别规则：在截至2023年4月30日的计划年度内，属于退休计划定义的高额补偿员工的合格员工，应将其2023年退休计划调整完全计入本计划，而不计入退休计划，但以下情况除外：(I)参与者在根据2023年VerP离职时没有资格开始根据退休计划进行分配，以及(Ii)参与者在本计划下的福利等于根据2010年5月1日生效的计划确定的退休计划补充福利，当不考虑2023年VerP计算时。
第4.2节建立不合格退休计划账户。参与者的退休计划补充福利应自参与者离职月份的下一个月的第一天起确定，该退休计划补充福利的一次性价值应在该日期贷记到公司账簿和记录上为参与者建立的记账账户，称为“不合格退休计划账户”。
如果参与者因死亡而终止雇佣关系，应贷记到其非合格退休账户的福利的价值(如果有的话)应基于根据本合同第4.1节在确定参与者的无限制退休计划福利时所使用的相同假设，根据退休计划支付的死亡抚恤金的一次性精算等值价值(即，在不考虑第415条限制和第401(A)(L7)条限制的情况下，也不考虑参与者可能根据资本积累计划做出的任何推迟补偿的选择)减去退休计划下该参与者实际应支付的死亡抚恤金的一次性精算等值价值，同时考虑到所有适用的供款、福利和补偿限制。
第4.3节计入非合格退休计划账户的利息。所有不时记入非合资格退休计划户口的款项，均须以相等于退休计划退休前利率的利率计入利息，或在为根据退休计划厘定精算等值利益而如此计入利息的期间，计入退休计划所使用的利率。如此确定的利息应在计划年度内按月复利。尽管第4.3节有任何相反的规定，对于在2010年5月1日或之后设立的非合格fied退休计划账户，根据第4.3节贷记利息的利率应为利率。
第4.4节不合格退休计划账户的支付。向其非合格退休计划账户的参与者支付款项应在其离职后第七个月的第一天或之后，在行政上可行时尽快开始。所有不合格退休账户的分配都将以现金支付。如果参与者的非合格退休账户的价值(截至账户设立之日)超过100,000美元，账户本金连同基于适用利率的利息应在15年内按月支付给参与者，分180个月平均分期付款。如果参与者的非合格退休账户的价值在账户设立之日确定为100,000美元或更少，该账户及其利息应一次性支付给参与者。
第五条
员工持股补充福利
第5.1节不合格的员工持股计划帐户。该公司以前为每个有权享受员工持股补充福利(在前身计划中定义为固定缴款补充福利，通常被称为“员工持股恢复福利”)的参与者设立了一个账户，现在称为“非合格员工持股账户”。从2005年4月30日起，对非合格员工持股计划账户的所有缴款停止。参与者的非合格员工持股计划账户(如果有)将继续根据前身计划的条款授予。
第5.2节收益记入非合格员工持股计划账户。参与者的员工持股计划的补充利益以获得股票的权利的形式表示。正因为如此，非限定员工持股计划账户将按委员会可能决定的方式进行调整，以反映股票拆分、股票股息和资本重组。委员会亦可酌情调整非合资格员工持股计划账目，以按其认为适当的方式不时反映与股票有关的应付股息。
第5.3节支付不合格的员工持股账户。向参与者的非合格员工持股计划账户的参与者支付款项应在参与者发生离职的计划年度结束时支付。应以一次付清的形式支付存货。
第六条
个人投资账户补充福利
6.1个人投资账户补充福利的计算。根据退休计划第3.2节选择参加储蓄和投资计划下的个人投资账户福利的合格员工，自2005年5月1日开始的每个计划年度结束时，应获得个人投资账户补充福利，其金额等于其在该年度的不受限制的个人投资账户分配，如本6.1节所定义，减去他或她在该年度的实际个人投资账户分配，如本6.1节所定义；但参保人离职当年，参保人的个人投资账户补贴金应自离职当月底确定。
合资格员工一年的不受限制的个人投资账户分配等于公司在该年度本应分配到其个人投资账户的美元金额，但不适用第415条限制或第40l(A)(L7)条限制，并基于如果不是他或她选择推迟补偿的话本应在该年度支付给该合格员工的补偿
根据资本积累计划。为此目的，根据此类选择而减少的补偿应计入计划年度，在该计划年度内，如果没有这样的选择，此类补偿本应支付给符合资格的员工，且仅限于如果此类补偿以其他方式直接支付给符合资格的员工(但不考虑第401(A)(L7)条限制的应用)，此类补偿将在储蓄和投资计划下计算福利时被考虑在内。不受限制的个人投资账户分配是在不减少实际个人投资账户分配的情况下确定的。
合资格员工一年的实际个人投资账户分配等于公司在该年度实际分配给该合资格员工的个人投资账户的美元金额。
尽管本计划有任何相反的规定，参与者的补充个人投资账户应根据储蓄和投资计划的条款进行调整，以反映是否参加了公司和/或其关联公司赞助的任何自愿提前退休计划或其他类似计划。
6.2设立不合格个人投资账户。个人投资账户补充福利应从该年度的最后一天(参与者脱离服务的计划年度除外，在这种情况下，应从脱离服务发生的当月最后一天开始计入)贷记到公司账簿和记录上建立的账户，称为“不合格个人投资账户”。
第6.3节将损益计入不合格个人投资账户。委员会应指定参与者的非合格个人投资账户计入本协议附表A所述损益的方式，该附表可由委员会酌情修改。如果委员会指定特定的投资基金作为将损益记入参与人的非合格个人投资账户的指标：(A)参与人有权指定使用哪些或哪些基金来衡量其非合资格个人投资账户的损益，并根据委员会制定的规则更改这种指定；(B)按照参与人的指定和委员会制定的规则，参与人的不符合资格的个人投资账户将计入损益，如同投资于此类基金一样；和(C)委员会可随时自行决定取消其以前指定的任何一项或多项投资基金，代之以一项或多项新的投资基金，或增加一项或多项投资基金。如果委员会为此提供任何此类投资基金，本公司没有义务实际向任何此类投资基金投资任何金额。除非委员会采用不同的规则，否则投资名称一般可在日常业务基础上更改。
第6.4节不合格个人投资账户既得权益。参与者在其非合格个人投资账户中的既得权益应以与参与者在其个人投资账户中的既得权益相同的方式确定，公司可根据与储蓄和投资计划为个人投资账户规定的相同规则和相同限制没收参与者非合格个人投资账户的非既有部分。尽管有前述规定，在参与者没有完全归属于非合格个人投资账户的情况下，由于终止或部分终止该计划，参与者不得在其非合格个人投资账户中获得完全既得利益。
第6.5节不合格个人投资账户的支付。向非合格个人投资账户的参与者支付款项应在其离职后第七个月的第一天或之后，在行政上可行的情况下尽快开始。不合格个人投资账户的所有分配将以现金形式支付。如果参与者的非合格个人投资账户的价值在参与者离开服务发生之日起管理上可行的情况下尽快确定，超过100,000美元，账户本金应在15年内按月支付给参与者，分180个月平均分期付款。在支付期间，利息应根据适用的利率而不是根据第6.3节的规定计入递减余额的利息。如果参与者的非合格个人投资账户的价值在参与者离开服务发生之日起管理上可行的情况下尽快确定为100,000美元或更少，则该账户应一次性支付给参与者。
第七条
美敦力核心缴费帐户
补充福利
第7.1节美敦力核心缴费帐户补充福利的计算。根据储蓄和投资计划第5.4节有资格获得该计划下的美敦力核心缴费的合格员工，应在2016年4月30日或之后结束的每个计划年度结束时获得美敦力核心缴费账户补充福利，金额等于他或她在该年度的不受限制的美敦力核心缴费账户分配(见本第7.1节定义)，减去他或她在该年度的实际美敦力核心贡献账户分配(定义见第7.1节)；但是，如果参与者离职的年度，参与者该年度的美敦力核心缴费账户补充福利应在离职当月结束时确定。
合资格员工一年的不受限制的美敦力核心供款账户分配金额等于本公司本应分配到其该年度美敦力核心供款账户的美元金额，但不适用第415条限制或第40l(A)(17)条限制，并基于如果不是由于其选择根据资本积累计划延期支付其薪酬的话本应在该年度支付给符合条件的员工的补偿。为此目的，因此类选择而减少的补偿应计入计划年度，在该计划年度内，如果没有这样的选择，此类补偿本应支付给符合资格的员工，且仅限于如果此类补偿以其他方式直接支付给符合资格的员工(但不考虑第401(A)(17)条限制的适用)，此类补偿将在储蓄和投资计划下计算福利时被考虑在内。此外，从2015年5月1日开始的计划年度的补偿应仅考虑2016年1月1日至2016年4月30日。不受限制的美敦力核心贡献账户分配是在不减少实际美敦力核心贡献账户分配的情况下确定的。
符合条件的员工一年的实际美敦力核心缴费账户分配金额等于公司在该年度实际分配给符合资格员工的美敦力核心缴费账户的美元金额。
尽管本计划有任何相反的规定，参与者的美敦力核心补充缴费账户应根据储蓄和投资计划的条款进行调整，以反映是否参加了公司和/或其关联公司赞助的任何自愿提前退休计划或其他类似计划。
第7.2节设立不合格的美敦力核心捐款账户。美敦力核心缴费账户补充福利将根据第7.1条在计划年度贷记给参与者，应从该年度的最后一天(参与者脱离服务的计划年度除外，在这种情况下，应从离职当月的最后一天开始贷记)记入公司账簿和记录上建立的账户，称为“不合格的美敦力核心缴费账户”。
第7.3节将损益记入不合格的美敦力核心缴费账户。委员会应指定参与者的非限定美敦力核心捐款账户计入本合同附表A所述损益的方式，该附表可由委员会酌情修改。如果委员会指定特定投资基金作为将损益记入参与者的非合格美敦力核心缴费账户的指数：(A)参与者有权指定哪些或哪些基金应用于衡量其非合格美敦力核心缴费账户的损益，并根据委员会制定的规则更改指定；(B)参与者的非合格美敦力核心缴费账户将被计入损益，如同根据参与者的指定和委员会制定的规则投资于此类基金一样；和(C)委员会可随时自行决定取消它以前指定的任何一个或多个投资基金，代之以一个或多个新的投资基金，或增加一个或多个投资基金。如果委员会为此提供任何此类投资基金，本公司没有义务实际向任何此类投资基金投资任何金额。除非委员会采用不同的规则，否则投资名称一般可在日常业务基础上更改。
第7.4节非合格美敦力核心缴费账户的既得利益。参与者在其非合格美敦力核心供款账户中的既得权益的确定方式应与参与者在其美敦力核心供款账户中的既得权益的确定方式相同，本公司可根据与储蓄与投资计划下为美敦力核心供款账户规定的相同规则和限制，没收参与者非限定美敦力核心供款账户的非既得部分。尽管有前述规定，在参与者没有完全归属于其非合格美敦力核心贡献账户的情况下，该参与者不得因终止或部分终止该计划而在该账户中获得完全既得利益。
第7.5节支付不合格的美敦力核心捐款账户。向非合格美敦力核心缴费账户的参与者支付款项应在其离职后第七个月的第一天或之后，在行政上可行的情况下尽快开始。不合格美敦力核心捐款账户的所有分配将以现金形式支付。如果参与者的非合格美敦力核心缴费账户的价值超过100,000美元，该账户本金应在15年内按月支付给参与者，分180个月平均分期付款。在支付期间，利息应根据适用的利率而不是根据第7.3节的规定计入递减余额的利息。如果参与者的非合格美敦力核心缴费账户的价值在参与者离职之日起管理上可行的情况下尽快确定为100,000美元或更少，则该账户应一次性支付给参与者。
第八条
文章。死亡抚恤金
第8.1条付款的形式和时间。如果参与者在账户中的所有金额都分配给他或她之前死亡(无论参与者的死亡发生在开始向参与者分配之前或之后)，账户余额应在参与者死亡后90天内一次性支付给参与者的受益人。但是，在第409a条允许的范围内，这种付款可以在参与者死亡后的日历年12月31日之前的任何日期支付，具体付款日期由委员会确定。委员会可以与参与者的受益人协商确定付款日期，但保留决定付款日期的自由裁量权，但在活动结束后，参与者的受益人可在第409a条允许的范围内，在上述参数范围内确定合理的付款日期，委员会应遵守这一决定。
第8.2节受益人
8.2.1受益人的指定。每个参与方都有权指定主要受益人和或有受益人领取根据该计划支付的死亡抚恤金。这种受益人可以是个人，也可以是为个人利益而设立的信托。参与者的受益人指定应采用委员会可接受的格式的书面形式，并且只有在交付给公司时才有效。参与者可随时通过向公司提交书面撤销通知或新的受益人指定表格来撤销受益人指定。受益人指定表格应以参与者去世前最后提交给公司的表格为准。
8.2.2未能指定受益人。如果参赛者去世时公司没有指定受益人，或者参赛者指定的所有受益人都在参赛者去世之前，根据本条第8条应支付的任何福利将支付给参赛者的尚存配偶，如果参赛者在世；或者如果参赛者没有留下尚存配偶，参赛者的子女(如果有)将平分支付给参赛者，但如果参赛者的任何子女在参赛者去世前留下了后遗症，则应通过代表权获得该子女的份额，即其父母在世时应获得的份额；就本规定而言，“子女”不应包括继子女，除非这些继子女是参与者合法收养的；或者，如果没有这种尚存的子女，则指参与者的遗产。
第九条
控制条款的变更
在适用范围内，即使本计划任何其他条文有相反规定，本细则第(9)条有关本公司控制权变更事件的条文应予以控制，并在与本细则第(9)条规定不一致的范围内取代本计划的任何其他条文。
第9.2节向信托支付款项和由信托支付款项。根据信托条款，如果事件发生或公司确定事件可能发生，公司必须向信托支付某些款项。公司支付此类款项的义务应被视为本计划下的一项义务，但该义务应始终受信托不时生效的条款的约束。
第9.3节法律费用和开支。公司应补偿参与者或其受益人在活动日期后因寻求获得本计划提供的任何权利或利益而发生的所有合理法律费用和开支；但条件是：(A)任何此类补偿应在活动日期后不超过20年的期间内进行；(B)参与者或受益人在纳税年度内有资格获得补偿的金额不影响任何其他纳税年度有资格获得补偿的金额；(C)报销是在发生法律费用和开支的课税年度之后参与者或受益人的课税年度的最后一天或之前支付的；及(D)获得报销的权利不受清算或交换另一项福利的限制。
第9.4节逾期付款和附加付款条款。如果在事件发生之日后，公司延迟支付本计划规定的付款，超过最终付款日期，则每次延迟付款的金额应按每年5%的利率计入利息，每季度复利一次，从根据计划条款要求进行分配之日起至实际分配日期止。如果这项利息的贷方期限少于一个完整的日历季度，则应确定利息，并对该部分季度的利息进行复利。这项利息是对延迟付款的惩罚，旨在补充本计划下记入参与者账户的任何其他利息或收益。
本公司在根据本计划条款须进行福利分配之日后支付的任何福利付款，应首先用于此类福利分配的第一次到期(首先针对任何适用的逾期付款罚款，然后针对福利金额本身)，直到完全支付为止，然后以同样的方式针对此类付款的下一次到期付款，以此类推，以计算本协议项下的逾期付款罚款。
如果在活动日期之前已开始向参与者或受益人支付福利，则应参照活动日期之前已生效的支付规定，确定根据本计划条款要求进行分配的日期。不得对在事件发生之日之前对任何账户有效的任何付款表格进行调整，而该付款表格的效果是延迟根据付款表格进行的付款或以其他方式增加付款的期限。
第9.2节另有规定，参与者及其受益人应有权获得本计划下的福利付款，外加上文所述的滞纳金，首先是信托，其次是公司。
第十条
资金来源
第10.1节福利来源。本计划下的所有福利应在公司从其资产或信托中支付到期时支付。
第10.2节没有对特定资产的索赔。任何参与者不得被视为因身为本计划的参与者而对本公司的任何特定资产拥有任何债权，以致该参与者在分派前须就其在本计划下的利益缴纳所得税，而参与者及受益人根据本计划有权享有的利益应为本公司的无抵押一般债权人的权利。
第十一条
行政管理
第11.1节行政管理。该计划应由委员会管理。除特别向参与者或受益人收取的费用外，公司应承担本计划的所有行政费用。
第11.2节委员会的权力。除根据本计划授予的其他权力外，委员会应拥有管理本计划所需的所有权力，包括但不限于以下权力：
(A)解释《计划》的规定；
(B)制定和修订该计划的会计方法，并保存账目；和
(C)制定管理该计划的规则，并规定管理该计划所需的任何形式。
第11.3节委员会的行动。除经董事会修改外，委员会(包括委员会已获转授职责、责任或权力的任何人士或实体，在该项转授的范围内)拥有完全及完全的酌情决定权，以最终决定各方在计划管理中出现的所有问题，解释及解释计划的条款，以及决定计划下雇员、参与者及受益人的资格及地位及其各自利益的所有问题。在遵守第11.6节的索赔程序的前提下，委员会的所有决定、解释、规则和决定(包括委员会已向其转授职责、责任或权力的任何个人或实体作出或确立的决定、解释、规则和决定)均为最终决定，并对所有在本计划下拥有或声称拥有任何权益或权利的人具有约束力。
第11.4节转授。委员会或由委员会指定的任何高级人员有权将特定的职责和责任委托给公司高级人员或其他员工或其他个人或实体。委员会可随时撤销任何代表团。被委派职责或责任的每个人或实体应对行使这种职责或责任负责，对任何其他个人或实体的任何行为或不作为不负责任。
第11.5节报告和记录。委员会以及委员会根据《计划》向其委派职责的人员，应保存其所有议事程序和行动的记录，并应保存适当管理《计划》和遵守适用法律所必需的账簿、记录和其他数据。
第11.6节索赔程序。除非第11.7节另有规定，否则委员会应在一段合理的时间内，在不超过九十(90)天的合理时间内，以书面形式通知参与人：(I)是否有资格获得计划下的福利；(Ii)如果是针对不同或更大的福利，则为参与人所要求的福利。如果委员会确定参与人没有资格领取福利或所要求的福利，通知应说明：(A)作出不利裁定的具体理由；(B)提及作出裁定所依据的《计划》的具体规定；(C)说明索赔人完善索赔所需的任何补充资料或材料，并说明为何需要这些资料或材料；(D)说明《计划》的索赔审查程序和适用于这些程序的时限，包括
在审查中作出不利利益判定后，参与者有权根据ERISA第502(A)条提起民事诉讼的声明。如果委员会确定有特殊情况需要额外时间作出决定，委员会应将特殊情况和预计作出决定的日期通知参加者，并可将时间延长，最长可再延长九十(90)天。
参加者应有机会对索赔和委员会对不利利益的裁定进行全面和公平的审查。参加者必须利用这一机会，在收到委员会发出的通知后六十(60)天内向委员会提交请愿书，供其审查。请愿书可以说明参与者认为参与者有权获得福利或更大或不同福利的具体原因，并可能附有与福利索赔有关的书面意见、文件、记录和其他信息。应允许参与人或参与人的代表在提出请求时免费合理地调阅和复制与利益要求有关的所有文件、记录和其他信息。信息是否“相关”应由委员会考虑劳工部的指导意见来决定。如果参与者没有在本计划规定的时间内提出上诉，该参与者将失去上诉的权利，并且参与者将无法用尽该计划的内部行政上诉程序。
在委员会收到请愿书后的一段不超过六十(60)天的合理时间内，委员会应审查请愿书，同时考虑参与人提交的与索赔有关的所有评论、文件、记录和其他信息，而不考虑这些信息是否在最初的福利决定中提交或被考虑。如果委员会的决定对参与方不利，委员会应以书面形式通知参与方其决定，并说明：(A)作出不利决定的具体理由；(B)提及该决定所依据的《计划》的具体规定；(C)声明参与方有权应请求免费获得与利益要求有关的所有文件、记录和其他信息及其副本；(D)声明参与方有权根据《仲裁与赔偿协议》第502(A)条提起民事诉讼。如果六十(60)天的期限不够充分，委员会应将导致六十(60)天不足的特殊情况和预计作出决定的日期通知参加者，并可将期限延长至最多六十(60)天。
在参与者死亡的情况下，同样的程序适用于参与者的受益人。
第11.7节伤残津贴申索。对于本计划下的福利索赔，如果参与者的残疾存在争议，则适用特殊索赔规则。就伤残津贴索赔而言，适用本第11.7节规定的提出索赔和上诉的期限，而不适用第11.6节所述的一般索赔程序的期限。还有其他适用的规则，例如在某些情况下，当残疾福利申请被拒绝时，必须提供信息。如果没有适用的附加规则或替代规则，则适用第11.6节中描述的一般索赔程序。
(A)委员会将在一段合理的时间内，但不迟于本计划收到索赔后四十五(45)天内，将其关于福利可获得性的决定通知参加者。这一期限可由《计划》延长最多三十(30)天，但条件是委员会既确定由于计划无法控制的事项而有必要延长期限，又在最初的四十五(45)天期限届满前通知参与者需要延长时间的情况和《计划》预计作出决定的日期。如果，
在第一个三十(30)天延长期结束之前，委员会确定，由于计划无法控制的事项，不能在该延长期内作出决定，作出决定的期限可再延长最多三十(30)天，条件是委员会在第一个三十(30)天延长期结束前通知参与人需要延长的情况和计划预计作出决定的日期。在任何此类延期的情况下，延期通知应具体说明福利权利所依据的标准、阻止就索赔作出决定的未解决问题以及解决这些问题所需的补充信息，并应给予参与者至少四十五(45)天的时间提供指定信息。
(B)如果索赔被驳回，参与方在收到驳回申请后有一百八十(180)天的时间对裁决提出上诉。参与者的上诉将以不遵守最初不利利益裁定的方式进行审查，审查将由适当的仲裁员进行，该仲裁员既不是作出作为上诉标的的不利利益裁定的个人，也不是该个人的下属。在对全部或部分基于医学判决的不利利益裁定的上诉作出裁决时，仲裁员将咨询一名在医学判决所涉及的医学领域具有适当培训和经验的保健专业人员。这类专业人员可能不是就作为上诉标的的不利利益确定问题接受咨询的个人，也不是这种个人的下属。如果参保人提出要求，本计划将向参保人提供任何医疗或职业专家的身份，这些专家是代表本计划就参保人的福利拒绝问题获得建议的(无论该建议是否被用于确定福利)。
(C)委员会将在一段合理的时间内，但不迟于收到参与人提出的计划审查请求后四十五(45)天内，通知计划的参与人在上诉时对福利的决定，除非委员会确定特殊情况(如需要举行听证会)需要延长处理索赔的时间。如果委员会确定需要延长处理时间，应在最初的四十五(45)天期限结束前向参加者发出关于延长处理时间的书面通知。在任何情况下，此类延期不得超过初始期限结束后四十五(45)天的期限。延期通知将说明需要延长时间的特殊情况，以及《计划》预计在上诉时作出裁决的日期。
(D)根据《计划》程序提出索赔或上诉时，要求在上诉后作出初步福利裁定或福利裁定的时间段，而不考虑作出裁定所需的所有信息是否伴随着提交。如果由于参与者未能提交决定索赔所需的信息而导致第11.7(A)或(C)节所允许的期限延长，则做出决定的期限将从向参与者发送延期通知之日起计算，直至参与者对补充信息请求作出回应之日为止。
(E)对在2018年1月1日或之后提交的伤残索赔有效，但只有在适用索赔条例要求的范围内，委员会才能在审查时发出不利福利裁定，前提是委员会已免费向参与者提供由计划或根据计划或根据其指示就索赔作出福利确定的任何新的或额外的证据。是这样的
必须在要求提交审查不利利益裁定通知的日期之前尽快并充分提前提供证据，以便让参与者有合理的机会在该日期之前作出答复。同样，对2018年1月1日或之后提出的伤残索赔有效，但只有在适用的索赔条例有此要求的范围内，委员会才能根据新的或额外的理由作出不利的审查裁定，委员会必须免费向参加者提供理由。必须在要求提供关于审查的不利利益确定通知的日期之前尽快并充分提前提供理由，以便让参与者有合理的机会在该日期之前作出答复。
(F)在任何利益拒绝，包括上诉后拒绝的情况下，如果内部规则、指南、协议或其他类似标准被依赖于拒绝福利，参与者将被提供：(1)特定规则、指南、协议或其他类似标准；或(2)声明该规则、指南、协议或其他类似标准是做出拒绝时所依据的，并将根据请求免费向参与者提供规则、指南、协议或其他类似标准的副本。
(G)本第11.7节所述的残疾索赔特别规则仅在该计划或代表该计划行事的人必须作出残疾决定的情况下适用。如果参与者死亡，它们适用于参与者的受益人，但该计划仍需做出残疾确定。如果该计划支付的福利是基于其他人为另一福利计划或计划的目的而做出的残疾确定，则不适用。例如，如果该计划只向被社会保障确定为残疾的参与者或根据雇主的残疾保险单被保险公司确定为残疾的参与者支付残疾津贴，则这些特殊规则不适用。相反，适用第11.6节中描述的其他索赔的规则。
第11.8节附加索赔程序要求。以下规定适用于本计划下的所有索赔。
(A)该计划应符合劳工部关于处理索赔方式的适用规定。
(B)为了根据计划的索赔程序被及时考虑，索赔必须在索赔人知道或合理地应该知道索赔所依据的主要事实后一年内根据第11.6或11.7条提出索赔。参与者知道或合理地应该知道的所有事实，应归因于是或声称是参与者受益人的每一位索赔人，或者为了适用以前规定的期限而声称通过参照参与者而获得权利的每一位索赔人。
(C)用尽索赔程序是解决根据本计划提出的每一项索赔和争端的强制性条件。对于这类索赔和争议：(I)在索赔程序全部用尽之前，不得允许任何索赔人启动任何法律行动，以追回计划福利，或根据ERISA第502条或第510条或根据任何其他法律规定(无论是否为法定)，强制执行或澄清计划下的权利；及(Ii)在任何此类法律诉讼中，委员会和任何其他个人或实体作出的所有明示和所有默示的裁决(包括但不限于关于索赔或审查被驳回索赔的请求是否及时提交的裁决)应在法律允许的最大程度上得到遵守。
(D)任何申索人不得就与本计划有关的任何事项提起法律诉讼，以追讨计划利益或执行或澄清根据《雇员补偿及补偿条例》第502条或第510条或根据任何其他法律条文(不论是否法定)享有的计划权利，除非法律行动是在以下较早的日期之前在适当的法院开始：(I)在申索人知道或合理地应该知道索赔所依据的主要事实后30个月，或(Ii)在申索人用尽本计划下的索赔程序后12个月。参与者知道或合理地应该知道的所有事实，应归因于是或声称是参与者受益人的每一位索赔人，或者为了适用以前规定的期限而声称通过参照参与者而获得权利的每一位索赔人。
(E)因本计划引起或与本计划有关的任何法律诉讼，包括但不限于根据ERISA第502或510条提起的诉讼，其唯一地点是明尼苏达州亨内平县的州或联邦法院。
(F)委员会和所有确定或审查索偿要求的人有充分的自由裁量权决定根据该计划提出的福利索偿要求。只有在这种人的任何解释、决定或其他行动是武断或反复无常的或滥用自由裁量权的情况下，才会被推翻。对审查索赔的人的最后决定或行动的任何审查，应仅以这些人在作出作为审查标的的决定时所提交或考虑的证据为依据。
第十二条
修订及终止
第12.1条修订。本公司可透过董事会薪酬委员会或本公司行政总裁或人力资源部高级副总裁的行动，在董事会薪酬委员会授权的范围内，随时及不时修订计划的全部或部分。任何此类修改应与计划文件一起存档。然而，任何修订都不能有效地减少记入参与者账户的既得金额(或如果参与者在紧接修订日期之前离职，且其账户是在紧接修订日期之前设立的，则将被记入该参与者账户的既得金额)，除非公司可以随时酌情改变其根据第6.3条或第7.3条可用于计入损益的投资基金。
第12.2条终止。本公司保留随时通过董事会薪酬委员会的行动终止本计划的权利。计划终止后，所有应计项目和缴款应立即停止。本计划的终止无效
减少记入参与者账户的既得金额(或者，如果参与者已离职，且其账户是在紧接该日期之前设立的，则应记入紧接该终止日期之前在职的参与者的既得金额)。如果本计划终止，除本公司在终止时另有决定外，所有参与者和受益人的账户付款应在本计划另有规定的时间和方式进行，但符合第299条和第409a节的要求。
第十三条
其他
第13.1条没有就业保障。本计划的通过或维持均不应被视为任何附属公司与任何参与者之间的雇佣合同。本协议的任何内容不得赋予任何参与者留用于附属公司或为附属公司提供服务的权利，或干扰附属公司随时解雇任何参与者的权利；也不得赋予附属公司要求任何参与者留用或为其提供服务的权利，或干扰参与者随时终止雇用或履行服务的权利。
第13.2条释放。本公司根据本计划对其义务的解释，向参与者或参与者的受益人支付或为其利益而支付的任何福利，应在该付款的范围内完全满足本公司对本计划下的福利的所有索赔。
第13.3条通知。本计划允许或要求的任何通知应以书面形式发出，并应以预付邮资的方式、通过头等邮件、挂号信或挂号信(如寄往本公司)或寄往本公司记录上最后显示的地址(如寄给参与者或受益人)送达本公司的主要办事处。任何此类通知应自专人交付或邮寄之日起生效。
第13.4条不得转让。任何参与者或受益人不得以任何方式转让、出售、转让、转让、质押、征款、扣押或任何形式的产权负担，除非涉及国内关系令。
第13.5条扣缴。本公司可不向参与者或受益人支付任何福利或其他补偿，或指示信托受托人不向参与者或受益人支付本公司认为合理必要的金额，以支付根据适用法律必须预扣的任何税款或其他金额。
第13.6节标题。本条款和章节的标题和说明仅供参考和方便之用，不得以任何方式解释、定义、修改、限制或扩展本计划任何条款的范围。
第13.7节适用法律。本计划及本计划项下的所有权利应受明尼苏达州法律管辖，并根据明尼苏达州法律进行解释，除非此类法律被美利坚合众国法律先发制人。
第13.8条某些规定的无效。如果本计划的任何条款被认定为无效或不可执行，则该无效或不可执行不应影响本计划的任何其他条款，本计划应按未包括此类条款的方式进行解释和执行。本计划在形式和操作上应符合第409a条，并应据此进行解释。
第13.9条无其他协议。本协议规定的条款和条件构成了本公司和参与者对本协议所述事项的全部理解。
第13.10条丧失工作能力。如任何参加者因病或意外而不能照顾其事务，则任何应付款项可支付予参加者的配偶、父母、成年子女、兄弟姊妹或委员会认为已为照顾该参加者而招致开支的其他人士，除非已指定适当合资格的监护人或其他法定代表人。
第13.11条电子传媒。尽管《计划》中有任何相反规定，但在符合ERISA、《守则》或其他法律的任何适用要求的情况下，任何要求参与者或受益人或公司或委员会采取或以书面形式进行的行动或通信，如果是通过公司或委员会或其代理人就该行动或通信要求或提供的其他一种或多种方法完成的，包括电子邮件、电话响应系统、内联网系统或互联网，则应有效。
第13.12条在某些情况下延迟分发
分配中的延迟
(A)除第13.13节所述外，如果参与者在离职之日是指定员工，则根据本计划条款对其离职时开始进行的任何分配(“离职分配”)应从参与者的“延迟分配日期”(定义如下)开始。在这种情况下，公司应酌情决定：(I)发给参与者的首次离职分配是否应包括本应从参与者离职之日起至延迟分配日期支付的任何离职分配的总额，或(Ii)每一次离职分配是否应推迟六个月。本公司必须在参与者没有直接或间接选择的情况下行使酌情权，决定是否选择前述句子中的(I)或(Ii)付款方式。就本(A)段而言，指定雇员的“延迟分配日期”是参与者离职后第七个月的第一天，如果较早，则为参与者死亡的日期。
(B)在下列任何情况下，只要向处境相似的参与者支付的所有款项均以合理一致的基础处理，公司即可推迟根据本计划支付的款项：
(I)公司合理地预期，如果按计划支付该等款项，则根据《守则》第162(M)条，公司就该等款项所作的扣除将不会被准许，但该项付款须在公司合理预期或应合理预期的首个历年内作出，而该首个历年的付款是在该年度内作出的，此类付款的扣除不会因第162(M)条的适用而被禁止，或在参与者离职之日起至参与者离职的公司会计年度最后一天或离职后第三个月15日止的期间内扣除。
(Ii)公司合理预期付款将违反联邦证券法或其他适用法律，前提是付款是在公司合理预期付款不会导致此类违规的最早日期进行的。
(Iii)根据本公司厘定并符合第409a条或税务局局长规定的条款的其他事件。
第13.13节在某些情况下加速分配。在下列情况下，公司可自行决定在更早的时间以不同于计划中规定的形式分发参与者的全部或部分账户：
(A)履行家庭关系令所需者。根据国内关系令进行的分配应根据公司建立的行政程序进行；但员工持股补充福利不符合根据国内关系令进行分配的资格。
(B)在合理必要的范围内，以避免违反道德法或利益冲突法，在第409a条允许的范围内。
(C)就根据《计划》递延的款项和因此而产生的所得税向非洲投资促进局支付。
(D)支付因该计划未能遵守第409a条的规定而应计入收入的数额。
(E)如本公司酌情决定根据第12.2条终止本计划是可取的，但须受第299条及第409a条的规定所规限。
(F)为清偿参与者欠关联公司的债务，如该债务是在该关联公司与该参与者之间的服务关系的正常过程中产生的，则在任何历年的扣减总额不超过5,000美元，而扣减的金额与该参与者本应到期向该参与者收取的债务在同一时间和相同的数额。
(G)在合理必要的范围内清偿债务，以遵守有关收债的联邦法律，但仅限于第409a条允许的范围内。
(H)支付因该计划下的递延款项而可能产生的州、地方或外国纳税义务以及这种支付所产生的所得税。
即使第13.13条有任何相反规定，公司不得就是否根据第13.13条加快付款向参与者提供自由裁量权或直接或间接选择。
第13.14节小额账户余额。如果在任何时候，该计划下的任何福利的现值将被视为财政监管部分下的“单一计划”
1.409A-L(C)(2)，连同根据《财务条例》第1.409A-L(C)(2)条规定须与该利益合计的任何利益的现值低于守则第402(G)条规定的金额限额，本公司可酌情将该利益(或该等利益)以一笔总付的形式分配给参与者，但该支付须导致参与者在“单一计划”项下的全部权益清偿。包括根据《国库条例》第1.409A-1(C)(2)条的规定，作为单一计划的一部分而需要汇总的所有福利。
第13.15节当计划付款被视为已支付时。根据《计划》规定应在某一特定日期分配的任何付款，如果在该日期或同一日历年内的较后日期分配，或在该日期后第三个日历月的第15天分配，则视为在该日期分配，参与者不得直接或间接指定支付年度。此外，如果付款不早于某一日期前30天，则将被视为在该日期付款，而且参与者不得直接或间接指定付款的日历年。就上述目的而言，如果要求在一段时间内付款，指定的日期被视为该时间段的第一天。
第13.16条限制期。在任何限制期内，任何资产不得被搁置、转移或以其他方式加以限制，从而导致该等资产就《守则》第83条而言，被视为因《守则》第409a(B)(3)条与适用的受保员工履行服务有关而转移的财产。
就本节而言，“限制期”是指：
(A)《守则》第412(A)节所适用的附属公司的任何界定福利计划(“界定福利计划”)处于守则第430(I)节所界定的风险状态的任何期间；
(B)根据第11章、《美国法典》或类似的联邦或州法律，公司在案件中是债务人的任何期间；及
(C)自固定福利计划终止日期前六个月之日起的12个月期间，如果截至终止日期，固定福利计划不足以应付《雇员补偿和保险法》第4041条所指的福利负债。
就本节而言，“适用的受保员工”指任何：
(D)联营公司的受保雇员；及
(E)在终止与一家附属公司的雇佣关系时被保险的前雇员。
就本节而言，“受保员工”是指符合以下条件的个人：
(F)《守则》第162(A)(3)条所述的个人；或
(G)符合《证券交易法》第16(A)条的要求。
附表A
将损益计入个人投资账户的方式
和美敦力核心供款账户
分别依据第6.3和7.3节
参与者的个人投资账户和美敦力核心供款账户应计入损益，如同投资于美敦力储蓄和投资计划下的一个或多个投资基金，并按照参与者在参与者提交给公司的投资选择表上指定的比例不时传达给参与者。投资选择表格应按委员会指定的格式和方式提交给本公司，可根据第13.11节以电子方式提交。在委员会作出改变之前，除非委员会作出改变，否则参与者一般应获准在日常业务基础上改变投资选择。
附表B
特殊福利
本附表B说明了某些参与者的特别福利。
一、为杰弗里·S·玛莎提供特别福利。在符合本附表8.1条款的情况下，公司将向杰弗里·S·玛莎(“玛莎先生”)支付以下金额作为计划福利，以及根据本计划应支付给他的福利：
Martha先生于本公司离职日期根据GE退休金计划应收取的金额的一笔现值减去：(A)Martha先生的既有个人投资账户于该日期的价值；(B)Martha先生于该日期根据该计划有权收取的既有利益(本附表8.1规定除外)的一笔现值；及(C)Martha先生于本日期根据GE退休金计划实际有权收取的利益的一笔现值。
通用电气养老金计划福利截至离职之日的一次性现值将根据以下假设确定：
(1)在此之前，Martha先生仍全职受雇于GE公司(“GE”)，并继续根据GE养恤金计划应计福利，直至他离开公司为止；
(2)*在确定价值时，不包括与员工缴费有关或源自员工缴费的福利，例如通用电气退休金计划下的“个人退休金账户”或“自愿退休金账户”；
(3)*Martha先生在GE的薪金自他受雇于本公司之日起至其离职之日止，以每年3%的速度增加；以及
(4)截至Martha先生离职时，适用于退休计划(而不是GE养老金计划)的精算假设继续适用。
就本协议而言，“通用电气退休金计划”指在Martha先生首次受雇于本公司之日生效的符合资格的通用电气退休金计划(并假设该计划的条款此后不变)。
Martha先生根据本附表B.的计划福利。本人将与他(或其受益人)的计划福利(根据本附表B.I提供的福利除外)同时及以相同方式归属及支付给他(或其受益人)。
二、为胡曼·哈卡米提供特别福利。在符合本附表B.II条款的情况下，公司将向Hooman Hakami(“Hakami先生”)支付以下金额作为计划福利，以及根据本计划应支付给他的福利：
Hakami先生在离职之日根据GE养恤金计划本应领取的金额的一次总付现值减去：(A)Hakami先生在储蓄和投资计划下既得个人投资账户在Hakami先生离职之日的价值；(B)Hakami先生根据该计划有权领取的既得利益(根据本附表B.II规定的福利除外)截至Hakami先生离职之日的一次总付现值。
(C)箱上先生在S离职之日根据GE退休金计划有权领取的福利的一次总付现值。
截至Hakami先生离职之日GE养恤金计划福利的一次性现值将根据以下假设确定：
(1)直到Hakami先生离职之日，Hakami先生仍全职受雇于GE公司(“GE”)，并继续根据GE养恤金计划应计福利；
(2)*在确定价值时，不包括与员工缴费有关或源自员工缴费的福利，例如通用电气退休金计划下的“个人退休金账户”或“自愿退休金账户”；
(3)Hakami先生在GE的工资自其受雇于公司之日起至离职之日以每年3%(3%)的速度增加；以及
(4)截至Hakami先生离职时，适用于退休计划(而不是GE养老金计划)的精算假设继续适用。
就本协议而言，“通用电气退休金计划”指在Hakami先生首次受雇于本公司之日生效的符合条件的通用电气退休金计划(并假设该计划的条款此后不变)。
Hakami先生在本附表B.II下的计划福利将与Hakami先生在本计划下的个人投资账户补充福利同时和以相同的方式归属并支付给他(或其受益人)，根据本附表B.II提供的福利应加到该账户中，以计算和支付合并的附表B.II福利和个人投资账户补充福利。